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新兴ETF(510260)

新兴ETF:2011年年度报告

 
 
上证新兴产业交易型开放式指数证券投资
基金2011年年度报告 
 
2011年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:诺安基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:2012年 3 月26 日 
 
 
 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 
第 2 页 共 45 页


§1 重要提示及目录? 1.1 重要提示? 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 20 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自2011年4月7日(基金合同生效日)起至 12月31 日止。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 3 页 共 45 页


1.2 目录? §1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2? 1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2? 1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3? §2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 5? 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 5? 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 5? 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................................. 5? 2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 6? 2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 6? §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................... 6? 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................................. 6? 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 7? 3.4 过去三年基金的利润分配情况.......................................................................................................... 8? §4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 8? 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................................. 8? 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................... 9? 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................................. 9? 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................................ 10? 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................................ 10? 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................................ 10? 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................................ 11? 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................................ 12? §5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 12? 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................... 12? 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................ 12? 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................... 13? §6 审计报告 .................................................................................................................................................... 13? §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................ 14? 7.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 14? 7.2 利润表 ............................................................................................................................................... 15? 7.3 所有者权益(基金净值)变动表.................................................................................................... 16? 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 17? §8 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 33? 8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................... 33? 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................... 33? 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................ 35? 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................................ 36? 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................................ 39? 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................................... 39? 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................ 39? 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................................... 39? 8.9 投资组合报告附注............................................................................................................................ 39? §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 40?诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 4 页 共 45 页


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................................ 40? 9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................................ 40? 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况................................................................ 41? §10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 41? §11 重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 41? 11.1 基金份额持有人大会决议.............................................................................................................. 41? 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................................. 41? 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................. 41? 11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................... 41? 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................... 41? 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................... 41? 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................... 42? 11.8 其他重大事件.................................................................................................................................. 43? §12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 44? §13 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 44? 13.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 44? 13.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 45? 13.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 45? 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 5 页 共 45 页


§2 基金简介? 2.1 基金基本情况? 基金名称 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 诺安上证新兴产业 ETF 基金主代码 510260 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2011年 4月 7 日 基金管理人 诺安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 918,982,658.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2011年 6月 8 日 注:本基金上市交易的证券交易所为“上海证券交易所”,基金的二级市场交易简称为“新兴 ETF”,基金的 申购、赎回简称为“新兴申赎”,申购、赎回代码为“510261”。 2.2 基金产品说明? 投资目标 本基金的标的指数是上证新兴产业指数。本基金的投资 目标是紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的 最小化,实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。 投资策略 本基金主要采取完全复制策略跟踪标的指数的表现,即按 照标的指数的成份股票的构成及其权重构建基金股票投 资组合,并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相 应调整。基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票 的比例不低于基金资产净值的 90%。 业绩比较基准 上证新兴产业指数收益率 风险收益特征 本基金是股票型基金,其风险和预期收益高于货币市场基 金、债券基金、混合基金;本基金为指数型基金,具有和标 的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于证券 投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人? 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 陈勇 赵会军 联系电话 0755-83026688 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话


400-888-8998 95588 传真 0755-83026677 010-66105798 注册地址 深圳市深南大道 4013 号兴 业银行大厦 19-20 层 北京市西城区复兴门内大街 55号诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 6 页 共 45 页


办公地址 深圳市深南大道 4013 号兴 业银行大厦 19-20 层 北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 秦维舟 姜建清 2.4 信息披露方式?? 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市深南大道 4013号兴业银行大厦 19-20层诺安基 金管理有限公司 2.5 其他相关资料? 项目 名称 办公地址 会计师事务所 利安达会计师事务所有限责任公司 北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融大街 27 号投资广 场 23 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况? 3.1 主要会计数据和财务指标? 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2011年4月7 日-2011 年12月31 日 本期已实现收益 -85,780,431.98 本期利润 -226,526,917.87 加权平均基金份额本期利润 -0.2997 本期加权平均净值利润率 -34.04% 本期基金份额净值增长率 -31.90% 3.1.2 期末数据和指标 2011年末 期末可供分配利润 -293,327,216.56 期末可供分配基金份额利润 -0.3192 期末基金资产净值 625,655,441.44 期末基金份额净值 0.681 3.1.3 累计期末指标 2011年末 基金份额累计净值增长率 -31.90% 注:① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 ② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 7 页 共 45 页


④ 本基金的基金合同于2011年4月7日生效,截至2011年 12月31 日止,本基金成立未满1年。 3.2 基金净值表现? 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较? 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -15.61% 1.68% -15.61% 1.69% 0.00% -0.01% 过去六个月 -29.14% 1.57% -29.27% 1.58% 0.13% -0.01% 自基金合同 生效起至今 -31.90% 1.42% -36.54% 1.52% 4.64% -0.10% 注:本基金业绩比较基准:上证新兴产业指数收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较? 注:①本基金的基金合同于 2011 年 4月 7 日生效,截至 2011年 12 月 31 日止,本基金成立未满 1 年。 ②本基金的建仓期为 2011 年 4 月 7 日至 2011 年 7月 6 日,建仓期结束时各项资产配置比例符合合 同约定。截至 2011 年 12 月 31 日止,本基金建仓期结束未满 1年。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 8 页 共 45 页


3.2.3 ? 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较? 注:本基金基金合同于 2011 年 4 月 7 日生效,2011 年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按 本基金实际存续期计算;截止 2011 年 12 月 31 日,本基金成立未满 1 年。 3.3 过去三年基金的利润分配情况? 本基金基金合同于2011 年4 月7 日生效,截止 2011 年 12 月31 日,本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告? 4.1 基金管理人及基金经理情况? 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验? 截至2011年12 月,本基金管理人共管理 18只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货币市 场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基 金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基 金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题精选股票型证诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 9 页 共 45 页


券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金、诺安上证 新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资基金、诺安多策略股票 型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)和诺安全球收益不动产证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介? 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 宋德舜 上证新兴产业交 易型开放式指数 证券投资基金基 金经理、诺安上 证新兴产业交易 型开放式指数证 券投资基金联接 基金基金经理 2011 年 4 月 7 日 - 5 经济学博士,具有基金从业资格。 曾任招商银行计划财务部资产 负债管理经理,泰达荷银基金管 理有限公司风险管理部副总经 理。 2010 年 4月加入诺安基金管 理有限公司,曾任诺安基金管理 有限公司投资经理。2011 年 4 月起任上证新兴产业交易型开 放式指数证券投资基金基金经 理和诺安上证新兴产业交易型 开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理。 注:①此处基金经理的任职日期为基金合同生效之日;


②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明? 报告期间,上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金管理人严格遵守了 《中华人民共和国证券 投资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明? 4.3.1 公平交易制度的执行情况? 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,并根据 《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》制定了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》以及相应的流程,并通过系统和人工等 方式在各环节严格控制,保证了公平交易的严格执行,本报告期内未出现任何违反公平交易制度的行 为。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较? 除本基金的联接基金外,本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 10 页 共 45 页


4.3.3 异常交易行为的专项说明? 报告期内,本基金不存在异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明? 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析? 报告期内,本基金的年化跟踪误差和日均跟踪偏离度均控制在了基金合同约定的范围之内。报告 期内,本基金跟踪误差主要来自建仓节奏以及指数成份股调整。在合同约定的三个月建仓期结束后,本 基金跟踪误差主要来自基金所持股票组合与所跟踪标的指数在权重结构上的不同--原因是在较小的最 小申赎单位下,申购赎回清单文件中各股票的权重与标的指数相比产生了一定差异。 本基金管理人在量 化分析基础上,借助适当的组合优化模型,尽可能地控制基金的跟踪误差与偏离度。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现? 截至报告期末,本基金份额净值为0.681元。 本报告期基金份额净值增长率为-31.90%,同期业绩比 较基准收益率为-36.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望? 截止到报告期末,内因方面,虽然估值水平迭创新低,但是在基本面业绩向下预期逐渐形成、 通胀高 位盘整的背景下,估值中枢也不断下降;外因方面,欧美经济复苏放缓,欧洲债务危机前景不明,无论是 从影响我国经济出口的基本面,还是从市场情绪方面,都对国内市场产生负面影响。基本面趋势与情绪 趋势一旦形成后,市场表现只能跟随;趋势的改变也不是一蹴而就的,震荡或者向下盘整的过程中可 能孕育着向上的趋势,在严格控制风险的前提下,尝试性寻找趋势拐点并把握趋势,以获取理性投资 的超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况? 报告期内本基金管理人共管理了十八只开放式基金--诺安平衡证券投资基金、 诺安货币市场基金、 诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安 灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安 中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题精选股票型证券投资基 金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金、诺安上证新兴产业 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资基金、诺安多策略股票型证券投 资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)和诺安全球收益不动产证券投资基金。 在内部监察工作中,本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨,本基金管理人 建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、公正的原诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 11 页 共 45 页


则,认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、 方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽责地管理基金 资产。 本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下: 1、报告期内,在公司各部门的积极配合下,根据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要,监察 稽核部对公司部分管理制度进行修订,推进了公司的制度化建设步伐,完善了公司的制度体系,满足了 法律法规及证监会的监管要求,对公司的业务运作也起到了较好的支持、指导作用,有效地推进了相关 业务的发展,防范了相关风险。 2、严格进行投资风险的管理和控制,防范相关风险发生。监察稽核部会同公司投资部门根据法律 法规及市场环境的变化,及时向公司投资决策委员会提出建议,对公司投资管理制度进行了多次修订。 在此基础上,对各类风险控制指标做进一步的细化和完善,通过对各项指标的监控来引导投资部门分散 投资、理性投资,起到了良好的效果。 3、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求,监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行了四 次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪守法情况,内部控制制度、业务操 作流程执行情况;涵盖基金销售、投资运作、后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。对于每次监察 稽核工作中发现的问题,都责成各相关部门认真总结、 提出整改意见和措施,切实进行改善,并由监察稽 核部跟踪问题的处理情况,确保了公司在各方面规范运作,切实地保障了基金份额持有人的利益。 4、对公司基金销售活动进行监督、指导,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规定处 理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。同时,督 促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。 5、公司所有对外发布的文件、资料及宣传材料,都事先由监察稽核部进行合规性审查,确保其内容 真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。





本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,无内幕交易和不正当关联交易,保障 了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明? 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国 证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关 事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定, 日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基 金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 12 页 共 45 页


时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核部和 风险管理人员、固定收益人员及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组 成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重 大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议, 可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响 程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明? 本基金合同规定,本基金的收益分配原则为:当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以 上时,本基金可进行收益分配;在符合有关基金收益分配条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多 为 6 次,每次收益分配比例的确定原则:使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长 率。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后可能使除息后 的基金份额净值低于面值;本基金收益分配方式为现金分红;若《基金合同》生效不满 3 个月,则不进 行收益分配;每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 本报告期内,本基金未进行收益分配。 §5 托管人报告? 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明? 2011 年,本基金托管人在对上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严格遵 守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明? 2011 年,上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在上 证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格 计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严 格按照基金合同的规定进行。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 13 页 共 45 页


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见? 本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基 金 2011 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行 了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告? 利安达审字[2012]第 1019 号 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金全体持有人:


我们审计了后附的上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称上证 ETF 基金)财 务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表,2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日期间的利润表、股东权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是上证 ETF 基金管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则 的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上证 ETF 基金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 上证 ETF 基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 14 页 共 45 页


月 31 日期间的经营成果和基金净值变动情况。


利安达会计师事务所












































中国注册会计师


韦雪





有限责任公司





















































中国注册会计师


赵伟








中国?北京
























































二〇一二年三月十五日 §7 年度财务报表? 7.1 资产负债表? 会计主体:上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日: 2011 年12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2011年12月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 7,966,060.26 结算备付金


- 存出保证金


- 交易性金融资产 7.4.7.2 615,845,587.22 其中:股票投资


615,845,587.22 基金投资


- 债券投资


- 资产支持证券投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


2,531,608.39 应收利息 7.4.7.5 1,646.53 应收股利


- 应收申购款


- 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


626,344,902.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 2011年12月 31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


-诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 15 页 共 45 页


衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


1,225.79 应付赎回款


- 应付管理人报酬


288,732.16 应付托管费


57,746.43 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 184,372.33 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 157,384.25 负债合计


689,460.96 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 918,982,658.00 未分配利润 7.4.7.10 -293,327,216.56 所有者权益合计


625,655,441.44 负债和所有者权益总计


626,344,902.40 注:本期会计报表的实际报告期间为 2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日, 无对 比数据。报告截止日2011 年 12 月31 日,基金份额净值 0.681 元,基金份额总额 918,982,658.00 份。


7.2 利润表? 会计主体:上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2011 年4 月7 日至2011 年12 月31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2011年4 月7 日至 2011年 12月 31日 一、收入


-221,482,951.28 1.利息收入


941,337.76 其中:存款利息收入 7.4.7.11 632,514.13 债券利息收入


- 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


308,823.63 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


-81,618,133.43 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -84,270,596.57 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 衍生工具收益 7.4.7.14 -诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 16 页 共 45 页


股利收益 7.4.7.15 2,652,463.14 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 -140,746,485.89 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 -59,669.72 二、费用


5,043,966.59 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 2,457,284.22 2.托管费 7.4.10.2.2 491,456.87 3.销售服务费


- 4.交易费用 7.4.7.18 1,571,085.78 5.利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6.其他费用 7.4.7.19 524,139.72 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) -226,526,917.87 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -226,526,917.87 注:本期会计报表的实际报告期间为 2011 年 4 月 7日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日, 无对比 数据。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表? 会计主体:上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2011 年4 月7 日至2011 年12 月31 日 单位:人民币元 本期 2011 年4 月7 日至2011 年12 月31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 912,482,658.00 - 912,482,658.00 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -226,526,917.87 -226,526,917.87 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) 6,500,000.00 -66,800,298.69 -60,300,298.69 其中:1.基金申购款 1,360,000,000.00 -181,841,117.56 1,178,158,882.44 2.基金赎回款 -1,353,500,000.00 115,040,818.87 -1,238,459,181.13 四、本期向基金份额持有 - - -诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 17 页 共 45 页


人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 918,982,658.00 -293,327,216.56 625,655,441.44 注:本期会计报表的实际报告期间为 2011 年 4 月 7日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日, 无对比 数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______奥成文______














_ _ __ _ _薛有为______














_ __ _ 薛有为____ 基金管理公司负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注? 7.4.1 基金基本情况? 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简 称“中国证监会”)证监许可[2011]240 号文《关于核准上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 及联接基金募集的批复》 批准,于 2011 年3 月7 日至 2011 年3 月 30 日向社会进行公开募集,经利安达 会计师事务所验资,上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金通过现金认购方式募集资金人民币 901,299,000.00元,有效认购金额产生的利息为人民币16,800.00元,折成基金份额的净认购金额和利 息为人民币 901,315,800.00 元,折合 901,315,800.00 份基金份额;上证新兴产业交易型开放式指数证 券投资基金通过网下股票认购方式募集的股票股数为 848,800.00 股,按上证新兴产业交易型开放式指 数证券投资基金网下股票认购期最后一日均价计算的股票市值为人民币 11,166,858.00 元,折合 11,166,858.00 份基金份额。基金合同生效日为 2011 年 4 月 7 日,合同生效日基金份额为 912,482,658.00 份基金单位。 经上海证券交易所(以下简称:上交所)上证债字[2011]106 号文核准同意,本基金于 2011 年 6 月 8 日在上交所挂牌交易。上市交易前,本基金未进行份额折算。 本基金为交易型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金托管 人为中国工商银行股份有限公司。 《诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 、 《诺 安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。 本基金管理人诺安基金管理有限公司以本基金为目标 ETF,于 2011 年 4 月 7 日募集成立了诺安上 证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“诺安上证新兴 ETF 联接基金”)。诺 安上证新兴 ETF 联接基金为契约型开放式基金,投资目标与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本 基金。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 18 页 共 45 页


7.4.2 会计报表的编制基础? 本基金的财务报表按财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”) 和中国证券业协会于2007年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证券监督管理 委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 等通知及其他相关规定和基金合 同的规定而编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明? 本基金的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31 日的财 务状况以及2011年4月7日(基金合同生效日)至2011 年12 月 31 日的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计? 7.4.4.1 会计年度? 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2011 年 4 月 7 日(基金合同生 效日)至2011 年 12 月31 日。 7.4.4.2 记账本位币? 以人民币为记账本位币。记账单位为元。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类? 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投 资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。本基金持有的股票投资和债券投资按持有意图和持有能力 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;本基金目前持有的其他金融资产划分为应 收款项。





金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负 债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认? 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价值作为初 始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 19 页 共 45 页


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,期间取得的利息 或现金股利,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以成本进行后续计量, 在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。金融负债 的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则? 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的 市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销? 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时 本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销 后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金? 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分 别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的 实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金? 损益平准金包括已实现和未实现两部分。 损益平准金(已实现)为在申购或赎回基金份额时,申购或诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 20 页 共 45 页


赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额;损益平准金(未实 现)为在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例 计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 损益平准金(未实现)和损益平准 金(已实现)均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量? 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投 资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣 代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。








以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变 动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。








应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直 线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量? 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也 可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策? (1) 当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时,本基金可进行收益分配; (2) 在符合有关基金收益分配条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6 次,每次收益分配 比例的确定原则:使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。 基于本基金的性质和 特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后可能使除息后的基金份额净值低于面 值; (3) 本基金收益分配方式为现金分红; (4) 若《基金合同》生效不满 3 个月,则不进行收益分配; (5) 每一基金份额享有同等分配权; (6) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计? 本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 21 页 共 45 页


会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明? 7.4.5.1 会计政策变更的说明? 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明? 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明? 本基金本报告期无差错更正。 7.4.6 税项? 1、印花税 (1) 自2008年9月19日起,基金管理人运用基金买卖股票,交易印花税按单边征收方式,卖出股票 按 1‰征收,买入股票不征收。 (2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中因非流通股股东向其支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 (1) 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自 2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖 股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券 的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等对 价,暂免征收企业所得税。 3、个人所得税 (1) 对基金取得的股票的股息、 红利收入及债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向基金 派发股息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2005 年 6 月 13 日(含当日) 起,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 10%的 个人所得税。 (2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等对诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 22 页 共 45 页


价,暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明? 7.4.7.1 银行存款? 单位:人民币元 项目 本期末 2011 年 12 月31 日 活期存款 7,966,060.26 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 7,966,060.26 7.4.7.2 交易性金融资产? 单位:人民币元 本期末 2011 年 12 月31 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 756,592,073.11 615,845,587.22 -140,746,485.89 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 756,592,073.11 615,845,587.22 -140,746,485.89 注:本年度本基金所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债? 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产? 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额? 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券? 本基金本期末未持有因参与买断式逆回购而取得的债券。 7.4.7.5 应收利息? 单位:人民币元 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 23 页 共 45 页


项目 本期末 2011 年 12 月31 日 应收活期存款利息 1,646.53 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 1,646.53 7.4.7.6 其他资产? 本项其他资产为报表项目,本基金本期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用? 单位:人民币元 项目 本期末 2011 年 12 月31 日 交易所市场应付交易费用 184,372.33 银行间市场应付交易费用 - 合计 184,372.33 7.4.7.8 其他负债?











单位:人民币元 项目 本期末 2011 年 12 月31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 100,000.00 指数使用费 57,354.22 应退替代款 30.03 合计 157,384.25 7.4.7.9 实收基金? 金额单位:人民币元 本期 2011年 4月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 项目 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 912,482,658.00 912,482,658.00 本期申购 1,360,000,000.00 1,360,000,000.00 本期赎回(以"-"号填列) -1,353,500,000.00 -1,353,500,000.00诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 24 页 共 45 页


本期末 918,982,658.00 918,982,658.00 注:① 本基金合同生效日为 2011 年4 月7 日;


② 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额;


③ 本基金在募集期间认购资金本金及利息折份的情况详见“7.4.1基金基本情况” 。 7.4.7.10 未分配利润? 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 --- 本期利润 -85,780,431.98 -140,746,485.89 -226,526,917.87 本期基金份额交易产 生的变动数 -26,150,774.01 -40,649,524.68 -66,800,298.69 其中:基金申购款 -80,428,317.95 -101,412,799.61 -181,841,117.56 基金赎回款 54,277,543.94 60,763,274.93 115,040,818.87 本期已分配利润 --- 本期末 -111,931,205.99 -181,396,010.57 -293,327,216.56 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.11 存款利息收入? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日至 2011年 12 月 31 日 活期存款利息收入 611,969.71 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 20,544.42 其他 - 合计 632,514.13 7.4.7.12 股票投资收益? 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日至 2011年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价收 入 -23,957,692.49 股票投资收益——赎回差价收入 -60,312,904.08


股票投资收益——申购差价收入 - 合计 -84,270,596.57


7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入? 单位:人民币元 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 25 页 共 45 页


项目 本期 2011 年 4 月 7 日至 2011 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 204,350,585.08 减:卖出股票成本总额 228,308,277.57 买卖股票差价收入 -23,957,692.49 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入??








单位:人民币元 项目 本期 2011 年 4 月 7 日至 2011 年 12 月 31 日 赎回基金份额对价总额 1,238,459,181.13 现金支付赎回款总额 8,210,087.13 赎回股票成本总额 1,290,561,998.08 赎回差价收入 -60,312,904.08 7.4.7.13 债券投资收益? 本基金本报告期无债券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益? 本基金本报告期无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日至 2011年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 2,652,463.14 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,652,463.14 7.4.7.16 公允价值变动收益? 单位:人民币元 项目名称 本期 2011年 4月 7 日至 2011年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -140,746,485.89 ——股票投资 -140,746,485.89 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -140,746,485.89诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 26 页 共 45 页


7.4.7.17 其他收入? 单位:人民币元 项目 本期 2011 年 4 月 7 日至 2011 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 - 替代损益收入 -338,044.72 其他 278,375.00 合计 -59,669.72 注:①替代损益收入是指投资者采用现金替代股票方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买入成本 与申购确认日估值的差额,或未补票强制退款的替代股票在强制退款日与申购确认日估值的差额。


②“其他”为网上认购款利息收入。 7.4.7.18 交易费用? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日至 2011年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 1,571,085.78 银行间市场交易费用 - 合计 1,571,085.78 7.4.7.19 其他费用? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日至 2011年 12 月 31 日 审计费用 100,000.00 信息披露费 195,000.00 汇划费 256.00 上市费 65,000.00 指数使用费 163,883.72 合计 524,139.72 注:①“上市费”为上交所向本基金征收,包括上市初费和上市年费。上市初费=基金总份额×0.01%(最 高不超过 30,000.00 元)。本基金实际支付的上市初费为 30,000.00 元。上市年费为每月5,000.00 元, 本基金在上市之初已支付2011 年的上市年费合计 35,000.00 元,该费用在2011 年剩余期限内摊销。 ②指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的0.03%的年 费率计提,逐日计提,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币50,000.00 元。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 27 页 共 45 页


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明? 7.4.8.1 或有事项? 本基金无需披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项? 基金管理人于 2012 年 2 月 25 日发布公告,经诺安基金管理有限公司股东会决议通过,中国证券 监督管理委员会批准,大恒新纪元科技股份有限公司受让北京中关村科学城建设股份有限公司持有的 基金管理人20%的股权。 7.4.9 关联方关系? 关联方名称 与本基金的关系 中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东 深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东 北京中关村科学城建设股份有限公司 管理人股东 诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、销售机构 中国工商银行股份有限公司 托管人 中国中化股份有限公司 管理人股东母公司 中国中化集团公司 管理人股东最终控制方 诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金联接基金 本基金的联接基金 注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易? 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易? 7.4.10.1.1 股票交易? 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易? 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金? 本基金本报告期不存在应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬? 7.4.10.2.1 基金管理费? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 28 页 共 45 页


当期发生的基金应支付的 管理费 2,457,284.22 其中:支付销售机构的客 户维护费 - 注:A. 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.50%的年费率计提,计算方法如下:


H=E×0.50%/当年天数


H 为每日应支付的基金管理费


E 为前一日的基金资产净值


B. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从 基金资产中一次性支付给基金管理人。 7.4.10.2.2 基金托管费? 单位:人民币元 项目 本期 2011年 4月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的 托管费 491,456.87 注:A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.10%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 B. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从 基金资产中一次性支取。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易? 本基金于本报告期与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况? 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况? 本报告期内基金管理人没有运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况? 份额单位:人民币元 本期末 2011年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 29 页 共 45 页


诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投 资基金联接基金 629,500,000.00 68.50% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入? 单位:人民币元 本期 2011年 4月 7 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公司 7,966,060.26 611,969.71 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况? 本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明? 本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况? 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金? 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2011年12月31日)本基金持有的流通受限证券? 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券? 本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票? 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券? 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购? 截至本报告期末 2011年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券 款余额为 0.00 元,无债券作为质押。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购? 截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额 0.00 元。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下 转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 30 页 共 45 页


7.4.13 金融工具风险及管理? 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构? 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设定适当的 投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、 合规审查与风险控制委员会所 领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及金融工程部所监控;第三层次为公 司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。 7.4.13.2 信用风险? 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现 违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的 证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净 值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券 的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此 违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制 相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资? 本基金本期末未持有按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资? 本基金本期末未持有按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险? 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险 一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交 易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市 场交易,因此除在附注‘7.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余 均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般 不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益) 的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 31 页 共 45 页


本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证券的 流动性风险进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析? 本基金本期主要投资于交易所股票市场,所持有的存在到期期限的金融资产和金融负债金额较小。 7.4.13.4 市场风险? 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险, 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险? 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程 度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口? 单位:人民币元 本期末


2011年 12 月 31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 7,966,060.26 - - - - 7,966,060.26 交易性金融资产 - - - - 615,845,587.22 615,845,587.22 应收证券清算款 - - - - 2,531,608.39 2,531,608.39 应收利息 - - - - 1,646.53 1,646.53 其他资产 ---- - - 资产总计 7,966,060.26 - - - 618,378,842.14 626,344,902.40 负债








应付证券清算款 - - - - 1,225.79 1,225.79 应付管理人报酬 - - - - 288,732.16 288,732.16 应付托管费 - - - - 57,746.43 57,746.43 应付交易费用 - - - - 184,372.33 184,372.33 其他负债 - - - - 157,384.25 157,384.25 负债总计 - - - - 689,460.96 689,460.96 利率敏感度缺口 7,966,060.26 - - - 617,689,381.18 625,655,441.44 注:各期限分类的标准:按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 32 页 共 45 页


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析? 本基金本期末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险? 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险? 其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资范围为具有良好流动性的 金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含创业板股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资 其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金所面临的其他价格风险主要 由所持有的金融工具的公允价值决定。通过分散化投资,本基金有效降低了投资组合的其他价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的90%,同时为有效管 理投资组合,基金可投资于经中国证监会允许的各金融衍生产品,如权证以及其他与标的指数或标的指 数成份股相关的衍生工具,该部分资产比例不超过基金资产净值的10%。于2011年 12月31 日,本基金 面临的整体其他价格风险列示如下: 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口? 金额单位:人民币元 本期末 2011年 12 月 31 日 项目 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 615,845,587.22 98.43 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 615,845,587.22 98.43 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析? 业绩比较基准的公允价值发生变化 其他市场变量保持不变 假设 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2011年 12 月 31 日 ) 分析 业绩比较基准的公允价值上升 5% 26,356,203.92诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 33 页 共 45 页


业绩比较基准的公允价值下降 5% -26,356,203.92 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险? 假设市场因子的变化服从多元正态分布,在95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照VaR正 态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。 1.置信度:95% 假设 2.观察期:一年 风险价值 (单位:人民币元) 本期末(2011 年 12 月 31 日) 基金投资组合的风险价值 16,218,697.53 分析 合计 16,218,697.53 §8 投资组合报告? 8.1 期末基金资产组合情况? 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 615,845,587.22 98.32 其中:股票 615,845,587.22 98.32 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 7,966,060.26 1.27 6 其他各项资产 2,533,254.92 0.40 7 合计 626,344,902.40 100.00 注:股票投资的公允价值包含可退替代款估值增值。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合? 8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合? 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 11,988,173.40 1.92 B 采掘业 25,716,745.73 4.11 C 制造业 406,666,171.91 65.00 C0 食品、饮料


- -诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 34 页 共 45 页


C1








纺织、服装、皮毛 - - C2








木材、家具 - - C3








造纸、印刷 - - C4








石油、化学、塑胶、塑料 12,670,005.90 2.03 C5








电子 24,476,913.44 3.91 C6








金属、非金属 72,905,291.39 11.65 C7








机械、设备、仪表 248,234,824.20 39.68 C8








医药、生物制品 48,379,136.98 7.73 C99








其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 25,158,405.90 4.02 E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 71,214,505.34 11.38 H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 12,027,914.29 1.92 M 综合类 - - 合 计 552,771,916.57 88.35 8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合? 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 49,961,862.88 7.99 C0 食品、饮料


- - C1








纺织、服装、皮毛 - - C2








木材、家具 - - C3








造纸、印刷 - - C4








石油、化学、塑胶、塑料 24,837,674.42 3.97 C5








电子 13,417,368.35 2.14 C6








金属、非金属 - - C7








机械、设备、仪表 11,706,820.11 1.87 C8








医药、生物制品 - - C99








其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - -诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 35 页 共 45 页


H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 13,111,807.77 2.10 合 计 63,073,670.65 10.08 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细? 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细? 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600550 天威保变 1,181,408 13,208,141.44 2.11 2 600583 海油工程 2,380,880 13,094,840.00 2.09 3 600582 天地科技 704,005 13,024,092.50 2.08 4 600316 洪都航空 775,710 12,915,571.50 2.06 5 600111 包钢稀土 341,363 12,845,489.69 2.05 6 600166 福田汽车 2,203,344 12,801,428.64 2.05 7 600031 三一重工 1,019,243 12,781,307.22 2.04 8 600435 中兵光电 1,667,217 12,670,849.20 2.03 9 600309 烟台万华 982,171 12,670,005.90 2.03 10 601808 中海油服 871,077 12,621,905.73 2.02 11 600432 吉恩镍业 1,021,773 12,598,461.09 2.01 12 600674 川投能源 1,123,548 12,583,737.60 2.01 13 601179 中国西电 3,398,559 12,574,668.30 2.01 14 600549 厦门钨业 422,097 12,523,617.99 2.00 15 600104 上海汽车 885,351 12,518,863.14 2.00 16 600879 航天电子 1,518,346 12,465,620.66 1.99 17 601989 中国重工 2,437,032 12,453,233.52 1.99 18 600118 中国卫星 609,289 12,429,495.60 1.99 19 601106 中国一重 3,900,912 12,404,900.16 1.98 20 600588 用友软件 687,168 12,369,024.00 1.98 21 600482 风帆股份 1,558,305 12,357,358.65 1.98 22 600875 东方电气 533,704 12,333,899.44 1.97 23 601299 中国北车 2,898,336 12,317,928.00 1.97 24 600089 特变电工 1,600,568 12,292,362.24 1.96 25 600584 长电科技 2,322,962 12,242,009.74 1.96 26 600183 生益科技 1,694,585 12,234,903.70 1.96 27 600151 航天机电 1,699,257 12,234,650.40 1.96诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 36 页 共 45 页


28 600216 浙江医药 614,993 12,232,210.77 1.96 29 600276 恒瑞医药 415,141 12,221,751.04 1.95 30 601727 上海电气 2,385,404 12,165,560.40 1.94 31 601766 中国南车 2,806,471 12,152,019.43 1.94 32 600085 同仁堂 858,378 12,043,043.34 1.92 33 600037 歌华有线 1,505,371 12,027,914.29 1.92 34 600100 同方股份 1,363,065 11,994,972.00 1.92 35 600108 亚盛集团 2,446,566 11,988,173.40 1.92 36 600380 健康元 2,010,513 11,882,131.83 1.90 37 600586 金晶科技 2,495,890 11,880,436.40 1.90 38 600312 平高电气 1,409,590 11,770,076.50 1.88 39 600481 双良节能 1,590,298 11,736,399.24 1.88 40 600406 国电南瑞 375,567 11,717,690.40 1.87 41 600456 宝钛股份 641,023 11,679,439.06 1.87 42 600499 科达机电 1,269,712 11,630,561.92 1.86 43 600271 航天信息 573,480 11,389,312.80 1.82 44 600516 方大炭素 1,298,841 11,377,847.16 1.82 45 600804 鹏博士 1,947,334 11,314,010.54 1.81 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细? 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600366 宁波韵升 904,745 13,417,368.35 2.14 2 600770 综艺股份 823,089 13,111,807.77 2.10 3 600703 三安光电 1,145,314 12,518,282.02 2.00 4 600636 三爱富 602,710 12,319,392.40 1.97 5 600893 航空动力 861,429 11,706,820.11 1.87 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动? 8.4.1 ? 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细? 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 600111 包钢稀土 30,768,683.41 4.92 2 601989 中国重工 27,880,737.05 4.46 3 600316 洪都航空 25,608,689.52 4.09 4 600586 金晶科技 25,568,460.16 4.09 5 600482 风帆股份 24,067,409.32 3.85 6 600309 烟台万华 22,971,749.51 3.67诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 37 页 共 45 页


7 600550 天威保变 22,349,101.08 3.57 8 600085 同仁堂 21,832,376.33 3.49 9 600456 宝钛股份 21,450,056.91 3.43 10 600216 浙江医药 21,257,265.30 3.40 11 600089 特变电工 21,002,000.37 3.36 12 600432 吉恩镍业 20,918,672.86 3.34 13 600104 上海汽车 20,910,920.70 3.34 14 600674 川投能源 20,811,319.72 3.33 15 600380 健康元 20,708,293.01 3.31 16 600516 方大炭素 20,673,996.92 3.30 17 600584 长电科技 20,335,993.61 3.25 18 600872 中炬高新 20,120,811.57 3.22 19 600481 双良节能 20,086,252.59 3.21 20 601088 中国神华 20,024,606.56 3.20 21 600100 同方股份 19,815,059.92 3.17 22 601699 潞安环能 19,798,161.69 3.16 23 600151 航天机电 19,723,472.46 3.15 24 600166 福田汽车 19,494,369.26 3.12 25 601299 中国北车 19,470,633.07 3.11 26 600108 亚盛集团 19,112,623.76 3.05 27 600435 中兵光电 19,096,024.56 3.05 28 600804 鹏博士 18,864,786.18 3.02 29 600037 歌华有线 18,737,766.05 2.99 30 600583 海油工程 18,696,062.33 2.99 31 600276 恒瑞医药 18,639,166.41 2.98 32 600879 航天电子 18,572,764.53 2.97 33 600582 天地科技 18,567,181.95 2.97 34 601727 上海电气 18,545,198.38 2.96 35 600183 生益科技 18,488,921.20 2.96 36 600588 用友软件 18,471,020.60 2.95 37 600312 平高电气 18,189,977.06 2.91 38 600161 天坛生物 18,136,944.62 2.90 39 600499 科达机电 18,079,532.75 2.89 40 600596 新安股份 18,041,149.22 2.88 41 600271 航天信息 17,845,621.52 2.85 42 600549 厦门钨业 17,697,789.68 2.83诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 38 页 共 45 页


43 601766 中国南车 17,679,666.51 2.83 44 600256 广汇股份 17,375,619.67 2.78 45 600718 东软集团 17,188,911.20 2.75 46 600158 中体产业 16,745,287.15 2.68 47 600875 东方电气 16,693,303.14 2.67 48 600884 杉杉股份 16,535,791.85 2.64 49 601808 中海油服 15,619,540.22 2.50 50 600348 阳泉煤业 14,250,473.34 2.28 51 600366 宁波韵升 13,236,505.24 2.12 52 600770 综艺股份 12,787,793.83 2.04 53 601179 中国西电 12,694,632.57 2.03 注:本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 8.4.2 ? 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细? 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 600161 天坛生物 17,503,981.82 2.80 2 601088 中国神华 13,605,106.62 2.17 3 600718 东软集团 12,454,972.01 1.99 4 601699 潞安环能 12,205,674.27 1.95 5 600884 杉杉股份 11,761,427.56 1.88 6 600596 新安股份 11,035,770.44 1.76 7 600872 中炬高新 10,822,991.41 1.73 8 600256 广汇股份 9,789,027.50 1.56 9 600158 中体产业 9,732,053.44 1.56 10 600111 包钢稀土 9,346,498.63 1.49 11 600348 阳泉煤业 8,810,941.79 1.41 12 600085 同仁堂 7,571,516.92 1.21 13 601989 中国重工 6,429,916.32 1.03 14 600276 恒瑞医药 4,789,736.47 0.77 15 600875 东方电气 4,125,748.26 0.66 16 600309 烟台万华 3,837,832.69 0.61 17 600271 航天信息 3,664,296.63 0.59 18 600586 金晶科技 3,610,238.18 0.58 19 600588 用友软件 3,545,400.36 0.57 20 600104 上海汽车 3,479,604.56 0.56 注:本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 39 页 共 45 页


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额? 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,112,842,006.16 卖出股票收入(成交)总额 204,350,585.08 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合? 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细? 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细? 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细? 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注? 8.9.1


本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本期没有出现被监管部门立案调查的情形,也 没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。? 8.9.2


本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。? 8.9.3 期末其他各项资产构成? 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 2,531,608.39 3 应收股利 - 4 应收利息 1,646.53 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,533,254.92 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细? 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 40 页 共 45 页


8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明? 8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明? 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明? 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分? 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息? 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构? 9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构? 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份 额比例 6,317 145,477.70 666,163,623.00 72.49% 252,819,035.00 27.51% 9.2 期末上市基金前十名持有人? 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比 例 1 中航证券-浦发-中航金航2 号集合 资产管理计划 15,000,000.00 1.63% 2 光大永明人寿保险有限公司 10,000,000.00 1.09% 3 梁乐义 5,000,000.00 0.54% 4 卢赐元 5,000,000.00 0.54% 5 郭悦虹 4,378,000.00 0.48% 6 张卫东 3,000,000.00 0.33% 7 李憑 2,350,000.00 0.26% 8 马鞍山隆达电力实业总公司 2,000,000.00 0.22% 9 天津盛诺金投资有限公司 2,000,000.00 0.22% 10 红塔证券股份有限公司 1,963,623.00 0.21% 中国工商银行-诺安上证新兴产业交 易型开放式指数证券投资基金 629,500,000.00 68.50%诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 41 页 共 45 页


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况? 本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金基金份额。 §10 开放式基金份额变动? 单位:份 基金合同生效日(2011年 4 月7 日)基金份额总额 912,482,658.00 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,360,000,000.00 减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,353,500,000.00 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 918,982,658.00 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示? 11.1 基金份额持有人大会决议? 本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动? 本报告期内,本基金管理人、基金托管人无重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼? 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4 基金投资策略的改变? 本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况? 本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。 本年度应付未付给所聘任会计师事务所的审计费为 10 万元, 其已提供审计服务的连续年限: 1年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况? 本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。





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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况??? 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况? 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数 量 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 西部证券 1 891,994,493.77 67.72% 758,193.20 67.72% - 国盛证券 1 232,690,734.83 17.67% 197,786.83 17.67% - 中航证券 1 189,598,873.38 14.39% 161,158.02 14.39% - 西南证券 1 2,903,761.02 0.22% 2,468.23 0.22% - 红塔证券 1 - - - - - 注:1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况: 本期新增 5 家证券公司的 5个交易单元:西部证券股份有限公司(1 个交易单元)、 中航证券有限公司 (1 个交易单元)、国盛证券有限责任公司(1 个交易单元)、红塔证券股份有限公司(1 个交易单元)、西南 证券股份有限公司(1 个交易单元)。 本期停租交易单元 2家证券公司的 2 个交易单元:中航证券有限公司 (1 个交易单元)、西南证券股份有限公司(1 个交易单元)。 2 、专用交易单元的选择标准和程序 基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为: (1)、实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。 (2)、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 (3)、经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 (4)、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。 (5)、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 (6)、研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订《专用证券交 易单元租用协议》 。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况? 金额单位:人民币元 债券回购交易 券商名称 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 西部证券 1,000,000,000.00 100.00% 国盛证券 - - 中航证券 - - 西南证券 - - 红塔证券 - - 注:本基金租用的证券公司交易单元本期无债券交易和权证交易。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 43 页 共 45 页


11.8 其他重大事件? 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金 份额发售公告 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 3月 4 日 2 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金招募 说明书 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 3月 4 日 3 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 基金管理人网站、 上海证券交易所 2011年 3月 4 日 4 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金 合同摘要 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 3月 4 日 5 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金托管 协议 基金管理人网站、 上海证券交易所 2011年 3月 4 日 6 诺安基金管理有限公司关于增加国联证券为上证新 兴产业交易型开放式指数证券投资基金代销机构的 公告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 3月 22 日 7 诺安基金管理有限公司关于上证新兴产业交易型开 放式指数证券投资基金发售事宜的提示性公告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 3月 25 日 8 诺安基金管理有限公司关于增加中银国际证券为上 证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金代销机 构的公告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 3月 30 日 9 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金 合同生效公告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 4月 8 日 10 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金开放 日常申购、赎回业务的公告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 6月 2 日 11 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金上市 交易公告书 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 6月 2 日 12 诺安基金管理有限公司关于新增光大证券、浙商证 券、中投证券、中信证券、中信建投证券为上证新兴 产业交易型开放式指数证券投资基金一级交易商的 公告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 7月 7 日 13 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 2011 年第二季度报告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 2011年 7月 20 日诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 44 页 共 45 页


上海证券交易所 14 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告摘要 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 8月 25 日 15 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告 基金管理人网站 2011年 8月 25 日 16 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 2011 年第三季度报告 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 10 月 24 日 17 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金招募 说明书更新摘要(2011 年第 1 期) 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 上海证券交易所 2011年 11 月 22 日 18 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金招募 说明书更新(2011年第 1期) 基金管理人网站、 上海证券交易所 2011年 11 月 22 日 注:前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。 §12 影响投资者决策的其他重要信息? 基金管理人于 2012 年 2 月 25 日发布公告,经诺安基金管理有限公司股东会决议通过,中国证 券监督管理委员会批准,大恒新纪元科技股份有限公司受让北京中关村科学城建设股份有限公司持 有的基金管理人 20%的股权。





§13 备查文件目录? 13.1 备查文件目录? ①中国证券监督管理委员会批准上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金募集的文件。


②《上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 。


③《上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 。


④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。 ⑤《诺安基金管理有限公司开放式基金业务规则》 。 ⑥上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金2011年年度报告正文。 ⑦报告期内上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。 诺安上证新兴产业 ETF2011 年年度报告 第 45 页 共 45 页


13.2 存放地点? 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查阅方式? 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998,亦可 至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。 诺安基金管理有限公司 2012年3月26日