兴 全 绿 色 投资 股 票 型 证券 投 资 基 金（ L O F ）
2 0 1 1 年 年度 报 告 摘 要
2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 2 年 3 月 2 7 日
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§1 重 要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 012 年 3 月 23 日 复 核 了 本
报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核
内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 201 1 年 5 月 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 起 至 12 月 31 日 止 。
本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 正 文 ， 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容 ， 应 阅 读 年 度 报 告 正 文 。
§2 基 金 简 介
2.1 基 金基 本情 况
基 金 简 称 兴 全 绿 色 投 资 股 票 （ LOF ）
基 金 主 代 码 163409
前 端 交 易 代 码 163409
后 端 交 易 代 码 163410
基 金 运 作 方 式 上 市 契 约 型 开 放 式 （ LOF ）
基 金 合 同 生 效 日 2011 年 5 月 6 日
基 金 管 理 人 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 1,631, 288, 652. 44 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2011 - 0 7 - 07
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2.2 基 金产 品说 明
投 资 目 标 本 基 金 通 过 挖 掘 绿 色 科 技 产 业 或 公 司 ， 以 及 其 他 产 业 中 积 极 履 行 环 境 责 任 公
司 的 投 资 机 会 ， 力 争 实 现 当 期 投 资 收 益 与 长 期 资 本 增 值 。
投 资 策 略 本 基 金 在 大 类 资 产 配 置 上 ， 采 取 定 性 与 定 量 研 究 相 结 合 ， 在 股 票 与 债 券 等 资
产 类 别 之 间 进 行 资 产 配 置 。 在 宏 观 与 微 观 层 面 对 各 类 资 产 的 价 值 增 长 能 力 展
开 综 合 评 估 ， 动 态 优 化 资 产 配 置 。 在 运 用 “ 绿 色 投 资 筛 选 策 略 ” 的 基 础 上 ，
采 用 环 境 因 子 与 公 司 财 务 等 基 本 面 因 子 相 结 合 ， 进 行 综 合 评 估 筛 选 ， 对 那 些
表 现 相 对 突 出 的 公 司 予 以 优 先 考 虑 。
业 绩 比 较 基 准 80% × 沪 深 300 指 数 ＋ 20% × 中 证 国 债 指 数
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 股 票 型 基 金 产 品 ， 属 于 较 高 预 期 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 基 金 品 种 ，
其 预 期 风 险 收 益 水 平 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 及 货 币 市 场 基 金 。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
姓 名 冯 晓 莲 蒋 松 云
联 系 电 话 021 - 58 3689 98 010 — 6 6105 799 信 息 披 露 负 责 人
电 子 邮 箱 fengxl @xyf unds .com .cn custod y@ic bc.c om.c n
客 户 服 务 电 话 400678 0099 ， 02 1 - 38 8245 3 6 9 5588
传 真 021 - 58 3688 58 010 - 66 1057 98
注 ： 本 基 金 管 理 人 公 告 自 2011 年 12 月 2 1 日 起 ， 聘 任 冯 晓 莲 女 士 为 公 司 督 察 长 。
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 http:/ /www .xyf unds .com . cn
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3.1.1 期 间 数 据 和 指 标 2011 年 5 月 6 日 - 20 11 年 12 月 3 1 日
本 期 已 实 现 收 益 - 62,22 9,91 9.85
本 期 利 润 - 146,0 46,4 69.6 3
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 - 0.084 4
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 - 9.90%
3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 2011 年 末
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 - 0.099 3
期 末 基 金 资 产 净 值 1,469, 220, 200. 48
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期 末 基 金 份 额 净 值 0.901
注 ： 1 、 上 述 财 务 指 标 采 用 的 计 算 公 式 ， 详 见 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息
披 露 编 报 规 则 第 1 号 < 主 要 财 务 指 标 的 计 算 及 披 露 > 》 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 等 相 关
法 规 。
2 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ） 扣
除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。 期 末 可 供 分 配 利
润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。
3 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ： 开 放 式 基 金 的 申 购 赎
回 费 、 红 利 再 投 资 费 、 基 金 转 换 费 等 ） ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
4 、 本 基 金 合 同 于 20 11 年 5 月 6 日 生 效 ， 截 止 201 1 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 成 立 不 满 一 年 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 - 2.70% 0.88% - 6.48% 1.12% 3.78% - 0.24%
过 去 六 个 月 - 10.26 % 0.84% - 17.83 % 1.08% 7.57% - 0.24%
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
- 9.90% 0.75% - 19.55 % 1.04% 9.65% - 0.29%
注 ： 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 ： 80 % × 沪 深 300 指 数 ＋ 20% × 中 证 国 债 指 数 ， 在 业 绩 比 较 基 准 的 选 取
上 主 要 基 于 如 下 考 虑 ： 沪 深 300 指 数 和 中 证 国 债 指 数 具 有 较 强 的 代 表 性 。 沪 深 300 指 数 选 择 中 国
A 股 市 场 市 值 规 模 最 大 、 流 动 性 强 和 基 本 因 素 良 好 的 30 0 家 上 市 公 司 作 为 样 本 股 ， 充 分 反 映 了 A
股 市 场 的 行 业 代 表 性 ， 描 述 了 沪 深 A 股 市 场 的 总 体 趋 势 ， 是 目 前 市 场 上 较 有 影 响 力 的 股 票 投 资 业
绩 比 较 基 准 。 中 证 国 债 指 数 反 映 了 交 易 所 国 债 整 体 走 势 ， 是 目 前 市 场 上 较 有 影 响 力 的 债 券 投 资 业
绩 比 较 基 准 。
本 基 金 的 业 绩 基 准 指 数 按 照 构 建 公 式 每 交 易 日 进 行 计 算 ， 按 下 列 公 式 计 算 ：
Retur n t = 80% × ( 沪 深 3 0 0 指 数 t / 沪 深 30 0 指 数 t 1)+ 20 ％ × ( 中 证 国 债 指 数 t / 中 证 国
债 指 数 t 1)
Benchm ark t = （ 1+Re turn t ） × （ 1+B ench mark t - 1 ） - 1
其 中 ， t =1 ， 2 ， 3 ， … T ， T 表 示 时 间 截 至 日 。
3.2.2 自 基 金 合同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净值增 长 率 变 动及 其 与 同期业 绩 比 较 基准 收
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益 率变 动 的比 较
注 ： 1 、 净 值 表 现 所 取 数 据 截 至 到 201 1 年 12 月 31 日 。
2 、 按 照 《 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF ） 基 金 合 同 》 的 规 定 ， 本 基 金 建 仓 期 为 2 011
年 5 月 6 日 至 2 011 年 8 月 5 日 。 建 仓 期 结 束 时 本 基 金 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 本 基 金 合 同 规 定 的 比
例 限 制 及 投 资 组 合 的 比 例 范 围 。
3 、 本 基 金 合 同 于 20 11 年 5 月 6 日 生 效 ， 截 止 201 1 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 成 立 不 满 一 年 。
3.2.3 自 基 金 合同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增长率 及 其 与 同期 业 绩 比较基 准 收 益 率的 比
较
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注 ： 201 1 年 度 数 据 统 计 期 间 为 2 011 年 5 月 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 201 1 年 12 月 3 1 日 ， 数 据
按 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
本 基 金 合 同 于 201 1 年 5 月 6 日 生 效 。 201 1 年 5 月 6 日 至 20 11 年 1 2 月 3 1 日 期 间 未 进 行 利 润 分 配 。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 （ 证 监 基 字 [2 003] 100 号 文 ） 批 准 ， 于 200 3 年 9
月 30 日 成 立 。 2 008 年 1 月 2 日 ， 中 国 证 监 会 批 准 （ 证 监 许 可 [200 8]6 号 ） 了 公 司 股 权 变 更 申 请 ，
全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 （ A EGON I nter nati onal B.V ） 受 让 本 公 司 股 权 并 成 为 公 司 股 东 。 股 权 转 让
完 成 后 ， 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 的 出 资 占 注 册 资 本 的 51% ， 全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 的 出 资 占 注 册
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资 本 的 49% 。 同 时 公 司 名 称 由 “ 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 ” 更 名 为 “ 兴 业 全 球 人 寿 基 金 管 理 有 限 公
司 ” 。 2 008 年 7 月 7 日 ， 经 中 国 证 监 会 批 准 （ 证 监 许 可 [2 008] 888 号 文 ） ， 公 司 名 称 由 “ 兴 业 全 球
人 寿 基 金 管 理 有 限 公 司 ” 变 更 为 “ 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 ” ， 同 时 ， 公 司 注 册 资 本 由 人 民 币
1.2 亿 元 变 更 为 人 民 币 1. 5 亿 元 。
截 止 2 011 年 12 月 3 1 日 ， 公 司 旗 下 管 理 着 十 一 只 基 金 ， 分 别 为 兴 全 可 转 债 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 兴 全 趋 势 投 资 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF ） 、 兴 全 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 兴 全 全 球 视 野 股 票
型 证 券 投 资 基 金 、 兴 全 社 会 责 任 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 兴 全 有 机 增 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 兴 全 磐 稳 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 兴 全 合 润 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 兴 全 沪 深 300 指 数
增 强 型 证 券 投 资 基 金 （ LO F ） 、 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LO F ） 、 兴 全 保 本 混 合 型 证 券 投
资 基 金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限
姓 名 职 务
任 职 日 期 离 任 日 期
证 券 从
业 年 限
说 明
傅 鹏 博
基 金 管 理 部
副 总 监 、 本
基 金 和 兴 全
社 会 责 任 股
票 型 证 券 投
资 基 金 基 金
经 理
2011 年 5 月 6 日 - 18 年
196 2 年 生 ， 经 济 学
硕 士 。 历 任 上 海 财
经 大 学 经 济 管 理
系 讲 师 ， 申 银 万 国
证 券 股 份 有 限 公
司 企 业 融 资 部 经
理 ， 东 方 证 券 股 份
有 限 公 司 资 产 管
理 部 负 责 人 、 研 究
所 首 席 策 略 师 ； 汇
添 富 基 金 管 理 有
限 公 司 首 席 策 略
师 。
陈 锦 泉
本 基 金 基 金
经 理
2011 年 5 月 6 日 - 12 年
1977 年 生 ， 金 融 学
学 士 。 历 任 职 华 安
证 券 （ 原 名 为 安 徽
证 券 ） 证 券 投 资 总
部 投 资 经 理 ， 平 安
保 险 资 产 运 营 中
心 高 级 组 合 经 理 ，
平 安 资 产 管 理 公
司 投 资 管 理 部 副
总 经 理 。
注 ： 1 、 职 务 指 截 止 报 告 期 末 的 职 务 （ 报 告 期 末 仍 在 任 的 ） 或 离 任 前 的 职 务 （ 报 告 期 内 离 任 的 ） 。
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2 、 任 职 日 期 指 基 金 合 同 生 效 之 日 （ 基 金 成 立 时 即 担 任 基 金 经 理 ） 或 公 司 作 出 聘 任 决 定 之 日 （ 基
金 成 立 后 担 任 基 金 经 理 ） ； 离 任 日 期 指 公 司 作 出 解 聘 决 定 之 日 。
3 、 “ 证 券 从 业 年 限 ” 按 其 从 事 证 券 投 资 、 研 究 等 业 务 的 年 限 计 算 。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 循 了 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 各 项 实 施 细 则 、 《 兴 全 绿 色 投
资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ L OF ） 基 金 合 同 》 和 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 、
取 信 于 市 场 、 取 信 于 社 会 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告
期 内 ， 基 金 投 资 管 理 符 合 有 关 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 ， 无 违 法 违 规 、 未 履 行 基 金 合 同 承 诺 或 损 害
基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易
制 度 指 导 意 见 》 及 公 司 相 关 制 度 等 规 定 ， 从 投 资 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评
估 等 环 节 严 格 把 关 ， 确 保 各 投 资 组 合 之 间 得 到 公 平 对 待 ， 保 护 投 资 者 的 合 法 权 益 。
4.3.2 本 投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
目 前 ， 本 基 金 管 理 人 管 理 的 投 资 组 合 中 没 有 与 本 基 金 投 资 风 格 相 似 的 投 资 组 合 ， 暂 无 法 对 本
基 金 的 投 资 业 绩 进 行 比 较 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本 报 告 期 内 ， 未 发 现 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 情 况 。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本 基 金 于 2 011 年 5 月 初 成 立 ， 成 立 伊 始 ， 本 基 金 管 理 小 组 对 市 场 的 总 体 判 断 是 震 荡 格 局 ， 市
场 机 会 主 要 是 结 构 性 机 会 。 为 此 ， 基 金 管 理 小 组 制 定 的 总 体 投 资 策 略 为 ： 稳 步 建 仓 ， 控 制 仓 位 ，
以 稳 定 增 长 行 业 为 主 。 而 稳 定 增 长 的 行 业 中 ， 基 金 主 要 集 中 投 资 了 食 品 饮 料 、 医 药 、 信 息 服 务 和
金 融 等 行 业 。 对 于 金 属 、 化 工 、 水 泥 、 地 产 、 家 电 、 机 械 等 偏 周 期 的 行 业 ， 我 们 从 谨 慎 角 度 出 发 ，
总 体 保 持 低 的 配 置 。 考 虑 到 新 兴 产 业 估 值 整 体 偏 高 ， 基 金 采 取 了 选 择 优 势 企 业 逢 低 买 入 布 局 的 策
略 。 全 年 基 金 仓 位 总 体 控 制 在 7 0% 左 右 ， 由 于 市 场 整 体 维 持 下 跌 态 势 ， 因 此 基 金 获 得 了 一 定 的 配
置 超 额 收 益 。 在 行 业 上 ， 主 要 持 有 的 食 品 饮 料 对 基 金 正 贡 献 最 大 ， 医 药 、 信 息 服 务 和 金 融 服 务 对
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基 金 负 贡 献 。 总 体 上 本 基 金 管 理 小 组 把 握 了 2 011 年 市 场 的 方 向 和 结 构 ， 为 持 有 人 规 避 了 部 分 市 场
风 险 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报 告 期 内 ， 本 基 金 净 值 增 长 - 9.9 % ， 业 绩 基 准 增 长 - 2 5.05% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
本 基 金 管 理 小 组 认 为 宏 观 经 济 增 速 仍 处 于 200 9 年 中 期 以 来 的 调 整 态 势 中 ， 但 是 下 降 趋 势 已 经
缓 和 ， 未 来 的 宏 观 经 济 特 征 主 要 是 转 型 ， 而 不 是 增 速 ， 因 此 经 济 增 长 拐 点 的 确 认 并 不 是 特 别 重 要 ，
对 宏 观 经 济 增 速 下 滑 的 过 度 担 心 已 经 没 有 必 要 。 流 动 性 作 为 宏 观 经 济 的 重 要 影 响 因 素 ， 其 增 速 （ 以
M2 增 速 为 衡 量 ） 下 降 基 本 处 于 尾 声 阶 段 ， 未 来 的 货 币 政 策 稳 健 基 调 将 改 变 过 去 几 年 不 断 紧 张 的 流
动 性 状 况 。 因 此 我 们 认 为 当 前 经 济 增 速 下 滑 和 政 策 放 松 的 缓 慢 态 势 达 成 了 一 种 平 衡 。 但 在 该 阶 段 ，
微 观 企 业 对 于 宏 观 经 济 减 速 和 转 型 的 反 应 是 非 常 激 烈 的 ， 符 合 政 策 扶 持 和 市 场 发 展 方 向 的 企 业 可
能 出 现 高 速 发 展 ， 而 受 到 冲 击 的 企 业 则 表 现 为 收 入 和 利 润 的 大 幅 下 降 ， 这 大 大 增 加 了 对 企 业 估 值
的 不 确 定 性 和 不 稳 定 性 。 中 国 经 济 达 到 人 均 G DP50 0 0 美 元 的 水 平 后 ， 2 009 年 以 来 的 经 济 减 速 ， 是
中 国 实 现 经 济 转 型 的 一 个 重 要 窗 口 ， 优 胜 劣 汰 的 竞 争 环 境 ， 将 催 生 出 一 大 批 真 正 具 有 旺 盛 生 命 力
的 企 业 。
展 望 2 012 年 的 投 资 ， 本 基 金 认 为 有 三 大 方 向 是 值 得 我 们 高 度 关 注 的 ：
一 是 估 值 国 际 接 轨 。 尽 管 在 会 计 政 策 上 存 在 较 大 的 差 异 ， 但 是 A 股 市 场 和 国 际 估 值 接 轨 的 态
势 已 经 很 明 显 。 过 去 中 国 特 色 的 现 象 将 下 降 ， 比 如 周 期 股 估 值 ， 蓝 筹 股 估 值 均 实 现 了 接 轨 。 尽 管
A 股 的 中 小 股 票 仍 给 予 了 较 高 的 成 长 溢 价 ， 但 是 随 着 供 应 的 不 断 增 加 ， 稀 缺 性 和 成 长 性 的 溢 价 仍
在 不 断 回 落 ， 因 此 国 际 比 较 是 我 们 选 择 成 长 股 中 必 须 重 点 考 虑 的 因 素 。
二 是 股 票 市 场 齐 涨 齐 跌 现 象 将 让 渡 于 股 票 的 差 异 化 估 值 ， 价 值 投 资 将 迎 来 一 个 新 的 黄 金 时 期 。
A 股 市 场 历 史 上 价 值 投 资 的 两 个 重 要 黄 金 时 期 出 现 在 1995 年 和 2005 年 ， 我 们 认 为 接 下 来 的 1 年
也 将 迎 来 一 个 新 的 黄 金 时 期 。 这 几 个 阶 段 A 股 面 临 的 宏 观 经 济 背 景 、 估 值 背 景 均 非 常 类 似 。
三 是 中 小 成 长 股 的 估 值 回 落 仍 是 主 要 趋 势 ， 但 是 也 为 投 资 和 拥 抱 这 些 企 业 提 供 了 较 好 的 机 会 。
我 们 尤 其 看 好 在 服 务 行 业 和 战 略 性 新 兴 产 业 中 具 有 管 理 优 势 的 企 业 ， 而 其 中 以 节 能 环 保 为 主 要 方
向 的 企 业 将 迎 来 发 展 的 大 好 机 会 。
本 基 金 管 理 人 认 为 今 年 将 是 主 动 选 股 投 资 的 较 好 时 期 ， 在 仓 位 配 置 上 总 体 保 持 中 性 观 点 ， 更
多 是 侧 重 结 构 和 选 股 上 ， 同 时 注 重 组 合 的 均 衡 性 。 基 金 依 然 将 稳 定 增 长 以 及 现 金 流 状 况 良 好 的 企
业 作 为 核 心 持 仓 ， 我 们 认 为 具 有 管 理 优 势 的 企 业 在 差 的 宏 观 环 境 中 更 容 易 脱 颖 而 出 ， 也 具 有 逆 势
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扩 张 的 实 力 。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本 基 金 管 理 人 按 照 最 新 的 估 值 准 则 、 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定 ， 对 基 金 投
资 品 种 进 行 估 值 。 具 体 估 值 流 程 为 ： 1 、 估 值 委 员 会 制 定 旗 下 基 金 的 估 值 政 策 和 流 程 ， 选 取 适 当 的
估 值 方 法 、 定 期 对 估 值 政 策 和 程 序 进 行 评 价 。 采 用 的 基 金 估 值 方 法 、 政 策 和 程 序 应 经 估 值 委 员 会
审 议 ， 并 报 管 理 层 批 准 后 方 可 实 施 。 2 、 估 值 方 法 确 立 后 ， 由 I T 人 员 或 IT 人 员 协 助 估 值 系 统 开 发
商 及 时 对 系 统 中 的 参 数 或 模 型 作 相 应 的 调 整 或 对 系 统 进 行 升 级 ， 以 适 应 新 的 估 值 方 法 的 需 要 。 3 、
基 金 会 计 具 体 负 责 执 行 估 值 委 员 会 确 定 的 估 值 策 略 ， 并 通 过 与 托 管 行 核 对 等 方 法 确 保 估 值 准 确 无
误 ； 4 、 投 资 人 员 （ 包 括 基 金 经 理 ） 积 极 关 注 市 场 环 境 变 化 及 证 券 发 行 机 构 有 关 影 响 证 券 价 格 的 重
大 事 件 等 可 能 对 给 估 值 造 成 影 响 的 因 素 ， 并 就 可 能 带 来 的 影 响 提 出 建 议 和 意 见 ； 5 、 监 察 稽 核 人 员
参 与 估 值 方 案 的 制 定 ， 确 保 估 值 方 案 符 合 相 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 定 期 对 估 值 流 程 、 系
统 估 值 模 型 及 估 值 结 果 进 行 检 查 ， 确 保 估 值 委 员 会 决 议 的 有 效 执 行 ， 负 责 基 金 估 值 业 务 的 定 期 和
临 时 信 息 披 露 。
上 述 参 与 估 值 流 程 人 员 均 具 有 3 年 以 上 相 关 工 作 经 历 ， 具 备 估 值 业 务 所 需 的 专 业 胜 任 能 力 。
上 述 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 重 大 利 益 冲 突 。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根 据 《 基 金 法 》 、 《 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF ） 基 金 合 同 》 及 其 他 相 关 法 律 法 规
的 规 定 ， 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 ， 符 合 本 基 金 基 金 合 同 的 相 关 规 定 。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
2011 年 ， 本 基 金 托 管 人 在 对 兴 全 绿 色 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投
资 基 金 法 》 及 其 他 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 有 关 规 定 ， 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ，
完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
2011 年 ， 兴 全 绿 色 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 — — 兴 业 全 球 管 理 有 限 公 司 在 兴 全 绿 色 股 票
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
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型 证 券 投 资 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等
问 题 上 ， 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的
规 定 进 行 。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本 托 管 人 依 法 对 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 兴 全 绿 色 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2011 年 年 度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 进
行 了 核 查 ， 以 上 内 容 真 实 、 准 确 和 完 整 。
§6 审 计 报 告
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 安 永 华 明 （ 2012 ） 审 字 第 604676 11_B 10 号
备 注 投 资 者 可 通 过 年 度 报 告 正 文 查 看 审 计 报 告 全 文
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资 产负 债表
会 计 主 体 ： 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LO F ）
报 告 截 止 日 ： 2 011 年 1 2 月 31 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产
本 期 末
2011 年 12 月 31 日
资 产 ：
银 行 存 款 300,47 5,17 7.69
结 算 备 付 金 1,86 6, 165. 03
存 出 保 证 金 1,063, 120. 17
交 易 性 金 融 资 产 1,134, 901, 339. 08
其 中 ： 股 票 投 资 1,032, 183, 139. 08
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
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基 金 投 资 -
债 券 投 资 102,71 8,20 0.00
资 产 支 持 证 券 投 资 -
衍 生 金 融 资 产 -
买 入 返 售 金 融 资 产 -
应 收 证 券 清 算 款 40,014 ,458 .95
应 收 利 息 2,089, 804. 15
应 收 股 利 -
应 收 申 购 款 20,718 .95
递 延 所 得 税 资 产 -
其 他 资 产 -
资 产 总 计 1,480, 430, 784. 02
负 债 和 所 有 者 权 益
本 期 末
2011 年 12 月 31 日
负 债 ：
短 期 借 款 -
交 易 性 金 融 负 债 -
衍 生 金 融 负 债 -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 -
应 付 证 券 清 算 款 6,841, 294. 62
应 付 赎 回 款 810,85 3.38
应 付 管 理 人 报 酬 1,935, 388. 46
应 付 托 管 费 322,56 4.73
应 付 销 售 服 务 费 -
应 付 交 易 费 用 457,23 9.61
应 交 税 费 -
应 付 利 息 -
应 付 利 润 -
递 延 所 得 税 负 债 -
其 他 负 债 843,24 2.74
负 债 合 计 11,210 ,583 .54
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 1,631, 288, 652. 44
未 分 配 利 润 - 162,0 68,4 51.9 6
所 有 者 权 益 合 计 1,469, 220, 200. 48
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,480, 430, 784. 02
注 ： ① 报 告 截 止 日 2 011 年 12 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.901 元 ， 基 金 份 额 总 额 1 ,631,2 88,6 52.4 4
份 。
② 本 基 金 合 同 于 201 1 年 5 月 6 日 生 效 。
7.2 利 润表
会 计 主 体 ： 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LO F ）
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
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本 报 告 期 ： 201 1 年 5 月 6 日 至 20 11 年 12 月 31 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2011 年 5 月 6 日 至 2011 年 12 月 31 日
一 、 收 入 - 122,2 89,2 71.7 8
1. 利 息 收 入 11,082 ,516 .39
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 1,958, 713. 31
债 券 利 息 收 入 2,038, 007. 74
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 7,085, 795. 34
其 他 利 息 收 入 -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） - 50,59 3,17 4.69
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 - 56,33 0,94 7.15
基 金 投 资 收 益 -
债 券 投 资 收 益 - 49,91 8.45
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 -
衍 生 工 具 收 益 -
股 利 收 益 5,787, 690. 91
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - 83,81 6,54 9.78
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号 填 列 ） -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 1,037, 936. 30
减 ： 二 、 费 用 23,757 ,197 .85
1 ． 管 理 人 报 酬 16,612 ,531 .32
2 ． 托 管 费 2,768, 755. 18
3 ． 销 售 服 务 费 -
4 ． 交 易 费 用 3,965, 514. 84
5 ． 利 息 支 出 10,999 .32
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 10,999 .32
6 ． 其 他 费 用 399,39 7.19
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填 列 ） - 146,0 46,4 69.6 3
减 ： 所 得 税 费 用 -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ） - 146,0 46,4 69.6 3
注 ： 本 基 金 合 同 于 201 1 年 5 月 6 日 生 效 ， 本 期 数 据 按 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折
算 。
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会 计 主 体 ： 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LO F ）
本 报 告 期 ： 201 1 年 5 月 6 日 至 201 1 年 1 2 月 31 日
单 位 ： 人 民 币 元
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
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本 期
2011 年 5 月 6 日 至 2011 年 12 月 31 日
项 目
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
2,022, 398, 091. 00 - 2,022, 398, 091. 00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- - 146,0 46,4 69.6 3 - 146,0 46,4 69.6 3
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 391,1 09,4 38.5 6 - 16,02 1,98 2.33 - 407,1 31,4 20.8 9
其 中 ： 1. 基 金 申 购 款 319,69 0,46 5.09 - 5,727 ,729 .94 313,96 2,73 5.15
2. 基 金 赎 回 款 - 710,7 99,9 03.6 5 - 10,29 4,25 2.39 - 721,0 94,1 56.0 4
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1,631, 288, 652. 44 - 162,0 68,4 51.9 6 1,469, 220, 200. 48
注 ： 本 基 金 合 同 于 201 1 年 5 月 6 日 生 效 ， 本 期 数 据 按 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折
算 。
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
______ 兰 荣 ____ __ ___ ___ 杨 东 _ ____ _ ____ 詹 鸿 飞 __ __
基 金 管 理 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) ， 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以
下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ） 证 监 许 可 [201 1]24 1 号 《 关 于 核 准 兴 全 绿 色 投 资 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （ LO F ）
募 集 的 批 复 》 的 核 准 ， 由 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 作 为 发 起 人 于 2 011 年 4 月 6 日 至 20 11 年 4
月 29 日 向 社 会 公 开 募 集 ， 募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 验 证 并 出 具 安 永 华 明 （ 201 1 ） 验 字
第 604 6761 1_B0 4 号 验 资 报 告 后 ， 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 备 案 材 料 。 基 金 合 同 于 201 1 年 5 月 6 日
生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 上 市 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 。 设 立 时 募 集 的 扣 除 认 购 费 后 的 实 收 基 金 （ 本
金 ） 为 人 民 币 2,02 1,79 0,9 04.79 元 ， 其 中 场 外 募 集 的 实 收 基 金 （ 本 金 ） 为 人 民 币 1,619, 798, 904. 79
元 ， 场 内 募 集 的 实 收 基 金 （ 本 金 ） 为 人 民 币 40 1,99 2 ,000.0 0 元 。 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息
为 人 民 币 6 07,1 86.2 1 元 ， 其 中 场 外 资 金 募 集 产 生 的 利 息 为 人 民 币 5 45,1 28.2 1 元 ， 场 内 资 金 募 集
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
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产 生 的 利 息 为 人 民 币 62, 0 58.00 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 2 , 022,39 8,09 1.0 0 元 ，
折 合 2 ,022 ,398 ,091 .00 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 注 册 登
记 机 构 为 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 。
本 基 金 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 依 法 公 开 发 行 上 市 的 股 票 （ 包 括 创 业 板 、
中 小 板 以 及 其 他 经 中 国 证 监 会 批 准 上 市 的 股 票 ） 、 债 券 、 货 币 市 场 工 具 、 权 证 、 资 产 支 持 证 券 以 及
经 中 国 证 监 会 批 准 允 许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具 （ 但 需 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ） 。
本 基 金 为 股 票 型 基 金 ， 股 票 投 资 比 例 为 基 金 资 产 的 60% - 95 % ， 其 中 ， 符 合 绿 色 投 资 理 念 的 股
票 合 计 投 资 比 例 不 低 于 股 票 资 产 的 8 0% ； 债 券 投 资 比 例 为 基 金 资 产 的 5 % - 40 % ， 其 中 本 基 金 保 留 不
低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 的 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 。
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 ： 8 0% × 沪 深 3 00 指 数 ＋ 20% × 中 证 国 债 指 数 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本 财 务 报 表 系 按 照 中 国 财 政 部 2 006 年 2 月 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则 》 和 3 8 项 具 体
会 计 准 则 、 其 后 颁 布 的 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同
时 ， 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 ， 也 参 考 了 中 国 证 券 业 协 会 制 定 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计
核 算 业 务 指 引 》 、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 、 《 关 于
证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信
息 披 露 管 理 办 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 第 2 号 《 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 》 、
《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 3 号 《 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息
披 露 X BRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 及 其 他 中 国 证 监 会 颁 布 的 相 关 规 定 。
本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 201 1 年 1 2 月 3 1 日 的 财
务 状 况 以 及 201 1 年 度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本 基 金 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度 ， 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编
制 期 间 系 2 011 年 5 月 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 起 至 2011 年 12 月 3 1 日 止 。
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
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7.4.4.2 记 账本 位币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 ， 均 以 人 民
币 元 为 单 位 表 示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金 融 工 具 是 指 形 成 本 基 金 的 金 融 资 产 （ 或 负 债 ） ， 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 （ 或 资 产 ） 或 权
益 工 具 的 合 同 。
(1) 金 融 资 产 分 类
本 基 金 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 两 类 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金
融 资 产 、 贷 款 和 应 收 款 项 ；
本 基 金 目 前 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票 投 资 、 债
券 投 资 和 衍 生 工 具 （ 主 要 系 权 证 投 资 ） ；
(2) 金 融 负 债 分 类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和
其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 持 有 的 金 融 负 债 划 分 为 其 他 金 融 负 债 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本 基 金 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。
划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 股 票 、 债 券 等 ， 以 及 不 作 为 有 效
套 期 工 具 的 衍 生 工 具 ， 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额 ， 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入
当 期 损 益 ；
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 ， 应 当
确 认 为 当 期 收 益 。 每 日 ， 本 基 金 将 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债
的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 ；
处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时 ， 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益 ，
同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 ；
当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ， 或 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 符 合 金 融 资 产 转 移 的
终 止 确 认 条 件 的 ， 金 融 资 产 将 终 止 确 认 ；
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 ， 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 将 终 止 确 认 ；
金 融 资 产 转 移 ， 是 指 本 基 金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 ( 转 入
方 ) ； 本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ；
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保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ， 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ； 本 基 金 既 没 有 转 移
也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ， 分 别 下 列 情 况 处 理 ： 放 弃 了 对 该 金 融 资
产 控 制 的 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ； 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的 ， 按 照 其
继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 ， 并 相 应 确 认 有 关 负 债 ；
本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 ：
(1) 股 票 投 资
买 入 股 票 于 成 交 日 确 认 为 股 票 投 资 ， 股 票 投 资 成 本 ， 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费
用 入 账 ；
卖 出 股 票 于 成 交 日 确 认 股 票 投 资 收 益 ， 卖 出 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结 转 ；
(2) 债 券 投 资
买 入 债 券 于 成 交 日 确 认 为 债 券 投 资 。 债 券 投 资 成 本 ， 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费
用 入 账 ， 其 中 所 包 含 的 债 券 应 收 利 息 单 独 核 算 ， 不 构 成 债 券 投 资 成 本 ；
买 入 零 息 债 券 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 券 ， 根 据 其 发 行 价 、 到 期 价 和 发 行 期 限 按 直
线 法 推 算 内 含 票 面 利 率 后 ， 按 上 述 会 计 处 理 方 法 核 算 ；
卖 出 债 券 于 成 交 日 确 认 债 券 投 资 收 益 ； 卖 出 债 券 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 ；
(3) 权 证 投 资
买 入 权 证 于 成 交 日 确 认 为 权 证 投 资 。 权 证 投 资 成 本 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用
后 入 账 ；
卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益 ， 卖 出 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结 转 ；
(4) 分 离 交 易 可 转 债
申 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 于 获 得 日 ， 按 可 分 离 权 证 公 允 价 值 占 分 离 交 易 可 转 债 全 部 公 允
价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投 资 成 本 ， 按 实 际 支 付
的 全 部 价 款 扣 减 可 分 离 权 证 确 定 的 成 本 确 认 债 券 成 本 ；
上 市 后 ， 上 市 流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 (2 ) 、 ( 3 ) 中 相 关 原 则 进 行 计 算 ；
(5) 回 购 协 议
基 金 持 有 的 回 购 协 议 （ 封 闭 式 回 购 ） ， 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异
较 小 时 ， 也 可 以 用 合 同 利 率 ） 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 利 息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的 金 额 。 本
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基 金 的 公 允 价 值 的 计 量 分 为 三 个 层 次 ， 第 一 层 次 是 本 基 金 在 计 量 日 能 获 得 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃
市 场 上 报 价 的 ， 以 该 报 价 为 依 据 确 定 公 允 价 值 ； 第 二 层 次 是 本 基 金 在 计 量 日 能 获 得 类 似 资 产 或 负
债 在 活 跃 市 场 上 的 报 价 ， 或 相 同 或 类 似 资 产 或 负 债 在 非 活 跃 市 场 上 的 报 价 的 ， 以 该 报 价 为 依 据 做
必 要 调 整 确 定 公 允 价 值 ； 第 三 层 次 是 本 基 金 无 法 获 得 相 同 或 类 似 资 产 可 比 市 场 交 易 价 格 的 ， 以 其
他 反 映 市 场 参 与 者 对 资 产 或 负 债 定 价 时 所 使 用 的 参 数 为 依 据 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 主 要 金 融 工 具
的 估 值 方 法 如 下 ：
1) 股 票 投 资
(1) 上 市 流 通 的 股 票 的 估 值
上 市 流 通 的 股 票 按 估 值 日 该 股 票 在 证 券 交 易 所 的 收 盘 价 估 值 。 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日
后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的
收 盘 价 估 值 ； 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重
大 事 件 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 。
如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 ；
(2) 未 上 市 的 股 票 的 估 值
A. 送 股 、 转 增 股 、 公 开 增 发 新 股 或 配 股 的 股 票 ， 以 其 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 证 券 估 值 日 的
估 值 方 法 估 值 ；
B. 首 次 公 开 发 行 的 股 票 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的
情 况 下 ， 按 其 成 本 价 计 算 ；
首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后 ， 以 其 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同
一 证 券 估 值 日 的 估 值 方 法 估 值 ；
C. 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 估 值
本 基 金 投 资 的 非 公 开 发 行 的 股 票 按 以 下 方 法 估 值 ：
a. 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 取 得 成 本 时 ，
采 用 在 证 券 交 易 所 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 估 值 日 该 非 公 开 发 行 股 票 的 价 值 ；
b. 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 取 得 成 本 时 ，
按 中 国 证 监 会 相 关 规 定 处 理 ；
2) 债 券 投 资
(1) 证 券 交 易 所 市 场 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值 。 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日
后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的
收 盘 价 估 值 ； 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重
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大 事 件 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 。
如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 ；
(2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应
收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 。 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发
行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 债 券 收 盘 净 价 估 值 ； 如 最 近 交 易 日 后 经
济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的
现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 。 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价
不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 ；
(3) 未 上 市 债 券 、 交 易 所 以 大 宗 交 易 方 式 转 让 的 资 产 支 持 证 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ，
在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下 ， 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ；
(4) 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 、 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公
允 价 值 ；
3) 权 证 投 资
(1) 上 市 流 通 的 权 证 按 估 值 日 该 权 证 在 证 券 交 易 所 的 收 盘 价 估 值 。 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易
日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日
的 收 盘 价 估 值 ； 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的
重 大 事 件 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 。
如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 值 ；
(2) 未 上 市 流 通 的 权 证 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情
况 下 ， 按 成 本 计 量 ；
(3) 因 持 有 股 票 而 享 有 的 配 股 权 证 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 ；
4) 分 离 交 易 可 转 债
分 离 交 易 可 转 债 ， 上 市 日 前 ， 采 用 估 值 技 术 分 别 对 债 券 和 权 证 进 行 估 值 ； 自 上 市 日 起 ， 上 市
流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 2 ) 、 3 ) 中 的 相 关 原 则 进 行 估 值 ；
5) 其 他
(1) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 金 融 资 产 公 允 价 值 的 ， 基 金 管 理 人 可
根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 方 法 估 值 ；
(2) 如 有 新 增 事 项 ， 按 国 家 最 新 规 定 估 值 。
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ， 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ，
同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以
相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列
示 ， 不 予 相 互 抵 销 。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变
动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转
入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 已 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回
基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 未 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 利
得 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。
未 实 现 损 益 平 准 金 与 已 实 现 损 益 平 准 金 均 在 “ 损 益 平 准 金 ” 科 目 中 核 算 ， 并 于 期 末 全 额 转 入
“ 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) ” 。
7.4.4.9 收 入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 。 若 提 前 支 取 定 期 存 款 ， 按
协 议 规 定 的 利 率 及 持 有 期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入 ， 并 根 据 提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面
已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失 ， 列 入 利 息 收 入 减 项 ， 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列 示 ；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ；
(3) 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 按 证 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 ， 扣 除 应 由 资 产 支 持 证 券 发
行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ；
(4) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 ， 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同
利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 用 合 同 利 率 ） ， 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ；
(5) 股 票 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入
账 ；
(6) 债 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 的 差 额 入 账 ；
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(7) 衍 生 工 具 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入
账 ；
(8) 股 利 收 益 于 除 息 日 确 认 ， 并 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司
代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 入 账 ；
(9) 公 允 价 值 变 动 收 益 /( 损 失 ) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 、 交
易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 ；
(10) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方 ， 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量
的 时 候 确 认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1.5 0% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ；
(2) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.2 5% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ；
(3) 卖 出 回 购 证 券 支 出 ， 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利
率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 用 合 同 利 率 ） 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ；
(4) 其 他 费 用 系 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定 ， 按 实 际 支 出 金 额 ， 列 入 当 期 基 金 费 用 。 如 果
影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的 ， 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（ 1 ） 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 6 次 ， 每 次 收 益 分
配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 60% ， 若 《 基 金 合 同 》 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 ： 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 ， 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金
红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 者 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ；
投 资 者 在 不 同 销 售 代 理 人 处 或 者 在 同 一 销 售 代 理 人 处 不 同 交 易 账 号 下 的 基 金 份 额 可 以 设 定 不 同 的
分 红 方 式 ， 基 金 注 册 登 记 机 构 将 以 投 资 者 最 后 一 次 选 择 的 分 红 方 式 为 准 ；
（ 3 ） 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ； 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减
去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 。
（ 4 ） 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
（ 5 ） 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。
7.4.4.12 分 部报 告
无 。
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7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无 。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 政 策 变 更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 。
7.4.6 税 项
1. 印 花 税
经 国 务 院 批 准 ， 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定 ， 自 200 8 年 4 月 24 日 起 ， 调 整 证 券 （ 股 票 ）
交 易 印 花 税 税 率 ， 由 原 先 的 3 ‰ 调 整 为 1 ‰ ；
经 国 务 院 批 准 ， 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定 ， 自 200 8 年 9 月 19 日 起 ， 调 整 由 出 让 方 按
证 券 （ 股 票 ） 交 易 印 花 税 税 率 缴 纳 印 花 税 ， 受 让 方 不 再 征 收 ， 税 率 不 变 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2 005] 103 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问
题 的 通 知 》 的 规 定 ， 股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转
让 ， 暂 免 征 收 印 花 税 。
2. 营 业 税 、 企 业 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2 004] 78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 的 规
定 ， 自 2004 年 1 月 1 日 起 ， 对 证 券 投 资 基 金 （ 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ） 管 理
人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2 005] 103 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问
题 的 通 知 》 的 规 定 ， 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金
等 收 入 ， 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [200 8]1 号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规
定 ， 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、
红 利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
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3. 个 人 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2 002] 128 号 文 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题
的 通 知 》 的 规 定 ， 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 、 红 利 收 入 、 债 券 的 利 息 收 入 及 储 蓄 利 息 收 入 ， 由 上
市 公 司 、 债 券 发 行 企 业 及 金 融 机 构 在 向 基 金 派 发 股 息 、 红 利 收 入 、 债 券 的 利 息 收 入 及 储 蓄 利 息 收
入 时 代 扣 代 缴 2 0% 的 个 人 所 得 税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2 005] 107 号 文 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补
充 通 知 》 的 规 定 ， 自 200 5 年 6 月 13 日 起 ， 对 证 券 投 资 基 金 从 上 市 公 司 分 配 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ，
按 照 财 税 [2 005] 102 号 文 规 定 ， 扣 缴 义 务 人 在 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 时 ， 减 按 50 % 计 算 应 纳 税 所 得 额 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2 005] 103 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问
题 的 通 知 》 的 规 定 ， 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金
等 收 入 ， 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 。
7.4.7 关 联方 关系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 兴 业 全 球 基 金 ” ） 基 金 管 理 人 ， 基 金 销 售 机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 工 商 银 行 ” ） 基 金 托 管 人 ， 基 金 销 售 机 构
兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 兴 业 证 券 ” ） 基 金 管 理 人 的 股 东 ， 基 金 销 售 机 构
全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 （ A EGON I nter nati onal B.V ） 基 金 管 理 人 的 股 东
注 ： 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 20 11 年 12 月 31 日
关 联 方 名 称
成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例
兴业证券 1 , 7 1 8 , 3 2 9 , 4 8 8 . 8 3 5 0 . 6 4 %
7.4.8.1.2 债 券交 易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 20 11 年 12 月 31 日
关 联 方 名 称
成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例
兴业证券 9 , 8 4 5 , 3 9 2 . 0 0 3 0 . 1 8 %
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7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至
2011 年 12 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 1 2 月 31 日
关 联 方 名 称
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券 回 购
成 交 总 额 的 比 例
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购 成 交 总 额 的 比 例
兴业银行 5 , 5 9 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 1 . 0 9 % - -
7.4.8.1.4 权 证交 易
本 基 金 本 报 告 期 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 201 1 年 1 2 月 3 1 日
关 联 方 名 称
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
兴业证券 1 , 0 8 7 , 3 4 7 . 7 0 5 0 . 5 9 % - -
注 ： 上 述 佣 金 按 市 场 佣 金 率 计 算 , 扣 除 由 证 券 公 司 需 承 担 的 费 用 ( 包 括 但 不 限 于 买 ( 卖 ) 经 手 费 、 证
券 结 算 风 险 基 金 和 买 ( 卖 ) 证 管 费 等 ） 。 管 理 人 因 此 从 关 联 方 获 取 的 其 他 服 务 主 要 包 括 ： 为 本 基 金 提
供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2011 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 16,612 ,531 .32
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 4,022, 337. 84
注 ： 基 金 管 理 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 1 .5% 的 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ： 每 日 应 支 付 的 基
金 管 理 费 = 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 × 1. 5%/ 当 年 天 数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 20 11 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 2,768, 755. 18
注 ： 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0 .25% 的 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ： 每 日 应 支 付 的
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基 金 托 管 费 = 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 × 0.25 %/ 当 年 天 数 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交 易
本 基 金 201 1 年 5 月 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 201 1 年 12 月 31 日 期 间 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同
业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7 .4 .8. 4. 1 报 告期内 基金 管理 人运 用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基 金 的 基 金 管 理 人 本 报 告 期 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 于 本 报 告 期 末 未 投 资 本 基 金 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2011 年 5 月 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 20 11 年 12 月 31 日
关 联 方
名 称
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
工商银行 3 0 0 , 4 7 5 , 1 7 7 . 6 9 1 , 8 7 1 , 1 4 7 . 5 5
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2011 年 5 月 6 日 至 2 011 年 12 月 31 日
基 金 在 承 销 期 内 买 入
关 联 方 名 称 证 券 代 码 证 券 名 称 发 行 方 式
数 量 （ 单 位 ： 股 ） 总 金 额
兴 业 证 券 002594 比 亚 迪 首 次 公 开 发 行 3,000 54,000 .00
上 年 度 可 比 期 间
2010 年 1 月 1 日 至 2 010 年 12 月 31 日
基 金 在 承 销 期 内 买 入
关 联 方 名 称 证 券 代 码 证 券 名 称 发 行 方 式
数 量 （ 单 位 ： 股 ） 总 金 额
- - - - - -
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 参 与 了 比 亚 迪 股 份 有 限 公 司 （ 0025 94 ） A 股 发 行 ， 该 股 票 此 次 发 行 的 副 主
承 销 商 之 一 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 是 本 基 金 管 理 人 的 控 股 股 东 。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无 。
7.4.9 期 末（ 2011 年 12 月 31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
2 5
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
7.4.10.1.1 受 限 证 券 类 别 ： 股 票
证 券
代 码
证 券
名 称
成 功
认 购 日
可 流
通 日
流 通
受 限
类 型
认 购
价 格
期 末 估
值 单 价
数 量
（ 单 位 ： 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末 估 值 总
额
备 注
0 0 0 7 7 6
广发
证券
2 0 1 1 年 8
月 2 5 日
2 0 1 2
年 8 月
2 6 日
非公开
发行流
通受限
2 6 . 9 1 2 1 . 0 0 2 , 0 4 4 , 0 0 0 5 5 , 0 0 4 , 0 4 0 . 0 0 4 2 , 9 2 4 , 0 0 0 . 0 0 -
0 0 2 6 3 8
勤上
光电
2 0 1 1 年
1 1 月 1 8
日
2 0 1 2
年 2 月
2 7 日
新股流
通受限
2 4 . 0 0 2 6 . 9 6 9 3 0 , 0 0 0 2 2 , 3 2 0 , 0 0 0 . 0 0 2 5 , 0 7 2 , 8 0 0 . 0 0 -
0 0 2 6 4 6
青青
稞酒
2 0 1 1 年
1 2 月 1 5
日
2 0 1 2
年 3 月
2 2 日
新股流
通受限
1 6 . 0 0 1 7 . 7 8 1 , 2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 , 3 3 6 , 0 0 0 . 0 0 -
0 0 2 6 3 4
棒杰
股份
2 0 1 1 年
1 1 月 2 9
日
2 0 1 2
年 3 月
5 日
新股流
通受限
1 8 . 1 0 1 9 . 0 6 1 , 1 0 0 , 0 0 0 1 9 , 9 1 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 , 9 6 6 , 0 0 0 . 0 0 -
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
股 票
代 码
股 票
名 称
停 牌 日
期
停 牌 原 因
期 末
估 值
单 价
复 牌 日
期
复 牌
开 盘
单 价
数 量
（ 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末 估 值 总
额
备 注
6 0 0 9 9 1
广汽
长丰
2 0 1 1 年 1 2
月 2 8 日
重大事项
公告
1 4 . 7 2
2 0 1 2 年 1
月 4 日
1 5 . 1 1 5 4 6 , 6 0 1 8 , 4 6 2 , 6 8 8 . 8 8 8 , 0 4 5 , 9 6 6 . 7 2 -
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本 基 金 本 期 末 未 持 有 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本 基 金 本 期 末 未 持 有 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
无 。
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
2 6
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ % ）
1 权 益 投 资 1,032, 183, 139. 08 69.72
其 中 ： 股 票 1,032, 183, 139. 08 69.72
2 固 定 收 益 投 资 102,71 8,20 0.00 6.94
其 中 ： 债 券 102,71 8,20 0.00 6.94
资 产 支 持 证 券 - -
3 金 融 衍 生 品 投 资 - -
4 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
5 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 302,34 1,34 2.72 20.42
6 其 他 各 项 资 产 43,188 ,102 .22 2.92
7 合 计 1,480, 430, 784. 02 100.00
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 4,620, 000. 00 0.31
B 采 掘 业 35,987 ,439 .11 2.45
C 制 造 业 730,65 8,81 6.32 49.73
C0 食 品 、 饮 料 344,76 5,52 3.73 23.47
C1 纺 织 、 服 装 、 皮 毛 33,234 ,949 .47 2.26
C2 木 材 、 家 具 - -
C3 造 纸 、 印 刷 - -
C4 石 油 、 化 学 、 塑 胶 、 塑 料 34,902 ,46 2 .72 2.38
C5 电 子 - -
C6 金 属 、 非 金 属 22,138 ,913 .37 1.51
C7 机 械 、 设 备 、 仪 表 102,23 8,06 0.32 6.96
C8 医 药 、 生 物 制 品 172,49 3,01 8.96 11.74
C99 其 他 制 造 业 20,885 ,887 .75 1.42
D 电 力 、 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 3,136, 109. 44 0.21
E 建 筑 业 - -
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 32,063 ,414 .40 2.18
G 信 息 技 术 业 49,886 ,630 .00 3.40
H 批 发 和 零 售 贸 易 19,888 ,728 .60 1.35
I 金 融 、 保 险 业 140,16 5,58 1.27 9.54
J 房 地 产 业 - -
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
2 7
K 社 会 服 务 业 15,776 ,419 .94 1.07
L 传 播 与 文 化 产 业 - -
M 综 合 类 - -
合 计 1,032, 183, 139. 08 70.25
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 000895 双 汇 发 展 1,433, 899 100,30 1,23 5.05 6.83
2 000858 五 粮 液 2,753, 827 90,325 ,525 .60 6.15
3 600519 贵 州 茅 台 317,86 6 61,443 ,497 .80 4.18
4 000538 云 南 白 药 1,069, 058 56,660 ,074 .00 3.86
5 600036 招 商 银 行 4,599, 825 54,599 ,922 .75 3.72
6 002038 双 鹭 药 业 1,456, 559 47, 847 ,963 .15 3.26
7 000776 广 发 证 券 2,044, 000 42,924 ,000 .00 2.92
8 600009 上 海 机 场 2,619, 560 32,063 ,414 .40 2.18
9 600588 用 友 软 件 1,607, 035 28,926 ,630 .00 1.97
10 002073 软 控 股 份 1,750, 000 26,477 ,500 .00 1.80
注 ： 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 公 司 网 站
http:/ / www .xyf unds .com . cn 的 年 度 报 告 正 文 。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2%或 前 20 名 的股 票明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 000895 双 汇 发 展 99,561 ,799 .10 6.78
2 000858 五 粮 液 98,687 ,169 .43 6.72
3 002073 软 控 股 份 73,832 ,210 .92 5.03
4 000538 云 南 白 药 67,692 ,885 .97 4.61
5 600519 贵 州 茅 台 60,798 ,099 .88 4.14
6 600036 招 商 银 行 55,416 ,625 .99 3.77
7 000776 广 发 证 券 55,004 ,040 .00 3.74
8 002038 双 鹭 药 业 54,715 ,150 .61 3.72
9 601318 中 国 平 安 52,589 ,238 .53 3.58
10 600588 用 友 软 件 48,894 ,968 .63 3.33
11 600208 新 湖 中 宝 42,314 ,816 .82 2.88
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
2 8
12 600316 洪 都 航 空 39,886 ,73 3 .84 2.71
13 600050 中 国 联 通 38,345 ,939 .10 2.61
14 600016 民 生 银 行 37,521 ,448 .00 2.55
15 600123 兰 花 科 创 34,780 ,362 .15 2.37
16 600009 上 海 机 场 33,711 ,540 .15 2.29
17 600216 浙 江 医 药 31,477 ,976 .82 2.14
18 600516 方 大 炭 素 30,610 ,464 .91 2.08
19 002003 伟 星 股 份 29,315 ,619 .31 2.00
20 002152 广 电 运 通 28,818 ,542 .38 1.96
注 ： “ 买 入 金 额 ” 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2%或 前 20 名 的股 票明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 601318 中 国 平 安 52,423 ,361 .02 3.57
2 600016 民 生 银 行 35,441 ,241 .51 2.41
3 600516 方 大 炭 素 33,392 ,644 .83 2 .27
4 600208 新 湖 中 宝 30,241 ,653 .81 2.06
5 600316 洪 都 航 空 28,118 ,444 .08 1.91
6 002073 软 控 股 份 27,418 ,523 .62 1.87
7 000598 兴 蓉 投 资 27,166 ,962 .44 1.85
8 002007 华 兰 生 物 25,036 ,658 .02 1.70
9 000826 桑 德 环 境 24,909 ,388 .22 1.70
10 600123 兰 花 科 创 21,572 ,516 .44 1.47
11 002106 莱 宝 高 科 20,628 ,809 .72 1.40
12 000970 中 科 三 环 20,470 ,782 .62 1.39
13 600991 广 汽 长 丰 20,121 ,755 .76 1.37
14 000063 中 兴 通 讯 19,955 ,421 .03 1.36
15 600143 金 发 科 技 19,856 ,679 .34 1.35
16 002123 荣 信 股 份 19,600 ,535 .21 1.33
17 600547 山 东 黄 金 19,093 ,316 .57 1.30
18 000630 铜 陵 有 色 18,877 ,3 03 .78 1.28
19 601111 中 国 国 航 18,098 ,110 .96 1.23
20 601006 大 秦 铁 路 18,050 ,658 .86 1.23
注 ： “ 卖 出 金 额 ” 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
2 9
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单 位 ： 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 2,347, 194, 284. 67
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 1,174, 169, 730. 41
注 ：“ 买 入 股 票 成 本” 、“ 卖 出 股 票 收 入” 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑
相 关 交 易 费 用 。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 90,657 ,000 .00 6.17
3 金 融 债 券 - -
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 - -
4 企 业 债 券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 12,061 ,200 .00 0.82
8 其 他 - -
9 合 计 102,71 8,20 0.00 6.99
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 110103 9 11 央 行 票 据 39 900,00 0 90,657 ,000 .00 6.17
2 110015 石 化 转 债 120,00 0 12,061 ,200 .00 0.82
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8.9 投 资组 合报 告附注
8.9.1 宜 宾 五 粮 液 股 份 有 限 公 司 200 9 年 受 到 证 监 会 调 查 ， 并 于 2 011 年 5 月 2 7 日 收 到 证 监 会 《 行
政 处 罚 决 定 书 》 ， 对 其 公 司 和 相 关 高 管 作 出 了 警 告 和 罚 款 决 定 ， 五 粮 液 公 司 立 即 对 相 应 事 项
进 行 了 整 改 并 公 告 。 从 2 00 9 年 至 今 历 时 两 年 ， 公 司 股 价 已 经 较 为 充 分 地 反 映 和 消 化 了 200 9
年 事 件 的 负 面 信 息 ， 201 1 年 第 1 7 号 文 之 后 公 司 也 已 经 认 真 整 改 并 公 告 ， 负 面 事 件 影 响 已 经
基 本 尘 埃 落 定 。 我 们 认 为 中 国 正 迈 向 富 裕 社 会 ， 高 端 白 酒 整 体 维 持 景 气 。 五 粮 液 品 牌 本 身
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
3 0
历 史 积 淀 深 厚 ， 质 量 过 硬 ， 在 消 费 者 中 享 有 很 好 的 口 碑 。 公 司 业 绩 稳 定 ， 成 长 明 确 ， 可 以
投 资 。
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 除 上 述 公 司 外 ， 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ，
并 且 未 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。
8.9.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 库 之 外 的 股 票 。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 1,063, 120. 17
2 应 收 证 券 清 算 款 40,014 ,458 .95
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 2,089, 804. 15
5 应 收 申 购 款 20,718 .95
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 43,188 ,102 .22
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
1 110015 石 化 转 债 12,061 ,200 .00 0.82
8.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称
流 通 受 限 部 分 的 公 允
价 值
占 基 金 资 产 净 值 比
例 （ % ）
流 通 受 限 情 况 说 明
1 000776 广 发 证 券 42 ,924 ,000 .00 2.92 非 公 开 发 行
8.9.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
无 。
兴全绿色投资股票型证券投资基金（ L O F ）2 0 1 1 年年度报告摘要
3 1
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
18,293 89,175 .57 458,57 8,50 3.73 28.11% 1,172, 710, 148. 71 71.89%
9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例
1 苏 宏 道 5,000,208.00 2.53%
2 兵 器 财 务 有 限 责 任 公 司 5,000,208.00 2.53%
3 林 日 凯 3,993,330.00 2.02%
4 洪 桂 莲 3,000,333.00 1.52%
5 刘 立 平 3,000,125.00 1.52%
6 蔡 其 棋 2,200,672.00 1.11%
7 王 静 2,180,484.00 1.10%
8 吴 庆 全 2,000,194.00 1.01%
9 唐 智 利 2,000,194.00 1.01%
10 林 婉 珠 2,000,083.00 1.01%
注 ： 持 有 人 为 L OF 基 金 场 内 持 有 人 。
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 467,17 8.91 0.0286 %
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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 011 年 5 月 6 日 ） 基 金 份 额 总 额
2,022, 398, 091. 00
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 -
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 319,69 0,46 5.09
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 710,79 9,90 3.65
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 1,631, 288, 652. 44
注 ： 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 资 、 转 换 入 份 额 ， 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份额 持有人 大会 决议
报 告 期 内 本 基 金 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
11.2 基 金 管理 人、基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
（ 1 ） 报 告 期 内 本 基 金 基 金 管 理 人 重 大 人 事 变 动 ：
经 中 国 证 监 会 批 准 ， 冯 晓 莲 女 士 任 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察 长 。
经 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 股 东 会 20 11 年 第 三 次 会 议 审 议 通 过 ， 由 郑 城 美 先 生 、 An drew
Flemin g 先 生 担 任 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 ， 张 训 苏 先 生 、 Eric Rut t en 先 生 将 不 再 继 续
担 任 公 司 董 事 ； 由 吴 雅 伦 先 生 、 张 志 超 先 生 担 任 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 独 立 董 事 ， 于 宁 先 生 、
黄 明 先 生 不 再 继 续 担 任 公 司 独 立 董 事 。
（ 2 ） 报 告 期 内 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 。
11.3 涉 及 基金 管理人 、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
报 告 期 内 无 涉 及 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 事 项 。
11.4 基 金 投资 策略的 改变
报 告 期 内 本 基 金 投 资 策 略 未 发 生 改 变 。
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11.5 为 基 金进 行审计 的会 计师 事务所 情况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 起 聘 请 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 。 本
年 度 支 付 给 所 聘 任 的 会 计 师 事 务 所 9 万 元 人 民 币 。
11.6 管 理 人、 托管人 及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 到 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 。
11.7 基 金 租用 证券公 司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
券 商 名 称
交 易 单
元 数 量
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
备 注
兴业证券 2 1 , 7 1 8 , 3 2 9 , 4 8 8 . 8 3 5 0 . 6 4 % 1 , 0 8 7 , 3 4 7 . 7 0 5 0 . 5 9 % 新租 2 个
天源证券 2 1 , 1 5 6 , 6 9 6 , 0 9 4 . 2 5 3 4 . 0 9 % 7 2 8 , 0 9 8 . 4 7 3 3 . 8 7 % 新租 2 个
瑞银证券 2 5 1 8 , 0 6 7 , 9 6 2 . 0 0 1 5 . 2 7 % 3 3 4 , 0 6 4 . 4 5 1 5 . 5 4 % 新租 2 个
国海证券 1 - - - - 新租 1 个
注 ： 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 ， 我 司 在 综 合 考 量 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 能
力 、 客 户 服 务 质 量 的 基 础 上 ， 选 择 基 金 专 用 交 易 席 位 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易
券 商 名 称
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券 回 购 成
交 总 额 的 比 例
兴业证券 9 , 8 4 5 , 3 9 2 . 0 0 3 0 . 1 8 % 5 , 5 9 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 1 . 0 9 %
天源证券 - - 1 , 5 3 6 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 9 . 5 1 %
瑞银证券 2 2 , 7 7 2 , 5 1 9 . 0 0 6 9 . 8 2 % 7 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 . 4 0 %
国海证券 - - - -
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§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无 。
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2012 年 3 月 27 日
