深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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深证 成 份交 易型 开 放式 指 数证 券 投资 基 金2011 年 年 度报告
2011 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年3 月26 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基 金管 理 人 的 董事 会 、 董事 保 证本 报 告 所 载资 料 不 存在 虚 假记 载 、 误 导性 陈 述 或重 大 遗漏 ， 并对
其 内容 的 真 实性 、 准 确性 和 完 整性 承 担 个别 及 连 带的 法 律 责任 。 本 年度 报 告 已经 三 分 之二 以 上 独立 董
事签字同 意，并 由董事 长签 发。
基金托管 人中国 工商银 行股 份有限公 司根据 本基金 合同 规定，于 2012 年 3 月 20 日 复核了本 报告
中 的财 务 指 标、 净 值 表现 、 利 润分 配 情 况、 财 务 会计 报 告 、投 资 组 合报 告 等 内容 ， 保 证复 核 内 容不 存
在虚假记 载、误 导性陈 述或 者重大遗 漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基 金的 过 往 业 绩并 不 代 表其 未 来表 现 。 投 资有 风 险 ，投 资 者在 作 出 投 资决 策 前 应仔 细 阅读 本 基金
的招募说 明书及 其更新 。
本报告期 自 2011 年 1 月1 日起至12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目 录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3
§2 基 金简 介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基 金托管 人 .................................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 6
§3 主 要财 务指 标 、基 金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ...................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和 财务指 标 .................................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的 利润分 配情况 .......................................................................................................... 9
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基 金经理 情况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 .................................................................... 11
4.3 管理人对报告期 内公平 交易情况 的专项 说明 ................................................................................ 11
4.4 管理人对报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................................................ 12
4.5 管理人对宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................................................ 12
4.6 管理人内部有关 本基金 的监察稽 核工作 情况 ................................................................................ 13
4.7 管理人对报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明 ............................................................................ 14
4.8 管理人对报告期 内基金 利润分配 情况的 说明 ................................................................................ 14
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 16
5.1 报告期内本基金 托管人 遵规守信 情况声 明 .................................................................................... 16
5.2 托管人对报告期 内本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ................ 16
5.3 托管人对本年度 报告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 .................................... 16
§6 审 计报 告 .................................................................................................................................................... 17
6.1 审计报告基本信 息 ........................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本 内容........................................................................................................................ 17
§7 年 度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 18
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基 金净值 ）变动表 .................................................................................................... 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 22
§8 投 资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 42
8.1 期末基金资产组 合情况 .................................................................................................................... 42
8.2 期末按行业分类 的股票 投资组合 .................................................................................................... 42
8.3 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ........................................ 43
8.4 报告期内股票投 资组合 的重大变 动 ................................................................................................ 44
8.5 期末按债券品种 分类的 债券投资 组合 ............................................................................................ 46
8.6 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名债券 投资明 细 .................................... 46
8.7 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ........................ 46
8.8 期末按公允价值 占 基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名权证 投资明 细 .................................... 46 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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8.9 投资组合报告附 注 ........................................................................................................................... 47
§9 基 金份 额持 有 人信 息 ................................................................................................................................ 48
9.1 期末 基金份额持 有人户 数及持有 人结构 ........................................................................................ 48
9.2 期末上市基金前 十名持 有人 ............................................................................................................ 48
9.3 期末基金管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 的情 况 ................................................................ 48
§ 10 开放 式 基金 份 额变 动 .............................................................................................................................. 49
§ 11 重 大事 件 揭示........................................................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有 人大会 决 议 .............................................................................................................. 49
11.2 基金管理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动 .............................................. 49
11.3 涉及基金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 .................................................................. 49
11.4 基金投资策略 的改变 ...................................................................................................................... 49
11.5 为基金进行审 计的会 计 师事务所 情况 .......................................................................................... 49
11.6 管理人、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 .......................................................... 49
11.7 基金租用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ...................................................................................... 50
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................. 51
§ 12 备查 文 件目 录 .......................................................................................................................................... 53
12.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 53
12.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 53
12.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 深证成份 交易型 开放式 指数 证券投资 基金
场内基金 简称： 深成 ETF
基金简称 南方深证 成份 ETF
基金主代 码 159903
基金运作 方式 交易型开 放式
基金合同 生效日 2009 年 12 月 4 日
基金管理人 南方基金 管理有 限公司
基金托管 人 中国工商 银行股 份有限 公司
报告期末 基金份 额总额 3,060,554,507.00 份
基金合同 存续期 不定期
基金份额 上市的 证券交 易所 深圳证券 交易所
上市日期 2010-02-02
注：本基 金在交 易所行 情系 统净值揭 示等其 他信息 披露 场合下， 可简称 为“ 深成 ETF”
2.2 基 金产 品说明
投资目标 紧密跟踪 标的指 数，追 求跟 踪偏离度 和跟踪 误差最 小化 。
投资策略 本基金为 完全被 动式指 数基 金， 原 则上采 用完全 复制法 ， 按照 成
份股在标 的指数 中的基 准权 重构建指 数化投 资组合 ， 并 根据标 的
指数成份 股及其 权重的 变化 进行相应 调整 。 当预期 成份 股发生调
整和成份 股发生 配股、 增发 、 分红等 行为时 ， 或因 基金 的申购和
赎回等对 本基金 跟踪标 的指 数的效果 可能带 来影响 时， 或因某些
特殊情况 导致流 动性不 足时 ， 或其他 原因导 致无法 有效 复制和跟
踪标的指 数时， 基金管 理人 可以对投 资组合 管理进 行适 当变通和
调整，从 而使得 投资组 合紧 密地跟踪 标的指 数。
业绩比较 基准 本基金的 业绩比 较基准 为标 的指数。 本基金 标的指 数为 深证成份
指数。如果指数编制单位变更或停止深证成份指数的编制及发
布、 或 深证成 份指数 由其他 指数替代 、 或 由于指 数编制 方法等重
大变更导 致深证 成份指 数不 宜继续作 为标的 指数， 或证 券市场有
其他代表 性更强 、 更 适合投 资的指数 推出时 ， 本 基金管 理人可以
依据维护 投资者 合法权 益的 原则，变 更本基 金的标 的指 数。
风险收益 特征 本基金属 股票基 金， 风险与 收益高于 混合基 金、 债券基 金与货币
市场基金 。 本 基金为 指数型 基金， 主要采 用完全 复制法 跟踪标的
指数的表 现， 具有与 标的指 数、 以 及标的 指数所 代表的 股票市场
相似的风 险收益 特征。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 南方基金 管理有 限公司 中国工商 银行股 份有限 公司
信息披露 负责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务 电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福 田中心 区福华 一路
六号免税 商务大 厦塔楼 31 、
32 、33 层整层
北京市西 城区复 兴门内 大街 55 号
办公地址 深圳市福 田中心 区福华 一路
六号免税 商务大 厦塔楼 31 、
32 、33 层整层
北京市西 城区复 兴门内 大街 55 号
邮政编码 518048 100140
法定代表 人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 http://www.nffund.com
基金年度 报告备 置地点 基金管理 人、基 金托管 人的 办公地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事 务所 普华永道 中天会 计师事 务所 有限公司 上海市湖 滨路202 号普华永 道中心11 楼
注册登记 机构 中国证券 登记结 算有限 责任 公司 北京西城 区太平 桥 大街 17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 2010 年
2009 年 12 月 4 日
-2009 年12 月31 日
本期已 实现 收益 -177,747,636.96 -315,065,279.70 -3,672,067.96
本期利 润 -981,009,898.13 -275,112,967.73 16,579,681.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3460 -0.0673 0.0037
本期加 权平 均净 值利 润率 -29.67% -5.83% 0.37%
本期基 金份 额净 值增 长率 -28.26% -7.15% 0.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可 供分 配利 润 -1,374,064,963.64 -274,141,372.82 -3,672,067.96
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.4490 -0.0919 -0.0009
期末基 金资 产净 值 2,773,802,573.27 3,769,641,682.58 4,144,118,218.73
期末基 金份 额净 值 0.9063 1.2634 1.0040
3.1.3 累计 期末 指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -33.11% -6.78% 0.40%
注：1. 本 期 已实 现 收 益指 基 金 本期 利 息 收入 、 投 资收 益 、 其他 收 入( 不含 公 允 价值 变 动收 益) 扣 除相 关
费用后的 余额, 本期 利润为 本期已实 现收益 加上本 期公 允价值变 动收益 。
2. 期末可供分配利 润 ， 采用期末 资产负 债表中 未分 配利润与 未分配 利润中 已实 现部分的 孰低数 （ 为
期末余额 ，不是 当期发 生数 ） 。
3. 所述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括持 有 人 认 购或 交 易 基金 的 各项 费 用 ， 计入 费 用 后实 际 收益 水 平 要低 于
所列数字 。
4. 合同生效当期不 是完 整报告期 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 -13.48% 1.49% -13.35% 1.50% -0.13% -0.01%
过去六个 月 -26.23% 1.39% -26.36% 1.39% 0.13% 0.00%
过去一年 -28.26% 1.37% -28.41% 1.38% 0.15% -0.01%
自基金合 同
生效起至 今
-33.11% 1.53% -35.77% 1.57% 2.66% -0.04%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本 基金的 建仓期 为基金 合同生效 之日起 三个月 ， 建 仓期结束 时， 各项资 产配置 比例符合 合同约 定。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：基金 合同生 效当年 按照 实际存续 期计算 ，不按 整个 自然年度 进行折 算
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南 方基 金 管 理 有 限公 司 是 经 中 国证 监 会 证 监 基字[1998]4 号文 批 准 ， 由 南方 证 券 有 限 公司 、 厦门
国际信托 投资公 司、 广西信 托投资公 司共同 发起设 立。2000 年， 经中国证监会 证监 基金字[2000]78 号
文批准进 行了增 资扩股 ，注 册资本达 到 1 亿元人 民币 。2005 年，经中国证监 会 证监基金 字[2005]201
号文批准 进行增 资扩股 ， 注 册资本达 1.5 亿元人民 币。2010 年， 经证监许可[2010]1073 号文核准深圳
市 机场 （ 集 团） 有 限 公 司将 其 持有 的 30%股 权 转让 给 深 圳 市投 资 控 股有 限 公 司 。目 前 股权 结 构 ：华 泰
证券股份 有限公 司 45%、深 圳市投资 控股有 限公司 30% 、 厦门国际 信托有 限公司 15% 及兴业证券 股份有
限公司10% 。
截至报告 期末， 公司管 理资 产规模 达 1,700 多亿元，管 理 2 只 封闭式 基金—— 基金 开元、基 金天
元；30 只开放 式基金 ——南 方稳健成 长基金 、 南 方宝元 债券型基 金、南方避 险增值 基金、南方现 金增
利 基金 、 南 方积 极 配 置基 金 、 南方 高 增 长基 金 、 南方 多 利 增强 债 券 型基 金 、 南方 稳 健 成长 贰 号 基金 、
南方绩优 成长基 金、 南方 成 份精选基 金、 南方 隆元产 业 主题基金、 南方全 球精选 配 置基金 （QDII 基金） 、
南方盛元 红利股 票型基 金、 南方优选 价值股 票型基 金、 南方恒元 保本混 合型基 金、 南方沪深 300 指数
基金、南 方中证 500 指数基 金、深证 成份交 易型开 放式 指数基金 、南方 深证成 份交 易型开放 式指数 基
金 联接 基 金 、南 方 策 略优 化 股 票型 基 金 、中 证 南 方小 康 产 业交 易 型 开放 式 指 数基 金 、 中证 南 方 小康 产
业交易型 开放式 指数基 金联 接基金 、 南方 广利回 报债券 型基金 、 南方 金砖四 国指数 基金 （QDII 基金） 、
南方优选 成长混 合型基 金、 南方中证 50 债券指 数基金 、 南方 保本混 合型基 金、 上 证 380 交易型开放式
指数基金 、南方 上证 380 交易型开 放式指 数基金 联接 基金和南 方中国 中小盘 基金 （QDII 基金） ；以及
多个全国 社保、 企业年 金和 专户理财 投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
潘海宁
本基金的
基金经理
2009 年 12
月 4 日
- 11
会计学学 士， 具有基 金从业 资格。 曾先
后任职于 兴业证 券股份 有限 公司、 富 国
基金管理 有限公 司。 2003 年 3 月加入南
方基金 ， 历任 行业研 究员 、 基金开元 基
金经理助 理、 投资部 总监助 理、 数 量化
投资部总 监助理 等职务 。 2009 年 3 月至
今，任南方 300 指 数 基 金 经 理 ；2009深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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年 12 月至今， 任 南方深 成 ETF 及联接
基金基金 经理； 2011 年 2 月 至今， 任南
方 500 基金经理。
罗文杰
本基金的
基金经理
助理
2011 年 2
月 28 日
- 6
美国南加 州大学 金融数 学专 业硕士、 美
国加州大 学计算 机专业 硕士 ， 双硕士 学
历。曾任 职于美 国 Open Link Financial
公司、 美国摩 根斯坦 利公司 ， 参与 利率
及衍生品定价模型的相关工作。2008
年加盟南 方基金 ， 现任 数量 化投资部 金
融工程研 究员； 2011 年 2 月 至今， 任南
方小康及 小康 ETF 、 南方 300、 南方 500、
深成 ETF 及南 方 深成 基金 经理助理 ；
2011 年 10 月至今， 任南方上 证 380ETF
及其联接 基金的 基金经 理助 理。
注：1 、 对 基金 的 首 任基 金 经 理， 其 “ 任职 日 期 ”为 基 金 合同 生 效 日 ；除首 任基 金 经 理 外 ， “ 任职 日
期” 指根 据公司 决定确 定的 聘任日期 ；
2 、证券从业的含 义遵从 行业协会 《证券 业从业 人员 资格管理 办法》 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本 报告 期 内 ，本 基 金 管 理人 严 格遵 守 《 中华 人 民 共 和国 证 券投 资 基 金法 》 、 《 证 券 投 资 基金 运 作管
理 办法》 、 《 证 券投 资 基 金 销 售 管理 办 法 》和 《 证 券投 资 基 金信 息 披 露管 理 办 法》 等 有 关 法 律 法 规及 各
项实施准 则、 《深 证成份 交 易型开放 式指数 证券投 资基 金基金合 同》 和其他 有关法 律法规的 规定 ， 本着
诚 实信 用 、 勤勉 尽 责 的原 则 管 理和 运 用 基金 资 产 ，在 严 格 控制 风 险 的基 础 上 ，为 基 金 持有 人 谋 求最 大
利 益。 本 报 告期 内 ， 基金 运 作 整体 合 法 合规 ， 没 有损 害 基 金持 有 人 利益 。 基 金的 投 资 范围 、 投 资比 例
及投资组 合符合 有关法 律法 规及基金 合同的 规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期 内， 本基金 管理人 严格执行 《证 券投资 基金管 理公司公 平交易 制度指 导意 见》 ， 完善 相应
制 度及 流 程 ，通 过 系 统和 人 工 等各 种 方 式在 各 业 务环 节 严 格控 制 交 易公 平 执 行， 公 平 对待 旗 下 管理 的
所有基金 和投资 组合。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较
本基金管 理人没 有管理 与本 基金投资 风格相 似的其 他投 资组合。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于 本报告 期内不 存在 异常交易 行为。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2011 年以来， 随着政 策紧缩 的不断加 码，实体经 济逐步 回落，企业盈 利也受 到较大 负面影响 。 深
证成指呈 现持续 下跌走 势， 并创出了 近两年 多的调 整新 低，全年 下跌幅 度为-28.41 ％。
期间我们 通 过自 建的 “指数 化交易系 统” 、 “日内 择时交 易模型 ” 、 “跟 踪误差 归因分 析系统 ” 、 “ETF
现 金流 精 算 系统 ” 等 ，将 本 基 金的 跟 踪 误差 指 标 控制 在 较 好水 平 ， 并通 过 严 格的 风 险 管理 流 程 ，确 保
了本 ETF 基金的安全运 作。
我们对本 基金报 告期内 跟踪 误差归因 分析如 下：
①大额申 购赎回 带来的 成份 股权重偏 差，对 此我们 通过 日内择时 交易争 取跟踪 误差 最小化；
② 对于 现 金 拖 累， 我 们 通 过 “ETF 现 金流 精 算 系 统 ” 在 确 保安 全 的 前 提下 将 现 金 比 例 降至 较 低水
平，极大 的减少 了持有 现金 对本基金 跟踪目 标指数 产生 的拖累；
③ 年中 、 年 末 ，我 们 根 据指 数 每半 年 的 成 份股 调 整 进行 了 基金 调 仓 ， 事前 我 们 制定 了 详细 的 调仓
方 案， 在 实 施过 程 中 引入 多 方 校验 机 制 防范 风 险 发生 ， 从 实施 结 果 来看 ， 效 果良 好 ， 跟踪 误 差 控制 在
理想范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
自 本 基 金 建 仓 完 毕 至 报 告 期 末 年 化 跟 踪 误 差 为 0.470 ％ ， 今 年 初 至 报 告 期 末 年 化 跟 踪 误 差 为
0.317 ％，较好的完 成了基 金合同中 控制年 化跟踪 误差 不超过 2 ％的 投资目 标，并 保持业内 同类领 先 。
截至报告期 末，本 基金份 额净值为 0.9063 元，报告 期内，份 额净值 增长率 为-28.26 ％，同期业绩基
准增长率 为-28.41 ％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行 业 走势 的简要 展望
在 持续 一 年 宏 观调 控 和 经济 增 速下 滑 的 双 重作 用 下 ，我 国 经济 的 通 胀 压力 明 显 减弱 。 整体 来 看，
通 胀回 落 已 经是 大 势 所趋 ， 控 通胀 成 效 进一 步 显 现， 政 策 已没 有 进 一步 紧 缩 的必 要 。 到了 明 年 ，随 着
经 济增 速 的 回落 和 基 数的 增 加 ，通 胀 也 许不 再 是 问题 。 经 济增 速 回 落加 快 将 逐渐 取 代 通胀 成 为 市场 首
要担心的 问题 。 目前 ， 货币 政策面临 着从偏 紧到适 度放 松的转向 ， 预 调微调 成为主 基调。 考虑到 09 年
过 度宽 松 政 策带 来 了 一系 列 负 面影 响 ， 尤其 是 物 价和 房 价 大幅 上 涨 ，目 前 房 地产 调 控 处在 关 键 时期 ，
放松的可 能性小 。但在 通胀 下行趋势 确立的 情况下 ，货 币政策和 财政政 策的放 松力 度可能超 出预期 。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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虽然股市 精确底 部难以 测算 ，但根 据 A 股市 场在 2005 年 11 月（资 金供求 极端恶 化）和 2008 年
10 月 （经济极端 恶化） 形 成 的两个大 底的标 准来看 ， 目 前市场已 进入底 部区域 。 随 着政策的 逐渐转 向，
A 股有望通过 反复震 荡，逐 步完成筑 底过程 。
本 基金 为 指 数 基金 ， 作 为基 金 管理 人 ， 我 们将 通 过 严格 的 投资 管 理 流 程、 精 确 的数 量 化计 算 、精
益 求精 的 工 作态 度 、 恪守 指 数 化投 资 的 宗旨 ， 实 现对 标 的 指数 的 有 效跟 踪 ， 为持 有 人 提供 与 之 相近 的
收益。投 资者可 以根据 自身 对证券市 场的判 断及投 资风 格，借助 投资本 基金参 与市 场。
对于 没 有 太 多 精力 专 注 于股 市 的投 资 者 ， 我们 认 为 通过 本 基金 进 行 定 期定 投 ， 不失 为 一种 较 为省
心 省力 且 长 期效 果 不 俗的 投 资 方式 。 而 对于 那 些 股市 经 验 丰富 的 投 资者 ， 我 们建 议 在 主动 配 置 个股 的
同 时， 可 根 据自 己 对 大盘 的 判 断， 用 部 分仓 位 通 过指 数 基 金进 行 快 速加 减 仓 的波 段 操 作， 这 也 是目 前
较多专业 机构投 资者的 惯用 方法。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本 报告 期 内 ， 本基 金 管 理人 坚 持一 切 从 规 范运 作 、 防范 风 险、 保 护 基 金持 有 人 利益 出 发， 依 照公
司 内部 控 制 的整 体 要 求， 继 续 致力 于 内 控机 制 的 完善 ， 加 强内 部 风 险的 控 制 与防 范 ， 确保 各 项 法规 和
管 理制 度 的 落实 ， 保 证基 金 合 同得 到 严 格履 行 。 公司 监 察 稽核 部 门 按照 规 定 的权 限 和 程序 ， 通 过实 时
监 控、 现 场 检查 、 重 点抽 查 和 人员 询 问 等方 法 ， 独立 地 开 展基 金 运 作和 公 司 管理 的 合 规性 稽 核 ，发 现
问题及时 提出改 进建议 并督 促业务部 门进行 整改， 同 时 定期向董 事会和 公司管 理层 出具监察 稽核报 告。
本报告期内 ，本基 金管理 人内部监 察稽核 主要工 作如 下：
（1 ）进一步 完善 公 司各项 内部管理 制度
本 年度 监 察 稽 核部 加 强 公司 各 项内 部 管 理 制度 的 制 订、 修 订工 作 ， 对 公司 各 业 务部 门 的内 部 控制
制 度提 出 修 改意 见 和 建议 ， 并 关注 制 度 的健 全 性 和有 效 性 ，进 一 步 完善 了 公 司内 控 制 度， 达 到 更好 地
防范风险 的目的 。
（2 ）内部审 计和开 展 SAS70 国际专项认 证工作
按照证监会 的要求 对公司 投资、 研究、 交易、 信 息技 术、 基金会 计、 注册 登记、 人力资源、 基金
销 售等 主 要 业务 进 行 定期 稽 核 工作 。 同 时， 对 投 资研 究 、 信息 技 术 、基 金 直 销、 后 台 运营 等 相 关业 务
开 展了 专 项 稽 核工 作 ， 检查 业 务开 展 的 合 规性 和 制 度执 行 的有 效 性 等 。经 过 一 年多 的 努力 ，SAS70 项
目圆满完 成，普 华永道 会计 师事务所 于 2011 年 3 月 15 日出具了 无保留 意见的 SAS70 内部控制报 告。
（3 ）采取事 前防范 、事中 控制和事 后监督 等三阶 段工 作，加强 了对日 常投资 运作 的管理和 监控，
保 证投 资 遵 循既 定 的 投资 决 策 程序 与 业 务流 程 ， 基金 投 资 组合 及 个 股投 资 符 合比 例 控 制的 要 求 ，严 格
执行分级 授权制 度，保 证基 金投资独 立、公 平。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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（4 ）继续做 好反商 业贿赂 工作，从 源头上 控制销 售风 险
本 年度 ， 我 公 司积 极 开 展反 商 业贿 赂 工 作 ，对 公 司 旗下 基 金的 代 销 、 直销 业 务 进行 自 查， 此 项工
作有利于 更好地 控制销 售风 险。
（5 ）对 各业 务部门 进行了 相关法律 法规培 训和职 业道 德培训
本年 度 ，我 公 司 采 取外 聘 专 家和 内 部 专 业人 士 相 结 合 的 方式 ， 对 各 业务 部 门 进 行 了 相关 法 律法
规培训和 职业道 德培训 ，进 一步提高 了我司 从业人 员的 合规素 质 和职业 道德修 养。
（6 ） 全面 参与新 产品设 计 、 新业 务拓展 工作 ， 负责 日 常合同审 查， 监督客 户投诉 处理。 积极参 与
证监会新 规定出 台前的 讨论 并提出修 改建议 。
（7 ）信息披 露和投 资者关 系管理工 作
完成 各 基金 及 公 司 的各 项 信 息披 露 工 作 ，保 证 所 披 露 信 息的 真 实 性 、准 确 性 和 完 整 性； 重 视媒
体监督和 投资者 关系管 理工 作。
通 过以 上 工 作 的开 展 ， 在本 报 告期 内 本 基 金运 作 过 程中 未 发生 禁 止 性 关联 交 易 、内 幕 交易 ， 也不
存 在本 基 金 管理 人 管 理的 各 基 金之 间 的 违规 交 叉 交易 ， 基 金运 作 整 体合 法 合 规。 在 今 后的 工 作 中， 本
基 金管 理 人 承诺 将 坚 持诚 实 信 用、 勤 勉 尽责 的 原 则管 理 和 运用 基 金 资产 ， 不 断提 高 内 部监 察 稽 核工 作
的科学性 和有效 性，努 力防 范各种风 险，为 基金持 有人 谋求最大 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根 据中 国 证 监 会相 关 规 定和 基 金合 同 约 定 ，本 基 金 管理 人 应严 格 按 照 新准 则 、 中国 证 监会 相 关规
定 和基 金 合 同关 于 估 值的 约 定 ，对 基 金 所持 有 的 投资 品 种 进行 估 值 。本 基 金 托管 人 根 据法 律 法 规要 求
履 行估 值 及 净 值计 算 的 复核 责 任。 会 计 师 事务 所 在 估值 调 整导 致 基 金 资产 净 值 的变 化在 0.25% 以 上时
对 所采 用 的 相关 估 值 模型 、 假 设及 参 数 的适 当 性 发表 审 核 意见 并 出 具报 告 。 定价 服 务 机构 按 照 商业 合
同约 定 提 供 定价 服 务 。其 中 ， 本基 金 管 理人 为 了 确保 估 值 工作 的 合 规开 展 ， 建立 了 负 责估 值 工 作决 策
和 执行 的 专 门机 构 ， 组成 人 员 包括 督 察 长、 数 量 化投 资 部 总监 、 监 察稽 核 总 监及 基 金 会计 负 责 人等 。
其中， 超过三 分之二 以上的 人员具有 10 年以上 的基金 从业经验 ， 且 具有风 控、 合 规、 会 计方面 的专业
经 验。 同 时 ，根 据 基 金管 理 公 司制 订 的 相关 制 度 ，负 责 估 值工 作 决 策和 执 行 的机 构 成 员中 不 包 括基 金
经理。本 报告期 内，参 与估 值流程各 方之间 无重大 利益 冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本 基金 合 同 约 定， 本 基 金的 收 益分 配 原 则 为： 当 基 金份 额 净值 增 长 率 超过 标 的 指数 同 期增 长 率达
到 1% 以上时， 可进 行收益 分 配。 基金管 理人对 基金份 额 净值增长 率和标 的指数 同期 增长率的 计算方 法深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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参见 《 招募说 明书 》 ； 本基金 以使收益 分配后 基金份 额净 值增长率 尽可能 贴近标 的指 数同期增 长率为 原
则 进行 收 益 分配 。 基 于本 基 金 的性 质 和 特点 ， 本 基金 收 益 分配 不 须 以弥 补 浮 动亏 损 为 前提 ， 收 益分 配
后 有可 能 使 除息 后 的 基金 份 额 净值 低 于 面值 ； 在 符合 基 金 收益 分 配 条件 的 前 提下 ， 本 基金 收 益 分配 每
年最多 12 次，每 次基金 收 益分配比 例不低 于基金 收益 分配基准 日可供 分配利 润 的 5% 。基金收益 分配
基准日即 期末可 供分配 利润 计算截止 日；本基金 收益分 配采取现 金分红 方式 ； 《 基 金合同 》 生效 不满 3
个月可不 进行收 益分配 ； 每 一基金份 额享有 同等分 配权 ； 法律 法规或 监管机 关另有 规定的 ， 从其 规定 。
根据上述 分配原 则，未 有收 益分配事 项。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2011 年， 本基金托管人在 对 南方深证 成份交 易型开 放式 指数证券 投资基 金的托 管过 程中， 严格 遵
守 《证 券 投 资基 金 法 》及 其 他 法律 法 规 和基 金 合 同的 有 关 规定 ， 不 存在 任 何 损害 基 金 份额 持 有 人利 益
的行为， 完全尽 职尽责 地履 行了基金 托管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基 金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2011 年， 南方深证成 份交易 型开放式 指数证 券投资 基金 的管理人 —— 南 方基金 管理 有限公司 在南
方 深证 成 份 交易 型 开 放式 指 数 证券 投 资 基金 的 投 资运 作 、 基金 资 产 净值 计 算 、基 金 份 额申 购 赎 回价 格
计 算、 基 金 费用 开 支 等问 题 上 ，不 存 在 任何 损 害 基金 份 额 持有 人 利 益的 行 为 ，在 各 重 要方 面 的 运作 严
格 按照 基 金 合同 的 规 定进 行 。 本报 告 期 内， 南 方 深证 成 份 交易 型 开 放式 指 数 证券 投 资 基金 未 进 行利 润
分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托管 人 依 法 对南 方 基 金管 理 有限 公 司 编 制 和 披 露 的南 方 深证 成 份 交 易型 开 放 式指 数 证券 投 资基
金 2011 年年度报告中财务 指标、 净值表 现、 利 润分配 情况、 财务会 计报告 、 投资 组合报告 等内容 进行
了核查， 以上内 容真实 、准 确和完整 。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表 是否经 过审计 是
审计意见 类型 标准无保 留意见
审计报告 编号 普华永道 中天审 字(2012) 第 20570 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告 标题 审计报告
审计报告 收件人 深证成份 交易型 开放式 指数 证券投资 基金全 体基金 份额 持有人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 深
证成份 ETF 基金”) 的财务报 表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产 负债表 、
2011 年度的利润表 和所有 者 权益( 基金净 值) 变动 表以及 财务报表 附注。
管理层对 财务报 表的责 任段 编制和公 允列报 财务报 表是 深证成份 ETF 基金的基金 管 理人南方 基金管 理
有限公司 管 理层的 责任。 这种责任 包括：
(1) 按照 企业会计 准则和 中国
证券 监 督管 理 委员 会( 以下 简称“ 中 国证 监 会”) 发 布 的 有关 规 定及 允 许的 基
金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；
(2) 设 计 、 执 行
和 维护 必 要 的 内部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存在 由 于 舞 弊 或 错误 导 致 的 重大
错报。
注册会计 师的责 任段 我 们的 责 任 是 在执 行 审 计 工 作 的基 础 上 对 财务 报 表 发 表 审 计意 见 。 我 们按
照 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中 国 注册 会 计 师 审计
准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册 会 计师 职 业 道 德守 则 ， 计 划 和 执行 审 计 工 作以
对财务报 表是否 不存在 重大 错报获取 合理保 证。
审计工作 涉及实 施审计 程序 ， 以获取 有关财 务报表 金额 和披露的 审计证 据。
选 择的 审 计 程 序取 决 于 注 册 会 计师 的 判 断 ，包 括 对 由 于 舞 弊或 错 误 导 致的
财 务报 表 重 大 错报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险评 估 时 ， 注 册 会计 师 考 虑 与财
务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关 的 内部 控 制 ， 以设 计 恰 当 的 审 计程 序 ， 但 目的
并 非对 内 部 控 制的 有 效 性 发 表 意见 。 审 计 工作 还 包 括 评 价 管理 层 选 用 会计
政策的恰 当性和 作出会 计估 计的合理 性，以 及评价 财务 报表的总 体列报 。
我 们相 信 ， 我 们获 取 的 审 计 证 据是 充 分 、 适当 的 ， 为 发 表 审计 意 见 提 供了
基础。
审计意见 段 我们认为 ， 上 述深证 成份 ETF 基金的财务报表 在所有 重大方面 按照企 业会
计 准则 和 在 财 务报 表 附 注 中 所 列示 的 中 国 证监 会 发 布 的 有 关规 定 及 允 许的
基金行业 实务操 作编制 ，公 允反映了 深证成 份 ETF 基金 2011 年 12 月 31
日的财务 状况以 及 2011 年 度的经营 成果和 基 金净 值变 动情况。
注册会计 师的姓 名
薛竞
徐振晨
会计师事 务所的 名称 普华永道 中天会 计师事 务所 有限公司
会计师事 务所的 地址 中国 ? 上海市
审计报告 日期 2012 年 3 月 21 日
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ： 深证 成份交 易型 开放式指 数证券 投资基 金
报告截止 日： 2011 年 12 月31 日
单位：人 民币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,361,240.92 6,956,268.98
结算 备 付金
1,676,862.09 834,048.48
存出保 证金
1,073,535.64 649,341.62
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,754,932,347.13 3,759,492,842.41
其中： 股票 投资
2,754,932,347.13 3,759,492,842.41
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
16,473,555.98 5,291,598.34
应收利 息 7.4.7.5 1,225.19 1,136.14
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,776,518,766.95 3,773,225,235.97
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,176,737.35 1,625,787.44
应付托 管费
235,347.47 325,157.47
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 365,084.50 599,976.58
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 939,024.36 1,032,631.90
负债合 计
2,716,193.68 3,583,553.39
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,147,867,536.91 4,043,783,055.40
未分配 利润 7.4.7.10 -1,374,064,963.64 -274,141,372.82
所有者 权益 合计
2,773,802,573.27 3,769,641,682.58
负债和 所有 者权 益总 计
2,776,518,766.95 3,773,225,235.97
注：报告 截止日 2011 年 12 月31 日，基金份额 净值 0.9063 元，基金份额总额3,060,554,507.00 份。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.2 利 润表
会计主体 ： 深证 成份交 易型 开放式指 数证券 投资基 金
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月31 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日
一、收入
-957,368,503.21 -241,255,543.88
1.利息 收入
41,918.50 384,542.05
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 41,918.50 383,937.89
债券利 息收 入
- 604.16
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列 ）
-154,323,585.29 -282,526,609.46
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -185,929,747.08 -327,409,276.55
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 992,236.74
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 31,606,161.79 43,890,430.35
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 -803,262,261.17 39,952,311.97
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列 ） 7.4.7.17 175,424.75 934,211.56
二、费用
23,641,394.92 33,857,423.85
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 16,562,265.95 23,556,069.45
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,312,453.11 4,711,213.90
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,318,060.83 3,670,910.60
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 1,448,615.03 1,919,229.90
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”
号填列）
-981,009,898.13 -275,112,967.73
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
-981,009,898.13 -275,112,967.73
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ： 深证 成份交 易型 开放式指 数证券 投资基 金
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,043,783,055.40 -274,141,372.82 3,769,641,682.58
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变 动数（ 本期利 润）
- -981,009,898.13 -981,009,898.13
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的基金净 值变动 数
（净值减 少以“- ” 号填列）
104,084,481.51 -118,913,692.69 -14,829,211.18
其中：1. 基金 申购款 3,507,159,107.02 -506,206,310.24 3,000,952,796.78
2.基金赎回款 -3,403,074,625.51 387,292,617.55 -3,015,782,007.96
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动 （净值 减少以 “- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,147,867,536.91 -1,374,064,963.64 2,773,802,573.27
项目
上 年 度 可比 期 间
2010 年 1 月 1 日至2010 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,127,538,537.00 16,579,681.73 4,144,118,218.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变 动 数（ 本期利 润）
- -275,112,967.73 -275,112,967.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的基金净 值变动 数
（净值减 少以“- ” 号填列）
-83,755,481.60 -15,608,086.82 -99,363,568.42
其中：1. 基金 申购款 10,404,788,857.46 -1,248,966,294.87 9,155,822,562.59
2.基金赎回款 -10,488,544,339.06 1,233,358,208.05 -9,255,186,131.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动 （净值 减少以 “- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,043,783,055.40 -274,141,372.82 3,769,641,682.58
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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报表附注 为财务 报表的 组成 部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署：
______ 高良玉______
______ 鲍文革______
____ 鲍文革____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会 计机构负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以
下 简称 “ 中 国 证 监会 ”) 证 监 许可[2009]1066 号《 关 于 核准 深 证 成 份 交易 型 开 放 式 指数 证 券 投 资 基金
及 其联 接 基 金募 集 的 批复 》 核 准， 由 南 方基 金 管 理有 限 公 司依 照 《 中华 人 民 共和 国 证 券投 资 基 金法 》
和 《深 证 成 份交 易 型 开放 式 指 数证 券 投 资基 金 基 金合 同 》 负责 公 开 募集 。 本 基金 为 契 约型 的 交 易型 开
放式基金 ，存续 期限不 定， 首次设立 募集不 包括认 购资 金利息共 募集 4,127,252,482.00 元( 含募集股
票市值) ， 业经 普华永 道中天 会计师事 务所有 限公司 普华 永道中天 验字(2009)第 263 号验资报 告予以 验
证。 经 向中国 证监会 备案 ， 《深证 成份交 易型开 放式指 数证券投 资基金 基金合 同》 于 2009 年 12 月 4 日
正式生效 ， 基 金合同 生效日 的基金份 额总额 为 4,127,538,537.00 份基金份额 ， 其中 通过代销 机构网 上
现金及直 销机构 网下现 金认 购部分的 认购资 金利息 折合 286,055.00 元份基金份额。 本基金的 基金管 理
人为南方 基金管 理有限 公司 ，基金托 管人为 中国工 商银 行股份有 限公司 。
根 据《 深 证 成 份交 易 型 开放 式 指数 证 券 投 资基 金 基 金合 同 》和 《 深 证 成 份 交 易 型开 放 式指 数 证券
投资基金 招募说 明书》 的有 关规定， 本基金 的基金 管理 人南方基 金管理 有限公 司确 定 2010 年 1 月 13
日为本基 金的基 金份额 折算 日。 当 日深证 成份指 数收盘 值为 13,016.557 点， 本基 金的基金 资产净 值为
3,964,290,323.04 元，折算前基金 份额总 额为 4,127,538,537.00 份，折算前基 金份额净 值为 0.960
元 。 根 据 基 金 份 额 折 算 公 式 ， 基 金 份 额 折 算 比 例 为 0.73786718 ， 折 算 后 基 金 份 额 总 额 为
3,045,554,507.00 份， 折算后基金份 额净值 为 1.302 元 。 本基金的 基金管 理人南 方 基金管理 有限公 司
已 根据 上 述 折算 比 例 ，对 所 有 基金 份 额 持有 人 认 购的 基 金 份额 进 行 了折 算 ， 并由 本 基 金注 册 登 记机 构
中国证券 登记结 算有限 责任 公司于 2010 年 1 月 15 日完成了变 更登记 。经深 圳证 券交易所( 以 下简称
“深交所 ”) 深证上[2010] 第38 号文审核同意 ，本基 金于 2010 年 2 月2 日在深交所挂牌 交易。
根据 《 中华人 民共和 国证券 投资基金 法》 和 《 深证成 份 交易型开 放式指 数证券 投资 基金基金 合同 》
的 有关 规 定 ，本 基 金 的投 资 目 标是 紧 密 跟踪 标 的 指数 深 证 成份 指 数 ，追 求 跟 踪偏 离 度 和跟 踪 误 差最 小
化 ；主 要 投 资范 围 为 标 的指 数 的成 份 股 和备 选 成 份 股 ， 该 部分 资 产 比例 不 低 于 基金 资 产净 值 的 95%；
本 基金 可 少 量投 资 于 新股 、 债 券及 中 国 证监 会 允 许基 金 投 资的 其 他 金融 工 具 。在 正 常 市场 情 况 下， 本
基金日均 跟踪偏 离度的 绝对 值不超过 0.1%， 年跟 踪误差 不超过 2% 。 本 基金的 业绩比 较基准为 深证成 份深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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指数。
本基金的 基金管 理人南 方基 金管理有 限公司 以本基 金为 目标 ETF，于 2009 年 12 月 9 日 募集成 立
了南方深 证成份 交易型 开放 式指数证 券投资 基金联 接基 金( 以下简称 “深证 成份 ETF 联接基金 ”)。深
证成份 ETF 联接基金 为契约 型开放式 基金， 投资目 标与 本基金类 似，将 绝大多 数基 金资产投 资于本 基
金。
本财务报 表由本 基金的 基金 管理人南 方基金 管理有 限公 司于 2012 年 3 月 21 日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的 财务报 表按照 财政 部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会计 准则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准 则、 其后颁 布的企 业会计准 则应用 指南 、 企业 会计准则 解释以 及其他 相关 规定( 以下合 称 “企
业会计准 则 ”) 、 中国 证监 会公告[2010]5 号 《证券投资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和 半
年度报告> 》 、中 国证券 业协 会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券 投资基 金会计 核算 业务指引 》 、 《深 证
成份交易 型开放 式指数 证券 投资基金 基金合 同》和 在财 务报表附 注 7.4.4 所列示的中国证监 会发布 的
有关规定 及允许 的基金 行业 实务操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2011 年度财务报表 符合企业 会计准 则的要 求， 真实、完 整地反 映了本 基 金 2011 年 12 月
31 日的财务状况 以及 2011 年度的经 营成果 和基金 净值 变动情况 等有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会 计年度 为公历 1 月 1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的 记账本 位币为 人民 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资产的分类
金 融资 产 于 初 始确 认 时 分类 为 ：以 公 允 价 值计 量 且 其变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资产 、 应收 款 项、
可 供出 售 金 融资 产 及 持有 至 到 期投 资 。 金融 资 产 的分 类 取 决于 本 基 金对 金 融 资产 的 持 有意 图 和 持有 能
力。本基 金现无 金融资 产分 类为可供 出售金 融资产 及持 有至到期 投资。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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产。以公 允价值 计量且 其公 允价值变 动计入 损益的 金融 资产在资 产负债 表中以 交易 性金融资 产列示 。
本 基金 持 有 的 其他 金 融 资产 分 类为 应 收 款 项， 包 括 银行 存 款和 各 类 应 收款 项 等 。应 收 款项 是 指在
活跃市场 中没有 报价、 回收 金额固定 或可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融负债的分类
金 融负 债 于 初 始确 认 时 分类 为 ：以 公 允 价 值计 量 且 其变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 负债 及 其他 金 融负
债 。本 基 金 目前 暂 无 金融 负 债 分类 为 以 公允 价 值 计量 且 其 变动 计 入 当期 损 益 的金 融 负 债。 本 基 金持 有
的其他金 融负债 包括各 类应 付款项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融资 产 或 金 融负 债 于 本基 金 成为 金 融 工 具合 同 的 一方 时 ，于 交 易 日 按公 允 价 值在 资 产负 债 表内
确认。 以公允 价值计 量且其 变动计入 当期损 益的金 融资 产， 取 得时发 生的相 关交易 费用计入 当期损 益；
对 于支 付 的 价款 中 包 含已 宣 告 但尚 未 发 放的 现 金 股利 或 债 券起 息 日 或上 次 除 息日 至 购 买日 止 的 利息 ，
单独确认 为应收 项目。 应收 款项和其 他金融 负债的 相关 交易费用 计入初 始确认 金额 。
对 于以 公 允 价 值计 量 且 其变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资产 ， 按照 公 允 价 值进 行 后 续计 量 ；对 于 应收
款项和其 他金融 负债采 用实 际利率法 ，以摊 余成本 进行 后续计量 。
当 收取 某 项 金 融资 产 现 金流 量 的合 同 权 利 已终 止 或 该金 融 资产 所 有 权 上几 乎 所 有的 风 险和 报 酬已
转移时， 终止确 认该金 融资 产。终止 确认的 金融资 产的 成本按移 动加权 平均法 于交 易日结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持 有的股 票投资 和债 券投资按 如下原 则确定 公允 价值 并进 行估值 ：
(1) 存在活跃市场的 金融工 具按其估 值日的 市场交 易价 格确定公 允价值 ； 估 值日无 交易， 但最近 交
易 日后 经 济 环境 未 发 生重 大 变 化且 证 券 发行 机 构 未发 生 影 响证 券 价 格的 重 大 事件 的 ， 按最 近 交 易日 的
市场交易 价格确 定公允 价值 。
(2) 存在活跃市场的 金融工 具， 如 估值日 无交易 且最近 交易日后 经济环 境发生 了重 大变化 ， 参考 类
似投资品 种的现 行市价 及重 大变化等 因素， 调整最 近交 易市价以 确定公 允价值 。
(3) 当金融工具不存 在活跃 市场， 采用 市场参 与者普 遍 认同且被 以往市 场实际 交易 价格验 证 具有可
靠 性的 估 值 技术 确 定 公允 价 值 。估 值 技 术包 括 参 考熟 悉 情 况并 自 愿 交易 的 各 方最 近 进 行的 市 场 交易 中
使 用的 价 格 、参 照 实 质上 相 同 的其 他 金 融工 具 的 当前 公 允 价值 、 现 金流 量 折 现法 和 期 权定 价 模 型等 。
采用估值 技术时 ，尽可 能最 大程度使 用市场 参数， 减少 使用与本 基金特 定相关 的参 数。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本 基金 持 有 的 资产 和 承 担的 负 债基 本 为 金 融资 产 和 金融 负 债。 当 本 基 金依 法 有 权抵 销 债权 债 务且
交易双方 准备按 净额结 算时 ，金融资 产与金 融负债 按抵 销后的净 额在资 产负债 表中 列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收基 金 为 对 外发 行 基 金份 额 所募 集 的 总 金额 在 扣 除损 益 平准 金 分 摊 部分 后 的 余额 。 由于 基 金份
额 折算 引 起 的实 收 基 金 份 额 变 动于 基 金 份额 折 算 日根 据 折 算前 的 基 金份 额 数 及确 定 的 折算 比 例 计算 认
列。由于 申购和 赎回引 起的 实收基金 变动分 别于基 金申 购确认日 及基金 赎回确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损 益平 准 金 包 括已 实 现 平准 金 和未 实 现 平 准金 。 已 实现 平 准金 指 在 申 购或 赎 回 基金 份 额时 ， 申购
或 赎回 款 项 中包 含 的 按累 计 未 分配 的 已 实现 损 益 占基 金 净 值比 例 计 算的 金 额 。未 实 现 平准 金 指 在申 购
或 赎回 基 金 份额 时 ， 申购 或 赎 回款 项 中 包含 的 按 累计 未 实 现损 益 占 基金 净 值 比例 计 算 的金 额 。 损益 平
准金于基 金申购 确认日 或基 金赎回确 认日认 列，并 于期 末全额转 入未分 配利润/(累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股 票投 资 在 持 有期 间 应 取得 的 现金 股 利 扣 除由 上 市 公司 代 扣代 缴 的 个 人所 得 税 后的 净 额确 认 为投
资 收益 。 债 券投 资 在 持有 期 间 应取 得 的 按票 面 利 率或 者 发 行价 计 算 的利 息 扣 除在 适 用 情况 下 由 债券 发
行企业代 扣代缴 的个人 所得 税后的净 额确认 为利息 收入 。
以 公允 价 值 计 量且 其 变 动计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 在持 有 期间 的 公 允 价值 变 动 确认 为 公允 价 值变
动 损益 ； 于 处置 时 ， 其公 允 价 值与 初 始 确认 金 额 之间 的 差 额确 认 为 投资 收 益 ，其 中 包 括从 公 允 价值 变
动损益结 转的公 允价值 累计 变动额。
应 收款 项 在 持 有期 间 确 认的 利 息收 入 按 实 际利 率 法 计算 ， 实际 利 率 法 与直 线 法 差异 较 小的 则 按直
线法计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的 管理人 报酬和 托管 费在费用 涵盖期 间按基 金合 同约定的 费率和 计算方 法逐 日确认。
其他金融负 债在持 有期间 确认的利 息支出 按实际 利率 法计算， 实 际利率 法与直 线 法差异较 小的则 按直
线法计算 。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每 一基 金 份 额 享有 同 等 分配 权 。本 基 金 收 益以 现 金 形式 分 配。 当 基 金 份额 净 值 增长 率 超过 标 的指
数同期增 长率达 到 1%以上时 ， 基金管理 人可进 行收益 分 配。 本基金 以使收 益分配 后 基金份额 净值增 长
率 尽可 能 贴 近标 的 指 数同 期 增 长率 为 原 则进 行 收 益分 配 。 收益 分 配 不须 以 弥 补浮 动 亏 损为 前 提 ，收 益
分配后有 可能使 除息后 的基 金份额净 值低于 面值。
经宣告的拟 分配基 金收益 于分红除 权日从 所有者 权益 转出。
7.4.4.12 分 部报 告
本 基金 以 内 部 组织 结 构 、管 理 要求 、 内 部 报告 制 度 为依 据 确定 经 营 分 部， 以 经 营分 部 为基 础 确定
报告分部 并披露 分部信 息。
经 营分 部 是 指 本基 金 内 同 时 满 足下 列 条 件 的组 成 部 分 ：(1) 该组 成部 分 能 够 在日 常 活 动中 产 生收
入、 发 生费用 ；(2) 本基金 的基金管 理人能 够定期 评价 该组成部 分的经 营成果 ， 以 决定向其 配置资 源、
评 价其 业 绩 ；(3) 本基 金 能 够 取得 该 组 成部 分 的 财 务状 况 、经 营 成 果和 现 金 流 量等 有 关会 计 信 息。 如
果两个或 多个经 营分部 具有 相似的经 济特征 ，并且 满足 一定条件 的，则 合并为 一个 经营分部 。
本基金目 前以一 个单一 的经 营分部运 作，不 需要进 行分 部报告的 披露。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总局 财税[2002]128 号《关于开放式证券 投资基 金有关 税收 问题的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关于证券 投资基金 税收政 策的通 知》 、 财税[2005]102 号 《关于 股息红利 个人所 得税深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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有关政策 的通知 》 、 财税[2005]107 号 《关于股息红 利有 关个人所 得税政 策的补 充通 知》 、 财税[2008]1
号《关于 企业所 得税若 干优 惠政策的 通知》 及其他 相关 财税法规 和实务 操作， 主要 税项列示 如下：
(a) 以发行基金方式 募集资 金不属于 营业税 征收范 围， 不征收营 业税。
(b) 基金买卖股票、 债券的 差价 收入 暂免征 营业税 和企 业所得税 。
(c) 对基金取得的企 业债券 利息收入 ， 由发行 债券的 企 业在向基 金派发 利息时 代扣 代缴 20% 的个人
所得税 ， 暂不 征收企 业所得 税。 对 基金取 得的股 票的股 息、 红 利收入 ， 由上 市公司 在向基金 派发股 息、
红利时暂 减按 50% 计入个人 应纳税所 得额 ， 依照 现行税 法规定即 20%代扣代 缴个人 所得税 ， 暂不 征收企
业所得税 。
(d) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交 易印花 税， 买入股票 不征收 股票交 易印 花税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
活期存款 2,361,240.92 6,956,268.98
定期存款 - -
其中：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,361,240.92 6,956,268.98
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 3,497,990,546.64 2,754,932,347.13 -743,058,199.51
债券
交易所市 场 - - -
银行间市 场 - - -
合计 - - -
资产支持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,497,990,546.64 2,754,932,347.13 -743,058,199.51 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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项目
上年度末
2010 年12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 3,699,288,780.75 3,759,492,842.41 60,204,061.66
债券
交易所市 场 - - -
银行间市 场 - - -
合计 - - -
资产支持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,699,288,780.75 3,759,492,842.41 60,204,061.66
注： 于 2011 年 12 月 31 日 ， 股票 投资的 公允价 值和公 允价值变 动均包 含可退 替代 款的估值 增值(2010
年 12 月31 日：同) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
无余额。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无余额。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应收活期 存款利 息 687.01 671.15
应收定期 存款利 息 - -
应收其他 存款利 息 - -
应收结算 备付金 利息 538.18 464.99
应收债券 利息 - -
应收买入 返售证 券利息 - -
应收申购 款利息 - -
其他 - -
合计 1,225.19 1,136.14
7.4.7.6 其 他资 产
无余额。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
交易所市 场应付 交易费 用 365,084.50 599,976.58
银行间市 场应付 交易费 用 - -
合计 365,084.50 599,976.58
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应付券商 交易单 元保证 金 - -
应付赎回 费 - -
预提费用 394,000.00 219,800.00
指数使用 费 467,991.15 690,518.22
应付替代 款 14,400.50 73,779.08
可退替代 款 62,632.71 48,534.60
合计 939,024.36 1,032,631.90
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位 ：人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 2,983,754,507.00 4,043,783,055.40
本期申购 2,587,800,000.00 3,507,159,107.02
本期赎回( 以"-" 号填列) -2,511,000,000.00 -3,403,074,625.51
本期末 3,060,554,507.00 4,147,867,536.91
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人 民币元
项目（本 期） 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 -164,987,766.91 -109,153,605.91 -274,141,372.82
本期利润 -177,747,636.96 -803,262,261.17 -981,009,898.13
本期基金份额交易 产生
的变动数
-10,258,577.62 -108,655,115.07 -118,913,692.69
其中：基 金申购 款 -145,889,048.50 -360,317,261.74 -506,206,310.24
基金赎回 款 135,630,470.88 251,662,146.67 387,292,617.55
本期已分 配利润 - - -
本期末 -352,993,981.49 -1,021,070,982.15 -1,374,064,963.64
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31
日
活期存款 利息收 入 22,563.54 325,654.29
定期存款 利息收 入 - -
其他存款 利息收 入 - -
结算备付 金利息 收入 19,354.96 58,283.60
其他 - -
合计 41,918.50 383,937.89
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12
月 31 日
股票投资 收益—— 买卖 股票 差价收入 -92,715,683.44 -7,542,884.03
股票投资 收益—— 赎回 差价 收入 -93,214,063.64
-319,866,392.52
股票投资 收益—— 申购 差价 收入 -
-
合计 -185,929,747.08
-327,409,276.55
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011
年 12 月31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年
12 月 31 日
卖出股票 成交总 额 766,265,372.52 804,768,401.79
减：卖出 股票成 本总额 858,981,055.96 812,311,285.82
买卖股票 差价收 入 -92,715,683.44 -7,542,884.03
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至
2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月1 日至2010 年
12 月 31 日
赎回基金 份额对 价总额 3,015,782,007.96 9,255,186,131.01
现金支付 赎回款 总额 30,298,346.96 249,393,908.01
赎回股票 成本总 额 3,078,697,724.64 9,325,658,615.52
赎回差价 收入 -93,214,063.64 -319,866,392.52
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日
卖出债券 （债转 股及债 券到 期兑付） 成交总 额 - 3,749,340.90
减：卖出 债券（ 债转股 及债 券到期兑 付）成 本总额 - 2,756,500.00
减：应收 利息总 额 - 604.16
债券投资 收益 - 992,236.74
7.4.7.14 衍 生工 具收益
无发生额 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月
31 日
股票投资 产生的 股利收 益 31,606,161.79 43,890,430.35
基金投资 产生的 股利收 益 - -
合计 31,606,161.79 43,890,430.35 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 32 页 共 53 页
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位：人 民币元
项目名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011
年 12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12
月 31 日
1.交易性金融资 产 -803,262,261.17 39,952,311.97
—— 股票 投资 -803,262,261.17 39,952,311.97
—— 债券 投资 - -
—— 资产 支持证 券投资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -803,262,261.17 39,952,311.97
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12
月31 日
基金赎回 费收入 - -
替代损益 175,424.75 934,211.56
合计 175,424.75 934,211.56
注 ：替 代 损 益收 入 是 指投 资 者 采用 可 以 现金 替 代 方式 申 购 本基 金 时 ，补 入 被 替代 股 票 的实 际 买 入成 本
与申购确 认日估 值的差 额， 或强制退 款的被 替代股 票在 强制退款 计算日 与申购 确认 日估值的 差额。
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月
31 日
交易所市 场交易 费用 2,318,060.83 3,670,910.60
银行间市 场交易 费用
- -
合计
2,318,060.83 3,670,910.60
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 33 页 共 53 页
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12
月31 日
审计费用 94,000.00 119,800.00
信息披露 费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 85,000.00
银行费用 879.05 1,065.74
指数使用 费 993,735.98 1,413,364.16
合计 1,448,615.03 1,919,229.90
注 ：指 数 使 用 费为 支 付 标的 指 数供 应 商 的 标的 指 数 许可 使 用费 ， 按 前 一日 基 金 资产 净 值的 0.03%的年
费率计提 ， 逐 日累计 ， 按季 支付，标的指 数许可 使用费 的收取下 限为每 季度( 自然 季度) 人民币50,000
元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
南方基金 管理有 限公司(“ 南 方基金”) 基金管理 人、基 金销售 机构
中国工商 银行股 份有限 公司( “中国工商 银行”) 基金托管 人
华泰证券 股份有 限公司( “ 华泰证券 ”) 基金管理 人的股 东、基 金代 销机构
兴业证券 股份有 限公司( “ 兴业证券 ”) 基金管理 人的股 东、基 金代 销机构
厦门国际 信托有 限公司( “ 厦门信托 ”) 基金管理 人的股 东
深圳市投 资控股 有限公 司(i) 基金管理 人的股 东(2010 年 9 月 10 日起)
深圳市机 场( 集团) 有 限公司(i) 基金管理 人的原 股东(2010 年 9 月 10 日前)
南 方 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联接基金( “ 深证成 份 ETF 联接基金 ”)
本基金的 基金管 理人管 理的 其他基金
注：(i) 根据基金管理人南方基金 2009 年第一次临时股东会会议决议以及中国证监会证监许可
[2010]1073 号 《关于核准南 方基金管 理有限 公司 变 更股 权的批复 》 核 准， 深 圳市投 资控股有 限公司 受
让深圳市 机场( 集团) 有 限公 司持有的 南方基 金 30%的股 权，南方 基金 于 2010 年 9 月 10 日完 成了工 商
登记变更 手续。
下述关联交 易均在 正常业 务范围内 按一般 商业条 款订 立。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 34 页 共 53 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位 ：人民 币元
关联方名 称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年12月31日
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比例
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比例
华泰证券 129,447,267.65 8.34% 781,971,465.01 27.28%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民 币元
关联方名 称
本期
2011年1 月1 日至2011 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
期末应付 佣金余 额
占期末应 付佣
金总额的 比例
华泰证券 105,176.94 8.34% 7,992.22 2.19%
关联方名 称
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
期末应付 佣金余 额
占期末应 付佣
金总额的 比例
华泰证券 635,356.09 27.29% 442,890.44 73.82%
注：1. 上述佣金 按市场 佣 金率计算 ， 以 扣除由 中国证 券登记结 算有限 责任公 司收 取的证管 费和经 手费
后的净额 列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12
月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的管 理费 16,562,265.95 23,556,069.45
其中：支 付销售 机构的 客户 维护费 - - 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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注： 支付基 金管理 人南方 基 金公司的 管理人 报酬按 前一 日基金资 产净值 0.5%的年费 率计提， 逐 日累计
至每月月 底，按 月支付 。其 计算公式 为：
日管理人报酬＝前 一日 基金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12
月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的托 管费 3,312,453.11 4,711,213.90
注： 支付基 金托管 人中国 工 商银行的 托管费 按前一 日基 金资产净 值 0.1% 的年费率计 提， 逐日累 计至每
月月底， 按月支 付。其 计算 公式为：
日托管费＝前一 日基金 资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联 方 投资本 基金 的情况
份额单位 ：人民 币元
关联方名 称
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
深证成份ETF 联接基金 1,706,281,448.00 55.75% 1,779,889,948.00 59.65%
华泰证券 12,212,010.00 0.40% - -
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 36 页 共 53 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中国工商银行 2,361,240.92 22,563.54 6,956,268.98 325,654.29
注：本基 金的银 行存款 由基 金托管人 中国工 商银行 保管 ，按银行 同业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
无。
7.4.12 期 末（2011 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位 ：人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （ 股）
期末
成本总额
期末估值 总额 备注
000768 西飞国际 2011 年12 月 28 日 重大资产重组 7.26 2012 年1 月4 日 7.61 4,246,994 47,933,062.92 30,833,176.44 -
合计
47,933,062.92 30,833,176.44 -
注： 本基金 截至 2011 年12 月 31 日止持有以上 因公布 的重大事 项可能 产生重 大影 响而被暂 时停牌 的股
票，该类 股票将 在所公 布事 项的重大 影响消 除后， 经交 易所批准 复牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金 是 指 数 型基 金 ， 紧密 跟 踪深 证 成 份 指数 ， 具 有和 标 的指 数 所 代 表的 股 票 市场 相 似的 风 险收
益 特征 ， 属 于证 券 投 资基 金 中 风险 较 高 、收 益 较 高的 品 种 。本 基 金 以标 的 指 数成 份 股 、备 选 成 份股 为
主 要投 资 对 象。 本 基 金采 用 完 全复 制 法 ，跟 踪 深 证成 份 指 数， 以 完 全按 照 标 的指 数 成 份股 组 成 及其 权深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 37 页 共 53 页
重 构建 基 金 股票 投 资 组合 为 原 则， 进 行 被动 式 指 数化 投 资 。股 票 在 投资 组 合 中的 权 重 原则 上 根 据标 的
指 数成 份 股 及其 权 重 的变 动 而 进行 相 应 调整 。 但 在因 特 殊 情况( 如 流 动性 不 足 等) 导 致 无法 获 得 足够 数
量 的股 票 时 ，基 金 管 理人 将 搭 配使 用 其 他合 理 方 法进 行 适 当的 替 代 ，力 求 与 标的 指 数 的跟 踪 偏 离度 与
跟踪误差 的最小 化。
本 基金 的 基 金 管理 人 奉 行全 面 风险 管 理 体 系的 建 设 ，建 立 了以 风 险 控 制委 员 会 为核 心 的、 由 督察
长 、风 险 控 制委 员 会 、监 察 稽 核部 、 风 险管 理 部 和相 关 业 务部 门 构 成的 四 级 风险 管 理 架构 体 系 。本 基
金 的基 金 管 理人 在 董 事会 下 设 立风 险 管 理委 员 会 ，负 责 制 定风 险 管 理的 宏 观 政策 ， 审 议通 过 风 险控 制
的 总体 措 施 等； 在 管 理层 层 面 设立 风 险 控制 委 员 会， 讨 论 和制 定 公 司日 常 经 营过 程 中 风险 防 范 和控 制
措 施； 在 业 务操 作 层 面风 险 管 理职 责 主 要由 监 察 稽核 部 和 风险 管 理 部负 责 ， 协调 并 与 各部 门 合 作完 成
运作风险 管理以 及进行 投资 风险分析 与绩效 评估。 监察 稽核部和 风险管 理部对 公司 总经理负 责。
本 基金 的 基 金 管理 人 对 于金 融 工具 的 风 险 管理 方 法 主要 是 通过 定 性 分 析和 定 量 分析 的 方法 去 估测
各 种风 险 产 生的 可 能 损失 。 从 定性 分 析 的角 度 出 发， 判 断 风险 损 失 的严 重 程 度和 出 现 同类 风 险 损失 的
频 度。 而 从 定量 分 析 的角 度 出 发， 根 据 本基 金 的 投资 目 标 ，结 合 基 金资 产 所 运用 金 融 工具 特 征 通 过特
定 的风 险 量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量 化 报告 ， 确 定风 险 损 失的 限 度 和相 应 置 信程 度 ， 及时 可 靠 地对 各
种风险进 行监督 、检查 和评 估，并通 过相应 决策， 将风 险控制在 可承受 的范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用风 险 是 指 基金 在 交 易过 程 中因 交 易 对 手未 履 行 合约 责 任， 或 者 基 金所 投 资 证券 之 发行 人 出现
违约、拒 绝支付 到期本 息等 情况，导 致基金 资产损 失和 收益变化 的风险 。
本 基金 的 基 金 管理 人 在 交易 前 对交 易 对 手 的资 信 状 况进 行 了充 分 的 评 估。 本 基 金的 银 行存 款 存放
在 本基 金 的 托管 行 中 国工 商 银 行， 与 该 银行 存 款 相关 的 信 用风 险 不 重大 。 本 基金 在 交 易所 进 行 的交 易
均以中国 证券登 记结算 有限 责任公司 为交易 对手完 成证 券交收和 款项清 算，违 约风 险可能性 很小。
本 基金 的 基 金 管理 人 建 立了 信 用风 险 管 理 流程 ， 通 过对 投 资品 种 信 用 等级 评 估 来控 制 证券 发 行人
的 信用 风 险 ，且 通 过 分散 化 投 资以 分 散 信用 风 险 。信 用 等 级评 估 以 内部 信 用 评级 为 主 ，外 部 信 用评 级
为 辅。 内 部 债券 信 用 评级 主 要 考察 发 行 人的 经 营 风险 、 财 务风 险 和 流动 性 风 险， 以 及 信用 产 品 的条 款
和 担保 人 的 情况 等 。 此外 ， 本 基金 的 基 金管 理 人 根据 信 用 产品 的 内 部评 级 ， 通过 单 只 信用 产 品 投资 占
基金资产 净值的 比例及 占发 行量的比 例进行 控制， 通过 分散化投 资以分 散信用 风险 。于 2011 年 12 月
31 日，本基金未 持有信 用类 债券(2010 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动性 风 险 是 指基 金 所 持金 融 工具 变 现 的 难易 程 度 。本 基 金的 流 动 性 风险 来 自 调整 基 金投 资 组合深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 38 页 共 53 页
时 ，由 于 部 分成 份 股 流动 性 差 ，导 致 本 基金 难 以 及时 完 成 组合 调 整 ，或 承 受 较大 市 场 冲击 成 本 ，从 而
造成基金 投资组 合收益 偏离 标的指数 收益的 风险。
针 对投 资 品 种 变现 的 流 动性 风 险， 本 基 金 的基 金 管 理人 通 过独 立 的 风 险管 理 部 门设 定 流动 性 比例
要 求， 对 流 动性 指 标 进行 持 续 的监 测 和 分析 ， 包 括组 合 持 仓集 中 度 指标 、 组 合在 短 时 间内 变 现 能力 的
综 合指 标 、 组合 中 变 现能 力 较 差的 投 资 品种 比 例 以 及 流 通 受限 制 的 投资 品 种 比例 等 。 本基 金 所 持证 券
在 证券 交 易 所 上市 ， 因 此 除 附注 7.4.12 中列 示 的部 分 基 金资 产 流 通 暂时 受 限 制 不 能 自由 转 让 的 情况
外，其余 均能根 据本基 金的 基金管理 人的投 资意图 ，以 合理的价 格适时 变现。
于2011 年12 月31 日 ， 本基 金所持有 的全部 金融负 债的 合约约定 到期日 均为一 个月 以内且不 计息 。
本基金赎 回基金 份额采 用一 篮子股票 形式， 流动性 风险 相对较低 。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场风 险 是 指 基金 所 持 金融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现金 流 量因 所 处 市 场各 类 价 格因 素 的变 动 而发
生波动的 风险， 包括利 率风 险、外汇 风险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率风 险 是 指 金融 工 具 的公 允 价值 或 现 金 流量 受 市 场利 率 变动 而 发 生 波动 的 风 险。 利 率敏 感 性金
融 工具 均 面 临由 于 市 场利 率 上 升而 导 致 公允 价 值 下降 的 风 险， 其 中 浮动 利 率 类金 融 工 具还 面 临 每个 付
息期间结 束根据 市场利 率重 新定价时 对于未 来现金 流影 响的风险 。
本基金持有 的利率 敏感性 资产主要 为银行 存款及 结算 备付金等 ， 其 余金融 资产和 金融负债 不计息 ， 因
此 本基 金 的 收入 及 经 营活 动 的 现金 流 量 在很 大 程 度上 独 立 于市 场 利 率变 化 。 本基 金 的 基金 管 理 人定 期
对本基金 面临的 利率敏 感性 缺口进行 监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人 民币元
本期末
2011 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,361,240.92 - - - 2,361,240.92
结算备付 金
1,676,862.09 - - - 1,676,862.09
存出保证 金
- - - 1,073,535.64 1,073,535.64
交易性金 融资产
- - - 2,754,932,347.13 2,754,932,347.13
应收证券 清算款
- - - 16,473,555.98 16,473,555.98
应收利息
- - - 1,225.19 1,225.19 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 39 页 共 53 页
资产总计 4,038,103.01 - - 2,772,480,663.94 2,776,518,766.95
负债
应付管理 人报酬 - - - 1,176,737.35 1,176,737.35
应付托管 费 - - - 235,347.47 235,347.47
应付交易 费用 - - - 365,084.50 365,084.50
其他负债 - - - 939,024.36 939,024.36
负债总计 - - - 2,716,193.68 2,716,193.68
利率敏感 度缺口 4,038,103.01 - - 2,769,764,470.26 2,773,802,573.27
上年度末
2010 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,956,268.98 - - - 6,956,268.98
结算备付 金 834,048.48 - - - 834,048.48
存出保证 金 - - - 649,341.62 649,341.62
交易性金 融资产 - - - 3,759,492,842.41 3,759,492,842.41
应收证券 清算款 - - - 5,291,598.34 5,291,598.34
应收利息 - - - 1,136.14 1,136.14
资产总计 7,790,317.46 - - 3,765,434,918.51 3,773,225,235.97
负债
应付管理 人报酬 - - - 1,625,787.44 1,625,787.44
应付托管 费 - - - 325,157.47 325,157.47
应付交易 费用 - - - 599,976.58 599,976.58
其他负债 - - - 1,032,631.90 1,032,631.90
负债总计 - - - 3,583,553.39 3,583,553.39
利率敏感 度缺口 7,790,317.46 - - 3,761,851,365.12 3,769,641,682.58
注 ：表 中 所 示为 本 基 金资 产 及 负债 的 公 允价 值 ， 并按 照 合 约规 定 的 利率 重 新 定价 日 或 到期 日 孰 早者 予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2011 年 12 月 31 日， 本 基金未持 有交易 性债券 投资(2010 年 12 月 31 日：同) ，因此市 场利率
的变动对 于本基 金资产 净值 无重大影 响(2010 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇风 险 是 指 金融 工 具 的公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因外 汇 汇率 变 动 而 发生 波 动 的风 险 。本 基 金的
所有资产 及负债 以人民 币计 价，因此 无重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他价 格 风 险 是指 基 金 所持 金 融工 具 的 公 允价 值 或 未来 现 金流 量 因 除 市场 利 率 和外 汇 汇率 以 外的
市 场价 格 因 素变 动 而 发生 波 动 的风 险 。 本基 金 主 要投 资 于 证券 交 易 所上 市 交 易的 股 票 和债 券 ， 所面 临深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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的 其他 价 格 风险 来 源 于单 个 证 券发 行 主 体自 身 经 营情 况 或 特殊 事 项 的影 响 ， 也可 能 来 源于 证 券 市场 整
体波动的 影响。
本基 金 采 用 完 全复 制 法 跟踪 深 证成 份 指 数 ，以 完 全 按照 标 的指 数 成 份 股组 成 及 其权 重 构建 基 金股
票 投资 组 合 为原 则 ， 通过 指 数 化分 散 投 资降 低 其 他价 格 风 险。 本 基 金投 资 组 合中 ， 深 证成 份 指 数成 份
股 和备 选 成 份股 股 票 投 资比 例 不低 于 基 金资 产 净 值的 95% ，新 股 、 债 券 及 中 国 证监 会 允许 基 金 投资 的
其他金融 工具的 比例不 高于 基金资产 净值的 5%。 此外，本基金的 基金管 理人每 日对 本基金所 持有的 证
券 价格 实 施 监控 ， 定 期运 用 多 种定 量 方 法对 基 金 进行 风 险 度量 ， 来 测试 本 基 金面 临 的 潜在 价 格 风险 ，
及时可靠 地对风 险进行 跟踪 和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位 ：人民 币元
项 目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金 融资产- 股 票投资 2,754,932,347.13 99.32 3,759,492,842.41 99.73
交易性金 融资产 －基金 投资 - - - -
交易性金 融资产 －债券 投资 - - - -
衍生金融 资产－ 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,754,932,347.13 99.32 3,759,492,842.41 99.73
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩比 较基准(7.4.1) 以外的其他市 场变量 保持不 变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产净 值的
影响金额 （单位 ：人民 币 万 元）
本期末
（ 2011 年 12 月 31 日 ）
上年度末
（ 2010 年 12 月 31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升 5%
增加约13,869 增加约18,840
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降 5%
减少约13,869 减少约18,840
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 41 页 共 53 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基金申购款
于 2011 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 3,000,952,796.78 元(2010 年度：
9,155,822,562.59) ， 其 中 包 括 以 股 票 支 付 的 申 购 款 2,950,878,451.27 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款
50,074,345.51 元(2010 年度：其中 包括以 股票支 付的 申购款 8,891,657,575.54 元和以现 金支付 的申
购款 264,164,987.05 元) 。
(2) 公允价值
(a) 不以公允价值计 量的金 融工具
不 以公 允 价 值 计量 的 金 融资 产 和负 债 主 要 包括 应 收 款项 和 其他 金 融 负 债， 其 账 面价 值 与公 允 价值
相差很小 。
(b) 以公允价值计量 的金融 工具
(i) 金融工具公允价 值计量 的方法
根据在公 允价值 计量中 对计 量整体具 有重大 意义的 最低 层级的输 入值， 公允价 值层 级可分为 ：
第一层级 ：相同 资产或 负债 在活跃市 场上( 未经 调整) 的 报价。
第 二层 级 ： 直接( 比如取自价格) 或间接( 比 如根 据 价 格 推 算的) 可 观 察到 的 、 除 第 一 层级 中 的 市 场
报价以外 的资产 或负债 的输 入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
(ii) 各层次金融工具公 允价 值
于 2011 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
2,724,099,170.69 元， 属于第二层级 的余额 为 30,833,176.44 元， 无属于第三 层级 的余额(2010 年12
月 31 日：第一层级 3,727,658,723.99 元，第二层级 31,834,118.42 ，无第三层级) 。
(iii) 公允价值所属 层次间 的重大变 动
对于证券 交易所 上市的 股票 和债券 ， 若出 现重大 事项停 牌、 交 易不活 跃( 包括涨 跌 停时的交 易不活
跃) 等情况 ， 本基 金分别 于 停牌日至 交易恢 复活跃 日期 间、 交 易不活 跃期间 不将相 关股票和 债券的 公允
价 值列 入 第 一层 级 ； 并根 据 估 值调 整 中 采用 的 不 可观 察 输 入值 对 于 公允 价 值 的影 响 程 度， 确 定 相关 股
票和债券 公允价 值应属 第二 层级或第 三层级 。
(iv) 第三层次公允价值 余额 和本期变 动金额
无。
(3) 除公允价值外， 截至资 产负债表 日本基 金无需 要 说 明的其他 重要事 项 。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位 ：人民 币元
序号 项目 金额
占基金总 资产的 比
例（% ）
1 权益投资 2,754,932,347.13 99.22
其中：股 票 2,754,932,347.13 99.22
2 固定收益 投资 - -
其中：债 券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生 品投资 - -
4 买入返售 金融资 产 - -
其中：买 断式回 购的买 入返 售金融资 产 - -
5 银行存款 和结算 备付金 合计 4,038,103.01 0.15
6 其他各项 资产 17,548,316.81 0.63
7 合计 2,776,518,766.95 100.00
注： 上表中 的股票 投资项 含可退替 代款估 值增值 ，而 8.2 的合计项中不含 可退替 代款估值 增值 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位 ：人民 币 元
代码 行业类别 公允价值
占基金资 产净值 比
例（% ）
A 农、林、 牧、渔 业 - -
B 采掘业 171,451,814.40 6.18
C 制造业 1,672,277,442.91 60.29
C0 食品、饮 料
513,234,906.02 18.50
C1
纺织、服装、皮 毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑 胶、 塑料 72,024,062.08 2.60
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 383,852,624.28 13.84
C7
机械、设备、仪 表 524,398,299.60 18.91
C8
医药、生物制品 178,767,550.93 6.44
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤 气及水 的生产 和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输 、仓储 业 - - 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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G 信息技术 业 113,168,636.10 4.08
H 批发和零 售贸易 132,182,612.68 4.77
I 金融、保 险业 312,774,539.67 11.28
J 房地产业 286,930,308.53 10.34
K 社会服务 业 66,147,144.84 2.38
L 传播与文 化产业 - -
M 综合类 - -
合计 2,754,932,499.13 99.32
8.2.2 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金本 报告期 末未持 有积 极投资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股 ） 公允价值
占基金资 产净
值比例（% ）
1 000002 万科 A 31,382,689 234,428,686.83 8.45
2 000858 五粮液 6,509,992 213,527,737.60 7.70
3 000001 深发展Ａ 9,537,721 148,693,070.39 5.36
4 002024 苏宁电器 15,661,447 132,182,612.68 4.77
5 000651 格力电器 7,490,753 129,515,119.37 4.67
6 000157 中联重科 14,908,231 114,644,296.39 4.13
7 000063 中兴通讯 6,696,369 113,168,636.10 4.08
8 000568 泸州老窖 2,523,288 94,118,642.40 3.39
9 002304 洋河股份 701,401 90,459,686.97 3.26
10 000338 潍柴动力 2,692,978 84,828,807.00 3.06
11 000423 东阿阿胶 1,961,293 84,237,534.35 3.04
12 000983 西山煤电 5,610,878 81,918,818.80 2.95
13 000527 美的电器 6,654,896 81,455,927.04 2.94
14 000895 双汇发展 1,147,019 80,233,979.05 2.89
15 000792 盐湖股份 2,252,864 72,024,062.08 2.60
16 000069 华侨城Ａ 9,264,306 66,147,144.84 2.38
17 000776 广发证券 3,024,521 63,514,941.00 2.29
18 000629 攀钢钒钛 9,229,596 57,961,862.88 2.09
19 000538 云南白药 996,869 52,834,057.00 1.90
20 000402 金融街 8,677,954 52,501,621.70 1.89
21 000425 徐工机械 3,210,638 45,655,272.36 1.65 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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22 000630 铜陵有色 2,674,680 44,961,370.80 1.62
23 000937 冀中能源 2,607,266 43,958,504.76 1.58
24 000623 吉林敖东 2,044,922 41,695,959.58 1.50
25 000709 河北钢铁 14,372,187 41,104,454.82 1.48
26 000783 长江证券 5,725,988 40,940,814.20 1.48
27 000060 中金岭南 4,884,841 40,202,241.43 1.45
28 000039 中集集团 3,118,331 40,070,553.35 1.44
29 002142 宁波银行 4,243,332 38,868,921.12 1.40
30 000012 南玻 A 4,219,881 38,232,121.86 1.38
31 002202 金风科技 4,834,284 37,465,701.00 1.35
32 000878 云南铜业 2,240,252 36,068,057.20 1.30
33 000869 张裕 A 323,400 34,894,860.00 1.26
34 000933 神火股份 3,387,652 31,301,904.48 1.13
35 000960 锡业股份 1,752,421 31,210,618.01 1.13
36 000768 西飞国际 4,246,994 30,833,176.44 1.11
37 000758 中色股份 1,756,528 30,264,977.44 1.09
38 000898 鞍钢股份 4,997,679 22,739,439.45 0.82
39 000562 宏源证券 1,936,268 20,756,792.96 0.75
40 002128 露天煤业 1,142,501 15,309,513.40 0.55
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有积 极投资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 买入金 额
占期初基 金资产 净
值比例（ ％）
1 000776 广发证券 113,582,514.04 3.01
2 000629 攀钢钒钛 99,040,651.85 2.63
3 002304 洋河股份 86,777,928.43 2.30
4 000012 南玻 A 67,342,149.83 1.79
5 000425 徐工机械 45,358,441.67 1.20
6 000157 中联重科 42,150,712.53 1.12
7 000783 长江证券 35,496,462.18 0.94
8 000869 张裕 A 34,686,164.75 0.92
9 000758 中色股份 30,074,012.22 0.80 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 45 页 共 53 页
10 000792 盐湖股份 29,127,003.35 0.77
11 002202 金风科技 19,347,980.34 0.51
12 002024 苏宁电器 17,749,366.07 0.47
13 000630 铜陵有色 17,066,132.30 0.45
14 000423 东阿阿胶 16,151,559.00 0.43
15 000002 万科 A 10,908,569.09 0.29
16 000858 五粮液 8,972,592.56 0.24
17 000001 深发展Ａ 8,009,594.25 0.21
18 000063 中兴通讯 7,588,764.13 0.20
19 000895 双汇发展 7,235,320.38 0.19
20 000568 泸州老窖 6,643,311.88 0.18
注 ：买 入 包 括二 级 市 场上 主 动 的买 入 、 新股 、 配 股、 债 转 股、 换 股 及行 权 等 获得 的 股 票， 买 入 金额 按
成交金额 （成交 单价乘 以成 交数量） 填列， 不考虑 相关 交易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 卖出金 额
占期初基 金资产 净
值比例（ ％）
1 000024
招商地产 49,590,532.59 1.32
2 000825
太钢不锈 42,667,141.98 1.13
3 000002
万科 A 40,053,680.48 1.06
4 000839
中信国安 37,468,790.64 0.99
5 000858
五粮液 35,702,971.55 0.95
6 000729
燕京啤酒 35,370,910.47 0.94
7 002007
华兰生物 34,919,396.43 0.93
8 000652
泰达股份 33,316,876.13 0.88
9 000800
一汽轿车 32,438,834.76 0.86
10 000728
国元证券 31,550,564.62 0.84
11 002024
苏宁电器 25,132,451.82 0.67
12 000001
深发展Ａ 24,992,639.96 0.66
13 000651
格力电器 24,126,645.28 0.64
14 000783
长江证券 21,479,096.67 0.57
15 000338
潍柴动力 20,307,224.65 0.54
16 000983
西山煤电 19,888,200.84 0.53
17 000568
泸州老窖 19,074,316.53 0.51
18 000527
美的电器 15,859,698.10 0.42
19 000063
中兴通讯 15,744,067.10 0.42 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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20 000937
冀中能源 14,341,112.98 0.38
注 ：卖 出 包 括二 级 市 场上 主 动 的卖 出 、 换股 、 要 约收 购 、 发行 人 回 购及 行 权 等减 少 的 股票 ， 卖 出金 额
按成交金 额（成 交单价 乘以 成交数量 ）填列 ，不考 虑相 关交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人 民 币元
买入股票 成本（ 成交） 总额 785,502,095.22
卖出股票 收入（ 成交） 总额 766,265,372.52
注： 买 入 股 票成 本 、 卖出 股 票 收入 均 按 买卖 成 交 金额 （ 成 交单 价 乘 以成 交 数 量） 填 列 ，不 考 虑 相关 交
易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本 报告期 末未持 有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有资 产支持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有权 证。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本报告期内 ， 基 金投资 的 前十名证 券的发 行主体 没有 被监管部 门立案 调查的 情况 。 本基 金投资
的前十名 证券的 发行主 体除 五粮液（000858 ）外，没有 在报告编 制日前 一年内 受到 公开谴责 、
处罚的情 况。
根据 2011 年 5 月 27 日宜宾五粮液股 份有限 公司 （下称 ： 五粮 液， 股票代 码：000858 ） 《宜 宾五
粮液股份 有限公 司关于 收到 中国证监 会< 行政处 罚决定 书> 的公告 》 ， 中国 证券监 督 管理委员 会决
定根据 《中华 人民 共和国 证 券法》 的有关 规定 ， 就 五粮 液 （1 ） 关于 四川省 宜宾五 粮液投资 （咨
询）有限 责任公 司对成 都智 溢塑胶制 品有限 公司在 亚洲 证券有限 责任公 司 的证 券投 资款的《 澄
清公告》 存在重 大遗漏 ； （2 ）在中国 科技证 券有限 责任 公司的证 券投资 信息披 露不 及时、不 完
整； （3 ）2007 年年度报 告存 在录入差 错未及 时更正 ； （4 ）未及时 披露董 事被司 法羁 押事项等 ，
对五粮液 给予警 告，并 处以 60 万元罚款。
本基金为 交易型 开放式 指数 证券投资 基金， 基金管 理人 对上述股 票的投 资决策 程序 符合相关 法
律法规和 公司制 度的要 求。
8.9.2
本基金投资 的前十 名股票 没有超出 基金合 同规定 的备 选股票库 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 1,073,535.64
2 应收证券 清算款 16,473,555.98
3 应收股利 -
4 应收利息 1,225.19
5 应收申购 款 -
6 其他应收 款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,548,316.81
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金本 报告期 末未持 有处 于转股期 的可转 换债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本 报告期 末指数 投资 前十名股 票中不 存在流 通受 限情况。
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本 报告期 末未持 有积 极投资。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人
户数
( 户)
户均持有 的
基金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
其中： 中国工 商银行--- 南方 深
证成份交 易型开 放式指 数证
券投资基 金联接 基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
18,709 163,587.28 2,215,716,398.00 72.40% 844,838,109.00 27.60% 1,706,281,448.00 55.75%
注： 机 构 投 资者 “ 持 有份 额 ” 和“ 占 总 份额 比 例 ”数 据 中 已包 含 “ 中国 工 商 银行 － 南 方深 证 成 份交 易
型开放式 指数证 券投资 基金 联接基” 的“持 有份额 ”和 “占总份 额比例 ”数据 。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
份额单位 ：份
序号 项目 持有份额 （份） 占总份额 比例
1 太平人寿 保险有 限公司 316,391,548.00 10.34%
2 中国人寿 保险股 份有限 公司 42,976,302.00 1.40%
3 中信建投 证券股 份有限 公司 34,631,363.00 1.13%
4 云南银盈 通科技 有限公 司 13,000,000.00 0.42%
5 华泰证券 股份有 限公司 12,212,010.00 0.40%
6 北京银盈 通管理 咨询有 限公 司 11,810,210.00 0.39%
7 北京九城 宜居置 业有限 公司 9,000,000.00 0.29%
8 国信证券 股份有 限公司 8,894,833.00 0.29%
9 陈海渊 7,541,228.00 0.25%
10 新华人寿 保险股 份有限 公司 7,300,000.00 0.24%
中 国 工 商 银 行 － 南 方 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指
数证券投 资基金 联接基
1,706,281,448.00 55.75%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
无。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2009 年12 月4 日 ）基 金份 额总 额 4,127,538,537.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,983,754,507.00
本报告 期基 金总 申购 份额 2,587,800,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,511,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,060,554,507.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期 内无基 金份额 持有 人大会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期 内，基 金托管 人的 专门基金 托管部 门未发 生重 大人事变 动。2011 年 8 月 16 日，基金管
理人发布 公告， 聘任朱 运东 为公司副 总经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期 内，无 涉及基 金管 理人、基 金财产 、基金 托管 业务的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期 内本基 金投资 策略 未改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会 计师事 务所 ，本 年度 应支 付 给普华 永道 中天 会计 师事 务 所有限 公司审
计费用 94.000 元，该审计机 构已提供 审计服 务的连 续年 限为 2 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期 内， 基 金管理 人、 基金托管 人及其 高级管 理人 员未受监 管部门 稽查或 处罚 。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比例
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
国信证券 1
902,911,834.78 58.19% 733,618.64 58.19%
-
东北证券 1
257,415,822.37 16.59% 209,152.22 16.59%
-
华泰证券 2
129,447,267.65 8.34% 105,176.94 8.34%
-
广发证券 1
73,076,179.42 4.71% 59,375.13 4.71%
退租上海交易单元一个
国泰君安 1
66,813,976.56 4.31% 54,286.43 4.31%
退租上海交易单元一个
上海证券 1
49,177,971.90 3.17% 39,957.33 3.17%
-
申银万国 1
44,256,728.06 2.85% 35,958.61 2.85%
退租上 海交易单元一个
中信建投 1
27,362,757.63 1.76% 22,232.66 1.76%
退租上海交易单元一个
银河证券 1
1,304,929.37 0.08% 1,060.33 0.08%
退租上海交易单元一个
海通证券 1
- - - -
-
齐鲁证券 1
- - - -
退租上海交易单元一个
招商证券 0
- - - -
退租上海交易单元一个
西部证券 0
- - - -
退租沪深交易单元各一个
信达证券 0
- - - -
退租上海交易单元一个
华安证券 0
- - - -
退租上海交易单元一个
联合证券 0
- - - -
退租上海交易单元一个
民生证券 0
- - - -
退租上海交易单元一个
民族证券 0
- - - -
退租上海交易单元一个
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比例
成交金额
占当期债 券回购
成交总额 的比例
成交金额
占当期权 证
成交总额 的
比例
国信证券
- - - - - -
东北证券
- - - - - -
华泰证券
- - - - - -
广发证券
- - - - - -
国泰君安
- - - - - -
上海证券
- - - - - - 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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申银万国
- - - - - -
中信建投
- - - - - -
银河证券
- - - - - -
招商证券
- - - - - -
西部证券
- - - - - -
信达证券
- - - - - -
海通证券
- - - - - -
华安证券
- - - - - -
联合证券
- - - - - -
民生证券
- - - - - -
民族证券
- - - - - -
齐鲁证券
- - - - - -
注：1 、 为 节约 交 易 单元 资 源 ，我 公 司 在交 易 所 交易 系 统 升级 的 基 础上 ， 对 同一 银 行 托管 基 金 进行 了
席位整合 。
2 、 根据中国证 监会 《关 于 完善证券 投资基 金交易 席位 制度有关 问题的 通知 》 （证 监基金字[2007]48 号）
的有关规 定，我 公司制 定了 租用证券 公司交 易单元 的选 择标准和 程序：
A ：选择 标准
a 、公司经 营行为 规范， 财 务状况和 经营状 况良好 ；
b 、公司具有较强的 研究能 力, 能 及 时 、 全 面 地 为 基 金 提 供 高 质 量 的 宏 观 经 济 研 究 、 行 业 研 究 及 市 场 走
向、个股 分析报 告和专 门研 究报告；
c 、公 司内 部管理 规范， 能 满足基金 操作的 保密要 求；
d 、建立了广 泛的信 息网络, 能及时提 供准确 的信息 资讯 服务。
B ：选择流程
公司研究 部门定 期对券 商服 务质量从 以下几 方面进 行量 化评比， 并根据 评比的 结果 选择交易 单元：
a 、 服务 的主动 性。 主要针 对证券公 司承接 调研课 题的 态度、 协助安 排上市 公司调 研、 以 及就有 关专题
提供研究 报告和 讲座；
b 、研究报告 的质量 。主要 是指证券 公司所 提供研 究报 告是否详 实，投 资建议 是否 准确；
c 、 资讯提供 的及时 性及 便 利性。 主要 是指 证券公 司提 供资讯的 时效性 、 及时 性以 及提供资 讯的渠 道是
否便利、 提供的 资讯是 否充 足 全面。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1 南方基金 关于旗 下基金 2011 年度最
后 一 个 市 场 交 易 日 基 金 资 产 净 值 和
基金份额 净值的 公告
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 12 月 31 日
2 南 方 基 金 关 于 深 证 成 份 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 增 加 申 购 赎 回
代理券商 的公告
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 10 月 28 日
3 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 中国证券报、上海证 2011 年 7 月 15 日 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
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资基金招 募说明 书 （更 新） 摘 要 （2011
年第 1 号）
券报、证 券时报
4 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金招 募说明 书 （ 更新 ） （2011 年
第 1 号）
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 7 月 15 日
5 关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票 估
值方法的 提示性 公告
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 3 月 22 日
6 南 方 基 金 关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新
已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件
的公告
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 3 月 11 日
7 南 方 基 金 关 于 南 方 中 证 500 指数
（LOF ）基 金增聘 基金 经理 公告
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 2 月 17 日
8 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金招 募说明 书 （更 新） 摘 要 （2010
年第 2 号）
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 1 月 19 日
9 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金招 募说明 书 （更 新） （2010 年
第 2 号）
中国证券报、上海证
券报、证 券时报
2011 年 1 月 19 日
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告
第 53 页 共 53 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中国证监 会批准 设立深 证成份交 易型开 放式指 数证 券投资基 金的文 件。
2 、深证成份交 易型开 放式 指数证券 投资基 金基金 合同 。
3 、深证成份交 易型开 放式 指数证券 投资基 金托管 协议 。
4 、中国证监会 批准设 立南 方基金管 理有限 公司的 文件 。
5 、报告期内在 选定报 刊上 披露的各 项公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田中 心区福 华一 路 6 号免税商务 大厦 31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
