鹏华 普天收 益 证券投 资 基金
2011 年年 度报告摘要
2011 年 12 月 31 日
基金管 理人： 鹏华基金 管理有限公司
基金托 管人： 交通银行 股份有限公司
送出日 期：2012 年3 月 26 日
鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 2 页 共 27 页
§1 重要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所 载资料不存在虚假 记载、误导性陈 述或重大遗漏， 并对
其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别 及连带的法律责任 。本年度报告已经 三分之二以 上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 22 日复核了本报告 中的
财务指 标、净值表现、利 润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告等内容，保 证复核内容 不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投 资有风险，投资者 在作出投资决策 前应仔细阅读本 基金
的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。
本报告期自2011 年1 月1 日起至12 月31 日止。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 3 页 共 27 页
§2 基金简 介
2.1 基金基本 情况
基金简称 鹏华普天收益混合
基金主代码 160603
交易代码 160603
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年7 月12 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,420,337,922.33 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标 以分享 中国 经济 成长 和资本 长期 稳健 增值 为宗旨 ，主要
投资于 连续 现金 分红 股票及 债券 ，通 过组 合投资 ，在充
分控制风险的前提下实现基金财产的长期稳 定增值。
投资策略 （1 ） 债券投资方法： 本基金债券投资的目的是降低组合
总体波 动性 从而 改善 组合风 险构 成。 在债 券的投 资上，
采取积极主动的投资策略， 不对持续期作限制。 持续期、
期限结 构、 类属 配置 以及个 券选 择的 动态 调整都 将是我
们获得超额收益的重要来源。
（2 ） 股票投资方法： 本
基金主 要采 用积 极管 理的投 资方 式。 以鹏 华股票 池中连
续两年 分红 股票 以及 三年内 有两 年分 红记 录的公 司作为
投资对 象， 适当 集中 投资。 所有 重点 投资 股票必 须经过
基金经理/ 研究员的调研， 就企业经营、 融资计划、 分红
能力、绝对价值、相对价值给出全面评估报告。
业绩比较基准 中信标普A 股综合指数涨跌幅 ×7 0 % ＋中信标普国债指数
涨跌幅 ×2 5 % ＋金融同业存款利率 × 5 %
风险收益特征 本基金 属平 衡型 证券 投资基 金， 为证 券投 资基金 中的中
等风险 品种 。长 期平 均的风 险和 预期 收益 低于成 长型基
金，高于指数型基金、纯债券基金和国债。
注：中信综合指数更名为中信标普A 股综合指数
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张戈 张咏东
联系电话 0755-82825720 021-32169999
电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn zhangyd@bankcomm.com 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 4 页 共 27 页
客户服务电话
4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701216
2.4 信息披露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168 号深圳国际商会中心第43 层
鹏华基金管理有限公司；
上海市浦东新区银城中路188 号交通银行股份有限公司
§3 主要财 务指标、基金净 值表现及利润 分配 情况
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年
本期已实现 收益 -8,828,845.17 225,679,375.76 582,942,387.00
本期利润 -770,957,952.47 256,988,489.60 1,042,582,052.30
加权平均基 金份额本 期利润 -0.2404 0.0995 0.3608
本期基金份 额净值增 长率 -23.96% 11.37% 69.02%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可供分 配基金份 额利润 -0.2695 -0.1927 -0.2807
期末基金资 产净值 2,498,452,651.19 2,786,521,976.36 2,289,732,644.97
期末基金份 额净值 0.730 0.960 0.862
注： （1 ）本期已实现收益指基金本期利息 收入、投资收益、 其他收入（不含公 允价值变动收 益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （ 例如， 开放式基金的申购赎回费、
基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ）表中的 “期末” 均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开放日或交易 所的交易
日。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其与 同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -11.73% 1.08% -8.03% 1.03% -3.70% 0.05%
过去六个月 -20.13% 1.01% -17.47% 0.99% -2.66% 0.02%
过去一年 -23.96% 1.00% -19.42% 0.94% -4.54% 0.06% 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 5 页 共 27 页
过去三年 43.14% 1.24% 34.05% 1.18% 9.09% 0.06%
过去五年 51.11% 1.60% 41.24% 1.51% 9.87% 0.09%
自基金成立
起至今
291.84% 1.39% 87.21% 1.31% 204.63% 0.08%
注：本基金业绩比较基准为中信标普 A 股综合指数涨跌幅 ×7 0 % ＋中信标普国债指数涨跌幅 × 2 5 % ＋金
融同业存款利率 ×5 % 。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金份 额累计净值增长率变 动及其与同期业绩 比较基准
收益率变 动的比较
注：1 、本基金合同于2003 年7 月12 日生效。
2 、 按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的
约定， 截至本基金建仓期结 束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 6 页 共 27 页
3.2.3 过去五年 基金每年净值增长 率及其与同期业绩比 较基准收益率的比 较
3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
本基金过去三年内没有进行收益分配。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金的 经验
鹏华基金管理有限 公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售 、资 产管
理及中国证监会许可的其 他业务。截止本报 告期末，公司股东 由国信证券股份有 限公司、意 大利欧利
盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深圳市北融信投资发展有限公司 组成，公
司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于2001 年9 月完成增资扩 股，增至
15,000 万元人民币 。截止本报告期末，公司管理 2 只封闭式基金、25 只开放式基金和6 只社 保组合，
经过13 年投资 管理基金，在基金投 资、风险控制等方面积累了丰富经验。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 7 页 共 27 页
4.1.2 基金经理 （或基金经理小组 ）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
张卓
本基金基
金经理
2009 年 1 月
17 日
- 7
张卓先生，国籍中
国，管理学硕士，7
年证券从业经验。
2004 年 6 月加盟鹏
华基金管理有限公
司从事行业研究工
作，历任行业研究
员、 鹏华动力增长混
合型证券投资基金
（LOF ）基金经理助
理，2007 年 8 月至
2009 年 1 月担任鹏
华优质治理股票型
证券投资基金 （LOF ）
基金经理，2009 年1
月起至今担任鹏华
普天收益证券投资
基金基金经理，2011
年1 月起至今兼任鹏
华行业成长证券投
资基金基金经理。 张
卓先生具备基金从
业资格。 本报告期内
本基金基金经理未
发生变动。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担任新成立基金基金经 理的， 任
职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券 投资基金法》等法 律法规、中国证 监会的有关规定 以及
本基金基金合同的约定， 本着诚实信 用、勤 勉尽责的原则管理 和运用基金资产， 在严格控制 风险的基
础上，为基金份额持有人 谋求最大利益。本 报告期内，本基金 运作合法合规，不 存在违反基 金合同和
损害基金份额持有人利益的行为。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 8 页 共 27 页
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交 易制度，确保不同 投资组合在研究 、交易、分配等 各环
节得到公平对待。
4.3.2 本投资组 合与其他投资风格 相似的投资组合之间 的业绩比较
本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易 行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造 成损失的异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和运 作分析
2011 年的经济与 2008 年有些相似，同样是面临最严厉的地产调控、紧缩的货币政策、高通 胀、
宏观经济尤其是工业景气 不断下滑，还伴随 下半年海外金融危 机逐步恶化，A 股市场的走势 也有相似
之处，指数反弹无力，在 8 月初标普下调美国评级和随后下调欧洲部分国家评级这些标志事 件后，市
场不断创出新低，CPI 在7 月达到 6.5% 的峰值后，逐月回落，12 月下调了存款准备金率也没 有改变 A
股颓势，全年市场整体系统性下跌，大市值股票跌幅 较小，中小市值股票在下半年加速下跌。
对于2011 年的操作 ， 本基金从年初就相对谨慎， 由于担心房地产产业 链条的整体下滑 ， 基金 配置
中基本回避周期性行业， 并且大多数时间保 持中低仓位，组 合中以 TMT、食品农业、化工新材料、电
力为主，但由于对盈利的 股票操作不够果断 ，对四季度乃至年 末中小市值股票下 跌幅度估计 不足，使
得全年基金净值表现不佳。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为-23.96% ，同期上证综指下 跌 21.68% ，深圳成指下跌 28.41% ，沪
深300 指数下跌25.01% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要 展望
展望2012 年，对于经济总体而言可能出现内外交困的局面。
美国经济有望企稳，但欧 洲越陷越深。美 国消费者信心增强 、消费信贷增加 ，实际个人消费 增速
有望回升至2% ： 消费者信心指数 9 月以来逐步提高， 房地产市场 “向好” 迹象进一步显现 ， 房屋新开
工增速也有所提高，11 月美国失业率下降至8.6% ，经济短期无忧。
欧洲复苏进程雪上加霜。2012 年 1 月 14 日，标普调降了欧元区 9 国的主权信用评级，预计 欧元鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 9 页 共 27 页
区国债收益率将进一步升 高，银行业资本缺 口不断扩大、系统 风险再次提高，欧 债危机已经 进入了深
水区。希 腊与债权人谈判 再陷僵局 ，其债务 违约概率越来越高 。欧洲国家主权债 务与美国次 债最大的
不同是其政治的介入程度 更深，积累的时间 和形成的原因更加 复杂，解决的难度 相对之大， 将来的负
面影响程度之深和时间之长难以预料。2012 年的国际经济主要就是要看欧债的解决进展情况 。
欧洲是我国最大的贸易 伙伴，对欧出口额 占我国总出口额的 20%左右，欧洲危机最直观就是 影响
我国的外贸出口。当然国内经济目前的主要问题是投资难以为继。2011 年 11 月我 国 CPI 已 经回落至
4.2% ， 通胀短期不是关键问题， 但是房地产、 汽车这两大产业销售下滑明显， 地产 销售剧减导致12 年
开工量也会显著下降， 保障房、 高铁、 特高压投资额这些政府投资大项低于预期， 对 2012 政 府的投资
拉动信心不足，使得市场对经济预期较为悲观。2011 年12 月外汇占款下降1003 亿人民币 ， 外汇占款
连续 3 月下降，且流出规模明显扩大，对资本外流市场也存在较大担忧，担心中国吸引力有 限，资金
会持续流出国内市场。
对于 A 股市场来看，短期市场信心缺失，将 2012 中国经济看成是 2008 年的延续，甚至进一 步恶
化， 以及欧债的是否恶化违约是两大最不确定因素。 经济的不确定性导致股票市场的不确定， 由于 2012
年的投资线索 极为稀少， 本基金拟 采用保守 防守策略，视情况 考虑将仓位降低至 市场平均以 下水平，
挑选低估值和业绩确定性高的公司，有效回避风险。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：
4.6.1.1 日常估值流程
基金的估值由基金会计负 责，基金会计对 公司所管理的基金 以基金为会计核 算主体，独立建 账、
独立核算，保证不同基金 之间在名册登记、 账户设置、资金划 拨、账簿记录等方 面相互独立 。基金会
计核算独立于公司会计核 算。基金会计核算 采用专用的财务核 算软件 系统进行基 金核算及帐 务处理；
每日按时接收成交数据及 权益数据，进行基 金估值。基金会计 核算采用基金管理 公司与托管 银行双人
同步独立核算、相互核对 的方式，每日就基 金的会计核算、基 金估值等与托管银 行进行核对 ；每日估
值结果必须与托管行核对 一致后才能对外公 告。基金会计除设 有专职基金会计核 算岗外，还 设有基金
会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格， 在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,
熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.6.1.2 特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见 》的相 关规
定，本公司成立停牌股票 等没有市价的投资 品种估值小组，成 员由 基金经理、行 业研究员、 监察稽核鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 10 页 共 27 页
部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度：
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对 停牌股票估值的 讨论，发表相关意 见和建议，与估 值小组成员共同 商定
估值原则和政策。
4.6.3 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 本公司现没有进行任何定价服 务的签约。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
4.7.1 截止本报告期末， 本基金期末可供分配利润为-921,885,271.14 元， 期末基金份额净值0.730
元，不符合利润分配条件，本基金本期将不进行利润分配。
4.7.2 本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
2011 年度，基金托管人在鹏华普天收益证券投资基金的托管过程中，严格遵守了 《证券投资 基金
法》及其他有关法律法规 、基金合同、托管 协议，尽职尽责地 履行了托管人应尽 的义务，不 存在任何
损害基金持有人利益的行为 。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净 值计算、利润分配 等情况的说明
2011 年度， 鹏华基金管理有限公司在鹏华普天收益证券投资基金投资运作、 基金资产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、 准确和完整发表意 见
2011 年度， 由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华普天收益证券投资 基金
的年度报告中财务指标、 净值表现、收益分 配情况 、财务会计 报告相关内容、投 资组合报告 等内容真
实、准确、完整。
§6 审计报 告
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基 金出具了“标准无保留意见”的 审计报告。投 资者
可通过年度报告正文查看审计报告全文。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 11 页 共 27 页
§7 年度财 务报表
7.1 资产负债 表
会计主体： 鹏华普天收益证券投资基金
报告截止日： 2011 年 12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2011 年 12 月 31 日
上 年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
62,534,981.88 212,410,809.48
结算备付金
154,712,581.89 42,079,654.42
存出保证金
958,650.92 1,362,562.04
交易性金融 资产
2,274,969,696.35 2,576,765,393.97
其中：股票 投资
1,648,442,405.85 2,004,685,093.97
基金投资
- -
债券投资
626,527,290.50 572,080,300.00
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
10,866,772.78 10,372,016.72
应收股利
- -
应收申购款
38,069.82 789,265.92
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
2,504,080,753.64 2,843,779,702.55
负 债和所 有者权 益 附 注号
本期 末
2011 年 12 月 31 日
上 年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 48,832,953.31
应付赎回款
456,246.62 1,130,371.88
应付管理人 报酬
3,322,485.32 3,332,252.76
应付托管费
442,998.06 444,300.37
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
794,113.86 2,793,203.40
应交税费
- 112,355.44
应付利息
- - 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 12 页 共 27 页
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
612,258.59 612,289.03
负债合计
5,628,102.45 57,257,726.19
所 有者权 益：
实收基金
3,420,337,922.33 2,903,963,725.92
未分配利润
-921,885,271.14 -117,441,749.56
所有者权益 合计
2,498,452,651.19 2,786,521,976.36
负债和所有 者权益总 计
2,504,080,753.64 2,843,779,702.55
注：报告截止日2011 年12 月31 日，基金份额净值0.730 元，基金份额总额3,420,337,922.33 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华普天收益证券投资基金
本报告期： 2011 年1 月1 日 至 2011 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
上 年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日
一 、收入
-713,367,397.19 307,745,332.31
1. 利息收入
21,411,976.07 16,625,838.35
其中：存款 利息收入
2,977,329.48 1,695,867.58
债券利息收 入
18,434,646.59 14,929,970.77
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “- ”填列 ）
26,713,440.53 259,529,565.39
其中：股票 投资收益
18,591,734.16 245,917,908.48
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
-2,458,507.00 4,222,191.65
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
10,580,213.37 9,389,465.26
3. 公允价值 变动收益 （损失 以 “-”
号填列）
-762,129,107.30 31,309,113.84
4. 汇兑收益 （损 失以 “- ” 号填 列）
- -
5.其他收入 （损 失以 “- ” 号填 列）
636,293.51 280,814.73
减： 二、 费用
57,590,555.28 50,756,842.71
1．管理人报 酬 7.4.7.2.1 43,150,965.44 32,443,523.57
2．托管费 7.4.7.2.2 5,753,462.03 4,325,803.11
3．销售服务 费
- -
4．交易费用
8,414,531.31 13,715,743.90
5．利息支出
- - 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 13 页 共 27 页
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用
271,596.50 271,772.13
三 、利润 总额 （ 亏损 总额以 “- ”
号 填列）
-770,957,952.47 256,988,489.60
减：所得税 费用
- -
四、 净利润（ 净亏损 以“-”号 填
列）
-770,957,952.47 256,988,489.60
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体： 鹏华普天收益证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日 至 2011 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、 期初所有者权益 （基金
净值）
2,903,963,725.92 -117,441,749.56 2,786,521,976.36
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -770,957,952.47 -770,957,952.47
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
516,374,196.41 -33,485,569.11 482,888,627.30
其中：1.基金申购款 1,126,442,064.00 -65,423,356.88 1,061,018,707.12
2.基金赎回款 -610,067,867.59 31,937,787.77 -578,130,079.82
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变 动 （ 净 值 减少 以 “- ”号
填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金
净值）
3,420,337,922.33 -921,885,271.14 2,498,452,651.19
项目
上年度可比 期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、 期初所有者权益 （基金
净值）
2,656,503,321.14 -366,770,676.17 2,289,732,644.97
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 256,988,489.60 256,988,489.60 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 14 页 共 27 页
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
247,460,404.78 -7,659,562.99 239,800,841.79
其中：1.基金申购款 747,973,219.74 -60,921,486.33 687,051,733.41
2.基金赎回款 -500,512,814.96 53,261,923.34 -447,250,891.62
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变 动 （ 净 值 减少 以 “- ”号
填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金
净值）
2,903,963,725.92 -117,441,749.56 2,786,521,976.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 邓召明______
______ 胡湘______
____ 刘慧红____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
鹏华普 天系 列开 放式证 券投 资基 金( 以下 简称 “本 系列基 金 ”) 经 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下
简称 “ 中国证监会 ”) 证监基金字2003 第61 号 《关于同意鹏华普天系列开放式证券投资基 金 设立的批
复》 核准， 由鹏华基金管理有限公司依照 《证券投资基金管理暂行办法 》 及其实施细则、 《开 放式证券
投资基金试点办法》 等有关规定和 《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金契约》( 后更名为 《鹏华普
天系列开放式证券投资基金基金合同》) 发起， 并于2003 年7 月12 日募集成立 。 本系列基金 为契约型
开放式，存续期限不定， 目前下设两个子基 金，分别为普天收 益 证券投资基金( 以下简称 “ 本 基金 ”)
和普天债券投资基金。 本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,140,717,155.06 元， 其
中包括本基金 343,227,588.04 元和普天债券投资基金 797,489,567.02 元，业经普华永道中 天会计师
事务所有限公司普华永道验字(2003) 第78 号验资报告予以验证 。 本基金的基金管理人为鹏华 基金管理
有限公司，基金托管人为 交通银行股份有限 公司。本基金已按 规定将《鹏华普天 系列开放式 证券投资
基金基金合同》等法定文件报中国证监会备案。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 和《鹏华普天系列 开放式证券投资 基金基金合同》 的有
关规定，本基金的投资范 围仅限于具有良好 流动性的金融工具 ，包括国内依法公 开发行上市 的股票、
债券及中国证监会允许基 金投资的其 他金融 工具；具体投资于 连续分红的股票和 债券，对连 续分红企
业的投资不少于股票资产的80% 。 在正常市场状况下， 股票投资比例一般情况下为 70% ， 国债 投资比例
不低于 20% ，现金或到期日在一年以内的政府债券投资不低于基金资产的 5% 。本基金的业绩 比较基准鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 15 页 共 27 页
为：中信标普A 股综合指数涨跌幅 ×7 0 % ＋中信标普国债指数涨跌幅 × 2 5 % ＋金融同业存款利 率 ×5 % 。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38 项具
体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以 及其他相关规定( 以下 合称 “ 企
业会计准则 ”) 、中国证监会公告[2010]5 号 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度 报告和半
年度报告> 》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华
普天系列开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他有 关规定的声明
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月
31 日的财务状况以及2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息 。
7.4.4 本报告期 所采用的会计政策 、会计估计与最近一 期年度报告相一致 的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正 的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
7.4.6 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司（ “交通银行 ” ） 基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司（ “国信证券 ” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A. ）
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
注：1 、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2 、下 述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.7 本报告期 及上年度可比期间 的关联方交易
7.4.7.1 通过关联 方交易单元进行的 交易
本基金 2011 年、2010 年未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券 回购
交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 16 页 共 27 页
7.4.7.2 关联方报 酬
7.4.7.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
当 期 发生 的 基金 应支 付 的
管理费
43,150,965.44 32,443,523.57
其 中 ：支 付 销售 机构 的 客
户维护费
9,088,702.88 8,563,049.94
注： （1 ）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.5% ，逐日计提，按 月支付。
日管理费= 前一日基金资产净值 ×1 . 5 % ÷ 当年天数。
（2 ） 根据 《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ， 基金管理人依据销售机构销售基金的 保有量提
取一定比例的客户维护费 ，用以向基金销售 机构支付客户服务 及销 售活动中产生 的相关费用 ，客户维
护费从基金管理费中列支。
7.4.7.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
当 期 发生 的 基金 应支 付 的
托管费
5,753,462.03 4,325,803.11
注：支付基金托管人交通 银行股份有限公 司的托管费年费率为 0.20% ，逐日计提，按月支付。日托管
费= 前一日基金资产净值 ×0 . 2 0 % ÷ 当年天数。
7.4.7.3 与关联方 进行银行间同业市 场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银 行 - 49,907,252.05 - - - -
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 17 页 共 27 页
交通银 行 - 89,930,111.54 - - - -
注：与关联方之间通过银 行 间同业市场进行 的债券（含回购） 交易，该类交易均 在正常业务 中按一般
商业条款而订立。
7.4.7.4 各关联方 投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内 基金管理人运用固 有资金投资本基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
基金合同生 效日（ 2003 年
7 月 12 日 ）持有的基金份
额
- -
期初持有的 基金份额 19,138,751.92 19,138,751.92
期间申购/ 买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 19,138,751.92 19,138,751.92
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.56% 0.66%
注：本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
7.4.7.4.2 报告期末 除基金管理人之外 的其他关联方投资本 基金的情况
2011 年末及2010 年末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.7.5 由关联方 保管的银行存款余 额及当期产生的利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年 度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银 行 62,534,981.88 458,886.79 212,410,809.48 169,633.63
7.4.7.6 本基金在 承销期内参与关联 方承销证券的情况
金额单位：人民币元
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年 12 月31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量 （单位： 股/ 张） 总金额
国信证券 002386 天原集团 网上申购 500 股 7,680.00
国信证券 113001 中行转债 网下申购 141,860 张 14,186,000.00
国信证券 113001 中行转债 配债认购 524,990 张 52,499,000.00 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 18 页 共 27 页
注： 本基金本报告期未参与关联方承销的证券。
7.4.8 期末（ 2011 年 12 月 31 日 ）本基金持有的 流通受限证券
7.4.8.1 因认购新 发/ 增发证券而于 期末持有的流通受 限证券
金额单位：人民币元
7.4.8.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000527 美的电 器
2011 年
3 月10 日
2012 年
3 月12 日
非公开 发
行流通 受
限
16.51 12.24 1,000,000 16,510,000.00 12,240,000.00 -
601336 新华保 险
2011 年
12 月9 日
2012 年
3 月16 日
新股流 通
受限
23.25 27.87 17,488 406,596.00 487,390.56 -
注： （1 ） 广东美的电器股份有限公司2010 年度利润分配方案为 ： 向全体股东每10 股派发现 金1.00 元
（含税） ，股权登记日为2011 年6 月8 日，除权除息日为2011 年6 月9 日。
（2 ）截至本报告期末 2011 年12 月 31 日止，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限 的债券及
权证等其它证券。
7.4.8.2 期末持有 的暂时停牌等流通 受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
002051 中工国 际
2011 年
12 月8 日
重大事 项
停牌
25.16
2012 年
3 月19 日
30.00 1,965,611 50,830,659.81 49,454,772.76 -
002214 大立科 技
2011 年
11 月 10 日
重大事 项
停牌
29.84
2012 年
2 月29 日
34.11 799,825 33,444,855.78 23,866,778.00 -
7.4.8.3 期末债券 正回购交易中作为 抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市 场债券正回购
截至本报告期末2011 年12 月31 日止 ， 本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回
购证券款。
7.4.8.3.2 交易所市 场债券正回购
截至本报告期末2011 年12 月31 日止 ， 本基金没有从事证券交易所市场债 券正回购交易形成 的卖
出回购证券款。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 19 页 共 27 页
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 1,648,442,405.85 65.83
其中：股票 1,648,442,405.85 65.83
2 固定收益投资 626,527,290.50 25.02
其中：债券 626,527,290.50 25.02
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 217,247,563.77 8.68
6 其他各项资产 11,863,493.52 0.47
7 合计 2,504,080,753.64 100.00
8.2 期末按行 业分类的股票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 19,778,719.56 0.79
B 采掘业 43,887,091.04 1.76
C 制造业 1,052,077,977.63 42.11
C0 食品、饮料
351,948,776.26 14.09
C1
纺织、服装、皮毛 1,791,122.50 0.07
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 234,000.00 0.01
C4
石油、化学、塑胶、塑料 206,689,284.98 8.27
C5
电子 197,625,254.93 7.91
C6
金属、非金属 39,588,483.10 1.58
C7
机械、设备、仪表 141,864,217.81 5.68
C8
医药、生物制品 82,272,348.40 3.29
C99
其他制造业 30,064,489.65 1.20
D 电力、煤气及水的生产和供应业 56,665,991.90 2.27
E 建筑业 36,669,430.25 1.47
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 223,085,978.07 8.93
H 批发和零售贸易 64,997,967.36 2.60 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 20 页 共 27 页
I 金融、保险业 62,273,732.08 2.49
J 房地产业 38,525,243.70 1.54
K 社会服务业 49,539,474.26 1.98
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 940,800.00 0.04
合计 1,648,442,405.85 65.98
8.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前十名 股票投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 600519 贵州茅台 769,869 148,815,677.70 5.96
2 600143 金发科技 10,323,747 133,486,048.71 5.34
3 000858 五 粮 液 3,499,870 114,795,736.00 4.59
4 002001 新 和 成 2,800,000 55,048,000.00 2.20
5 002051 中工国际 1,965,611 49,454,772.76 1.98
6 600101 明星电力 5,509,090 49,085,991.90 1.96
7 000527 美的电器 3,999,999 48,959,987.76 1.96
8 000561 烽火电子 7,500,000 47,475,000.00 1.90
9 002129 中环股份 4,245,000 44,148,000.00 1.77
10 600050 中国联通 7,810,600 40,927,544.00 1.64
注 ： 投 资 者欲 了 解 本报 告 期末 基 金 投资 的 所 有股 票 明细 ， 应 阅读 登 载 于鹏 华 基金 管 理 有限 公司网站
http://www.phfund.com.cn 的年度报告正文。
8.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
8.4.1
累计买 入金额超出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名 的股票明细
金额单位：人民币 元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000858 五 粮 液 111,090,829.75 3.99
2 600143 金发科技 107,781,368.54 3.87
3 000561 烽火电子 106,806,897.53 3.83
4 600519 贵州茅台 97,949,921.12 3.52
5 600469 风神股份 80,575,621.29 2.89
6 600101 明星电力 78,466,331.34 2.82
7 002009 天奇股份 74,464,308.89 2.67
8 000527 美的电器 71,349,512.15 2.56 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 21 页 共 27 页
9 002179 中航光电 62,668,372.37 2.25
10 002021 中捷股份 59,976,383.18 2.15
11 600069 银鸽投资 59,236,168.16 2.13
12 601899 紫金矿业 57,357,037.66 2.06
13 002244 滨江集团 56,689,511.02 2.03
14 601888 中国国旅 56,054,658.44 2.01
15 601678 滨化股份 55,287,341.30 1.98
16 000875 吉电股份 55,044,034.02 1.98
17 002011 盾安环境 54,733,020.85 1.96
18 600547 山东黄金 54,046,513.36 1.94
19 000927 一汽夏利 52,751,996.88 1.89
20 600997 开滦股份 50,727,162.03 1.82
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。
8.4.2
累计卖 出金额超出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名 的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比
例（％）
1 000629 攀钢钒钛 86,873,309.31 3.12
2 600069 银鸽投资 82,586,116.81 2.96
3 600469 风神股份 80,023,467.82 2.87
4 600869 三普药业 75,511,511.87 2.71
5 002013 中航精机 71,660,274.21 2.57
6 600547 山东黄金 69,360,810.73 2.49
7 601899 紫金矿业 68,340,703.09 2.45
8 000876 新 希 望 59,712,830.01 2.14
9 600516 方大炭素 56,215,596.00 2.02
10 601888 中国国旅 55,159,138.38 1.98
11 000875 吉电股份 52,759,488.78 1.89
12 600354 敦煌种业 52,501,989.91 1.88
13 600997 开滦股份 49,852,219.03 1.79
14 601998 中信银行 49,315,870.38 1.77
15 600312 平高电气 49,311,779.75 1.77
16 600389 江山股份 48,734,020.68 1.75
17 600720 祁连山 47,507,648.53 1.70
18 601699 潞安环能 46,392,541.14 1.66
19 002021 中捷股份 46,191,487.79 1.66 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 22 页 共 27 页
20 000837 秦川发展 45,374,273.20 1.63
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票 的成本总额及卖出 股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,034,676,834.39
卖出股票收入（成交）总额 2,641,341,077.17
注：买入股票成本、卖出 股票收入均按买卖 成交金额（成交单 价乘以成交数量） 填列，不考 虑相关交
易费用。
8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 102,500,290.50 4.10
2 央行票据 462,707,000.00 18.52
3 金融债券 61,320,000.00 2.45
其中：政策性金融债 61,320,000.00 2.45
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 626,527,290.50 25.08
8.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的 前五名债券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资 产净值比
例（％）
1 1001047 10 央行票据
47
1,500,000 148,335,000.00 5.94
2 1001032 10 央行票据
32
1,200,000 118,872,000.00 4.76
3 1001060 10 央行票据
60
1,000,000 98,760,000.00 3.95
4 1101022 11 央行票据
22
1,000,000 96,740,000.00 3.87
5 010203 02 国债⑶ 693,270 69,430,990.50 2.78
鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 23 页 共 27 页
8.7 期末按 公 允价值占基金资产 净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证 券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的 前五名权证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合 报告附注
8.9.1
本报告期内， 本基金投资的前十名证券之一的五粮液的发行主体宜宾五粮液股份有限公司， 因
涉及多个信息披露事项披露不及时并存在重大遗漏等违规事件，曾于2011 年5 月28 日受到 中国证监
会的行政处罚。本报告期内，五粮液股份有限公司未再就该事项发布新公告。
对该股票的投资决策程序 的说明：本基金管 理人长期跟踪研究 该股票，认为高端 白酒估值合 理，成长
确定且业绩有保证，该股 票虽受到行政处罚 但长期价值仍在。 该证券的投资已执 行内部严格 的投资决
策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
报告期内本基金投资的前 十名证券中的其它 证券中没有发行主 体被监管部门立案 调查的、或 在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。
8.9.2
报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他 各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 958,650.92
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 10,866,772.78
5 应收申购款 38,069.82
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,863,493.52
8.9.4 期末持有 的处于转股期的可 转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十 名股票中存在流通 受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净值比
例（% ）
流通受限情 况说明
1 002051 中工国际 49,454,772.76 1.98 重大事项停牌 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 24 页 共 27 页
2 000527 美的电器 12,240,000.00 0.49 非公开发行
8.9.6 投资组合 报告附注的其他文 字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
128,468 26,624.05 1,276,476,046.28 37.32% 2,143,861,876.05 62.68%
9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
17,206.26 0.0005%
注：截止本报告期末，本 基金管理人从业人 员投资、持有本基 金符合相关法律法 规、中国证 监会规定
及相关管理制度的规定。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（ 2003 年 7 月 12 日 ）基金份额总额
343,260,931.46
本报告期期 初基金份 额总额 2,903,963,725.92
本报告期基 金总申购 份额 1,126,442,064.00
减: 本报告期 基金总赎 回份额 610,067,867.59
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 3,420,337,922.33
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 25 页 共 27 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人、基金托管人的 专门基金托管部门的 重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动：
1 、2011 年 4 月，胡湘先生任基金管理人副总经理。上述事项已经 公司董事会审议通过，并 经中
国证监会核准（证监许可【2011 】613 号 ） ，胡湘具有基金从业资格。
2 、2011 年12 月， 毕国强先生任基金管理人副总经理。 上述事项已经公司董事会审议通过， 并经
中国证监会核准（证监许可【2011 】2088 号） ，毕国强具有基金从业资格。
3 、2011 年12 月， 高鹏先生任基金管理人督察长。 上述事项已经公司董事会审议通过， 并经 中国
证监会核准（证监许可【2011 】2088 号） ，高鹏具有基金从业资格。
4 、2011 年12 月，吴伟先生不再任基金管理人督察长职务。上述事项已经公司董事会审议通 过。
11.2.2 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金 管理人、基金财产 、基金托管业务的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、 基金财产、 基金
托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为基金进 行审计的会计师事 务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度支付给普华永道中天会 计师事务所 有限
公司审计费用100,000.00 元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为 9 年。
11.6 管理人、 托管人及其高级管 理人员受稽查或处罚 等情况
本基金管理人、 基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用 证券公司交易单元 的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交易单元 进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 26 页 共 27 页
量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证 券 1 1,739,039,026.70 30.73% 1,412,985.10 29.98% -
东北证 券 1 1,320,497,010.44 23.33% 1,122,416.53 23.82% -
华西证 券 1 1,043,223,691.85 18.43% 886,736.80 18.81% -
国泰君 安 1 854,085,866.57 15.09% 693,952.51 14.72% -
兴业证 券 1 702,169,820.00 12.41% 596,837.04 12.66% -
信达证 券 1 - - - - -
华林证 券 1 - - - - -
第一创 业 1 - - - - -
财富证 券 1 - - - - -
国元证 券 1 - - - - -
注：交易单元选择的标准和程序：
1. 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构 ， 使用其交易单元作为基金的专 用交易单
元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未因发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运 作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并
能为本基金 提供全面的信息服务；
（6 ）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
2. 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选 定符合条件的证券 公司作为租用交易 单元的对象。我公 司投研部门 定期对所
选定证券公司的服务进行 综合评比，评比内 容包括：提供研究 报告质量、数量、 及时性及提 供研究服
务主动性和质量等情况， 并依据评比结果确 定交易单元交易的 具体情况。我公司 在比较了多 家证券经
营机构的财务状况、经营 状况、研究水平后 ，分别向长江证券 股份有限公司、信 达证券股份 有限公司
（由汉唐证券有限责任公司交易单元更名） 、 国元证券股份有限公司、 华林证券股份有限公司 、 国泰君
安证券股份有限公司、兴 业证券股份有限公 司、东北证券股份 有限公司、财富证 券有限责任 公司、第
一创业证券有限责任公司、 华西证券有限责任公司租用交易单元作为基金专用交易单元， 并从 2003 年
7 月开始陆续使用。上述交易单元在本报告期内未发生变化。 鹏华普 天收 益混 合 2011 年 年度 报告 摘要
第 27 页 共 27 页
11.7.2 基金租用 证券公司交易单元 进行其他证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长江证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
华西证 券 55,162,295.30 100.00% - - - -
国泰君 安 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
华林证 券 - - - - - -
第一创 业 - - - - - -
财富证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
鹏华基金管理有限公司
2012 年 3 月 26 日
