信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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信诚中 证500 指数分级证 券投资基金2011 年年度报告摘要
2011 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年3 月27 日 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股 份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2012 年 3 月 23 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2011 年2 月11 日( 基金 合同 生效 日)起至 12 月31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 信诚中 证500 指 数分 级
基金主 代码 165511
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 2 月 11 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 506,372,146.58 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 3 月 14 日
下属 分 级基 金的 基金 简称
信诚中 证500 指 数分 级
A
信诚中 证500 指数
分级 B
信诚中 证500 指
数分级
下属 分 级基 金的 交易 代码 150028 150029 165511
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 89,524,233.00 份 134,286,351.00 份
282,561,562.58
份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 进 行 数 量 化 指 数 投 资, 通 过 严 谨 的 数 量 化 管 理 和 投 资 纪 律 约
束, 实 现 对 中 证 500 指 数 的 有 效 跟 踪, 为 投 资 者 提 供 一 个 投 资 中 证
500 指 数的 有效 工具 。
投资策 略
本基金采用数量化指数投 资方法,按照成份股在中 证 500 指数中 的
基准权重为基础,以抽样 复 制的策略构建指数化投 资 组合,并根据标
的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调 整, 力 争 保 持 基 金 净 值 收信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35%, 年跟 踪误 差不 超 过4%。
业绩比 较基 准 95%× 中证500 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率
风险收 益特 征
本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高风 险、 较 高预期 收益 的 特
征,其 预期 风险 和预 期收 益 高于货 币市 场基 金、 债券 型 基金和 混合 型
基金。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征
信诚中 证500 指 数分
级 A：低 风险、 收益
相对稳 定
信诚中 证500 指 数分
级 B：高 风险、 高预
期收益
信诚中 证 500 指数 分
级：本基金为跟踪 指
数 的 股 票 型 基 金, 具
有较高风险、较高 预
期 收 益 的 特 征, 其预
期风险和预期收益 高
于货币市场基金、 债
券型基金和混合型 基
金
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 尹东
联系电 话 021-68649788 010-67595003
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标 、基金 净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 02 月 11 日至 2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -40,183,487.57
本期利 润 -116,683,398.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3203
本期加 权平 均净 值利 润率 -35.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 -30.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -151,837,397.57
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2999
期末基 金资 产净 值 354,534,749.01
期末基 金份 额净 值 0.700 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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3.1.3 累计 期末 指标 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -30.00%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本期已 实现收 益指 基金本期 利息收 入、投 资 收益、其 他收入( 不含公 允 价值变动 收益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3 、 期末 可 供 分配 利 润, 采 用 期 末 资 产负 债 表 中未分 配 利 润 与 未分 配 利 润中已 实 现 部 分 的孰 低
数。
4 、 本基 金合 同自2011 年2 月11 日起 生效, 报告 期 为2011 年2 月11 日至2011 年12 月31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -14.32% 1.59% -14.55% 1.62% 0.23% -0.03%
过去六 个月 -23.41% 1.47% -27.38% 1.52% 3.97% -0.05%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-30.00% 1.29% -29.59% 1.41% -0.41% -0.12%
注:本 基金 的业 绩比 较标 准 为 95% ×中证 500 指 数收 益率 +5 %× 金融 同业 存款 利 率。
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比较
注:1、 基金 合同 生效 起至 披露时 点不 满一 年( 本基 金 合同生 效日 为 2011 年2 月 11 日)。
2、 按照基 金合同 的约 定, 本基金 自基金 合同生 效 日起不超 过六个 月内完 成 建仓。本 基金的 投资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具, 包括 中证500 指 数的成 份股 及其 备选 成份 股、 新股(一 级市 场初 次发
行或增 发) 、 债券 、 权 证 、 股指期 货以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其它 金融 工具 。 其 中, 中证 500 指数
的成份 股 及其备 选成份 股 的投资比 例不低 于基金 资 产净值 的 90%, 现金或 者到 期日在一 年以内 的政府 债
券不低 于基 金资 产净 值的 5%,权 证投 资占 基金 资产 净 值的比 例为 0-3%, 其 它金 融工具 的投 资比 例符 合法
律法规 和监 管机 构的 规定 。本基 金建 仓期 自2011 年2 月 11 日至 2011 年8 月10 日,建 仓期 结束 时 资 产
配置比 例符 合本 基金 基金 合同规 定。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本 基 金合 同自2011 年 2 月11 日起 生效 。截 至2011 年12 月 31 日,本 基金未 进行 过利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2011 年底, 本基金 管理 人共 管 理 14
只基金, 分别为 信诚四 季红 混合型证 券投 资 基金 、信 诚精萃成 长股票 型证 券投 资基金、 信诚盛 世蓝 筹股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信诚增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 信诚 金砖 四国 积极配 置证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚中 证 500 指 数分
级证券投 资基金 、信诚 货 币市场证 券投资 基金、 信 诚新机遇 股票型 证券投 资 基金(LOF) 和信 诚全球 商品
主题证 券投 资基 金(LOF) 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
吴雅楠
本基金基金
经理, 信诚
基金管理有
限公司投资
管理部数量
分析总监兼
信 诚 沪 深
2011 年 2 月 11
日
- 15
统计物 理学 博士 ，CFA ，
14 年 证券 、基 金从 业经
验, 拥有丰富的量化投
资 和 指 数 基 金 管 理 经
验 。 曾 任 职 于 加 拿 大
Greydanus, Boeckh &
Associates 公 司和 加拿信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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300 指数分
级证券投资
基金基金经
理
大 道 明 资 产 管 理 公 司
(TD Asset
Management) 。
注：1、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日; 若该 基金 经理 自 基金合 同生 效日 起即
任职, 则任 职日 期为 基金 合 同生效 日。
2 、证 券从 业年 限的 计 算标准 遵从 行业 协会 《证 券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期 内,本基 金管 理人 严格按照 《证券 投资基 金 法》和其 他相关 法律法 规 的规定以 及基金 合同
和招募说 明书的 约定, 本着 诚实信用 、勤勉 尽职 的原 则管理和 运用基 金财 产。 本基金管 理人通 过不 断完
善法人 治理 结构 和内 部控 制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发
生损 害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
针对中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,公 司采取了 一系列 行动
来 落 实 指导 意 见中 的各 项要 求 。 明确 了 各部 门在 公平 交 易 执行 中的 具 体责 任,在 日 常 交易 中,严 格 按照
《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》 的有关 规定 对本 基金 的日 常交易 行为 进行 监控 。 对 于
交易所公 开竞价 交易, 在恒 生交易系 统中执 行公 平交 易程序, 确保不 同基金 在买 卖同一证 券时, 按照时 间
优先, 比例 分配 的原 则在 各 基金间 公平 分配 交易 量。 对 于场外 交易,通 过业 务流 程 的人为 控制 执行 公平 交
易程序 。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
本基金 管理 人旗 下无 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 投资组 合。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 无异 常交 易行 为。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2011 年 是全 球 经 济和 资 本市 场 极 为 复 杂的 一 年, 国内股 市 以 估 值 泡沫 的 破 裂和 “ 黑天鹅 ” 事件 频
繁出现, 外围以 欧洲 “ 享乐 主义 ”的 清算和 无纪 律的 财政政策 的惩罚 而结 束。 上半年 国 内政策 重点 在于
抑制上 升的 通胀 态势,央 行 上半年 每月 提高 一次 准备 金率并 在全 年升 息三 次。 下 半年欧 洲债 务危 机加 深,
欧洲 “ 边缘 国家 ”的 债务 危机已 经逐 步波 及到 核心 区欧元 国家 。 美 国、 法 国 等 AAA 评级 主权 债务 被 接 连
降级, 加剧 了市 场对 发达 国 家债务 偿还 和经 济复 苏的 担忧。 全 球主 要央 行联 合释 放流动 性, 刺激 市场 信心
和经济 活力 。 年末 国内 工 业增加 值 、CPI 和PPI 均进 入下行 通道,PMI 在 枯荣 线 附近徘 徊 。 热 线外 流 、 公
司盈利 下滑 、 新 股发 行和 “ 黑天 鹅 ” 事件 促使 国内 股市下 半年 大幅 震荡 。 沪 深300 大盘 蓝筹 股估 值 跌 入
历史底 部区 域, 而估 值相 对 较高的 中小 盘公 司出 现了 较大的 估值 修复 。中 证 500 指数 在年 末创 下年 内最
低位, 全年 指数 在第 一季 度 的 5232 和 年末 的3128 之 间宽幅 震荡 。
信诚中 证 500 指 数分 级基 金于 2011 年 2 月 11 日成 立,3 月 14 日 封闭 期结 束, 分级基 金份 额作 为第
100 只 乐富 上市 基金 同日 在深交 所上 市交 易。 本基 金作为 国内 首支 应用 分层 抽样技 术复 制中 证 500 指数
的基金, 积极利 用信诚 数量 团 队自行 开发的 量化 分层 抽样技术 应用在 震荡 市场 环境及处 理每日 申购 赎回
现金流 中, 有效 地管 理跟 踪 误差, 并自 封闭 期结 束以 来 取得了 一定 的超 额收 益。
作为首 只中 证 500 指 数分 级基金,本 基金 为不 同风 险 偏好的 投资 者提 供了 三款 不同风 险收 益特 征的
投资工具,并且 分级份 额在 场内交易 。场内 交易 的活 跃度也可 以反映 投资 者的 关注与交 易特征 。由 于杠
杆工具 的稀 缺, 信诚500B 处于连 续溢 价状 态。 在 市场 触底反 弹期 间, 信诚500B 的杠杆 性也 放大 了指 数 反
弹的波 动性,为 投资 者提 供 了波段 式投 资工 具。 信 诚 500A 为 投资 风险 偏好 较低 的投资 者提 供了 每年 约定
收益的 投资 工具。 在市 场的 不同阶 段, 信诚 中证500 相 应地经 常出 现整 体溢 价机 会, 使 套利 投资 者可 以利信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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用配对 转换 机制 从中 获取 套利收 益。 信诚 中 证500 场内份 额全 年因 此有 显著 增长。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至 2011 年末, 本基 金自 成立以 来份 额净 值增 长率 为-30.00%, 同期 比较 基准 收益率 为-29.59%。从
封闭期 结束 至2011 年末, 本基金 日均 跟踪 偏 离0.03%, 日跟 踪误 差 为0.17%, 年 化跟踪 误差 为2.75%,符合
基金合 同约 定的 日均 跟踪 误差不 超 过0.35% 及 年化 跟踪误 差 在 4% 以内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2012 年,市 场仍 将在 不确定 环境 中寻 找确 定性 趋势和 政策 方向 。欧 洲风 险仍悬 而未 决, 虽然 欧
盟 达 成 联合 有 纪律 财政 政策 协 议,但 是 实际 施 行 效 果以 及 明 年一 季度 到 来的 欧债 到 期 高峰, 仍有 可 能对
欧洲银行 及核心 区经 济实 体的债务 产生较 大影 响。 国内经济 在通货 膨胀 得到 有效控制 下,有 望透过 稳增
长 的 投 资拉 动 和积 极财 政政 策 促 进消 费 增长 的双 重引 导, 对冲 出 口的 持 续下 滑, 市 场 将关 注 经济 底 部的
确立。资 金面还 期待 货币 政策在稳 健中不 断微 调,逐 步趋于宽 松。全 球主 要政 府换届和 量化宽 松政 策推
出的时 机仍 可能 成为 2012 年市场 不确 定性 因素 。国 内股市 有望 在 估 值于 2011 年得到 大幅 调整 之后, 将
确立市 场底 部, 在经 济回 暖 和资金 面相 对宽 松的 预期 中,迎 来回 暖的 春天。 本基 金经理 将继 续秉 承严 谨和
有纪律 的信 诚数 量投 资策 略和执 行, 管理 信诚 中证500 指 数基 金,为 投资 者提 供有效 的指 数回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2011 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、针 对上 海证 监局 现场 检 查的反 馈意 见进 行整 改
公司 于2011 年2 月15 日 收到上 海证 监局 下发 的 《关 于信诚 基金 管理 有限 公司 现场检 查的 反馈 意 见
函》 。 公 司对 《 反馈 意见 函 》 中提出 的问 题及 工作 要 求高度 重视,迅 速按 照相 关 要求制 定整 改计 划并 开展
整改工 作。 为 保证 整改 工 作的持 续性,公 司已 将检 查 发现问 题作 为关 注点 列入 《监察稽 核项 目表》,在每
季度的 常规 检查 中均 会重 点关注 落实 情况 或执 行情 况。截 至 2011 年 二季 度末 各项检 查发 现问 题都 已 整
改完毕 。
2、对 公司 管理 制度 体系 不 断修订 和完 善
监察稽 核部 负责 对公 司制 定的规 章制 度进 行审 核和 修订。2011 年度, 公司 修订 和发布 的主 要制 度 包
括 《 总经 理办 公会 议事 规 则》 、 《投 资咨 询业 务管 理 制度》 、 《 银行 间债 券市 场 交易对 手管 理办 法》 、 《 固 有
资金投 资基 金操 作手 册》 、 《营 销活 动管 理制 度》 、 《 员工报 销制 度》 、 《 反洗 钱 内部控 制制 度》 、 《 基金 备 选
库管理 制度 》 、 《直 销业 务 流程手 册》 、 《 估值 决策 委 员会议 事规 则》 、 《 债券 投 资管理 制度 》 、 《债 券分销工
作流程 》 、 《新 股IPO 询 价 申购业 务流 程》 、 《 境外 基 金投资 备选 库管 理制 度》 、 《离任审 计和 离任 审查 管 理
制度》 、 《估 值决 策委 员会 议事规 则》 、 《新 股 IPO 询 价申购 工作 流程 》等,并 对 公司的 所有 基本 管理 制度
进行了 一轮 梳理 。 这 些制 度 的修订 和完 善对 确保 公司 各项业 务顺 利、 规范 地进 行 起到了 很好 的促 进作 用。
3、开 展日 常的 投资 合规 监 控工作
在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金 运作 的 合规情况 进行监 控。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发现 问 题及 时与 相关 部 门沟通 。开 展的 主要 工作 包括:
(1) 基 金投 资的 各项 阀值 设 置和修 改都 必须 通过 监察 稽核部 的事 先审 核。
(2) 风险 管理部 对基金 的投 资进行日 常监控,每日 填写 监控日志, 对违 反法律 法规 或内部制 度规定 的
行为予 以记 录并 督促 整改 。定期 监测 在各 个交 易席 位上的 交易 量, 防止 过于 集 中。
(3) 监 察稽 核部 定期 检查 基 金经理 在出 差时 的书 面授 权、 新股 申购 流程 等, 定期 抽查投 资决 策是 否有
研究报 告的 支持 以及 股票 库的建 立和 维护 是否 符合 公司有 关制 度。
(4) 对 新 上岗 的 投 资交 易 人员 在 上 岗 前进 行 一 对一 的合 规 培 训, 强化 投 资 交易 人员 对 合 规 要 求的理
解,提 高投 资交 易人 员的 合 规意识 。
4、对 各类 法律 文件 和基 金 营销材 料进 行合 规审 核
材料审 核包 括各 类法 定信 息披露 文件 、 新产 品申 报 材料 、 基 金宣 传推 介材 料 、 各 类新 闻通 稿 、 媒 体信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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采访稿 、 各 类合 同协 议等, 确保各 项材 料的 合法 合规 性。 对 于基 金募 集和 持续 营销的 宣传 推介 材料,均经
公司督 察长 检查,出 具合 规 意见书,经 副总 经理 复核 并 出具复 核意 见, 按要 求向 监 管部门 报备 。
5、积 极开 展各 类合 规培 训
监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 法 律 法 规 传 递 给 各 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规 要 求 进 行 提
示。 在 日常 工作 中通 过多 种形式 加强 对员 工职 业操 守的教 育和 监督,并 开展 法 规培训 。 本 年度, 监察 稽核
部根据 监管 部门 的要 求, 结 合自身 实际 情况,主 要采 取 课堂讲 授的 方式 为员 工提 供多种 形式 的培 训。 各 类
合规培 训主 要包 括:
(1) 全 部新 进公 司员 工在 到 岗内一 定时 间内 进行 合规 培训;
(2) 对 投资 管理 人员( 基金 经理、 咨询 业务 投资 经理 、交易 总监 等) 进行 上岗 前 的专项 合规 培训;
(3) 对 公司 全体 员工 进行 年 度的合 规培 训。
6、对 员工 个人 证券 投资 行 为进行 合规 监控
监察稽 核部 按 照 《员 工个 人证券 投资 及股 权投 资管 理办法 》 严 格要 求公 司员 工对每 季度 个人 证券 投
资情况 进行 申报,并 定期 对 相关申 报情 况进 行统 计、 管理和 检查 。
7、开 展各 类内 部审 计工 作
(1) 常 规审 计工 作
监察稽 核部 严格 按照 证监 会对基 金公 司季 度监 察稽 核工作 的要 求进 行了 4 次 季度常 规审 计, 完成 监
察稽核季 度报告 并及 时报 送监管部 门;内 容涵盖 了公 司治理、 投资管 理、 营销 与销售、 后台营 运管 理、
人力资 源和 反洗 钱等 方面, 涉及 170 余 个业 务风 险点 。每次 常规 审计 均对 上季 度发现 问题 的整 改情 况进
行追踪,确 保问 题整 改的 及 时性。
(2) 专 项审 计工 作
监察稽 核部 在2011 年度 共 计开展 专项 审 计 9 项,包括 4 次 新基 金募 集审 计工 作、1 次 针对 基金 经理
离任进 行的 离任 审查 、4 次针对 性质 较为 重要 或核 心业务 领域 的专 项审 计工 作。
其中,4 次新 基金 募集 审计 工作具 体包 括信 诚中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金 募集审 计、 信诚 货币
市场证券 投资基 金募集 审 计、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 募集 审计 以及信诚 全球商 品主题 证
券投资基金(LOF)募集审计;1 次 基 金经 理 离 任审 查 为信 诚 盛 世 蓝筹 股 票 型证 券投 资 基 金 和信 诚 深 度价
值股票型 证券投 资基金 基 金经理张 锋离任 审查;4 次 针对性质 较为重 要或核 心 业务领域 的专项 审计工作
具体包 括采 购业 务开 展情 况专项 审计 、境 外证 券市 场基金 业务 开展 情况 专项 审计、 营销 费用 专项 审计 、
反洗钱 年度 专项 审计
在上述 9 项 专项 审计 工作 中,共 发现 23 项 审计 问题 并提出 了相 应的 整改 建议; 截至本 报告 日, 其中
16 项 审计 问题 已整 改完 毕,其他7 项 按照 审计 报告 的 要求正 在整 改过 程中 。
8、信 息披 露与 文件 报备
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规 则》 、 《深 圳证 券交 易所证 券投 资基 金上 市规 则》 、 的 要求 进行 信息 披露 和公告,包 括基 金发 行时 的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报 告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申赎 、上市 交易及 定 期报告等 内容的 公告, 并报 监 管机关 备案。2011 年, 我们认真 按照证 监会部 署
进行XBRL 文档 的测 试和 报 送,同 时做 好其 他文 件的 书 面报备 和网 上报 备。
9、牵 头开 展反 洗钱 的各 项 工作
(1) 按 时进 行反 洗钱 工作, 并按照 相关 规定 将相 关可 疑记录 及时 上报 反洗 钱监 测中心。 在本 年度 触 发
可疑交 易报 警 的165 笔交 易中,109 笔是 因为 长期 持 有后的 赎回,我 们判 断为 正 常交易 不予 上报;1 笔遗 产
继承导致 的非交 易过 户,资 料齐全, 排除洗 钱嫌疑 不予 上报;6 笔是直 销机构 客户,经向直 销人员 了解, 排
除洗钱 嫌疑 不予 上报;全 年 累计上 报可 疑交 易 49 笔, 其中机 构可 疑交 易报 告 3 笔, 个 人可 疑 交 易报 告 46
笔;
(2) 主 动提 醒身 份信 息缺 失 或已过 有效 期的 客户,进 行 身份信 息的 填补 、更 新;
(3) 通 过各 种形 式进 行了 反 洗钱宣 传活 动, 开展 多种 形 式的反 洗钱 培训 。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
9
4.7 管理人对 报告期内 基 金估值程序等事项的 说明
1. 基 金估 值程 序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。本 基金管 理人 通过 估值决策 委员会 来更 有效 的完善估 值服务 。估 值决 策委员会 包括 下 列成 员: 首
席运营官(会议 主席) 、 副 首席运营 官、风 险控 制总 监/ 专员 、数量 研究员 、交 易总监、 运营总 监、 基金
会计主 管。 本 基金 管理 人 在充分 衡量 市场 风险、 信 用风险 、 流动 性风 险 、 货 币风险 、 衍生 工具 和结 构 性
产 品 等 影响 估 值和 定价 因素 的 基 础上, 综合 运 营部 、稽 核 部 、投 资部 、 风控 部和 其 它 相关 部门 的 意见,
确定本 基金 管理 人采 用的 估值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
基金份额 净值公 告需经 处 理估值的 操作人 员、复 核 估值的复 核人员 和基金 运 营总监三 人确认 后, 方
可对外 发布 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值 流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括信 诚中 证500 指 数 分级、 信诚 中证 500 指数 分 级 A、 信 诚中 证500
指数分 级 B) 不 进行 收益 分 配。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
10
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守 信、 净值计算 、利润分配 等情 况的说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金未 实施 利 润分配 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
毕马威 华振 会计 师事 务所 为本基 金出 具了 无保 留意 见的审 计报 告， 投 资者 可通 过年度 报告 正文 查 看
审计报 告全 文。
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 121,529.29
结算备 付金 1,671,917.18
存出保 证金 79,062.22
交易性 金融 资产 354,159,755.44
其中： 股票 投资 331,905,280.10
基金 投资 -
债券投 资 22,254,475.34
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 4,377,995.90
应收利 息 379,703.34
应收股 利 -
应收申 购款 12,850.53
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 360,802,813.90 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
11
负债和所有者权益
本期末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 4,819,796.21
应付管 理人 报酬 315,143.84
应付托 管费 69,331.63
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 695,028.19
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 368,765.02
负债合 计 6,268,064.89
所有者权益：
实收基 金 506,372,146.58
未分配 利润 -151,837,397.57
所有者 权益 合计 354,534,749.01
负债和 所有 者权 益总 计 360,802,813.90
注：1. 本基 金合 同自2011 年2 月11 日起 生效, 报告 期为 2011 年 2 月 11 日至 2011 年 12 月 31 日
止。报 告截 止日 2011 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 506,372,146.58 份。 信诚 中证 500 指数 分级 的基
金份额 净 值0.700 元,基 金 份额总 额 282,561,562.58 份。 下 属两 级基 金: 信诚 中证 500 指 数分 级A 的
基金份 额净 值 1.055 元,基 金份额 总额 89,524,233.00 份; 信诚 中证 500 指 数 分级 B 的基 金份 额净 值
0.463 元, 基金 份额 总额134,286,351.00 份。
2. 无上 年度 可比 期 间, 下同。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年2 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2011 年2 月11 日(基金合同生效日)
至2011 年 12 月31 日
一、收入 -109,716,941.82
1.利息 收入 927,391.01
其中： 存款 利息 收入 125,265.27
债券利 息收 入 348,805.71
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 453,320.03 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -34,545,098.79
其中： 股票 投资 收益 -36,255,777.78
基金 投资 收益 -
债券投 资收 益 143,055.91
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 1,567,623.08
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号 填
列）
-76,499,910.95
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 400,676.91
减： 二、费用 6,966,456.70
1．管 理人 报酬 2,877,121.28
2．托 管费 632,966.68
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 2,780,235.11
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 676,133.63
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填列） -116,683,398.52
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏 损 以“- ”号填列） -116,683,398.52
注： 本 基金 合同自2011 年2 月11 日起 生效,报 告期 为2011 年2 月11 日至2011 年12 月31 日止 。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 信诚 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年2 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年2 月11 日( 基金合同生效日)至 2011 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
374,254,300.10 - 374,254,300.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -116,683,398.52 -116,683,398.52
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
132,117,846.48 -35,153,999.05 96,963,847.43
其中：1.基 金申 购款 465,351,162.13 -54,098,122.88 411,253,039.25
2.基金 赎回 款 -333,233,315.65 18,944,123.83 -314,289,191.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
13
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
506,372,146.58 -151,837,397.57 354,534,749.01
注： 本 基金 合同自2011 年2 月11 日起 生效,报 告期 为2011 年2 月11 日至2011 年12 月31 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 中 证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许
[2010]1877 号文)和 《关 于 信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2011]69
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚中 证500 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同 》 发 售, 基金合 同 于 2011 年2 月11 日生 效 。 本 基金 为
契约型开 放式,存续期限不定。本基 金的基金管理人为 信诚基 金管理有限公司,基金托管 人为中国
建设银 行股 份有 限公 司。
本基 金于2011 年1 月6 日至2011 年1 月28 日募集, 首 次向 社会 公开 发售 募集且 扣除 认购
费 用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 374,118,554.71 元, 利 息 人 民 币 135,745.39 元, 共 计 人 民 币
374,254,300.10 元 。 上 述 认购资 金折 合 374,254,300.10 份基 金份 额。 上述 募 集资金 已由 毕马 威华
振会计 师事 务所 验证,并 出 具了 KPMG-B(2011)CR No.0003 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚中 证 500 指 数 分级证 券投 资基
金基金 合同 》 和 《 信诚 中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的有 关 规定, 本基 金的 投资 范
围为本 基金的投资范围为具有良 好流动性的金融工具,包括中 证 500 指数的成份股 及其备选成 份
股、新股( 一级市场初次发行或增发)、债券、权证、股指期货 以及中国证监会允许基金 投资的其
它金融 工具 。 其 中,中证 500 指数 的成 份股 及其 备选 成份股 的投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90%,
现金或 者 到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净 值的 5%, 权 证投资占基金 资产净值的 比
例为0-3%, 其它 金融 工具 的投资 比例 符合 法 律 法规 和监管 机构 的规 定。
如法律 法规或监管机构以后允许 基金投资的其他品种,基金管理人在履 行适当程序后,可以 将
其纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较标 准 为 95%× 中证500 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信诚 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 和中国 证监 会允 许 的
基金行 业实 务操 作的 规定 编制会 计报 表。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
14
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本 基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2011 年 2
月11 日(基 金合 同生 效日) 至2011 年12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)划 分为 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。
其他金融 资产划 分为贷 款 和应收款 项,暂 无金融 资产 划分为可 供出售 金融资 产 或持有至 到期投 资。
除衍生工 具所产 生的 金融 资产外, 以公允 价值计 量且 其变动计 入损益 的金 融资 产在资产 负债表 中以 交易
性金融 资产 列示 。衍 生工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生金 融资 产列示 。
金融负债 在初始 确认时 按 承担负债 的目的 分类为: 以 公允价值 计量且 其变动 计 入当期损 益的金 融负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(i) 股 票投 资
买入股票 于交易 日确认 为 股票投资 。股票 投资成 本 按交易日 股票的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债 券投 资
买入债券 于交易 日确认 为 债券投资 。债券 投资成 本 按交易日 债券的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核算) 。
认购新发 行的分 离交易 可 转债于获 配日按 支付的 全 部价款确 认为债 券投资,于 权证实际 取得日 按附
注6.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖出债 券于 卖出 交易 日确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(iii) 权证 投资
买入权证 于交易 日确认 为 权证投资 。权证 投资成 本 按交易日 权证的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/(损失) 。出 售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
应 收 款 项以 公 允 价值 作 为初 始 确 认金 额, 采 用实 际 利率 法 以 摊余 成 本 进行 后 续计 量, 直 线法 与 实际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。
(c) 其 他金 融负 债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。
其 他 金 融负 债 按 公允 价 值作 为 初 始确 认 金 额,采 用 实际 利 率 法以 摊 余 成本 进 行后 续 计 量,直 线 法与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定公 允价 值。
对 存 在 活跃 市 场 的投 资 品种, 如 估 值日 无 市 价, 且 最近 交 易 日后 经 济 环境 发 生了 重 大 变化 或 证 券发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当投资品 种不再 存在活 跃 市场,且其 潜在 估 值调整 对 前一估值 日的基 金资产 净 值的影响 在 0.25% 以
上的, 应 采用市 场参与 者普 遍认同, 且被以 往市场 实际 交易价格 验证具 有可 靠性 的估值技 术,确 定投资 品
种的公 允价 值。
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额。 估值 技 术
包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本基金的 金融资 产和金 融 负债以上 述原则 确定的 公 允价值进 行估值, 另外 对金 融资产的 特殊情 况处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对因 特殊事 项长期 停牌 的股票,如 该停 牌股票 对基 金资产净 值产生 重大影 响, 则采用《 中国证券
业协会基 金估值 工作 小组 关于停牌 股票估 值的 参考 方法》提 供的指 数收 益法 估值。即 在估值 日,以 公开
发布的 相应 行业 指数 的日 收益率 作为 该股 票的 收益 率计算 该股 票当 日的 公允 价值。
(ii) 送 股、转 增股、 配股 和公开增 发新股 等未上 市 的股票, 按 估值日 在证券 交 易所上市 的同一 股票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次公开 发行未 上市 的股票,采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估值 技术难 以 可靠计量 公允价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(iv) 首 次公 开 发 行有 明 确锁 定 期 的 股票, 同 一 股票 在交 易 所 上 市后, 按 交 易所 上市 的 同 一 股票 的 收
盘价估 值。
(v) 非 公开发 行有明 确锁 定期的股 票,若在 证券交 易 所上市的 同一股 票的收 盘 价低于非 公开发 行股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易 所上 市 实 行净 价 列示 的 债 券 按估 值 原 则确 认的 相 应 交 易日 的 收 盘价 估值, 交 易 所 上市 未 实
行 净 价 列示 的 债券 按 估值原 则 确 认的 相 应交 易 日的收 盘 价 减去 债 券收 盘 价中所 含 的 债券 应 收利 息 得到
的净价 进行 估值 。
(ii) 首 次公开 发行未 上市 的债券采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估值 技术难 以 可靠计量 公允价 值的
情况下,按 成本 估值 。
(iii) 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 根 据 行 业 协 会 指 导 的 处 理 标 准 或 意 见 并 综 合 考 虑 市 场 成 交
价、市 场报 价、 流动 性及 收益率 曲线 等因 素确 定其 公允价 值进 行估 值。
(iv) 同 一债 券同 时在 两个 或两个 以上 市场 交易 的, 按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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(c) 权 证投 资
(i) 首次 公 开 发 行未 上 市的 权 证, 采 用估 值 技 术确 定公 允 价 值, 在估 值 技 术难 以可 靠 计 量 公允 价 值
的情况 下, 按成 本 估 值。
(ii) 配 售及认 购分离 交易 可转债所 获得的 权证自 实 际取得日 至在交 易所上 市 交易前,采 用估值 技术
确定公 允价 值。 如估 值技 术难以 可靠 计量,则 按成 本 计量。
(iii) 因 持有股 票而享 有的 配股权证 以及停 止交易 但 未行权的 权证按 采用估 值 技术确定 的公允 价值
估值。
如有确凿 证据表 明按上 述 方法进行 估值不 能客观 反 映其公允 价值的, 基金 管理 人可根据 具体情 况与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公 允 价 值 计量 中 的 层级 取决 于 对 计 量整 体 具 有重 大意 义 的 最 低层 级 的 输入 值。 三 个 层 级的 定 义如
下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层级:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 市场报价 以外的 有关
资产或 负债 的输 入值;
第三层级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可观察输入
值)。
2011 年,本 基金 金融 工具 的第一 层级 与第 二层 级之 间没有 发生 重大 转换 。
2011 年,本 基金 金融 工具 的公允 价值 的估 值技 术并 未发生 改变 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵消 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 消后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于期末全 额转入 “未 分配
利润 ” 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债券投 资收 益/( 损失) 于 卖出债 券交 易日 按卖 出债 券成交 金额 与其 成本 和应 收利息 的差 额确 认。
衍生工 具收 益/( 损失) 于 交 易日按 卖出 权证 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。
股 利 收 益 按上 市 公 司宣 告的 分 红 派 息比 例 计 算的 金额 扣 除 应 由上 市 公 司代 扣代 缴 的 个 人所 得 税后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债 券 利 息 收入 按 债 券投 资的 票 面 价 值与 票 面 利率 计算 的 金 额 扣除 应 由 发行 债券 的 企 业 代扣 代 缴的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有期内 逐 日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返售 金融资 产收入 按 到期应收 或实际 收到的 金 额与初始 确认金 额的差 额, 在回购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价值 变动收 益/(损失) 核算基金 持有的 采用公 允 价值模式 计量的 交易性 金 融资产、 衍生金 融资
产、交 易性 金融 负债 等公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据《 信诚 中证 500 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》的 规定,按 前一 日
基金资 产净 值1.0% 的年 费 率逐日 计提 。
本基金 的基 金托 管费 根据 《信诚 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定,按 前一 日基 金
资产净 值0.22% 的年 费率 逐日计 提。
本基金 的标 的指 数许 可使 用费根 据《 信诚 中证 500 指数分 级证 券 投 资基 金基 金合同 》的 规定,计费
时 间 从 本 基 金 合 同 生 效 日 开 始 计 算; 标的指数许可使用基点费的收取标准为本基金的资产净值的
0.02%/ 年, 标的 指数 许可 使 用基点 费的 收取 下限 为每 季人民 币 5 万元( 即不足 5 万元 部分 按照 5 万 元收
取)。
在通常情 况下,标 的指数 许 可使用基 点费按 照前一 日 基金资产 净值 的 0.02% 的 年费率与 收取下 限的
日均摊 销数 额两 者孰 高的 原则进 行计 提。 标的 指数 许可使 用基 点费 每日 计算, 逐日累 计。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提 。
卖出回购 金融资 产利息 支 出按到期 应付或 实际支 付 的金额与 初始确 认金额 的 差额,在回 购期 内以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费 用如 不 影响 估 值 日基 金 份 额净 值 小数 点 后 第四 位, 发 生时 直 接计 入 基 金损 益; 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
本基金(包 括信 诚中 证 500 指数分 级、 信诚 中 证 500 指数分 级A、 信诚 中证500 指 数分 级 B) 不进 行
收益分 配。
经基金 份额 持有 人大 会决 议通过,并 经中 国证 监会 核 准后, 如果 终止 信诚 中 证500 指 数分 级A 份 额与
信诚中 证 500 指 数分级 B 份额的 运作,本 基金 将根 据 基金份 额持 有人 大会 决议 调整基 金的 收益 分配 。具
体见基 金管 理人 届时 发布 的相关 公告 。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在 本 报告 期 未 发生 重大会 计估 计的 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6 税项
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字
[2002]128 号文《关于 开放式 证券投资 基金有关 税收问 题的通知 》 、财 税[2004]78 号文《关 于证
券投资 基金税收政策的 通知 》 、财税字[2005]11 号文《关 于调整证券(股票)交易印 花税税率的 通
知》 、 财 税[2005]102 号文 《关于 股息 红利 个人 所得 税有关 政策 的通 知》 、 财税[2005]103 号文 《关
于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 文 《关 于 股息红 利有 关个 人所
得税政 策 的补充通知 》 、财税[2007]84 号文《财政部国家税 务总局关于调整 证券(股票)交 易印花
税税率 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 文 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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及其他 相关 税务 法规 和实 务操作,本 基金 适用 的主 要 税项列 示如 下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4) 对基金取得 的股票的股息 、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得 税, 自 2005 年6 月 13 日起, 对个人 投资 者从 上市
公司取 得的 股票 的股 息、 红利收 入暂 减 按50% 计算 个人所 得税 。
(5) 自 2005 年1 月24 日起,基 金买 卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的税 率
征收证 券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月30 日起,该税 率上 调至0.3%。自 2008 年4 月 24 日起,
根据上 海证 券交 易所 与深 圳证券 交易 所的 相关 规定, 调整证 券( 股票) 交易 印花 税税率,由 0.3% 降至
0.1% 。 自 2008 年 9 月 19 日起, 根据 上海 证券 交易 所 与深圳 证券 交易 所的 相关 规定, 证券 交易 印花
税改为 单边 征收,即 仅对 卖 出 A 股、B 股股 权按0.1% 的税率 征收,对 受让 方不 再 征税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新 苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 在本 年度 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。 本基金 合同 自 2011 年 2 月 11 日起 生效, 无
上年度 可比 期间 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,877,121.28
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 605,153.37
注：1 、支 付基 金管 理人 信 诚基金 管理 有限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 1.0% 的
年 费 率 每 日 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 管 理 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×1.0% / 当 年天 数。
2 、本 基金 合同 自 2011 年2 月 11 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年12信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
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月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 632,966.68
注：1 、支 付基 金托 管人 建 设银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.22% 的年费 率每 日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为: 日基 金 托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 22%/ 当年 天数 。
2 、本 基金 合同 自 2011 年2 月 11 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 本基 金合同 自 2011 年 2
月11 日起 生效, 无上 年度 可比期 间。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本 基 金 的 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行, 本基金
的基金 管理 人在 本年 度未 投资过 本基 金。 本基 金合 同自 2011 年 2 月 11 日起 生效, 无上 年度 可比 期 间 。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
信诚中 证500 指 数分 级
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2011 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总 份 额的 比例
信诚人 寿保 险有 限公 司 20,004,600.00 7.08%
1、以上除 基金管 理人 之外 的其他关 联方投 资本基 金 的份额均 为本基 金的基 础 份额及其 所占基 础份
额的比 例。
2、 除上 表所 示外, 本基 金 其它关 联方 在本 年末 未持 有本基 金 。 本 基金 合同 自 2011 年2 月11 日起
生效, 无上 年末 可比 数。
3、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2011 年2 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 121,529.29 87,732.51
注: 本基 金通过 “中国 建设银 行基金 托管结算 资金专用 存款账 户 ”转存 于中国证 券登记 结算有 限
责任公 司的 结算 备付 金, 于 2011 年 12 月 31 日的 相关余 额为 人民 币 1,671,917.18 元。 本基 金合 同 自
2011 年2 月11 日起 生效, 无上年 度可 比期 间。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 在本 年度 未在 承销 期内购 入过 由关 联方 承销 的证券 。本 基金 合同 自 2011 年 2 月
11 日 起生 效,无 上年 度可 比期间 。
7.4.9 期末（2011 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
于2011 年12 月31 日,本 基金无 因认 购新 发/ 增发 证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币 元
股票代 码
股
票
停牌日 期
停
牌
期末
估值单
复牌日 期
复牌
开盘
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
20
名
称
原
因
价 单价
600056
中
国
医
药
2011-11-16
重
大
资
产
重
组
事
项
20.24 - - 52,237 1,214,586.53 1,057,276.88 -
600121
郑
州
煤
电
2011-10-10
重
大
资
产
重
组
事
项
10.43 2012-01-13 11.47 39,341 379,216.91 410,326.63 -
600820
隧
道
股
份
2011-12-27
重
大
资
产
重
组
事
项
7.87 2012-01-04 8.15 258,800 2,284,940.68 2,036,756.00 -
600991
广
汽
长
丰
2011-12-28
换
股
吸
收
合
并
本
公
司
相
关
事
宜
14.72 2012-01-04 15.11 140,869 2,157,631.70 2,073,591.68 -
000005
世
纪
星
源
2011-04-30
债
务
重
组
3.86 - - 195,253 811,526.30 753,676.58 -
000655 金 2011-12-12 重 14.80 2012-02-07 16.28 141,503 2,316,930.37 2,094,244.40 - 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
21
岭
矿
业
大
事
项
000677
ST
海
龙
2011-08-22
股
东
解
除
托
管
协
议
4.82 - - 90,084 545,309.61 434,204.88 -
注：1 、 截 至本 报告 批准 报出日 ,“ 中国 医药 ”、 “ 世纪星 源 ” 和“ ST 海龙 ” 仍未发 布复 牌公 告 。
2 、 根 据《 关于 广汽 长丰汽 车股 份有 限公 司股 票终止 上市 的决 定》 （上 证 公字[2012]13 号） ，
广汽长 丰汽 车股 份有 限公 司（以 下简 称“ 广汽 长丰 ” ）A 股 股票 自2012 年 3 月20 日 起终 止上 市交 易。
根据广 汽长 丰与 广州 汽车 集团股 份有 限公 司( 以下 简 称“广 汽集 团”) 签 署的 《广州 汽车 集团 股份 有限
公司与 广汽 长丰 汽车 股份 有限公 司换 股吸 收合 并协 议》及 《关 于< 广州 汽车 集 团 股份 有限 公司 与广 汽长
丰汽车 股份 有限 公司 换股 吸收合 并协 议> 的补 充协 议 》 ， 广汽 集团 吸收 合并 广汽 长丰。 在相 关手 续完 成之
后，广 汽长 丰股 东持 有的 广汽长 丰股 票将 按 照1:1.6 的比 例自 动转 换为 广汽 集团 A 股股 票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
于2011 年12 月31 日,本 基金未 持有 银行 间市 场因 正回购 交易 而作 为抵 押的 债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
于2011 年12 月31 日,本 基金未 持有 交易 所市 场因 正回购 交易 而作 为抵 押的 债券。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 331,905,280.10 91.99
其中： 股票 331,905,280.10 91.99
2 固定收 益投 资 22,254,475.34 6.17
其中： 债券 22,254,475.34 6.17
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金
融资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,793,446.47 0.50
6 其他各项 资产 4,849,611.99 1.34 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
22
7 合计 360,802,813.90 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数投资按行业分 类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,284,473.56 1.21
B 采掘业 8,003,629.27 2.26
C 制造业 188,822,063.31 53.26
C0 食品、 饮料
18,965,528.41 5.35
C1
纺织 、服 装、 皮毛 7,466,959.18 2.11
C2
木材 、家 具 1,398,600.00 0.39
C3
造纸 、印 刷 6,662,859.62 1.88
C4
石油 、化学 、塑胶、 塑
料
35,348,926.55 9.97
C5
电子 26,507,439.78 7.48
C6
金属 、非 金属 24,253,609.58 6.84
C7
机械 、设 备、 仪表 42,082,239.65 11.87
C8
医药 、生 物制 品 22,052,590.43 6.22
C99
其他 制造 业 4,083,310.11 1.15
D
电力、 煤气及水的生产和供 应
业
15,571,025.54 4.39
E 建筑业 12,076,791.41 3.41
F 交通运 输、 仓储 业 13,375,168.36 3.77
G 信息技 术业 24,194,025.82 6.82
H 批发和 零售 贸易 23,688,055.47 6.68
I 金融、 保险 业 2,937,164.30 0.83
J 房地产 业 21,889,433.10 6.17
K 社会服 务业 8,397,420.86 2.37
L 传播与 文化 产业 2,161,933.11 0.61
M 综合类 6,504,095.99 1.83
合计 331,905,280.10 93.62
8.2.2 积极投资按行业分 类的股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的 前十名 股票 投资明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600569 安阳钢 铁 946,235 2,526,447.45 0.71
2 000488 晨鸣纸 业 526,765 2,465,260.20 0.70
3 600835 上海机 电 279,671 2,217,791.03 0.63 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
23
4 600570 恒生电 子 180,600 2,210,544.00 0.62
5 002140 东华科 技 94,997 2,184,931.00 0.62
6 600263 路桥建 设 145,535 2,180,114.30 0.61
7 600750 江中药 业 75,136 2,178,944.00 0.61
8 600616 金枫酒 业 232,100 2,174,777.00 0.61
9 000917 电广传 媒 85,149 2,161,933.11 0.61
10 002342 巨力索 具 386,349 2,155,827.42 0.61
注 ：1 、因 中国 交建 换股 吸 收合并 路桥 建设 ，路 桥建 设于 2012 年3 月1 日终 止 上市交 易。
2、 因广 汽集 团换 股吸 收 合并 广汽 长丰 ， 广 汽长 丰 于2012 年3 月20 日 终止 上市交 易 。
8.3.2
积极投资按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （％）
1 002232 启明信 息 9,723,921.03 2.74
2 000712 锦龙股 份 8,208,345.59 2.32
3 000503 海虹控 股 7,831,769.58 2.21
4 600061 中纺投 资 7,769,262.10 2.19
5 000042 深 长 城 7,592,230.78 2.14
6 600263 路桥建 设 6,520,318.84 1.84
7 002172 澳洋科 技 6,338,330.34 1.79
8 600623 双钱股 份 6,325,115.28 1.78
9 600846 同济科 技 6,323,058.66 1.78
10 000655 金岭矿 业 6,235,680.18 1.76
11 000488 晨鸣纸 业 6,195,742.37 1.75
12 600667 太极实 业 6,164,271.72 1.74
13 000407 胜利股 份 6,045,083.31 1.71
14 600888 新疆众 和 6,007,160.96 1.69
15 600139 西部资 源 5,923,275.27 1.67
16 600491 龙元建 设 5,903,094.24 1.67
17 000837 秦川发 展 5,897,452.95 1.66
18 000751 锌业股 份 5,748,650.14 1.62
19 600545 新疆城 建 5,704,946.97 1.61
20 600991 广汽长 丰 5,602,554.89 1.58
注：1 、买 入金 额按 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
2 、 因 中国 交建 换股 吸 收合并 路桥 建设 ， 路 桥建 设于 2012 年3 月1 日终 止 上市交 易。
3 、 因广 汽集 团换 股吸 收合 并广汽 长丰 ， 广 汽长 丰于2012 年3 月20 日终 止上 市 交易 。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （％）
1 002232 启明信 息 8,199,751.43 2.31 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
24
2 600846 同济科 技 6,479,187.90 1.83
3 000848 承德露 露 6,029,444.04 1.70
4 000042 深 长 城 5,948,139.09 1.68
5 002181 粤 传 媒 5,851,222.80 1.65
6 000712 锦龙股 份 5,793,420.80 1.63
7 600491 龙元建 设 5,792,206.35 1.63
8 000503 海虹控 股 5,733,760.86 1.62
9 600825 新华传 媒 5,692,001.94 1.61
10 600623 双钱股 份 5,648,373.32 1.59
11 600543 莫高股 份 5,434,432.83 1.53
12 600059 古越龙 山 5,184,391.64 1.46
13 600061 中纺投 资 5,104,451.27 1.44
14 000028 国药一 致 5,016,264.16 1.41
15 600654 飞乐股 份 4,909,801.79 1.38
16 002123 荣信股 份 4,833,459.14 1.36
17 600487 亨通光 电 4,596,765.84 1.30
18 600138 中青旅 4,523,568.75 1.28
19 600197 伊力特 4,429,221.54 1.25
20 000066 长城电 脑 4,366,641.88 1.23
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,203,370,906.15
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 758,635,503.54
注 ：买入股 票成本 和卖出股 票收入按 成交金 额(成 交单 价乘以成 交数量)填列,不 考虑相关 交易 费
用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 20,801,155.00 5.87
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中 ： 政 策性 金融
债
- -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,453,320.34 0.41
8 其他 - -
9 合计 22,254,475.34 6.28
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币 元
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
25
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 010203 02 国债 ⑶ 207,700 20,801,155.00 5.87
2 110015 石化转 债 9,750 979,972.50 0.28
3 125887 中鼎转 债 4,480 473,347.84 0.13
4 - - - - -
5 - - - - -
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基 金投 资的前 十 名证券 的发行 主体本 期未 出现被 监管部 门立案 调查, 或在报 告编制 日前一 年内
受到公 开谴 责 、 处罚 的情 形。
8.9.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 中, 没有 超出 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 79,062.22
2 应收证 券清 算款 4,377,995.90
3 应收股 利 -
4 应收利 息 379,703.34
5 应收申 购款 12,850.53
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,849,611.99
8.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 110015 石化转 债 979,972.50 0.28
2 125887 中鼎转 债 473,347.84 0.13
8.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.9.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.9.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.9.6 投资组合报告附注 的其他文字 描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
26
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
中证
500 指
数分
级 A
928 96,470.08 12,614,353.00 14.09% 76,909,880.00 85.91%
信诚
中证
500 指
数分
级 B
2,274 59,052.92 33,574,038.00 25.00% 100,712,313.00 75.00%
信诚
中证
500 指
数分
级
5,131 55,069.49 118,064,339.14 41.78% 164,497,223.44 58.22%
合计 8,333 60,767.09 164,252,730.14 32.44% 342,119,416.44 67.56%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
信诚中 证500 指 数分 级A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 刘辉 6,836,512.00 7.64%
2
中国银河证券股份有限公
司
6,681,092.00 7.46%
3 杜月兰 6,031,792.00 6.74%
4 张宝华 4,596,188.00 5.13%
5 孙建明 2,530,000.00 2.83%
6 王磊 2,465,167.00 2.75%
7 太平人 寿保 险有 限公 司 2,256,840.00 2.52%
8 夏雪 1,981,515.00 2.21%
9 董长珠 1,638,571.00 1.83%
10 全华 1,463,866.00 1.64%
信诚中 证500 指 数分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 太平人 寿保 险有 限公 司 12,002,760.00 8.94% 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
27
2
太平人寿保险有限公司－
投连－ 银保
11,199,897.00 8.34%
3 丁碧霞 5,635,629.00 4.20%
4
华泰财产保险股份有限公
司
3,914,000.00 2.91%
5 廉国华 3,258,200.00 2.43%
6 万和证 券有 限责 任公 司 2,470,000.00 1.84%
7
中融国际信托有限公司－
中融－ 以太 资 金 信托 合同
1,400,000.00 1.04%
8 董言 1,166,100.00 0.87%
9 叶海龙 1,024,206.00 0.76%
10 傅伟 1,010,621.00 0.75%
注：持 有人 为场 内持 有人; 对于同 一机 构不 同股 东账 号下的 份额 未做 合并.
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持 有本 开放 式基 金
信诚中 证500
指数分 级A
- -
信诚中 证500
指数分 级B
- -
信诚中 证 500
指数分 级
339,025.07 0.12%
合计 339,025.07 0.07%
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
信诚中 证500 指 数分
级A
信诚中 证500 指 数分
级 B
信诚中 证500 指 数分
级
基金合 同生 效日(2011 年 2 月 11
日)基 金份 额总 额
10,134,545.00 15,201,819.00 348,917,936.10
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末
基金总 申购 份额
- - 465,351,162.13
减: 基 金 合同 生 效 日起 至报 告 期
期末基 金总 赎回 份额
- - 333,233,315.65
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末
基金拆 分变 动份 额
79,389,688.00 119,084,532.00 -198,474,220.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 89,524,233.00 134,286,351.00 282,561,562.58
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 。
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
28
§11 重大事件揭示
11.1 基金份 额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、基 金管 理人 的重 大人 事 变动:
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 桂 思 毅 先 生 担 任 公 司 副 总 经
理。
本基金 管理 人已 于2011 年5 月25 日在 《 中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时报 》 及公 司网 站上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 副总 经理 任职 的公告 》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中国证 监会 和上 海证 监局 报告。
2、本 基金 托管 人的 基金 托 管部门 的重 大人 事变 动:
本基金 托管 人 2011 年 2 月 9 日 发布 公告, 经 中国 建 设银行 研究 决定,聘 任杨 新 丰为中 国建 设银 行投
资托管服 务部副 总经理(主 持工作), 其任职 资格 已 经 中国证监 会审核 批准( 证监 许可〔2011 〕115 号) 。
解聘罗 中涛 中国 建设 银行 投资托 管服 务部 总经 理职 务。本 基金 托管 人 2011 年 1 月 31 日发 布任 免通 知,
解聘李 春信 中国 建设 银行 投资托 管服 务部 副总 经理 职务。 本基 金托 管 人 2011 年 10 月 24 日发 布任 免通
知,聘 任张 军红 为中 国建 设 银行投 资托 管服 务部 副总 经理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基 金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民 币100,000 元。 该会 计师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
高华证 券 1 518,700,948.28 26.44% 421,449.82 25.81% 本期新 增
信达证 券 1 265,678,281.31 13.54% 215,865.96 13.22% 本期新 增
民生证 券 1 255,825,496.70 13.04% 217,450.55 13.32% 本期新 增
齐鲁证 券 1 238,809,676.73 12.17% 202,987.95 12.43% 本期新 增
中航证 券 1 236,814,794.53 12.07% 201,293.49 12.33% 本期新 增
中信建 投 2 161,512,674.67 8.23% 137,286.85 8.41% 本期新 增
联合证 券 1 138,336,484.48 7.05% 112,400.15 6.88% 本期新 增
中投证 券 1 74,296,378.75 3.79% 63,151.27 3.87% 本期新 增
英大证 券 1 56,354,322.48 2.87% 47,901.33 2.93% 本期新 增
安信证 券 2 15,677,351.76 0.80% 13,325.45 0.82% 本期新 增
渤海证 券 1 - - - - 本期新 增 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
29
长江证 券 1 - - - - 本期新 增
东兴证 券 1 - - - - 本期新 增
广发证 券 1 - - - - 本期新 增
国金证 券 1 - - - - 本期新 增
国联证 券 1 - - - - 本期新 增
国泰君 安 1 - - - - 本期新 增
国信证 券 1 - - - - 本期新 增
海通证 券 1 - - - - 本期新 增
宏源证 券 1 - - - - 本期新 增
华宝证 券 1 - - - - 本期新 增
华融证 券 1 - - - - 本期新 增
招商证 券 1 - - - - 本期新 增
兴业证 券 1 - - - - 本期新 增
中金公 司 1 - - - - 本期新 增
山西证 券 1 - - - - 本期新 增
申银万 国 1 - - - - 本期新 增
中银国 际 1 - - - - 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位: 人 民币 元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
高华证 券 - - - -
信达证 券 - - - -
民生证 券 5,917,560.00 8.52% - -
齐鲁证 券 19,843,921.80 28.58% - -
中航证 券 - - - -
中信建 投 29,449,119.40 42.42% 2,949,100,000.00 100.00%
联合证 券 261,200.08 0.38% - -
中投证 券 - - - -
英大证 券 12,902,470.00 18.59% - -
安信证 券 1,046,787.00 1.51% - -
渤海证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - - 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
30
宏源证 券 - - - -
华宝证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
中银国 际 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
关于信 诚中 证500 指 数分 级证券 投资 基金 增加
华夏银 行和 交通 银行 为代 销机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
(www.citicprufunds.com.cn)
2011-01-06
2
信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金 上网 发售
提示性 公告
同上 2011-01-06
3
关于信 诚中 证500 基 金增 加银河 证券 、 中 国银
行及招 商银 行为 代销 机构 的公告
同上 2011-01-07
4
关于信 诚中 证500 指 数分 级证券 投资 基金 增加
中信万 通及 中信 金通 为代 销机构 的公 告
同上 2011-01-10
5
关于信 诚中 证500 指 数分 级证券 投资 基金 增加
天相投资顾问有限公司及宁波银行股份有限
公司为 代销 机构 的公 告
同上 2011-01-11
6
关于信 诚中 证 500 指 数分 级证券 投资 基金 增加
中信证 券、 农业 银行 及申 银万国 证券 为代 销机
构的公 告
同上 2011-01-13
7 信诚中 证500 指 数分 级基 金合同 生效 公告 同上 2011-02-12
8
关于信 诚中 证500 指 数基 金投资 者办 理跨 系统
转登记 和份 额配 对转 换业 务的公 告
同上 2011-03-05
9
信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金 开放 日常
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 公告
同上 2011-03-09
10
信诚中 证500 基 金关 于参 加部分 代销 机构 网上
银行、 电话 银行 、 基 金定 期定额 申购 费率 优惠
活动的 公告
同上 2011-03-11
11
信诚中证500 指 数分 级证 券投资 基金之A 份额
与B 份 额上 市交 易提 示性 公告
同上 2011-03-14
12
关于旗 下信 诚中 证500 指 数基金 开通 部分 代销
机构定 期定 额投 资业 务的 公告
同上 2011-03-14
13
关于旗 下信 诚中 证500 指 数分级 基金 在农 业银
行开通 定期 定额 投资 业务 的公告
同上 2011-03-16 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年年度报告摘要
31
14
关于信 诚中 证500 指 数分 级证券 投资 基金 参加
部分代 销机 构申 购费 率优 惠活动 的公 告
同上 2011-03-16
15
信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金 增加 国泰
君安证券为代销机构并开通定期定额投资业
务的公 告
同上 2011-03-21
16
信诚基金管理有限公司关 于 旗 下 基 金 增 加 信
达证券为代销机构并开通定期定额投资业务
的公告
同上 2011-03-25
17 开通汇 付天 下网 上直 销支 付业务 的公 告 同上 2011-03-29
18
关于信 诚中 证500 指 数分 级证券 投资 基金 增加
份额配 对转 换办 理机 构的 公告
同上 2011-04-23
19
关于增加旗下基金在中信证券开通定期定额
投资业 务的 公告
同上 2011-05-20
20
信诚基金管理有限公司关于副总经理任职的
公告
同上 2011-05-25
21
旗下部 分基 金参 加交 通银 行网上 银行 、 手 机银
行申购 费率 优惠 活动 的公 告
同上 2011-06-28
22
关于旗 下部 分基 金参 加中 信银行 网上 银行 、 手
机银行 申购 费率 优惠 活动 的公告
同上 2011-06-29
23
关于旗下部分基金增加平安证券为代销机构
并开通 定期 定额 投资 业务 的公告
同上 2011-07-13
24
信诚基金管理有限公司关于旗下基金增加华
泰证券 为代 销机 构并 开通 转换、 定期 定额 投资
业务的 公告
同上 2011-10-20
25
信诚基金管理有限公司关于增加旗下部分基
金在中信万通开通定期定额投资及转换业务
的公告
同上 2011-11-30
26
信诚基金管理有限公司 关 于 旗 下 基 金 继 续 参
加华夏银行网银和定投申购费率优惠活动的
公告
同上 2011-12-31
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
本基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 的重 大事 项披露 如下:
1、2011 年 10 月28 日,托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长辞 任的公 告, 根据 国家 金
融工作 的需 要, 郭树 清先 生 已向中 国建 设银 行股 份有 限公司 (“ 本行 ”)董 事会 (“ 董事 会”) 提 出辞 呈,
请求辞 去本 行董 事长 、 执 行董事 等职 务 。 根 据 《中 华人民 共和 国公 司法 》 等 相关法 律法 规和 本行 章程 的
规定, 郭树 清先 生的 辞任 自 辞呈送 达本 行董 事会 之日 起生效 。
2、2012 年1 月 16 日, 托管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于董 事长 任职 的公告,自2012 年1
月16 日起,王 洪章 先生 就 任本行 董事 长、 执行 董事 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2012 年3 月27 日
