浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
浦银安盛优化收益债券型证券投资基金
2011 年年度报 告摘要
2011 年 12 月 31 日
基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十六日
1
§1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2012 年 3 月 23 日 复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期自 2011 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
2
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 浦银安 盛优 化收 益债 券
基金主 代码 519111
交易代 码
519111
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 12 月 30 日
基金管 理人 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 52,263,949.83 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 浦银安 盛优 化收 益债 券A 浦银安 盛优 化收 益债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 519111 519112
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 38,004,439.53 份 14,259,510.30 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 对宏 观经 济运 行状况 、 金融 市场 的运 行趋 势进行 自上 而
下的分 析， 通过信 用分 析为基础 进行 自下 而上 的精 选个券 ， 在严 格
控制投 资风 险的 基础 上 ， 主 要对固 定收 益市 场各 种资 产定价 不合 理
产生的投 资机会进 行充分 挖掘，力 争实现基 金资产 的长期稳 定增
值。
投资策 略
本基金 在宏 观经 济和 债券 市场自 上而 下和 自下 而上 分析的 基础 上 ，
把握市场 利率的趋 势性变 化与不同 债券的价 值差异 ，通过久 期配
置、 收益 率曲 线策 略等 方法， 实施 积极 的债 券投 资策略 。 同时， 在
比较债 券类 资产 与权 益类 资产投 资价 值的 基础 上 ， 通过大类 资产 配
置的调 整以 获得 超越 业绩 比较基 准的 投资 收益 。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 证券 投资 基金， 属于 证券 投资 基金 中的较 低收 益 、
较低风 险品 种。 一般情 形下， 其风 险和 收益 低于 股票型基 金、 混合
型基金 ， 高于货 币型 基金 。 本基金 力争 在科 学的 风险 管理的 前提 下，
谋求实 现基 金财 产的 安全 和增值 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 顾佳 赵会军
联系电 话 021-23212812 010-66105799
3
电子邮 箱 guj@py-axa.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 021-33079999 或 400-8828-999 95588
传真 021-23212985 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.py-axa.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间数
据和指标
2011 年 2010 年 2009 年
浦银安 盛优
化收益 债券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券C
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券C
本期已实现
收益
1,200,493.79 78,171.33 3,046,231.58 687,029.28 1,167,008.61 -3,242.23
本期利 润 -1,034,771.28 -449,057.29 3,979,068.72 480,610.07 963,678.32 1,438.25
加权平均基
金份额本期
利润
-0.0194 -0.0672 0.0461 0.0491 0.0032 0.0070
本期加权平
均净值利润
率
-1.87% -6.59% 4.54% 4.78% 0.32% 0.70%
本期基金份
额净值增长
率
-2.21% -2.51% 4.79% 4.19% 0.40% 0.50%
3.1.2 期末数
据和指标
2011 年末 2010 年末 2009 年末
浦银安 盛优
化收益 债券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券C
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
期末可供分
配利润
729,979.66 143,504.85 1,633,008.46 181,415.11 -606,568.64 -1,443.83
期末可供分
配基金份额
利润
0.0192 0.0101 0.0247 0.0186 -0.0058 -0.0066
期末基金资
产净值
38,734,419.19 14,403,015.15 68,840,721.99 10,131,240.27 104,268,801.23 218,242.29
期末基金份 1.019 1.010 1.042 1.036 1.004 1.004
4
额净值
3.1.3 累计期
末指标
2011 年末 2010 年末 2009 年末
浦银安 盛优
化收益 债券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
基金份额累
计净值增长
率
2.89% 2.08% 5.21% 4.71% 0.40% 0.50%
注：1、所 述基金业 绩指标 不包括持 有人认购 、申购 或赎回基 金等各项 交易费 用，计 入
费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
2、本期已 实现收益 指基金 本期利息 收入、投 资收益 、其他收 入（不含 公允价 值变动 收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额。
3、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。
4、期末可 供分配利 润采用 期末资产 负债表中 未分配 利润与未 分配利润 中已实 现部分 的
孰低数 。
5、本 基金 自 2009 年 9 月 22 日起增 加 C 类收 费模 式。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
浦银安 盛优 化收 益债 券 A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.83% 0.33% 2.72% 0.07% 0.11% 0.26%
过去六 个月 -2.39% 0.30% 2.43% 0.07% -4.82% 0.23%
过去一 年 -2.21% 0.25% 3.79% 0.06% -6.00% 0.19%
过去三 年 2.89% 0.18% 6.15% 0.06% -3.26% 0.12%
自基金 成立 起至
今
2.89% 0.18% 6.18% 0.06% -3.29% 0.12%
注：本 基金 于 2009 年 9 月 22 日开 始分 为 A 、C 两类。
浦银安 盛优 化收 益债 券 C ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.75% 0.33% 2.72% 0.07% 0.03% 0.26%
过去六 个月 -2.70% 0.30% 2.43% 0.07% -5.13% 0.23%
5
过去一 年 -2.51% 0.25% 3.79% 0.06% -6.30% 0.19%
自基金 分级 起至
今
2.08% 0.20% 6.06% 0.06% -3.98% 0.14%
注：本 基金 于 2009 年 9 月 22 日开 始分 为 A 、C 两类。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
浦银安 盛优 化收 益债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2008 年 12 月 30 日至 2011 年 12 月 31 日）
浦银安 盛优 化收 益债 券 A
浦银安 盛优 化收 益债 券 C
6
注：经 中国 证监 会批 准, 本基金 于 2009 年 9 月 22 日分 为 A 、C 两类 。具 体内容详 见
本基金 管理 人于 2009 年 9 月 18 日 刊登 的 《关 于浦 银安盛 优化 收益 债券 型证 券投资 基金 增
加Ｃ类 收费 模式 并修 改基 金合同 的公 告》 。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
浦银安 盛优 化收 益债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
浦银安 盛优 化收 益债 券 A
7
注：本 基金 合同 于 2008 年 12 月 30 日生 效， 合 同生效 当年 按实 际存 续期 计算， 不按
整个自 然年 度进 行折 算。
浦银安 盛优 化收 益债 券 C
注： 本 基金 系原 浦银 安盛 优 化收益 债券 型证 券投 资基 金于 2009 年 9 月 22 日分级而来 。
分级当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年 度进 行折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、浦 银安 盛优 化收 益债 券 A
金额单 位： 人民 币元
年度
每10份基金 份
额分红 数
现金形式发 放 总额 再投资 形式 发放 总额
年度利 润分 配
合计
备注
2010 0.100 480,742.77 184,505.58 665,248.35 -
2011 - - - - -
合计 0.100 480,742.77 184,505.58 665,248.35 -
2、浦 银安 盛优 化收 益债 券 C
金额单 位： 人民 币元
年度
每10份基金 份
额分红 数
现金形式发 放 总额 再投资 形式 发放 总额
年度利 润分 配
合计
备注
2010 0.100 207,337.56 43,548.70 250,886.26 -
2011 - - - - -
合计 0.100 207,337.56 43,548.70 250,886.26 -
8
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “浦 银安 盛” ） 成 立于 2007 年 8 月， 由上海浦 东
发展银 行股 份有 限公 司、 AXA Investment Managers S.A. 及上 海盛 融投 资有 限公 司共同 创建 ，
公司总 部设 在上 海， 注册 资本为 人民 币 2 亿元 ，股 东持股比例 分别 为 51% 、39% 和 10 ％。
公司主 要从 事基 金募 集、 基金销 售、 资产 管理 和证 监会许 可的 其他 业务 。
截至 2011 年 12 月 31 日止 ，浦银 安盛 旗下 共管 理 7 只基金 ，即 浦银 安盛 价值 成长股 票
型证券 投资 基金 、 浦银 安 盛优化 收益 债券 型证 券投 资基金 、 浦银 安盛 精致 生 活灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 、 浦银 安 盛红利 精选 股票 型证 券投 资基金 、 浦银 安盛 沪深 300 指数 增强 型证
券投资 基金 、浦 银安 盛货 币市场 证券 投资 基金 和浦 银安盛 增利 分级 债券 型证 券投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
薛铮
基金基金
经理, 本
基金前基
金经理助
理
2011-06-30 - 5
薛铮先 生， 上海 财经 大学 数 量经
济学硕 士。2006 年3 月至2008
年 5 月， 在红顶 金融 研究 中心担
任固定 收益 研究 员。2008 年 6
月至 2009 年 6 月， 在上 海证券
有限公司固定收益部担任投资
经理助 理之 职。2009 年 7 月进
入浦银 安盛 基金 管理 公司 ， 任浦
银安盛优化收益债券型基金基
金经理 助理 兼固 定收 益研 究员。
2011 年 6 月起 ，担 任本 基金经
理。
綦鹏
本基金基
金经理助
理
2011-11-14 - 5
綦鹏先 生， 上海 财经 大学 公 共经
济管理学院技术经济及管理专
业硕士 。 曾先后 在中 国建 设银行
广东省 分行 从事 公信 贷工 作、 广
东发展银行总行资金部从事债
券投资 交易 等、 华安 基金 管 理有
限公司任高级债券交易员和万
家基金管理公司任固定收益基
金经理 助理 。 2011 年 11 月起加
9
盟浦银 安盛 基金 管理 有限 公司，
担任本 基金 基金 经理 助理 。
周文秱
公司副总
经理兼首
席投资
官、本基
金前基金
经理、浦
银货币市
场基金基
金经理
2010-06-25 2011-06-30 12
周文秱 先生 ， 美 国国 籍。 北 京大
学生物 学学 士， 美国 西北 大 学分
子生物 学博 士， 芝加哥大 学工商
管理硕 士。 1999 年至 2009 年任
职美国 奥本 海默 基金 公司 ， 先后
担任研究员和基金经理之职。
2009 年10 月起 任职 法国 安盛投
资管理 有限 公司 （亚 太区） ， 2010
年 1 月加 盟浦 银安 盛基 金公司
任公司 副总 经理 兼首 席投 资官。
自 2010 年6 月25 日到 2011 年
6 月 30 日，兼 任本 基金 经理。
2011 年 3 月起 ，兼 任浦 银安盛
货币市 场基 金基 金经 理。
曲少伦
本基金前
基金经理
助理
2010-06-01 2011-07-20 14
曲少伦 先生 ， 同济大 学工 商管理
硕士。 1996 年 12 月至 2003 年9
月在中信证券公司资产管理部
从事研究以及客户资产管理。
2007 年1 月至2009 年4 月在生
命人寿保险股份有限公司投资
管理部担任交易部经理之职。
2009 年4 月至2010 年5 月在天
治基金管理公司投资管理部同
时担任债券基金和货币基金的
基金经 理助 理。2010 年 6 月，
进入浦银安盛基金管理公司工
作， 担任固 定收 益高 级研 究员兼
优化收益债券基金基金经理助
理。
注：1、 “任 职日 期” 和“ 离任日 期” 指公 司决 定的 聘任日 期和 解聘 日期 。
2、 证券从业 年限的 计 算标准遵从 行业协 会《证 券业从业人 员资格 管理办 法》的相
关规定 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理人严格 遵守 《证券 投资 基金法 》 及其他 相关 法律 法规、 证监 会
规定和 基金 合同 的约 定 ， 以及公 司的 规章 制度 ， 本 着诚实 守信 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运用
基金资 产， 在严格 控制 风险的前 提下 ， 为基 金份 额持有人 谋求 最大 利益 。 报告期内 未有 损害
10
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内 ，本基金 管理人 修订了《 公平交易 管理规 定》 ，建立 健全有效 的公平 交易执 行
体系， 保证 公平 对待 旗下 的每一 个投 资组 合。
在具体 执行 中， 在投资 决策流程 上， 构建统 一的 研究平台 ， 为所 有投 资组 合 公平的 提供
研究支 持。 同时 ，在 投资 决策过 程中 ，严 格遵 守公 司的各 项投 资管 理制 度和 投资授 权制 度 ，
保证公 募基 金及 专户 业务 的独立 投资 决策 机制 ； 在 交易执 行环 节上 ， 详细 规 定了面 对多 个投
资组合 的投 资指 令的 交易 执行的 流程 和规 定， 以保证投资 执行 交易 过程 的公 平性 ； 从事后 监
控角度 上， 一方 面是 定期 对股票 交易 情况 进行 分析 ，对不 同时 间窗 口（ 同日 ，3 日，5 日）
发生的不同组合对同一 股票 的同向交易及反向交 易进 行价差分析，并进行 统计 显著性的检
验， 以确 定交 易价 差对 相 关基金 的业 绩差 异的 贡献 度； 同时 对旗 下投 资组 合 及其各 投资 类别
的收益 率差 异的 分析 ； 另 一 方面是 公司 对公 平交 易制 度的遵 守和 相关 业务 流程 的执行 情况 进
行定期 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时的 报告 。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似的投资组 合之 间的业绩比较
本基金 管理 人旗 下尚 无与 本投资 组合 投资 风格 相似 的其他 投资 组合 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 未发 现本 基金 存在违 反法 律、 法规、 中国证监会 和证 券交 易所 颁布 的相关 规
范性文 件中 认定 的异 常交 易行为 。 报 告期 内未 发生 旗 下所有 投资 组合 参与 的交 易所公 开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5%的情形 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2011 年， 货币政 策前 紧后 松， 全年 跟随 通胀 、 经济 走势反 向操 作。 上半年 ， 加息与 上
调存准 率政 策密 集使 用， 以此控 制高 物价 、 收紧 流动性 ， 下半年 尤其 是 4 季度， 通胀 如期 遭
遇拐点 下行 ， 经济 现去 库 存， 外围 欧债 危机 深化 ， 宏观政 策适 时预 调微 调 ， 先由公 开市 场现
放松信 号， 下 调 1 年期央 票发行 利率 和停 发 3 年期 央票 ， 后转 而下 调商 业银 行存准 率 0.5% 。
债券市 场收 益率 整体 先上 后下 ， 跌幅最 大为 年中 流动性紧 张、 信用事 件爆 发时点 ， 涨幅最 大
11
时为 10-11 月份 ， 通 胀、 基本面 、 政策和 流动 性相 互配合 ， 机构预 期完 全逆 转， 促成了 一波
债券急 涨牛 市。
2011 年 本基金对公 司债维 持较高的配置比 例，在年 中可转债大幅下 跌时期， 及时进行
减仓，4 季 度可 转债 随债 市上涨 ，债 底提 升， 复又 缓慢加 仓。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
2011 年 12 月 31 日，浦银 收益 A ，净 值为 1.019 ，浦银收 益 C ，净值 为 1.01，浦银收 益
A 全年净 值增 长率-2.21% ， 浦银收 益 C 全年净 值增 长率-2.51%， 业绩 比较 基准 收益率 3.79% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2012 年 ，经济增 速整体 中 枢水平下移 ，走势 前低后 高，以往固 定资产 投资（ 主要是房
地产 ） 与出口 拉动 经济 效应继续 衰减 。 通胀 难以 走高， 负利 率环 境得 到改 善。 宏观政 策稳 中
求进 ， 流动性 或呈 适度 宽松， 存准 率有 必要 继续 下调。 基于 上述 因素 ， 债券市场整 体趋 于暖
市， 但会 存在 不同 期限 、 券种等 结构 性调 整、 变化。 中低评 级信 用债 包括 城投债券 可能 在基
本面底 部回 升之 际， 由信用风险 溢价 缩小 带来 较好 表现 ， 中长期 配置 价值 优于目前 高等 级品
种， 利率 债中 ， 金融 债依 然好于 国债 ， 具有 相对 利 差优势 。 期限 结构 上 ， 长 久期品 种不 如中
短期 ， 平坦化 收益 率曲 线充分反 映了 经济 底部 、 政策缓慢 放松 特征 ， 但对 未来曲线 陡峭 化上
行防御 不足 ，全 年看 好 3-5 年期 、AA 级左右 信用 品种。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人为 确保 基金 估值工 作符 合相 关法 律法 规和基 金合 同的 规定 ， 确 保 基金资 产
估值的 公平 、 合理 ， 有效维护投 资人 的利 益， 设立了浦银 安盛 基金 管理 有限 公司估 值委 员会
（以下 简称 “估值 委员 会” ） ， 制定了 估值 政策 和估 值程序 。 估值委 员会 成员 由公司副 总经 理
兼首席 运营 官、 风险管 理部负责 人、 金融工 程部 负责人 、 研究部 负责 人、 基金会计 部负 责人
组成 。 估值委 员会 成员 均具有 5 年以 上专 业工 作经 历， 具备 良好 的专 业经 验、 胜任能 力和 独
立性 。 估值 委员会 的职 责主要包 括： 保证基 金估 值的公平 、 合理 ； 制订 健全 、 有效的 估值 政
策和程 序； 确保对 投资 品种进行 估值 时估 值政 策和 程序的 一贯 性； 定期对 估值政策 和程 序进
行评价 等。
参与估 值流 程的 各方 还包 括本基 金托 管银 行和 会计 师事务 所。 托管 人根 据法 律 法规要 求
对基金 估值 及净 值计 算履 行复核 责任 ， 当存 有异 议 时， 托管 银行 有责 任要 求 基金管 理公 司作
12
出合理 解释 ， 通过 积极 商讨 达成一 致意 见 。 会 计师 事务 所对估 值委 员会 采用 的相 关估值 模型 、
假设及 参数 的适 当性 发表 审核意 见并 出具 报告 。 上 述 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大
利益冲 突。
本基金 基金 经理 未参 与或决定基 金的 估值 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 签订了 《中 债收 益率 曲线 和 中债估 值
最终用 户服 务协 议》 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 《基金 合同 》 第十五部分 第三 条约 定， 在符合有关 基金 分红 条件 的前 提下 ， 本基
金每年 收益 分配 次数 最多 为 6 次，每 次基 金收 益分 配比例 不得 低于 可供 分配 收益的 50% ，
若 《基金 合同 》 生效不 满 3 个月 可不 进行 收益 分配 ； 基金投 资当 期出 现净 亏损 ， 则 不进 行收
益分配 ；基 金收 益分 配后 基金份 额净 值不 能低 于面 值。
本基金 自 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日期 间 未进行 收益 分配 ， 符合 相关 法律法
规的规 定及 基金 合同 的约 定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2011 年 ，本基金托 管人在 对浦银安盛优化 收益债券 型证券投资基金 的托管过 程中，严
格遵守 《证券 投资 基金 法》 及其他 法律 法规 和基 金合同的 有关 规定 ， 不存 在任何损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 ，完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
2011 年 ，浦银安盛 优化收 益债券型证券投 资基金的 管理人——浦银 安盛基金 管理有限
公司在 浦银 安盛 优化 收益 债券型 证券 投资 基金 的投 资运作 、 基金 资产 净值 计算、 基金 份额 申
购赎回 价格 计算 、 基金 费 用开支 等问 题上 ， 不存 在 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ， 在
各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行 。 本报告 期内 ， 浦银 安盛 优 化收益 债券 型证
券投资 基金 未进 行利 润分 配。
13
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法对浦银安盛基 金管理有限公司编制和披 露的浦银安盛优化收益债 券型证
券投资 基金 2011 年 年度 报 告中财 务指 标、 净值 表现 、利润 分配 情况 、财 务会 计报告 、投 资
组合报 告等 内容 进行 了核 查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审字(2012) 第 20543 号
浦银安 盛优 化收 益债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审计了后 附的 浦银安盛优化收益债 券型证券投资基金 ( 以下简 称“ 浦银安盛 优
化收益 债券 基金 ” ) 的财 务报表 ， 包括 2011 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、 2011 年度的 利润 表
和所有 者权 益(基金净 值) 变 动表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表是 浦银安盛优化收益债券基 金的基金管理人 浦银安盛 基金
管理有 限公 司 管理 层的 责 任。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “中 国证监会 ”)发布的有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ，并 使其实 现公 允反 映；
(2) 设计、执 行和 维护 必要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重
大错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中 国注 册会 计 师审计 准则 要求 我们 遵守 中国注 册会 计
师职业 道德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取决于注册会计师 的判 断，包括对由于舞弊 或错 误导致的财务报表重 大错 报风险的评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设
计恰当 的审 计程 序 ， 但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还 包括评 价管 理层
14
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 浦银 安盛 优 化收益 债券 基金 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准
则和在财务报表附注中 所列 示的中国证监会发布 的有 关规定及允许的基金 行业 实务操作编
制，公 允反 映了 浦银安 盛优化收 益债 券基 金 2011 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2011 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
注册会 计师 汪棣 王灵
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环
路 1318 号星展 银行 大厦 6 楼
2012-03-21
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2011 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2011 年12 月31 日
上年度末
2010 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,718,068.31 2,384,957.33
结算备 付金
618,518.76 798,817.78
存出保 证金
249,999.99 83,333.33
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
49,577,221.55 73,706,308.74
其中： 股票 投资
- 142,450.00
基金投 资
- -
债券投 资
49,577,221.55 73,563,858.74
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产 7.4.7. - -
15
4
应收证 券清 算款
- 2,990,190.67
应收利 息
7.4.7.
5
1,343,753.73 1,192,124.37
应收股 利
- -
应收申 购款
- 10,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
53,507,562.34 81,165,732.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年12 月31 日
上年度末
2010 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,969,703.94
应付赎 回款
11,387.12 123,634.22
应付管 理人 报酬
27,205.97 38,613.29
应付托 管费
8,371.08 11,881.03
应付销 售服 务费
3,162.88 3,446.57
应付交 易费 用
7.4.7.
7
- 1,490.91
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
320,000.95 45,000.00
负债合 计
370,128.00 2,193,769.96
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
52,263,949.83 75,850,547.69
未分配 利润
7.4.7.
10
873,484.51 3,121,414.57
所有者 权益 合计
53,137,434.34 78,971,962.26
负债和 所有 者权 益总 计
53,507,562.34 81,165,732.22
注： 报告 截止 日 2011 年 12 月 31 日， 浦银 安盛 优化 收益 A 类基 金份 额净值 为 1.019 元，
基金份 额总 额为 38,004,439.53 份。浦 银安 盛优 化收 益 C 类基 金份 额净 值为 1.010 元，基 金
份额总 额为 14,259,510.30 份。 浦银 安盛 优化 收益 A 类基金 和浦 银安 盛优 化收 益 C 类基 金的
16
合计份 额总 数为 52,263,949.83 份。
7.2 利润表
会计主 体： 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12
月31 日
一、收入
-334,907.19 5,776,366.15
1.利息 收入
3,360,176.19 3,528,126.51
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 34,815.64 62,493.78
债券利 息收 入
3,308,808.84 3,440,768.82
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
16,551.71 24,863.91
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
-942,305.41 1,463,304.43
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 42,843.50 758,310.73
债券投 资收 益 7.4.7.13 -985,148.91 704,993.70
基金投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-”号填 列）
7.4.7.16
-2,762,493.69 726,417.93
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （损失 以 “-”号填
列）
7.4.7.17
9,715.72 58,517.28
减：二、费用
1,148,921.38 1,316,687.36
1．管 理人 报酬
405,493.35 641,429.24
2．托 管费
124,767.19 197,362.81
3．销 售服 务费
27,285.25 40,185.61
4．交 易费 用 7.4.7.18 5,135.07 22,966.04
5．利 息支 出
246,740.02 85,364.67
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
246,740.02 85,364.67
6．其 他费 用 7.4.7.19 339,500.50 329,378.99
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-1,483,828.57 4,459,678.79
减：所 得税 费用
- -
17
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
-1,483,828.57 4,459,678.79
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 75,850,547.69 3,121,414.57 78,971,962.26
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -1,483,828.57 -1,483,828.57
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
-23,586,597.86 -764,101.49 -24,350,699.35
其中：1.基金申 购款 61,927,987.89 1,695,414.59 63,623,402.48
2.基金 赎回 款 -85,514,585.75 -2,459,516.08 -87,974,101.83
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 52,263,949.83 873,484.51 53,137,434.34
项目
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 104,048,451.61 438,591.91 104,487,043.52
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 4,459,678.79 4,459,678.79
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
-28,197,903.92 -860,721.52 -29,058,625.44
其中：1.基 金申 购款 253,391,543.78 3,277,855.90 256,669,399.68
2.基金 赎回 款 -281,589,447.70 -4,138,577.42 -285,728,025.12
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -916,134.61 -916,134.61
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 75,850,547.69 3,121,414.57 78,971,962.26
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表 由下 列负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：钱 华，主 管会 计工 作负 责人 ：陈篪 ，会 计机 构负 责人 ：赵迎 华
18
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浦银安 盛优 化收 益债 券型 证券投 资基 金( 以下简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督 管理委 员
会(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2008]1186 号 《关于 核准 浦银 安盛 优化 收益债 券型 证
券投资 基金 募集 的批 复》 核准 ， 由浦银 安盛 基金 管理有限 公司 依照 《中华 人民共和 国证 券投
资基金 法》 及其配 套法 规和 《浦银 安盛 优化 收益 债券型证 券投 资基 金基 金合 同》 负责 公开 募
集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
771,085,953.03 元， 已经 普华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2008) 第 197
号验资报 告予以验 证。经 向中国证 监会备案 ， 《浦银 安盛优化 收益债券 型证券 投资基金 基 金
合同》 于 2008 年 12 月 30 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额为 771,272,160.17
份基金 份额 ， 其中 认购 资金利息 折合 186,207.14 份基金份 额。 本基金 的基 金管理人 为浦 银安
盛基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司( 以下简称“中国工商银
行”) 。
根据本 基金 的基 金管 理人 发布的 《关 于浦 银收 益增 加 C 类收 费模 式并 修改 基金合同 的
公告》 、 《 浦银 安盛 优化 收 益债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 和 《 浦银 安盛 优 化收益 债券 型证
券投资 基金 招募 说明 书 》 并报中 国证 监会 备案 ， 自 2009 年 9 月 22 日起 ， 本基金根据 申购 费
用、 赎回 费用 收取 方式 的不同 ， 将基金 份额 分为 不同的类 别。 在投资 者申 购时收取 前端 申购
费用的 ，称 为 A 类 ；新 增 不收取 前端 申购 费用 ，而 是从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费
的基金 类别 ， 称为 C 类。 本基 金 A 类、 C 类两 种收 费模式 并存 ， 由 于基 金费 用的不 同， 本
基金 A 类基金 份额 和 C 类 基金份 额分 别计 算基 金份 额净值 ，计 算公 式为 计算 日各类 别基 金
资产净 值除 以计 算日 发售 在外的 该类 别基 金份 额总 数。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《浦 银 安盛优 化收 益债 券型 证券 投资基 金基
金合同 》 的有 关规 定， 本基金的 投资 范围 为国 内依 法公开 发行 、 上市 的国 债、 央行票 据、 金
融债、 企业( 公司) 债、可转换债券 、 资产支 持证 券等 固定收 益类 金融 产品 ， 以及投资 于一 级
市场新 股申 购、 持有可 转债转股 所得 的股 票、 投资二级市 场股 票以 及权 证等 中国证 监会 允许
基金投 资的 非固 定收 益类 金融产 品股 票、 债券 及中 国 证监会 批准 的允 许基 金投 资的其 他金 融
工具。本基 金的投资组合为：固定收 益类金融产品占基金资产 的比例大 于 80% ，非固定收
益类金 融产 品的 投资 比例 合计不 超过 基金 资产 的 20% ，现 金以 及到 期日在 1 年以内 的政 府
债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基 金的 业绩 比较 基准为 ：中 信标 普全 债指 数。
19
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 于 2012 年 3 月 26 日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、中国证 监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披 露
XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告>》 、中 国证券业 协会 于 2007 年 5 月 15 日颁布 的
《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、 《 浦银 安盛 优 化收益 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 和
在财务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证监会发布的有 关规定及允许的基金行业 实务操作编
制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2011 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基金 2011
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2011 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 本报告期内所采用的 会计政策、会计估计 与最 新一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计 与 2010 年度报告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2005]102 号《关 于
股息红 利个 人所 得税 有关 政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政
策的补 充通 知》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 及其 他相关 财税 法
规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企业所 得税 。
20
(3) 对基金取 得的 企业 债券利 息收入 ，由 发行 债券 的企 业在向 基金 派发 利息 时代 扣代缴
20% 的 个人 所得 税， 暂 不 征收企 业所 得税。 对基 金 取得的 股票 的股 息、 红 利 收入， 由 上市 公
司在向 基金 派发 股息 、 红利时暂 减按 50% 计入 个人 应纳税 所得 额， 依照 现行 税法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
(4)基金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金管 理人 的控 股股 东、 基金代 销机 构
法国安 盛投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海盛 融投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注： 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立 ， 并 以一 般交 易 价格为 定价
基础。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 债券交易
无。
7.4.8.1.4 债券回购交易
无。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
21
当期发生的基金应支付的管理
费
405,493.35 641,429.24
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
106,698.63 238,134.46
注：支付基金管理人浦银安 盛基金管理有限公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值
0.65% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬 ＝前 一日 基 金资产 净值 ×0.65% ÷ 当年天 数
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
124,767.19 197,362.81
注：支付基金托管人中国工 商银行股份有限公司的基 金托管费按前一日基金资 产净值
0.20% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日基金 托管 费 ＝前 一日 基 金资产 净值 × 0.20% ÷ 当年天 数
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浦银安 盛优 化收 益
债券 A
浦银安 盛优 化收 益债 券 C 合计
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 1,372.05 1,372.05
上海浦 东发 展银 行股 份
有限公 司
- 3,204.49 3,204.49
浦银安 盛基 金管 理有 限
公司
- 7,197.20 7,197.20
合计 - 11,773.74 11,773.74
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浦银安 盛优 化收 益
债券A
浦银安 盛优 化收 益债 券C 合计
中国工商 银行股 份有
限公司
- 3,479.37 3,479.37
22
上海浦东 发展银 行股
份有限 公司
- 1,048.42 1,048.42
浦银安盛 基金管 理有
限公司
- 394.69 394.69
合计 - 4,922.48 4,922.48
注： 自 2009 年 9 月 22 日起，支 付基 金代 销机 构的 销售服 务费 按前 一日 C 类基金份 额
资产净 值 0.4% 的年 费率 计 提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 给浦 银安 盛基 金管理 有限 公
司，再 由浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 计算 并支 付给 各基金 代销 机构 。其 计算 公式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一日 C 类基金 资产 净值 ×0.4% ÷ 当年天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2011年1 月1 日至2011 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
-
- - - - - -
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
- 9,569,733.56 - - - -
注：本 基金 在本 报告 期内 未与关 联方 进行 银行 间同 业市场 的债 券（ 含回 购） 交易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
浦银安 盛优 化收 益债 券 A
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛优 化收 益债 券 A 。
浦银安 盛优 化收 益债 券 C
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛优 化收 益债 券 C 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
浦银安盛优化收益债 券 A
除基金管理人之外的其 他关联方在本报告期末及 上年度末均未持有浦银安盛优化收 益
债券A 。
浦银安盛优化收益债 券 C
除基金管 理人之外 的其他 关联方在 本报告期 末及上 年度末均 未持有浦 银安盛 优化收益 债
23
券C。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国工 商银 行 1,718,068.31 19,549.11 2,384,957.33 56,700.00
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票
无。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a)不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
24
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的、除第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级： 以可观察到的市场数据以 外的变量为基础确定的资 产或负债的输入值(不可
观察输 入值) 。
(ii) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2011 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余
额为 49,577,221.55 元， 无 属于第 二层 级和 属于 第三 层级的 余额(2010 年 12 月 31 日： 第一层
级 54,231,308.74 元，第 二层级 19,475,000.00 元， 无第三层 级) 。
(iii) 公允价值所 属层 次间 的重大变 动
本基金本期及上年度可比期 间持有的以公允价值计量 的金融工具的公允价值所 属层级
未发生 重大 变动 。
(iv) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 49,577,221.55 92.65
其中： 债券 49,577,221.55 92.65
资产支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,336,587.07 4.37
6 其他各 项资 产 1,593,753.72 2.98
7 合计 53,507,562.34 100.00
25
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601558 华锐风 电 180,000.00 0.23
2 002563 森马服 饰 100,500.00 0.13
3 601700 风范股 份 70,000.00 0.09
4 002540 亚太科 技 40,000.00 0.05
5 002557 洽洽食 品 40,000.00 0.05
6 300185 通裕重 工 37,500.00 0.05
7 002612 朗姿股 份 35,000.00 0.04
8 002539 新都化 工 33,880.00 0.04
9 300165 天瑞仪 器 32,500.00 0.04
10 300164 通源石 油 25,550.00 0.03
11 300194 福安药 业 20,940.00 0.03
12 300191 潜能恒 信 20,730.00 0.03
13 002541 鸿路钢 构 20,500.00 0.03
14 002556 辉隆股 份 18,750.00 0.02
15 601011 宝泰隆 18,000.00 0.02
16 300160 秀强股 份 17,500.00 0.02
17 300169 天晟新 材 16,000.00 0.02
18 002567 唐人神 13,500.00 0.02
19 601116 三江购 物 11,800.00 0.01
20 002607 亚夏汽 车 11,175.00 0.01
注： “本期 累计买入 金额” 按买入成 交金额（ 成交单 价乘以成 交数量） 填列， 不考虑 相
关交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
26
金额单 位： 人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601558 华锐风 电 169,603.50 0.21
2 002563 森马服 饰 94,770.00 0.12
3 601700 风范股 份 59,860.00 0.08
4 300159 新研股 份 53,920.00 0.07
5 601118 海南橡 胶 46,000.00 0.06
6 002612 朗姿股 份 45,600.00 0.06
7 002537 海立美 达 40,200.00 0.05
8 002557 洽洽食 品 38,300.00 0.05
9 300185 通裕重 工 35,512.00 0.04
10 002540 亚太科 技 34,700.00 0.04
11 002539 新都化 工 29,680.00 0.04
12 300164 通源石 油 29,400.00 0.04
13 300165 天瑞仪 器 28,300.00 0.04
14 601011 宝泰隆 25,490.00 0.03
15 300191 潜能恒 信 21,990.00 0.03
16 300194 福安药 业 20,085.00 0.03
17 300169 天晟新 材 19,950.00 0.03
18 002541 鸿路钢 构 19,800.00 0.03
19 002556 辉隆股 份 19,800.00 0.03
20 002536 西泵股 份 19,425.00 0.02
注： “本期 累计卖出 金额” 按卖出成 交金额（ 成交单 价乘以成 交数量） 填列， 不考虑 相
关交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 782,075.00
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 967,368.50
注： “买入 股票的成 本”和 “卖出股 票的收入 ”均按 买卖成交 金额（成 交单价 乘以成 交
数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 2,702,326.80 5.09
27
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 40,832,935.78 76.84
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 6,041,958.97 11.37
8 其他 - -
9 合计 49,577,221.55 93.30
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 122813 11 宁交通 100,000 9,900,000.00 18.63
2 111039 08 奈伦债 50,580 5,057,494.20 9.52
3 111047 08 长兴债 48,066 4,878,699.00 9.18
4 122927 09 海航债 44,080 4,487,344.00 8.44
5 111041 08 铁岭债 40,580 4,096,794.48 7.71
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期 内本基金投 资 的前十名证券的 发行主体 没有被监管部门 立案调查 或在报告
编制日 前一 年受 到公 开谴 责、处 罚的 情况 。
8.9.2 本基 金本报 告期 末未 持有股 票。
8.9.3 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
28
1 存出保 证金 249,999.99
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,343,753.73
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,593,753.72
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 125731 美丰转 债 1,456,309.24 2.74
2 113001 中行转 债 1,418,700.00 2.67
3 110007 博汇转 债 992,506.40 1.87
4 125887 中鼎转 债 661,841.71 1.25
5 110012 海运转 债 561,632.40 1.06
6 110013 国投转 债 484,650.00 0.91
7 110011 歌华转 债 268,308.00 0.50
8 126729 燕京转 债 198,011.22 0.37
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数(户)
户均持
有的基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
浦银安盛优化
收益债 券A
960 39,587.96 12,308,846.88 32.39% 25,695,592.65 67.61%
浦银安盛优化
收益债 券C
78 182,814.23 9,930,486.59 69.64% 4,329,023.71 30.36%
合计 1,038 50,350.63 22,239,333.47 42.55% 30,024,616.36 57.45%
29
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理公司所有从业人员
持有本 开放 式 基金
浦银安 盛优 化
收益债 券 A
58,563.09 0.15%
浦银安 盛优 化
收益债 券 C
1,142,479.79 8.01%
合计 1,201,042.88 2.3%
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 浦银安 盛优 化收 益债 券 A 浦银安 盛优 化收 益债 券 C
基金合 同生 效日(2008 年 12 月
30 日) 基金 份额 总额
771,272,160.17 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 66,071,760.66 9,778,787.03
本报告 期基 金总 申购 份额 21,896,967.57 40,031,020.32
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 49,964,288.70 35,550,297.05
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 38,004,439.53 14,259,510.30
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2011 年 3 月 26 日发 布 《浦 银安 盛基 金管理 有限 公司 关于 董事 会换届 的
公告》 ， 公告 披露 经公 司 2011 年第一 次股 东会 会议 审议通过 ， 选举产 生公 司第 二届董 事会 成
员， 共 9 名董 事： 姜明 生先 生 （董事 长） 、 Bruno Guilloton 先生 （副董 事长 ） 、 章曦 先生 、 James
Young 先 生、 刘 以研 先生、 刘长江 先生、 王家 祥女 士 （独立 董事） 、 尹应 能先 生 （独立 董事） 、
吴伟聪 先生 （ 独立 董事 ） 。 其中 ， 王 家祥 女士 、 刘长 江先生 为新 当选 董事 。 原 董事刘 斐女 士、
原独立 董事 石良 平先 生不 再连任 。
30
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内未 发生 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 为本 基金 审 计的会 计师 事务 所仍 为普 华永道 中天 会计 师事 务所 ， 未有改 聘
情况发 生。 本报 告期 内应 支付给 会计 师事 务所 的报 酬为 60,000.00 元， 截止 本报告期 末， 普
华永道 中天 会计 师事 务所 已提供 审计 服务 的连 续年 限为 3 年
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚的 情况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
海通证 券 1 649,615.00 67.15% 527.84 66.15% -
国泰君 安 1 317,753.50 32.85% 270.07 33.85% -
中信证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 2 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
31
国信证 券 1 - - - - -
注：1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序：
（1）选择 证券 经营 机构 交易单元 的标 准
- 财务状 况良 好、 经营 管理 规范、 内部 管理 制度 健全 、风险 管理 严格 ；
- 具备基 金运 作所 需的 高效 、安全 的通 讯条 件， 交易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的 需 要 ；
- 具备较 强的 综合 研究 能力 ，能及 时、 全面 地为 基金 提供研 究服 务支 持；
- 佣金费 率合 理；
- 本基金 管理 人要 求的 其他 条件。
（2）选择 证券 经营 机构 交易单元 的程 序
- 本基金 管理 人根 据上 述标 准考察 后确 定选 用交 易单 元的证 券经 营机 构；
- 基金管 理人 和被 选中 的证 券经营 机构 签订 交易 单元 租用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司交易单 元的 变更 情况 ：
本基金 本报 告期 内新 增民 族证券 、民 生证 券、 齐鲁 证券、 国金 证券 、中 信证 券、光 大证 券 、
安信证 券、 招商 证券 、国 信证券 、浙 商证 券交 易单 元。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
海通证 券 24,066,667.39 15.57% 586,949,000.00 27.67% - -
国泰君 安 130,492,435.75 84.43% 1,534,200,000.00 72.33% - -
中信证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
民族证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
32
浦银安盛基金管理有限公司
二〇一二年三月二十六日
