中银中证 100指数增强型证券投资基金
2011年年度报告摘要
2011年 12月 31 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十六日
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
1
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2012 年 3 月 20 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2011 年 1月 1日起至 12 月 31 日止。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
2
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中银中证 100 指数增强
基金主代码 163808
交易代码
163808
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 9月4 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,232,082,269.75 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金，在被动跟踪标的指数的基础上，加
入增强型的积极手段，力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准
之间的日平均跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%，
以实现对中证 100 指数的有效跟踪并力争实现超越，谋求基金资产
的长期增值。
投资策略
本基金采用指数化投资作为主要投资策略，在此基础上进行适度的
主动调整，在数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金
投资组合在严控偏离风险及力争适度超额收益间的最佳匹配。为控
制基金偏离业绩比较基准的风险，本基金力求控制基金份额净值增
长率与业绩比较基准间的日跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不
超过7.75%。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率×90% +银行同业存款利率×10%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金
及货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 程明 尹东
联系电话 021-38834999 010-67595003 信息披露负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 010-67595096
传真 021-68873488 010-66275853
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
3
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路200号中银大厦45层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011年 2010年
2009 年9 月4 日至
2009年12月 31 日
本期已实现收益 -154,455,932.01 -179,984,627.09 56,314,429.21
本期利润 -431,660,832.50 -449,784,921.17 153,028,316.05
加权平均基金份额本期利
润
-0.1580 -0.1597 0.0502
本期基金份额净值增长率 -19.70% -17.79% 4.80%
3.1.2 期末数据和指标 2011年末 2010年末 2009年末
期末可供分配基金份额利
润
-0.3149 -0.1466 0.0212
期末基金资产净值 1,529,212,814.46 2,414,830,903.85 2,638,678,168.51
期末基金份额净值 0.685 0.853 1.048
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末
可供分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额） ，即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
4
过去三个月 -6.29% 1.29% -5.55% 1.22% -0.74% 0.07%
过去六个月 -19.70% 1.27% -18.53% 1.19% -1.17% 0.08%
过去一年 -19.70% 1.20% -18.80% 1.14% -0.90% 0.06%
自基金合同
生效起至今
-30.81% 1.31% -23.55% 1.33% -7.26% -0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
中银中证 100 指数增强型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 9 月 4 日至2011 年12 月 31 日）
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
中银中证 100 指数增强型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
5
本基金合同于 2009 年 9 月 4 日生效，截至报告日本基金合同生效未满五年。合同生效当
年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算， 不按整个自然年度进
行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2011 ---- -
2010 0.100 23,328,321.75 3,442,249.15 26,770,570.90 -
2009 ---- -
合计 0.100 23,328,321.75 3,442,249.15 26,770,570.90 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司， 于 2004 年 8月 12 日正式成
立，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司” ） 。2007 年 12
月 25 日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
6
公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝
莱德投资管理拥有 16.5％的股权。截至 2011 年 12 月 31 日，本管理人共管理十五只开放式
证券投资基金：中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中
银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证券
投资基金、 中银稳健增利债券型证券投资基金、 中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金、
中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金、中
银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中银全球策
略证券投资基金（FOF） 、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中银转债增
强债券型证券投资基金及中银中小盘成长股票型证券投资基金， 同时管理着多个特定客户资
产管理投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
陈军
本基金
的基金
经理、
中银收
益基金
经理、
公司投
资管理
部总经
理
2009-09-04 - 13
中银基金管理有限公司投资管理
部总经理，副总裁(VP)，金融学
硕士。曾任中信证券股份有限责
任公司资产管理部项目经理。
2004 年加入中银基金管理有限
公司，2006 年 10 月至今任中银
收益基金经理，2009 年9 月至今
任中银中证 100 指数基金经理。
特许金融分析师（CFA） ，香港财
经分析师学会会员。 具有13 年证
券从业年限。 具备基金从业资格。
周小丹
本基金
的基金
经理、
国企
ETF 基
金经理
2010-11-05 - 4
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AVP） ，香港城市大学金融数
学硕士。2007 年加入中银基金管
理有限公司，先后担任数量研究
员、中银中证 100 指数基金经理
助理、中银蓝筹基金经理助理等
职。2010 年 11 月至今任中银中
证 100 指数基金经理，2011 年 6
月至今任国企 ETF 基金经理。具
有 4 年证券从业年限。具备基金
从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
7
期”为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解
聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、中国证监会的有关规则和其
他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
在本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和《中银基金管理公
司公平交易管理制度》 ，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规
和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无投资风格相似基金。
4.3.3异常交易行为的专项说明
无
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
2011年是国内外经济充斥着危机与挑战的一年。 始于 2008年的金融危机阴霾尚未散去，
世界经济又迎来了危机时期留下的隐患：高企的债务与通胀水平。从 3 月的日本地震海啸，
到 7 月的美国债务上限危机，再加上步步升级的欧债危机，全球经济复苏步履蹒跚，经济下
行风险频现。从国内来看，全年经济增速呈现前高后低的态势，工业增加值增速由年初的
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
8
14.9%降至年末 12.8%；与此同时，上半年通胀水平一路飙升，CPI 于 7 月份达到 6.5%的水
平。四季度，经济与通胀均显示加速下滑趋势之后，央行于 11 月 30 日下调存准率 0.5%，
货币政策紧缩周期结束。
从国外的经济情况来看，在此起彼伏的危机中，2011 年美国经济复苏势头有所放缓，
欧元区经济在衰退的泥潭中越陷越深。具体来看，进入 2011 年一季度后，美国经济增速较
2010 年明显下滑，一季度 GDP 环比增长年率只达 0.4%，第二、三季度虽有所回升，但仍
未超过 2%水平。失业率在前 10 个月均维持在 8.9%及以上水平，而新建住宅销售在 5-8 月
份连续出现环比负增长。进入四季度，美国就业与房地产市场有所改善，失业率逐月下降至
12 月份的 8.5%水平，11 月份新建住房销售与成屋销售环比增长分别达到 1.61%和 4.00%，
涨幅较 10 月份和三季度平均水平均有所扩大。从领先指标来看，美国 ISM 公布的制造业
PMI在 11 与 12 月份保持在 52.7与 52.9 水平， 预计一季度美国经济将延续缓慢的复苏势头。
欧元区方面，2011 年欧债危机开始从希腊蔓延至核心国家，从意大利到西班牙，危机已经
在欧元区大国浮现，德法两国的 AAA 评级也受到了威胁。受此影响，全年欧元区经济一路
下滑， GDP 同比增速由一季度的 2.5%下滑至三季度的 1.2%，全年各月失业率几乎始终保持
在 10%以上水平，制造业 PMI 指数由年初的 57.3 下滑至 12 月的 46.9。展望未来，美国将
维持扭转操作及低利率环境，同时仍将评估经济前景，以决定是否推出新的刺激计划。欧债
危机在一季度将迎来巨量到期债务的高风险期， 同时包括德法等核心国家在内的主权评级都
已遭到警告，危机正延续着向核心国家蔓延的趋势。在此背景下，各国央行在四季度纷纷降
息，预计未来一段时间内，宽松的货币政策都将成为各国面临世界经济风险的一致对策。
从国内的经济情况来看，在“控通胀”的经济工作重点下，上半年央行三次加息、六次
上调存款准备金率，全年坚持严厉的房地产调控政策不放松，经济增速基本呈现前高后低的
态势，通胀水平自 7 月见顶后回落。具体来看，下游产成品需求持续不振，价格上涨乏力，
汽车销量累计同比自 1月份的 13.81%下降至 12 月份的 2.45%；房地产投资拖累固定资产投
资增速持续低迷，城镇固定资产投资完成额累计同比增速由 2 月份的 24.9%下降至 11 月份
的 23.8%；外需持续低迷导致出口增速持续下滑，出口金额同比增速自 1 月份的 37.6%降至
12 月份的 13.4%。工业增加值同比增速也从 2 月份的 14.9%下降至 12 月份的 12.8%。全年
GDP 同比增速逐季下降。通胀方面，上半年通胀水平一路飙升，8 月份开始，通胀水平在政
策调控以及输入型通胀压力减小的影响下开始回落，12 月份 CPI 同比增速降至 4.1%，显现
出继续回落的趋势。 与此同时， 在经济和通胀双双回落的背景下， 央行的货币政策预调微调，
并于 11 月底下调存款准备金率 0.5%，正式结束政策紧缩周期。当前来看，需求未见大幅改
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
9
善，工业企业依然面临较大的去库存压力，12 月份工业增速和 PMI 指数有所反弹，出口增
速下滑速度趋缓，信贷投放力度有所加大，货币供应量有所回升，预示经济下滑速度将有所
趋缓，经济仍在继续寻底的过程中。
2.行情回顾
股票市场 2011 年总体呈现震荡下跌趋势。市场仅在一季度小幅上涨，而后较高的通胀
水平和持续的紧缩政策使市场信心不断承压，估值中枢不断下降。经济增速加速下滑，企业
盈利被不断下调。另外，外围经济的不稳定因素、频频爆出的上市公司丑闻使本就脆弱的投
资者信心雪上加霜，恐慌性情绪在四季度表现最为明显。总体来看，市场风格较 09、10 年
有较大变化，小盘股结束了前几年的强势表现，在市场持续低迷的情况下大幅回调，弱于大
盘股指数。低估值指数由于安全边际高，体现出良好的防御性。
3.基金运作分析
本报告期本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，以被动投资为主，
主动投资为辅，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数
复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2011 年 12 月 31 日为止，本基金的单位净值为 0.685 元，本基金的累计单位净值
为 0.695 元。年内本基金净值增长率为 -19.70 %，同期业绩基准增长率为 -18.80%。报告期
内，本基金日跟踪误差为 0.11%，年化跟踪误差为 1.71%，在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前宏观经济仍处于向下寻底的过程中，将面临着出口与房地产投资继续下滑的风险，
居民消费的增长有赖于分配收入改革等相关政策的刺激与大力落实。2012 年将实施积极的
财政政策与稳健的货币政策，我们预计财政政策一方面将继续完善结构性减税政策，另一方
面加大对农业及民生领域的投资力度；而货币政策名为稳健，实则中性偏宽松，但不会出现
类似 08 年的全面宽松。在经济下滑趋势得以企稳之前，我们认为货币政策将以准备金率与
公开市场操作为主，尽力保证市场流动性的稳定与信贷规模的合理增长，以稳定经济下滑趋
势。随着经济下滑趋势企稳、通胀水平逐步见底，货币政策放松力度将有所减小，经济工作
将更加重视通过积极的财政政策促进经济结构调整。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
10
市场方面， 当前的市场情绪已经过度悲观， 投资者对大部分的利空因素有了足够的预期，
市场的总体估值达到历史最低值水平区域，在潜在的利空因素得到释放后，长期来看，持有
股票有望获取较好的投资收益。
本基金将严格遵守基金合同，以被动投资为主，主动投资为辅，保持跟踪误差在较小范
围内；同时，本基金的主动投资部分将严控仓位，采取自下而上策略，力求超额收益。
作为基金管理者， 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧， 为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会
批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由投资管理部、风
险管理部、基金运营部、法律合规与稽核部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员
会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金
投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效
评估、 会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力
和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日
常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定
执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适
应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由投资部中央交易室做出提示，风
险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待运营部人员复核后，将估值结果反馈
基金经理，并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数
据传至托管银行，并提示托管银行认真核查，并通知会计事务所审核。公司按上述规定原则
进行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，各方确认无误后，基金运营部可使
用上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误后产生当日估值结果，
并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，与估值委员会共同商定估
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
11
值原则和政策。
4.6.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 本公司现没有签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6次，每
次基金收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 30%。
本报告期期末可供分配利润为-702,869,455.29 元，本基金份额净值低于面值。根据本基
金基金合同第十六部分基金的收益与分配相关约定，无相关收益分配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
12
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所审计，注册会计师汪棣、徐
振晨签字出具了普华永道中天审字(2012)第 20468 号标准无保留意见的审计报告。投资者可
通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中银中证 100 指数增强型证券投资基金
报告截止日：2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
资 产：
银行存款 19,326,104.70 26,741,299.24
结算备付金 298,978.33 857,929.71
存出保证金 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 1,498,254,685.19 2,385,634,139.21
其中：股票投资 1,428,254,685.19 2,276,220,139.21
基金投资 --
债券投资 70,000,000.00 109,414,000.00
资产支持证券投资 --
衍生金融资产 --
买入返售金融资产 --
应收证券清算款 12,117,009.55 20,909,353.37
应收利息 1,905,622.71 1,949,388.88
应收股利 --
应收申购款 30,414.74 181,093.71
递延所得税资产 --
其他资产 --
资产总计 1,532,432,815.22 2,436,773,204.12
负债和所有者权益
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
负 债：
短期借款 --
交易性金融负债 --
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
13
衍生金融负债 --
卖出回购金融资产款 --
应付证券清算款 - 17,428,603.10
应付赎回款 461,021.39 270,386.87
应付管理人报酬 1,373,111.98 2,092,927.78
应付托管费 205,966.81 313,939.16
应付销售服务费 --
应付交易费用 506,954.39 1,124,312.31
应交税费 --
应付利息 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 672,946.19 712,131.05
负债合计 3,220,000.76 21,942,300.27
所有者权益：
实收基金 2,232,082,269.75 2,829,734,427.73
未分配利润 -702,869,455.29 -414,903,523.88
所有者权益合计 1,529,212,814.46 2,414,830,903.85
负债和所有者权益总计 1,532,432,815.22 2,436,773,204.12
注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.685 元，基金份额总额
2,232,082,269.75 份。
7.2 利润表
会计主体：中银中证 100 指数增强型证券投资基金
本报告期：2011 年 1月 1日至 2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2011年1月1日至
2011年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至
2010年12月31日
一、收入 -400,692,015.95 -413,793,270.68
1.利息收入 2,760,823.32 3,060,508.60
其中：存款利息收入 515,842.84 562,418.19
债券利息收入 2,188,786.03 2,498,090.41
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 56,194.45 -
其他利息收入 --
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） -127,789,381.95 -149,439,129.90
其中：股票投资收益 -159,700,827.50 -173,840,218.61
基金投资收益 --
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
14
债券投资收益 -745,606.83 12,340.00
资产支持证券投资收益 --
衍生工具收益 --
股利收益 32,657,052.38 24,388,748.71
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-277,204,900.49 -269,800,294.08
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
1,541,443.17 2,385,644.70
减：二、费用 30,968,816.55 35,991,650.49
1．管理人报酬 22,473,571.30 24,740,036.95
2．托管费 3,371,035.73 3,711,005.53
3．销售服务费 --
4．交易费用 4,197,059.50 6,609,273.12
5．利息支出 83,421.92 29,643.75
其中：卖出回购金融资产支出 83,421.92 29,643.75
6．其他费用 843,728.10 901,691.14
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-431,660,832.50 -449,784,921.17
减：所得税费用 --
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-431,660,832.50 -449,784,921.17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银中证 100 指数增强型证券投资基金
本报告期：2011 年 1月 1日至 2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,829,734,427.73 -414,903,523.88 2,414,830,903.85
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -431,660,832.50 -431,660,832.50
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-597,652,157.98 143,694,901.09 -453,957,256.89
其中：1.基金申购款 1,078,522,462.64 -142,047,949.59 936,474,513.05
2.基金赎回款 -1,676,174,620.62 285,742,850.68 -1,390,431,769.94
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
-- -
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
15
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 2,232,082,269.75 -702,869,455.29 1,529,212,814.46
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,518,122,862.84 120,555,305.67 2,638,678,168.51
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -449,784,921.17 -449,784,921.17
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
311,611,564.89 -58,903,337.48 252,708,227.41
其中：1.基金申购款 2,538,234,443.08 -288,981,186.57 2,249,253,256.51
2.基金赎回款 -2,226,622,878.19 230,077,849.09 -1,996,545,029.10
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -26,770,570.90 -26,770,570.90
五、期末所有者权益（基金净值） 2,829,734,427.73 -414,903,523.88 2,414,830,903.85
报告附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：谭炯，主管会计工作负责人：陈儒，会计机构负责人：乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银中证 100 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 651 号《关于核准中银中证 100 指数增强型
证券投资基金募集的批复》核准，由中银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《中银中证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契
约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
3,556,166,653.76 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第
156 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中银中证 100 指数增强型证券投资基金
基金合同》 于 2009年 9月 4日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 3,557,745,752.38
份基金份额，其中认购资金利息折合 1,579,098.62 份基金份额。本基金的基金管理人为中银
基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银中证 100指数增强型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括中证 100
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
16
指数成分股及其备选成分股、新股(一级市场首次发行或增发)、债 券 (国债、金融债、企业债、
可转债等债券资产)、权证，以及中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具。本基
金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数－中证 100 成分股、备
选成分股的资产占基金资产的比例不低于 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中证 100指数收益率×90%+银行同业
存款利率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2012 年 3 月 22 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007年 5 月 15 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 中银中证 100 指数增强型证券投资基金 基金合同》
和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011年度 财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2011
年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税 [2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
17
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金代销机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
22,473,571.30 24,740,036.95
其中：支付销售机构的客户维护
费
2,014,017.83 2,542,655.58
注： 支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
18
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
3,371,035.73 3,711,005.53
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
- - - - 69,300,000.0083,421.92
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
上年度可比期间
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 19,326,104.70 499,436.73 26,741,299.24 496,117.49
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
19
7.4.9 期末（2011 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 1,428,254,685.19 元，属于第二层级的余额为 70,000,000.00元，无属于第三层级的余额
(2010 年 12 月 31 日：第一层级 2,276,220,139.21 元，第二层级 109,414,000.00 元，无第三层
级)。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
20
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层
级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 1,428,254,685.19 93.20
其中：股票 1,428,254,685.19 93.20
2 固定收益投资 70,000,000.00 4.57
其中：债券 70,000,000.00 4.57
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 19,625,083.03 1.28
6 其他各项资产 14,553,047.00 0.95
7 合计 1,532,432,815.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,611,200.00 0.17
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
21
B 采掘业 175,152,276.00 11.45
C 制造业 368,875,429.83 24.12
C0
食品、饮料 109,755,336.01 7.18
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 16,784,034.89 1.10
C5
电子 2,181,691.00 0.14
C6
金属、非金属 75,106,799.65 4.91
C7
机械、设备、仪表 150,718,253.80 9.86
C8
医药、生物制品 14,329,314.48 0.94
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 29,474,037.92 1.93
E 建筑业 39,673,543.51 2.59
F 交通运输、仓储业 49,797,569.64 3.26
G 信息技术业 35,755,130.70 2.34
H 批发和零售贸易 17,335,557.44 1.13
I 金融、保险业 630,903,216.29 41.26
J 房地产业 64,592,954.56 4.22
K 社会服务业 9,773,881.74 0.64
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 1,643,278.56 0.11
合计 1,425,588,076.19 93.22
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 209,064.00 0.01
C 制造业 1,910,194.00 0.12
C0
食品、饮料 123,670.00 0.01
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 1,786,524.00 0.12
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
22
D 电力、煤气及水的生产和供应业 220,332.00 0.01
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 327,019.00 0.02
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 2,666,609.00 0.17
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 6,049,832 71,811,505.84 4.70
2 600016 民生银行 11,181,647 65,859,900.83 4.31
3 601318 中国平安 1,639,299 56,457,457.56 3.69
4 601328 交通银行 11,346,669 50,833,077.12 3.32
5 601166 兴业银行 3,711,359 46,466,214.68 3.04
6 600000 浦发银行 5,422,354 46,035,785.46 3.01
7 601088 中国神华 1,613,551 40,871,246.83 2.67
8 600519 贵州茅台 203,148 39,268,508.40 2.57
9 000002 万 科Ａ 4,736,116 35,378,786.52 2.31
10 600030 中信证券 3,369,768 32,720,447.28 2.14
注：投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细，应阅读登载于中银基金管理公
司网站的年度报告正文。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000629 攀钢钒钛 254,300 1,597,004.00 0.10
2 600376 首开股份 34,100 327,019.00 0.02
3 601991 大唐发电 42,700 220,332.00 0.01
4 000937 冀中能源 12,400 209,064.00 0.01
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
23
5 600010 包钢股份 46,000 189,520.00 0.01
注：投资者欲了解本报告期末基金积极投资的所有股票明细，应阅读登载于中银基金管理公
司网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600111 包钢稀土 35,441,600.99 1.47
2 600837 海通证券 33,185,393.61 1.37
3 600000 浦发银行 32,050,231.25 1.33
4 600036 招商银行 31,804,576.16 1.32
5 601318 中国平安 28,754,295.07 1.19
6 601600 中国铝业 24,417,522.98 1.01
7 600016 民生银行 24,331,239.14 1.01
8 000776 广发证券 24,324,877.49 1.01
9 000002 万 科Ａ 22,904,363.71 0.95
10 600031 三一重工 21,554,504.20 0.89
11 601166 兴业银行 20,969,073.38 0.87
12 600256 广汇股份 19,209,311.27 0.80
13 601328 交通银行 19,042,424.22 0.79
14 002304 洋河股份 16,893,933.49 0.70
15 601088 中国神华 16,892,018.86 0.70
16 600030 中信证券 15,687,290.65 0.65
17 600999 招商证券 15,592,597.22 0.65
18 600585 海螺水泥 15,236,459.34 0.63
19 000157 中联重科 14,691,234.20 0.61
20 601288 农业银行 14,484,029.46 0.60
注： “买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 56,960,269.39 2.36
2 601318 中国平安 54,496,086.45 2.26
3 600016 民生银行 45,725,405.93 1.89
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
24
4 600031 三一重工 41,833,809.87 1.73
5 601328 交通银行 41,163,631.32 1.70
6 000002 万 科Ａ 39,051,339.39 1.62
7 601166 兴业银行 37,832,361.65 1.57
8 600000 浦发银行 37,548,834.09 1.55
9 601088 中国神华 33,096,805.13 1.37
10 600030 中信证券 31,549,388.10 1.31
11 000001 深发展Ａ 29,801,926.88 1.23
12 600519 贵州茅台 27,752,275.06 1.15
13 601601 中国太保 24,056,996.71 1.00
14 601398 工商银行 23,709,327.27 0.98
15 000858 五 粮 液 23,519,549.01 0.97
16 601169 北京银行 22,526,262.18 0.93
17 601600 中国铝业 22,391,710.90 0.93
18 600900 长江电力 21,099,222.48 0.87
19 600837 海通证券 18,980,767.93 0.79
20 600309 烟台万华 18,863,027.42 0.78
注： “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,093,315,773.06
卖出股票的收入（成交）总额 1,503,407,882.32
注： “买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填
列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 70,000,000.00 4.58
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
25
9 合计 70,000,000.00 4.58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 110001 11 附息国债01 700,000 70,000,000.00 4.58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 12,117,009.55
3 应收股利 -
4 应收利息 1,905,622.71
5 应收申购款 30,414.74
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 14,553,047.00
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
26
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
38,440 58,066.66 628,556,609.79 28.16%1,603,525,659.96 71.84%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
325,932.53 0.0146%
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合同生效日(2009年 9 月4 日)基金份额总额
3,557,745,752.38
本报告期期初基金份额总额
2,829,734,427.73
本报告期期间基金总申购份额
1,078,522,462.64
减：本报告期期间基金总赎回份额
1,676,174,620.62
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
2,232,082,269.75
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
27
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人第二届董事会任期届满，经本基金管理人 2011 年第二次股东
会议审议通过，选举谭炯先生、陈儒先生、梅非奇先生、葛岱炜（David Graham）先生担任
本基金管理人第三届董事会董事，选举朱善利先生、荆新先生、葛礼（Gary Rieschel）先生
担任本基金管理人第三届董事会独立董事。其中，谭炯先生、梅非奇先生为新任董事，朱善
利先生、荆新先生为新任独立董事。本基金管理人第二届董事会成员贾建平先生、董杰先生
不再担任董事职务，赵纯均先生、于鸿君先生不再担任独立董事职务。上述事项已报监管机
构备案，详情请参见 2011年 7 月 20 日刊登的《中银基金管理有限公司关于董事会成员变更
事宜的公告》 。
经本基金管理人第三届董事会第一次会议审议通过， 选举谭炯先生担任本基金管理人第
三届董事会董事长，贾建平先生不再担任本基金管理人董事长职务。谭炯先生的基金行业高
级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会核准，详情请参见 2011 年 9 月 3 日刊登
的《中银基金管理有限公司关于董事长变更事宜的公告》 。
经本基金管理人董事会审议通过，俞岱曦先生不再担任副执行总裁职务，上述事项已按
规定向中国证监会和上海证监局报告，详情请参见 2011 年 9月 27 日刊登的《中银基金管理
有限公司关于副总经理变更事宜的公告》 。
本报告期内本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任
杨新丰为中国建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作） ，其任职资格已经中国证监会
审核批准（证监许可〔2011〕115 号） 。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职
务。本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务
部副总经理职务。本基金托管人 2011 年 10 月 24 日发布任免通知，聘任张军红为中国建设
银行投资托管服务部副总经理。
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
28
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，没有发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所， 报告期内本基金应支付给会计师事
务所的报酬为 100,000.00 元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 3 年（基
金成立至报告期末） 。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员没有受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申银万国 1 1,709,322,837.35 65.94% 1,452,919.32 66.66% -
安信证券 2 664,174,093.44 25.62% 547,218.30 25.11% -
中金公司 1 171,195,880.15 6.60% 139,097.26 6.38% -
中信证券 1 47,446,847.90 1.83% 40,329.88 1.85% -
招商证券 1 - - - - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监
管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关
问题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本
面评价（财务状况、经营状况） 、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每日
信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单
元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2011年年度报告摘要
29
评分表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申银万国 11,010,280.00 87.68% 50,000,000.00 100.00% - -
安信证券 1,547,773.50 12.32% - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
§12
影响投资者决策的其他重要信息
2011 年 10 月 28 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长辞任的公告，
根据国家金融工作的需要，郭树清先生已向中国建设银行股份有限公司董事会提出辞呈，请
求辞去中国建设银行股份有限公司董事长、 执行董事等职务。 根据 《中华人民共和国公司法》
等相关法律法规和中国建设银行股份有限公司章程的规定， 郭树清先生的辞任自辞呈送达中
国建设银行股份有限公司董事会之日起生效。
2012年 1月 16 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自
2012 年 1 月 16 日起，王洪章先生就任中国建设银行股份有限公司董事长、执行董事。
中银基金管理有限公司
二〇一二年三月二十六日
