易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
0
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
2011 年 年 度报 告 摘要
2011 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一二年三月二十七日
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
1
§1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2012 年 3 月 20 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 为本 基金 出具了 标准 无保 留意 见的 审 计
报告， 请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2011 年 9 月 20 日起 至 12 月 31 日 止。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
2
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 场外： 易方 达创 业 板 ETF
场内： 创业 板
基金主 代码 159915
交易代 码
159915
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 539,454,936 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 12 月 9 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金采 取完 全复制 法进 行投资， 即按 照创业 板指 数的成 份股组 成
及权重构 建股 票投资 组合 。但是当 指数 编制方 法变 更、成 份股发 生
变更、成 份股 权重由 于自 由流通量 调整 而发生 变化 、成份 股派发 现
金股息、 配股 及增发 、股 票长期停 牌、 市场流 动性 不足等 情况发 生
时，基金 管理 人将对 投资 组合进行 优化 ，尽量 降低 跟踪误 差。本 基
金力争 将日 均跟 踪偏 离度 控制 在 0.2%以内, 年化 跟 踪误差 控制 在 2%
以内 。 本 基金 可以 参与 股 指期货 交易 ， 但必 须根 据 风险管 理的 原则 ，
以套期 保值 为目 的。
业绩比 较基 准 创业板 指数
风险收 益特 征
本基金属 股票 型基金 ，预 期风险与 收益 水平高 于混 合基金 、债券 基
金与货币 市场 基金。 本基 金为指数 型基 金，采 用完 全复制 法跟踪 标
的指数 的表 现， 具有 与标 的指数 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 赵会军
联系电 话 020 －38799008 010—66105799
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
3
客户服 务电话 400 881 8088 95588
传真 020 －38799488 010—66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 体育 西路189 号城 建 大厦28 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年9 月20 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -52,136,774.00
本期利 润 -86,944,675.09
加权平均基金份额本期利
润
-0.1534
本期基 金份 额净 值增 长率 -16.20%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末
期末可供分配基金份额利
润
-0.1414
期末基 金资 产净 值 394,629,987.92
期末基 金份 额净 值 0.7315
注：1. 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平要
低于所 列数 字。
2. 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变 动收益）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3. 本 基金 合同 于 2011 年 9 月 20 日 生效 ，合 同生 效 当年期 间的 数据 和指 标按 实际存 续期 计算 。
4. 本 基金 已于 2011 年 11 月 30 日进 行了 基金 份额 折算， 折算 比例 为 1.14558776 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
①－③ ②－④
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
4
② ④
过去三 个月 -15.98% 1.39% -7.79% 2.03% -8.19% -0.64%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
-16.20% 1.30% -14.65% 2.01% -1.55% -0.71%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年9 月 20 日至 2011 年 12 月 31 日）
注：1. 本基 金合 同 于2011 年 9 月 20 日 生效 ，截 至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年。
2.基金 合同 中关 于基 金投 资比例 的约 定：
（1 ） 本基 金投 资标 的指 数 成份股 及备 选成 份股 的比 例不低 于基 金资 产净 值的 95% ， 因法 律法 规的 规
定而受 限制 的情 形除 外;
（2 ） 本基 金进 入全 国银 行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值的 40%，在全
国银行 间同 业市 场中 的债 券回购 最长 期限 为 1 年 ， 债券回 购到 期后 不展 期;
（3 ） 本基 金财 产参与 股票 发行申 购， 所申 报的 金额 不得超 过本 基金 的总 资产 ， 所 申 报的 股票 数 量 不
得超过 拟发 行股 票公 司本 次发行 股票 的总 量;
（4 ） 本 基金 投资 于股 指期 货的 ， 在 任何 交易 日日 终 ， 持 有的 买入 股指 期货 合 约价值 ， 不得 超过 基金
资产净 值的 10% ； 在任 何 交易日 日终 ，持 有的 买入 期货合 约价 值与 有价 证券 市值之 和, 不得 超过 基金 资
产净值 的100% ， 其中， 有 价证券 指股 票、 债 券 （ 不 含到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ） 、 权 证、 资 产支 持
证 券、 买入返 售金 融资产（ 不含 质押式 回购 ）等；基 金在 任何交 易日 日终，持 有的 卖出期 货合 约价值
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
5
不得超 过基 金持 有的 股票 总市值 的 20% ； 在任 何交 易 日内交 易 （不 包括 平仓 ） 的股指 期货 合约 的成 交金
额不得 超过 上一 交易 日基 金资产 净值 的20% ； 每 个交 易日日 终在 扣除 股指 期货 合约需 缴纳 的交 易保 证 金
后，应 当保 持不 低于 交易 保证金 一倍 的现 金。
（5 ） 本基 金在 任何 交易 日 买入权 证的 总金 额 ， 不 超 过上一 交易 日基 金资 产净 值的 0.5% ， 基 金持 有的
全部权 证的 市值 不超 过基 金资产 净值 的 3% ，基 金管 理人管 理的 全部 基金 持有 同一权 证的 比例 不超 过 该
权证 的10% 。法 律法 规或 中国证 监会 另有 规定 的， 遵从其 规定;
（6 ） 相关 法律 法规 以及 监 管部门 规定 的其 它投 资限 制。
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 限制 性规 定， 履行 适当程 序后 ，本 基金 不受 上述规 定的 限制 。
由 于证 券市 场波动 、上 市公 司合 并或 基金规 模变 动等 基金 管理 人之外 的原 因导 致的 投资 组合不符合
上述约 定的 比例 ， 不在 限 制之内 ， 但基 金管 理人 应 在10 个交 易日 内进 行调 整 ， 以 达到 标准 。 法律 法规
另有规 定的 从其 规定 。
3.本基 金的 建仓 期为 三个 月，建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。
4. 本基 金自 基金 合同 生效至 报告 期末 的基 金份 额净值 增长 率为-16.20 ％ ，同期 业绩 比较 基准 收益 率
为-14.65％。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注：本 基金 合同 生效 日 为2011 年 9 月 20 日，2011 年度的 相关 数据 根据 当年 的实际 存续 期计 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2011 年 9 月 20 日） 至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
6
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司于 2001 年 4 月 17 日成 立，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2011 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最优 回报 。
截至 2011 年 12 月 31 日 ，本公 司旗 下共 管理 30 只 开放式 基金 和 1 只封 闭式 基金， 具体 包括 科 瑞
证券投 资基 金、 易 方 达平 稳增长 证券 投资 基金 、 易 方达策 略成 长证 券投 资基 金、 易 方达 50 指数证 券 投
资基金 、 易 方达 积极 成长 证券投 资基 金、 易方 达货 币市场 基金 、 易 方达 稳健 收益债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 深证 100 交易 型开 放式指 数基 金、 易方 达价 值精选 股票 型证 券投 资基 金、易 方达 策略 成长 二 号
混 合型 证券投 资基 金、易方 达价 值成长 混合 型证券投 资基 金、易 方达 科讯股票 型证 券投资 基金 、易方
达 增强 回报债 券型 证券投资 基金 、易方 达中 小盘股票 型证 券投资 基金 、易方达 科汇 灵活配 置混 合型证
券 投资 基金、 易方 达科翔股 票型 证券投 资基 金、易方 达行 业领先 企业 股票型证 券投 资基金 、易 方达沪
深 300 指数 证券 投资 基金 、易方 达深证 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 易方 达亚 洲 精
选 股票 型证券 投资 基金、易 方达 上证中 盘交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 上证中 盘交 易型开
放 式指 数证券 投资 基金联接 基金 、易方 达消 费行业股 票型 证券投 资基 金、易方 达岁 丰添利 债券 型证券
投资基 金、易 方达 医疗保 健行业 股票型 证券 投资基 金、易 方达黄 金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、易方 达
安 心回 报债券 型证 券投资基 金、 易方达 资源 行业股票 型证 券投资 基金 、易方达 创业 板交易 型开 放式指
数 证券 投资基 金、 易方达创 业板 交易型 开放 式指数证 券投 资基金 联 接 基金、易 方达 双债增 强债 券型证
券投资 基金 。同 时， 公司 还管理 着多 个全 国社 保基 金、企 业年 金基 金和 特定 客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
王建军 本基金 2011-09-20 - 4 年 博士研 究生， 曾任 武 汉利 辉国际
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
7
的基金
经理、
易方达
深证
100 交
易型开
放式指
数基金
的基金
经理、
易方达
深证
100 交
易型开
放式指
数基金
联接基
金的基
金经
理、易
方达创
业板交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金的
基金经
理
游轮有 限公 司职 员 ， 依 莱克 斯 （ 中
国） 营销 有限 公司 区域 零售 经理，
汇添富 基金管 理有 限公司 数量分
析师， 易方达 基金 管理有 限公司
量化研 究员 、基 金经 理助 理。
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日， “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨 ， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
8
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本 基金 管理 人主 要通过 建立 有纪 律、 规范 化的投 资研 究和 决策 流程 、交易 流程 ，以 及强 化事 后分
析 评估 监督机 制来 确保公平 对待 不同投 资组 合，切实 防范 利益输 送。 本基金管 理人 规定了 严格 的投资
权限管 理制 度 、 投 资备 选 库管理 制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环 节的公 平交 易措 施 ， 以 “ 时
间 优先 、价 格 优先 ”作为执 行指 令的基 本原 则，通过 投资 交易系 统中 的公平交 易模 块，以 尽可 能确保
公 平对 待各投 资组 合。对于 一级 市场申 购等 场外交易 ，按 照公平 交易 原则完善 了相 关分配 机制 。本报
告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似的投资组 合之 间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2011 年 国内 宏观 经济 整体 平稳发 展， 全年 GDP 增速为 9.2% ， 但是 分季 度来 看 ，GDP 增速 逐步 下
滑 趋势 较明显 。投 资增速全 年相 对比较 平稳 ，下半年 投资 增速相 对上 半年有所 下滑 。消费 品零 售总额
增 速全 年比较 平稳 ，但是进 出口 同比增 速全 年总体下 滑比 较明显 ，特 别是四季 度进 出口同 比增 速下降
较快。2011 年整 体通 胀水 平相对 较高 ，为 了控 制通 胀，宏 观经 济政 策方 面全 年基本 维持 了相 对紧 缩 的
货 币政 策。 在紧 缩的宏 观调 控政 策影 响之 下，三 、四 季度 整体 经济 增速出 现了 明显 下行 ，CPI 和 PPI
也于三 季度 达到 年内 最高 点之后 开始 下行 ，特 别是 四季 度 CPI 和 PPI 出 现了 快速下 降的 趋势 。
在 通胀 水平 得到 一定程 度的 控制 之后 ，紧 缩的宏 观政 策在 四季 度出 现了微 调和 预调 ，主 要体 现在
货 币政 策方面 出现 了存款准 备金 率自本 轮宏 观调控以 来的 首次下 降， 同时在财 政政 策方面 出现 了结构
性 的减 税。但 是， 基于对通 胀形 势转变 的谨 慎应对， 政府 宏观政 策的 微调和预 调的 力度低 于市 场的普
遍预期，同时市场对上市 公司全年的业绩预期随着 整体经济的下滑而不断下 调，A 股市场在上半年 出
现了震 荡行 情， 而在下 半 年则出 现了 单边 下跌的 走 势。上 证指 数全 年涨幅 为-21.68% ，创 业板价 格指 数
涨幅为-35.88% 。 从 结构 上 看，2011 年 市场 表现 出较 为明显 的风 格反 转特 征， 估值 较 高的 中小 盘个 股调
整幅度 大于 市场 平均 水平 。
本基金 于 2011 年 9 月 20 日成立 ，根 据基 金合 同要 求本基 金必 须在 建仓 期内 完成建 仓、 份额 折 算
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
9
和 上市 交易， 本基 金在建仓 完毕 之后恰 逢创 业板指数 出现 了快速 下跌 ，因此在 本报 告期内 本基 金的单
位净值 跟随 业绩 比较 基准 出现了 较大 幅度 的下 跌。 本基金 以 2011 年 11 月 30 日为基 金份 额折 算基 准 日
对 基金 份额进 行折 算，使得 折算 后的基 金份 额净值与 该日 标的指 数收 盘值的千 分之 一基本 一致 ，并于
2011 年 12 月 9 日 在深 交 所挂牌 上市 交易 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.7315 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-16.20% ， 同 期业 绩比 较
基 准 收 益 率 为-14.65% ， 日 跟 踪 偏 离 度 的 均 值 为 0.8122% ， 日 跟 踪 误 差 为 1.3069% ， 年 化 跟 踪 误 差 为
21.0837% 。 因本报告 期包含 了本基金 合同规 定的建仓 期，故跟 踪误差 等指标仍 在调整中 ，本基 金建仓
期结束 之后 的跟 踪误 差等 指标已 在合 同规 定的 控制 范围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展 望下 一阶 段市 场，宏 观经 济总 体将 保持 平稳发 展， 宏观 经济 政策 短期的 重点 将由 严格 控制 通胀
水平逐 步转 变到 稳定 经济 增长和 保民 生上 来 ， 中 长 期的重 点是 在 保 持经 济总 量平稳 快速 发展 的前 提下 ，
通 过着 力完善 体制 机制来推 动经 济结构 的转 型。近期 海外 经济出 现了 一些较大 的动 荡因素 ，欧 洲主权
债 务危 机愈演 愈烈 ，给全球 经济 复苏带 来了 较大的负 面影 响，海 外整 体的持续 复苏 变得较 为脆 弱，但
趋 势仍 未改变 ，特 别是美国 的经 济状况 仍在 持续改善 。鉴 于内外 需结 构的调整 、优 化以及 国内 经济的
弹 性和 潜在的 内生 增长力， 本基 金对中 国经 济中长期 的前 景持相 对乐 观的判断 。创 业板指 数行 业分布
主要集 中在 新兴 产业 ， 指 数成分 股市 值小 、 成长 性 高、 弹性 大 。 创 业板 指数 成分股 主要 为小 市值 股票 ，
虽 然其 估值水 平普 遍较主板 大市 值股票 高 ， 但鉴于当 前中 国经济 转型 期的大背 景和 新兴产 业未 来的发
展前景 ，创 业板 指数 中长 期的投 资价 值依 然明 显。
作为被 动投 资的 基金 ，创 业板 ETF 将坚持 既定 的指 数化投 资策 略， 以严 格控 制基金 相对 目标 指 数
的跟踪 偏离 为投 资目 标， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。期 望创 业 板 ETF 为投资 者进一 步分 享
中国经 济的 未来 长期 成长 提供良 好的 投资 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算 的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
10
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结 算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2011 年 ，本 基金 托管 人在 对易方 达创 业板 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 托管过 程中 ，严 格 遵
守 《证 券投资 基金 法》及其 他法 律法规 和基 金合同的 有关 规定， 不存 在任何损 害基 金份额 持有 人利益
的行为 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配等情 况的 说明
2011 年 ，易 方达 创业 板交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 管理 人—— 易 方达 基金管 理有 限公 司 在
易 方达 创业板 交易 型开放式 指数 证券投 资基 金的投资 运作 、基金 资产 净值计算 、基 金份额 申购 赎回价
格 计算 、基金 费用 开支等问 题上 ，不存 在任 何损害基 金份 额持有 人利 益的行为 ，在 各重要 方面 的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 易方达 基金 管理 有限 公司 编制和 披露 的易 方达 创业 板交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金2011 年 年度 报告 中财务 指标 、净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投 资 组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
11
§6 审计报告
普华永 道中天 会 计师 事务 所审计了 2011 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、 2011 年9 月 20 日( 基金 合同
生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期 间的 利润 表和 所 有者权 益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 ， 并
出具了 标准 无保 留意 见的 审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2011 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产
本期末
2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 12,432,889.73
结算备 付金 5,199,740.69
存出保 证金 250,000.00
交易性 金融 资产 381,498,148.50
其中： 股票 投资 381,498,148.50
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 4,385.00
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 399,385,163.92
负债和所有者权益
本期末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
12
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 1,991,964.62
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 192,388.06
应付托 管费 38,477.63
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 465,063.79
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 2,067,281.90
负债合 计 4,755,176.00
所有者权益：
实收基 金 470,901,101.06
未分配 利润 -76,271,113.14
所有者 权益 合计 394,629,987.92
负债和 所有 者权 益总 计 399,385,163.92
注： 1. 本基 金合 同生 效日 为 2011 年 9 月 20 日， 2011 年 度实际 报告 期间 为 2011 年 9 月 20 日至 2011
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对
比数据 。
2.报告 截止 日 2011 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.7315 元， 基金 份额 总额 539,454,936.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期 ：2011 年 9 月 20 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2011 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目
本期
2011 年9 月20 日（基金合同 生效日）至2011 年12 月31 日
一、收入 -85,212,628.51
1. 利息 收入 2,339,296.06
其中： 存款 利息 收入 246,551.33
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 2,092,744.73
其他利 息收 入 -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
13
2. 投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列） -52,768,436.15
其中： 股票 投资 收益 -52,768,436.15
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3. 公 允价值变 动收益（ 损失 以
“-” 号填 列）
-34,807,901.09
4. 汇 兑收益（ 损失以“ －” 号
填列）
-
5. 其他 收入 （损 失以 “-” 号填
列）
24,412.67
减：二、费用 1,732,046.58
1 ．管 理人 报酬 738,537.57
2 ．托 管费 147,707.53
3 ．销 售服 务费 -
4 ．交 易费 用 628,843.98
5 ．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6 ．其 他费 用 216,957.50
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-86,944,675.09
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列 ）
-86,944,675.09
注：本 基金 合同 生效 日为 2011 年 9 月 20 日，2011 年度实 际报 告期 间为 2011 年 9 月 20 日至 2011
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对
比数据 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2011 年 9 月 20 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年9 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 561,684,800.00 - 561,684,800.00
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变 - -86,944,675.09 -86,944,675.09
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
14
动数（ 本期 利润 ）
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-90,783,698.94 10,673,561.95 -80,110,136.99
其中：1. 基 金申 购款 453,918,494.78 -60,470,554.73 393,447,940.05
2. 基金 赎回 款 -544,702,193.72 71,144,116.68 -473,558,077.04
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 470,901,101.06 -76,271,113.14 394,629,987.92
注：本 基金 合同 生效 日为 2011 年 9 月 20 日，2011 年度实 际报 告期 间为 2011 年 9 月 20 日至 2011
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对
比数据 。
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ： 叶 俊英， 主管 会计 工作 负责 人：张 优造 ，会 计机 构负 责人： 陈荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
(1) 基金 合同 生效
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ 以 下简称" 本 基金" ） 根 据中 国 证券监 督管 理委 员会
证监许 可[2011]740 号 《关 于核准 易方 达创 业板 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及其 联接 基金 募集 的 批
复 》核 准，由 易方 达基金管 理有 限公司 依照 《中华人 民共 和国证 券投 资基金法 》和 《易方 达创 业板交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 公开 募集 。 经向 中国 证监 会备 案， 《 易方达 创业 板交 易型 开 放
式指数 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2011 年 9 月 20 日正式 生效 ，基 金合 同 生效日 的基 金份 额总 额为
561,684,800 份 基金 份额， 其中认 购资 金利 息折 合 56,159 份 基金 份额 。 本 基金 为契约 型 、 交易 型 开 放式
基 金， 存续期 限不 定。本基 金的 基金管 理人 为易方达 基金 管理有 限公 司，基金 托管 人为中 国工 商银行
股份有 限公 司。
本基金 募集 期间 为 2011 年 8 月 15 日至 2011 年 9 月 14 日， 募集 金额 总额 为 561,628,641 元人 民币
（含所 募集 股票 市值) ，经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2011) 第 384 号验资
报告予 以验 证； 有效 认购 资金在 募集 期内 产生 的银 行利息 共计 人民 币 56,159 元，经 普华 永道 中天 验 字
(2011) 第 385 号审 验报 告予 以审验 。
(2) 基金份 额折 算
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
15
为 了与 创业 板指 数进行 对比 ，根 据《 易方 达创业 板交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和
《 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金招募 说明 书》的 有关 规定，易 方达 基金管 理有 限公司
确定 2011 年 11 月 30 日 为 本基金 的基 金份 额折 算日 。当日 创业 板指 数收 盘值 为 838.108 点 ，本 基金 资
产净值 为 539,288,328.86 元， 折 算前 基金 份额 总额 为 561,684,800 份， 折 算前 基金份 额净 值 为 0.9601 元。
根据基 金份 额折 算公 式， 基金份 额折 算比 例 为 1.14558776 ， 折 算后 基金份 额总 额为 643,454,936 份， 折
算后基 金份 额净 值为 0.8381 元。 易方 达基 金管 理有 限公司 已根 据上 述折 算比 例，对 各基 金份 额持 有 人
认购的 基金 份额 进行 了折 算，并 由中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 深圳 分公 司于 2011 年 12 月 1 日进
行了变 更登 记。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企
业会计 准则 ”) 、 中 国证 券 业协会 于 2007 年 5 月 15 日颁布 的 《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指 引》 、 中国
证监 会 2010 年 2 月 8 日 颁 布的 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告>》、
《 易方 达创业 板交 易型开放 式指 数证券 投资 基金基金 合同 》和中 国证 监会允许 的基 金行业 实务 操作的
规定编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2011 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2011 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2011 年 9 月 20 日 （基 金合 同生 效日） 至 2011 年 12 月 31 日期间 的经 营成 果和 基 金
净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止 ，惟本 会计 年度 为 2011 年 9 月 20 日（ 基金 合
同生效 日） 至 2011 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金 融资 产于 初始 确认 时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
16
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 目前 暂无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 分类 为以 公允价 值计 量且 其 变
动 计入 当期损 益的 金融资产 。除 衍生工 具所 产生的金 融资 产在资 产负 债表中以 衍生 金融资 产列 示外，
以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 各类 应收 款项
等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，于 交易 日按公 允价 值在 资产 负债 表内
确认。 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取 得时 发生 的相 关交易 费用 计入 当期 损益 ；
支 付的 价款中 包含 已宣告但 尚未 发放的 现金 股利或债 券起 息日或 上次 除息日至 购买 日止的 利息 ，应当
单独确 认为 应收 项目 。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产按 照公 允价 值进 行后续 计量 ，应 收款 项和 其他
金融负 债采 用实 际利 率法 ，以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当 收取 某项 金融 资产现 金流 量的 合同 权利 已终止 或该 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬已
转移时 ，终 止确 认该 金融 资产。 终止 确认 的金 融资 产的成 本按 移动 加权 平均 法于交 易日 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价值 并进 行 估
值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近 交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值 日无交易且最近交易日后 经济环境发生了重大变化 ，参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用 市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验 证具有可
靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
17
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且
交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎回引 起的 实收 基金 变动 分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额， 以及由
本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足( 或未强制退款) 前 形 成 的 公 允 价 值
变 动收 益/( 损失) 而来 的未实 现平 准金 。损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期
末全额 转入 未分 配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投
资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率或 者发 行价计 算的 利息扣除 在适 用情况 下由 债券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；处置 时其 公允价值 与初 始确认 金额 之间的差 额确 认为投 资收 益，其中 包括 从公允 价值 变动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的也 可按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
18
(1) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 本基金 收益 分配 方式 采 用现金 分红 ；
(3) 基金收 益评 价日 核定 的 基金累 计报 酬率 超过 标的 指数同 期累 计报 酬率 达 到 1% 以上 ， 基金 管理 人
可进行 收益 分配 ；
(4) 在符合 基金 收益 分配 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配最 多 4 次 ，收 益 分配比 例根 据以 下原
则 确定 ：使收 益分 配后基金 累计 报酬率 尽可 能贴近标 的指 数同期 累计 报酬率。 基 于 本基金 的性 质和特
点 ，本 基金收 益分 配无需以 弥补 亏损为 前提 ，收益分 配后 基金份 额净 值有可能 低于 面值； 若基 金合同
生效不 满 3 个月 ，可 不进 行收益 分配 ；
(5) 基金收 益分 配的 发放 日 距离收 益分 配基 准日 的时 间不得 超 过 15 个工 作日 ；
(6) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1) 对于在锁定期内的非 公开发行股票 ，估值日在证券交易所上 市 交易的同一股票的市价 低于非公
开 发行 股票的 初始 取得成本 时， 采用在 证券 交易所的 同一 股票的 市价 作为估值 日该 非公开 发行 股票的
价 值； 估值日 在证 券交易所 上市 交易的 同一 股票的市 价高 于非公 开发 行股票的 初始 取得成 本时 ，按中
国证监 会相 关规 定处 理。
(2) 在银行间同业市 场交易 的债券品种， 根据中国 证 监会证监会计 字[2007]21 号《关于证券 投资基
金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计价有关事项的 通知》采用估值技术确定 公允价值。本 基
金 持有 的银行 间同 业市场债 券， 参照中 国证 券业协会 证券 投资基 金估 值工作小 组关 于固定 收益 品种的
估值处 理标 准进 行估 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
19
税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关
政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2005]103 号 《关
于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券 的差价 收入 暂免 征营 业税 和企业 所得 税。
（3 ） 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 由发 行债 券 的企业 在向 基金 派发 利息 时代扣 代 缴 20% 的个
人 所得 税，暂 不征 收企业所 得税 。对基 金取 得的股票 的股 息、红 利收 入 ，由上 市公 司在向 基金 派发股
息、红 利时 暂减 按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ，依 照现行 税法 规定 即 20% 代 扣代缴 个人 所得 税， 暂 不
征收企 业所 得税 。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5 ） 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对 价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
中国工商银行股份有限公司( 以下简称 “ 中国工商
银行”)
基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达创业板交易型开放 式指数证券投资基金联 接
基金
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：根据 2011 年 4 月 9 日《易 方达 基金 管理 有限 公司关 于公 司股 东更 名的 公告》 ，基 金管 理人 股
东广东 盈峰 投资 控股 集团 有限公 司已 更名 为 “ 盈峰 投资控 股集 团有 限公 司” ， 基金管 理人 已完 成股东更
名事项 的工 商变 更登 记。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
20
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年9 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2011 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
738,537.57
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
-
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.5% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E ×0.5% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令 ， 基 金托 管人 复核后 于次 月首 日 起 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休日 或不可 抗力 致使 无法 按时 支付等, 支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年9 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2011 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
147,707.53
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日或 不可 抗力 致使无 法按 时支 付等,支 付 日期顺 延。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
21
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
易 方 达 创 业 板
交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金
31,503,919.00 5.84%
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年 9 月 20 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 12,432,889.73 229,686.49
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2011 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额 备注
300026 红日药 业 2011-12-27
重大
事项
25.00 2012-02-29 27.50 137,598 3,608,918.69 3,439,950.00 -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
22
300043 星辉车 模 2011-10-26
重大
事项
17.85 2012-01-09 16.07 35,100 611,004.79 626,535.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2011 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2011 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 0， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2011 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
377,431,663.50 元， 第二 层 级的余 额 为 4,066,485.00 元，无 属于 第三 层级 的余 额。
(iii) 公允价值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证 券 交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本基金 于上 述事 项影 响期 间将相 关股 票的 公允 价值 从第一 层级 调整 至第 二层 级。
(iv) 第三层次公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金本报告期初未 持有 公允价值归属于第三 层级 的金融工具；本基金 本期 净转入/ （转出）第三
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
23
层级 0.00 元。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 381,498,148.50 95.52
其中： 股票 381,498,148.50 95.52
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,632,630.42 4.41
6 其他各 项资 产 254,385.00 0.06
7 合计 399,385,163.92 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 5,861,749.68 1.49
B 采掘业 3,247,187.40 0.82
C 制造业 211,343,248.74 53.55
C0
食品 、饮 料 6,524,514.50 1.65
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 4,249,411.80 1.08
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 17,766,183.90 4.50
C5
电子 49,769,855.14 12.61
C6
金属 、非 金属 15,209,927.55 3.85
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
24
C7
机械 、设 备、 仪表 86,890,091.78 22.02
C8
医药 、生 物制 品 30,933,264.07 7.84
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 70,842,662.04 17.95
H 批发和 零售 贸易 11,762,319.70 2.98
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 44,298,259.07 11.23
L 传播与 文化 产业 34,149,815.37 8.65
M 综合类 - -
合计 381,505,242.00 96.67
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资 产 净值
比例（ ％）
1 300027 华谊兄 弟 960,617 15,187,354.77 3.85
2 300070 碧水源 362,062 15,018,331.76 3.81
3 300024 机器人 579,514 10,274,783.22 2.60
4 300077 国民技 术 321,780 8,974,444.20 2.27
5 300124 汇川技 术 164,969 8,941,319.80 2.27
6 300015 爱尔眼 科 343,475 8,569,701.25 2.17
7 300079 数码视 讯 333,390 8,234,733.00 2.09
8 300039 上海凯 宝 392,026 8,146,300.28 2.06
9 300058 蓝色光 标 247,927 7,512,188.10 1.90
10 300144 宋城股 份 281,205 7,114,486.50 1.80
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 www.efunds.com.cn 网站 的 年
度报告 正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
25
1 300070 碧水源 22,740,204.31 5.76
2 300027 华谊兄 弟 22,129,136.65 5.61
3 300024 机器人 17,270,649.80 4.38
4 300124 汇川技 术 13,579,078.16 3.44
5 300039 上海凯 宝 12,245,976.86 3.10
6 300079 数码视 讯 11,618,458.66 2.94
7 300015 爱尔眼 科 11,258,890.92 2.85
8 300002 神州泰 岳 10,492,593.01 2.66
9 300058 蓝色光 标 9,301,590.64 2.36
10 300064 豫金刚 石 8,820,704.22 2.24
11 300142 沃森生 物 8,629,404.90 2.19
12 300146 汤臣倍 健 8,611,021.76 2.18
13 300077 国民技 术 8,573,177.41 2.17
14 300144 宋城股 份 8,481,950.46 2.15
15 300068 南都电 源 8,309,448.24 2.11
16 300105 龙源技 术 8,304,499.56 2.10
17 300004 南风股 份 7,806,833.11 1.98
18 300104 乐视网 7,727,601.59 1.96
19 300005 探路者 7,675,122.81 1.94
20 300072 三聚环 保 7,588,354.76 1.92
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300041 回天胶 业 23,241,164.85 5.89
2 300047 天源迪 科 2,132,105.47 0.54
3 300011 鼎汉技 术 1,793,141.80 0.45
4 300024 机器人 714,597.02 0.18
5 300002 神州泰 岳 654,645.00 0.17
6 300015 爱尔眼 科 608,461.80 0.15
7 300079 数码视 讯 589,953.81 0.15
8 300039 上海凯 宝 521,470.40 0.13
9 300058 蓝色光 标 507,245.90 0.13
10 300105 龙源技 术 409,329.00 0.10
11 300064 豫金刚 石 384,612.00 0.10
12 300068 南都电 源 337,108.41 0.09
13 300133 华策影 视 335,040.00 0.08
14 300004 南风股 份 320,192.00 0.08
15 300171 东富龙 302,338.00 0.08
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
26
16 300150 世纪瑞 尔 287,581.36 0.07
17 300021 大禹节 水 286,551.15 0.07
18 300005 探路者 271,234.00 0.07
19 300029 天龙光 电 260,158.76 0.07
20 300185 通裕重 工 246,925.00 0.06
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 555,752,748.96
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 36,540,118.96
注： “ 买入股 票成 本” 或 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ，或在 报告 编制 日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.2 本基 金投 资的 前十 名 股票没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
27
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,385.00
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 254,385.00
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均 持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国工 商银 行－ 易方 达创
业板交 易型 开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
7,085 76,140.43 178,600,966.00 33.11% 360,853,970.00 66.89% 31,503,919.00 5.84%
注 ：机 构投 资者 “持有 份额 ”和 “占 总份 额比例 ”数 据中 已包 含“ 中国工 商银 行－ 易方 达创 业板
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 ”的 “持 有份额 ”和 “占 总份 额 比 例”数 据。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占 上市 总份 额比 例
1 宏源证 券股 份有 限公 司 34,370,496.00 6.37%
2 大鹏创 投 31,199,941.00 5.78%
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
28
3
民生证 券－ 交行 －民 生金 中宝１
号集合 资产 管理 计划
15,238,034.00 2.82%
4
恒泰证 券－ 建行 －恒 泰先 锋 1 号
集合资 产管 理计 划
11,457,626.00 2.12%
5 倪生友 10,600,000.00 1.96%
6 东方证 券股 份有 限公 司 10,428,000.00 1.93%
7 陶树宇 8,589,662.00 1.59%
8
华泰证 券－ 招行 －华 泰紫 金 3 号
集合资 产管 理计 划
7,588,857.00 1.41%
9 陈建华 6,988,665.00 1.30%
10 徐天松 6,057,791.00 1.12%
中国工 商银 行－ 易方 达创 业板交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联
接基金
31,503,919.00 5.84%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开放
式基金
0.00 0%
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2011 年9 月 20 日) 基金 份额 总额 561,684,800
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 520,000,000
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 624,000,000
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 81,770,136
本报告 期期 末 基 金份 额总 额 539,454,936
注：本 基金 合同 生效 日 为 2011 年 9 月 20 日。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
29
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
经本基 金管 理人 第四 届董 事会 2011 年第 九次 会议 及 第十次 会议 审议 通过 ， 并 向中国 证券 监督 管理
委员会 报告 ，经 中国 证券 监督管 理委 员会 证监 许可 【2011 】1591 号文 核准 批 复，自 2011 年 10 月 9 日
起， 梁棠 先生 不再 任董 事 长职务 ； 叶俊 英先 生任 董 事长 ， 并 不再 任总 经理 职 务 ； 刘晓 艳女 士任 总经 理，
并不再 任副 总经 理职 务。2011 年 10 月 11 日 ，本 基 金管理 人在 指定 信息 披露 媒体刊 登了 《易 方达 基金
管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 公告 》 。
2011 年 11 月 3 日 ， 本基 金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作 ， 公司法 定代 表人 正式
变更为 现任 董事 长叶 俊英 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基 金 自基 金合 同生效 以来 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所提 供审 计服务 ，本 报告 年度 的审 计费
用为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额 占当期 佣金 占当期 佣
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
30
股票成
交总额
的比例
金总量 的
比例
东方证 券 1 448,067,244.08 75.65% 364,059.14 75.65% -
日信证 券 2 110,593,322.12 18.67% 89,857.87 18.67% -
江海证 券 1 33,632,301.72 5.68% 27,326.59 5.68% -
长江证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金 无减少交易单元，新增 东 方证券股份有限公司、 江 海证券有限公司、 中
信 建投 证券股 份有 限公司、 中国 建银投 资证 券有限责 任公 司、国 信证 券股份有 限公 司、申 银万 国证券
股 份有 限公司 、华 泰证券股 份有 限公司 、中 国银河证 券股 份有限 公司 、长江证 券股 份有限 公司 各一个
交易单 元， 新增 日信 证券 有限责 任公 司两 个交 易单 元。
b) 本基金管理 人负责 选择 证券经营机 构，租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元
的选择 标准 如下 ：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金 运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息
服 务； 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求， 提供专门 研究 报告， 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力；
能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的 证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占 当期
权证成
交 总额
的比例
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报 告 摘要
31
东方证 券 - - - - - -
日信证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
长江证 券 - - 612,900,000.00 38.00% - -
国信证 券 - - 500,000,000.00 31.00% - -
华泰证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中投证 券 - - 500,000,000.00 31.00% - -
中信建 投 - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一二年三月二十七日
