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银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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银华沪深 300 指 数 证券 投 资 基 金(LOF) 
2011 年 年度 报 告 
 
2011 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期：2012 年3 月27 日 
 
 



























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§1 重要提 示及目录 
1.1 重 要提 示 
基 金管 理 人 的 董事 会 、 董事 保 证本 报 告 所 载资 料 不 存在 虚 假记 载 、 误 导性 陈 述 或重 大 遗漏 ， 并对
其 内容 的 真 实性 、 准 确性 和 完 整性 承 担 个别 及 连 带的 法 律 责任 。 本 年度 报 告 已经 三 分 之二 以 上 独立 董
事签字同 意，并 由董事 长签 发。 
基金托管 人中国 建设银 行股 份有限公 司根据 本基金 合同 规定，于 2012 年 3 月 23 日 复核了本 报告
中 的财 务 指 标、 净 值 表现 、 利 润分 配 情 况、 财 务 会计 报 告 、投 资 组 合报 告 等 内容 ， 保 证复 核 内 容不 存
在虚假记 载、误 导性陈 述或 者重大遗 漏。


 
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。


 
基 金的 过 往 业 绩并 不 代 表其 未 来表 现 。 投 资有 风 险 ，投 资 者在 作 出 投 资决 策 前 应仔 细 阅读 本 基金
的招募说 明书及 其更新 。 
本报告财 务资料 已经审 计。 
本报告期 自 2011 年 1 月1 日起至12 月 31 日止。


























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1.2 目录 
§1 重 要提 示及 目 录 .......................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2 
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3 
§2 基 金简 介 ...................................................................................................................................................... 5 
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 5 
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 5 
2.3 基金管理人和基 金托管 人 .................................................................................................................. 5 
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 6 
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 6 
§3 主 要财 务指 标 、基 金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ...................................................................................... 6 
3.1 主要会计数据和 财务指 标 .................................................................................................................. 6 
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 7 
3.3 过去三年基金的 利润分 配情况 .......................................................................................................... 9 
§4 管 理人 报告 .................................................................................................................................................. 9 
4.1 基金管理人及基 金经理 情况 .............................................................................................................. 9 
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 .................................................................... 11 
4.3 管理人对报告期 内公平 交易情况 的专项 说明 ................................................................................ 11 
4.4 管理人对报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................................................ 11 
4.5 管理人对宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................................................ 12 
4.6 管理人内部有关 本基金 的监察稽 核工作 情况 ................................................................................ 12 
4.7 管理人对报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明 ............................................................................ 12 
4.8 管理人对报告期 内基金 利润分配 情况的 说明 ................................................................................ 13 
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 13 
5.1 报告期内本基金 托管人 遵规守信 情况声 明 .................................................................................... 13 
5.2 托管人对报告期 内本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ................ 13 
5.3 托管人对本年度 报告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 .................................... 13 
§6 审 计报 告 .................................................................................................................................................... 14 
6.1 审计报告基本信 息 ........................................................................................................................... 14 
6.2 审计报告的基本 内容........................................................................................................................ 14 
§7 年 度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 15 
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 15 
7.2 利润表 ............................................................................................................................................... 16 
7.3 所有者权益（基 金净值 ）变动表 .................................................................................................... 17 
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 18 
§8 投 资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 38 
8.1 期末基金资产组 合情况 .................................................................................................................... 38 
8.2 期末按行业分类 的股票 投资组合 .................................................................................................... 39 
8.3 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ........................................ 40 
8.4 报告期内股票投 资组合 的重大变 动 ................................................................................................ 48 
8.5 8.5 期末按债券品种 分类 的债券投 资组合 ...................................................................................... 50 
8.6 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名债券 投资明 细 .................................... 50 
8.7 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ........................ 50 
8.8 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名权证 投资明 细 .................................... 50


























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8.9 投资组合报告附 注 ........................................................................................................................... 50 
§9 基 金份 额持 有 人信 息 ................................................................................................................................ 51 
9.1 期末基金份额持 有人户 数及持有 人结构 ........................................................................................ 51 
9.2 期末上市基金前 十名持 有人 ............................................................................................................ 51 
9.3 期末基金管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 的情 况 ................................................................ 52 
§ 10 开放 式 基金 份 额变 动 .............................................................................................................................. 52 
§ 11 重 大事 件 揭示........................................................................................................................................... 52 
11.1 基金份额持有 人大会 决 议 .............................................................................................................. 52 
11.2 基金管理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动 .............................................. 52 
11.3 涉及基金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 .................................................................. 53 
11.4 基金投资策略 的改变 ...................................................................................................................... 53 
11.5 为基金进行审 计的会 计 师事务所 情况 .......................................................................................... 53 
11.6 管理人、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 .......................................................... 54 
11.7 基金租用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ...................................................................................... 54 
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................. 56 
§ 12 影响 投 资者 决 策的 其他重 要 信 息 .......................................................................................................... 60 
§ 13 备查 文 件目 录 .......................................................................................................................................... 61 
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 61 
13.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 61 
13.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 61 



























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§2 基金简 介 
2.1 基 金基 本情况 
基金名称 银华沪深 300 指数证券 投资 基金(LOF) 
基金简称 银华沪深 300 指数(LOF) 
基金主代 码 161811 
基金运作 方式 上市契约 型开放 式（LOF ） 
基金合同 生效日 2009 年10 月 14 日 
基金管理 人 银华基金 管理有 限公司 
基金托管 人 中国建设 银行股 份有限 公司 
报告期末 基金份 额总额 534,016,629.74 份 
基金合同 存续期 不定期 
基金份额 上市的 证券交 易所 深圳证券 交易所 
上市日期 2009 年10 月 30 日 




2.2 基 金产 品说明 
投资目标 本基金运用指数化投资方法，通过严格的投资流程约束
和数量化 风 险 管 理 手 段 ， 追 求 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 控
制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度的 绝对值 不超过 0.35%，年跟踪误 差不超 过 4%。 
投资策略 本基金原则上采用完全复制法，按照成份股在沪深 300
指数中的 组成及 其基准 权重 构建股票 投资组 合， 以 拟合 、
跟踪沪 深300 指数的收 益表 现, 并根据标 的指数 成份股 及
其权重的变动而进行相应调整。

 如 未 来 法 律 法 规 或 中
国证监会允许，本基金还将投资于股票指数期货以及其
他与标的指数或标的指数成份股相关的金融产品，以使
基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数。

 本 基 金 投 资
于沪深 300 指数成 份股及 备选成份 股的组 合比例 不低 于
基金资产 净值的 90%， 现金 或者到期 日在一 年以内 的政 府
债券不低 于基金 资产净 值的 5 ％。

 
业绩比较 基准 95%× 沪深 300 指数收益率 +5%× 商业银行活期 存款利 率
（税后 ） 。 
风险收益 特征 本基金为复制指数的股票型基金，具有较高风险、较高
预期收益的特征，其风险和预期收益高于混合型基金、
债券型基 金和货 币市场 基金 。



 




2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管理 人 基金托管 人 
名称 银华基金 管理有 限公司 中国建设 银行股 份有限 公司 
信息披露 负责人 姓名 凌宇翔 尹东


























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联系电话 (010)58163000 （010）67595003 
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn yindong.zh@ccb.cn 
客户服务 电话


4006783333, （010） 85186558 （010）67595096 
传真 (010)58163027 （010）66275853 
注册地址 广东省深 圳市深 南大 道6008
号特区报 业大厦 19 层 
北京市西 城区金 融大街 25 号 
办公地址 北京市东 城区东 长安街 1 号
东方广场 东方经 贸城 C2 办
公楼15 层 
北京市西 城区闹 市口大 街1 号院1
号楼长安 兴融中 心 
邮政编码 100738 100033 
法定代表 人 王立新（ 代） 王洪章 




2.4 信 息披 露方式



本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 《中国证 券报 》 、 《上海 证券 报》 、 《证 券时报 》 
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 http://www.yhfund.com.cn 
基金年度 报告备 置地点 基金管理 人及基 金托管 人办 公地址 




2.5 其 他相 关资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事 务所 安永华明 会计师 事务所 北京市东 城区东 长安 街 1 号 东方广场
东方经贸 城安永 大楼 （ 即东 3 办公楼）
16 层 
注册登记 机构 中国证券 登记结 算有限 责任 公司 北京市西 城区太 平桥大 街 17 号 




§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额单位 ：人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 2010 年 
2009 年 10 月 14 日
（基金 合同 生效 日）
-2009 年12 月31 日 
本期已 实现 收益 -14,926,214.84 -4,881,124.48 2,527,549.83 
本期利 润 -123,635,449.63 -64,541,268.79 43,189,093.93 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2278 -0.1089 0.0753 
本期加 权平 均净 值利 润率 -25.50% -11.61% 7.18% 
本期基 金份 额净 值增 长率 -23.74% -11.85% 8.00% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 
期末可 供分 配利 润 -146,548,472.97 -23,742,079.34 2,575,937.86 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2744 -0.0479 0.0044


























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期末基 金资 产净 值 387,468,156.77 471,998,537.14 627,312,361.40 
期末基 金份 额净 值 0.726 0.952 1.080 
3.1.3 累计 期末 指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -27.40% -4.80% 8.00% 
注：1 、 本 期已实 现收益 指 基金本期 利息收 入、 投资收 益、 其他 收入 （不含 公允价 值变动收 益） 扣 除相
关费用后 的余额 ，本期 利润 为本期已 实现收 益加上 本期 公允价值 变动收 益。 

2 、期末可供分 配利润 采用 期末资产 负债表 未分配 利润 与未分配 利润中 已实现 部分 的孰低数 。 

3 、本 报 告 所列 示 的 基金 业 绩 指标 不 包 括持 有 人 认购 或 交 易基 金 的 各项 费 用 ，例 如 ： 上市 基 金 交易 佣
金、开放 式基金 认购、 申购 、赎回费 ，计入 费用后 实际 收益水平 要低于 所列数 字。 
3.2 基 金净 值表现 
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较 基
准收益率 标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个 月 -8.68% 1.34% -8.66% 1.34% -0.02% 0.00% 
过去六个 月 -21.77% 1.29% -21.88% 1.29% 0.11% 0.00% 
过去一年 -23.74% 1.23% -23.83% 1.23% 0.09% 0.00% 
自基金合 同
生效日起 至
今 
-27.40% 1.37% -25.27% 1.40% -2.13% -0.03% 
注：由于 本基金 的投资 标的 为沪深 300 指数，且 本基金 现金或者 到期日 在一年 以内 的政府债 券不低 于
基金资产 净值 5%， 因 此， 本 基金将业 绩比较 基准定 为 95 ％×沪深300 指数收益 率＋ 5%× 商业银行活 期
存款利率 （税后 ） 。


























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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较 
 
注 ：按 基 金 合同 规 定 ，本 基 金 自基 金 合 同生 效 起 六个 月 为 建仓 期 ， 建仓 期 结 束时 各 项 资产 配 置 比例 已
达到基金 合同第 十二条 ：基 金的投资 （三） 投资范 围规 定的各种 比例， 投资于 沪 深 300 指数成份股及
备 选成 份 股 的组 合 比 例 不低 于 基金 资 产 净值 的 90%， 现 金 或者 到 期 日在 一 年 以 内的 政 府债 券 不 低于 基
金资产净 值的 5%。


























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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净 值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较 
 
注：合同 生效当 年按实 际存 续期计算 ，不按 整个自 然年 度进行折 算。 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 
注：本基 金于 2011 年、2010 年以 及 2009 年 10 月 14 日（合同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日 期间 未
进行基金 利润分 配。 
§4 管理人 报告 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 
银华基金 管理有 限公司 成立 于2001 年5 月28 日 ， 是经 中国证监 会批准( 证 监基金 字[2001]7 号文)
设立的全 国性基 金管理 公司 。公司注 册资本 为 2 亿元人 民币， 公 司的 股 东及其 出资 比例分别 为：西南
证券股份 有限公 司 49%、 第一创业证 券有限 责任公 司 29% 、 东北证券股 份有限 公司 21% 及山西海鑫实 业
股份有限 公司 1%。公司 的主 要业务是 基金募 集、基 金销 售、资产 管理及 中国证 监会 许可的其 他业务 。
公司注册 地为广 东省深 圳市 。


























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截至 2011 年 12 月 31 日， 本基金管 理人管 理着 22 只开放式证 券 投资 基金和 1 只 创新型封 闭式证
券投资基 金，具 体包括 银华 优势企业 证券投 资基金 、银 华保本增 值证券 投资基 金、 银华- 道琼斯 88 精
选 证券 投 资 基金 、 银 华货 币 市 场证 券 投 资基 金 、 银华 核 心 价值 优 选 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 优质 增
长 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 富裕 主 题 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 领先 策 略 股票 型 证 券投 资 基 金、 银
华全球核 心优选 证券投 资基 金、 银 华内需 精选股 票型证 券投资基 金(LOF)、 银华增 强收益债 券型证 券投
资基金 、 银华 和谐主 题灵活 配置混合 型证券 投资基 金、 银华沪深 300 指数证券 投资 基金(LOF) 、 银华深
证 100 指数分级证券 投资基 金 、银华 成长先 锋混合 型证 券投资基 金、银 华信用 双利 债券型证 券投资 基
金、 银 华抗通 胀主题 证券投 资基金 （LOF） 、 银华 中证等 权重 90 指数分级证 券投资 基金、 银华永 祥保本
混 合型 证 券 投资 基 金 、银 华 消 费主 题 分 级股 票 型 证券 投 资 基金 、 银 华中 证 内 地资 源 主 题指 数 分 级证 券
投 资基 金 、 银华 永 泰 积极 债 券 型证 券 投 资基 金 和 银华 信 用 债券 型 证 券投 资 基 金。 同 时 ，本 基 金 管理 人
管理着多 个全国 社保基 金、 企业年金 和特定 客户资 产 管理 投资组 合。 
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓名 职务 
任本基金 的基金 经理 （助
理）期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
周 大 鹏 先
生 
本 基 金 的
基金经理 
2011 年 9
月26 日 
- 3 年 
硕士学位。毕业于中国人民大
学； 2008 年 7 月加盟银华基 金管
理有限公 司， 曾担任 银华基 金管
理有限公司量化投资部研究员
及基金经 理助理 等职 。 具有 从业
资格。国 籍：中 国。 
周毅先生 
本 基 金 的
基金经理 、
公 司 总 经
理助理、 境
外 投 资 部
总监、 量 化
投 资 部 总
监 及 量 化
投资总监 。 
2010 年 6
月21 日 
2011 年 12
月 6 日 
13 年 
硕士学位 。 曾 先后担 任美国 普华
永道金融 服务部 经理 、 巴克 莱银
行量化分析部副总裁及巴克莱
亚太有限 公司副 董事等 职。2009
年9 月加盟银华基金 管理有 限公
司，自 2010 年 5 月 7 日起担任
银华深证100 指数分级证券 投资
基金基金 经理 ， 自 2010 年 8 月 5
日起兼任银华全球核心优选证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自 2010
年 12 月 6 日起兼任 银华抗 通胀
主 题 证 券 投 资 基 金 （LOF ）基金
经理。 具有从 业资 格。 国籍 ： 美
国。 
 注：1 、此处的 任职日 期和 离任日期 均指基 金合同 生效 日或公司 作出决 定之日 。 

2 、证券从业的 含义遵 从行 业协会《 证券业 从业人 员资 格管理办 法》的 相关规 定。


























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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
本 基金 管 理 人在 本 报 告 期内 严 格遵 守 《 中华 人 民 共 和国 证 券 法》 、 《 中 华 人民 共 和 国 证 券投 资 基金
法》 、 《证 券 投 资基 金 运 作管 理办 法》 、 《 证 券投 资 基 金销 售管 理 办 法》 、 《证 券 投 资基 金信 息 披 露管 理 办
法》及其 各项实 施准则 、 《 银华沪深 300 指数证 券投资 基金(LOF) 基金合同》和其 他有关法 律法规 的规
定, 本着诚实 信用、 勤 勉尽责 的原则管 理和运 用基金 资产, 在严格控制 风险的 基础上, 为基金份 额持有 人
谋求最大 利益, 无损 害基金 份额持有 人利益 的行为 。 本 基金无违 法、 违规行 为。 本 基金投资 组合符 合有
关法规及 基金合 同的约 定。 
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 
根 据《 证 券 投 资基 金 管 理公 司 公平 交 易 制 度指 导 意 见》 的 要求 ， 本 基 金管 理 人 制定 并 执行 了 公平
交 易制 度 。 公平 交 易 制度 的 范 围包 括 所 有投 资 品 种， 以 及 一级 市 场 申购 、 二 级市 场 交 易等 所 有 投资 管
理 活动 。 公 平交 易 的 执行 情 况 包括 ： 公 平对 待 不 同投 资 组 合， 严 禁 直接 或 者 通过 与 第 三方 的 交 易安 排
在 不同 投 资 组合 之 间 进行 利 益 输送 ； 在 保证 各 投 资组 合 投 资决 策 相 对独 立 性 的同 时 ， 确保 其 在 获得 投
资 信息 、 投 资建 议 和 投资 决 策 方面 享 有 公平 的 机 会； 实 行 集中 交 易 制度 和 公 平的 交 易 分配 制 度 ；加 强
对 投资 交 易 行为 的 监 察稽 核 力 度等 。 综 上所 述 ， 本基 金 管 理人 在 本 报告 期 内 严格 执 行 了公 平 交 易制 度
的相关规 定。 
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较 
本基金管 理人旗 下无其 他投 资风格与 本基金 相似的 投资 组合，因 此未进 行业绩 比较 。 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
本基金未 发现存 在可能 导致 不公平交 易和利 益输送 的异 常交易行 为。 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
在 报告 期 内 ， 我们 运 用 自行 开 发的 量 化 投 资管 理 系 统， 采 用系 统 管 理 和人 工 管 理相 结 合的 方 式处
理 基金 日 常 运作 中 所 碰到 的 申 购赎 回 处 理、 结 构 配比 校 验 、风 险 优 化等 一 系 列事 件 ， 将本 基 金 的跟 踪
误差控制 在合理 水平。



4.4.2 报 告期 内基 金 的业 绩表现 
截至报告 期末 ， 本基 金份额 净值为 0.726 元， 本报告期 份额净值 增长率 为-23.74% ， 同期 业绩比 较
基 准增 长 率 为-23.83%。报 告 期内 ， 本 基 金 日均 跟 踪 误 差 控制 在 0.35%之内 ， 年 化 跟 踪误 差 控 制在 4%


























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之内。


 
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 
展望2012 年， 通胀回落 后 ， 货币 政策有 了转向 的基础 ， 我们 认为未 来货币 政策将 适度放松 ， 但 是
货币传导 到实体 经济还 需要 时间，地 产、工 业投资 将继 续大幅下 滑；2011 年劳动者 收入的持 续提高 ，
或 将促 进 消 费增 长 ； 外围 经 济 的恶 化 ， 仍将 限 制 出口 的 增 长。 总 体 看来 ， 经 济增 速 将 呈现 放 缓 态势 。
政 策上 的 维 稳， 除 对 冲经 济 增 长外 ， 是 否会 有 额 外的 宽 松 ，仍 有 待 观察 。 由 于经 济 必 然放 缓 ， 政策 的
放 松却 未 必 会超 出 预 期， 市 场 不具 有 趋 势性 机 会 ，但 投 资 者的 恐 慌 预期 和 情 绪得 到 宣 泄后 ， 在 估值 的
支撑下， 存在阶 段性震 荡上 行的机会 。 
作 为被 动 投 资 的基 金 ， 本基 金 将继 续 坚 持 既定 的 指 数化 投 资策 略 ， 以 严格 控 制 基金 相 对目 标 指数
的 跟踪 偏 离 为主 要 投 资目 标 ， 期望 本 基 金为 投 资 者进 一 步 分享 中 国 经济 的 未 来长 期 成 长提 供 良 好的 投
资机会。 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
本 报告 期 内 ， 本基 金 管 理人 进 一步 健 全 了 风险 控 制 和监 察 稽 核 机 制 ， 根据 不 同 基金 的 特点 与 发展
情况， 及时界 定新的 风险点 ， 评价 风险级 别， 并 纳入稽 核计划 。 首先 ， 本基 金管理 人以中国 证监会 “季
度 监察 稽 核 项目 表 ” 为基 础 ， 对本 基 金 的投 资 、 研究 、 交 易、 基 金 会计 、 注 册登 记 、 营销 、 宣 传推 介
等重要业 务进行 每季度 的风 险自查 ， 并对 其他业 务环节 进行不定 期抽查 。 “季度 监 察稽核项 目表 ” 由各
部 门风 险 控 制管 理 员 组织 关 键 岗位 业 务 人员 填 报 自查 结 果 ，部 门 总 监签 字 确 认后 将 稽 核结 果 报 督察 长
及 公司 总 经 理。 在 持 续关 注 对 “季 度 监 察稽 核 项 目” 表 中 识别 的 风 险点 进 行 自查 的 同 时， 本 基 金管 理
人 还定 期 进 行有 重 点 的检 查 。 在投 资 研 究 交 易 环 节， 持 续 进行 对 研 究报 告 合 规性 的 检 查、 对 股 票库 建
立 及完 善 的 跟踪 检 查 ，并 对 基 金的 投 资 比例 进 行 日常 监 控 ，对 关 联 交易 的 日 常维 护 ， 对基 金 持 仓流 动
性 风险 定 期 关注 ， 并 对公 平 交 易执 行 情 况进 行 检 查等 等 ； 在营 销 与 销售 方 面 ，本 基 金 管理 人 定 期对 本
基 金宣 传 推 介材 料 的 合规 性 和 费率 优 惠 业务 等 进 行检 查 ； 在基 金 的 运作 保 障 方面 ， 本 基金 管 理 人通 过
加 强对 注 册 登记 业 务 、基 金 会 计业 务 、 基金 清 算 业务 以 及 基金 估 值 业务 的 检 查来 确 保 本基 金 财 务数 据
的 准确 性 。 上述 检 查 中发 现 问 题的 会 通 过口 头 改 进建 议 、 不符 合 事 项书 面 跟 踪检 查 报 告或 警 示 报告 的
形式，及 时将潜 在风险 通报 部门总监 、督察 长及公 司总 经理，督 促改进 并跟踪 改进 效果。 
与 此同 时 ， 本 基金 管 理 人严 格 按照 信 息 披 露管 理 办 法的 规 定， 认 真 做 好本 基 金 的信 息 披露 工 作，
确保信息 披露的 真实、 完整 、准确、 及时。 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
报 告期 内 ， 本基 金 管 理 人严 格 遵守 《 企 业会 计 准 则》 、 《 证 券投 资 基 金会 计 核 算 业务 指 引》 以 及中


























银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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国 证监 会 相 关规 定 和 基金 合 同 的约 定 ， 日常 估 值 由基 金 管 理人 同 基 金托 管 人 一同 进 行 ，基 金 份 额净 值
由 基金 管 理 人完 成 估 值后 ， 经 基金 托 管 人复 核 无 误后 由 基 金管 理 人 对外 公 布 。月 末 、 年中 和 年 末估 值
复核与基 金会计 账目的 核对 同时进行 。 
本 基金 管 理 人 设立 估 值 委员 会 （委 员 包 括 估值 业 务 分管 领 导以 及 投 资 部、 研 究 部、 监 察稽 核 部、
运作保障 部等部 门负责 人及 相关业务 骨干 ） ， 负责研 究 、 指导 基金估 值业务 。 估 值 委员会委 员和负 责基
金日常估 值业务 的基金 会计 均具有专 业胜任 能力和 相关 工作经历。 基金经 理不介 入 基金日常 估值业 务；
估 值委 员 会 决议 之 前 会与 涉 及 基金 的 基 金经 理 进 行充 分 沟 通。 运 作 保障 部 负 责执 行 估 值委 员 会 制定 的
估值政策 及决议 。



参 与估 值 流 程 各方 之 间 不存 在 任何 重 大 利 益冲 突 ； 本基 金 管理 人 未 签 约与 估 值 相关 的 任何 定 价服
务。 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
本基金本 报告期 内依据 基金 合同约定 和基金 运作情 况， 未进行利 润分配 。 
§5 托管人 报告 
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 
本报告期 ，中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托管 过程中， 严格遵 守了《 证券 投资基金 法》 、
基 金合 同 、 托管 协 议 和其 他 有 关规 定 ， 不存 在 损 害基 金 份 额持 有 人 利益 的 行 为， 完 全 尽职 尽 责 地履 行
了基金托 管人应 尽的义 务。 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明 
本 报告 期 ， 本 托管 人 按 照国 家 有关 规 定 、 基金 合 同 、托 管 协议 和 其 他 有关 规 定 ，对 本 基金 的 基金
资 产净 值 计 算、 基 金 费用 开 支 等方 面 进 行了 认 真 的复 核 ， 对本 基 金 的投 资 运 作方 面 进 行了 监 督 ，未 发
现基金管 理人有 损害基 金份 额持有人 利益的 行为。 
报告期内 ，本基 金未实 施利 润分配。 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 
本 托管 人 复 核 审查 了 本 报告 中 的财 务 指 标 、净 值 表 现、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计报 告 、投 资 组合
报告等内 容，保 证复核 内容 不存在虚 假记载 、误导 性陈 述或者重 大遗漏 。


























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§6 审计报 告 
6.1 审 计报 告基本 信息 
财务报表 是否经 过审计 是 
审计意见 类型 标准无保 留意见 
审计报告 编号 安永华明 （2012 ）审字第 60468687_A11 号 




6.2 审 计报 告 的基 本内 容 
审计报告 标题 审计报告 
审计报告 收件人 银华沪深300 指数证券 投资 基金(LOF)全体基金份额持 有人











引言段 我们审计 了后附 的银华 沪 深 300 指数证券 投资基 金(LOF) 的财务报
表，包括2011 年 12 月 31 日的资产 负债表 ，2011 年度的利润表 、
所有者权 益（基 金净值 ）变 动表和财 务报表 附注。 
管理层对 财务报 表的责 任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的
责任。 这 种责任 包括 ： （1 ） 按 照企业会 计准则 的规定 编制 财务报表 ，
并使其实 现公允 反映 ； （2 ） 设计、 执 行和维 护必要 的内 部 控制， 以
使财务报 表不存 在由于 舞弊 或错误而 导致的 重大错 报。 
注册会计 师的责 任段 我们的责 任是在 执行审 计工 作的基础 上对财 务报表 发表 审计意见 。
我们按照 中国注 册会计 师审 计准则的 规定执 行了审 计工 作。 中 国注
册会计师 审计准 则要求 我们 遵守中国 注册会 计师职 业道 德守则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。 
审计工作 涉及实 施审计 程序 ， 以获 取有关 财务报 表金额 和披露的 审
计证据。 选 择的审 计程序 取 决于注册 会计师 的判断， 包 括对由于 舞
弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时，注册 会计师 考虑与 财务 报表编制 和公允 列报相 关的 内部控制 ，
以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审 计工作 还包括 评价基 金管理人 选用会 计政策 的恰 当性和作 出
会计估计 的合理 性，以 及评 价财务报 表的总 体列报 。 
我们相信 ， 我们 获取的 审计 证据是充 分、 适 当的， 为 发 表审计意 见
提供了基 础。 
审计意见 段 我们认为 ， 上 述财务 报表在 所有重大 方面按 照企业 会计 准则的规 定
编制，公 允反映 了银华 沪 深 300 指数证 券投资 基金(LOF) 2011 年
12 月31 日的财务状况 以及 2011 年度的经营成果和 净值 变动情况 。 
注册会计 师的姓 名 李慧民 王珊 珊 
会计师事 务所的 名称 安永华明 会计师 事务所 
会计师事 务所的 地址 中国


北京 
审计报告 日期 2012 年3 月 23 日 






























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§7 年度财 务报表 
7.1 资 产负 债表 
会计主体 ： 银华 沪深 300 指数证券投 资基金(LOF) 
报告截止 日： 2011 年 12 月31 日 
单位：人 民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2011 年 12 月 31 日 
上年度末 
2010 年 12 月 31 日 
资 产：






银行存 款 7.4.7.1 20,916,835.28 25,898,717.56 
结算备 付金


2,031.51 396,802.16 
存出保 证金


13,880.68 21,147.24 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 366,864,632.59 443,184,220.68 
其中： 股票 投资


366,864,632.59 443,184,220.68 
基金投 资


- - 
债券投 资


- - 
资产支 持证 券投 资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


- 2,456,442.10 
应收利 息 7.4.7.5 4,780.62 7,661.92 
应收股 利


- - 
应收 申 购款


37,792.78 732,727.45 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


387,839,953.46 472,697,719.11 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2011 年 12 月 31 日 
上年度末 
2010 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


- - 
应付赎 回款


63,171.99 32,580.39 
应付管 理人 报酬


170,068.70 218,813.84 
应付托 管费


51,020.61 65,644.18 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.4.7.7 37,464.35 332,051.40 
应交税 费


- - 
应付利 息


- -


























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应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 50,071.04 50,092.16 
负债合 计


371,796.69 699,181.97 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 534,016,629.74 495,740,616.48 
未分配 利润 7.4.7.10 -146,548,472.97 -23,742,079.34 
所有者 权益 合计


387,468,156.77 471,998,537.14 
负债和 所有 者权 益总 计


387,839,953.46 472,697,719.11 
注： 报 告截止日 2011 年 12 月31 日， 基金份额 净值为 人 民币 0.726 元， 基金份 额总 额为 534,016,629.74
份。



7.2 利 润表 
会计主体 ： 银华 沪深 300 指数证券投 资基金(LOF) 
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 
单位：人 民币元 
项 目 附注号 
本期 
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月31 日 
上年度可比期间 
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日 
一、收入


-119,126,614.36 -59,053,885.31 
1.利息 收入


207,493.22 283,151.84 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 207,493.22 283,151.84 
债券利 息收 入


- - 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


- - 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）


-10,806,868.30 -471,909.16 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -16,690,200.22 -6,316,682.44 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 - - 
资产支 持证 券投 资收 益


- - 
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 
股利收 益 7.4.7.15 5,883,331.92 5,844,773.28 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ） 
7.4.7.16 -108,709,234.79 -59,660,144.31 
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列） 
 - - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列） 
7.4.7.17 181,995.51 795,016.32 
二、费用


4,508,835.27 5,487,383.48 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,423,119.29 2,778,347.06


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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2．托 管费 7.4.10.2.2 726,935.85 833,504.15 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.4.7.18 927,018.79 1,442,569.08 
5．利 息支 出


- - 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 
6．其 他费 用 7.4.7.19 431,761.34 432,963.19 
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列） 
 -123,635,449.63 -64,541,268.79 
减：所 得税 费用


- - 
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列） 
 -123,635,449.63 -64,541,268.79 




7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主体 ： 银华 沪深 300 指数证券投 资基金(LOF) 
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计 
一、期 初所 有者权 益（ 基
金净值） 
495,740,616.48 -23,742,079.34 471,998,537.14 
二、本 期经 营活动 产生 的
基金净 值变 动数（ 本期 利
润） 
- -123,635,449.63 -123,635,449.63 
三、本 期基 金份额 交易 产
生的基金 净值变 动数 
（净值减 少以 “- ” 号 填列 ） 
38,276,013.26 829,056.00 39,105,069.26 
其中：1.基金申 购款 238,745,787.83 -11,621,720.39 227,124,067.44 
2.基金赎回款 -200,469,774.57 12,450,776.39 -188,018,998.18 
四、本 期向 基金份 额持 有
人分配 利润 产生的 基金 净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列） 
- - - 
五、期 末所 有者权 益（ 基
金净值） 
534,016,629.74 -146,548,472.97 387,468,156.77 
项目 
上 年 度 可比 期 间 
2010 年 1 月 1 日至2010 年 12 月31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计 
一、期 初所 有者权 益（ 基 580,639,981.57 46,672,379.83 627,312,361.40


























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金净值） 
二、本 期经 营活动 产生 的
基金净 值变 动数（ 本期 利
润） 
- -64,541,268.79 -64,541,268.79 
三、本 期基 金份额 交易 产
生的基金 净值变 动数 
（净值减 少以 “- ” 号 填列 ） 
-84,899,365.09 -5,873,190.38 -90,772,555.47 
其中：1.基金申 购款 592,460,094.24 -17,748,712.63 574,711,381.61 
2.基金赎回款 -677,359,459.33 11,875,522.25 -665,483,937.08 
四、本 期向 基金份 额持 有
人分配 利润 产生的 基金 净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列） 
- - - 
五、期 末所 有者权 益（ 基
金净值） 
495,740,616.48 -23,742,079.34 471,998,537.14 




报表附注 为财务 报表的 组成 部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署： 
______ 王立新______














______ 杨清______














____ 龚飒____ 
基金管理 公司负 责人














主管会计工作负责 人














会计机构负责 人 
7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
银华沪深300 指数证券 投资 基金(LOF) （以下简称“ 本基 金 ”） ， 系 经中国 证券监 督管 理委员会 （以
下简称 “ 中国证 监会 ” ）证 监许可[2009]793 号文 《关于核准银 华沪深 300 指数证 券投资基 金(LOF) 募
集的批复 》的核 准，由 银华 基金管理 有限公 司依照 《基 金法》 、基金 合同及 其他有 关规定于 2009 年 9
月 4 日至 2009 年 9 月 30 日向社会公 开募集 ，募集 期结 束经安永 华明会 计师事 务所 验证并出 具安永 华
明(2009) 验字第 60468687_A03 号验资报告后 ，向中 国 证监会报 送基金 备案材 料。 基金合同 于 2009 年
10 月 14 日生效。本基金为 上市契约 型开放 式，存 续期 限不定。 设立时 募集的 扣除 认购费后 的实收 基
金（本金 ）为人 民币 669,901,627.47 元，在募集期 间 产生的活 期存款 利息为 人民 币 287,478.28 元，
以上实收 基金（ 本息） 合计 为人民 币 670,189,105.75 元，折 合 670,189,105.75 份基金份 额。本 基金
的 基金 管 理 人为 银 华 基金 管 理 有限 公 司 ，注 册 登 记机 构 为 中国 证 券 登记 结 算 有限 责 任 公司 ， 基 金托 管
人为中国 建设银 行股份 有限 公司。 
本基金投 资于具 有良好 流动 性的金融 工具， 包括沪 深 300 指数的成份股 、备选 成 份股、新 股（首
次公开发 行 或增 发） 、 现 金 和到期日 在一年 以内的 政府 债券等 。 本基 金投资 于沪深 300 指数成份股及备
选 成份 股 的 组合 比 例 不 低于 基 金资 产 净 值的 90%， 现 金 或 者到 期 日 在一 年 以 内 的政 府 债券 不 低 于基 金


























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资产净值 的 5%。 在保证 流动 性的前提 下，如果法 律法规 允许，在履行 适当程 序后则 本基金的 股票组 合
投资比例 可以提 高到基 金资 产净值的 100%。 如法律法 规 或监管机 构以后 允许基 金投 资其他品 种 （如股
票指数期 货等金 融产品 ） ， 基金管理 人在履 行适当 程序 后， 可 以将其 纳入投 资范围 。 本基 金的业 绩比较
基准选定 为：95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 商业 银行 活期存款 利 率（ 税后 ） 。 
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本财务报 表系按 照中国 财政 部 2006 年 2 月颁布的《企 业会计准 则 — 基 本准则 》 和 38 项具体会计
准 则、 其 后 颁布 的 应 用指 南 、 解释 以 及 其他 相 关 规定 （ 以 下合 称 “ 企业 会 计 准则 ” ） 编制 ， 同 时， 对
于 在具 体 会 计核 算 和 信息 披 露 方面 ， 也 参考 了 中 国证 券 业 协会 制 定 的《 证 券 投资 基 金 会计 核 算 业务 指
引》 、 中国 证监会 制 定的 《 关于进一 步规范 证券投 资基 金估值业 务的指 导意见 》 、 《 关于证券 投资基 金执
行< 企业会计 准则> 估值 业务 及份额净 值计价 有关事 项的 通知》 、 《证 券投资 基金信 息 披露管理 办法 》 、 《 证
券投资基 金信息 披露内 容与 格式准则 》第 2 号《 年度报 告的内容 与 格式 》 、 《证 券投 资基金信 息披露 编
报规则》 第 3 号《会 计报表 附注的编 制及披 露》 、 《 证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告
和半年度 报告> 》及 其他中 国证监会 颁布的 相关规 定。 
本财务报 表以本 基金持 续经 营为基础 列报。 
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本财务报 表符合 企业会 计准 则的要 求 ， 真 实、 完整地 反 映了本基 金于 2011 年 12 月31 日的财务状
况以及2011 年度的经营成 果和净值 变动情 况。 
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
本基金财 务报表 所载财 务信 息根据下 列依照 企业会 计准 则及应用 指南 、 《证券 投资基 金会计核 算业
务指引》 和其他 相关规 定所 厘定的主 要会计 政策和 会计 估计编制 。 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金会 计年度 采用公 历年 度，即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本 基金 记 账 本 位币 和 编 制本 财 务报 表 所 采 用的 货 币 均为 人 民币 。 除 有 特别 说 明 外， 均 以人 民 币元
为单位表 示。 
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
金融工具 是指形 成本基 金的 金 融资产 （或 负债 ） ， 并 形 成其他单 位的金 融负债 （或 资产） 或权益 工
具的合同 。


























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(1) 金融资产分类 
本 基金 的 金 融 资产 于 初 始确 认 时分 为 以 下 两类 ： 以 公允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当期 损 益的 金 融资
产、贷款 和应收 款项； 
本 基金 目 前 持 有的 以 公 允价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期损 益 的金 融 资 产 主要 包 括 股票 投 资、 债 券投
资和衍生 工具（ 主要系 权证 投资） ； 
(2) 金融负债分类 
本 基金 的 金 融 负债 于 初 始确 认 时归 类 为 以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的金 融 负债 和 其他
金融负债 。本基 金目前 持有 的金融负 债划分 为其他 金融 负债。 
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
本基金于 成为金 融工具 合同 的一方时 确认一 项金融 资产 或金融负 债。 
划 分为 以 公 允 价值 计 量 且其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产 的股 票 、 债 券等 ， 以 及不 作 为有 效 套期
工具的衍 生工具 ， 按 照取得 时的公允 价值作 为初始 确认 金额， 相关的 交易费 用在发 生时计入 当期损 益； 
在 持有 以 公 允 价值 计 量 且其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产 期间 取 得 的 利息 或 现 金股 利 ，应 当 确认
为 当期 收 益 。每 日 ， 本基 金 将 以公 允 价 值计 量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融 资产 或 金 融负 债 的 公允 价
值变动计 入当期 损益； 
处 置该 金 融 资 产或 金 融 负债 时 ，其 公 允 价 值与 初 始 入账 金 额之 间 的 差 额应 确 认 为投 资 收益 ， 同时
调整公允 价值变 动收益 ； 
当 收取 该 金 融 资产 现 金 流量 的 合同 权 利 终 止， 或 该 金融 资 产已 转 移 ， 且符 合 金 融资 产 转移 的 终止
确认条件 的，金 融资产 将终 止确认； 
当金融负 债的现 时义务 全部 或部分已 经解除 的，该 金融 负债或其 一部分 将终止 确认 ； 
金融资产 转移， 是指本 基金 将金融资 产让与 或交付 给该 金融资产 发行方 以外的 另一 方（转入 方） ；
本 基金 已 将 金融 资 产 所有 权 上 几乎 所 有 的风 险 和 报酬 转 移 给转 入 方 的， 终 止 确认 该 金 融资 产 ； 保留 了
金 融资 产 所 有权 上 几 乎所 有 的 风险 和 报 酬的 ， 不 终止 确 认 该金 融 资 产； 本 基 金既 没 有 转移 也 没 有保 留
金 融资 产 所 有权 上 几 乎所 有 的 风险 和 报 酬的 ， 分 别下 列 情 况处 理 ： 放弃 了 对 该金 融 资 产控 制 的 ，终 止
确 认该 金 融 资产 并 确 认产 生 的 资产 和 负 债； 未 放 弃对 该 金 融资 产 控 制的 ， 按 照其 继 续 涉入 所 转 移金 融
资产的程 度确认 有关金 融资 产，并相 应确认 有关负 债； 
本基金主 要金融 工具的 成本 计价方法 具体如 下： 
(1) 股票投资 
买 入股 票 于 成 交日 确 认 为股 票 投资 ， 股 票 投资 成 本 ，按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款扣 除 交易 费 用入
账；


























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卖出股票 于成交 日确认 股票 投资收益 ，卖出 股票的 成本 按移动加 权平均 法于成 交日 结转； 
(2) 债券投资 
买 入债 券 于 成 交日 确 认 为债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ，按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款扣 除 交易 费 用入
账，其中 所包含 的债券 应收 利息单独 核算， 不构成 债券 投资成本 ； 
买 入零 息 债 券 视同 到 期 一次 性 还本 付 息 的 附息 债 券 ，根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发行 期 限按 直 线法
推算内含 票面利 率后， 按上 述会计处 理方法 核算； 
卖出债券 于成交 日确认 债券 投资收益 ，卖出 债券的 成本 按移动加 权平均 法结转 ； 
(3) 权证投资 
买 入权 证 于 成 交日 确 认 为权 证 投资 。 权 证 投资 成 本 按成 交 日应 支 付 的 全部 价 款 扣除 交 易费 用 后入
账； 
卖出权证 于成交 日确认 衍生 工具投资 收益， 卖出权 证的 成本按移 动加权 平均法 于成 交日结转 ； 
(4) 分离交易可转债 
申 购新 发 行 的 分离 交 易 可转 债 于获 得 日 ， 按可 分 离 权证 公 允价 值 占 分 离交 易 可 转债 全 部公 允 价值
的 比例 将 购 买分 离 交 易可 转 债 实际 支 付 全部 价 款 的一 部 分 确认 为 权 证投 资 成 本， 按 实 际支 付 的 全部 价
款扣减可 分离权 证确定 的成 本确认债 券成本 ； 
上市后， 上市流 通的债 券和 权证分别 按上述(2)、(3) 中相关原则 进行计 算； 
(5) 回购协议 
本基金持 有的回 购协议 （封 闭式回购 ） ， 以成 本列示 ， 按实际利 率 （ 当实际 利率与 合同利率 差异较
小时，也 可以用 合同利 率） 在实际持 有期间 内逐日 计提 利息。 
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
公 允价 值 是 指 在公 平 交 易中 熟 悉情 况 的 交 易双 方 自 愿进 行 资产 交 换 或 者债 务 清 偿的 金 额。 本 基金
的 公允 价 值 的计 量 分 为三 个 层 次， 第 一 层次 是 本 基金 在 计 量日 能 获 得相 同 资 产或 负 债 在活 跃 市 场上 报
价 的， 以 该 报价 为 依 据确 定 公 允价 值 ； 第二 层 次 是本 基 金 在计 量 日 能获 得 类 似资 产 或 负债 在 活 跃市 场
上 的报 价 ， 或相 同 或 类似 资 产 或负 债 在 非活 跃 市 场上 的 报 价的 ， 以 该报 价 为 依据 做 必 要调 整 确 定公 允
价 值； 第 三 层次 是 本 基金 无 法 获得 相 同 或类 似 资 产可 比 市 场交 易 价 格的 ， 以 其他 反 映 市场 参 与 者对 资
产或负债 定价时 所使用 的参 数为依据 确定公 允价值 。本 基金主要 金融工 具的估 值方 法如下： 
1) 股票投资 
(1) 上市流通的股票 的估 值 
上 市流 通 的 股 票按 估 值 日该 股 票在 证 券 交 易所 的 收 盘价 估 值。 估 值 日 无交 易 的 但最 近 交易 日 后经
济 环境 未 发 生重 大 变 化且 证 券 发行 机 构 未发 生 影 响证 券 价 格的 重 大 事件 的 ， 按最 近 交 易日 的 收 盘价 估


























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值 ；如 最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了 重 大变 化 或 证券 发 行 机构 发 生 了影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 ，可 参
考 类似 投 资 品种 的 现 行市 价 及 重大 变 化 因素 ， 调 整最 近 交 易市 价 ， 确定 公 允 价值 。 如 有充 足 证 据表 明
最近交易 市价不 能真实 反映 公允价值 ，调整 最近交 易市 价，确定 公允价 值； 
(2) 未上市的股票的 估值 
A. 送股 、 转 增 股、 公 开 增发 新 股或 配 股 的 股票 ， 以 其在 证 券交 易 所 挂 牌的 同 一 证券 估 值日 的 估值
方法估值 ； 
B. 首次 公 开 发 行的 股 票 ，采 用 估值 技 术 确 定公 允 价 值， 在 估值 技 术 难 以可 靠 计 量公 允 价值 的 情况
下，按其 成本价 计算； 
首 次公 开 发 行 有明 确 锁 定期 的 股票 ， 同 一 股票 在 交 易所 上 市后 ， 以 其 在证 券 交 易所 挂 牌的 同 一证
券估值日 的估值 方法估 值； 
C. 非公开发行有 明确锁 定期 的股票的 估值 
本基金投 资的非 公开发 行的 股票按以 下方法 估值： 
a. 估值 日 在 证 券交 易 所 上市 交 易的 同 一 股 票的 市 价 低于 非 公开 发 行 股 票的 初 始 取得 成 本时 ， 采用
在证券交 易所的 同一股 票的 市价作为 估值日 该 非公 开发 行股票的 价值； 
b. 估值 日 在 证 券交 易 所 上市 交 易的 同 一 股 票的 市 价 高于 非 公开 发 行 股 票的 初 始 取得 成 本时 ， 按中
国证监会 相关规 定处理 ； 
2) 债券投资 
(1) 证券交易所市场 实行净 价交易的 债券按 估值日 收盘 价估值。 估 值日无 交易的 但 最近交易 日后经
济 环境 未 发 生重 大 变 化且 证 券 发行 机 构 未发 生 影 响证 券 价 格的 重 大 事件 的 ， 按最 近 交 易日 的 收 盘价 估
值 ；如 最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了 重 大变 化 或 证券 发 行 机构 发 生 了影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 ，可 参
考 类似 投 资 品种 的 现 行市 价 及 重大 变 化 因素 ， 调 整最 近 交 易市 价 ， 确定 公 允 价值 。 如 有充 足 证 据表 明
最近交易 市 价不 能真实 反映 公允价值 ，调整 最近交 易市 价，确定 公允价 值； 
(2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利
息 得到 的 净 价进 行 估 值。 估 值 日无 交 易 的但 最 近 交易 日 后 经济 环 境 未发 生 重 大变 化 且 证券 发 行 机构 未
发 生影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 的， 按 最 近交 易 日 债券 收 盘 净价 估 值 ；如 最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了
重 大变 化 或 证券 发 行 机构 发 生 了影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 ，可 参 考 类似 投 资 品种 的 现 行市 价 及 重大 变
化因素 ， 调整 最近交 易市价 ， 确定 公允价 值。 如有充 足 证据表明 最近交 易市价 不能 真实反映 公允价 值，
调整最近 交易 市 价，确 定公 允价值； 
(3) 未上市债券、 交易所 以 大宗交 易 方式转 让的资 产支 持证券 ， 采用 估值技 术确定 公允价值 ， 在 估
值技术难 以可靠 计量公 允价 值的情况 下，按 成本进 行后 续计量；


























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(4) 在全国银行间债 券市场 交易的债 券、 资产支 持证券 等固定收 益品种 ， 采 用估值 技术确定 公允价
值； 
3) 权证投资 
(1) 上市流通的权证 按估值 日该权证 在证券 交易所 的收 盘价估值。 估值日 无交易 的 但最近交 易日后
经 济环 境 未 发生 重 大 变化 且 证 券发 行 机 构未 发 生 影响 证 券 价格 的 重 大事 件 的 ，按 最 近 交易 日 的 收盘 价
估 值； 如 最 近交 易 日 后经 济 环 境发 生 了 重大 变 化 或证 券 发 行机 构 发 生了 影 响 证券 价 格 的重 大 事 件， 可
参 考类 似 投 资品 种 的 现行 市 价 及重 大 变 化因 素 ， 调整 最 近 交易 市 价 ，确 定 公 允价 值 。 如有 充 足 证据 表
明最近交 易市价 不能真 实反 映公允价 值，调 整最近 交易 市价，确 定公允 价值； 
(2) 未上市流通的权 证 ， 采用 估值技术 确定公 允价值 ， 在 估值技术 难以可 靠计量 公允 价值的情 况下 ，
按成本计 量； 
(3) 因持有股票而享 有的配 股权证， 采用估 值技术 确定 公允价值 进行估 值； 
4) 分离交易可转 债 
分 离交 易 可 转 债， 上 市 日前 ， 采用 估 值 技 术分 别 对 债券 和 权证 进 行 估 值； 自 上 市日 起 ，上 市 流通
的债券和 权证分 别按上 述 2)、3)中的相关原 则 进行 估值 ； 
5) 其他 
(1) 如有确凿证据表 明按上 述方法进 行 估值 不能客 观反 映金融资 产公允 价值的， 基 金管理人 可根据
具体情况 与基金 托管人 商定 后，按最 能反映 公允价 值的 方法估值 ； 
(2) 如有新增事项， 按国家 最新规定 估值。 
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
当 本基 金 具 有 抵销 已 确 认金 融 资产 和 金 融 负债 的 法 定权 利 ，且 该 种 法 定权 利 现 在是 可 执行 的 ，同
时 本基 金 计 划以 净 额 结算 或 同 时变 现 该 金融 资 产 和清 偿 该 金融 负 债 时， 金 融 资产 和 金 融负 债 以 相互 抵
销 后的 金 额 在资 产 负 债表 内 列 示。 除 此 以外 ， 金 融资 产 和 金融 负 债 在资 产 负 债表 内 分 别列 示 ， 不予 相
互抵销。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实 收基 金 为 对 外发 行 的 基金 份 额总 额 所 对 应的 金 额 。由 于 申 购 和 赎 回 引起 的 实 收基 金 份额 变 动分
别 于基 金 申 购确 认 日 及基 金 赎 回确 认 日 确认 。 上 述申 购 和 赎回 分 别 包括 基 金 转换 所 引 起的 转 入 基金 的
实收基金 增加和 转出基 金的 实收基金 减少。 
7.4.4.8 损 益平 准金 
损 益平 准 金 包 括已 实 现 损益 平 准金 和 未 实 现损 益 平 准金 。 已实 现 损 益 平准 金 指 在申 购 或赎 回 基金


























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份额时， 申购或 赎回款 项中 包含的按 累计未 分配的 已实 现收益/ （损 失）占 基金净 值比例计 算的金 额。
未实现损 益平准 金指在 申购 或赎回基 金份额 时，申 购或 赎回款项 中包含 的按累 计未 实现利得/ （ 损失）
占基金净 值比例 计算的 金额 。损益平 准金于 基金申 购确 认日或基 金赎回 确认日 确认 。 
未 实现 损 益 平 准金 与 已 实现 损 益平 准 金 均 在 “ 损 益 平准 金 ”科 目 中 核 算， 并 于 期末 全 额转 入 “未
分配利润/ （ 累计亏 损） ” 。 
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
(1) 存款利息收入按 存款的 本金与适 用的利 率逐日 计提 的金额入 账。 若提前 支取定 期存款 ， 按协 议
规 定的 利 率 及持 有 期 重新 计 算 存款 利 息 收入 ， 并 根据 提 前 支取 所 实 际收 到 的 利息 收 入 与账 面 已 确认 的
利息收入 的差额 确认利 息损 失，列入 利息收 入减项 ，存 款利息收 入以净 额列示 ； 
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业
代扣代缴 的个人 所得税 后的 净额确认 ，在债 券实际 持有 期内逐日 计提； 
(3) 资产支持证券利 息收入 按证券票 面价值 与票面 利率 计算的金 额， 扣除 应由资 产 支持证券 发行企
业代扣代 缴的个 人所得 税后 的净额确 认，在 证券实 际持 有期内逐 日计提 ； 
(4) 买入返售金融资 产收入 ， 按买 入返售 金融资 产的成 本及实际 利率 （当实 际利率 与合同利 率差异
较小时， 也可以 用合同 利率 ） ，在 回购期 内逐日 计提； 
(5) 股票投资收益/ （ 损失 ） 于卖出股 票成交 日确认 ， 并 按卖出股 票成交 金额与 其成 本的差额 入账 ； 
(6) 债券投资收益/ （损 失） 于成交日 确认， 并按成 交总 额与其成 本、应 收利息 的差 额入账； 
(7) 衍生工具收益/ （ 损失 ） 于卖出权 证成交 日确认 ， 并 按卖出权 证成交 金额与 其成 本的差额 入账 ； 
(8) 股利收益于除息 日确认， 并按上市 公司宣 告的分 红派 息比例计 算的金 额扣除 应由 上市公司 代扣
代缴的个 人所得 税后的 净额 入账； 
(9) 公允 价 值变 动 收 益/ （损 失 ）系 本 基 金 持有 的 采 用公 允 价值 模 式 计 量的 交 易 性金 融 资产 、 交易
性金融负 债等公 允价值 变动 形成的应 计入当 期损益 的利 得或损失 ； 
(10) 其他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬已 经 转 移 给对 方 ， 经 济 利 益很 可 能 流 入且 金 额 可 以 可 靠计 量 的时
候确认。 
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 
(1)基金管理费按前 一日基 金资产净 值的 0.50% 的年费率逐日计 提； 

(2)基金托管费按前一 日基 金资产净 值的 0.15% 的年费率逐日计 提； 

(3)卖出回购证券支出 ， 按 卖出回购 金融资 产的成 本及 实际利率 （当 实际利 率与合 同利率差 异较小 时，
也可以用 合同利 率）在 回购 期内逐日 计提；


























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(4)其他费 用 系 根 据有 关 法 规 及相 应 协 议规 定 ， 按 实际 支 出金 额 ， 列入 当 期 基 金费 用 。如 果 影 响基 金
份额净值 小数点 后第四 位的 ，则采用 待摊或 预提的 方法 。 
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 
(1) 本基金的每份基 金份额 享有同等 分配权 ；



(2) 收益分配时所发 生的银 行转账或 其他手 续费用 由投 资人自行 承担。 当 投资人 的 现金红利 小于一
定 金额 ， 不 足以 支 付 银行 转 账 或其 他 手 续费 用 时 ，基 金 注 册登 记 机 构可 将 投 资人 的 现 金红 利 按 红利 再
投日的基 金份额 净值自 动转 为基金份 额；



(3) 本基金收益每年 最多分 配 6 次，每次基 金收益 分配 比例不低 于期末 可供分 配利 润的 30%； 
(4) 若基金合同生效 不满三 个月则可 不进行 收益分 配； 
(5) 登记在注册登记 系统的 基金份额 ， 其 基金收 益分配 方式分为 两种 ： 现金 分红与 红利再投 资， 投
资 人可 选 择 现金 红 利 或 将 现 金 红利 按 红 利再 投 日 的基 金 份 额净 值 自 动转 为 基 金份 额 进 行再 投 资 ；若 投
资人不选 择，本 基金默 认的 收益分配 方式是 现金分 红；



登 记在 证 券 登 记结 算 系 统的 基 金份 额 的 分 红方 式 为 现金 分 红， 投 资 者 不能 选 择 其他 的 分红 方 式，
具体收益 分配程 序等有 关事 项遵循深 圳证券 交易所 及中 国证券登 记结算 有限责 任公 司的相关 规定； 
(6) 基金红利发放日 距离收 益分配基 准日 （即期 末可供 分配利润 计算截 至日 ） 的时 间不得超 过十五
个工作日 ； 
(7) 基金收益分配基 准日的 基金份额 净值减 去每单 位基 金份额收 益分配 金额后 不能 低于面值 ； 
(8) 法律法规或监管 机构另 有规定 的 从其规 定。 
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
本基金本 报告期 无需要 说明 的其他重 要会计 政策和 会计 估计事项 。 
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差 错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
本基金本 报告期 无会计 政策 变更。 
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金本 报告期 无会计 估计 变更。 
7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金本 报告期 无重大 会计 差错的内 容和更 正金额 。


























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7.4.6 税项 
1. 印花税 
经国务院 批准， 财政部 、国 家税务总 局研究 决定， 自 2008 年 4 月 24 日起，调整 证券（股 票）交
易印花税 税率， 由原先 的 3‰ 调整为 1‰ ； 
经国务院 批准， 财政部 、国 家税务总 局研究 决定， 自 2008 年 9 月 19 日起，调整 由出让方 按证券
（股票） 交易印 花税税 率缴 纳印花税 ，受让 方不再 征收 ，税率不 变； 
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试 点 改 革有 关 税 收 政 策问 题 的
通 知》 的 规 定， 股 权 分置 改 革 过程 中 因 非流 通 股 股东 向 流 通股 股 东 支付 对 价 而发 生 的 股权 转 让 ，暂 免
征收印花 税。 
2. 营业税、企业 所得税 
根据财政 部、国 家税务 总局 财税字[2004]78 号文《关于 证券投资 基金税 收政策 的通 知》的规 定 ，
自 2004 年1 月 1 日起， 对 证券投资 基金 （封闭 式证券 投资基金 ， 开 放式证 券投资 基金） 管理人 运用基
金买卖股 票、债 券的差 价收 入，继续 免征营 业税和 企业 所得税； 
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试 点 改 革有 关 税 收 政 策 问题的
通 知》 的 规 定， 股 权 分置 改 革 中非 流 通 股股 东 通 过对 价 方 式向 流 通 股股 东 支 付的 股 份 、现 金 等 收入 ，
暂免征收 流通股 股东应 缴纳 的企业所 得税； 
根 据财 政 部 、 国 家税 务 总 局 财 税[2008]1 号 文 《 关 于企 业 所得 税 若 干 优 惠政 策 的 通 知 》的 规 定，
对证券投 资基金 从证券 市场 中取得的 收入 ， 包括 买卖股 票、 债 券的差 价收入 ， 股权 的股息 、 红利 收入 ，
债券的利 息收入 及其他 收入 ，暂不征 收企业 所得税 。 
3. 个人所得税 
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2002]128 号文《 关 于 开 放式 证 券 投 资 基金 有 关 税 收 问题 的 通
知 》的 规 定 ，对 基 金 取得 的 股 票的 股 息 、红 利 收 入、 债 券 的利 息 收 入及 储 蓄 利息 收 入 ，由 上 市 公司 、
债 券发 行 企 业及 金 融 机构 在 向 基金 派 发 股息 、 红 利收 入 、 债券 的 利 息收 入 及 储蓄 利 息 收入 时 代 扣代 缴
20%的个人所得税； 
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]107 号文《 关 于 股 息红 利 有 关 个 人所 得 税 政 策 的补 充 通
知》的规 定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证 券投资 基 金从上市 公司分 配取得 的股 息红利所 得，按 照财
税[2005]102 号文规定，扣 缴义务人 在代扣 代缴个 人所 得税时， 减按 50%计算应纳 税所得额 ； 
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试 点 改 革有 关 税 收 政 策问 题 的
通 知》 的 规 定， 股 权 分置 改 革 中非 流 通 股股 东 通 过对 价 方 式向 流 通 股股 东 支 付的 股 份 、现 金 等 收入 ，
暂免征收 流通股 股东应 缴纳 的个人所 得税；


























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根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税[2008]132 号《财 政 部 国 家 税务 总 局 关 于 储蓄 存 款 利 息 所得 有 关
个人所得 税政策 的通知 》 ， 自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄 存款利 息所得 个人 所得税。 
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位：人 民币元 
项目 
本期末 
2011 年12 月 31 日 
上年度末 
2010 年12 月 31 日 
活期存款 20,916,835.28 25,898,717.56 
定期存款 - - 
其中：存 款期限 1-3 个月 - - 
其他存款 - - 
合计： 20,916,835.28 25,898,717.56 



 
7.4.7.2 交 易性 金融资 产 
单位：人 民币元 
项目 
本期末 
2011 年12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值 变动 
股票 494,572,467.59 366,864,632.59 -127,707,835.00 
债券 
交易所市 场 - - - 
银行间市 场 - - - 
合计 - - - 
资产支持 证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 494,572,467.59 366,864,632.59 -127,707,835.00 
项目 
上年度末 
2010 年12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值 变动 
股票 462,182,820.89 443,184,220.68 -18,998,600.21 
债券 
交易所市 场 - - - 
银行间市 场 - - - 
 合计 - - - 
资产支持 证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 462,182,820.89 443,184,220.68 -18,998,600.21 






























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
注：本基 金于本 报告期 末及 上年度期 末均未 持有衍 生金 融资产/ 负债 。 
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
注：本基 金于本 报告期 末及 上年度期 末均未 持有买 入返 售金融资 产。 
7.4.7.5 应 收利 息 
单位：人 民币元 
项目 
本期末 
2011 年12 月 31 日 
上年度末 
2010 年12 月 31 日 
应收活期 存款利 息 4,777.93 7,454.65 
应收定期 存款利 息 - - 
应收其他 存款利 息 - - 
应收结算 备付金 利息 0.99 152.79 
应收债券 利息 - - 
应收买入 返售证 券利息 - - 
应收申购 款利息 1.70 54.48 
其他 - - 
合计 4,780.62 7,661.92 




7.4.7.6 其 他资 产 
注：本基 金于本 报告期 末及 上年度期 末均未 持有其 他资 产。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位：人 民币元 
项目 
本期末 
2011 年12 月 31 日 
上年度末 
2010 年12 月 31 日 
交易所市 场应付 交易费 用 37,464.35 332,051.40 
银行间市 场应付 交易费 用 - - 
合计 37,464.35 332,051.40 




7.4.7.8 其 他负 债 
单位：人 民币元 
项目 
本期末 
2011 年12 月 31 日 
上年度末 
2010 年12 月 31 日 
应付券商 交 易单 元保证 金 - - 
应付赎回 费 71.04 87.16 
预提费用 50,000.00 50,000.00 
其他 - 5.00


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 29 页 共 61 页


 
合计 50,071.04 50,092.16 




7.4.7.9 实 收基 金 
金额单位 ：人民 币元 
项目 
本期 
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日 
基金份额 （份） 账面金额 
上年度末 495,740,616.48 495,740,616.48 
本期申购 238,745,787.83 238,745,787.83 
本期赎回( 以"-" 号填列) -200,469,774.57 -200,469,774.57 
本期末 534,016,629.74 534,016,629.74 
7.4.7.10 未 分配 利润 
单位：人 民币元 
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计 
上年度末 -1,467,837.18 -22,274,242.16 -23,742,079.34 
本期利润 -14,926,214.84 -108,709,234.79 -123,635,449.63 
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变动 数 
-215,659.36 1,044,715.36 829,056.00 
其中：基 金申购 款 -1,304,632.10 -10,317,088.29 -11,621,720.39 
基金赎回 款 1,088,972.74 11,361,803.65 12,450,776.39 
本期已分 配利润 - - - 
本期末 -16,609,711.38 -129,938,761.59 -146,548,472.97 




7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日 
活期存款 利息收 入 201,277.78 268,364.69 
定期存款 利息收 入 - - 
其他存款 利息收 入 - - 
结算备付 金利息 收入 4,044.17 5,465.74 
其他 2,171.27 9,321.41 
合计 207,493.22 283,151.84 




7.4.7.12 股 票投 资收益 
单位：人 民币元 
项目 本期 上年度可 比期间


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 30 页 共 61 页


 
2011 年1 月 1 日至 2011
年 12 月31 日 
2010 年1 月 1 日至 2010 年
12 月 31 日 
卖出股票 成交总 额 286,740,605.34 496,347,844.21 
减：卖出 股票成 本总额 303,430,805.56 502,664,526.65 
买卖股票 差价收 入 -16,690,200.22 -6,316,682.44 




7.4.7.13 债 券投 资收益 
注：本基 金本报 告期和 上年 度可比期 间未发 生债券 投资 收益。 
7.4.7.14 衍 生工 具收益 
注：本基 金本报 告期和 上年 度可比期 间未发 生衍生 工具 收益。 
7.4.7.15 股 利收 益 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月1 日至2010 年12 月
31 日 
股票投资 产生的 股利收 益 5,883,331.92 5,844,773.28 
基金投资 产生的 股利收 益 - - 
合 计 5,883,331.92 5,844,773.28 




7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 
单位：人 民币元 
项目名称 
本期 
2011 年1 月 1 日至 2011
年12 月 31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月1 日至2010 年12
月 31 日 
1.交易性金融资 产 -108,709,234.79 -59,660,144.31 
—— 股票 投资 -108,709,234.79 -59,660,144.31 
—— 债券 投资 - - 
—— 资产 支持证 券投资 - - 
2.衍生工具 - - 
—— 权证 投资 - - 
3.其他 - - 
合计 -108,709,234.79 -59,660,144.31 




7.4.7.17 其 他收 入 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月 1 日至 2011 年
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12


























银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 31 页 共 61 页


 
12 月 31 日 月 31 日 
基金赎回 费收入 181,995.51 795,016.32 
合计 181,995.51 795,016.32 




7.4.7.18 交 易费 用 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月
31 日 
交易所市 场交易 费用 
927,018.79 1,442,569.08 
银行间市 场交易 费用 
- - 
合计 
927,018.79 1,442,569.08 




7.4.7.19 其 他费 用 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12
月 31 日 
审计费用 50,000.00 50,000.00 
信息披露 费 300,000.00 300,000.00 
上市费 60,000.00 60,000.00 
银行汇划 费用 3,761.34 6,463.19 
账户服务 费 18,000.00 16,500.00 
合计 431,761.34 432,963.19 




7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资产 负债表 日，本 基金 无需要说 明的重 大或有 事项 。 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
截至财务 报表批 准日， 本基 金 无须 作 披露的 资产负 债表 日后事项 。 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方名 称 与本基金 的关系 
西南证券 股份有 限公司 （ “ 西南证券 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构 
第一创业 证券有 限责任 公司 （ “ 第一 创业 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构 
东北证券 股份有 限公司 （ “ 东北证券 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构 
山西 海鑫 实业股 份有限 公司 基金管理 人股东


























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银华基金 管理有 限公司 基金管理 人、基 金销售 机构 
中国建设 银行股 份有限 公司 （ “ 中国 建设银 行 ” ） 基金托管 人、基 金代销 机构 
 注：以下关 联交易 均在正 常业务范 围内按 一般商 业条 款订立。 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股 票交 易 
金额单位 ：人民 币元 
关联方名 称 
本期 
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日 
成交金额 
占当期股 票 
成交总额 的比例 
第一创业 1,643,483.25 0.27% 
注：本基 金上年 度可比 期间 未通过关 联方 交 易单元 进行 股票交易 。 
7.4.10.1.2 债 券交 易 
注：本基 金本报 告期和 上年 度可比期 间未通 过关联 方交 易单元进 行债券 交易。 
7.4.10.1.3 债 券回 购交易 
注：本基 金本报 告期和 上年 度可比期 间未通 过关联 方交 易单元进 行债券 回购交 易。 
7.4.10.1.4 权 证交 易 
注：本基 金本报 告期和 上年 度可比期 间未通 过关联 方交 易单元进 行 权证 交易。 
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 
金额单位 ：人民 币元 
关联方名 称 
本期 
2011年1 月1 日至2011 年12月31 日 
当期 
佣金 
占当期佣 金
总量的比 例 
期末应付 佣金余 额 
占期末应 付佣
金总额的 比例 
第一创业 1,397.11 0.27% - - 
注： （1 ） 上 述 佣金 按 市 场 佣 金 率计 算 ， 以扣 除 由 中国 证 券 登记 结 算 有限 责 任 公司 收 取 证管 费 、 经手 费
和 由券 商 承 担的 证 券 结算 风 险 基金 后 的 净额 列 示 。该 类 佣 金协 议 的 服务 范 围 还包 括 佣 金收 取 方 为本 基
金提供的 证券投 资研究 成果 和市场信 息服务 。 
（2 ） 本基金 上年度 可比期 间未发生 应支付 关联方 的佣 金 。


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费 
2,423,119.29 2,778,347.06 
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户维护费 
579,232.48 726,974.85 
注：基金 管理费 按前一 日的 基金资产 净值的 0.50% 的年费率计提 。计算 方法如 下： 

 H = E ×0 . 50%/当年天数 

H 为每日应支付 的基金 管理 费 

E 为前一日的基 金资产 净值 
基 金管 理 费 每日 计 算 ，逐 日 累 计至 每 月 月底 ， 按 月支 付 ， 由基 金 托 管人 于 次 月前 五 个 工作 日 内 从基 金
资产中一 次性支 付给基 金管 理人。 若 遇法定 节假日 、休 息日，支 付日期 顺延。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位：人 民币元 
项目 
本期 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费 
726,935.85 833,504.15 
注：基金 托管费 按前一 日的 基金资产 净值的 0.15%的年费率计提 。计算 方法如 下： 

 H = E ×0 . 1 5 % / 当年天数 

H 为每日应支付 的基金 托管 费 

E 为前一日的基 金资产 净值 
基 金托 管 费 每日 计 算 ，逐 日 累 计至 每 月 月底 ， 按 月支 付 ； 由基 金 托 管人 于 次 月前 五 个 工作 日 内 从基 金
资产中一 次性支 取。 若 遇法 定节假日 、休息 日，支 付日 期顺延。 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均 未 与关联 方进 行银行间 同业市 场的债 券（ 含回购） 交易。 
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
注：本基 金的管 理人在 本报 告期及上 年度可 比期间 均未 运用固有 资金投 资本基 金。


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
注：本基 金除基 金管理 人之 外的其他 关联方 于本报 告期 末及上年 度末均 未持有 本基 金份额。 
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位：人 民币元 
关联方 
名称 
本期 
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日 
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入 
中国 建设银行 20,916,835.28 201,277.78 25,898,717.56 268,364.69 




7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
金额单位 ：人民 币元 
上年度可 比期间 
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日 
关联方名 称 证券代码 证券名称 发行方式 
基金在承 销期内 买入 
数量（单 位： 股 ） 总金额 
东北证券 600089 特变电工 增发 14,888 239,399.04 
注：本基 金于 本 报告期 未在 承销期内 参与关 联方承 销证 券。 
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间无需 要说明 的其 他关联交 易事项 。 
7.4.11 利 润分 配情况 
注：本基 金于 本 报告期 内 未 进行利润 分配。 
7.4.12 期 末（2011 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
注：本基 金本报 告期末 未持 有因认购 新发/ 增发 证券而 流通受限 的证券 。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单位 ：人民 币元 
股票代
码 
股票名
称 
停牌日期 
停牌原
因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量（股 ） 
期末 
成本总额 
期末估值
总额 
备注 
000768 
西飞国
际 
2011 年12 月 28 日 
重大事
项 
7.26 2012 年1 月4 日 7.61 100,718 1,350,530.29 731,212.68 - 
600132 
重庆啤
酒 
2011 年12 月 23 日 
重大事
项 
28.45 2012 年1 月10 日 25.61 24,282 1,408,968.17 690,822.90 - 






























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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
注：本基 金本期 末未持 有债 券正回购 交易中 作为抵 押的 债券。 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本 基金 在 日 常 经 营 活 动 中涉 及 的财 务 风 险 主要 包 括 信用 风 险、 流 动 性 风险 及 市 场风 险 。本 基 金管
理 人制 定 了 政策 和 程 序来 识 别 及分 析 这 些风 险 ， 并设 定 适 当的 风 险 限额 及 内 部控 制 流 程， 通 过 可靠 的
管理及信 息系统 持续监 控上 述各类风 险。 
本 基金 管 理 人 建立 了 以 董事 会 风险 控 制 委 员会 为 核 心的 ， 由董 事 会 风 险控 制 委 员会 、 经营 管 理层
及 各具 体 业 务部 门 组 成的 三 道 风险 监 控 防线 ； 并 在后 两 道 监控 防 线 中， 由 独 立于 公 司 管理 层 和 其他 业
务部门的 督察长 和监察 稽核 部对公司 合规风 险状况 及各 部门风险 控制措 施进行 检查 、监督及 报告。 
7.4.13.2 信 用风 险 
信 用风 险 是 指 基金 在 交 易过 程 中因 交 易 对 手未 履 行 合约 责 任， 或 者 基 金所 投 资 证券 之 发行 人 出现
违 约、 拒 绝 支付 到 期 本息 ， 导 致基 金 资 产损 失 和 收益 变 化 的风 险 。 本基 金 均 投资 于 具 有良 好 信 用等 级
的 证券 ， 且 通过 分 散 化投 资 以 分散 信 用 风险 。 本 基金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证券 市 值 不超 过 基 金资 产
净 值的 10% ， 且 本 基金 与 由 本 基金 管 理 人管 理 的 其 他基 金 共同 持 有 一家 公 司 发 行的 证 券， 不 得 超过 该
证券的10% 。 
本 基金 在 交 易 所进 行 的 交易 均 与中 国 证 券 登记 结 算 有限 责 任公 司 完 成 证券 交 收 和款 项 清算 ， 因此
违 约风 险 发 生的 可 能 性很 小 ； 基金 在 进 行银 行 间 同业 市 场 交易 前 均 对交 易 对 手进 行 信 用评 估 ， 以控 制
相应的信 用风险 。 
7.4.13.3 流 动性 风险 
流 动性 风 险 是 指基 金 所 持金 融 工具 变 现 的 难易 程 度 。本 基 金的 流 动 性 风险 一 方 面来 自 于基 金 份额
持 有人 可 随 时要 求 赎 回其 持 有 的基 金 份 额， 另 一 方面 来 自 于投 资 品 种所 处 的 交易 市 场 不活 跃 而 带来 的
变现困难 。 
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注
7.4.12 中列示的部分基 金资 产流通暂 时受限 制不能 自由 转让的情 况外 ， 其余 均能及 时变现 。 此外 ， 本
基 金可 通 过 卖出 回 购 金融 资 产 方式 借 入 短期 资 金 应对 流 动 性需 求 ， 其上 限 一 般不 超 过 基金 持 有 的债 券
资 产的 公 允 价值 。 本 基金 于 资 产负 债 表 日所 持 有 的金 融 负 债的 合 约 约 定 剩 余 到期 日 均 为一 年 以 内且 一
般 不计 息 ， 可赎 回 基 金份 额 净 值（ 所 有 者权 益 ） 无固 定 到 期日 且 不 计息 ， 因 此账 面 余 额一 般 即 为未 折
现的合约 到期现 金流量 。


























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第 36 页 共 61 页


 
本 基金 管 理 人 每日 预 测 本基 金 的流 动 性 需 求， 并 同 时设 定 流动 性 比 例 要求 ， 对 流动 性 指标 进 行持
续的监测 和分析 。 
7.4.13.4 市 场风 险 
市 场风 险 是 指 基金 所 持 金融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现金 流 量因 所 处 市 场各 类 价 格因 素 的变 动 而发
生波动的 风险， 包括利 率风 险、外汇 风险和 其他价 格风 险。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利 率风 险 是 指 基金 的 财 务状 况 和现 金 流 量 受市 场 利 率变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本基 金 所面 临 的利
率风险主 要来源 于本基 金所 持有的生 息资产 。本基 金的 生息资产 主要为 银行存 款、 结算备付 金等。 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位：人 民币元 
本期末



2011 年12 月
31 日 
1 个月以内 
1-3 个
月 
6 个
月以
内 
3 个
月-1
年 
6 个
月-1
年 
1 年
以内 
1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产














 
银行存款 20,916,835.28 - - - - - - - - 20,916,835.28 
结算备付 金 2,031.51 - - - - - - - - 2,031.51 
存出保证 金 - - - - - - - - 13,880.68 13,880.68 
交易性金 融资
产 
- - - - - - - - 366,864,632.59 366,864,632.59 
应收利息 - - - - - - - - 4,780.62 4,780.62 
应收申购 款 8,122.74 - - - - - - - 29,670.04 37,792.78 
资产总计 20,926,989.53 - - - - - - - 366,912,963.93 387,839,953.46 
负债














 
应付赎回 款 - - - - - - - - 63,171.99 63,171.99 
应付管理 人报
酬 
- - - - - - - - 170,068.70 170,068.70 
应付托管 费 - - - - - - - - 51,020.61 51,020.61 
应付交易 费用 - - - - - - - - 37,464.35 37,464.35 
其他负债 - - - - - - - - 50,071.04 50,071.04 
负债总计 - - - - - - - - 371,796.69 371,796.69 
利率敏感 度缺
口 
20,926,989.53 - - - - - - - 366,541,167.24 387,468,156.77 
上年度末



2010 年12 月
31 日 
1 个月以内 
1-3 个
月 
6 个
月以
内 
3 个
月 -1
年 
6 个
月 -1
年 
1 年
以内 
1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产














 
银行存款 25,898,717.56 - - - - - - - - 25,898,717.56


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 37 页 共 61 页


 
结算备付 金 396,802.16 - - - - - - - - 396,802.16 
存出保证 金 - - - - - - - - 21,147.24 21,147.24 
交易性金 融资
产 
- - - - - - - - 443,184,220.68 443,184,220.68 
应收证券 清算
款 
- - - - - - - - 2,456,442.10 2,456,442.10 
应收利息 - - - - - - - - 7,661.92 7,661.92 
应收申购 款 10,326.14 - - - - - - - 722,401.31 732,727.45 
资产总计 26,305,845.86 - - - - - - - 446,391,873.25 472,697,719.11 
负债














 
应付赎回 款 - - - - - - - - 32,580.39 32,580.39 
应付管理 人报
酬 
- - - - - - - - 218,813.84 218,813.84 
应付托管 费 - - - - - - - - 65,644.18 65,644.18 
应付交易 费用 - - - - - - - - 332,051.40 332,051.40 
其他负债 - - - - - - - - 50,092.16 50,092.16 
负债总计 - - - - - - - - 699,181.97 699,181.97 
利率敏感 度缺
口 
26,305,845.86 - - - - - - - 445,692,691.28 471,998,537.14 
注 ：上 表 统 计了 本 基 金交 易 的 利率 风 险 敞口 。 表 中所 示 为 本基 金 资 产及 交 易 形成 负 债 的公 允 价 值， 并
按照合约 规定的 重新定 价日 或到期日 孰早者 进行了 分类 。 
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
注：本基 金在 2011 年末 及 2010 年末持有的利率 敏感 性资产主 要为银 行存款 ，除 银行存款 外的金 融资
产和金融 负债均 不计息 ，因 此市场利 率的变 动对本 基金 资产净值 无重大 影响。 
7.4.13.4.2 其 他价 格风险 
其 他价 格 风 险 主要 为 市 场价 格 风险 ， 市 场 价格 风 险 是指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允价 值 或未 来 现金
流 量因 除 市 场利 率 和 外汇 汇 率 以外 的 市 场价 格 因 素变 动 而 发生 波 动 的风 险 。 本基 金 主 要投 资 于 证券 交
易 所上 市 或 银行 间 同 业市 场 交 易的 股 票 和债 券 ， 所面 临 的 最大 市 场 价格 风 险 由所 持 有 的金 融 工 具的 公
允 价值 决 定 。本 基 金 通过 投 资 组合 的 分 散化 降 低 市场 价 格 风险 ， 并 且本 基 金 管理 人 每 日对 本 基 金所 持
有的证券 价格实 施监控 。 
在资产类 别配置 上，本 基金 投资 于具 有良好 流动性 的金 融工具， 包括沪 深 300 指数的成份股 、备
选成份股 、 新 股 （首 次公开 发行或增 发） 、 现 金和到 期 日 在一年 以内的 政府债 券等 。 本基 金投资 于沪深
300 指数成份股及备 选成份 股的组合 比例不 低于基 金资 产净值的 90%， 现金或 者到 期日在一 年以内 的政
府债券不 低于基 金资产 净值 的 5%。 在保证流 动性的 前提 下， 如 果法律 法规允 许， 在 履行适当 程序后 则
本基金的 股票组 合投资 比例 可以提高 到基金 资产净 值 的 100%。于 2011 年 12 月 31 日，本基金 面临的


























银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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整体其他 价格风 险列示 如下 ： 
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口 
金额单位 ：人民 币元 
项目 
本期末 
2011 年12 月 31 日 
上年度末 
2010 年12 月 31 日 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（% ） 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（% ） 
交易性金 融资产- 股 票投资 366,864,632.59 94.68 443,184,220.68 93.90 
交易性金 融资产 －基金 投资 - - - - 
交易性金 融资产 －债券 投资 - - - - 
衍生金融 资产－ 权证投 资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 366,864,632.59 94.68 443,184,220.68 93.90 




7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感 性分 析 
假设 
假定本基 金的业 绩比较 基准 变化 5%，其他变 量不变 ； 
用期末时 点比较 基准浮 动 5%基金资产 净值相 应变化 来估 测组合市 场价格 风险； 
Beta 系数是根据过去一 个年 度的基金 资产净 值和基 准指 数数据回 归得出 ， 反 映了基 金
和基准的 相关性 。 
 
分析 
相关风险 变量的 变动 
对资产负 债表日 基金资 产净 值的 
影响金额 （单位 ：人民 币元 ） 
本期末（ 2011 年 12 月
31 日 ） 
上年度末 （ 2010 年 12 月
31 日 ） 
+5% 19,244,058.56 23,350,631.11 
-5% -19,244,058.56 -23,350,631.11 



 
注 ：本 基 金 管理 人 运 用定 量 分 析方 法 对 本基 金 的 市场 价 格 风险 进 行 分析 。 上 表为 市 场 价格 风 险 的敏 感
性 分析 ， 反 映了 在 其 他变 量 不 变的 假 设 下， 证 券 投资 价 格 发生 合 理 、可 能 的 变动 时 ， 将对 基 金 资产 净
值产生的 影响。 
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
截至资产 负债表 日，本 基金 无需要说 明的其 他重要 事项 。 
§8 投资组 合报告 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单位 ：人民 币元 
序号 项目 金额 占基金总 资产的 比


























银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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例（% ） 
1 权益投资 366,864,632.59 94.59 
 其中：股票 366,864,632.59 94.59 
2 固定收益 投资 - - 
 其中：债 券 - - 









 资产支持证券 - - 
3 金融衍生 品投资 - - 
4 买入返售 金融资 产 - - 
 其中：买 断式回 购的买 入返 售金融资 产 - - 
5 银行存款 和结算 备付金 合计 20,918,866.79 5.39 
6 其他各项 资产 56,454.08 0.01 
7 合计 387,839,953.46 100.00 



 
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 
8.2.1 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 
金额单位 ：人民 币 元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资 产净值 比
例（％） 
A 农、林、 牧、渔 业 2,055,956.90 0.53 
B 采掘业 39,634,944.20 10.23 
C 制造业 122,036,733.94 31.50 
C0 食品、饮 料


26,866,230.07 6.93 
C1








 纺织、服装、皮 毛 1,018,827.46 0.26 
C2








 木材、家具 - - 
C3








 造纸、印刷 - - 
C4








 石油、化学、塑 胶、 塑料 6,501,951.26 1.68 
C5








 电子 3,758,638.67 0.97 
C6








 金属、非金属 27,134,057.75 7.00 
C7








 机械、设备、仪 表 40,936,060.18 10.57 
C8








 医药、生物制品 15,820,968.55 4.08 
C99








 其他制造业 - - 
D 电力、煤 气及水 的生产 和供 应业 7,956,833.61 2.05 
E 建筑业 9,576,882.83 2.47 
F 交通运输 、仓储 业 11,317,082.67 2.92 
G 信息技术 业 12,957,366.90 3.34 
H 批发和零 售贸易 9,193,116.99 2.37 
I 金融、保 险业 113,554,164.55 29.31 
J 房地产业 17,264,806.37 4.46 
K 社会服务 业 3,100,789.58 0.80 
L 传播与文 化产业 809,296.98 0.21


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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M 综合类 6,157,609.89 1.59 
 合计 355,615,585.41 91.78 




8.2.2 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 
金额单位 ：人民 币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资 产净值 比
例（％） 
A 农、林、 牧、渔 业 438,968.00 0.11 
B 采掘业 385,113.00 0.10 
C 制造业 7,066,699.18 1.82 
C0 食品、饮 料


366,080.00 0.09 
C1








 纺织、服装、皮 毛 - - 
C2








 木材、家具 - - 
C3








 造纸、印刷 - - 
C4








 石油、化学、塑 胶、 塑料 1,035,066.00 0.27 
C5








 电子 - - 
C6








 金属、非金属 2,354,490.00 0.61 
C7








 机械、设备、仪 表 1,539,966.00 0.40 
C8








 医药、生物制品 1,625,177.18 0.42 
C99








 其他制造业 145,920.00 0.04 
D 电力、煤 气及水 的生产 和供 应业 1,185,382.00 0.31 
E 建筑业 299,832.00 0.08 
F 交通运输 、仓储 业 - - 
G 信息技术 业 485,090.00 0.13 
H 批发和零 售贸易 569,758.00 0.15 
I 金融、保 险业 246,318.00 0.06 
J 房地产业 - - 
K 社会服务 业 - - 
L 传播与文 化产业 - - 
M 综合类 571,887.00 0.15 
 合计 11,249,047.18 2.90 




8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 
金额单位 ：人民 币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股 ） 公允价值 
占基金资 产净
值比例（% ） 
1 600036 招商银行 1,005,400 11,934,098.00 3.08


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 41 页 共 61 页


 
2 600016 民生银行 1,836,409 10,816,449.01 2.79 
3 601318 中国平安 272,400 9,381,456.00 2.42 
4 601398 工商银行 2,090,506 8,863,745.44 2.29 
5 601328 交通银行 1,861,509 8,339,560.32 2.15 
6 600000 浦发银行 909,935 7,725,348.15 1.99 
7 601166 兴业银行 613,867 7,685,614.84 1.98 
8 601088 中国神华 268,150 6,792,239.50 1.75 
9 600519 贵州茅台 33,763 6,526,387.90 1.68 
10 000002 万


科Ａ 787,021 5,879,046.87 1.52 
11 600030 中信证券 559,925 5,436,871.75 1.40 
12 000858 五 粮 液 154,310 5,061,368.00 1.31 
13 600837 海通证券 668,936 4,956,815.76 1.28 
14 601601 中国太保 255,560 4,909,307.60 1.27 
15 601288 农业银行 1,663,101 4,357,324.62 1.12 
16 600050 中国联通 689,327 3,612,073.48 0.93 
17 601006 大秦铁路 483,478 3,606,745.88 0.93 
18 601668 中国建筑 1,219,524 3,548,814.84 0.92 
19 601169 北京银行 354,418 3,288,999.04 0.85 
20 000001 深发展Ａ 208,269 3,246,913.71 0.84 
21 600015 华夏银行 278,416 3,126,611.68 0.81 
22 600031 三一重工 246,953 3,096,790.62 0.80 
23 600048 保利地产 290,166 2,901,660.00 0.75 
24 002024 苏宁电器 341,282 2,880,420.08 0.74 
25 601818 光大银行 986,127 2,840,045.76 0.73 
26 002304 洋河股份 21,952 2,831,149.44 0.73 
27 601857 中国石油 288,620 2,811,158.80 0.73 
28 000651 格力电器 160,370 2,772,797.30 0.72 
29 000157 中联重科 357,132 2,746,345.08 0.71 
30 000063 中兴通讯 159,931 2,702,833.90 0.70 
31 600887 伊利股份 129,973 2,655,348.39 0.69 
32 600900 长江电力 402,443 2,559,537.48 0.66 
33 600585 海螺水泥 162,592 2,544,564.80 0.66 
34 601899 紫金矿业 642,438 2,454,113.16 0.63 
35 600028 中国石化 338,540 2,430,717.20 0.63 
36 600111 包钢稀土 59,075 2,222,992.25 0.57 
37 601628 中国人寿 121,953 2,151,250.92 0.56 
38 600104 上海汽车 150,285 2,125,029.90 0.55 
39 000568 泸州老窖 56,677 2,114,052.10 0.55 
40 600019 宝钢股份 427,128 2,071,570.80 0.53


























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第 42 页 共 61 页


 
41 000527 美的电器 165,092 2,020,726.08 0.52 
42 600256 广汇股份 94,971 1,954,503.18 0.50 
43 000338 潍柴动力 61,527 1,938,100.50 0.50 
44 600999 招商证券 189,478 1,928,886.04 0.50 
45 000983 西山煤电 128,099 1,870,245.40 0.48 
46 000783 长江证券 258,227 1,846,323.05 0.48 
47 601989 中国重工 357,753 1,828,117.83 0.47 
48 000423 东阿阿胶 42,539 1,827,050.05 0.47 
49 600383 金地集团 363,541 1,799,527.95 0.46 
50 600795 国电电力 625,802 1,745,987.58 0.45 
51 000895 双汇发展 24,635 1,723,218.25 0.44 
52 601988 中国银行 566,806 1,655,073.52 0.43 
53 000792 盐湖股份 51,725 1,653,648.25 0.43 
54 600089 特变电工 214,276 1,645,639.68 0.42 
55 600547 山东黄金 57,850 1,642,361.50 0.42 
56 000069 华侨城Ａ 227,379 1,623,486.06 0.42 
57 600406 国电南瑞 51,238 1,598,625.60 0.41 
58 601699 潞安环能 74,833 1,583,466.28 0.41 
59 601009 南京银行 168,966 1,568,004.48 0.40 
60 000776 广发证券 72,188 1,515,948.00 0.39 
61 601600 中国铝业 233,674 1,500,187.08 0.39 
62 600348 阳泉煤业 97,766 1,484,087.88 0.38 
63 600362 江西铜业 67,489 1,480,033.77 0.38 
64 601168 西部矿业 154,994 1,452,293.78 0.37 
65 600518 康美药业 125,132 1,403,981.04 0.36 
66 600489 中金黄金 79,764 1,396,667.64 0.36 
67 601766 中国南车 319,223 1,382,235.59 0.36 
68 600739 辽宁成大 110,954 1,363,624.66 0.35 
69 600276 恒瑞医药 45,698 1,345,349.12 0.35 
70 601898 中煤能源 148,815 1,340,823.15 0.35 
71 600068 葛洲坝 170,122 1,309,939.40 0.34 
72 600875 东方电气 54,110 1,250,482.10 0.32 
73 000709 河北钢铁 431,637 1,234,481.82 0.32 
74 000538 云南白药 22,578 1,196,634.00 0.31 
75 000402 金 融 街 196,886 1,191,160.30 0.31 
76 600690 青岛海尔 130,984 1,169,687.12 0.30 
77 601299 中国北车 269,922 1,147,168.50 0.30 
78 600100 同方股份 129,228 1,137,206.40 0.29 
79 600309 烟台万华 87,901 1,133,922.90 0.29


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 43 页 共 61 页


 
80 601788 光大证券 111,156 1,133,791.20 0.29 
81 600123 兰花科创 27,864 1,083,352.32 0.28 
82 600188 兖州煤业 48,131 1,077,653.09 0.28 
83 601688 华泰证券 136,587 1,068,110.34 0.28 
84 600642 申能股份 230,675 1,058,798.25 0.27 
85 601390 中国中铁 416,895 1,050,575.40 0.27 
86 601618 中国中冶 396,077 1,045,643.28 0.27 
87 600660 福耀 玻璃 130,239 1,044,516.78 0.27 
88 600177 雅戈尔 108,617 1,018,827.46 0.26 
89 601666 平煤股份 95,984 1,014,550.88 0.26 
90 000100 TCL 集团 551,225 1,014,254.00 0.26 
91 000024 招商地产 56,016 1,008,288.00 0.26 
92 000630 铜陵有色 57,790 971,449.90 0.25 
93 002202 金风科技 124,847 967,564.25 0.25 
94 000012 南


玻Ａ 106,770 967,336.20 0.25 
95 000009 中国宝安 88,680 966,612.00 0.25 
96 000060 中金岭南 117,405 966,243.15 0.25 
97 600009 上海机场 78,333 958,795.92 0.25 
98 000425 徐工机械 67,083 953,920.26 0.25 
99 000937 冀中能源 56,413 951,123.18 0.25 
100 600005 武钢股份 328,257 948,662.73 0.24 
101 601186 中国铁建 250,277 948,549.83 0.24 
102 600600 青岛啤酒 28,290 947,149.20 0.24 
103 000878 云南铜业 57,578 927,005.80 0.24 
104 000869 张


裕Ａ 8,508 918,013.20 0.24 
105 601117 中国化学 160,404 914,302.80 0.24 
106 000623 吉 林敖东 44,751 912,472.89 0.24 
107 601998 中信银行 223,775 904,051.00 0.23 
108 000039 中集集团 70,110 900,913.50 0.23 
109 601958 金钼股份 78,699 895,594.62 0.23 
110 600271 航天信息 45,045 894,593.70 0.23 
111 600150 中国船舶 34,475 892,902.50 0.23 
112 600143 金发科技 68,123 880,830.39 0.23 
113 600535 天士力 20,993 880,446.42 0.23 
114 601919 中国远洋 186,238 871,593.84 0.22 
115 600583 海油工程 158,109 869,599.50 0.22 
116 600415 小商品城 110,636 867,386.24 0.22 
117 601111 中国国航 135,437 862,733.69 0.22 
118 600010 包钢股份 208,901 860,672.12 0.22


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 44 页 共 61 页


 
119 002142 宁波银行 93,784 859,061.44 0.22 
120 002422 科伦药业 19,444 843,869.60 0.22 
121 000401 冀东水泥 49,301 821,847.67 0.21 
122 601727 上海电气 160,176 816,897.60 0.21 
123 600029 南方航空 171,286 811,895.64 0.21 
124 601333 广深铁路 229,768 808,783.36 0.21 
125 600694 大 商股份 23,880 794,726.40 0.21 
126 600196 复星医药 92,801 792,520.54 0.20 
127 600655 豫园商城 93,486 783,412.68 0.20 
128 000422 湖北宜化 44,097 778,312.05 0.20 
129 600741 华域汽车 84,008 777,914.08 0.20 
130 600058 五矿发展 34,860 763,782.60 0.20 
131 000933 神火股份 81,953 757,245.72 0.20 
132 600085 同仁堂 52,931 742,621.93 0.19 
133 000768 西飞国际 100,718 731,212.68 0.19 
134 002073 软控股份 48,285 730,552.05 0.19 
135 600881 亚泰集团 154,045 730,173.30 0.19 
136 600115 东方航空 189,812 721,285.60 0.19 
137 000876 新 希 望 42,383 709,915.25 0.18 
138 601717 郑煤机 28,426 706,954.62 0.18 
139 600066 宇通客车 29,588 700,052.08 0.18 
140 601808 中海油服 48,139 697,534.11 0.18 
141 600166 福田汽车 120,037 697,414.97 0.18 
142 600153 建发股份 109,160 696,440.80 0.18 
143 600497 驰宏锌锗 53,257 696,068.99 0.18 
144 002415 海康威视 16,179 695,697.00 0.18 
145 000969 安泰科技 41,898 693,830.88 0.18 
146 601607 上海医药 62,538 692,921.04 0.18 
147 000825 太钢不锈 185,246 690,967.58 0.18 
148 600132 重庆啤酒 24,282 690,822.90 0.18 
149 600125 铁龙物流 74,299 689,494.72 0.18 
150 600832 东方明珠 129,528 683,907.84 0.18 
151 000898 鞍钢股份 149,978 682,399.90 0.18 
152 000728 国元证券 79,754 677,909.00 0.17 
153 600267 海正药业 21,335 677,812.95 0.17 
154 601106 中国一重 212,620 676,131.60 0.17 
155 600320 振华重工 143,591 674,877.70 0.17 
156 600809 山西汾酒 10,560 666,758.40 0.17 
157 000729 燕京啤酒 49,199 663,694.51 0.17


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 45 页 共 61 页


 
158 601001 大同煤业 54,430 661,868.80 0.17 
159 600549 厦门钨业 22,179 658,050.93 0.17 
160 000960 锡业股份 36,851 656,316.31 0.17 
161 000758 中色股份 37,399 644,384.77 0.17 
162 600839 四川长虹 300,247 642,528.58 0.17 
163 000528 柳





工 54,891 640,577.97 0.17 
164 600804 鹏博士 108,824 632,267.44 0.16 
165 600550 天威保变 55,814 624,000.52 0.16 
166 002155 辰州矿业 30,989 621,949.23 0.16 
167 600582 天地科技 32,898 608,613.00 0.16 
168 600859 王府井 18,812 604,053.32 0.16 
169 600893 航空动力 44,293 601,941.87 0.16 
170 600219 南山铝业 94,350 597,235.50 0.15 
171 600588 用友软件 33,168 597,024.00 0.15 
172 600811 东方集团 108,412 595,181.88 0.15 
173 002007 华兰生物 23,424 585,834.24 0.15 
174 600779 水井坊 27,804 585,552.24 0.15 
175 000800 一汽轿车 66,160 585,516.00 0.15 
176 600118 中国卫星 28,662 584,704.80 0.15 
177 600376 首开股份 60,760 582,688.40 0.15 
178 600316 洪都航空 34,972 582,283.80 0.15 
179 002001 新 和 成 29,511 580,186.26 0.15 
180 000625 长安汽车 152,884 577,901.52 0.15 
181 600664 哈药股份 78,763 577,332.79 0.15 
182 002106 莱宝高科 34,105 571,599.80 0.15 
183 002069 獐 子 岛 23,088 567,041.28 0.15 
184 601101 昊华能源 32,521 563,914.14 0.15 
185 601888 中国国旅 21,464 563,000.72 0.15 
186 600649 城投控股 93,420 562,388.40 0.15 
187 002092 中泰化学 74,985 561,637.65 0.14 
188 600997 开滦股份 50,190 559,116.60 0.14 
189 600331 宏达股份 67,090 558,188.80 0.14 
190 000061 农 产 品 49,932 556,741.80 0.14 
191 600395 盘江股份 26,912 555,732.80 0.14 
192 600108 亚盛集团 112,977 553,587.30 0.14 
193 000999 华润三九 31,835 550,745.50 0.14 
194 002385 大北农 16,219 527,117.50 0.14 
195 601179 中国 西电 141,693 524,264.10 0.14 
196 600208 新湖中宝 151,483 518,071.86 0.13


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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197 600703 三安光电 46,961 513,283.73 0.13 
198 000839 中信国安 76,486 511,691.34 0.13 
199 601558 华锐风电 32,622 510,208.08 0.13 
200 000562 宏源证券 47,520 509,414.40 0.13 
201 601918 国投新集 45,132 502,319.16 0.13 
202 600598 北大荒 57,812 500,651.92 0.13 
203 000778 新兴铸管 77,923 497,927.97 0.13 
204 601018 宁波港 208,133 497,437.87 0.13 
205 600635 大众公用 106,985 491,061.15 0.13 
206 600718 东软集团 59,884 487,455.76 0.13 
207 600808 马钢股份 194,076 481,308.48 0.12 
208 600352 浙江龙盛 83,570 478,020.40 0.12 
209 601866 中海集运 193,469 470,129.67 0.12 
210 601158 重庆水务 78,050 469,080.50 0.12 
211 600970 中材国际 29,629 466,953.04 0.12 
212 600008 首创股份 89,432 465,046.40 0.12 
213 601369 陕鼓动力 39,887 457,105.02 0.12 
214 600516 方大炭素 51,996 455,484.96 0.12 
215 600169 太原重工 78,829 448,537.01 0.12 
216 600266 北京城建 36,147 447,861.33 0.12 
217 000680 山推股份 49,378 443,414.44 0.11 
218 600508 上海能源 23,504 440,229.92 0.11 
219 600418 江淮汽车 73,344 437,130.24 0.11 
220 600216 浙江医药 21,955 436,684.95 0.11 
221 600062 双鹤药业 27,888 435,052.80 0.11 
222 601118 海南橡胶 63,923 434,676.40 0.11 
223 002128 露天煤业 32,359 433,610.60 0.11 
224 600812 华北制药 66,900 433,512.00 0.11 
225 600879 航天电子 52,752 433,093.92 0.11 
226 600221 海南航空 96,118 430,608.64 0.11 
227 600895 张江高科 62,956 427,471.24 0.11 
228 002310 东方园林 4,887 423,947.25 0.11 
229 600037 歌华有线 51,726 413,290.74 0.11 
230 600432 吉恩镍业 32,903 405,693.99 0.10 
231 600863 内蒙华电 48,323 401,080.90 0.10 
232 002146 荣盛发展 45,457 400,021.60 0.10 
233 601098 中南传媒 43,806 396,006.24 0.10 
234 000027 深圳能源 64,464 393,230.40 0.10 
235 600546 山煤国际 16,118 390,861.50 0.10


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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236 601933 永辉超市 12,487 376,483.05 0.10 
237 600500 中化国际 58,440 373,431.60 0.10 
238 000059 辽通化工 48,802 370,895.20 0.10 
239 000807 云铝股份 75,083 369,408.36 0.10 
240 000559 万向钱潮 64,768 366,586.88 0.09 
241 600595 中孚实业 61,581 355,938.18 0.09 
242 000718 苏宁环球 66,446 348,177.04 0.09 
243 600674 川投能源 30,340 339,808.00 0.09 
244 000780 平庄能源 32,986 339,755.80 0.09 
245 600161 天坛生物 20,955 336,956.40 0.09 
246 600096 云天化 22,558 335,663.04 0.09 
247 601377 兴业证券 35,773 332,688.90 0.09 
248 600971 恒源煤电 24,391 322,692.93 0.08 
249 601718 际华集团 94,075 321,736.50 0.08 
250 002399 海普瑞 13,012 321,396.40 0.08 
251 600183 生益科技 44,498 321,275.56 0.08 
252 600456 宝钛股份 17,491 318,686.02 0.08 
253 002122 天马股份 48,294 312,945.12 0.08 
254 002405 四维图新 15,563 312,505.04 0.08 
255 002493 荣盛石化 18,082 309,021.38 0.08 
256 600026 中海发展 51,429 304,459.68 0.08 
257 000968 煤 气 化 20,885 297,611.25 0.08 
258 600528 中铁二局 59,318 292,437.74 0.08 
259 600428 中远航运 68,718 283,118.16 0.07 
260 600151 航天机电 38,923 280,245.60 0.07 
261 000021 长城开发 53,630 275,121.90 0.07 
262 002500 山西证券 39,022 252,472.34 0.07 
263 600170 上海建工 28,205 250,178.35 0.06 
264 600307 酒钢宏兴 66,527 250,141.52 0.06 
265 600380 健康元 41,893 247,587.63 0.06 
266 600737 中粮屯河 40,879 245,682.79 0.06 
267 600109 国金证券 24,397 242,018.24 0.06 
268 000961 中南建设 28,485 239,843.70 0.06 
269 002244 滨江集团 32,976 233,799.84 0.06 
270 600481 双良节能 26,345 194,426.10 0.05 
271 601268 二重重装 27,480 194,008.80 0.05 
272 002498 汉缆股份 11,464 188,009.60 0.05 
273 601519 大智慧 11,301 122,954.88 0.03 






























银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 
金额单位 ：人民 币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股 ） 公允价值 
占基金资 产净
值比例（% ） 
1 000629 攀钢钒钛 232,700 1,461,356.00 0.38 
2 000581 威孚高科 29,400 1,055,166.00 0.27 
3 601991 大唐发电 162,500 838,500.00 0.22 
4 600252 中恒集团 71,000 754,020.00 0.19 
5 002038 双鹭药业 18,500 607,725.00 0.16 
6 600160 巨化股份 28,700 575,435.00 0.15 
7 600770 综艺股份 35,900 571,887.00 0.15 
8 600498 烽火通信 17,900 485,090.00 0.13 
9 600372 中航电子 20,000 484,800.00 0.13 
10 002299 圣农发展 29,600 438,968.00 0.11 
11 601992 金隅股份 50,600 425,546.00 0.11 
12 600259 广晟有色 10,100 385,113.00 0.10 
13 600873 梅花集团 44,000 366,080.00 0.09 
14 600098 广州控股 50,200 346,882.00 0.09 
15 600783 鲁信创投 18,100 310,958.00 0.08 
16 002344 海宁皮城 13,600 307,768.00 0.08 
17 002431 棕榈园林 12,400 299,832.00 0.08 
18 601233 桐昆股份 23,500 275,655.00 0.07 
19 002603 以岭药业 6,862 263,432.18 0.07 
20 601258 庞大集团 42,600 261,990.00 0.07 
21 601099 太平洋 36,600 246,318.00 0.06 
22 601216 内蒙君正 10,400 183,976.00 0.05 
23 002378 章源 钨业 6,900 156,630.00 0.04 
24 002594 比亚迪 6,400 145,920.00 0.04 




8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 
金额单位 ：人民 币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计 买入金 额 
占期初基 金资产 净
值比例（ ％） 
1 601318 中国平安 5,437,866.08 1.15 
2 600036 招商银行 5,065,293.43 1.07 
3 600000 浦发银行 4,656,344.37 0.99


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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4 600837 海通证券 4,426,559.01 0.94 
5 000776 广发证券 4,369,698.14 0.93 
6 600016 民生银行 3,816,704.00 0.81 
7 601398 工商银行 3,811,429.08 0.81 
8 601328 交通银行 3,683,493.17 0.78 
9 601166 兴业银行 3,660,768.12 0.78 
10 600887 伊利股份 3,569,477.27 0.76 
11 601818 光大银行 3,427,257.00 0.73 
12 601088 中国神华 3,237,283.89 0.69 
13 601288 农业银行 2,980,265.00 0.63 
14 000002 万


科Ａ 2,828,195.00 0.60 
15 600030 中信证券 2,770,026.00 0.59 
16 600406 国电南瑞 2,755,107.50 0.58 
17 002304 洋河股份 2,591,638.14 0.55 
18 600585 海螺水泥 2,574,700.43 0.55 
19 000157 中联重科 2,564,206.00 0.54 
20 600276 恒瑞医药 2,478,616.71 0.53 
注：“ 买 入金额 ”按成 交金 额（成交 单价乘 以成交 数量 ）填列， 不考虑 交易费 用。 
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 
金额单位 ：人民 币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计 卖出金 额 
占期初基 金资产 净
值比例（ ％） 
1 601318 
中国平安 5,671,439.45 1.20 
2 600036 
招商银行 5,293,275.65 1.12 
3 600016 
民生银行 4,294,291.27 0.91 
4 601398 
工商银行 4,092,319.73 0.87 
5 601328 
交通银行 3,906,548.07 0.83 
6 601166 
兴业银行 3,789,267.14 0.80 
7 601088 
中国神华 3,394,899.44 0.72 
8 600000 
浦发银行 3,334,664.54 0.71 
9 000002 
万


科Ａ 3,051,521.74 0.65 
10 600030 
中信证券 2,846,316.60 0.60 
11 600519 
贵州茅台 2,478,322.56 0.53 
12 600900 
长江电力 2,371,984.77 0.50 
13 000063 
中兴通讯 2,316,816.49 0.49 
14 601601 
中国太保 2,306,753.98 0.49


























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15 600018 
上港集团 2,294,126.98 0.49 
16 600132 
重庆啤酒 2,267,155.28 0.48 
17 000858 
五 粮 液 2,238,286.72 0.47 
18 000069 
华侨城Ａ 1,921,048.25 0.41 
19 601006 
大秦铁路 1,912,800.92 0.41 
20 600585 
海螺水泥 1,891,852.09 0.40 
注：“ 卖 出金额 ”按成 交金 额（成交 单价乘 以成交 数量 ）填列， 不考虑 交易费 用。 
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 
单位：人 民币元 
买入股票 成本（ 成交） 总额 335,820,452.26 
卖出股票 收入（ 成交） 总额 286,740,605.34 
注：“ 买 入 股 票 成 本 总 额 ” 和 “ 卖 出 股 票 收 入 总 额 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，
不考虑交 易费用。 
8.5 8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合 
注：本基 金本报 告期末 未持 有债券。 
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 
注：本基 金本报 告期末 未持 有债券。 
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 
注：本基 金本报 告期末 未持 有资产支 持证券 。 
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 
注：本基 金本报 告期末 未持 有权证。 
8.9 投 资组 合报告 附注 
8.9.1 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 不存 在被 监管部 门立 案调 查， 或在 报告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 
8.9.2 本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 之外 的情 形。 
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成 
单位：人 民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证 金 13,880.68 
2 应收证券 清算款 - 
3 应收股利 -


























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4 应收利息 4,780.62 
5 应收申购 款 37,792.78 
6 其他应收 款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 56,454.08 




8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 
注：本报 告期末 本基金 未持 有处于转 股期的 可转换 债券 。 
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 
8.9.5.1 期末 指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 
注：本基 金本报 告期末 指数 投资前十 名股票 中不存 在流 通受限的 情况。 
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 
注：本基 金本报 告期末 积极 投资前五 名股票 中不存 在流 通受限的 情况。 
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 
由于四舍 五入的 原因， 各比 例的分项 之和与 合计可 能有 尾差。 
§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单位 ：份 
持有人户 数
( 户) 
户均持有 的基
金份额 
持有人结 构 
机构投资 者 个人投资 者 
持有份额 
占总份额
比例 
持有份额 
占总份
额比例 
16,633 32,105.85 110,935,562.57 20.77% 423,081,067.17 79.23% 




9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 
序号 持有人名 称 持有份额 （份） 
占上市总 份额比
例 
1 邵云娟 5,039,314.00 25.13% 
2 红塔证券 股份有 限公司 2,003,355.00 9.99% 
3 张元中 331,400.00 1.65% 
4 余红旗 300,000.00 1.50%


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 52 页 共 61 页


 
5 黄国序 300,000.00 1.50% 
6 刘沿 246,939.00 1.23% 
7 郭晓宇 246,033.00 1.23% 
8 王碧玲 207,504.00 1.03% 
9 李磊 206,200.00 1.03% 
10 钟景春 198,166.00 0.99% 
注：以上 信息中 持有人 名称 及持有份 额数量 由中国 证券 登记结算 有限责 任公司 提供 。 
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况 
项目 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例 
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本开 放式基 金 
118,247.73 0.02% 




§10 开放式 基金份额变动 
单位：份 
基金合 同生 效日 （2009 年10 月 14 日 ）基 金份 额总 额 
670,189,105.75 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 495,740,616.48 
本报告 期基 金总 申购 份额 
238,745,787.83 
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 
200,469,774.57 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 
- 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 
534,016,629.74 




§11 重大事 件揭示 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
本报告期 内，无 基金份 额持 有人大会 决议。









11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
11.2.1 基金管理人的重大 人事变动 
11.2.1.1 2011 年 1 月 8 日，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理离任 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准，魏 瑛女士 自 2011 年 1 月 7 日起不再担任本 基金管理 人公司 副总经 理职 务； 
11.2.1.2 2011 年 2 月 1 日，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理离任 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准，石 松鹰先 生自 2011 年1 月31 日起不再担任本基金 管理人 公司副 总经 理职务； 
11.2.1.3 2011 年5 月 17 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理任职 的公告 ，经 本基金管 理人


























银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
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董事会批 准并 经 中国证 监会 核准，自 2011 年 5 月 13 日 起增聘陆 文俊先 生为本 基金 管理人公 司副总 经
理； 
11.2.1.4 2011 年 12 月 26 日，本基 金管理 人发布 关于 公司副总 经理任 职的公 告， 经本基金 管理
人董事会 批准并 经中国 证监 会核准 ， 自 2011 年12 月23 日起增聘 封树标 先生为 本基 金管理人 公司副 总
经理； 
11.2.1.5 2012 年2 月 16 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司高级管 理人员 变更的 公告 ，经本基 金管
理人董事 会批准 ，彭越 先生 自 2012 年 2 月 14 日起不再担任本基 金管理 人公司 董事 长职务， 本基金 管
理人聘 任王 珠林 先生 为公 司 董事长 ，同 时在 中国 证监 会 核准王 珠林 先生 的任 职资 格 和任 职 事项 前，本
基金管 理人 董事 会决 定由 公 司董事 、总 经理 王立 新先 生 代为履 行董 事长 职责 ，代 为 履行职 责的 时间不
超过90 日； 
11.2.1.6 2012 年2 月 23 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司董事变 更的公 告，经 本基 金管理人 股东
会审议通 过，增 选钱龙 海先 生、周晓 冬先生 以及高 歌女 士为公司 董事, 其中 高歌女 士为公司 独立董 事，
彭越先生 、李兆 会先生 以及 汪贻祥先 生不再 担任公 司董 事职务。



11.2.2 基金托管人的专门 基金托管 部门的 重大人 事变 动 
11.2.2.1 本基金托管人 2011 年 1 月31 日发布任免通知 ， 解聘 李春信 中国建 设银行 投资托 管 服务
部副总经 理职务 ； 
11.2.2.2 本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经 中国建设 银行研 究决定 ，聘 任杨新丰 为中
国 建 设 银 行 投 资 托 管 服 务 部 副 总 经 理 （ 主 持 工 作 ） ， 其 任 职 资 格 已 经 中 国 证 监 会 审 核 批 准 （ 证 监 许 可
〔2011 〕115 号） 。解聘 罗中 涛中国建 设银行 投资托 管服 务部总经 理职务 ； 
11.2.2.3 本基金托管人 2011 年 10 月 24 日发布任免通 知，聘任 张军红 为中国 建设 银行投资 托管
服务部副 总经理 。





 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
本报告期 内，无 涉及基 金管 理人、基 金财产 、基金 托管 业务的诉 讼 。





 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
本报告期 内，基 金投资 策略 未发生改 变。





 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
本报告 期由 安永 华明 会计 师 事务所 为本 基金 提供 审计 服 务，报 告期 内本 基金 应支 付 给安永 华明会


























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计师事务 所的报 酬共计 人民 币 50,000.00 元。目前的审 计机构已 连续为 本基金 提供 3 年的审计服 务。





 
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 
本报告期 内，基 金管理 人、 托管人及 其高级 管理人 员无 受稽查或 处罚等 情况。





 
 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


 
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单位 ：人民 币元 
券商名称 
交易单
元数量 
股票交易 应支付该 券商的 佣金 
备注 
成交金额 
占当期股 票 
成交总额 的比例 
佣金 
占当期佣 金 
总量的比 例 
安信证券股份有限
公司 
3 84,536,417.23 13.64% 71,856.28 13.81% - 
国都证券有限责任
公司 
2 72,941,966.70 11.77% 60,253.11 11.58% 新增两个交
易单元 
长江证券股份有限
公司 
2 68,754,714.47 11.09% 57,574.85 11.07% - 
上海证券有限责任
公司 
1 56,652,009.93 9.14% 48,154.22 9.26% - 
中信证券股份有限
公司 
3 42,518,086.63 6.86% 34,546.32 6.64% - 
光大证券股份有限
公司 
2 38,022,694.58 6.13% 32,319.16 6.21% - 
中国国际金融有限
公司 
2 36,702,025.42 5.92% 30,380.64 5.84% - 
西部证券股份有限
公司 
1 29,295,267.01 4.73% 24,900.91 4.79% - 
齐鲁证券有限公司 1 26,754,208.19 4.32% 22,741.36 4.37% - 
广发证券股份有限
公司 
1 24,473,984.24 3.95% 20,802.91 4.00% - 
中国银河证券股份
有限 
1 23,997,214.92 3.87% 20,397.92 3.92% - 
方正证券有限责任
公司 
1 22,586,170.45 3.64% 19,198.10 3.69% - 
中银国际证券有限
责任 
3 16,206,539.09 2.61% 13,217.90 2.54% - 
中国民族证券有限
责任 
1 15,298,319.86 2.47% 13,003.67 2.50% - 
兴业证券股份有限 3 11,263,751.62 1.82% 9,151.98 1.76% -


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 55 页 共 61 页


 
公司 
华融证券股份有限
公司 
1 9,767,761.30 1.58% 8,302.92 1.60% 新增一个交
易单元 
国信证券股份有限
公司 
3 9,521,091.89 1.54% 7,735.82 1.49% 新增两个交
易单元 
华创证券有限 责任
公司 
2 9,272,951.62 1.50% 7,862.07 1.51% - 
华宝证券有限责任
公司 
1 8,660,794.63 1.40% 7,361.94 1.42% - 
东方证券股份有限
公司 
2 5,340,683.49 0.86% 4,339.30 0.83% - 
国金证券股份有限
公司 
2 4,755,137.93 0.77% 4,042.15 0.78% - 
第一创业证券有限
责任 
2 1,643,483.25 0.27% 1,397.11 0.27% - 
宏源证券股份有限
公司 
2 807,605.73 0.13% 656.16 0.13% - 
华泰联合证券有限
责任 公司 
3 - - - - - 
瑞银证券有限责任
公司 
1 - - - - 新增一个交
易单元 
山西证券有限责任
公司 
1 - - - - - 
西南证券股份有限
公司 
1 - - - - - 
湘财证券有限责任
公司 
1 - - - - - 
新时代证券有限责
任公 
1 - - - - - 
华泰证券 股份有限
公司 
1 - - - - - 
申银万国证券股份
有限公司 
1 - - - - - 
首创证券有限责任
公司 
2 - - - - - 
东北证券股份有限
公司 
3 - - - - - 
德邦证券有限责任
公司 
1 - - - - - 
北京高华证券有限
责任 
1 - - - - - 
渤海证券股份有限
公司 
1 - - - - -


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 56 页 共 61 页


 
长城证券有限责任
公司 
2 - - - - - 
国泰君安证券股份
有限 
2 - - - - - 
红塔证券股份有限
公司 
2 - - - - - 
东莞证券有限责任
公司 
1 - - - - - 
东吴证券有限责任
公司 
1 - - - - - 
招商证券股份有限
公司 
2 - - - - - 
中国中投 证券有限
责任 公司 
1 - - - - - 
中信建投证券股份
有限 公司 
1 - - - - - 
中信万通证券有限
责任 公司 
1 - - - - - 
注： 1 、 基 金 专用 交 易 单 元 的 选择 标 准 为该 证 券 经营 机 构 具有 较 强 的研 究 服 务能 力 ， 能及 时 、 全面 、
定 期向 基 金 管理 人 提 供高 质 量 的咨 询 服 务， 包 括 宏观 经 济 报告 、 行 业报 告 、 市场 走 向 分析 报 告 、个 股
分析报告 、市场 服务报 告以 及全面的 信息服 务。 

2 、基 金 专 用交 易 单 元的 选 择 程序 为 根 据标 准 进 行考 察 后 ，确 定 证 券经 营 机 构的 选 择 。经 公 司 批准 后
与被选择 的证券 经营机 构签 订协议。 
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
注：本基 金本报 告期内 未通 过交易单 元 进行 债券、 债券 回购及权 证交易 。 
11.8 其 他重 大事件 
序
号 
公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期 
1 《关于旗 下部分 基金参 加中 国工商
银行 “2 0 1 2 倾心回馈 ” 基金 定期定
额投资业 务费率 优惠活 动的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年12 月 31 日 
2 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加华 夏银行 网上 银行和
定期定额 投资基 金申购 费率 优惠活
动的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年12 月 31 日 
3 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
基金场外 代销机 构变更 的提 示性公
告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年12 月 27 日 
4 《银华基 金管理 有限公 司关 于高级
管理人员 变更的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
2011 年12 月 26 日


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 57 页 共 61 页


 
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5 《银华基 金管理 有限公 司关 于银华
沪深 300 指数证券投资 基金 （LOF）
解聘基金 经 理的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年12 月 7 日 
6 《银华基 金管理 有限公 司关 于开通
机构版网 上直销 业务的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年12 月 6 日 
7 《银华基 金管理 有限公 司关 于面向
使用兴业 银行借 记卡的 投资 者开通
网上直销 智能投 资等业 务的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年12 月 5 日 
8 《关于增 加日信 证券为 旗下 部分基
金代销、 定期定 额投资 及转 换业务
办理机构 并参加 其费率 优惠 活动的
公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年11 月 30 日 
9 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
（LOF）更新招募说 明书及 摘要
（2011 年第 2 号） 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年11 月 28 日 
10 《银华基 金管 理 有限公 司关 于撤销
上海分公 司的公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年11 月 26 日 
11 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在华泰 证券开 通转 换业务
及参加费 率优惠 活动的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年10 月 28 日 
12 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
(LOF)2011 年第 3 季度报告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年10 月 25 日 
13 《银华基 金管理 有限公 司关 于增加
国开证券 为旗下 部分基 金代 销机构
的公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年10 月 11 日 
14 《银华基 金管理 有限公 司关 于银华
沪深 300 指数证券投资 基金 （LOF）
增聘基金 经理的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年9 月28 日 
15 《银华基 金管理 有限公 司关 于调整
中国农业 银行借 记卡网 上直 销申购
费率的公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年9 月20 日 
16 《银华基 金管理 有限公 司关 于面向
使用天天 盈账户 的投资 者开 通网上
直销智能 投资业 务的公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年9 月15 日 
17 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加华 宝证券 费率 优惠活
动的公告 》 
《中国 证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年8 月31 日 
18 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
(LOF)2011 年半年度报告及 摘要》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年8 月26 日


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 58 页 共 61 页


 
19 《银华基 金管理 有限公 司关 于再次
提请投资 者及时 更新已 过期 身份证
件或者身 份证明 文件的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年8 月12 日 
20 《银华基 金管理 有限公 司关 于银华
旗下部分 基金在 长江证 券开 通定期
定额投资 业务及 参加费 率优 惠活动
的公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年8 月 5 日 
21 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在华宝 证券开 通定 期定额
投资业务 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月27 日 
22 《银华沪 深 300 指数证券 投 资基金
(LOF)2011 年第 2 季度报告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月21 日 
23 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加厦 门证券 费率 优惠活
动的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月 8 日 
24 《银华基 金管理 有限公 司 2011 年 6
月 30 日基金净值公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月 1 日 
25 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加浙 商证券 费率 优惠活
动的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月29 日 
26 《银华基 金管理 有限公 司关 于提醒
投资者防 范非法 证券活 动的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月16 日 
27 《银华基 金管理 有限公 司关 于增加
英大证券 为旗下 部分基 金代 销及转
换业务办 理机构 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月 8 日 
28 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
（LOF）更新招募说 明书及 摘要
（2011 年第 1 号） 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月28 日 
29 《银华基 金管理 有限公 司关 于增加
浙商证券 为旗下 部分基 金代 销及定
期定额投 资业务 办理机 构的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《 证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月26 日 
30 《银华基 金管理 有限公 司关 于高级
管理人员 变更的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月17 日 
31 《银华基 金管理 有限公 司关 于暂停
网上交易 等系统 服务的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月 6 日 
32 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在中信 证券开 通定 期定额
投资业务 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月28 日 
33 《关于增 加华融 证券为 旗下 部分基 《中国证 券报 》 、 《上海 证券 2011 年4 月27 日


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 59 页 共 61 页


 
金代销、 定期定 额投资 及转 换业务
办理机构 并参加 其费率 优惠 活动的
公告》 
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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34 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
(LOF)2011 年第 1 季度报告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月20 日 
35 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在西南 证券开 通定 期定额
投资业务 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月12 日 
36 《银华基 金管理 有限公 司关 于暂停
网上交易 等系统 服务的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月 1 日 
37 《银华基 金管 理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加中 国工商 银行 个人网
上银行费 率优惠 活动的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年3 月31 日 
38 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
(LOF)2010 年年度报告及摘 要》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年3 月30 日 
39 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加海 通证券 网上 费率优
惠活动的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn 
2011 年3 月21 日 
40 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加光 大证券 费率 优惠活
动的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn 
2011 年3 月15 日 
41 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加光 大证券 费率 优惠活
动的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn 
2011 年3 月 8 日 
42 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 参加中 信建投 证券 网上申
购业务费 率优惠 活动的 公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年3 月 3 日 
43 《银华基 金管理 有限公 司关 于对公
司旗下基 金持有 的停牌 股票 进行估
值方法调 整的公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月22 日 
44 《银华基 金管理 有限公 司关 于增加
重庆银行 为旗下 基金代 销、 定期定
额投资及 转换业 务办理 机构 的公
告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月16 日 
45 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在上海 农商银 行开 通代销
等业务及 参加费 率优惠 活动 的公
告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月 9 日 
46 《银华基 金管理 有限公 司关 于公司
副总经理 离任的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月 1 日


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 60 页 共 61 页


 
47 《银华沪 深 300 指数证券投 资基金
(LOF)2010 年第 4 季度报告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月22 日 
48 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在天相 投顾开 通定 期定额
投资业务 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月22 日 
49 《银华基 金管理 有限公 司关 于旗下
部分基金 在 德邦 证券开 通定 期定额
投资业务 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月17 日 
50 《银华基 金管理 有限公 司关 于推出
基金手机 交易与 查询业 务的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月10 日 
51 《银华基 金管理 有限公 司关 于基金
网上直销 系统开 通基金 赎回 转认/
申购业务 的公告 》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月10 日 
52 《银华基 金管理 有限公 司关 于基金
网上直销 系统开 通定期 定额 赎回业
务和定期 定额转 换业务 的公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn 
2011 年1 月10 日 
53 《银华基 金管理 有限公 司关 于基金
网上直销 系统开 通现金 宝业 务的公
告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月10 日 
54 《银华基 金管理 有限公 司关 于基金
网上直销 系统开 通定期 不定 额申购
业务的公 告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn 
2011 年1 月10 日 
55 《银华基 金管理 有限公 司关 于公司
副总经理 离任的 公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn 
2011 年1 月 8 日 
56 《银华基 金管理 有限公 司 2010 年
12 月31 日基金净值公告》 
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月 4 日 




§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 
12.1 本基金管理人无影 响投 资者决策 的其他 重要信 息 
12.2 本基金托管人影响 投资 者决策的 其他重 要信息 披露 如下： 
12.2.1 2011 年10 月 28 日 ， 本基 金托管 人中国 建设银 行股份有 限公司 发布关 于董 事长辞任 的公
告， 根据国 家金融 工作的 需 要， 郭树清 先生已 向中国 建 设银行股 份有限 公司 （ “ 本行 ”） 董事 会 （ “ 董
事会 ” ） 提 出 辞 呈 ， 请 求 辞 去 本 行 董 事 长 、 执 行 董 事 等 职 务 。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 等 相
关法律法 规和本 行章程 的规 定，郭树 清先生 的辞任 自辞 呈送达本 行董事 会之日 起生 效。


























 银华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告 
第 61 页 共 61 页


 
12.2.2 2012 年 1 月 16 日，本基金 托管人 中国建 设银 行股份有 限公司 发布关 于董 事长任职 的公
告，自2012 年 1 月 16 日起，王洪章 先生就 任本行 董事 长、执行 董事。





 
 
§13 备查文 件目录 
13.1 备 查文 件目录 
 13.1.1 中国证监会批 准银 华沪深 300 指数证券投 资基 金（LOF ）设立的文 件 

13.1.2 《银华沪深300 指数证券投 资基金 （LOF）招募说明书 》 

13.1.3 《银华沪深 300 指 数证券投 资基金 （LOF）基金合同》 

13.1.4 《银华沪深 300 指 数证券投 资基金 （LOF） 托管协议》 

13.1.5 《银华基金管 理有 限公司开 放式基 金业务 规则 》 

13.1.6 银华基金管理 有限 公司批准 成立批 件、营 业执 照、公司 章程 

13.1.7 基金托管人业 务资 格批件和 营业执 照 
13.2 存 放地 点 
上 述备 查 文 本 存放 在 本 基金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办公 场 所。 本 报 告 存放 在 本 基金 管 理人 及 托管
人住所， 供公众 查阅、 复制 。 
13.3 查 阅方 式 
投 资者 可 免 费 查阅 ， 在 支付 工 本费 后 ， 可 在合 理 时 间内 取 得上 述 文 件 的复 制 件 或复 印 件。 相 关公
开披露的 法律文 件，投 资者 还可在本 基金管 理人网 站（www.yhfund.com.cn ）查阅。 
 
 
银华基金 管理有限公司 
2012 年3 月27 日
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