鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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鹏华沪深300 指 数证券 投 资 基 金 （LOF ） 2011
年年度报告 摘要
2011 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年3 月26 日
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§1 重要提 示
基 金管 理 人 的 董事 会 、 董事 保 证本 报 告 所 载资 料 不 存在 虚 假记 载 、 误 导性 陈 述 或重 大 遗漏 ， 并对
其 内容 的 真 实性 、 准 确性 和 完 整性 承 担 个别 及 连 带的 法 律 责任 。 本 年度 报 告 已经 三 分 之二 以 上 独立 董
事签字同 意，并 由董事 长签 发。
基金托管 人中国 工商银 行股 份有限公 司根据 本基金 合同 规定，于 2012 年 3 月 20 日 复核了本 报告
中 的财 务 指 标、 净 值 表现 、 利 润分 配 情 况、 财 务 会计 报 告 、投 资 组 合报 告 等 内容 ， 保 证复 核 内 容不 存
在虚假记 载、误 导性陈 述或 者重大遗 漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基 金的 过 往 业 绩并 不 代 表其 未 来表 现 。 投 资有 风 险 ，投 资 者在 作 出 投 资决 策 前 应仔 细 阅读 本 基金
的招募说 明书及 其更新 。
本年度报 告摘要 摘自年 度报 告正文， 投资者 欲了解 详细 内容，应 阅读年 度报告 正文 。
普华永道 中天会 计师事 务所 注册会计 师对本 基金出 具了 “标准无 保留意 见”的 审计 报告。
本报告期 自 2011 年 1 月1 日起至2011 年 12 月 31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 鹏华沪深 300 指数(LOF)
基金主代 码 160615
交易代码 160615
基金运作 方式 上市契约 型开放 式(LOF)
基金合同 生效日 2009 年4 月 3 日
基金管理 人 鹏华基金 管理有 限公司
基金托管 人 中国工商 银行股 份有限 公司
报告期末 基金份 额总额 740,108,465.41 份
基金合同 存续期 不定期
基金份额 上市的 证券交 易所 深圳证券 交易所
上市日期 2009 年5 月 8 日
注：本基 金在交 易所行 情系 统净值提 示等其 他信息 披露 场合下， 可简称 为 “鹏华 300”。
2.2 基 金产 品说明
投资目标 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比较
基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日平均跟踪
误差控制 在 0.35%以内， 以实现对沪 深 300 指数的有效 跟
踪。
投资策略 本基金采 用被动 式指数 投资 方法， 按 照成份 股在沪 深 300
指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指
数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当 预 期 成 份
股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，
或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果
可能带来 影响时 ， 或因 某 些 特殊情况 导致流 动性不 足时 ，
或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金
管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅
之以金融衍生产品投资管理等，使跟踪误差控制在限定
的范围之 内。
业绩比较 基准 沪深300 指数收益率 ×9 5 % ＋银行同 业存款 利率 ×5 %
风险收益 特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风
险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金，
为证券投 资基金 中的较 高风 险、较高 收益品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 鹏华基金 管理有 限公司 中国工商 银 行股 份有限 公司
信息披露 负责人
姓名 张戈 赵会军
联系电话 0755-82825720 010-66105799 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 http://www.phfund.com.cn
基金年度 报告备 置地点 深圳市福 田区福 华三路168 号深圳国 际商会 中 心第43
层鹏华基 金管理 有限公 司 ；
北京市西 城区复 兴门内 大街 55 号中国工商银 行股份
有限公司
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 2010 年
2009 年 04 月 03 日
（基金 合同 生效 日）
- 2009 年 12 月31
日
本期已 实现 收益 7,095,998.44 36,638,332.39 204,693,129.32
本期利 润 -170,325,760.43 -106,120,937.51 370,152,987.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2144 -0.0921 0.3085
本期基 金份 额净 值增 长率 -23.60% -12.63% 31.11%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1646 0.0932 0.1312
期末基 金资 产净 值 618,256,295.51 1,402,895,209.92 1,135,180,017.75
期末基 金份 额净 值 0.835 1.093 1.251
注：(1) 本期 已 实 现收 益 指 基 金本 期 利 息收 入 、 投 资收 益 、其 他 收 入（ 不 含 公 允价 值 变动 收 益 ）扣 除
相关费用 后的余 额，本 期利 润为本期 已实现 收益加 上本 期公允价 值变动 收益。
(2) 所述基 金 业 绩 指标 不 包 括 持有 人 认 购或 交 易 基 金的 各 项费 用 （ 例如 ， 开 放 式基 金 的申 购 赎 回费 、
基金转换 费等 ） ，计 入费用 后实际收 益水平 要低于 所列 数字。
(3)
表中的 “期末 ”均指 报告期最 后一日 ， 即 12 月 31 日， 无论 该日是 否为开 放 日或交易 所的交 易日 。
（4 ） 本基金 合同于 2009 年 4 月 3 日生效， 至 2009 年 12 月 31 日未满 1 年， 故 2009 年的数据和指标
为非完整 会计年 度数据 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 -8.84% 1.35% -8.66% 1.34% -0.18% 0.01%
过去六个 月 -21.96% 1.30% -21.87% 1.29% -0.09% 0.01%
过去一年 -23.60% 1.24% -23.83% 1.23% 0.23% 0.01%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金成 立
起至今
-12.49% 1.50% -8.05% 1.53% -4.44% -0.03%
注：1 、本基 金业绩 比较基 准为沪深 300 指数收益 率 × 9 5 % ＋银行同业存款 利率 ×5 % 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本基 金合同 于 2009 年 4 月 3 日生效。
2 、按基金合同 规定， 本基 金自基金 合同生 效之日 起 6 个月内使 基金的 投资组 合比 例符合基 金合同 的鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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约定， 截 至本基 金建仓 期结 束，本基 金的各 项投资 比例 已达到基 金合同 中规定 的各 项比例。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注 ： 合同生 效当年 按照实 际存续期 计算， 不按整 个自 然年度进 行折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人 民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式 发放
总额
再投资形 式发
放总额
年度利润 分配合
计
备注
2011 - - - - 本基金本报
告期内没有
进行利润分
配。
2010 - - - - 本基金本报
告期内没有
进行利润分
配。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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2009 0.600 46,178,589.85 18,750,507.48 64,929,097.33 2009 年7 月
30 日分红，
每 10 份分
配 0.600
元。
合计 0.600 46,178,589.85 18,750,507.48 64,929,097.33
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基金 管理有 限公司 成立 于 1998 年12 月 22 日， 业务范围包 括基金 募集 、 基金 销售、资产管
理 及中 国 证 监会 许 可 的其 他 业 务。 截 止 本报 告 期 末， 公 司 股东 由 国 信证 券 股 份有 限 公 司、 意 大 利欧 利
盛资本资 产管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深圳 市北融 信投资 发展 有限公司 组成， 公
司性质为 中外合 资企业 。 公 司原注册 资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完 成增资扩 股，增至
15,000 万元人民币。 截 止 本报告期 末，公司管理 2 只 封闭式基 金、25 只开放 式基 金和 6 只社保组 合，
经过 13 年投资管理 基金， 在基金投 资、风 险控制 等方 面积累了 丰富经 验。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理（ 助理 ）期限
证券从业 年限 说明
任职日期 离任日期
杨靖
本 基 金 基
金经理
2009 年4 月3
日
- 11
杨靖， 国 籍
中国， 管 理
学硕士， 11
年 证 券 从
业经验。 曾
在 长 城 证
券 公 司 从
事 证 券 研
究工作， 先
后 任 研 究
员、 行业 研
究 小 组 组
长；2001
年 6 月加
盟 鹏 华 基
金 管 理 有
限 公 司 从
事 行 业 研鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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究 工 作 ，
2005 年开
始 先 后 任
鹏 华 中 国
50 开 放 式
证 券 投 资
基金、 鹏 华
行 业 成 长
证 券 投 资
基 金 基 金
经理助理 ，
2006 年 8
月至 2007
年 4 月任
原 鹏 华 普
润 基 金
（2007 年
4 月 已 转
型 为 鹏 华
优 质 治 理
股 票 型 证
券 投 资 基
金（LOF））
基金经理 ，
2007 年 4
月至 2009
年 10 月担
任 鹏 华 优
质 治 理 股
票 型 证 券
投 资 基 金
（LOF ）基
金 经 理 ，
2009 年 4
月 3 日起
至 今 担 任
鹏 华 沪 深
300 指数
证 券 投 资
基金 （LOF）
基金经理 。
杨 靖 先 生
具 备 基 金
从业资格 。
本 报 告 期鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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内 本 基 金
基 金 经 理
未发生变
动。
注：1. 任 职 日 期 和离 任 日 期 均指 公 司 作出 决 定 后 正式 对 外公 告 之 日； 担 任 新 成立 基 金基 金 经 理的 ，
任职日期 为基金 合同生 效日 。
2. 证券从业的含义遵 从行 业协会关 于从业 人员资 格管 理办法的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报 告期 内 ， 本 基金 管 理 人严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法》 等 法律 法 规 、 中国 证 监 会的 有 关规 定 以及
本 基金 基 金 合同 的 约 定， 本 着 诚实 信 用 、勤 勉 尽 责的 原 则 管理 和 运 用基 金 资 产， 在 严 格控 制 风 险的 基
础 上， 为 基 金份 额 持 有人 谋 求 最大 利 益 。本 报 告 期内 ， 本 基金 运 作 合法 合 规 ，不 存 在 违反 基 金 合同 和
损害基金 份额持 有人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报 告期 内 ， 本 基金 管 理 人严 格 执行 公 平 交 易制 度 ， 确保 不 同投 资 组 合 在研 究 、 交易 、 分配 等 各环
节得到公 平对待 。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较
本基金管 理人旗 下无其 他投 资风格相 似的投 资组合 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内 ，本基 金未发 生违 法违规且 对基金 财产造 成损 失的异常 交易行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2011 年沪深 300 指数除一季 度小幅反 弹外 ， 基 本呈现 单 边下跌走 势。 上半 年市场 持 续担忧通 胀走
势，下半 年随着 CPI 见顶回 落，市场 又开始 担忧经 济增 长的可持 续性。 市场普 遍预 期国内经 济在转 型
压 力下 ， 未 来增 速 将 逐步 下 行 ，市 场 整 体的 估 值 重心 有 下 移的 压 力 。此 外 ， 大小 非 的 持续 减 持 、新 股
发 行节 奏 不 因市 场 低 迷而 放 缓 节奏 也 进 一步 加 大 了市 场 供 需失 衡 ， 导致 市 场 人气 低 迷 ；监 管 部 门连 续
重 拳出 击 打 击内 幕 交 易、 以 重 庆啤 酒 为 代表 的 个 股黑 天 鹅 事件 对 市 场的 投 资 理念 和 持 股信 心 也 产生 了
较 大的 影 响 。在 一 系 列因 素 的 影响 下 ， 股指 持 续 阴跌 ， 成 交量 屡 创 新低 。 市 场单 边 下 跌的 走 势 及不 断
萎 缩的 成 交 量 给基 金 跟 踪 指 数 造成 了 一 定 的扰 动 。 但通 过 我们 精 心 的 调整 ， 日 均跟 踪 误差 0.03%，仍
大幅低于 基金契 约的要 求。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报 告期末 本基金 份额 净值为 0.835 元， 累计净值 0.895 元； 本报告期日 均跟 踪误差 0.03%，
基金份额 净值增 长率为-23.60% ，同期沪深300 指数的增长率为-25.01%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当 前市 场 面 临 宏观 经 济 前景 不 明和 自 身 供 需失 衡 的 双重 压 力， 而 中 小 市值 板 块 估值 的 回归 则 不断
打击着市 场的人 气。 展望未 来， 市 场普遍 预计在 国家宏 观经济政 策调整 和美国 经济 复苏的前 提下 ， 2012
年 中国 经 济 软着 陆 可 期。 而 在 市场 方 面 ，监 管 部 门近 期 理 顺市 场 运 作机 制 、 倡导 价 值 投资 理 念 的种 种
措 施和 努 力 对夯 实 市 场正 常 运 作的 基 础 是及 时 和 必要 的 ， 随着 货 币 政策 的 调 整、 以 及 越来 越 多 上市 公
司增持自 己的股 票，未 来市 场供需失 衡的压 力也会 减小 。相对 2011 年基本单边 下 跌，我们 预计 2012
年市场大 概率将 呈震荡 格局 。
经 过长 期 的 下 跌， 目 前 市场 的 估值 水 平 已 经降 低 到 合理 和 安全 区 域 。 除部 分 中 小市 值 个股 估 值仍
然相对偏 高外， 以沪深 300 指数成分 股为代 表的个 股已 经进入到 可进行 长期价 值投 资的区域 。我们 建
议投资者 关注沪 深 300 基金 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关参与估值 流程各 方及人员 的职责 分工、 专业 胜任能力 和相关 工作经 历的 描述：
4.6.1.1 日常估值流程
基 金的 估 值 由 基金 会 计 负责 ， 基金 会 计 对 公司 所 管 理的 基 金以 基 金 为 会计 核 算 主体 ， 独立 建 账、
独 立核 算 ， 保证 不 同 基金 之 间 在名 册 登 记、 账 户 设置 、 资 金划 拨 、 账簿 记 录 等方 面 相 互独 立 。 基金 会
计 核算 独 立 于公 司 会 计核 算 。 基金 会 计 核算 采 用 专用 的 财 务核 算 软 件系 统 进 行基 金 核 算及 帐 务 处理 ；
每 日按 时 接 收成 交 数 据及 权 益 数据 ， 进 行基 金 估 值。 基 金 会计 核 算 采用 基 金 管理 公 司 与托 管 银 行双 人
同步 独 立 核 算、 相 互 核对 的 方 式， 每 日 就基 金 的 会计 核 算 、基 金 估 值等 与 托 管银 行 进 行核 对 ； 每日 估
值 结果 必 须 与托 管 行 核对 一 致 后才 能 对 外公 告 。 基金 会 计 除设 有 专 职基 金 会 计核 算 岗 外， 还 设 有基 金
会计复核 岗位， 负责基 金会 计核算的 日常事 后复核 工作 ，确保基 金净值 核算无 误。
配备的基 金会计 具备会 计资 格和基金 从业资 格， 在基 金 核算与估 值方面 掌握了 丰富 的知识和 经验,
熟悉及了 解基金 估值法 规、 政策和方 法。
4.6.1.2 特殊业务估值 流程
根据中国 证监会 公告[2008]38 号 《关于进一步 规范证 券 投资基金 估值业 务的指 导意 见》 的相关 规
定 ，本 公 司 成立 停 牌 股票 等 没 有市 价 的 投资 品 种 估值 小 组 ，成 员 由 基金 经 理 、行 业 研 究员 、 监 察稽 核
部、金融 工程师 、登记 结算 部相关人 员组成 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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4.6.2 基金经理参与 或决定 估值的程 度：
基金经理 不参与 或决定 基金 日常估值 。
基 金经 理 参 与 估值 小 组 对停 牌 股票 估 值 的 讨论 ， 发 表相 关 意见 和 建 议 ，与 估 值 小组 成 员共 同 商定
估值原则 和政策 。
4.6.3 本公司参与估 值流程 各方之间 不存在 任何重 大利 益冲突。
4.6.4 本公司现没有 进行任 何定价服 务的签 约。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.7.1 截 止本 报 告 期 末 ， 本基 金 可 供 分 配 利 润 为-121,852,169.90 元 ， 期 末 基 金 份额 净 值 0.835
元，不符 合利润 分配条 件， 本基金本 期将不 进行利 润分 配。
4.7.2 本基金本报告期 内未进行 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2011 年， 本基 金 托 管 人在 对 鹏 华沪 深300 指数 证 券 投 资 基 金（LOF ） 的托 管 过 程 中 ， 严格 遵 守 《证
券投资基 金法 》 及其 他法律 法规和基 金合同 的有关 规定 ， 不存 在任何 损害基 金份额 持有人利 益的行 为，
完全尽职 尽责地 履行了 基金 托管人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2011 年，鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF）的管理人—— 鹏华 基金管 理 有 限公司在 鹏华沪
深 300 指数证券投资基 金 （LOF ） 的投资运作 、 基 金资 产净值计 算、 基金份 额申购 赎回价格 计算 、 基金
费 用开 支 等 问题 上 ， 不存 在 任 何损 害 基 金份 额 持 有人 利 益 的行 为 ， 在各 重 要 方面 的 运 作严 格 按 照基 金
合同的规 定进行 。本报 告期 内，鹏华 沪深 300 指数证券 投资基金 （LOF ）未进行利 润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托管 人 依 法 对鹏 华 基 金 管 理 有限 公 司 编 制和 披 露 的 鹏 华 沪深300 指 数证 券 投 资 基 金 （LOF ）2011
年年度报 告中财 务指标 、 净 值表现 、 利润 分配情 况、 财 务会计报 告、 投资组 合报告 等内容进 行了核 查，
以上内容 真实、 准确和 完整 。
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§6 审计报 告
普 华永 道 中 天 会计 师 事 务所 注 册会 计 师 对 本基 金 出 具了 “ 标准 无 保 留 意见 ” 的 审计 报 告。 投 资者
可通过年 度报告 正文查 看审 计报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ： 鹏华 沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF）
报告截止 日： 2011 年 12 月31 日
单位：人 民币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
31,468,931.19 68,714,693.51
结算备 付金
32,850.20 1,472,441.10
存出保 证金
35,282.18 232,436.12
交易性 金融 资产
586,608,218.64 1,300,972,477.57
其中： 股票 投资
586,608,218.64 1,300,972,477.57
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
1,413,852.23 -
应收利 息
6,269.22 14,886.00
应收股 利
- -
应收申 购款
237,055.40 89,515,895.86
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
619,802,459.06 1,460,922,830.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 54,512,457.07 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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应付赎 回款
896,332.13 1,206,493.20
应付管 理人 报酬
397,431.29 835,574.80
应付托 管费
79,486.25 167,114.95
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
80,631.67 1,202,013.38
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
92,282.21 103,966.84
负债合 计
1,546,163.55 58,027,620.24
所有者权益：
实收基 金
740,108,465.41 1,283,290,528.96
未分配 利润
-121,852,169.90 119,604,680.96
所有者 权益 合计
618,256,295.51 1,402,895,209.92
负债和 所有 者权 益总 计
619,802,459.06 1,460,922,830.16
注：报告 截止日 2011 年 12 月31 日，基金份额 净值 0.835 元，基金份额 总额 740,108,465.41 份。
7.2 利 润表
会计主体 ： 鹏华 沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF）
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月31 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日
一、收入
-160,537,554.44 -90,148,970.48
1.利息 收入
336,341.32 579,595.14
其中： 存款 利息 收入
335,392.94 577,994.93
债券利 息收 入
948.38 1,600.21
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
15,549,894.83 50,264,135.87
其中： 股票 投资 收益
7,054,948.64 38,407,731.25
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
267,485.92 201,027.60
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
8,227,460.27 11,655,377.02
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-177,421,758.87 -142,759,269.90
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
第 14 页 共 28 页
列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
997,968.28 1,766,568.41
二、费用
9,788,205.99 15,971,967.03
1．管 理人 报酬 7.4.7.2.1 6,226,956.76 9,340,717.97
2．托 管费 7.4.7.2.2 1,245,391.36 1,868,143.64
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
1,866,181.37 4,301,831.42
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
449,676.50 461,274.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-170,325,760.43 -106,120,937.51
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-170,325,760.43 -106,120,937.51
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ： 鹏华 沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF）
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、期 初所 有者权 益（ 基
金净值）
1,283,290,528.96 119,604,680.96 1,402,895,209.92
二、本 期经 营活动 产生 的
基金净 值变 动数（ 本期 利
润）
- -170,325,760.43 -170,325,760.43
三、本 期基 金份额 交易 产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号 填列 ）
-543,182,063.55 -71,131,090.43 -614,313,153.98
其中：1.基金申 购款 227,558,707.70 9,098,689.04 236,657,396.74
2.基金赎回款 -770,740,771.25 -80,229,779.47 -850,970,550.72
四、本 期向 基金份 额持 有
人分配 利润 产生的 基金 净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列）
- - -
五、期 末所 有者权 益（ 基
金净值）
740,108,465.41 -121,852,169.90 618,256,295.51 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
第 15 页 共 28 页
项目
上 年 度 可比 期 间
2010 年 1 月 1 日至2010 年 12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、期 初所 有者权 益（ 基
金净值）
907,141,254.46 228,038,763.29 1,135,180,017.75
二、本 期经 营活动 产生 的
基金净 值变 动数（ 本期 利
润）
- -106,120,937.51 -106,120,937.51
三、本 期基 金份额 交易 产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号 填列 ）
376,149,274.50 -2,313,144.82 373,836,129.68
其中：1.基金申 购款 1,682,311,290.40 168,103,521.83 1,850,414,812.23
2.基金赎回款 -1,306,162,015.90 -170,416,666.65 -1,476,578,682.55
四、本 期向 基金份 额持 有
人分配 利润 产生的 基金 净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列）
- - -
五、期 末所 有者权 益（ 基
金净值）
1,283,290,528.96 119,604,680.96 1,402,895,209.92
报表附注 为财务 报表的 组成 部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负 责人 签署：
______ 邓召明______
______ 胡湘______
____ 刘慧红____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会计机构负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华沪深300 指数证券 投资 基金 （LOF） ( 以下 简称 “ 本 基金 ”) ， 系经中 国证券 监督 管理委员 会 （ 以
下简称 “ 中国证 监会 ” ）证 监许可[2009]41 号文《关 于核准鹏 华沪深 300 指数 证券投资 基金（LOF）
募 集的 批 复 》的 核 准 ，由 基 金 管理 人 鹏 华基 金 管 理有 限 公 司依 照 《 中华 人 民 共 和 国 证 券投 资 基 金法 》
和 《鹏华 沪深 300 指数证券 投资基金 （LOF） 基金合同 》 的约定募 集设立 。 本基 金为 上市契约 型开放 式，
存续期限 为不定 期， 首次设 立募集不 包括认 购资金 利息 共募集 1,994,133,345.09 元， 经 普华永 道中天
会计师事 务所有 限公司 验证 并出 具普 华永道 中天验 字（2009）第 051 号验资报告予 以验证。 经向中 国
证监会备 案， 《鹏 华沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF） 基金合同 》 于 2009 年 4 月 3 日正式生效 ， 基金
合同生效 日的基 金份额 总额 为 1,994,428,997.48 份基金份额， 其中认 购资金 利息 折合 295,652.39 份
基金份额 。 本 基金的 基金管 理人为鹏 华基金 管理有 限公 司， 基 金托管 人为中 国工商 银行股份 有限公 司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2009] 第 32 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
第 16 页 共 28 页
394,502,086.00 份基金份额于 2009 年 5 月 8 日在 深 交所挂牌 交易。 未上市 交易 的基金份 额托管 在场
外，基金 份额持 有人可 通过 跨系统转 托管业 务将其 转至 深交所场 内后即 可上市 流通 。
根据《中 华人民 共和国 证券 投资基金 法》和 《鹏华 沪深 300 指数证券投资基 金（LOF）基金合 同》
的有关规 定，本 基金投 资于 具有良好 流动性 的金融 工具 ，主要投 资于沪 深 300 指数的成份股 及其备 选
成 份股 （ 投 资比 例 不 低于 基 金 资产 净 值的 90 ％） ，现 金 或 者到 期 日 在一 年 以 内的 政 府 债券 不 低 于基 金
资产净值 的 5 ％。此 外，为 更好的实 现投资 目标， 本基 金将少量 投资于 非沪深 300 成份股、新 股（首
次 发行 或 增 发等 ） 以 及法 律 法 规及 中 国 证监 会 允 许基 金 投 资的 其 它 金融 工 具 。本 基 金 的业 绩 比 较基 准
为：沪深300 指数收益 率 × 9 5 % ＋银行同业存款 利率 ×5 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的 财务报 表按照 财政 部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会计 准则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准 则、 其后颁 布的企 业会计准 则应用 指南 、 企业 会计准则 解释以 及其他 相关 规定( 以下合 称 “企
业会计准 则 ”) 、 中国 证监 会公告[2010]5 号 《证券投资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和 半
年度报告> 》 、中 国证券 业协 会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券 投资基 金会计 核算 业务指引 》 、 《鹏 华
沪深 300 指 数 证 券投 资 基(LOF) 基金 基金 合 同 》 和中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 实 务 操 作的 有 关 规 定编
制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2011 年度财务报表 符合 企业 会计准 则的要 求， 真实、完 整地反 映了本 基 金 2011 年 12 月
31 日的财务状况 以及 2011 年度的经 营成果 和基金 净值 变动情况 等有关 信息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告期 所采用 的会计 政策 、会计估 计与最 近一期 年度 报告相一 致。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金本 报告期 没有发 生重 大会计差 错更正 。
7.4.6 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
鹏华基金 管理有 限公司 基金管理 人、基 金销售 机构
中国工商银行股份有限公司 (“ 中国工商银
行”)
基金托管 人、基 金代销 机构
国信证券 股份有 限公司(“ 国 信证券 ”) 基金管理 人的股 东、基 金代 销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理 人的股 东
深圳市北 融信投 资发展 有限 公司 基金管理 人的股 东 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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注：1 、本报 告期存 在控制 关系或其 他重大 利害关 系的 关联方没 有发生 变化。
2 、下述关联交 易均在 正常 业务范围 内按一 般商业 条款 订立。
7.4.7 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.7.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.7.1.1 股 票交 易
金额单位 ：人民 币元
关联方名 称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年12月31日
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比
例
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比
例
国信证券 1,036,590,487.67 100.00% 2,905,921,693.92 100.00%
7.4.7.1.2 债券交易
金额单位：人 民币元
关联方名 称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年12月31日
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比
例
国信证券 3,640,434.30 100.00% 6,213,096.98 100.00%
7.4.7.1.3 债 券 回 购交易
本基金2011 年、2010 年未 通过关联 方交易 单元发 生债 券回购交 易 。
7.4.7.1.4 权 证交 易
本基金2011 年、2010 年未 通过关联 方交易 单元发 生 权证 交易。
7.4.7.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位 ：人民 币元
关联方名 称
本期
2011年1 月1 日至2011 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
期末应付 佣金余 额
占期末应 付佣
金总额的 比例
国信证券 870,891.39 100.00% 80,631.67 100.00%
关联方名 称
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年12月31 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
第 18 页 共 28 页
当期
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
期末应付 佣金余 额
占期末应 付佣
金总额的 比例
国信证券 2,443,755.44 100.00% 1,202,013.38 100.00%
注：1 、佣金 的计算 公式
上海证券交 易所的 交易佣 金= 买（卖） 成交金 额 ×1 ‰- 买（卖）经 手费- 买（ 卖） 证管费
深圳证券交 易所的 交易佣 金= 买（卖） 成交金 额 ×1 ‰- 买（卖）经 手费- 买（ 卖） 证管费
（佣金比率 按照与 一般证 券公司签 订的协 议条款 订立 。 ）
2 、本基金与关 联方已 按同 业统一的 基金佣 金计算 方式 和佣金比 例签订 了《证 券交 易单元租 用协议 》 。
根据协议 规定， 上述单 位定 期或不定 期地为 我公司 提供 研究服务 以及其 他研究 支持 。
7.4.7.2 关 联方 报酬
7.4.7.2.1 基 金管 理费
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
6,226,956.76 9,340,717.97
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户维护费
937,599.43 1,128,922.99
注： （1 ） 支 付基 金 管理人 鹏 华基金管 理有限 公司的 管理 人报酬年 费率为 0.75%， 逐 日计提 ， 按月 支付 。
日管理费= 前 一日基 金资产 净值 ×0 . 7 5 % ÷ 当年天数。
（2 ） 根据 《开放 式证券 投 资基金销 售费用 管理规 定》 ， 基金 管理人 依据销 售机构 销售基金 的保有 量提
取 一定 比 例 的客 户 维 护费 ， 用 以向 基 金 销售 机 构 支付 客 户 服务 及 销 售活 动 中 产生 的 相 关费 用 ， 客户 维
护费从基 金管理 费中列 支。
7.4.7.2.2 基 金托 管费
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管 费
1,245,391.36 1,868,143.64
注 ：支 付 基 金 托管 人 中 国工 商 银行 股 份 有 限公 司 的 托管 费 年费 率 为 0.15%，逐 日 计 提 ，按 月 支 付。 日
托管费= 前一 日基金 资产净 值 ×0 . 1 5 % ÷ 当年天数。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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7.4.7.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金2011 年、2010 年未 发生与关 联方进 行银行 间同 业市场的 债券( 含回 购) 交易 。
7.4.7.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.7.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
2011 年及 2010 年, 本基金管理人未投 资、持 有本基 金。
7.4.7.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
2011 年末及 2010 年末除基金管理人 之外的 其他关 联方 没有投资 及持有 本基金 份额 。
7.4.7.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中国工商银行 31,468,931.19 329,894.73 68,714,693.51 513,325.58
7.4.7.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单位 ：人民 币元
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日
关联方名 称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承 销期内 买入
数量（单 位：张 ） 总金额
国信证券 113001 中行转债 配债认购 55,050 张 5,505,000.00
注：本报 告期内 本基金 没有 在承销期 内参与 关联方 承销 的证券。
7.4.8 期 末（2011 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.8.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截至本报 告期末 2011 年 12 月31 日止， 本基 金没有 持 有因认购 新发或 增发而 流通 受限股票 ， 也 没有持
有因认购 新发或 增发而 流通 受限债券 及权证 。
7.4.8.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位 ：人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股 ）
期末
成本总额
期末估值 总
额
备注
000768
西飞国
际
2011 年12 月28 日
筹划资
产重组
7.26 2012 年1 月4 日 7.61 157,745 1,890,479.79 1,145,228.70 -
600132 重庆啤 2011 年12 月23 日 重大事 28.45 2012 年1 月10 日 25.61 35,884 1,503,866.08 1,020,899.80 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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酒 项停牌
7.4.8.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.8.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报 告期末 2011 年12 月 31 日止， 本基金没 有从事 银行间市 场债券 正回购 交易 形成的卖 出回
购证券款 余额。
7.4.8.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报 告期末 2011 年12 月 31 日止， 本基金没 有从事 交易所市 场债券 正回购 交易 形成的卖 出回
购证券款 余额。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位 ：人民 币元
序号 项目 金额
占基金总 资产的 比
例（% ）
1 权益投资 586,608,218.64 94.64
其中：股 票 586,608,218.64 94.64
2 固定收益 投资 - -
其中：债 券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生 品投资 - -
4 买入返售 金融资 产 - -
其中：买 断式回 购的买 入返 售金融资 产 - -
5 银行存款 和结算 备付金 合计 31,501,781.39 5.08
6 其他各项 资产 1,692,459.03 0.27
7 合计 619,802,459.06 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位 ：人民 币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资 产净值 比
例（％）
A 农、林、 牧、渔 业 3,998,326.94 0.65 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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B 采掘业 63,496,907.11 10.27
C 制造业 207,376,719.14 33.54
C0 食品、饮 料
43,548,359.50 7.04
C1
纺织、服装、皮 毛 2,693,591.84 0.44
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑 胶、 塑料 11,639,741.50 1.88
C5
电子 6,028,266.35 0.98
C6
金属、非金属 47,241,883.76 7.64
C7
机械、设备、仪 表 66,714,488.95 10.79
C8
医药、生物制品 27,967,393.04 4.52
C99
其他制造业 1,542,994.20 0.25
D 电力、煤 气及水 的生产 和供 应业 13,918,657.80 2.25
E 建筑业 15,816,906.22 2.56
F 交通运输 、仓储 业 18,126,803.55 2.93
G 信息技术 业 21,537,995.79 3.48
H 批发和零 售贸易 15,640,511.55 2.53
I 金融、保 险业 181,254,310.65 29.32
J 房地产业 27,653,744.04 4.47
K 社会服务 业 5,711,494.06 0.92
L 传播与文 化产业 1,296,852.80 0.21
M 综合类 10,778,988.99 1.74
合计 586,608,218.64 94.88
8.2.2 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金本 报告期 末未持 有积 极投资的 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 指数 投资前 十名 和积极 投资 前五
名 股票 投资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股 ） 公允价值
占基金资 产净
值比例（% ）
1 600016 民生银行 3,407,014 20,067,312.46 3.25
2 600036 招商银行 1,610,329 19,114,605.23 3.09
3 601318 中国平安 436,298 15,026,103.12 2.43
4 601328 交通银行 2,981,544 13,357,317.12 2.16
5 600000 浦发银行 1,457,425 12,373,538.25 2.00
6 601166 兴业银行 983,219 12,309,901.88 1.99 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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7 601088 中国神华 429,490 10,878,981.70 1.76
8 600519 贵州茅台 54,120 10,461,396.00 1.69
9 601939 建设银行 2,288,027 10,387,642.58 1.68
10 000002 万
科Ａ 1,260,555 9,416,345.85 1.52
注 ：投 资 者 欲 了解 本 报 告期 末 基金 投 资 的 所有 股 票 明细 ， 应阅 读 登 载 于鹏 华 基 金管 理 有限 公 司网
站 http://www.phfund.com.cn 的年度报告正 文。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 五名 股票投 资明 细
本基金本 报告期 末未持 有积 极投资的 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 买入金 额
占期初基 金资产 净
值比例（ ％）
1 000776 广发证券 5,667,780.60 0.40
2 600837 海通证券 4,976,177.92 0.35
3 600036 招商银行 4,789,953.78 0.34
4 600016 民生银行 4,563,915.14 0.33
5 601318 中国平安 4,263,054.94 0.30
6 601288 农业银行 4,240,051.17 0.30
7 601939 建设银行 3,846,539.15 0.27
8 601818 光大银行 3,828,522.00 0.27
9 600000 浦发银行 3,712,003.80 0.26
10 601166 兴业银行 3,522,078.32 0.25
11 601328 交通银行 3,495,898.00 0.25
12 002304 洋河股份 3,253,398.04 0.23
13 601989 中国重工 3,195,495.13 0.23
14 600999 招商证券 2,950,549.70 0.21
15 600795 国电电力 2,933,022.22 0.21
16 601088 中国神华 2,923,481.61 0.21
17 601668 中国建筑 2,729,649.00 0.19
18 601699 潞安环能 2,572,237.59 0.18
19 600030 中信证券 2,472,173.44 0.18
20 000157 中联重科 2,336,816.00 0.17
注：买入 金额按 买入成 交金 额（成交 单价乘 以成交 数量 ）填列， 不考虑 相关交 易费 用。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 卖出金 额
占期初基 金资产 净
值比例（ ％）
1 600036
招商银行 22,832,050.38 1.63
2 601318
中国平安 22,223,677.31 1.58
3 600016
民生银行 21,516,871.25 1.53
4 600000
浦发银行 15,956,835.33 1.14
5 601328
交通银行 15,956,060.03 1.14
6 601166
兴业银行 15,913,188.43 1.13
7 601939
建设银行 13,529,459.98 0.96
8 600030
中信证券 12,690,220.04 0.90
9 601088
中国神华 12,465,639.19 0.89
10 000002
万
科Ａ 11,085,792.25 0.79
11 601601
中国太保 9,446,223.60 0.67
12 600519
贵州茅台 9,107,515.64 0.65
13 000858
五 粮 液 8,369,595.90 0.60
14 002024
苏宁电器 7,315,521.06 0.52
15 601006
大秦铁路 6,810,159.86 0.49
16 600031
三一重工 6,776,638.47 0.48
17 601169
北京银行 6,766,920.67 0.48
18 600585
海螺水泥 6,753,946.78 0.48
19 000001
深发展Ａ 6,651,115.29 0.47
20 600837
海通证券 6,430,961.00 0.46
注：卖出 金额按 卖出成 交金 额（成交 单价乘 以成交 数量 ）填列， 不考虑 相关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人 民币元
买入股票 成本（ 成交） 总额 248,715,083.63
卖出股票 收入（ 成交） 总额 792,712,513.33
注 ：买 入 股 票成 本 、 卖出 股 票 收入 均 按 买卖 成 交 金额 （ 成 交单 价 乘 以成 交 数 量） 填 列 ，不 考 虑 相关 交
易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本 报告期 末未持 有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有债 券。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金本 报告期 末未持 有资 产支持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本基金投 资的前 十名证 券中 没有发行 主体被 监管部 门立 案调查的 、或在 报告编 制日 前一年内 受
到公开谴 责、处 罚的股 票。
8.9.2 本基金投 资的前 十名股 票没 有超出基 金合同 规定的 备选 股票库 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 35,282.18
2 应收证券 清算款 1,413,852.23
3 应收股利 -
4 应收利息 6,269.22
5 应收申购 款 237,055.40
6 其他应收 款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,692,459.03
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金本 报告期 末未持 有处 于转股期 的可转 换债券 。
8.9.5 期 末指 数投资 前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本 报告期 末指数 投资 前十名股 票中不 存在流 通受 限情况。
8.9.6 期 末 积 极投 资前五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本 报告期 末未持 有积 极投资的 股票。
8.9.7 投 资 组 合报 告附 注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍 五入的 原因， 投资 组合报告 中数字 分项之 和与 合计项之 间可能 存在尾 差。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份
持有人户 数
( 户)
户均持有 的基
金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
31,412 23,561.33 171,191,793.62 23.13% 568,916,671.79 76.87%
9.2 期 末上市 基金 前十 名持 有人
序号 持有人名 称 持有份额 （份）
占上市总 份额比
例
1 中国银河 证券股 份有限 公司
17,266,745.00
28.47%
2 袁曼玲
2,199,179.00
3.63%
3 宁波航发 贸易有 限公司
869,380.00
1.43%
4 乐子炎
795,495.00
1.31%
5 张双
713,700.00
1.18%
6 张志勇
713,000.00
1.18%
7 杨锋
666,503.00
1.10%
8 徐志林
605,000.00
1.00%
9 王鲁君
597,700.00
0.99%
10 李淑萍
572,292.00
0.94%
注: 持有人为场 内持有 人。
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本开 放式基 金
245,108.27 0.0331%
注 ：截 止 本 报告 期 末 ，本 基 金 管理 人 从 业人 员 投 资、 持 有 本基 金 符 合相 关 法 律法 规 、 中国 证 监 会规 定
及相关管 理制度 的规定 。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2009 年4 月 3 日）基 金 份额 总额
1,994,428,997.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,283,290,528.96
本报告 期基 金总 申购 份额
227,558,707.70
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 770,740,771.25 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
740,108,465.41
注：总申 购份额 含红利 再投 、转换入 份额。 总赎回 份额 含转换出 份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金本 报告期 内无基 金份 额持有人 大会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部 门的 重大 人事变 动
11.2.1 基金管理人的重大 人事变动 ：
1 、2011 年 4 月，胡湘先生 任基金管 理人副 总经理 。上 述事项已 经公司 董事会 审议 通过，并 经中
国证监会 核准（ 证监许 可【2011】613 号） ，胡湘具 有基 金从业资 格。
2 、2011 年 12 月， 毕国强先 生任基金 管理人 副总经 理。 上述事项 已经公 司董事 会审 议通过 ， 并经
中国证监 会核准 （证监 许可 【2011】2088 号） ，毕国强 具有基金 从业资 格。
3 、2011 年 12 月， 高鹏先生 任基金管 理人督 察长 。 上述 事项已经 公司董 事会审 议通 过， 并 经中国
证监会核 准（证 监许可 【2011 】2088 号） ，高鹏 具有基 金从业资 格。
4 、2011 年12 月，吴伟先生 不再任基 金管理 人督察 长职 务。上述 事项已 经公司 董事 会审议通 过。
11.2.2 本 基 金 托 管 人 —— 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 的 基 金 托 管 部 门 本 报 告 期 内 未 发 生 重 大 人
事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营 管理及 基金 运作 产生 重大 影 响的， 与本 基金 管理 人、 基 金财产 、基金
托管业务 相关的 诉讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金本 报告期 基金投 资策 略未改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金 审计的 会计 师事 务所 。本 年 度应支 付给 普华 永道 中天 会 计师事 务所有
限公司审 计费用 89,000.00 元，该审 计机构 已提供 审计 服务的连 续年限 为 3 年。
鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基金 托管 人 涉及托 管业 务机 构及 其高 级 管理人 员在 报告 期内 未受 到 任何稽 查或处
罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单元 数
量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额 的比
例
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
国信证券 2 1,036,590,487.67 100.00% 870,891.39 100.00% -
世纪证券 1 - - - - -
注：交易 单元选 择的标 准和 程序
1 、 基金管 理人负 责选择 代 理本基金 证券买 卖的证 券经 营机构 ， 使用 其交易 单元作 为基金的 专用交 易单
元，选择 的标准 是：
（1 ）实力雄 厚，信 誉良好 ，注册资 本不少 于 3 亿元人 民币；
（2 ）财务状 况良好 ，各项 财务指标 显示公 司经营 状况 稳定；
（3 ）经营行 为规范 ，最近 二年未发 生因重 大违规 行为 而受到中 国证 监 会处罚 ；
（4 ）内部管 理规范 、严格 ，具备健 全的内 控制度 ，并 能满足基 金运作 高度保 密的 要求；
（5 ） 具备 基金运 作所需 的 高效、 安全的 通讯条 件， 交 易设施符 合代理 本基金 进行 证券交易 的需要 ， 并
能为本基 金提供 全 面的 信息 服务；
（6 ）研究实 力较强 ，有固 定的研究 机构和 专门的 研究 人员，能 及时为 本基金 提供 高质量的 咨询服 务。
2 、选择交易 单元的 程序：
我 公司 根 据 上述 标 准 ，选 定 符 合条 件 的 证券 公 司 作为 租 用 交易 单 元 的对 象 。 我公 司 投 研部 门 定 期对 所
选 定证 券 公 司的 服 务 进行 综 合 评比 ， 评 比内 容 包 括： 提 供 研究 报 告 质量 、 数 量、 及 时 性及 提 供 研究 服
务主 动 性 和 质量 等 情 况， 并 依 据评 比 结 果确 定 交 易单 元 交 易的 具 体 情况 。 我 公司 在 比 较了 多 家 证券 经
营 机构 的 财 务状 况 、 经营 状 况 、研 究 水 平后 ， 分 别向 国 信 证券 股 份 有限 公 司 、世 纪 证 券有 限 责 任公 司
租用交易 单元作 为基金 专用 交易单元 ，并从 2009 年 4 月开始陆 续使用 。本报 告期 内上述交 易单元 未
发生变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比例
成交金额
占当期债 券
回购
成交总额 的
比例
成交金额
占当期权 证
成交总额 的
比例
国信证券 3,640,434.30 100.00% - - - -
世纪证券 - - - - - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2011 年年度报告摘要
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鹏华基金管理有限公司
2012 年3 月26 日
