招 商 产 业 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 商 产 业 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 商 产 业 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 商 产 业 债 券 型 证 券 投 资 基 金
托 管 协 议 托 管 协 议 托 管 协 议 托 管 协 议
基金管理人：招商基金管理有限公司 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司4 2
目 录
一 、基 金托 管协 议当 事人 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3
二 、基 金托 管协 议的 依据 、目 的和 原则 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4
三 、基 金托 管人 对基 金管 理人 的业 务监 督和 核查 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4
四 、基 金管 理人 对基 金托 管人 的业 务核 查 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 0
五 、基 金财 产保 管 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 1
六 、指 令的 发送 、确 认和 执行 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 3
七 、交 易及 清算 交收 安排 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 4
八 、基 金资 产净 值计 算和 会计 核算 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 7
九 、基 金收 益分 配 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 0
十 、信 息披 露 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 1
十 一、 基金 费用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 2
十 二、 基金 份额 持有 人名 册的 保管 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 4
十 三、 基金 有关 文件 和档 案的 保存 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 4
十 四、 基金 管理 人和 基金 托管 人的 更换 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 5
十 五、 禁止 行为 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 7
十 六、 基金 托管 协议 的变 更、 终止 与基 金财 产的 清算 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 8
十 七、 违约 责任 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 0
十 八、 争议 解决 方式 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 1
十 九、 基金 托管 协议 的效 力 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 1
二 十、 基金 托管 协议 的签 订 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 14 3
鉴 于招 商基 金管 理有 限公 司系 一家 依照 中国 法律 合法 成立 并有 效存 续的 有限 责任 公司 ，
按 照相 关法 律法 规的 规定 具备 担任 基金 管理 人的 资格 和能 力 ， 拟 募集 发行 招商 产业 债券 型证
券 投资 基金 ；
鉴 于中 信银 行股 份有 限公 司系 一家 依照 中国 法律 合法 成立 并有 效存 续的 银行 ， 按 照相 关
法 律法 规的 规定 具备 担任 基金 托管 人的 资格 和能 力；
鉴 于招 商基 金管 理有 限公 司拟 担任 招商 产业 债券 型证 券投 资基 金的 基金 管理 人 ， 中 信银
行 股份 有限 公司 拟担 任招 商产 业债 券型 证券 投资 基金 的基 金托 管人 ；
为 明确 招商 产业 债券 型证 券投 资基 金的 基金 管理 人和 基金 托管 人之 间的 权利 义务 关系 ，
特 制订 本托 管协 议；
除 非另 有约 定 ， 《 招商 产业 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 ( 以 下简 称 “ 基 金合 同 ” ) 中
定 义的 术语 在用 于本 托管 协议 时应 具有 相同 的含 义 ； 若 有抵 触应 以基 金合 同为 准 ， 并 依其 条
款 解释 。
一、基金托管协议当事人
（ 一） 基金 管理 人
名 称： 招商 基金 管理 有限 公司
住 所： 深圳 市深 南大 道 7 0 8 8 号 招商 银行 大厦 2 8 楼
法 定代 表人 ：马 蔚华
成 立时 间： 2 0 0 2 年 1 2 月 2 7 日
批 准设 立机 关及 批准 设立 文号 ：中 国证 监会 证监 基金 字 [ 2 0 0 2 ] 1 0 0 号
注 册资 本： 人民 币 2 . 1 亿 元
组 织形 式 : 有 限责 任公 司
经 营范 围： 基金 管理 业务 、发 起设 立基 金及 中国 证券 监督 管理 委员 会批 准的 其他 业务 。
存 续期 间： 持续 经营
（ 二） 基金 托管 人
名 称： 中信 银行 股份 有限 公司
住 所： 北京 市东 城区 朝阳 门北 大街 8 号 富华 大厦 C 座
法 定代 表人 ：田 国立
成 立时 间： 1 9 8 7 年 4 月 7 日4 4
批 准设 立文 号： 国办 函 [ 1 9 8 7 ] 1 4 号
基 金托 管业 务批 准文 号： 证监 基金 字 [ 2 0 0 4 ] 1 2 5 号
组 织形 式： 股份 有限 公司
注 册资 本： 4 6 7 . 8 7 3 亿 元人 民币
存 续期 间： 持续 经营
经 营范 围 ： 吸 收公 众存 款 ； 发 放短 期 、 中 期和 长期 贷款 ； 办 理国 内外 结算 ； 办 理票 据承
兑 与贴 现 ； 发 行金 融债 券 ； 代 理发 行 、 代 理兑 付 、 承 销政 府债 券 ； 买 卖政 府债 券 、 金 融债 券 ；
从 事同 行业 拆借 ； 买 卖 、 代 理买 卖外 汇 ； 从 事银 行卡 业务 ； 提 供信 用证 服务 及担 保 ； 代 理收
付 款项 ； 提 供保 管箱 服务 ； 结 汇 、 售 汇业 务 ； 经 国务 院银 行业 监督 管理 机构 批准 的其 他业 务 。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
订 立本 协议 的依 据是 《中 华人 民共 和国 合同 法 》 、 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法 》 （以
下 简称 《基 金法 》 ） 、 《 证券 投资 基金 运作 管理 办法 》 （ 以下 简称 《运 作办 法 》 ） 、 《 证券 投资 基
金 销售 管理 办法 》 （ 以下 简称 《销 售办 法 》 ） 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 管理 办法 》 （ 以下 简称
《 信息 披露 管理 办法 》 ） 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 内容 与格 式准 则第 7 号 〈托 管协 议的 内容
与 格式 〉 》 、 《 招商 产业 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 （ 以下 简称 “基 金合 同 ” ） 及其 他有 关
规 定。
订 立本 协议 的目 的是 明确 基金 托管 人与 基金 管理 人之 间在 基金 财产 的保 管、 投资 运作 、
净 值计 算 、 收 益分 配 、 信 息披 露及 相互 监督 等有 关事 宜中 的权 利 、 义 务及 职责 ， 确 保基 金财
产 的安 全， 保护 基金 份额 持有 人的 合法 权益 。
基 金管 理人 和基 金托 管人 本着 平等 自愿 、 诚 实信 用 、 充 分保 护基 金份 额持 有人 合法 权益
的 原则 ，经 协商 一致 ，签 订本 协议 。
除 非本 协议 另有 约定 ， 本 协议 所使 用的 词语 或简 称与 其在 基金 合同 的释 义部 分具 有相 同
含 义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（ 一） 基金 托管 人对 基金 管理 人的 投资 行为 行使 监督 权
1 ． 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 和基 金合 同的 约定 ，对 下述 基金 投资 范围 、投
资 对象 进行 监督 。本 基金 将投 资于 以下 金融 工具 ：4 5
本 基金 的投 资范 围为 具有 良好 流动 性的 金融 工具 ， 包 括国 内依 法发 行交 易的 债券 （包 括
可 转换 债券 及可 分离 转债 、国 债、 央行 票据 、公 司债 、企 业债 、短 期融 资券 、政 府机 构债 、
政 策性 金融 债、 商业 银行 金融 债、 资产 支持 证券 、中 期票 据等 ） 、 股票 、权 证、 货币 市场 工
具 以及 法律 法规 或中 国证 监会 允许 基金 投资 的其 他金 融工 具 （ 但 需符 合中 国证 监会 的有 关规
定） 。
如 法律 法规 或监 管机 构以 后允 许本 基金 投资 其他 品种 ，基 金管 理人 在履 行适 当程 序后 ，
可 以将 其纳 入投 资范 围。
本 基金 不直 接从 二级 市场 买入 股票 、 权 证等 权益 类资 产 。 但 本基 金可 以参 与一 级市 场新
股 申购 或增 发新 股 ， 并 可持 有因 可转 债转 股所 形成 的股 票 、 因 所持 股票 所派 发的 权证 以及 因
投 资可 分离 转债 而产 生的 权证 等， 以及 法律 法规 或中 国证 监会 允许 投资 的其 他权 益类 品种 ，
因 上述 原因 持有 的股 票和 权证 等资 产， 本基 金应 在其 可交 易之 日起 的 3 0 个 交易 日内 卖出 。
本 基金 对固 定收 益类 证券 的投 资比 例不 低于 基金 资产 的 8 0 % ， 其 中产 业债 的投 资比 例不
低 于固 定收 益类 资产 的 8 0 % ， 股票 、权 证等 权益 类资 产的 投资 比例 不高 于基 金资 产的 2 0 % ，
基 金保 留不 低于 基金 资产 净值 5 % 的 现金 或者 到期 日在 一年 以内 的政 府债 券。
本 基金 所指 的产 业债 是公 司债 、 企 业债 、 短 期融 资券 、 可 转换 债券 及可 分离 转债 、 中 期
票 据、 资产 支持 证券 等除 国债 、中 央银 行票 据之 外的 、非 国家 信用 的固 定收 益类 金融 工具 ，
但 不包 括城 投债 。
2 ． 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 对下 述基 金投 融资 比例 进行
监 督：
（1 ） 本基 金对 固定 收益 类证 券的 投资 比例 不低 于基 金资 产净 值的 8 0 % ， 其中 产业 债的
投 资比 例不 低于 固 定收 益类 资产 的 8 0 % ， 股 票 、 权 证等 权益 类资 产的 投资 比例 不高 于基 金资
产 净值 的 2 0 % ；
（2 ） 本基 金保 持不 低于 基金 资产 净值 5 ％ 的现 金或 到期 日在 一年 以内 的政 府债 券；
（ 3 ） 本基 金不 直接 从二 级市 场买 入股 票、 权证 等权 益类 资产 。但 本基 金可 以参 与一 级
市 场新 股申 购或 增发 新股 ， 并 可持 有因 可转 债转 股所 形成 的股 票 、 因 所持 股票 所派 发的 权证
以 及因 投资 可分 离债 券而 产生 的权 证等 ， 以 及法 律法 规或 中国 证监 会允 许投 资的 其他 非固 定
收 益类 品种 ，因 上述 原因 持有 的股 票和 权证 等资 产， 本基 金应 在其 可交 易之 日起 的 3 0 个 交
易 日内 卖出 。
（ 4 ） 本基 金持 有一 家上 市公 司的 股票 ，其 市值 不超 过基 金资 产净 值的 1 0 ％ ；
（5 ） 本基 金管 理人 管理 的全 部基 金持 有一 家公 司发 行的 证券 ，不 超过 该证 券的 1 0 ％ ；
（6 ） 本 基金 在任 何交 易日 买入 权证 的总 金额 ， 不 得超 过上 一交 易日 基金 资产 净值 的 0 . 54 6
％； 本 基金 持有 的全 部权 证 ， 其 市值 不得 超过 基金 资产 净值 的 3 ％； 本 基金 管理 人管 理的 全
部 基 金 持 有 的 同 一 权 证 ， 不 得 超 过 该 权 证 的 1 0 ％ ； 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 另 有 规 定 的 ， 遵
从 其规 定；
（7 ） 本基 金进 入全 国银 行间 同业 市场 进行 债券 回购 的资 金余 额不 得超 过基 金资 产净 值
的 4 0 ％ ；
（ 8 ） 本基 金持 有的 同一 （指 同一 信用 级别 ）资 产支 持证 券的 比例 ，不 得超 过该 资产 支
持 证 券 规 模 的 1 0 ％ ； 本 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 的 比 例 ， 不 得 超 过
基 金 资 产 净 值 的 1 0 ％ ； 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支
持 证券 ，不 得超 过其 各类 资产 支持 证券 合计 规模 的 1 0 % ； 本基 金持 有的 全部 资产 支持 证券 ，
其 市值 不得 超过 基金 资产 净值 的 2 0 ％ ； 本 基金 应投 资于 信用 级别 评级 为 B B B 以 上 （含 B B B ）
的 资产 支持 证券 。基 金持 有资 产支 持证 券期 间， 如果 其信 用等 级下 降、 不再 符合 投资 标准 ，
应 在评 级报 告发 布之 日起 3 个 月内 予以 全部 卖出 ；
（9 ） 基金 财产 参与 股票 发行 申购 ，本 基金 所申 报的 金额 不超 过本 基金 的总 资产 ，本 基
金 所申 报的 股票 数量 不超 过拟 发行 股票 公司 本次 发行 股票 的总 量；
（ 1 0 ） 相关 法律 法规 以及 监管 部门 规定 的其 它投 资限 制。
基 金 管 理 人 应 当 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 6 个 月 内 使 基 金 的 投 资 组 合 比 例 符 合 基 金 合 同
的 约定 。基 金托 管人 对基 金的 投资 的监 督与 检查 自基 金合 同生 效之 日起 开始 。因 基金 规模 、
市 场变 化 、 有 关法 律法 规或 交易 规则 调整 等原 因导 致投 资组 合超 出上 述规 定的 要求 ， 基 金管
理 人应 在 1 0 个 交易 日内 进行 调整 ，以 达到 上述 标准 。法 律、 法规 另有 规定 时， 从其 规定 。
如 法律 法规 或中 国证 监会 对上 述投 资限 制或 投资 比例 进行 变更 或取 消限 制 ， 且 适用 于本
基 金的 ， 以 变更 后的 规定 为准 ， 不 需要 经基 金份 额持 有人 大会 审议 ， 本 基金 投资 可不 受上 述
规 定限 制。
基 金托 管人 对基 金投 资的 监督 和检 查自 基金 合同 生效 之日 起开 始。
3 ． 基金 托管 人根 据有 关法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 对下 述基 金投 资禁 止行 为进
行 监督 ：
根 据法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 ，本 基金 禁止 从事 下列 行为 ：
（1 ） 承销 证券 ；
（2 ） 向他 人贷 款或 提供 担保 ；
（3 ） 从事 可能 使基 金承 担无 限责 任的 投资 ；
（4 ） 买卖 其他 基金 份额 ，但 国务 院另 有规 定的 除外 ；
（5 ） 向基 金管 理人 、基 金托 管人 出资 或者 买卖 其基 金管 理人 、基 金托 管人 发行 的股 票4 7
或 债券 ；
（6 ） 买卖 与基 金管 理人 、基 金托 管人 有控 股关 系的 股东 或者 与基 金管 理人 、基 金托 管
人 有其 他重 大利 害关 系的 公司 发行 的证 券或 者承 销期 内承 销的 证券 ；
（7 ） 从事 内幕 交易 、操 纵证 券价 格及 其他 不正 当的 证券 交易 活动 ；
（8 ） 当时 有效 的法 律法 规、 中国 证监 会及 基金 合同 规定 禁止 从事 的其 他行 为。
如 法律 法规 或监 管部 门取 消上 述禁 止性 规定 ， 基 金管 理人 在履 行适 当程 序后 可不 受上 述
规 定的 限制 。
4 ． 基金 托管 人依 据有 关法 律法 规的 规定 和基 金合 同的 约定 对于 基金 关联 投资 限制 进行
监 督。
根 据法 律法 规有 关基 金禁 止从 事的 关联 交易 的规 定 ， 基 金管 理人 和基 金托 管人 应事 先相
互 提供 与本 机构 有控 股关 系的 股东 或与 本机 构有 其他 重大 利害 关系 的公 司名 单及 其更 新 ， 加
盖 公章 并书 面提 交 ， 并 确保 所提 供名 单的 真实 性 、 完 整性 、 全 面性 。 名 单变 更后 变更 一方 应
及 时将 变更 信息 发送 对方 。 如 果基 金托 管人 在运 作中 严格 遵循 了监 督流 程 ， 基 金管 理人 仍违
规 进行 交易 ，并 造成 基金 资产 损失 的， 由基 金管 理人 承担 责任 。
若 基金 托管 人发 现基 金管 理人 与关 系方 进行 法律 法规 禁止 基金 从事 的交 易时 ， 基 金托 管
人 应及 时提 醒并 协助 基金 管理 人采 取必 要措 施阻 止该 交易 的发 生 ， 若 基金 托管 人采 取必 要措
施 后仍 无法 阻止 该交 易发 生时 ， 基 金托 管人 有权 向中 国证 监会 报告 ， 基 金托 管人 不承 担由 此
造 成的 损失 和责 任 。 对 于交 易所 场内 已成 交的 违规 交易 ， 且 基金 托管 人已 经完 全履 行其 监督
提 醒职 责 ， 基 金托 管人 应按 相关 法律 法规 和交 易所 规则 的规 定进 行结 算 ， 同 时向 中国 证监 会
报 告， 基金 托管 人不 承担 由此 造成 的损 失和 责任 。
5 ． 基金 托管 人依 据有 关法 律法 规的 规定 和基 金合 同的 约定 对基 金管 理人 参与 银行 间债
券 市场 进行 监督 。
（1 ） 基金 托管 人依 据有 关法 律法 规的 规定 和基 金合 同的 约定 对于 基金 管理 人参 与银 行
间 市场 交易 时面 临的 交易 对手 资信 风险 进行 监督 。
基 金 管 理 人 应 在 基 金 投 资 运 作 之 前 向 基 金 托 管 人 提 供 符 合 法 律 法 规 及 行 业 标 准 的 银 行
间 市场 交易 对手 的名 单 ， 并 按照 审慎 的风 险控 制原 则在 该名 单中 约定 各交 易对 手所 适用 的交
易 结算 方式 。 基 金托 管人 在收 到名 单后 2 个 工作 日内 回函 确认 收到 该名 单 。 基 金管 理人 应定
期 或不 定期 对银 行间 市场 现券 及回 购交 易对 手的 名单 进行 更新 ， 名 单中 增加 或减 少银 行间 市
场 交易 对手 时须 及时 通知 基金 托管 人 ， 基 金托 管人 于 2 个 工作 日内 回函 确认 收到 后 ， 对 名单
进 行更 新 。 基 金管 理人 收到 基金 托管 人书 面确 认后 ， 被 确认 调整 的名 单开 始生 效 ， 新 名单 生4 8
效 前已 与本 次剔 除的 交易 对手 所进 行但 尚未 结算 的交 易， 仍应 按照 双方 原定 协议 进行 结算 。
如 果基 金托 管人 发现 基金 管理 人与 不在 名单 内的 银行 间市 场交 易对 手进 行交 易 ， 应 及时
提 醒基 金管 理人 撤销 交易 ， 经 提醒 后基 金管 理人 仍执 行交 易并 造成 基金 资产 损失 的 ， 基 金托
管 人不 承担 责任 。
（2 ） 基金 托管 人对 于基 金管 理人 参与 银行 间市 场交 易的 交易 方式 的控 制
基 金管 理人 在银 行间 市场 进行 现券 买卖 和回 购交 易时 ，需 按交 易对 手名 单中 约定 的该
交 易对 手所 适用 的交 易结 算方 式进 行交 易 。 如 果基 金托 管人 发现 基金 管理 人没 有按 照事 先约
定 的有 利于 信用 风险 控制 的交 易方 式进 行交 易时 ， 基 金托 管人 应及 时提 醒基 金管 理人 与交 易
对 手重 新确 定交 易方 式 ， 经 提醒 后仍 未改 正并 造成 基金 资产 损失 的 ， 基 金托 管人 不承 担责 任 。
（3 ） 基金 管理 人有 责任 控制 交易 对手 的资 信风 险， 由于 交易 对手 资信 风险 引起 的损 失
先 由基 金管 理人 承担 ， 其 后有 权要 求相 关责 任人 进行 赔偿 ， 如 果基 金托 管人 在运 作中 严格 遵
循 了上 述监 督流 程， 则对 于由 于交 易对 手资 信风 险引 起的 损失 ，不 承担 赔偿 责任 。
6 ． 基金 托管 人对 基金 投资 流通 受限 证券 的监 督
（1 ） 基金 投资 流通 受限 证券 ，应 遵守 《关 于规 范基 金投 资非 公开 发行 证券 行为 的紧 急
通 知 》 、 《关 于基 金投 资非 公开 发行 股票 等流 通受 限证 券有 关问 题的 通知 》 等 有关 法律 法规 规
定 。
（2 ） 基金 管理 人应 在基 金首 次投 资流 通受 限证 券前 ，向 基金 托管 人提 供经 基金 管理 人
董 事会 批准 的有 关基 金投 资流 通受 限证 券的 投资 决策 流程 、 风 险控 制制 度 。 基 金投 资非 公开
发 行股 票 ， 基 金管 理人 还应 提供 流动 性风 险处 置预 案 。 上 述资 料应 包括 但不 限于 基金 投资 流
通 受限 证券 的投 资额 度和 投资 比例 控制 情况 。
基 金 管 理 人 应 至 少 于 首 次 执 行 投 资 指 令 之 前 两 个 工 作 日 将 上 述 资 料 书 面 发 至 基 金 托 管
人， 保 证基 金托 管人 有足 够的 时间 进行 审核 。 基 金托 管人 应在 收到 上述 资料 后一 个工 作日 内 ，
以 书面 或其 他双 方认 可的 方式 确认 收到 上述 资料 。
（3 ） 基金 投资 流通 受限 证券 前， 基金 管理 人应 向基 金托 管人 提供 符合 法律 法规 要求 的
有 关必 要书 面信 息 。 基 金管 理人 应保 证上 述信 息的 真实 、 完 整 ， 并 应至 少于 拟执 行投 资指 令
前 将上 述信 息书 面发 至基 金托 管人 。
（4 ） 基金 托管 人应 对基 金管 理人 是否 遵守 法律 法规 、投 资决 策流 程、 风险 控制 制度 、
流 动性 风险 处置 预案 情况 进行 监督 ， 并 审核 基金 管理 人提 供的 有关 书面 信息 。 基 金托 管人 认
为 上述 资料 可能 导致 基金 出现 风险 的 ， 有 权要 求基 金管 理人 在投 资流 通受 限证 券前 就该 风险
的 消除 或防 范措 施进 行补 充书 面说 明， 否则 ，基 金托 管人 有权 拒绝 执行 有关 指令 。4 9
如 基金 管理 人和 基金 托管 人无 法达 成一 致 ， 应 及时 上报 中国 证监 会请 求解 决 。 如 果基 金
托 管人 切实 履行 监督 职责 ，则 不承 担任 何责 任。 如果 基金 托管 人没 有切 实履 行监 督职 责 ， 导
致 基金 出现 风险 ，基 金托 管人 应承 担连 带责 任。
7 . 基 金托 管人 对基 金投 资中 期票 据的 监督
（1 ） 基金 管理 人管 理的 基金 在投 资中 期票 据前 ，基 金管 理人 须根 据法 律、 法规 、监 管
部 门的 规定 ， 制 定严 格的 关于 投资 中期 票据 的风 险控 制制 度和 流动 性风 险处 置预 案 ， 并 书面
提 供给 基金 托管 人 ， 基 金托 管人 依据 上述 文件 对基 金管 理人 投资 中期 票据 的额 度和 比例 进行
监 督。
（2 ） 如未 来有 关监 管部 门发 布的 法律 法规 对证 券投 资基 金投 资中 期票 据另 有规 定的 ，
从 其约 定。
（3 ） 基 金托 管人 有权 监督 基金 管理 人在 相关 基金 投资 中期 票据 时的 法律 法规 遵守 情况 ，
有 关制 度、 信用 风险 、流 动性 风险 处置 预案 的完 善情 况， 有关 额度 、比 例限 制的 执行 情况 。
基 金托 管人 发现 基金 管理 人的 上述 事项 违反 法律 法规 和基 金合 同以 及本 协议 的规 定 ， 应 及时
以 书面 形式 通知 基金 管理 人纠 正。 基金 管理 人应 积极 配合 和协 助基 金托 管人 的监 督和 核查 。
基 金管 理人 应按 照本 托管 协议 的要 求向 基金 托管 人及 时发 出回 函 ， 并 及时 改正 。 基 金托 管人
有 权随 时对 所通 知事 项进 行复 查 , 督 促基 金管 理人 改正 。 如 果基 金管 理人 违规 事项 未能 在限
期 内纠 正的 ， 基 金托 管人 应报 告中 国证 监会 。 如 果基 金托 管人 未能 切实 履行 监督 职责 ， 导 致
基 金出 现风 险， 基金 托管 人应 承担 连带 责任 。
（ 二 ） 基 金托 管人 应根 据有 关法 律法 规的 规定 及基 金合 同的 约定 ， 对 基金 资产 净值 计算 、
基 金份 额净 值计 算、 应收 资金 到账 、基 金费 用开 支及 收入 确定 、基 金收 益分 配（ 如有 ） 、 相
关 信息 披露 、基 金宣 传推 介材 料中 登载 基金 业绩 表现 数据 等进 行监 督和 核查 。
（ 三） 基金 托管 人发 现基 金管 理人 的投 资运 作及 其他 运作 违反 《基 金法 》 、 基金 合同 、
本 基金 托管 协议 及其 他有 关规 定时 ， 应 及时 以书 面形 式通 知基 金管 理人 限期 纠正 ， 基 金管 理
人 收到 通知 后应 在下 一个 工作 日及 时核 对 ， 并 以书 面形 式向 基金 托管 人发 出回 函 ， 进 行解 释
或 举证 。
在 限期 内 ， 基 金托 管人 有权 随时 对通 知事 项进 行复 查 ， 督 促基 金管 理人 改正 。 基 金管 理
人 对基 金托 管人 通知 的违 规事 项未 能在 限期 内纠 正的 ，基 金托 管人 应报 告中 国证 监会 。
基 金托 管人 发现 基金 管理 人的 投资 指令 违反 关法 律法 规规 定或 者违 反基 金合 同约 定的 ，
应 当拒 绝执 行， 立即 通知 基金 管理 人。
基 金托 管人 发现 基金 管理 人依 据交 易程 序已 经生 效的 投资 指令 违反 法律 、 行 政法 规和 其4 1 0
他 有关 规定 ， 或 者违 反基 金合 同约 定的 ， 应 当立 即通 知基 金管 理人 ， 并 及时 向中 国证 监会 报
告 ，基 金管 理人 应依 法承 担相 应责 任。
基 金管 理人 应积 极配 合和 协助 基金 托管 人的 监督 和核 查 ， 必 须在 规定 时间 内答 复基 金托
管 人并 改正 ， 就 基金 托管 人的 疑义 进行 解释 或举 证 ， 对 基金 托管 人按 照法 规要 求需 向中 国证
监 会报 送基 金监 督报 告的 ，基 金管 理人 应积 极配 合提 供相 关数 据资 料和 制度 等。
基 金托 管人 发现 基金 管理 人有 重大 违规 行为 ， 应 立即 报告 中国 证监 会 ， 同 时通 知基 金管
理 人限 期纠 正。
基 金管 理人 无正 当理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠基 金托 管人 根据 本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 托管 人进 行有 效监 督 ， 情 节严 重或 经基 金托 管人 提出 警告 仍不 改正
的 ，基 金托 管人 应报 告中 国证 监会 。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
基 金管 理人 对基 金托 管人 履行 托管 职责 情况 进行 核查 ， 核 查事 项包 括但 不限 于基 金托 管
人 安全 保管 基金 财产 、 开 设基 金财 产的 资金 账户 和证 券账 户 、 复 核基 金管 理人 计算 的基 金资
产 净值 和基 金份 额净 值 、 根 据基 金管 理人 指令 办理 清算 交收 、 相 关信 息披 露和 监督 基金 投资
运 作等 行为 。
基 金管 理人 发现 基金 托管 人擅 自挪 用基 金财 产 、 未 对基 金财 产实 行分 账管 理 、 未 执行 或
无 故延 迟执 行基 金管 理人 资金 划拨 指令 、泄 露基 金投 资信 息等 违反 《基 金法 》 、 基金 合同 、
本 托管 协议 及其 他有 关规 定时 ，基 金管 理人 应及 时以 书面 形式 通知 基金 托管 人限 期纠 正 ， 基
金 托管 人收 到通 知后 应及 时核 对确 认并 以书 面形 式向 基金 管理 人发 出回 函 。 在 限期 内 ， 基 金
管 理人 有权 随时 对通 知事 项进 行复 查 ， 督 促基 金托 管人 改正 ， 并 予协 助配 合 。 基 金托 管人 对
基 金管 理人 通知 的违 规事 项未 能在 限期 内纠 正或 未在 合理 期限 内确 认的 ， 基 金管 理人 应报 告
中 国证 监会 。基 金管 理人 有义 务要 求基 金托 管人 赔偿 基金 因此 所遭 受的 损失 。
基 金管 理人 发现 基金 托管 人有 重大 违规 行为 ， 应 立即 报告 中国 证监 会和 银行 业监 督管 理
机 构， 同时 通知 基金 托管 人限 期纠 正。
基 金托 管人 应积 极配 合基 金管 理人 的核 查行 为 ， 包 括但 不限 于 ： 提 交相 关资 料以 供基 金
管 理人 核查 托管 财产 的完 整性 和真 实性 ，在 规定 时间 内答 复基 金管 理人 并改 正。
基 金托 管人 无正 当理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠基 金管 理人 根据 本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 管理 人进 行有 效监 督 ， 情 节严 重或 经基 金管 理人 提出 警告 仍不 改正4 1 1
的 ，基 金管 理人 应报 告中 国证 监会 。
五、基金财产保管
（ 一） 基金 财产 保管 的原 则
1 ． 基金 财产 应独 立于 基金 管理 人、 基金 托管 人的 固有 财产 。
2 ． 基金 托管 人应 安全 保管 基金 财产 。除 依据 法律 法规 规定 、基 金合 同和 本托 管协 议约
定 及基 金管 理人 的正 当指 令外 ，不 得自 行运 用、 处分 、分 配基 金的 任何 财产 。
3 ． 基金 托管 人按 照规 定开 设基 金财 产的 资金 账户 和证 券账 户。
4 ． 基金 托管 人对 所托 管的 不同 基金 财产 分别 设置 账户 ，与 基金 托管 人的 其他 业务 和其
他 基金 的托 管业 务实 行严 格的 分账 管理 ，确 保基 金财 产的 完整 与独 立。
5 ． 基金 托管 人根 据基 金管 理人 的指 令， 按照 基金 合同 和本 协议 的约 定保 管基 金财 产，
如 有特 殊情 况双 方可 另行 协商 解决 。
6 ． 除依 据法 律法 规和 基金 合同 的规 定外 ，基 金托 管人 不得 委托 第三 人托 管基 金资 产。
（ 二） 募集 资金 的验 资
基 金 募 集 期 间 募 集 的 资 金 应 存 于 基 金 管 理 人 在 具 有 托 管 资 格 的 商 业 银 行 开 设 的 基 金 认
购 专户 ， 该账 户由 基金 管理 人委 托的 登记 结算 机构 开立 并管 理。
基 金募 集期 满或 基金 提前 结束 募集 时 ， 募 集的 基金 份额 总额 、 基 金募 集金 额 、 基 金份 额
持 有人 人数 符合 《 基 金法 》 、 《 运 作办 法 》 等 有关 规定 后 ， 基 金管 理人 应将 募集 的属 于本 基金
财 产的 全部 资金 划入 基金 托管 人为 基金 开立 的资 产托 管专 户中 ， 基 金托 管人 在收 到资 金当 日
出 具确 认文 件。 同时 ，基 金管 理人 应聘 请具 有从 事证 券业 务资 格的 会计 师事 务所 进行 验资 ，
出 具验 资报 告 ， 出 具的 验资 报告 应由 参加 验资 的 2 名 以上 （含 2 名 ） 中 国注 册会 计师 签字 有
效 。
若 基金 募集 期限 届满 ，未 能达 到基 金备 案条 件， 由基 金管 理人 按规 定办 理退 款事 宜。
（ 三） 基金 的银 行账 户的 开立 和管 理
1 ． 基金 托管 人以 本基 金的 名义 在其 营业 机构 开立 基金 的银 行账 户， 并根 据基 金管 理人
合 法合 规的 指令 办理 资金 收付 。本 基金 的银 行预 留印 鉴由 基金 托管 人刻 制、 保管 和使 用。
2 ． 基金 银行 账户 的开 立和 使用 ，限 于满 足开 展本 基金 业务 的需 要。 基金 托管 人和 基金
管 理人 不得 假借 本基 金的 名义 开立 任何 其他 银行 账户 ； 亦 不得 使用 基金 的任 何账 户进 行本 基
金 业务 以外 的活 动。4 1 2
3 ． 基金 银行 账户 的开 立和 管理 应符 合有 关法 律法 规以 及银 行业 监督 管理 机构 的有 关规
定 。
（ 四） 基金 证券 账户 与证 券交 易资 金账 户的 开设 和管 理
基 金 托 管 人 以 基 金 托 管 人 和 本 基 金 联 名 的 方 式 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 公 司 上 海 分 公
司/ 深 圳分 公司 开设 证券 账户 。
基 金托 管人 以基 金托 管人 的名 义在 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公司 上海 分公 司 / 深 圳分
公 司开 立基 金证 券交 易资 金账 户， 用于 证券 清算 。
基 金证 券账 户的 开立 和使 用 ， 限 于满 足开 展本 基金 业务 的需 要 。 基 金托 管人 和基 金管 理
人 不得 出借 和未 经对 方同 意擅 自转 让基 金的 任何 证券 账户 ； 亦 不得 使用 基金 的任 何账 户进 行
本 基金 业务 以外 的活 动。
（ 五） 债券 托管 账户 的开 立和 管理
1 ． 基金 合同 生效 后， 基金 管理 人负 责以 基金 的名 义申 请并 取得 进入 全国 银行 间同 业拆
借 市场 的交 易资 格 ， 并 代表 基金 进行 交易 ； 基 金托 管人 负责 以基 金的 名义 在中 央国 债登 记结
算 有限 责任 公司 和银 行间 市场 清算 所股 份有 限公 司开 设银 行间 债券 市场 债券 托管 账户 ， 并 由
基 金托 管人 负责 基金 的债 券的 后台 匹配 及资 金的 清算 。
2 ． 基金 管理 人和 基金 托管 人应 一起 负责 为基 金对 外签 订全 国银 行间 国债 市场 回购 主协
议 ，正 本由 基金 托管 人保 管， 基金 管理 人保 存副 本。
（ 六） 其他 账户 的开 设和 管理
在 本托 管协 议生 效之 后 ， 本 基金 被允 许从 事符 合法 律法 规规 定和 基金 合同 约定 的其 他投
资 品种 的投 资业 务时 ， 如 果涉 及相 关账 户的 开设 和使 用 ， 由 基金 管理 人协 助托 管人 根据 有关
法 律法 规的 规定 和基 金合 同的 约定 ，开 立有 关账 户。 该账 户按 有关 规则 使用 并管 理。
（ 七） 基金 财产 投资 的有 关实 物证 券、 银行 定期 存款 存单 等有 价凭 证的 保管
基 金财 产投 资的 有关 实物 证券 由基 金托 管人 存放 于基 金托 管人 的保 管库 ； 其 中实 物证 券
也 可存 入中 央国 债登 记结 算有 限责 任公 司或 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公司 上海 分公 司 / 深
圳 分公 司或 票据 营业 中心 的代 保管 库 。 实 物证 券的 购买 和转 让 ， 由 基金 托管 人根 据基 金管 理
人 的指 令办 理。 属于 基金 托管 人控 制下 的实 物证 券在 基金 托管 人保 管期 间的 损坏 、灭 失 ， 由
此 产生 的责 任应 由基 金托 管人 承担 。
（ 八） 与基 金财 产有 关的 重大 合同 的保 管
与 基金 财产 有关 的重 大合 同的 签署 ， 由 基金 管理 人负 责 。 由 基金 管理 人代 表基 金签 署的
与 基金 有关 的重 大合 同的 原件 分别 应由 基金 托管 人 、 基 金管 理人 保管 。 基 金管 理人 在代 表基4 1 3
金 签署 与基 金有 关的 重大 合同 时应 保证 基金 一方 持有 两份 以上 的正 本或 正本 的复 印件 ， 以 便
基 金管 理人 和基 金托 管人 至少 各持 有一 份正 本的 原件 或正 本的 复印 件 。 基 金管 理人 在合 同签
署 后 3 0 个 工作 日内 通过 专人 送达 、挂 号邮 寄等 安全 方式 将合 同送 达基 金托 管人 处。 合同 应
存 放于 基金 管理 人和 基金 托管 人各 自文 件保 管部 门 1 5 年 以上 。
六、指令的发送、确认和执行
（ 一） 基金 管理 人对 发送 指令 人员 的书 面授 权
基 金管 理人 应向 基金 托管 人提 供预 留印 鉴和 被授 权人 签字 样本 ， 事 先书 面通 知 （ 以 下称
“授 权通 知 ” ） 基金 托管 人有 权发 送指 令的 人员 名单 ，注 明相 应的 交易 权限 ，并 规定 基金 管
理 人向 基金 托管 人发 送指 令时 基金 托管 人确 认有 权发 送人 员身 份的 方法 。 基 金托 管人 在收 到
授 权通 知当 日回 函向 基金 管理 人确 认 。 基 金管 理人 在收 到基 金托 管人 的确 认回 函之 后 ， 授 权
通 知生 效 。 基 金管 理人 和基 金托 管人 对授 权文 件负 有保 密义 务 ， 其 内容 不得 向被 授权 人及 相
关 操作 人员 以外 的任 何人 泄露 。
（ 二） 指令 的内 容
指 令是 基金 管理 人在 运用 基金 资产 时 ， 向 基金 托管 人发 出的 资金 划拨 及其 他款 项支 付的
指 令。 基金 管理 人发 给基 金托 管人 的指 令应 写明 款项 事由 、支 付时 间、 到帐 时间 、金 额 、 账
户 等， 加盖 预留 印鉴 并由 被授 权人 签字 或盖 章。
（ 三） 指令 的发 送、 确认 和执 行的 时间 和程 序
指 令由 “ 授 权通 知 ” 确 定的 有权 发送 人（ 下称 “被 授权 人 ” ） 代表 基金 管理 人用 传真 的
方 式或 其他 基金 托管 人和 基金 管理 人书 面确 认过 的方 式向 基金 托管 人发 送 。 基 金管 理人 有义
务 在发 送指 令后 及时 与基 金托 管人 进行 确认 ， 因 基金 管理 人未 能及 时与 基金 托管 人进 行指 令
确 认 , 致 使资 金未 能及 时到 帐所 造成 的损 失不 由基 金托 管人 承担 。基 金托 管人 依照 “ 授 权通
知” 规 定的 方法 确认 指令 有效 后 ， 方 可执 行指 令 。 对 于被 授权 人发 出的 指令 ， 基 金管 理人 不
得 否认 其效 力。 基金 管理 人应 按照 《基 金法 》 、 有关 法律 法规 和基 金合 同的 规定 ，在 其合 法
的 经营 权限 和交 易权 限内 发送 划款 指令 ， 发 送人 应按 照其 授权 权限 发送 划款 指令 。 基 金管 理
人 在发 送指 令时 ，应 为基 金托 管人 留出 核查 和执 行指 令所 必需 的时 间。
基 金托 管人 应指 定专 人接 收基 金管 理人 的指 令 ， 预 先通 知基 金管 理人 其名 单 ， 并 与基 金
管 理人 商定 指令 发送 和接 收方 式 。 基 金托 管人 收到 基金 管理 人发 送的 指令 后 ， 应 立即 审慎 验
证 有关 内容 及印 鉴和 签名 ，复 核无 误后 应在 规定 期限 内执 行， 不得 延误 。指 令执 行完 毕后 ，4 1 4
基 金托 管人 应将 执行 完毕 的指 令盖 章回 传给 基金 管理 人。
基 金管 理人 向基 金托 管人 下达 指令 时 ， 应 确保 基金 银行 账户 有足 够的 资金 余额 ， 对 基金
管 理人 在没 有充 足资 金的 情况 下向 基金 托管 人发 出的 指令 ， 基 金托 管人 可不 予执 行 ， 并 立即
通 知基 金管 理人 ，基 金托 管人 不承 担因 为不 执行 该指 令而 造成 损失 的责 任。
基 金管 理人 应将 银行 间同 业市 场债 券 / 回 购交 易成 交单 加盖 印章 后传 真给 基金 托管 人。
（ 四） 基金 管理 人发 送错 误指 令的 情形 和处 理程 序
基 金管 理人 发送 错误 指令 的情 形包 括指 令违 反相 关法 律法 规或 基金 合同 、 指 令发 送人 员
无 权或 超越 权限 发送 指令 及交 割信 息错 误， 指令 中重 要信 息模 糊不 清或 不全 等。
基 金托 管人 在履 行监 督职 能时 ， 发 现基 金管 理人 的指 令错 误时 ， 有 权拒 绝执 行 ， 并 及时
通 知基 金管 理人 改正 。
（ 五） 基金 托管 人依 照法 律法 规暂 缓、 拒绝 执行 指令 的情 形和 处理 程序
基 金托 管人 发现 基金 管理 人发 送的 指令 违反 《基 金法 》 、 基金 合同 、本 协议 或有 关基 金
法 规的 有关 规定 ，不 予执 行， 并应 及时 以书 面形 式通 知基 金管 理人 纠正 。
（ 六） 基金 托管 人未 按照 基金 管理 人指 令执 行的 处理 方法
基 金 托 管 人 由 于 自 身 原 因 造 成 未 按 照 或 者 未 及 时 按 照 基 金 管 理 人 发 送 的 符 合 法 律 法 规
规 定以 及基 金合 同约 定的 指令 执行 ，给 基金 份额 持有 人造 成损 失的 ，应 负赔 偿责 任。
（ 七） 更换 被授 权人 的程 序
基 金管 理人 撤换 被授 权人 员或 改变 被授 权人 员的 权限 ， 必 须提 前至 少一 个交 易日 ， 使 用
传 真向 基金 托管 人发 出由 基金 管理 人签 字和 盖章 的被 授权 人变 更通 知 ， 同 时电 话通 知基 金托
管 人 ， 基 金托 管人 收到 变更 通知 当日 将回 函书 面传 真基 金管 理人 并通 过电 话向 基金 管理 人确
认。 被 授权 人变 更通 知 ， 自 基金 管理 人收 到基 金托 管人 以传 真形 式发 出的 回函 确认 时开 始生
效。 基 金管 理人 在此 后 5 日 内将 被授 权人 变更 通知 的正 本送 交基 金托 管人 。 被 授权 人变 更通
知 的正 本应 与传 真内 容一 致 ， 若 有不 一致 的 ， 以 基金 托管 人收 到的 传真 件为 准 。 基 金管 理人
更 换被 授权 人通 知生 效后 ， 对 于已 被撤 换的 人员 无权 发送 的指 令 ， 或 被改 变授 权人 员超 权限
发 送的 指令 ，基 金管 理人 不承 担责 任。
七、交易及清算交收安排
（ 一） 选择 代理 证券 买卖 的证 券经 营机 构
基 金管 理人 应制 定选 择代 理证 券买 卖的 证券 经营 机构 的标 准和 程序 。 基 金管 理人 负责 选4 1 5
择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用交 易席 位 。 基 金管
理 人和 被选 中的 证券 经营 机构 签订 委托 协议 ， 由 基金 管理 人提 前通 知基 金托 管人 ， 并 在法 定
信 息披 露公 告中 披露 有关 内容 。交 易单 元保 证金 由被 选中 的证 券经 营机 构支 付。
基 金管 理人 应及 时将 基金 专用 席位 号 、 佣 金费 率等 基本 信息 以及 变更 情况 及时 以书 面形
式 通知 基金 托管 人。
（ 二） 基金 投资 证券 后的 清算 交收 安排
1 ． 基金 管理 人和 基金 托管 人在 基金 清算 和交 收中 的责 任
基 金管 理人 与基 金托 管人 应根 据有 关法 律法 规及 相关 业务 规则 ， 签 订 《 证 券交 易资 金结
算 协议 》 ， 用以 具体 明确 基金 管理 人与 基金 托管 人在 证券 交易 资金 结算 业务 中的 责任 。
对 基金 管理 人的 资金 划拨 指令 ， 基 金托 管人 在复 核无 误后 应在 规定 期限 内执 行并 在执 行
完 毕后 回函 确认 ，不 得延 误。
本 基金 投资 于证 券发 生的 所有 场内 、 场 外交 易的 资金 清算 交割 ， 全 部由 基金 托管 人负 责
办 理。
本 基金 证券 投资 的清 算交 割 ， 由 基金 托管 人通 过中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司上 海分
公 司 / 深 圳分 公司 及清 算代 理银 行办 理。
如 果因 基金 托管 人原 因在 清算 和交 收中 造成 基金 财产 的损 失 ， 应 由基 金托 管人 负责 赔偿
基 金的 损失 ； 如 果因 为基 金管 理人 违反 法律 法规 的规 定进 行证 券投 资或 违反 双方 签订 的 《 证
券 交易 资金 结算 协议 》 而 造成 基金 投资 清算 困难 和风 险的 ， 基 金托 管人 发现 后应 立即 通知 基
金 管理 人， 由基 金管 理人 负责 解决 ，由 此给 基金 造成 的损 失由 基金 管理 人承 担。
2 ． 基金 出现 超买 或超 卖的 责任 认定 及处 理程 序
基 金托 管人 在履 行监 督职 能时 ，如 果发 现基 金投 资证 券过 程中 出现 超买 或超 卖现 象 ， 应
立 即提 醒基 金管 理人 ，由 基金 管理 人负 责解 决， 由此 给基 金造 成的 损失 由基 金管 理人 承担 。
3 ． 基金 无法 按时 支付 证券 清算 款的 责任 认定 及处 理程 序
基 金 管 理 人 应 确 保 基 金 托 管 人 在 执 行 基 金 管 理 人 发 送 的 指 令 时 ， 有 足 够 的 头 寸 进 行 交
收。 基 金的 资金 头寸 不足 时 ， 基 金托 管人 有权 拒绝 基金 管理 人发 送的 划款 指令 。 基 金管 理人
在 发送 划款 指令 时应 充分 考虑 基金 托管 人的 划款 处理 所需 的合 理时 间。
在 基金 资金 头寸 充足 的情 况下 ，基 金托 管人 对基 金管 理人 符合 法律 法规 、基 金合 同 、 基
金 托管 协议 的指 令不 得拖 延或 拒绝 执行 。 如 由于 基金 托管 人的 原因 导致 基金 无法 按时 支付 证
券 清算 款， 由此 给基 金造 成的 损失 由基 金托 管人 承担 。
（ 三） 资金 、证 券账 目及 交易 记录 的核 对4 1 6
基 金管 理人 与基 金托 管人 按日 进行 交易 记录 的核 对。 每日 对外 披露 基金 份额 净值 之前 ，
必 须保 证当 天所 有实 际交 易记 录与 基金 会计 账簿 上的 交易 记录 完全 一致 。 如 果实 际交 易记 录
与 会计 账簿 记录 不一 致 ， 造 成基 金会 计核 算不 完整 或不 真实 ， 由 此导 致的 损失 由责 任方 承担 。
对 基金 的资 金账 目， 由相 关各 方每 日对 账一 次， 确保 相关 各方 账账 相符 。
对 基金 证券 账目 ，由 相关 各方 每日 进行 对账 。
对 实物 券账 目， 每月 月末 相关 各方 进行 账实 核对 。
对 交易 记录 ，由 相关 各方 每日 对账 一次 。
（ 四） 申购 、赎 回、 转换 开放 式基 金的 资金 清算 、数 据传 递及 托管 协议 当事 人的 责任
1 ． 托管 协议 当事 人在 开放 式基 金的 申购 赎回 、转 换中 的责 任
基 金 投 资 人 可 通 过 基 金 管 理 人 的 直 销 中 心 和 销 售 代 理 人 的 代 销 网 点 进 行 申 购 和 赎 回 申
请， 基 金份 额申 购 、 赎 回的 确认 、 清 算由 基金 管理 人或 其委 托的 注册 登记 机构 负责 。 基 金托
管 人负 责接 收并 确认 资金 的到 账情 况， 以及 依照 基金 管理 人的 投资 指令 来划 付赎 回款 项。
2 ． 开放 式基 金的 数据 传递
基 金 管 理 人 应 保 证 本 基 金 （ 或 本 基 金 管 理 人 委 托 ） 的 注 册 登 记 机 构 于 每 个 开 放 日 1 5 ：
0 0 之 前 将 本 基 金 的 申 购 、 赎 回 、 转 换 的 数 据 传 送 给 基 金 托 管 人 。 基 金 管 理 人 应 对 传 递 的 数
据 的真 实性 、准 确性 和完 整性 负责 。
注 册登 记机 构应 通过 与基 金管 理人 建立 的系 统发 送有 关数 据 ， 由 基金 管理 人向 基金 托管
人 发送 有关 数据 ， 如 因各 种原 因 ， 该 系统 无法 正常 发送 ， 双 方可 协商 解决 处理 方式 。 基 金管
理 人向 基金 托管 人发 送的 数据 ，双 方各 自按 有关 规定 保存 。
3 ． 开放 式基 金的 资金 清算
基 金申 购 、 赎 回等 款项 采用 轧差 交收 的结 算方 式 ， 每 日按 照托 管账 户应 收资 金与 应付 资
金 的差 额来 确定 托管 账户 净应 收额 或净 应付 额， 以此 确定 资金 交收 额。
如 果当 日基 金为 净应 收款 ，基 金托 管人 应在 T ＋ 2 日 1 5 : 0 0 之 前查 收资 金是 否到 账， 对
于 未准 时到 账的 资金 ， 应 及时 通知 基金 管理 人划 付 。 对 于未 准时 到账 的资 金 ， 基 金托 管人 应
及 时通 知基 金管 理人 划付 。 如 果当 日基 金为 净应 付款 ， 基 金托 管人 应根 据基 金管 理人 的指 令
在 T + 2 日 下午 1 2 : 0 0 前 进行 划付 。 对 于未 准时 划付 的资 金 ， 基 金管 理人 应及 时通 知基 金托 管
人 划付 。 因 基金 托管 专户 没有 足够 的资 金 ， 导 致基 金托 管人 不能 按时 拨付 ， 基 金托 管人 应及
时 通知 基金 管理 人。
（ 五） 基金 现金 分红
1 ． 基金 管理 人确 定分 红方 案通 知基 金托 管人 ，双 方核 定后 依照 《信 息披 露办 法》 的有4 1 7
关 规定 在中 国证 监会 指定 媒体 上公 告并 报中 国证 监会 备案 。
2 ． 基金 托管 人和 基金 管理 人对 基金 分红 进行 账务 处理 并核 对后 ，基 金管 理人 向基 金托
管 人发 送现 金红 利的 划款 指令 ，基 金托 管人 应及 时将 资金 划入 专用 账户 。
3 ． 基金 管理 人在 下达 指令 时， 应给 基金 托管 人留 出必 需的 划款 时间 。
八、基金资产净值计算和会计核算
（ 一） 基金 资产 净值 的计 算
1 ． 基金 资产 净值 的计 算、 复核 的时 间和 程序
基 金资 产净 值是 指基 金资 产总 值减 去负 债后 的净 资产 值 。 基 金份 额净 值是 指计 算日 基金
资 产 净 值 除 以 该 计 算 日 基 金 份 额 总 份 额 后 的 数 值 。 基 金 份 额 净 值 的 计 算 保 留 到 小 数 点 后 3
位 ，小 数点 后第 4 位 四舍 五入 ，由 此产 生的 误差 计入 基金 财产 。
基 金管 理人 应每 工作 日对 基金 资产 估值 。估 值原 则应 符合 基金 合同 、 《 证券 投资 基金 会
计 核算 办法 》 及 其他 法律 、 法 规的 规定 。 用 于基 金信 息披 露的 基金 资产 净值 和基 金份 额净 值
由 基金 管理 人负 责计 算 ， 基 金托 管人 复核 。 基 金管 理人 应于 每个 工作 日交 易结 束后 计算 当日
的 基金 份额 净值 并以 双方 认可 的方 式发 送给 基金 托管 人 。 基 金托 管人 对净 值计 算结 果复 核后
以 双方 认可 的方 式发 送给 基金 管理 人， 由基 金管 理人 对基 金净 值予 以公 布。
根 据《 基金 法 》 ， 基金 管理 人计 算并 公告 基金 资产 净值 ，基 金托 管人 复核 、审 查基 金管
理 人计 算的 基金 资产 净值 。 因 此 ， 本 基金 的会 计责 任方 是基 金管 理人 ， 就 与本 基金 有关 的会
计 问题 ， 如 经相 关各 方在 平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍 无法 达成 一致 的意 见 ， 按 照基 金管 理人
对 基金 资产 净值 的计 算结 果对 外予 以公 布。
（ 二） 基金 资产 估值 方法
1 ． 估值 对象
基 金所 拥有 的股 票 、 权 证 、 债 券和 银行 存款 本息 、 应 收款 项 、 其 它投 资等 金 融 资 产 和 金
融 负债 。
2 ． 估值 方法
本 基金 的估 值方 法为 ：
（1 ） 证券 交易 所上 市的 有价 证券 的估 值
① 交 易所 上市 的有 价证 券 （包 括股 票 、 权 证等 ） ， 以 其估 值日 在证 券交 易所 挂牌 的市 价
（ 收盘 价 ） 估 值 ； 估 值日 无交 易的 ， 且 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化 ， 以 最近 交易4 1 8
日 的市 价 （ 收 盘价 ） 估 值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境 发生 了重 大变 化的 ， 可 参考 类似 投资 品
种 的现 行市 价及 重大 变化 因素 ，调 整最 近交 易市 价， 确定 公允 价格 。
② 交 易所 上市 实行 净价 交易 的债 券按 估值 日收 盘价 估值 ，估 值日 没有 交易 的， 且最 近
交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 ， 按 最近 交易 日的 收盘 价估 值 。 如 最近 交易 日后 经济 环境
发 生了 重大 变化 的， 可参 考类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化因 素， 调整 最近 交易 市价 ，
确 定公 允价 格；
③ 交 易所 上市 未实 行净 价交 易的 债券 按估 值日 收盘 价减 去债 券收 盘价 中所 含的 债券 应
收 利息 得到 的净 价进 行估 值 ； 估 值日 没有 交易 的 ， 且 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化 ，
按 最近 交易 日债 券收 盘价 减去 债券 收盘 价中 所含 的债 券应 收利 息得 到的 净价 进行 估值 。 如 最
近 交易 日后 经济 环境 发生 了重 大变 化的 ，可 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 因素 ，
调 整最 近交 易市 价， 确定 公允 价格 ；
④ 交 易所 上市 不存 在活 跃市 场的 有价 证券 ，采 用估 值技 术确 定公 允价 值。 交易 所上 市
的 资产 支持 证券 ， 采 用估 值技 术确 定公 允价 值 ， 在 估值 技术 难以 可靠 计量 公允 价值 的情 况下 ，
按 成本 估值 。
（2 ） 处于 未上 市期 间的 有价 证券 应区 分如 下情 况处 理：
① 送 股、 转增 股、 配股 和公 开增 发的 新股 ，按 估值 日在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票 的
市 价（ 收盘 价） 估值 ；该 日无 交易 的， 以最 近一 日的 市价 （收 盘价 ）估 值；
② 首 次公 开发 行未 上市 的股 票、 债券 和权 证， 采用 估值 技术 确定 公允 价值 ，在 估值 技
术 难以 可靠 计量 公允 价值 的情 况下 ，按 成本 估值 。
③ 首 次公 开发 行有 明确 锁定 期的 股票 ，同 一股 票在 交易 所上 市后 ，按 交易 所上 市的 同
一 股票 的市 价 （ 收 盘价 ） 估 值 ； 非 公开 发行 有明 确锁 定期 的股 票 ， 按 监管 机构 或行 业协 会有
关 规定 确定 公允 价值 。
（3 ） 因 持有 股票 而享 有的 配股 权， 采用 估值 技术 确定 公允 价值 ，在 估值 技术 难以 可靠
计 量公 允价 值的 情况 下， 按成 本估 值。
（4 ） 全国 银行 间债 券市 场交 易的 债券 、资 产支 持证 券等 固定 收益 品种 ，采 用估 值技 术
确 定公 允价 值。
（5 ） 同一 债券 同时 在两 个或 两个 以上 市场 交易 的， 按债 券所 处的 市场 分别 估值 。
（6 ） 如有 确凿 证据 表明 按上 述方 法进 行估 值不 能客 观反 映其 公允 价值 的， 基金 管理 人
可 根据 具体 情况 与基 金托 管人 商定 后， 按最 能反 映公 允价 值的 价格 估值 。
（7 ） 相关 法律 法规 以及 监管 部门 有强 制规 定的 ，从 其规 定。 如有 新增 事项 ，按 国家 最4 1 9
新 规定 估值 。
如 基金 管理 人或 基金 托管 人发 现基 金估 值违 反基 金合 同订 明的 估值 方法 、 程 序及 相关 法
律 法规 的规 定或 者未 能充 分维 护基 金份 额持 有人 利益 时， 应立 即通 知对 方， 共同 查明 原因 ，
双 方协 商解 决。
（ 三） 估值 差错 处理
因 基金 估值 错误 给投 资人 造成 损失 的应 先由 基金 管理 人承 担 ， 基 金管 理人 对不 应由 其承
担 的责 任， 有权 向过 错人 追偿 。
当 基金 管理 人计 算的 基金 资产 净值 、基 金份 额净 值已 由基 金托 管人 复核 确认 后公 告的 ，
由 此造 成的 投资 人或 基金 的损 失 ， 应 根据 法律 法规 的规 定对 投资 人或 基金 支付 赔偿 金 ， 就 实
际 向投 资人 或基 金支 付的 赔偿 金额 ， 由 基金 管理 人与 基金 托管 人按 照管 理费 率和 托管 费率 的
比 例各 自承 担相 应的 责任 。
由 于一 方当 事人 提供 的信 息错 误 ， 另 一方 当事 人在 采取 了必 要合 理的 措施 后仍 不能 发现
该 错误 ， 进 而导 致基 金资 产净 值 、 基 金份 额净 值计 算错 误造 成投 资人 或基 金的 损失 ， 以 及由
此 造 成 以 后 交 易 日 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 计 算 顺 延 错 误 而 引 起 的 投 资 人 或 基 金 的 损
失 ，由 提供 错误 信息 的当 事人 一方 负责 赔偿 。
由 于不 可抗 力原 因 ， 或由 于证 券交 易所 或登 记结 算公 司发 送的 数据 错误 ， 或 国家 会计 政
策 变更 、市 场规 则变 更等 ， ， 基金 管理 人和 基金 托管 人虽 然已 经采 取必 要、 适当 、合 理的 措
施 进行 检查 ， 但 是未 能发 现该 错误 的 ， 由 此造 成的 基金 资产 估值 错误 ， 基 金管 理人 和基 金托
管 人可 以免 除赔 偿责 任 。 但 基金 管理 人和 基金 托管 人应 当积 极采 取必 要的 措施 消除 由此 造成
的 影响 。
当 基金 管理 人计 算的 基金 资产 净值 与基 金托 管人 的计 算结 果不 一致 时 ， 相 关各 方应 本着
勤 勉尽 责的 态度 重新 计算 核对 ， 如 果最 后仍 无法 达成 一致 ， 应 以基 金管 理人 的计 算结 果为 准
对 外公 布， 由此 造成 的损 失由 基金 管理 人承 担赔 偿责 任， 基金 托管 人不 负赔 偿责 任。
（ 四） 基金 账册 的建 立
基 金管 理人 和基 金托 管人 在基 金合 同生 效后 ， 应 按照 基金 管理 人和 基金 托管 人约 定的 同
一 记账 方法 和会 计处 理原 则 ， 分 别独 立地 设置 、 登 录和 保管 本基 金的 全套 账册 ， 对 基金 管理
人 和基 金托 管人 各自 的账 册定 期进 行核 对 ， 互 相监 督 ， 以 保证 基金 资产 的安 全 。 若 双方 对会
计 处理 方法 存在 分歧 ，应 以基 金管 理人 的处 理方 法为 准。
经 对账 发现 相关 各方 的账 目存 在不 符的 ， 基 金管 理人 和基 金托 管人 必须 及时 查明 原因 并
纠 正 ， 保 证相 关各 方平 行登 录的 账册 记录 完全 相符 。 若 当日 核对 不符 ， 暂 时无 法查 找到 错账4 2 0
的 原因 而影 响到 基金 资产 净值 的计 算和 公告 的， 以基 金管 理人 的账 册为 准。
（ 五） 基金 定期 报告 的编 制和 复核
基 金财 务报 表由 基金 管理 人和 基金 托管 人每 月分 别独 立编 制 。 月 度报 表的 编制 ， 应 于每
月 终了 后 5 个 工作 日内 完成 。
在 基金 合同 生效 后每 六个 月结 束之 日起 4 5 日 内， 基金 管理 人对 招募 说明 书进 行更 新，
并 将 更 新 后 的 招 募 说 明 书 全 文 登 载 在 网 站 上 ， 将 更 新 后 的 招 募 说 明 书 摘 要 登 载 在 指 定 媒 体
上 。基 金管 理人 在每 个季 度结 束之 日起 1 5 个 工作 日内 完成 季度 报告 编制 并公 告； 在会 计年
度 半年 终了 后 6 0 日 内完 成半 年报 告编 制并 公告 ； 在 会计 年度 结束 后 9 0 日 内完 成年 度报 告编
制 并公 告。
《 基金 合同 》 生 效不 足 2 个 月的 ， 基 金管 理人 可以 不编 制当 期季 度报 告 、 半 年度 报告 或
者 年度 报告 。
基 金管 理人 应及 时完 成报 表编 制 ， 将 有关 报表 提供 基金 托管 人复 核 ； 基 金托 管人 应当 在
收 到报 告之 日起 2 个 工作 日内 完成 月度 报表 的复 核 ； 在 收到 报告 之日 起 7 个 工作 日内 完成 基
金 季度 报告 的复 核； 在收 到报 告之 日起 2 0 日 内完 成基 金半 年度 报告 的复 核； 在收 到报 告之
日 起 3 0 日 内完 成基 金年 度报 告的 复 核。 基 金托 管人 在复 核过 程中 ，发 现双 方的 报表 存在 不
符 时， 基金 管理 人和 基金 托管 人应 共同 查明 原因 ，进 行调 整， 调整 以国 家有 关规 定为 准。
核 对无 误后 ， 基 金托 管人 在基 金管 理人 提供 的报 告上 加盖 业务 印鉴 或者 出具 加盖 托管 业
务 部门 公章 的复 核意 见书 ，相 关各 方各 自留 存一 份。
基 金托 管人 在对 财务 会计 报告 、 半 年报 告或 年度 报告 复核 完毕 后 ， 需 盖章 确认 或出 具相
应 的复 核确 认书 ，以 备有 权机 构对 相关 文件 审核 时提 示。
基 金定 期报 告应 当在 公开 披露 的第 2 个 工作 日 ， 分 别报 中国 证监 会和 基金 管理 人主 要办
公 场所 所在 地中 国证 监会 派出 机构 备案 。
九、基金收益分配
（ 一） 基金 收益 分配 的原 则
1 ． 在 符合 有关 基金 分红 条件 的前 提下 ， 本 基金 每年 收益 分配 次数 最多 为 1 2 次， 每 次收
益 分配 比例 不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 7 0 % ；
2 ． 本基 金收 益分 配方 式分 两种 ：现 金分 红与 红利 再投 资， 投资 者可 选择 现金 红利 或将
现 金红 利自 动转 为基 金份 额进 行再 投资 ； 若 投资 者不 选择 ， 本 基金 默认 的收 益分 配方 式是 现4 2 1
金 分红 ； 如 投资 者在 不同 销售 机构 选择 的分 红方 式不 同 ， 基 金注 册登 记机 构将 以投 资者 最后
一 次选 择的 分红 方式 为准 ；
3 ． 基金 收益 分配 后基 金份 额净 值不 能低 于面 值； 即基 金收 益分 配基 准日 的基 金份 额净
值 减去 每单 位基 金份 额收 益分 配金 额后 不能 低于 面值 。
4 、 本基 金的 每一 基金 份额 享有 同等 分配 权；
5 ． 法律 法规 或监 管机 关另 有规 定的 ，从 其规 定。
（ 二） 基金 收益 分配 方案 的制 定和 实施 程序
基 金收 益分 配方 案由 基金 管理 人拟 定 ， 并 由基 金托 管人 复核 。 基 金收 益分 配方 案确 定后 ，
在 权益 登记 日前 2 日 于指 定媒 体及 基金 管理 人网 站上 公告 。
基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 （ 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ） 的 时 间 不 得 超 过
1 5 个 工 作 日 。 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 下 达 收 益 分 配 的 付 款 指 令 ， 基 金 托 管 人 按 指 令 将 收
益 分配 的全 部资 金划 入基 金管 理人 的指 定账 户。
十、信息披露
（ 一） 保密 义务
除 按照 《基 金法 》 、 《 信息 披露 办法 》 、 基金 合同 及中 国证 监会 关于 基金 信息 披露 的有 关
规 定进 行披 露以 外 ， 基 金管 理人 和基 金托 管人 对基 金运 作中 产生 的信 息以 及从 对方 获得 的业
务 信息 应恪 守保 密的 义务 。 基 金管 理人 与基 金托 管人 对基 金的 任何 信息 ， 除 法律 法规 规定 之
外， 不 得在 其公 开披 露之 前 ， 先 行对 任何 第三 方披 露 。 但 是 ， 如 下情 况不 应视 为基 金管 理人
或 基金 托管 人违 反保 密义 务：
1 ． 非因 基金 管理 人和 基金 托管 人的 原因 导致 保密 信息 被披 露、 泄露 或公 开；
2 ． 基金 管理 人和 基金 托管 人为 遵守 和服 从法 院判 决或 裁定 、仲 裁裁 决或 中国 证监 会等
监 管机 构的 命令 、决 定所 做出 的信 息披 露或 公开 。
（ 二） 基金 管理 人和 基金 托管 人在 信息 披露 中的 职责 和信 息披 露程 序
基 金管 理人 和基 金托 管人 应根 据相 关法 律法 规 、 基 金合 同的 规定 各自 承担 相应 的信 息披
露 职责 。 基 金管 理人 和基 金托 管人 负有 积极 配合 、 互 相督 促 、 彼 此监 督 、 保 证其 履行 按照 法
定 方式 和时 限披 露的 义务 。
根 据 《信 息披 露办 法 》 的 要求 ， 本 基金 信息 披露 的文 件包 括基 金招 募说 明书 、 基 金合 同 、
基 金托 管协 议 、 基 金份 额发 售公 告 、 基 金合 同生 效公 告 、 定 期报 告 、 基 金份 额上 市交 易公 告4 2 2
书、 临 时报 告 、 基 金资 产净 值和 基金 份额 净值 等其 他必 要的 公告 文件 ， 由 基金 管理 人拟 定并
负 责公 布。
基 金托 管人 应当 按照 相关 法律 、 行 政法 规 、 中 国证 监会 的规 定和 基金 合同 的约 定 ， 对 基
金 管理 人编 制的 基金 资产 净值 、 基 金份 额净 值 、 基 金业 绩表 现数 据 、 基 金定 期报 告和 定期 更
新 的招 募说 明书 等公 开披 露的 相关 基金 信息 进行 复核 、 审 查 ， 并 向基 金管 理人 出具 书面 文件
或 者盖 章确 认。
基 金年 报中 的财 务报 告部 分 ， 经 有从 事证 券相 关业 务资 格的 会计 师事 务所 审计 后 ， 方 可
披 露。
基 金管 理人 应当 在中 国证 监会 规定 的时 间内 ， 将 应予 披露 的基 金信 息通 过中 国证 监会 指
定 的全 国性 报刊 和基 金管 理人 的互 联网 网站 等媒 介披 露 。 根 据法 律法 规应 由基 金托 管人 公开
披 露的 信息 ， 基 金托 管人 将通 过中 国证 监会 指定 的全 国性 报刊 或基 金托 管人 的互 联网 网站 公
开 披露 。
予 以披 露的 信息 文本 ，存 放在 基金 管理 人 / 基 金托 管人 处， 投资 人可 以免 费查 阅。 在支
付 工本 费后 可在 合理 时间 获得 上述 文件 的复 制件 或复 印件 。 基 金管 理人 和基 金托 管人 应保 证
文 本的 内容 与所 公告 的内 容完 全一 致。
（ 三） 暂停 或延 迟信 息披 露的 情形
1 ． 基金 投资 所涉 及的 证券 交易 所遇 法定 节假 日或 因其 他原 因暂 停营 业时 ；
2 ． 因 不可 抗力 或其 他情 形致 使基 金管 理人 、 基 金托 管人 无法 准确 评估 基金 资产 价值 时 ；
3 ． 占基 金相 当比 例的 投资 品种 的估 值出 现重 大转 变， 而基 金管 理人 为保 障投 资人 的利
益 ，决 定延 迟估 值；
4 ． 法律 法规 规定 、中 国证 监会 或基 金合 同认 定的 其他 情形 。
十一、基金费用
（ 一） 基金 管理 费的 计提 比例 和计 提方 法
在 通常 情况 下， 基金 管理 费按 前一 日基 金资 产净 值 0 . 7 % 年 费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝ E ×0 . 7 % ÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管理 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值4 2 3
（ 二） 基金 托管 费的 计提 比例 和计 提方 法
在 通常 情况 下， 基金 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0 . 2 % 年 费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝ E ×0 . 2 % ÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托管 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
（ 三 ） 证 券账 户开 户费 用 、 证 券交 易费 用 、 基 金合 同生 效后 的基 金信 息披 露费 用 、 基 金
份 额持 有人 大会 费用 、 基 金份 额上 市费 用 、 基 金合 同生 效后 与基 金相 关的 会计 师费 、 律 师费
等 根据 有关 法规 、 基 金合 同及 相应 协议 的规 定 ， 由 基金 托管 人按 基金 管理 人的 划款 指令 并根
据 费用 实际 支出 金额 支付 ，列 入 或 摊入 当 期基 金费 用。
（ 四） 不列 入基 金费 用的 项目
基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 因 未 履 行 或 未 完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基 金 财 产 的 损
失、 基 金合 同生 效前 的相 关费 用 （ 包 括但 不限 于验 资费 、 会 计师 和律 师费 、 信 息披 露费 用等
费 用 ） 、 处理 与基 金运 作无 关的 事项 发生 的费 用、 其他 根据 相关 法律 法规 ，以 及中 国证 监会
的 有关 规定 不得 列入 基金 费用 的项 目不 列入 基金 费用 。
（ 五） 基金 管理 费和 基金 托管 费的 调整
基 金管 理人 和基 金托 管人 可根 据基 金规 模等 因素 协商 一致 ， 酌 情调 低基 金管 理费 率和 基
金 托管 费率 ， 无 须召 开基 金份 额持 有人 大会 。 提 高上 述费 率需 经基 金份 额持 有人 大会 决议 通
过 。
（ 六） 基金 管理 费、 基金 托管 费的 复核 程序 、支 付方 式和 时间 。
基 金托 管人 对基 金管 理人 计提 的基 金管 理费 、 基 金托 管费 等 ， 根 据本 托管 协议 和基 金合
同 的有 关规 定进 行复 核。
基 金管 理费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管 人发 送基 金管 理费 划付 指令 ，
经 基金 托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中 一次 性支 付给 基金 管理 人。
基 金托 管费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管 人发 送基 金托 管费 划付 指令 ，
基 金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中 一次 性支 付给 基金 托管 人。
若 遇法 定节 假日 、 休 息日 或不 可抗 力致 使无 法按 时支 付的 ， 顺 延至 法定 节假 日 、 休 息日
结 束之 日起 3 个 工作 日内 或不 可抗 力情 形消 除之 日起 3 个 工作 日内 支付 。
（ 七 ） 如 果基 金托 管人 发现 基金 管理 人违 反有 关法 律法 规的 有关 规定 和基 金合 同 、 本 协
议 的约 定 ， 从 基金 财产 中列 支费 用 ， 有 权要 求基 金管 理人 做出 书面 解释 ， 如 果基 金托 管人 认
为 基金 管理 人无 正当 或合 理的 理由 ，可 以拒 绝支 付。4 2 4
十二、基金份额持有人名册的保管
基 金管 理人 和基 金托 管人 须分 别妥 善保 管的 基金 份额 持有 人名 册 ， 基 金份 额持 有人 名册
的 内容 必须 包括 基金 份额 持有 人的 名称 和持 有的 基金 份额 。
基 金份 额持 有人 名册 由基 金的 基金 注册 登记 机构 根据 基金 管理 人的 指令 编制 和保 管 ， 基
金 管理 人和 基金 托管 人应 按照 目前 相关 规则 分别 保管 基金 份额 持有 人名 册 。 保 管方 式可 以采
用 电子 或文 档的 形式 。保 管期 限为 1 5 年 。
基 金管 理人 应当 及时 向基 金托 管人 定期 或不 定期 提交 下列 日期 的基 金份 额持 有人 名册 。
基 金份 额持 有人 名册 的内 容必 须包 括基 金份 额持 有人 的名 称和 持有 的基 金份 额 。 基 金托 管人
可 以采 用电 子或 文档 的形 式妥 善保 管基 金份 额持 有人 名册 ，保 存期 限为 1 5 年 。基 金托 管人
不 得 将 所 保 管 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 用 于 基 金 托 管 业 务 以 外 的 其 他 用 途 ， 并 应 遵 守 保 密 义
务 。
若 基金 管理 人或 基金 托管 人由 于自 身原 因无 法妥 善保 管基 金份 额持 有人 名册 ， 应 按有 关
法 规规 定各 自承 担相 应的 责任 。
十三、基金有关文件和档案的保存
基 金管 理人 、 基 金托 管人 按各 自职 责完 整保 存原 始凭 证 、 记 账凭 证 、 基 金账 册 、 交 易记
录 和重 要合 同等 ，保 存期 限不 少于 1 5 年 ，对 相关 信息 负有 保密 义务 ，但 司法 强制 检查 情形
及 法律 法规 规定 的其 它情 形除 外。 其中 ，基 金管 理人 应保 存基 金财 产管 理业 务活 动的 记录 、
账 册 、 报 表和 其他 相关 资料 ， 基 金托 管人 应保 存基 金托 管业 务活 动的 记录 、 账 册 、 报 表和 其
他 相关 资料 。
基 金管 理人 签署 重大 合同 文本 后 ， 应 及时 将合 同文 本正 本送 达基 金托 管人 处 。 基 金管 理
人 应及 时将 与本 基金 账务 处理 、资 金划 拨等 有关 的合 同、 协议 传真 给基 金托 管人 。
基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 变 更 后 ， 未 变 更 的 一 方 有 义 务 协 助 接 任 人 接 受 基 金 的 有 关 文
件 。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（ 一） 基金 管理 人的 更换
1 ． 基金 管理 人的 更换 条件4 2 5
有 下列 情形 之一 的， 基金 管理 人职 责终 止：
（1 ） 基金 管理 人被 依法 取消 基金 管理 资格 ；
（2 ） 基金 管理 人依 法解 散、 被依 法撤 销或 者被 依法 宣告 破产 ；
（3 ） 基金 管理 人被 基金 份额 持有 人大 会解 任；
（4 ） 法律 法规 和基 金合 同规 定的 其他 情形 。
2 ． 基金 管理 人的 更换 程序
更 换基 金管 理人 必须 依照 如下 程序 进行 ：
（ 1 ） 提 名 ： 新 任 基 金 管 理 人 由 基 金 托 管 人 或 者 单 独 或 合 计 持 有 基 金 总 份 额 1 0 % 以 上 的
基 金份 额持 有人 提名 ；
（2 ） 决议 ：基 金份 额持 有人 大会 在原 基金 管理 人职 责终 止后 6 个 月内 对被 提名 的新 任
基 金 管 理 人 形 成 决 议 ， 该 决 议 需 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 2 / 3 以 上 （ 含
2 / 3 ） 表决 通过 ，新 任基 金管 理人 应当 符合 法律 法规 及中 国证 监会 规定 的资 格条 件；
（3 ） 核准 ：新 任基 金管 理人 产生 之前 ，由 中国 证监 会指 定临 时基 金管 理人 ；更 换基 金
管 理人 的基 金份 额持 有人 大会 决议 应经 中国 证监 会核 准生 效后 方可 执行 ；
（4 ） 交接 ：原 基金 管理 人职 责终 止的 ，应 当妥 善保 管基 金管 理业 务资 料， 及时 办理 基
金 管理 业务 的移 交手 续 ， 新 任基 金管 理人 或临 时基 金管 理人 应当 及时 接收 ， 并 与基 金托 管人
核 对基 金资 产总 值和 净值 ；
（5 ） 审计 ：原 基金 管理 人职 责终 止的 ，应 当按 照法 律法 规规 定聘 请会 计师 事务 所对 基
金 财产 进行 审计 ， 并 将审 计结 果予 以公 告 ， 同 时报 中国 证监 会备 案 ， 审 计费 用在 基金 财产 中
列 支；
（6 ） 公告 ：基 金管 理人 更换 后， 由基 金托 管人 在新 任基 金管 理人 获得 中国 证监 会核 准
后 2 日 内公 告；
（7 ） 基金 名称 变更 ：基 金管 理人 更换 后， 如果 原任 或新 任基 金管 理人 要求 ，应 按其 要
求 替换 或删 除基 金名 称中 与原 任基 金管 理人 有关 的名 称字 样。
（ 二） 基金 托管 人的 更换
1 ． 基金 托管 人的 更换 条件
有 下列 情形 之一 的， 基金 托管 人职 责终 止：
（1 ） 基金 托管 人被 依法 取消 基金 托管 资格 ；
（2 ） 基金 托管 人依 法解 散、 被依 法撤 销或 者被 依法 宣布 破产 ；
（3 ） 基金 托管 人被 基金 份额 持有 人大 会解 任；4 2 6
（4 ） 法律 法规 和基 金合 同规 定的 其他 情形 。
2 ． 基金 托管 人的 更换 程序
（ 1 ） 提 名 ： 新 任 基 金 托 管 人 由 基 金 管 理 人 或 者 单 独 或 合 计 持 有 基 金 总 份 额 1 0 % 以 上 的
基 金份 额持 有人 提名 ；
（2 ） 决议 ：基 金份 额持 有人 大会 在原 基金 托管 人职 责终 止后 6 个 月内 对被 提名 的新 任
基 金 托 管 人 形 成 决 议 ， 该 决 议 需 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 2 / 3 以 上 （ 含
2 / 3 ） 表决 通过 ，新 任基 金托 管人 应当 符合 法律 法规 及中 国证 监会 规定 的资 格条 件；
（3 ） 核准 ：新 任基 金托 管人 产生 之前 ，由 中国 证监 会指 定临 时基 金托 管人 ，更 换基 金
托 管人 的基 金份 额持 有人 大会 决议 应经 中国 证监 会核 准生 效后 方可 执行 ；
（4 ） 交接 ：原 基金 托管 人职 责终 止的 ，应 当妥 善保 管基 金财 产和 基金 托管 业务 资料 ，
及 时办 理基 金财 产和 托管 业务 移交 手续 ，新 任基 金托 管人 或临 时基 金托 管人 应当 及时 接收 ，
并 与基 金管 理人 核对 基金 资产 总值 和净 值；
（5 ） 审计 ：原 基金 托管 人职 责终 止的 ，应 当按 照法 律法 规规 定聘 请会 计师 事务 所对 基
金 财产 进行 审计 ， 并 将审 计结 果予 以公 告 ， 同 时报 中国 证监 会备 案 ， 审 计费 用从 基金 财产 中
列 支；
（6 ） 公告 ：基 金托 管人 更换 后， 由基 金管 理人 在新 任基 金托 管人 获得 中国 证监 会核 准
后 2 日 内公 告。
（ 三） 基金 管理 人与 基金 托管 人同 时更 换
1 ． 提 名 ： 如 果 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 同 时 更 换 ， 由 单 独 或 合 计 持 有 基 金 总 份 额 1 0 %
以 上的 基金 份额 持有 人提 名新 的基 金管 理人 和基 金托 管人 ；
2 ． 基金 管理 人和 基金 托管 人的 更换 分别 按上 述程 序进 行；
3 ． 公告 ：新 任基 金管 理人 和新 任基 金托 管人 应在 更换 基金 管理 人和 基金 托管 人的 基金
份 额持 有人 大会 决议 获得 中国 证监 会核 准后 2 日 内在 指定 媒体 上联 合公 告。
（ 四 ） 新 基 金 管 理 人 接 收 基 金 管 理 业 务 或 新 基 金 托 管 人 接 收 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务
前， 原 基金 管理 人或 原基 金托 管人 应继 续履 行相 关职 责 ， 并 保证 不做 出对 基金 份额 持有 人的
利 益造 成损 害的 行为 。
十五、禁止行为
本 协议 当事 人禁 止从 事的 行为 ，包 括但 不限 于：4 2 7
（ 一 ） 基 金管 理人 、 基 金托 管人 将其 固有 财产 或者 他人 财产 混同 于基 金财 产从 事证 券投
资 。
（ 二 ） 基 金管 理人 不公 平地 对待 其管 理的 不同 基金 财产 ， 基 金托 管人 不公 平地 对待 其托
管 的不 同基 金财 产。
（ 三 ） 基 金管 理人 、 基 金托 管人 利用 基金 财产 为基 金份 额持 有人 以外 的第 三人 牟取 利益 。
（ 四） 基金 管理 人、 基金 托管 人向 基金 份额 持有 人违 规承 诺收 益或 者承 担损 失。
（ 五 ） 基 金管 理人 、 基 金托 管人 对他 人泄 漏基 金运 作和 管理 过程 中任 何尚 未按 法律 法规
规 定的 方式 公开 披露 的信 息。
（ 六 ） 基 金管 理人 在没 有充 足资 金的 情况 下向 基金 托管 人发 出投 资指 令和 赎回 、 分 红资
金 的划 拨指 令， 或违 规向 基金 托管 人发 出指 令。
（ 七 ） 基 金管 理人 、 基 金托 管人 在行 政上 、 财 务上 独立 ， 其 高级 管理 人员 和其 他从 业人
员 相互 兼职 。
（ 八 ） 基 金托 管人 私自 动用 或处 分基 金财 产 ， 根 据基 金管 理人 的合 法指 令 、 基 金合 同或
托 管协 议的 规定 进行 处分 的除 外。
（ 九 ） 基 金财 产用 于下 列投 资或 者活 动 ： （1 ） 承 销证 券 ； （2 ） 向 他人 贷款 或者 提供 担保 ；
（3 ） 从 事承 担无 限责 任的 投资 ； （4 ） 买 卖其 他基 金份 额 ， 但 是国 务院 另有 规定 的除 外 ； （5 ）
向 其基 金管 理人 、 基 金托 管人 出资 或者 买卖 其基 金管 理人 、 基 金托 管人 发行 的股 票或 者债 券 ；
（6 ） 买卖 与其 基金 管理 人、 基金 托管 人有 控股 关系 的股 东或 者与 其基 金管 理人 、基 金托 管
人 有其 他重 大利 害关 系的 公司 发行 的证 券或 者承 销期 内承 销的 证券 ； （ 7 ） 从事 内幕 交易 、 操
纵 证券 交易 价格 及其 他不 正当 的证 券交 易活 动 ； （ 8 ） 依 照法 律 、 行 政法 规有 关规 定 ， 由 国务
院 证券 监督 管理 机构 规定 禁止 的其 他活 动 。 法 律法 规或 监管 部门 取消 上述 限制 ， 如 适用 于本
基 金， 则本 基金 投资 不再 受相 关限 制。
（ 十 ） 法 律法 规和 基金 合同 禁止 的其 他行 为 ， 以 及依 照法 律 、 行 政法 规有 关规 定 ， 由 国
务 院证 券监 督管 理机 构规 定禁 止基 金管 理人 、基 金托 管人 从事 的其 他行 为。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（ 一） 托管 协议 的变 更与 终止
1 ． 托管 协议 的变 更程 序
本 协议 双方 当事 人经 协商 一致 ， 可 以对 协议 的内 容进 行变 更 。 变 更后 的托 管协 议 ， 其 内4 2 8
容 不得 与基 金合 同的 规定 有任 何冲 突。 基金 托管 协议 的变 更报 中国 证监 会核 准后 生效 。
2 ． 基金 托管 协议 终止 的情 形
发 生以 下情 况， 本托 管协 议终 止：
（1 ） 基金 合同 终止 ；
（2 ） 基金 托管 人解 散、 依法 被撤 销、 破产 或由 其他 基金 托管 人接 管基 金资 产；
（3 ） 基金 管理 人解 散、 依法 被撤 销、 破产 或由 其他 基金 管理 人接 管基 金管 理权 ；
（4 ） 发生 法律 法规 或基 金合 同规 定的 终止 事项 。
（ 二） 基金 财产 的清 算
1 ． 基金 财产 清算 组
（1 ） 自 出现 基金 合同 终止 事由 之日 起 3 0 个 工作 日内 成立 清算 组 ， 基 金管 理人 组织 基金
财 产清 算组 在中 国证 监会 的监 督下 进行 基金 清算 。
（2 ） 基金 财产 清算 组成 员由 基金 管理 人、 基金 托管 人、 具有 从事 证券 相关 业务 资格 的
注 册会 计师 、 律 师以 及中 国证 监会 指定 的人 员组 成 。 基 金财 产清 算组 可以 聘用 必要 的工 作人
员 。
（3 ） 基金 财产 清算 组负 责基 金财 产的 保管 、清 理、 估价 、变 现和 分配 。基 金财 产清 算
组 可以 依法 进行 必要 的民 事活 动。
2 ． 基金 财产 清算 程序
基 金合 同终 止 ， 应 当按 法律 法规 和本 基金 合同 的有 关规 定对 基金 财产 进行 清算 。 基 金财
产 清算 程序 主要 包括 ：
（1 ） 基金 合同 终止 后， 发布 基金 财产 清算 公告 ；
（2 ） 基金 合同 终止 时， 由基 金财 产清 算组 统一 接管 基金 财产 ；
（3 ） 对基 金财 产进 行清 理和 确认 ；
（4 ） 对基 金财 产进 行估 价和 变现 ；
（5 ） 聘请 会计 师事 务所 对清 算报 告进 行审 计；
（6 ） 聘请 律师 事务 所出 具法 律意 见书 ；
（7 ） 将基 金财 产清 算结 果报 告中 国证 监会 ；
（8 ） 参加 与基 金财 产有 关的 民事 诉讼 ；
（9 ） 公布 基金 财产 清算 结果 ；
（1 0 ） 对基 金剩 余财 产进 行分 配。
3 ． 清算 费用4 2 9
清 算费 用是 指基 金财 产清 算组 在进 行基 金财 产清 算过 程中 发生 的所 有合 理费 用 ， 清 算费
用 由基 金财 产清 算组 优先 从基 金财 产中 支付 。
4 ． 基金 财产 按下 列顺 序清 偿：
（1 ） 支付 清算 费用 ；
（2 ） 交纳 所欠 税款 ；
（3 ） 清偿 基金 债务 ；
（4 ） 根据 基金 合同 终止 日基 金份 额净 值计 算基 金份 额应 计分 配比 例， 在此 基础 上， 按
基 金份 额持 有人 持有 的该 类别 基金 份额 比例 进行 分配 。
基 金财 产未 按前 款（ 1 ） －（ 3 ） 项规 定清 偿前 ，不 分配 给基 金份 额持 有人 。
5 ． 基金 财产 清算 的公 告
基 金 财 产 清 算 公 告 于 基 金 合 同 终 止 并 报 中 国 证 监 会 备 案 后 5 个 工 作 日 内 由 基 金 财 产 清
算 组公 告 ； 清 算过 程中 的有 关重 大事 项须 及时 公告 ； 基 金财 产清 算结 果经 会计 师事 务所 审计 ，
律 师事 务所 出具 法律 意见 书后 ，由 基金 财产 清算 组报 中国 证监 会备 案并 公告 。
6 ． 基金 财产 清算 账册 及文 件的 保存
基 金财 产清 算账 册及 有关 文件 由基 金托 管人 保存 1 5 年 以上 。
十七、违约责任
（ 一 ） 如 果基 金管 理人 或基 金托 管人 不履 行本 托管 协议 或者 履行 本托 管协 议不 符合 约定
的 ，应 当承 担违 约责 任。
（ 二 ） 因 托管 协议 当事 人违 约给 基金 财产 或者 基金 份额 持有 人造 成损 害的 ， 应 当分 别对
各 自的 行为 依法 承担 赔偿 责任 ，因 共同 行为 给基 金财 产或 者基 金份 额持 有人 造成 损害 的 ， 应
当 承担 连带 赔偿 责任 。但 是发 生下 列情 况， 当事 人可 以免 责：
1 ． 基金 管理 人及 基金 托管 人按 照当 时有 效的 法律 法规 或中 国证 监会 的规 定作 为或 不作
为 而造 成的 损失 等；
2 ． 基金 管理 人由 于按 照本 基金 合同 规定 的投 资原 则而 行使 或不 行使 其投 资权 而造 成的
损 失等 ；
3 ． 不可 抗力 。
（ 三 ） 如 果由 于本 协议 一方 当事 人 （ “违 约方 ” ） 的 违约 行为 给基 金财 产或 基金 投资 人造
成 损失 ， 另 一方 当事 人 （ “ 守 约方 ” ） 有 权利 并且 有义 务代 表基 金对 违约 方进 行追 偿 ； 如 果由4 3 0
于 违约 方的 违约 行为 导致 守约 方赔 偿了 该基 金财 产或 基金 投资 人所 遭受 的损 失 ， 则 守约 方有
权 向违 约方 追索 ， 违 约方 应赔 偿和 补偿 守约 方由 此发 生的 所有 成本 、 费 用和 支出 ， 以 及由 此
遭 受的 损失 。
（ 四） 托管 协议 当事 人违 反托 管协 议， 给另 一方 当事 人造 成损 失的 ，应 承担 赔偿 责任 。
（ 五） 当事 人一 方违 约， 非违 约方 当事 人在 职责 范围 内有 义务 及时 采取 必要 的措 施 ， 防
止 损失 的扩 大。 没有 采取 适当 措施 致使 损失 进一 步扩 大的 ，不 得就 扩大 的损 失要 求赔 偿 。 非
违 约方 因防 止损 失扩 大而 支出 的合 理费 用由 违约 方承 担。
（ 六 ） 违 约行 为虽 已发 生 ， 但 本托 管协 议能 够继 续履 行的 ， 在 最大 限度 地保 护基 金份 额
持 有人 利益 的前 提下 ，基 金管 理人 和基 金托 管人 应当 继续 履行 本协 议。
（ 七 ） 由 于基 金管 理人 、 基 金托 管人 不可 控制 的因 素导 致业 务出 现差 错 ， 基 金管 理人 和
基 金托 管人 虽然 已经 采取 必要 、 适 当 、 合 理的 措施 进行 检查 ， 但 是未 能发 现错 误的 ， 由 此造
成 基金 财产 或投 资人 损失 ， 基 金管 理人 和基 金托 管人 免除 赔偿 责任 。 但 是基 金管 理人 和基 金
托 管人 应积 极采 取必 要的 措施 消除 由此 造成 的影 响。
（ 八） 本协 议所 指损 失均 为直 接损 失。
十八、争议解决方式
相 关各 方当 事人 同意 ， 因 本协 议而 产生 的或 与本 协议 有关 的一 切争 议 ， 除 经友 好协 商可
以 解决 的， 应提 交中 国国 际经 济贸 易仲 裁委 员会 根据 该会 当时 有效 的仲 裁规 则进 行仲 裁 ， 仲
裁 的地 点为 北京 ，仲 裁裁 决是 终局 性的 并对 相关 各方 均有 约束 力， 仲裁 费用 由败 诉方 承担 。
争 议处 理期 间 ， 相 关各 方当 事人 应恪 守基 金管 理人 和基 金托 管人 职责 ， 继 续忠 实 、 勤 勉 、
尽 责地 履行 基金 合同 和托 管协 议规 定的 义务 ，维 护基 金份 额持 有人 的合 法权 益。
本 协议 受中 国法 律管 辖。
十九、基金托管协议的效力
（ 一） 基金 管理 人在 向中 国证 监会 申请 发售 基金 份额 时提 交的 本基 金托 管协 议草 案 ， 该
等 草案 系经 托管 协议 当事 人双 方盖 章以 及双 方法 定代 表人 或授 权代 表签 字 ， 协 议当 事人 双方
可 能不 时根 据中 国证 监会 的意 见修 改托 管协 议草 案 。 托 管协 议以 中国 证监 会核 准的 文本 为正
式 文本 。
（ 二 ） 基 金托 管协 议自 基金 合同 成立 之日 起成 立 ， 自 基金 合同 生效 之日 起生 效 。 基 金托4 3 1
管 协议 的有 效期 自其 生效 之日 起至 该基 金财 产清 算结 果报 中国 证监 会备 案并 公告 之日 止。
（ 三） 基金 托管 协议 自生 效之 日起 对托 管协 议当 事人 具有 同等 的法 律约 束力 。
（ 四 ） 基 金托 管协 议正 本一 式六 份 ， 除 上报 有关 监管 机构 一式 两份 外 ， 基 金管 理人 和基
金 托管 人分 别持 有两 份， 每份 具有 同等 的法 律效 力。
二十、基金托管协议的签订
本 托管 协议 经基 金管 理人 和基 金托 管人 认可 后， 由该 双方 当事 人在 基金 托管 协议 上盖 章 ， 并
由 各自 的法 定代 表人 或授 权代 表签 字， 并注 明基 金托 管协 议的 签订 地点 和签 订日 期。
（ 以下 无正 文）
