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东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-1
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（ LOF）
招募说明书
基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-2
目录
重要提示............................................................................................................................. 3
一、绪言............................................................................................................................. 4
二、释义............................................................................................................................. 5
三、基金管理人................................................................................................................. 9
四、基金托管人............................................................................................................... 17
五、相关服务机构........................................................................................................... 21
六、基金的募集............................................................................................................... 39
七、基金合同的生效....................................................................................................... 44
八、基金份额的上市交易............................................................................................... 45
九、基金份额的场外申购与赎回................................................................................... 46
十、基金份额的场内申购与赎回................................................................................... 54
十一、基金的投资........................................................................................................... 59
十二、基金财产............................................................................................................... 66
十三、基金资产的估值................................................................................................... 67
十四、基金的收益分配................................................................................................... 73
十五、基金费用与税收................................................................................................... 75
十六、基金的会计与审计............................................................................................... 77
十七、基金的信息披露................................................................................................... 78
十八、基金的风险揭示................................................................................................... 82
十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算....................................................... 85
二十、基金合同的内容摘要........................................................................................... 87
二十一、基金托管协议的内容摘要............................................................................. 10 0
二十二、对基金份额持有人的服务............................................................................. 11 0
二十三、其他应披露事项............................................................................................. 11 2
二十四、招募说明书存放及查阅方式......................................................................... 11 3
二十五、备查文件............................................................................................................. 1东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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重 要提示
本基金根据【 20 11】年【 8】月【 12】日中国证券监督管理委员会《关于同意东吴
深 证 10 0 指 数增强型证券投资基金（ LO F） 募集的批复 》 （ 证监基金字【 20 11】 【1 2 7 8】
号）的核准，进行募集。
基金管理人保证 《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书》 （以
下简称 “ 《招募说明书》 ” 或 “ 本 《 招募说明书》 ” ） 的内容真实、 准确、 完整。 本 《 招募
说明书》 经中国证监会核准， 但中国证监会对本基金募集的核准 ， 并不表明其对本基金
的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成
新基金业绩表现的保证。
基金管理人依照恪尽职守、 诚实信用、 谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产， 但不
保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金投资于证券市场， 基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动， 投资者在
投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险， 包
括： 因政治、 经济、 社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险， 个别证
券特有的非系统性风险， 由于基金投资者连续大量赎回基金产生的流动性风险， 基金管
理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险， 本基金的特定风险， 基金运作风险等
等。 此外， 本基金以 1 元初始面值进行募集， 在市场波动等因素的影响下， 存在单位份
额净值跌破 1 元初始面值的风险。
基金投资有风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》
及《基金合同》 。
基金不同于银行储蓄与债券， 基金投资者有可能获得较高的收益， 也有可能损失本
金。投资者投资于本基金时应认真阅读本《招募说明书 》 。全面认识本基金产品的风险
收益特征和产品特性， 充分考虑自身的风险承受能力， 理性判断市场， 对认购基金的意
愿、 时机、 数量等投资行为作出独立决策 。 基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自
负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，
由投资者自行负责。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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一、绪言
本招募说明书依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称 《基金法》 ） 、 《证
券投资基金运作管理办法》 （以下简称 《运作办法》 ） 、 《证券投资基金销售管理办法 》 （以
下简称 《销售办法》 ） 、 《证券投资基金信息披露管理办法 》 （以下简称 《信息披露办法》 ） 、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号< 招募说明书的内容与格式> 》 等有关法
律法规以及《东吴深证100 指数增强型证券投资基金（LOF ）基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏, 并对
其真实性、 准确性、 完整性承担法律责任 。 本基金是根据本招募说明书所载明的资料申
请募集的。 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信
息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写， 并经中国证监会核准。 基金合同是约定
基金当事人之间权利、 义务的法律文件。 基金投资人自依基金合同取得基金份额， 即成
为基金份额持有人和本基金合同的当事人， 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金
合同的承认和接受， 并按照 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定享有权利、 承担义务 。
基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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二、释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF）
2、基金管理人：指东吴基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国建设银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF） 基
金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、 托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《东吴深证 10 0 指 数增
强型证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书：指《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书》
及其定期的更新
7、 基金份额发售公告： 指 《东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （ L OF） 份额发
售公告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法
解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、 《基金法》 ： 指 2003 年 1 0 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次
会 议通过，自 20 04 年 6 月 1 日 起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机
关对其不时做出的修订
10 、 《销售办法 》 ： 指中国证监会 2004 年 6 月 2 5 日颁布 、 同 年 7 月 1 日实施的 《 证
券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、 《 信息披露办法 》 ： 指中国证监会 2 00 4 年 6 月 8 日 颁布、同年 7 月 1 日 实施的
《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12 、 《运作办法 》 ： 指中国证监会 2004 年 6 月 2 9 日颁布 、 同 年 7 月 1 日实施的 《 证
券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
15、 基金合同当事人： 指受基金合同约束 ， 根据基金合同享有权利并承担义务的法
律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
17、 机构投资者： 指依法可以投资开放式证券投资基金的、 在中华人民共和国境内
合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、 事业法人、 社会团
体或其他组织
18、 合格境外机构投资者： 指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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内证券市场的中国境外的机构投资者
19、 投资人： 指个人投资者 、 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
20、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
21、 基金销售业务 ： 指基金管理人或代销机构宣传推介基金， 发售基金份额， 办理
基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
22、销售机构：指直销机构和代销机构
23、直销机构：指东吴基金管理有限公司
24、 代销机构： 指符合 《 销售办法 》 和中国证监会规定的其他条件 ， 取得基金代销
业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议， 代为办理基金销售业务的机构
25、基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点
26、 注册登记业务 ： 指基金登记、 存管、 过户、 清算和交收业务， 具体内容包括投
资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、
代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
27、 注册登记机构： 指办理注册登记业务的机构 。 基金的注册登记机构为基金管理
有限公司或接受东吴基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构。 本基金的注
册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司
28、 基金账户 ： 指注册登记机构为投资人开立的、 记录其持有的、 基金管理人所管
理的基金份额余额及其变动情况的账户
29、 基金交易账户： 指销售机构为投资人开立的 、 记录投资人通过该销售机构买卖
本基金的基金份额变动及结余情况的账户
30、 基金合同生效日： 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件 ， 基金
管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
31、 基金合同终止日： 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后， 基金财产清算
完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
32、 基金募集期： 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间， 最长不得超
过3个 月
33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
35、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日 )
37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
38、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
39、 《业务规则 》 ：指《东吴基金管理有限公司开放式基金业务规则 》 ，是规范基金东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则， 由基金管理人和投资人
共同遵守
40、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
41、 申购： 指基金合同生效后 ， 投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买
基金份额的行为
42、 赎回： 指基金合同生效后 ， 基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金
份额兑换为现金的行为
43、 基金转换： 指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定
的条件， 申请将其持有基金管理人管理的、 某一基金的基金份额转换为基金管理人管理
的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为
44、 转托管： 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金
份额销售机构的操作
45、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、
扣款金额及扣款方式， 由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成
扣款及基金申购申请的一种投资方式
46、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基
金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数
后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%
47、 上市交易： 基金合同生效后投资者通过深圳证券交易所会员单位以集中竞价的
方式买卖基金份额的行为
48、 场外： 通过深圳证券交易所外的销售机构办理基金份额认购、 申购和赎回的场
所。 通过该等场所办理基金份额的认购、 申购、 赎回也称为场外认购、 场外申购 、 场外
赎回
49、场内 :通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所交易系
统办理基金份额认购、 申购、 赎回和上市交易的场所。 通过该等场所办理基金份额的认
购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回
50、注册登记系统：中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统
51、 证券登记结算系统： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算
系统
52、场外份额：登记在注册登记系统下的基金份额
53、场内份额：登记在证券登记结算系统下的基金份额
54、 系统内转托管： 基金份额持有人将其持有的基金份额在注册登记系统内不同销
售机构 （网点 ） 之间或证券登记结算系统内不同会员单位 （席位） 之间进行转托管的行
为东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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55、 跨系统转登记： 基金份额持有人将其持有的基金份额在注册登记系统和证券登
记结算系统之间进行转登记的行为
56、 深 证 1 00 价格指数： 由深圳证券信息有限公司编制并发布， 该指数选取在深圳
证券交易所中上市的 100 只 A 股作为成份股，采用派氏加权法编制。
57、元：指人民币元
58、 基金收益 ： 指基金投资所得红利 、 股息 、 债券利息 、 买卖证券价差、 银行存款
利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
59、 基金资产总值 ： 指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收申购款
及其他资产的价值总和
60、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
61、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
62、 基金资产估值： 指计算评估基金资产和负债的价值， 以确定基金资产净值和基
金份额净值的过程
63、 指定媒体： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、 互联网网站及其他
媒体
64、 不可抗力 ： 指本基金合同当事人无法预见、 无法抗拒、 无法避免且在本基金合
同由基金管理人、 基金托管人签署之日后发生的， 使本基金合同当事人无法全部或部分
履行本基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、
火灾、 政府征用 、 没收、 恐怖袭击、 传染病传播、 法律法规变化、 突发停电或其他突发
事件、证券交易所非正常暂停或停止交易东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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三、基金管理人
（ 一）基金管理人概况
1 、名称：东吴基金管理有限公司
2、住所：上海市浦东新区源深路 279 号 (200135)
3、办公地址：上海市浦东新区源深路 279 号 (200135)
4 、法定代表人：徐建平
5 、设立日期：2004 年 9 月 2 日
6、 批准设立机关及批准设立文号 ： 中国证券监督管理委员会证监基金字 【 2 004】 13 2 号
7、组织形式：有限责任公司 （国内合资）
8、注册资本：1 亿元人民币
9、联系人：吴靖
10、电话： （0 21 ）5 05 09 88 8
11、传真： （0 21 ）5 05 09 88 4
12、客户服务电话：400－821－0588（免长途话费） 、0 21 -5 05 09 66 6
13、公司网址：www.scf und.com.cn
14 、股权结构：
持股单位 出资额( 万元) 占总股本比例
东吴证券股份有限公司 4900 49%
上海兰生（集团）有限公司 3000 30%
江阴澄星实业集团有限公司 2100 21%
合计 10,000 100%
15 、简要情况介绍：
东吴基金管理有限公司设立投资管理部、研究策划部、国际业务部、产品策略部、
市场营销部、机构理财部、基金事务部、信息技术部、综合管理部和监察稽核部等10
个职能部门。公司已管理的第一只产品东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金，
于 2005 年 2 月 1 日 基金合同生效 ， 托 管行为 中 国工商 银 行股 份有限公司。公司已管理
的 第二只产品东吴价值成长双动力股票型证券投资基金，于 2006 年 12 月 15 日基金 合
同生效， 托管行为中国农业银行。 公司已管理的第三只产品东吴行业轮动股票型证券投
资基金， 于 2008 年 4 月 23 日基金合同生效 ， 托管行为华夏银行股份有限公司 。 公司已
管理的第四只产品东吴优信稳健债券型证券投资基金 ， 于 2008 年 11 月 5 日基金合同生
效， 托管行为中国建设银行股份有限公司。 公司已管理的第五只产品东吴进取策略灵活
配 置混合型开放式证券投资基金，于 2009 年 5 月 6 日基 金合同生效， 托 管行为中国农
业银行股份有限公司 。公司已管理的第六只产品东吴新经济股票型证券投资基金， 与
2009 年 12 月 30 日基金合同生效， 托管行为中国建设银行股份有限公司 。 公司已管理的
第七只产品东吴货币市场证券投资基金 ， 与 2010 年 5 月 11 日基金合同生效 ， 托管行为东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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中国农业银行股份有限公司。公司已管理的第 八只产品东吴新创业股票型证券投资基
金， 与 2010 年 6 月 29 日基金合同生效 ， 托管行为中国 工商银行股份有限公司 。 公司已
管理的第 九只产品东吴 中证新兴产业指数证券投资基金，与2011 年 2 月 1 日基金合同
生效， 托管行为中国农业银行股份有限公司。 公司已管理的第十只产品东吴增利债券型
证券投资基金，于 2011 年 7 月 27 日基金合同生效，托管行为中信银行股份有限公司 。
公司已管理的第十一只产品东吴新产业精选股票型证券投资基金 ， 于2011 年 9 月 28 日
基金合同生效，托管行为中国建设银行股份有限公司。
（ 二）主要人员情况
1、董事会成员
吴永敏先生，董事长，硕士研究生，高级审计师、高级经济师，中共党员。历任苏州
市财政局科员、苏州市税务局副科长、苏州市税务局三分局局长、苏州市税务局科长、苏
州市审计局副局长。现任东吴证券 股份有限公司董事长、总裁，中共东吴证券 股份有限 公
司党委书记。
金燕萍女士， 副董事长， 大学， 高级政工师 ， 中共党员 。 历任上海外贸总公司党委
委员、 党委办公室副主任 ， 上海海外公司党总支书记， 上海广告公司党委副书记、 副总
经理， 上海实业 （集团） 有限公司办事处常务副主任 、 党总支书记。 现任上海兰生 （集
团）有限公司总裁助理、投资管理部总经理。
徐建平先生， 董事， 大学， 会计师 ， 中共党员。 历任张家港市财政局科长兼市房改
办副主任， 东吴证券有限责任公司张家港杨舍证券营业部总经理、 公司总裁助理兼资产
管理总部总经理，东吴证券有限责任公司副总裁。现任东吴基金管理有限公司总经理。
陆宏伟先生， 董事， 研究生， 经济师 ， 中共党员。 历任江苏省计划经济委员会副科
长， 江苏省国际信托投资公司证券部经理， 信泰证券有限公司董事、 常务副总裁。 现任
江苏澄星实业集团有限公司常务副总裁。
王金来先生， 董事， 大学， 经济师， 中共党员。 历任苏州市二轻局秘书， 苏州市经
济体制改革委员会副科长、 处长、 助理调研员， 兼苏州市证券期货监督管理办公室证券
处处长和苏州市企业上市工作办公室证券处处长， 东吴证券有限责任公司投行总部副总
经理。现任东吴证券股份有限公司 董事长助理。
戴继雄先生， 董事， 硕士， 历任上海复星高科技 （集团） 有限公司财务、 审计副总
监，现担任上海兰生（集团）有限公司财务副总监、财务金融部总经理。
贝政新先生， 独立董事， 大学， 教授 。 历任苏州大学商学院财经学院讲师 、 副教授 。
现任苏州大学商学院财经学院教授，博士生导师、金融系主任。
张平先生， 独立董事， 博士， 研究员。 历任中国社科院经济研究所研究员 、 所长助理，
现任中国社科院经济研究所副所长、研究员，中国社科院研究生院教授、博士生导师。
陈如奇先生，独立董事，大专学历，中共党员，高级经济师。历任新疆人民银行巴州东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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中心支行科员，新疆农业银行巴州及自治区分行科长、处长，交通银行上海分行处长、副
行长，交通银行广州分行行长，交通银行香港分行总经理等职。现任光大证券有限责任公
司独立董事。
2、监事会成员
马震亚先生，监事长，大学，会计师。历任苏州市审计局科员、副主任科员，苏州证
券有限责任公司财务部总经理，东吴证券有限责任公司财务总监。现任东吴证券 股份有限
公司副总裁，中共东吴证券 股份有限公司党委纪委书记，党委委员。
赵江先生，监事，大专，会计师。历任中国船舶工业集团公司澄西船厂财务处会计科
长，现任江苏澄星磷化工股份有限公司财务总监。
王炯女士，员工监事，硕士学历。历任大鹏证券研究所和投资部研究员、首席分析师
助理、东吴基金管理有限公司基金经理助理等职，现任东吴基金管理有限公司 总裁助理、
投资总监，兼任投资管理部总经理、东吴价值成长双动力基金基金经理、东吴进取策略灵
活配置基金基金经理。
3、高管人员
吴永敏先生，董事长。 （简历请参见上述董事会成员介绍）
徐建平先生，总经理。 （简历请参见上述董事会成员介绍）
胡玉杰女士， 副总经理，经济学硕士，历任大鹏证券有限责任公司营业部总经理、
融资服务公司董事、副总经理 ； 2 004 年 9 月任东吴基金管理有限公司市场总监职务；
现任东吴基金管理有限公司副总经理。
吴威先生，督察长，经济学博士，历任兴业证券股份有限公司研究发展中心高级研
究员、 国际业务部负责人 ， 兴业基金管理有限公司筹备组成员 ， 兴业基金管理有限公司副
总经理，日本野村证券北京代表处业务拓展总监。现任东吴基金管理有限公司督察长。
4、 基金经理
唐祝益先生， 1974 年生， 硕士 ， 南京大学毕业， 十一年证券从业经历 ， 历任上海证
券综合研究有限公司证券分析师、 华鑫证券有限责任公司投资经理、 海通证券股份有限
公司投资经理等职。现任东吴嘉禾优势精选基金基金经理。
5、投资决策委员会成员
徐建平 总经理；
王 炯 总裁助理、投资总监，兼投资管理部总经理；
黎 瑛 研究副总监、研究策划部总经理；
陈 宪 首席策略规划师。
上述人员之间不存在近亲属关系。
（ 三）基金管理人的职责东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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基金管理人应严格依法履行下列职责：
1 、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额
的发售、申购、赎回和登记事宜；
2 、办理基金备案手续；
3 、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
4 、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方
式管理和运作基金财产；
5 、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管
理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账， 进
行证券投资；
6 、 除依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定外， 不得为自己及任何第三人谋取
利益，不得委托第三人运作基金财产；
7 、依法接受基金托管人的监督；
8 、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
9 、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销 价格 的方法符合
基金合同等法律文件的规定；
10 、按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
11 、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
12 、编制中期和年度基金报告；
13 、严格按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
14 、保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等 ，除《基金法》 、基
金合同及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不得向他人泄露 ；
15 、 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分配收益 ；
16 、依据《基金法 》 、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
17 、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
18 、 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律
行为；
19 、 组织并参加基金财产清算小组 ， 参与基金财产的保管 、 清理、 估价 、 变现和分
配；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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20 、 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益 ， 应当承
担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21 、 基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时 ， 应为基金份额持有人利益向基
金托管人追偿；
22 、按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料；
23 、 面临解散 、 依法被撤销或者被依法宣告破产时 ， 及时报告中国证监会并通知基
金托管人；
24 、执行生效的基金份额持有人大会决议；
25 、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
26 、 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利 ， 为基金的利益行使因
基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理；
27 、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
（ 四）基金管理人承诺
1 、 基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、理念、
策略及限制等全权处理本基金的投资。
2 、 基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《 基金法 》 、 《 信息披露办法》 、 《 运作办法》 、 《销
售办法》 ，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止以下《基金法》及有关法规禁
止的行为发生：
（1 ）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2 ）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3 ）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4 ）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5 ）承销证券；
（6 ）向他人贷款或者提供担保；
（7 ）从事承担无限责任的投资；
（8 ）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
（9 ）向本基金管理人、基金托管人出资或者买卖本基金管理人、基金托管人发行
的股票或者债券；
（10 ）买卖与本基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与本基金管理人、
基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
（11 ）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（12 ）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门对上述限制另有规定时从其规定。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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3 、 基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法
律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为：
（1 ）越权或违规经营；
（2 ）违反基金合同或托管协议；
（3 ）故意损害基金份额持有人或其他基金合同当事人的合法权益；
（4 ）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5 ）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6 ）玩忽职守、滥用职权；
（7 ）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投
资内容、基金投资计划等信息；
（8 ）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、对倒、对仓等手段操纵市场价格，
扰乱市场秩序；
（9 ）在公开信息披露中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（10 ）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。
4 、基金经理承诺
（1 ）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人
谋取最大利益；
（2 ）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋
取不当利益；
（3 ）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金
投资内容、基金投资计划等信息。
（ 五）基金管理人的内部控制制度
1 、风险管理的理念
（1 ）风险管理是业务发展的保障；
（2 ）最高管理层负最终责任；
（3 ）分工明确、相互牵制的组织结构是前提；
（4 ）制度建设是基础；
（5 ）制度执行监督是保障；
2 、风险管理的原则
（1 ）健全性原则：风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并
渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；
（2 ）有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控
制度的有效执行；
（3 ） 独立性原则： 公司设风险管理委员会 、 督察长和监察稽核部， 各风险控制机构和东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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人员具有并保持高度的独立性和权威性 ， 负责对公司各部门风险控制工作进行监察和稽核 ；
（4 ）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制约，同时
强化监察稽核部对各部门的监察稽核职能；
（5 ）防火墙原则：公司基金投资业务和公司自有资金投资业务应在空间上和制度
上适当隔离，投资决策和交易清算应严格分离。对因业务需要知悉内幕信息的人员， 应
对其相应行为制定严格的审批程序和过失处罚措施。
（6 ）适时性原则：公司内部控制制度的制定应具有前瞻性，并且随着公司经营战
略、 经营方针 、 经营管理等内部环境的变化和国家法律、 法规、 政策制度等外部环境的
改变而及时进行相应的修改和完善。
（7 ）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效
益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
3 、风险管理和内部风险控制体系结构
公司的风险管理体系结构是一个分工明确、 相互牵制的组织结构， 由最高管理层对
风险管理负最终责任， 各个业务部门负责本部门的风险评估和监控， 监察部负责监察公
司的风险管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分：
（1 ） 董事会： 负责制定公司的风险管理政策， 对风险管理负完全的和最终的责任。
（2 ）风险管理委员会：作为总裁领导下的专门委员会之一，风险管理委员会负责
协助经营管理层建立健全内部控制制度， 保证公司内控制度适应业务发展的需要， 制定
公司的业务风险管理政策， 主持重大业务的可行性论证， 协助经营管理层处理其他有关
内部控制方面的重大事项。
（3 ）督察长：独立行使督察权利；直接对董事会负责；按季向风险控制委员会提
交独立的风险管理报告和风险管理建议。
（4 ）监察稽核部：监察稽核部负责公司内控机制与制度的建立、监察、评估和建议 。
（5 ）业务部门：风险管理是每一个业务部门最首要的责任。部门经理对本部门的
风险负全部责任，负责履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开发、
执行和维护，用于识别、监控和降低风险。
4 、风险管理和内部风险控制的措施
（1 ）建立内控结构，完善内控制度：公司建立、健全了内控结构，高管人员关于
内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保监察活动是独立的，
并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并定期更新。
（2 ）建立相互分离、相互制衡的内控机制：建立、健全了各项制度，做到基金经
理分开，投资决策分开，基金交易集中，形成不同部门、不同岗位之间的制衡机制， 从
制度上减少和防范风险。
（3 ）建立、健全岗位责任制：建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确自己东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和减少风险。
（4 ）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序；建立了评估风险的委员会，
使用适合的程序， 确认和评估与公司运作有关的风险； 公司建立了自下而上的风险报告
程序， 对风险隐患进行层层汇报， 使各个层次的人员及时掌握风险状况 ， 从而以最快速
度作出决策。
（5 ）建立有效的内部监控系统；建立了足够、有效的内部监控系统，如电脑预警
系统、投资监控系统，能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控。
（6 ）使用数量化的风险管理手段：采取数量化、技术化的风险控制手段，建立数
量化的风险管理模型， 用以提示指数趋势、 行业及个股的风险 ， 以便公司及时采取有效
的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失。
（7 ）提供足够的培训：制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的培
训，使员工明确其职责所在，控制风险。
5 、基金管理人关于内部合规控制声明书
（1 ）本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；
（2 ）本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制制度。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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四、基金托管人
（ 一）基金托管人情况
1. 基本情况
名称：中国建设银行股份有限公司( 简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街1 号院1 号楼
法定代表人：张建国（代行）
成立时间：2004 年09 月17 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元人民币
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
联系人：尹东
联系电话：(010)6759 5003
中国建设银行股份有限公司在中国拥有悠久的经营历史， 其前身 “中国人民建设银
行”于1954年成立，1996 年易名为 “ 中国建设银行 ” 。中国建设银行是中国四大商业银
行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004 年9 月分立而成立，承继
了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行( 股票代号：
HK0939) 于2005 年10 月27 日在香港联合交易所主板上市，是中国四大商业银行中首家在
海外公开上市的银行。2006 年9 月11 日， 中国建设银行又作为第一家H 股公司晋身恒生指
数。2007 年9 月25 日中国建设银行A 股在上海证券交易所上市并开始交易 。A 股发行后中
国建设银行的已发行股份总数为：250,010,977,486 股( 包括240,417,319,880 股H 股及
9,593,657,606 股A 股) 。
截至2010年12月31日，中国建设银行实现净利润1350.31亿元，较上年同期增长
26.39%。手续费及佣金净收入661.32 亿元，较上年同期增长37.61%。年化平均资产回
报率为1.32%， 年化加权平均净资产收益率为22.61 %； 净利息收益率为2.49%。 信贷资产
质量继续稳定向好，不良贷款较上年末实现“双降” ，拨备覆盖率大幅提高至221.14%。
中国建设银行在中国内地设有1.3万余个分支机构， 并在香港、 新加坡、 法兰克福 、东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市及悉尼设有分行，在莫斯科设有代表处， 设
立了湖北桃江建信村镇银行、 浙江苍南建信村镇银行、 安徽繁昌建信村镇银行、 浙江青
田建信华侨村镇银行、 浙江武义建信村镇银行、 陕西安塞建信村镇银行 、 河北丰宁建信
村镇银行、上海浦东建信村镇银行、苏州常熟建信村镇银行 9家村镇银行，拥有建行亚
洲、 建银国际 ， 建行伦敦、 建信基金、 建信金融租赁 、 建信信托 、 中德住房储蓄银行等
多家子公司。 全行已安装运行自动柜员机(ATM)39,874 台， 拥有员工313,867人， 为客户
提供全面的金融服务。
中国建设银行得到市场和业界的支持和广泛认可， 2010年共获得100 多个国内外奖
项。 本集团在英国 《银行家 》 杂志公布的 “全球商业银行品牌十强” 列第二 位， 在 “ 全
球银行品牌 50 0强 ”列第 13位，并被评为 20 10年中国最佳银行；在美国《福布斯》杂志
公 布的“ I nt er br an d2 01 0 年 度最佳中国品牌价值排行榜 ”列 第三 位 ，银行业第一位；
被 《 亚洲金融 》 杂志评为2010 年 度 “中国最佳银行 ” ； 连续三年被香港 《 资本 》 杂志评
为“中国杰出零售银行” ；被中国红十字会总会授予“中国红十字杰出奉献奖章” 。
中国建设银行总行设投资托管服务部， 下设综合制度处 、 基金市场处、 资产托管处 、
QFII托管处、 基金核算处、 基金清算处、 监督稽核处和投资托管团队、 涉外资产核算团
队、 养老金托管服务团队 、 养老金托管市场团队 、 上海备份中心等 12个职能处室 、 团队 ，
现有员工130余人。 自2008年以来中国建设银行托管业务持续通过SAS70审计， 并已经成
为常规化的内控工作手段。
2. 主要人员情况
杨新丰，投资托管服务部副总经理（主持工作 ） ，曾就职于中国建设银行江苏省分
行、 广东省分行、 中国建设银行总行会计部、 营运管理部， 长期从事计划财务、 会计结
算、营运管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。
纪伟， 投资托管服务部副总经理， 曾就职于中国建设银行南通分行 、 中国建设银行
总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部，长期从事大客户的客户管理及服务工作，
具有丰富的客户服务和业务管理经验。
3. 基金托管业务经营情况
作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行， 中国建设银行一直秉持 “以
客户为中心” 的经营理念， 不断加强风险管理和内部控制 ， 严格履行托管人的各项职责 ，东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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切实维护资产持有人的合法权益， 为资产委托人提供高质量的托管服务。 经过多年稳步
发展， 中国建设银行托管资产规模不断扩大， 托管业务品种不断增加 ， 已形成包括证券
投资基金、 社保基金、 保险资金、 基本养老个人账户、 QFII、 企业年金等产品在内的托
管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至 20 11年 3月 31日，
中国建设银行已托管 18 9只证券投资基金。建设银行专业高效的托管服务能力和业务水
平， 赢得了业内的高度认同。 2010年初， 中国建设银行被总部设于英国伦敦的 《全球托
管人》杂志评为2009年度“国内最佳托管银行” （D om es ti c T op R at ed） ，并连续第三年
被香港《财资》杂志评为“中国最佳次托管银行” 。
（ 二）基金托管人的内部风险控制制度说明
1.内部控制目标
作为基金托管人， 中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、 行业监管
规章和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，
保证基金财产的安全完整， 确保有关信息的真实、 准确、 完整、 及时， 保护基金份额持
有人的合法权益。
2.内部控制组织结构
中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作， 对
托管业务风险控制工作进行检查指导。 投资托管服务部专门设置了监督稽核处， 配备了
专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作， 具有独立行使监督稽核工作职权和能
力。
3.内部控制制度及措施
投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、 岗
位职责、 业务操作流程， 可以保证托管业务的规范操作和顺利进行； 业务人员具备从业
资格； 业务管理严格实行复核、 审核、 检查制度， 授权工作实行集中控制 ， 业务印章按
规程保管、 存放、 使用， 账户资料严格保管 ， 制约机制严格有效 ； 业务操作区专门设置 ，
封闭管理， 实施音像监控 ； 业务信息由专职信息披露人负责， 防止泄密； 业务实现自动
化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。
（ 三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
1、监督方法
依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。 利
用自行开发的 “ 托管业务综合系统 —— 基金监督子系统 ” ，严格按照现行法律法规以及东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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基金合同规定， 对基金管理人运作基金的投资比例、 投资范围 、 投资组合等情况进行监
督， 并定期编写基金投资运作监督报告， 报送中国证监会 。 在日常为基金投资运作所提
供的基金清算和核算服务环节中， 对基金管理人发送的投资指令、 基金管理人对各基金
费用的提取与开支情况进行检查监督。
2、监督流程
（1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例
行监控， 发现投资比例超标等异常情况， 向基金管理人发出书面通知 ， 与基金管理人进
行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。
（2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易
对手等内容进行合法合规性监督。
（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投
资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。
（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人
进行解释或举证，并及时报告中国证监会。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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五、相关服务机构
（ 一）基金份额发售机构
1 、直销机构：
东吴基金管理有限公司
注册地址：上海市源深路 279 号
办公地址：上海市源深路 279 号
法定代表人：徐建平
传真：021-50509884
联系人：吴靖
客户服务电话：400－821－0588（免长途话费） 、02 1 － 50 50 96 66
网站： ww w. sc fu nd .c om .c n
2、代销机构：
（1 ） 中国建设银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
法定代表人：张建国（代行）
联系人：张静
传真： （0 10 ）6 62 75 65 4
客服电话：95533
公司网址：www.ccb.com
（2 ） 中国农业银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门内大街 69 号
办公地址：北京市东城区建国门内大街 69 号
法定代表人：项俊波
联系人：滕涛
电话： （0 10 ）8 51 08 22 7
传真： （0 10 ）8 51 09 21 9
客服电话：95599
公司网址：ww w. ab ch in a. co m东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（3） 中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100005）
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100005）
法定代表人：姜建清
联系人：刘业伟
传真： （0 10 ）6 61 07 91 4
客服电话：95588
公司网址：ww w. ic bc .c om .c n
（4 ） 交通银行股份有限公司
注册地址：上海市银城中路 188 号
办公地址：上海市银城中路 188 号
法定代表人：胡怀邦
联系人：曹榕
电话：021-58781234
传真：021-58408483
客服电话：95559
公司网址：ww w. ba nk co mm .c om
（5 ） 华夏银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门内大街 22 号（100005）
办公地址：北京市东城区建国门内大街 22 号（100005）
法定代表人：吴建
联系人：李慧
电话： （01 0 ） 85 23 86 70
传真： （01 0 ） 85 23 86 80
客户服务电话：95577
公司网址：ww w. hx b. co m. .c n
（6 ） 招商银行股份有限公司
注册地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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法定代表人：傅育宁
联系人：邓炯鹏
电话：(0755)83198888
传真：(0755) 8 3195049
客服电话：95555
公司网址：ww w. cm bc hi na .c om
（7 ） 中信银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座
法定代表人：孔丹
联系人：丰靖
电话：010-65557013
传真：010-65550827
客服电话：95558
公司网址：http://bank.ecitic.com
（8 ） 深圳发展银行股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦
办公地址：深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦
法定代表人：法兰克纽曼 (Frank Neil Newman)
联系人：张青
电话：0755-22166118
传真：0755-25841098
客服电话：95501
公司网址：ww w. sd b. co m. cn
（9 ） 中国民生银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号
法定代表人：董文标
联系人：董云巍
电话：(010)57092615东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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传真：(010)57092611
客服电话：95568
公司网址：ww w. cm bc .c om .c n
（10 ） 宁波银行股份有限公司
注册地址：宁波市江东区中山东路 294 号
办公地址：宁波市鄞州区宁南南路 700 号宁波银行大楼
法定代表人：陆华裕
联系人：胡技勋
电话： （ 057 4 ） 89 06 83 40
传真： （ 057 4 ） 87 05 00 24
客服电话：96528，上海地区 962528
公司网址：ww w. nb cb .c om .c n
（11 ） 平安银行股份有限公司
注册地址：深圳市深南中路 1099 号平安银行大厦
办公地址：深圳市深南中路 1099 号平安银行大厦
法定代表人：孙建一
联系人：蔡宇洲
电话：0755-22197874
传真：0755-22197701
客服电话：40066-99999（免长途费）0755-961202
公司网址：ww w. pi ng an .c om
（12 ） 温州银行股份有限公司
注册地址：温州市车站大道华海广场 1 号楼
办公地址：温州市车站大道196 号
法定代表人：邢增福
联系人：林波
电话：0577-88990082
传真：0577-88995217
客服电话：0577-96699东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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公司网址： ww w. wz ba nk .c n
（13 ） 东吴证券股份有限公司
注册地址：苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦 18-21 层
法定代表人：吴永敏
联系人：方晓丹
电话：0512-65581136
传真：0512-65588021
客服电话：0512-33396288
公司网址：www.dwz q.com.cn
（14 ） 海通证券股份有限公司
注册地址：上海市淮海中路 98 号
办公地址：上海市广东路 689 号海通证券大厦
法定代表人：王开国
联系人：金芸、李笑鸣
电话：021-23219000
传真：021-23219100
客服电话：021-95553
公司网址：ww w. ht se c. co m
（15 ） 中国银河证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
法定代表人：顾伟国
联系人：田薇
电话：010-66568430
传真：010-66568536
客服电话：4008-888-888
公司网址：ww w. ch in as to ck .c om .c n
（16 ） 申银万国证券股份有限公司东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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注册地址：上海常熟路 171 号
办公地址：上海常熟路 171 号
法定代表人：丁国荣
联系人：邓寒冰
电话：021-54033888
传真：021-54038844
客服电话：021-962505
公司网址：www. s ywg.com.cn
（17 ） 中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼
办公地址：北京市朝内大街 188 号
法定代表人：张佑君
联系人：权唐
电话： （0 10 ）6 51 83 88 0
传真： （0 10 ）6 51 82 26 1
客服电话：400-8888-108
公司网址：ww w. cs c1 08 .c om
（18 ） 广发证券股份有限公司
注册地址：广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）
办公地址：广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、41 和 42 楼
法定代表人：林治海
联系人：黄岚
电话：020-87555888
传真：020-87555305
客服电话：95575
公司网址：ww w. gf .c om .c n
（19 ） 国信证券股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 6 层东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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法定代表人：何如
联系人：齐晓燕
电话：0755-82130833
传真：0755-82133952
客服电话：95536
公司网址：ww w. gu os en .c om .c n
（20 ） 湘财证券有限责任公司
注册地址：长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼
办公地址：湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号标志商务中心 11 楼
法定代表人：林俊波
联系人：钟康莺
电话：021-68634518
传真：021-68865680
客服电话：400-888-1551
公司网址：ww w. xc sc .c om
（21 ） 国联证券股份有限 公司
注册地址：无锡市县前东街 8 号 6 楼、7 楼
办公地址：无锡市县前东街 8 号 6 楼、7 楼
法定代表人：雷建辉
联系人：徐欣
电话：0510-82831662
传真：0510-82830162
客服电话：400 888 5 288
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（22 ） 国泰君安证券股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区商城路 618 号
办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼
法定代表人：万建华
联系人：芮敏祺东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-28
电话： （0 21 ）3 86 76 66 6
传真： （0 21 ）3 86 70 66 6
客服电话：400-8888-666
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（23 ） 金元证券股份有限公司
注册地址：海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 层
办公地址：深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 层
法定代表人：陆涛
联系人：马贤清
电话： （ 07 55 ） 83 02 50 22
传真： （ 07 55 ） 83 02 56 25
客服电话：4008-888-228
公司网址：www.jyz q.com.cn
（24 ） 安信证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02
办公地址：深圳市福田区深南大道凤凰大厦 1 栋 9 层
法定代表人：牛冠兴
联系人：陈剑虹
电话：0755-82825551
传真：0755-82558305
客服电话：400-800-1001
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（25 ） 华泰证券股份有限公司
注册地址：江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦
办公地址：江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦
法定代表人：吴万善
电话：025-84457 777-721
传真：025-84579763
联系人：程高峰东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-29
客服电话：95597
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（26 ） 中航证券有限公司
注册地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼
办公地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼
法定代表人：杜航
联系人： 戴蕾
电话：0791-86768681
传真：0791-86770178
客服电话：400-8866-567
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（27 ） 财富证券有限责任公司
注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层
办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层
法定代表人： 周晖
联系人： 郭磊
电话：0731-84403319
传真：0731-84403439
客服电话：0731-84403350
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（28 ） 中信万通证券有限责任公司
注册地址：青岛市崂山区苗岭路 29 号澳柯玛大厦 15 层（1507-1510 室）
办公地址：青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层
法定代表人：张智河
电话：0532-85022326
传真：0532-85022605
联系人：吴忠超
客服电话： 0532-96577
公司网址：ww w. zx wt .c om .c n东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-30
（29 ） 光大证券股份有限公司
注册地址：上海市静安区新闸路 1508 号
办公地址：上海市静安区新闸路 1508 号
法定代表人：徐浩明
电话：021-22169999
传真：021-22169134
联系人：刘晨、李芳芳
客服电话：4008888788、10108998
公司网址：ww w. eb sc n. co m
（30 ） 渤海证券股份有限公司
注册地址：天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室
办公地址：天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室
法定代表人：王春峰
联系人：王兆权
电话：022-28451861
传真：022-28451892
客服电话：400-6515-988
公司网址：www.bhzq.com
（31 ） 中银国际证券有限责任公司
注册地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F
办公地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39-40F
法定代表人：许刚
电话： （0 21 ）5 03 72 47 4
传真： （0 21 ）5 03 72 47 4
客户服务电话：4006208888
公司网址：www.bocic hina.com
（32 ） 招商证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38—45 层
办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38—45 层东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-31
法定代表人：宫少林
电话： （ 07 55 ） 82 94 36 66
传真： （ 07 55 ） 82 94 36 36
联系人：林生迎
客服电话：95565、400-8888-111
公司网址：www.newon e.com.cn
（33 ） 齐鲁证券有限公司
注册地址：山东省济南市经七路 86 号 2 3 层
办公地址：山东省济南市经七路 86 号 2 3 层
法定代表人：李玮
电话： （ 05 31 ） 68 88 91 55
传真： （ 05 31 ） 68 88 97 52
联系人：吴阳
客服电话：95538
公司网址：www.qlz q.com.cn
（34 ） 恒泰证券股份有限公司
注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区东风路 111 号
法定代表人：鞠瑾
电话：0471-4913998
传真：0471-4930707
联系人：常向东
客服电话：0471-4961259
公司网址：www.cnh t.com.cn
（35 ） 南京证券有限责任公司
注册地址：江苏省南京市玄武区大钟亭 8 号
办公地址：江苏省南京市玄武区大钟亭 8 号
法定代表人：张华东
联系人：水晨
电话：025-83367888
传真：025-83320066
客服电话：400-828-5888东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-32
公司网址： www.njzq .com.cn
（36 ） 东海证券有限责任公司
注册地址：江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18、19 楼
办公地址：江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18、19 楼
法定代表人：朱科敏
电话：0519-88157761
传真：0519-88157761
联系人：李涛
客服电话：021-52574550 0 519-88166222 03 79-64902266
免费服务热线：400-888-8588
公司网址：www.longo ne.com.cn
（37） 中国中投证券有限责任公司
注册地址： 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋 第 1 8-21 层及第
0 4 层 01、0 2 、0 3、0 5 、 11 、12 、 13 、15 、 16 、18、1 9 、2 0、2 1 、2 2、2 3 单元
办公地址：深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 栋 第 4 、18 层 至 2 1 层
法定代表人：龙增来
联系人： 刘毅
电话：0755-8202 3442
传真：0755-8202 6539
客服热线：400 600 8 008
公司网址：www.cjis.cn
（38 ） 爱建证券有限责任公司
注册地址：上海市南京西路 758 号 23 楼
办公地址：上海市南京西路 758 号 20-25 楼
法定代表人：郭林
联系人：陈敏
电话：021-32229 888-3121
传真：021-62878783
客服电话：021-63340678
公司网址：www.ajzq.com
（39 ） 天相投资顾问有限公司
注册地址： 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦Ｂ座 701东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-33
办公地址：北京市西城区金融街 5 号新盛大厦 B 座 4 层
法定代表人：林义相
联系人：林爽
电话：010-66045608
传真：010-66045500
客服服务热线： 010-66045678
天相投顾网-网址： www.txsec.com
天相基金网- 网址：www.txjijin.com
（40 ） 华宝证券有限责任公司
注册地址：上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层
办公地址：上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层
法定代表人：陈林
联系人： 陈康菲
电话：021-50122222
传真：021-50122200
客服电话：4008209898
公司网址：ww w. cn hb st oc k. co m
（41 ） 平安证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼
办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼（518048）
法定代表人：杨宇翔
联系人：郑舒丽
电话：0755－82400862
传真：0755－82433794
客服热线：4008816168
公司网址：www.PINGAN.com
（42 ） 长江证券股份有限公司
注册地址：武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
办公地址：武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
法定代表人： 胡运钊
联系人：李良东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-34
电话：027-65799999
传真：027-85481900
客服电话：95579 或 4 00 8-888-999
公司网址：ww w. 95 57 9. co m
（43 ） 华福证券有限责任公司
注册地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层
办公地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7 层至 1 0 层
法定代表人：黄金琳
联系人：张腾
电话：0591-87383623
传真：0591-87383610
客服电话：0591－96326（福建省外请先拨 0591）
公司网址：ww w. hf zq .c om .c n
（44 ） 宏源证券股份有限公司
注册地址： 新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号
办公地址：北京市西城区太平桥大街 19 号
法定代表人：冯戎
联系人：李巍
电话：010-88085858
传真：010-88085219
客服电话：400-800-0562
公司网址：ww w. hy se c. co m
（45 ） 信达证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 10 层
办公地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼信达金融中心
法定代表人：张志刚
联系人：唐静
电话：010-63081000
传真：010-63080978东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-35
客服电话：400-800-8899
公司网址：www.cin dasc.com
（46 ） 华安证券有限责任公司
注册地址：安徽省合肥市长江中路 357 号
办公地址：安徽省合肥市阜南路 166 号润安大厦 A 座
法定代表人：李工
联系人：甘霖
电话：0551-5161666
传真：0551-5161600
客服电话：0551-96518 或 者 4 008096518
公司网址：www.hazq.com
（47 ） 上海证券有限责任公司
注册地址：上海市西藏中路 336 号
办公地址：上海市西藏中路 336 号
法定代表人：郁忠民
联系人：张瑾
电话：021-53519 888-1915
传真：021-33303353
客服电话：4008918918
公司网址：ww w. sh zq .c om
（48 ） 广州证券有限责任公司
注册地址：广州市越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼 17 楼
办公地址：广州市越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼 17 楼
法定代表人：吴志明
联系人： 林洁茹
电话：020-87322668
传真：020-87325036
客服电话：020-961303
公司网址：ww w. gz s. co m. cn东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-36
（49 ） 厦门证券有限公司
注册地址： 厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼
办公地址：厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼
法定代表人： 傅毅辉
联系人： 卢金文
电话：0592-5161642
传真：0592-5161140
客服热线：0592-5163588
公司网址：ww w. xm zq .c om .c n
（50 ） 中信证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
法定代表人：王东明
联系人： 陈忠
电话：010-60833722
传真：010-60833739
客服热线：95558
公司网址：www.cs.ec itic.com
（51）五 矿 证券有限公司
注册地址：深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47 层
办公地址：深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47-49 层
法定代表人：高竹
联系人： 高克南
电话：0755-82545707
传真：0755-82545500
客服热线：40018-40028
公司网址：ww w. wk zq .c om .c n
（52 ） 天源证券经纪有限公司
注册地址：青海省西宁市长江路 53 号汇通大厦六楼东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-37
办公地址：深圳市福田区民田路新华保险大厦 18 楼
法定代表人：林小明
电话：0755-33331188
传真：0755-33329815
客服热线：4006543218
公司网址：www.tyzq.com.cn
（53 ） 财富里昂证券有限责任公司
注册地址：上海市浦东新区世纪大道 100 号 环球金融中心 9 楼
法定代表人：罗浩
联系人：倪丹
电话：021-38784818
传真：021-68775878
客服热线：68777877
公司网址：www.cf- clsa.com
3 、 基金管理人可根据 《 基金法》 、 《 运作办法》 、 《 销售办法》 和基金合同等的规定 ，
选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时履行公告义务。
（ 二）注册登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所：北京西城区金融大街27 号投资广场 23 层
法定代表人：金颖
办公地址：北京西城区金融大街27 号投资广场 23 层
联系电话：010-58598853
传真：010-58598907
联系人：任瑞新
（ 三）律师事务所和经办律师
名称：北京市君泽君律师事务所
住所：北京市西城区金融大街9号金融街中心南楼6层
办公地址：北京市西城区金融大街9号金融街中心南楼6层
负责人：陶修明
电话：010-66523388
传真：010-66523399
经办律师：陈冲冲、余红征东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-38
（ 四）会计师事务所和经办注册会计师
名称：江苏公证天业会计师事务所有限公司
注册地址：无锡市新区开发区旺庄路生活区
办公地址：中国苏州新市路130号宏基大厦五楼
法定代表人：张彩斌
经办注册会计师：叶水林 吕卫星
电话：0512-65260880
传真：0512-65186030东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-39
六、基金的募集
（ 一）基金募集的依据
本基金由基金管理人依照 《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法》 、 基金合同及其他有关
规定募集。 本基金募集申请已经中国证券监督管理委员会证监许可 【2 011】 1 278 号文核准。
（ 二）基金类型和存续期间
1、基金的类别：股票型基金。
2、基金的运作方式：上市契约型开放式。
3、基金存续期间：不定期。
（ 三）募集方式
募集期内， 本基金在柜台 （场外） 和交易所 （ 场内 ） 同时发售 。 投资人可以通过基
金管理人的直销网点、 代销机构的营业网点及其他的合法方式在柜台 （ 场外） 认购本基
金的基金份额， 也可以通过基金管理人委托的深圳证券交易所具有代销资格的会员单位
在交易所（场内）认购本基金的基金份额。
（ 四）募集期限
自基金份额发售之日起不超过3个月。
具体发行时间以基金份额发售公告为准， 请投资者就发行和认购事宜仔细阅读本基
金基金份额发售公告。
（ 五）募集对象
符合法律法规规定的个人投资者、 机构投资者及合格境外机构投资者， 以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。
（ 六）基金份额的场外认购
本节内容仅适用于基金份额的场外认购，通过此种方式认购的基金份额登记在注册登
记系统中。
1 、募集场所
本基金的场外认购通过基金场外销售机构各网点（包括基金管理人的直销中心及代销
机构的代销网点，具体名单见本基金份额发售公告）进行。
销售机构办理本基金场外认购业务的网点的具体情况和联系方法，请参见本基金份额
发售公告。
2 、基金份额的初始面值、认购费用、认购价格及计算公式
（1 ）基金份额初始面值：本基金份额初始面值为 1 . 00 元人民币。
（2 ）认购费率
本基金场外认购费率如下表：东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-40
认购金额（含认购费） 认购费率
100 万元以下 1%
100 万元以上(含)-200万元以下 0.6%
200万元以上（含）-500万元以下 0.2%
500万元以上（含） 1000 元/笔
本基金的认购费用应在投资人认购基金份额时收取，不列入基金财产，主要用于本基
金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期发生的各项费用。
（3 ）场外认购份额的计算
本基金场外认购采用金额认购的方式。
净认购金额=认购金额/（1+认购费率）
认购费用=认购金额-净认购金额
认购份额=（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额面值
场外认购份额的计算保留到小数点后2位， 小数点2位以后的部分四舍五入， 由此误
差产生的收益或损失由基金财产承担。
例一： 某投资者投资10,000元通过场外认购本基金， 假设这10,000元在募集期间产
生的利息为10.11元，则其可得到的基金份数计算如下：
净认购金额 = 1 0,000/（1+1%）=9,900.99 元
认购费用= 10,000– 9, 90 0. 99 =9 9. 01 元
认购份额=（9,900.99＋10.11） /1.00=9, 911.10份
即投资者投资10,000元认购本基金， 则加上募集期间利息后一共可以得到9,911.10
份基金份额。
3 、投资人对基金份额的场外认购
（1 ）认购时间安排
投资人可在募集期内前往本基金销售机构的网点办理基金份额认购手续，具体的业务
办理时间详见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。
（2 ）投资人认购应提交的文件和办理的手续
投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额发售公告或
各代销机构相关业务办理规则。
（3 ）认购的方式及确认
1 ）投资人认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。
2 ）基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，但已受理的认购不允许撤销。
3 ） 投资人在T 日规定时间内提交的认购申请 ， 通常应在T +2 日到原认购网点查询认购
申请的受理情况。
4 ） 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功 ， 而仅代表销售机构确实接收
到认购申请。认购的确认以基金合同生效后基金管理人的确认结果为准。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-41
（4 ）认购的限额
本基金代销网点每个基金账户单笔最低认购金额为 1 ,000 元。本基金募集期间对单个
基金份额持有人最高累计认购金额不设限制。
4 、募集资金利息的处理方式
若本基金的基金合同生效，则认购款项在基金合同生效前产生的利息将折算为基金份
额归基金份额持有人所有，其中利息及利息折算的基金份额以注册登记机构的记录为准。
利息折算的份额保留到小数点后两位，小数点后两位以后部分四舍五入，由此误差产生的
收益或损失由基金财产承担。
（七）基金份额的场内认购
本节内容仅适用于基金份额的场内认购，通过此种方式认购后基金份额登记在证券登
记结算系统中。
1 、募集场所
本基金通过深圳证券交易所（以下简称 “深交所”）上网定价发售，销售渠道为具有
基金代销资格的深交所场内会员单位（具体名单见基金份额发售公告）。本基金募集期结
束前获得基金代销业务资格的会员单位也可代理场内基金份额的发售。尚未取得基金代销
业务资格，但属于深圳证券交易所会员的其他机构，可在本基金上市后，代理投资者通过
深圳证券交易所交易系统参与本基金的交易。
2 、基金份额的初始面值、认购费用、认购价格及计算公式
（1 ）本基金份额的初始面值为 1 .00 元人民币，挂牌价格为基金份额初始面值。投资
人认购采用全额缴款的认购方式。
（2 ） 投资人场内认购需缴纳认购费用 。 本基金的认购费用应在投资人认购基金份额时
收取，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期发生
的各项费用。
（ 3 ） 本基金的场内认购费率由销售机构比照场外认购费率执行。
（4 ）场内认购金额和利息折算的份额的计算
本基金场内认购采用份额认购的方式。
认购金额＝挂牌价格×认购份额×（1+发售费率）
（注： 对于适用固定金额认购费的认购， 认购金额＝挂牌价格×认购份额＋固定认
购费金额）
发售费用＝挂牌价格*认购份额*发售费率
（注：对于适用固定金额认购费的认购，发售费用＝固定认购费金额）
净认购金额＝挂牌价格*认购份额
利息折算的份额＝利息/挂牌价格
场内认购金额计算保留到小数点后两位， 小数点后两位以后的部分四舍五入。 利息东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-42
折算的份额保留至整数位（最小单位为1 份），余额计入基金财产。
例二： 某投资者投资通过场内认购10,000份本基金， 如果认购期内认购资金获得的
利息为8元，若会员单位设定的认购费率为1%，则其可得到的基金份额计算如下：
挂牌价格＝1.00 元
认购金额＝1.00×10,000×（1＋1 %）＝10,100.00 元
利息折算的份额＝8／1.00＝8 份
认购份额总额＝10,000＋8＝10,008 份
即投资者投资通过场内认购10,000 份本基金， 需缴纳10,100 元 ， 加上认购资金在
认购期内获得的利息，基金发售结束后，投资者经确认的基金份额为10,008份。
3 、投资人对基金份额的场内认购
（1 ）认购时间安排
场内认购时间为深圳证券交易所交易日交易时间，具体的业务办理时间详
见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。
（2 ）投资人认购应提交的文件和办理的手续
投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额发售公告或
各代销机构相关业务办理规则。
（3 ）认购的方式及确认
1 ） 本基金场内认购采用份额认购的方式 。 投资人认购前， 需按办理场内认购业务相关
机构规定的方式备足认购的金额。
2 ）基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，但已受理的认购不允许撤销。
3 ） 投资人在T 日规定时间内提交的认购申请 ， 通常应在T +2 日到原认购网点查询认购
申请的受理情况。
4 ） 办理场内认购业务的机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功 ， 而仅代表销
售机构确实接收到认购申请 。 认购的确认以基金合同生效后注册登记机构的确认结果为准 。
（4 ）认购的限额
场内认购单笔最低认购份额为 1 000 份， 超过1 00 0 份的须为1 000 份的整数倍， 且每笔
认购最大不超过9 9,999,000 份基金份额。 本基金募集期间对单个基金份额持有人最高累计
认购份额不设限制。
4 、认购期利息的处理方式
认购资金在募集期形成的利息折成投资人认购的基金份额，归投资人所有。利息及利
息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。利息折算的份额保留至整数位（最小单
位为1 份），余额计入基金资产。
（ 八）募集期间的资金与费用
《基金合同》 生效前， 投资者的认购款项只能存入专门账户 ， 不得动用。 基金募集东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-43
期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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七、基金合同的生效
（ 一）基金备案和基金合同生效
1 、基金募集期限届满，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集金额不少于
2 亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于 200 人的条件下，基金管理人依据法
律法规和招募说明书的规定可以决定停止基金发售。 基金管理人应当自基金募集期结束
之日起10 日内聘请法定验资机构验资， 自收到验资报告之日起 10 日内， 向中国证监会
提交验资报告， 办理基金备案手续。 自中国证监会书面确认之日起 ， 基金备案手续办理
完毕，基金合同生效。
2 、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。
3 、本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动
用。 认购资金在基金募集期形成的利息在本基金合同生效后折成基金投资者认购的基金
份额，归基金投资者所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。
（ 二）基金募集失败
1、基金募集期届满，未达到基金备案条件，则基金募集失败。
2、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和
费用， 在基金募集期届满后30日内返还投资人已缴纳的认购款项， 并加计银行同期存款
利息。
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管
理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
（ 三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
基金合同生效后的存续期内， 基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低
于 5 000 万元， 基金管理人应当及时报告中国证监会 ； 基金份额持有人数量连续 20 个工
作日达不到 200 人， 或连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万元， 基金管理人应当
及时向中国证监会报告， 说明出现上述情况的原因并提出解决方案。 法律法规另有规定
时，从其规定。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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八、基金份额的上市交易
本基金 《 基金合同》 生效后， 基金管理人将根据有关规定， 申请本基金的基金份额
上市交易。
( 一) 上 市交易的地点
深圳证券交易所。
( 二) 上 市交易的时间
本基金《基金合同》生效后三个月内开始在深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易时间后， 基金管理人最迟在上市前 3 个工作日在至少一家指定媒体
和基金管理人网站上公告。
( 三) 上 市交易的规则
本基金的上市交易按照相关法律法规、 中国证监会有关规定和深圳证券交易所的相
关业务规则执行。
（ 四）上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所相关规则及有关规定执行。
（ 五）上市交易的行情揭示
本基金在深圳证券交易所挂牌交易， 交易行情通过行情发布系统揭示。 行情发布系
统同时揭示前一交易日的基金份额净值。
（ 六）上市交易的停复牌与暂停、终止上市
本基金的停复牌与暂停、 终止上市按照相关法律法规、 中国证监会及深圳证券交易
所的相关规定执行。
（七） 相关法律法规 、 中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关
规定内容进行调整的 ， 本基金 《 基金合同 》 相应予以修改 ， 且此项修改无须召开基金份
额 持有人大会。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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九、基金份额的场外申购与赎回
本章内容仅适用于本基金的场外申购和赎回业务。
（ 一）场外申购与赎回业务办理的场所
投资人可在以下场所办理基金申购与赎回等业务：
1、本基金管理人的直销网点。
2、不通过深圳证券交易所交易系统办理申购、赎回及相关业务的场外代销机构的
代销网点。
具体销售网点由基金管理人在本招募说明书或基金份额发售公告等公告中列明。 基
金管理人可根据情况变更增减基金销售机构或办理本基金申购、转换与赎回的场所， 并
予以公告。 若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、 传真或网上等交易方式， 投资
人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。
（ 二）场外申购与赎回的开放日及办理时间
1、本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过 3 个月的时间开始办理，具体业
务办理时间另行公告。 在确定申购开始与赎回开始时间后， 基金管理人应在申购、 赎回
开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。
2、申购和赎回的开放日为上海、深圳证券交易所交易日（基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外） 。开放日业务办理具体时间为证券交
易所的交易时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的
申购、 赎回或者转换。 基金投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回申
请的， 其基金份额申购、 赎回价格为下次办理基金份额申购、 赎回时间所在开放日的价
格。
若出现新的证券交易市场或证券交易所交易时间更改或实际情况需要， 基金管理人
可对开放日及开放时间进行调整， 但应在实施日前依照 《信息披露办法》 在指定媒体上
公告。
（ 三）场外申购与赎回的原则
1、 “未知价 ” 原则， 即申购 、 赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基
准进行计算；
2、 “金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、赎回遵循 “先进先出 ”原则，即按照投资人申（认）购的先后次序进行顺序赎
回；
4、 “ 全额缴款” 原则， 投资人申购基金时， 必须全额交付申购款项， 只有在投资人
全额交付申购款项后，申购申请方为有效；
5、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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基金管理人可依法调整上述原则。 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 《信息
披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
（ 四）场外申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式：书面申请或销售机构公布的其他方式。
2、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请
日(T 日 )，在正常情况下，本基金管理人在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日
提交的有效申请， 投资人应在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的
其他方式查询申请的确认情况。 基金销售机构对申购和赎回申请的受理并不代表申请一
定成功， 而仅代表销售机构确实接收到申请。 申请的确认以基金管理人的确认结果为准。
3、申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式， 若申购资金在基金管理人和销售机构规定的时间内未全额
到账则申购不成功， 若申购不成功或无效， 基金管理人或基金管理人指定的代销机构将
把投资人已缴付的申购款项退还给投资人。
投资人赎回申请成功后，基金管理人通过注册登记机构及其相关销售机构在 T＋7
日（包括该日）内支付赎回款项。
在发生巨额赎回的情形时， 赎回的处理办法请参见本基金招募说明书的有关条款处
理。
（ 五）场外申购和赎回基金份额的注册登记
投资人申购申请成功后， 注册登记机构在 T+1 日为投资人办理增加权益的登记手续，
投资人自 T+2 日起可赎回该部分基金份额。
投资人赎回基金份额成功后， 注册登记机构在 T+1 日为投资人办理扣除权益的登记
手续。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整， 但
不得实质影响投资人的合法权益， 并于开始实施前依照 《信息披露办法》 在指定媒体上
公告。
（ 六）场外申购与赎回的限制
1、申购金额的限制
场外申购时，代销网点每个账户单笔申购的最低金额为 1000 元人民币。
2、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次赎回申请不得低于 100 份基金份额。
基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构 （ 网点） 保留的基金份额余额不足 100 份的，
在赎回时需一次全部赎回。
3、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，对上述限制性规定进
行调整。 基金管理人必须在调整前依照 《 信息披露办法》 在指定媒体上公告并报中国证
监会备案。
（ 七）场外申购费用和赎回费用东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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1、申购费用
本基金的申购费用由基金申购人承担， 不列入基金财产， 主要用于本基金的市场推
广、销售、注册登记等各项费用。
本基金申购费率如下：
申购金额（含申购费） 申购费率
100万元以下 1.2%
100万元以上（含）-200万元以下 0.8%
200万元以上（含）-500万元以下 0.4%
500万元以上（含） 1000 元/ 笔
2、赎回费用
赎回费用由基金份额赎回人承担，赎回费的 25%归基金财产，其余部分作为注册登
记等其他必要的手续费。
本基金赎回费率如下：
持有时间 赎回费率
1 年以内（含 1 年） 0. 5%
1 年 -2 年（含 2 年 ） 0. 25 %
2 年以上 0
基金管理人可以根据法律法规规定及基金合同调整费率或收费方式， 最新的申购费
率和赎回费率在更新的招募说明书中列示。 费率如发生变更， 基金管理人最迟应于新的
费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制
定基金促销计划， 针对以特定交易方式(如网上交易、 电话交易等)等进行基金交易的投
资人定期或不定期地开展基金促销活动。 在基金促销活动期间， 按相关监管部门要求履
行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。
（ 八）场外申购份额与赎回金额的处理方式及计算
1、申购份额与赎回金额的处理方式：
（1）申购份额、余额的处理方式：场外申购时，申购的有效份额为按实际确认的
申购金额在扣除相应的费用后， 以有效申请当日基金份额净值为基准计算， 四舍五入保
留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担；
（2）赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以有效申请
当日基金份额净值并扣除相应的费用， 四舍五入保留到小数点后两位， 由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
2、本基金申购份额的计算：
本基金以申购金额为基数采用比例费率计算申购费用。 本基金的申购金额包括申购
费用和净申购金额。其中：东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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净申购金额=申购金额 /（1+申购费率）
申购金额在 500 万元以上的适用固定金额的申购费， 即净申购金额=申购金额 -固定
申购费金额。
申购费用=申购金额-净申购金额
申购份额=净申购金额 /T 日基金份额净值
例三： 假定T 日的基金份额净值为1.100 元， 四笔申购金额分别为5,000元、150万元、
350 万元和500 万元，则各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：
申购1 申购2 申购3 申购4
申购金额( 元，A) 5,000.00 1,500,000.00 3,500,000.00 5,000,000.00
适用申购费率(B) 1.20% 0.8% 0.40% 固定费用1000 元
净申购金额(C=A/(1+B)) 4940.71 1488095.24 3486055.78 4,999,000.00
申购费(D=A-C) 59.29 11904.76 13944.22 1,000.00
申购份额(=C/1.100) 4491.56 1352813.85 3169141.62 4544545.45
2、赎回金额的计算
在先进先出的原则下，赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回金额=赎回总额-赎回费用
例四：（1 ）假定某投资者在持有本基金不超过一年时间内的T日赎回20,000.00份，其
赎回费率为0.5%，现假定该日基金份额净值为1.250元，则其获得的净赎回金额计算如下 ：
赎回金额=20,000.00×1.2 50=25,000.00元
赎回费用=25,000.00×0.5%=125.00元
净赎回金额=25,000.00-12 5.00=24,875.00元
（2 ）假定某投资者在持有本基金的超过一年、但不超过两年时间内的 T 日赎回
20,000.00 份， 其赎回费率为 0.25% ， 现假定该日基金份额净值为 1.550 元 ， 则其获得的
净赎回金额计算如下：
赎回金额=20,000.00×1.55 0=31,000.00元
赎回费用=31,000.00× 0.25%=77.50元
净赎回金额=31,000.00-77 .50=30,922.50元
（3 ） 假定某投资者在 持有本基金超过两年时间内的 T 日赎回 10,000.00 份， 其赎回
费率为0% ，现假定该日基金份额净值为 1.300 元，则其获得的净赎回金额计算如下：
赎回金额=10,000.00×1.3 00=13,000.00元
赎回费用=13,000.00×0=0元
净赎回金额=13,000.00-0=13,000.00 元
4、基金份额净值的计算公式为：东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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基金份额净值＝计算日基金资产净值总额/计算日发行在外的基金份额总数。
本基金份额净值的计算， 保留到小数点后 3 位， 小数点后第 4 位四舍五入， 由此产
生的收益或损失由基金财产承担。
T 日的基金份额净值在当日收市后计算并在 T+1 日内公告。 遇特殊情况， 经中国证
监会同意，可以适当延迟计算或公告。
（ 九）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作；
2、 证券交易所交易时间非正常停市， 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；
3、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
4、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构的技术保障或人员支
持等不充分；
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或基金管理人认
为会损害已有基金份额持有人利益的申购；
6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在至少一家指定媒体和基
金管理人网站上刊登暂停申购公告 。 如果基金投资者的申购申请被拒绝 ， 被拒绝的申购款
项将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理 。
（ 十）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时， 基金管理人可暂停接受基金投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项 ：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、证券交易所交易时间依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资
产净值。
3、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难。
4、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
5、基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的赎回。
6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形时，基金管理人应在当日向中国证监会报告，已接受的赎回申请，基金
管理人应按时足额支付；如暂时不能足额支付，可支付部分按单个账户申请量占申请总量
的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依
据计算赎回金额。若出现上述第 3 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。投资者在申
请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。
暂停基金赎回时， 基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理人网站上刊登
暂停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时 ，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理 ，并依东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公 告 。
（ 十一）巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换中
转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 )
超过前一日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时， 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎
回或部分顺延赎回。
(1 )全额赎回：当基金管理人认为有能力支付基金投资者的赎回申请时，按正常赎
回程序执行。
( 2)部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的赎回申请有困难或认为支付
投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时 ， 基金管理人
在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 1 0％的前提下，对其余赎回申请延期办
理。 对于当日的赎回申请 ， 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例 ， 确定当日
受理的赎回份额 ； 基金投资者未能赎回部分 ， 投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回
或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止 ；
选择取消赎回的 ， 当日未获赎回的部分申请将被撤销 。 延期的赎回申请与下一开放日赎回
申请一并处理 ， 无优先权并以该开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额 。 如基金投资
者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。
3、巨额赎回的公告
当发生巨额赎回并顺延赎回时， 基金管理人应在 2 日内通过指定媒体、 基金管理人
的公司网站或代销机构的网点刊登公告， 并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主
要办公场所所在地中国证监会派出机构备案， 并通过邮寄、 传真或者招募说明书规定的
其他方式在 3 个工作日内通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。
连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回， 如基金管理人认为有必要， 可暂停接受基金
的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，
并应当在指定媒体和基金管理人网站上进行公告。
（ 十二）申购和赎回暂停期间与重新开放的公告
1、 如发生暂停的时间为 1 日 ，第 2 个 工作日基金管理人应依照有关规定在指定媒
体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告， 并公布最近 1 个工作日的基
金份额净值。
2、 如发生暂停的时间超过 1 日 但少于 2 周 ，暂停结束，基金重新开放申购或赎回
时， 基金管理人应依照有关规定， 在指定媒体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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购或赎回公告，并公告最近 1 个工作日的基金份额净值。
3、 如发生暂停的时间超过 2 周 ，暂停期间，基金管理人应每 2 周 至少刊登暂停公
告 1 次。 暂停结束 ， 基金重新开放申购或赎回时， 基金管理人应依照有关规定， 在指定
媒体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告， 并公告最近 1 个工作日的
基金份额净值。
（ 十三）基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金
管理人管理的其他基金之间的转换业务， 基金转换可以收取一定的转换费， 相关规则由
基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告， 并及时告知基金托
管人与相关机构。
（ 十四）基金的转托管
本基金目前实行份额托管的交易制度。 投资者可将所持有的基金份额从一个交易账
户转入另一个交易账户进行交易。 具体办理方法参照业务规则的有关规定以及基金代销
机构的业务规则。
1、基金份额的登记
（1）本基金的基金份额采用分系统登记的原则。场外认购或申购买入的基金份额
登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下； 场内认购、 申购或上市交易买
入的基金份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人证券账户下。
（2）登记在证券登记结算系统中的基金份额既可以在深圳证券交易所上市交易，
也可以申请场内赎回。
（3）登记在注册登记系统中的基金份额可申请场外赎回，不可以在深圳证券交易
所上市交易，也不可以直接申请场内赎回。
2、系统内转托管
（1）系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内
不同销售机构 （网点） 之间或证券登记结算系统内不同会员单位 （席位） 之间进行
转托管的行为。
（2）基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理基金赎回业务的
销售机构（网点）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。
（3）基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易或
场内赎回的会员单位（席位）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。
3、跨系统转登记东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（1）跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券
登记结算系统之间进行转登记的行为。
（2）本基金跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司的相关
规定办理。
（ 十五）定期定额投资计划
在各项条件成熟的情况下，本基金可为基金投资者提供定期定额投资计划服务， 具
体实施方法以更新后的招募说明书和基金管理人届时的公告为准。
（ 十六）基金的非交易过户
指基金注册登记机构受理继承、 捐赠、 司法强制执行和经注册登记机构认可的其它
情况而产生的非交易过户。 无论在上述何种情况下， 接受划转的主体必须是依法可以持
有本基金基金份额投资者。
继承是指基金份额持有人死亡， 其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指
基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体； 司法强
制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给
其他自然人、 法人或其他组织。 办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的
相关资料， 对于符合条件的非交易过户申请自申请受理日起 2 个月内办理， 并按基金注
册登记机构规定的标准收费。
（ 十七）其他情形
基金账户和基金份额冻结、解冻的业务，由注册登记机构办理。
基金注册登记机构只受理国家有关机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与
解冻以及注册登记机构认可的其他情况的基金账户或基金份额的冻结与解冻。 基金账户
或基金份额被冻结的， 被冻结基金份额所产生的权益一并冻结 ， 法律法规、 中国证监会
或法院判决、裁定另有规定的除外。
当基金份额处于冻结状态时， 基金注册登记机构或其他相关机构应拒绝该部分基金
份额的赎回申请、转出申请、非交易过户以及基金的转托管。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十、基金份额的场内申购与赎回
本章内容仅适用于本基金通过深交所会员单位办理的场内申购和赎回业务。
（ 一）投资人范围
中华人民共和国境内的个人投资者、 机构投资者 （法律法规及其它有关规定禁止投
资证券投资基金的除外） 以及合格的境外机构投资者， 以及法律法规或中国证监会允许
购买证券投资基金的其他投资者。
（ 二）使用账户
投资人通过深交所场内申购、 赎回基金份额应当使用在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司开立的人民币普通股票账户或证券投资基金账户 （账户开立的具体事项
详见本基金份额发售公告） 。
（ 三）场内申购和赎回的办理场所
具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会
员单位（具体名单见开放申购赎回公告） 。
深交所场内申购赎回业务办理单位的名单 （有可能进行调整或变更） 可在深交所网
站查询。
（ 四）申购与赎回的办理时间
1 、本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过 3 个月的时间开始办理，具体业
务办理时间另行公告。 在确定申购开始与赎回开始时间后 ， 基金管理人应在申购 、 赎回
开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。
2 、申购和赎回的开放日为上海、深圳证券交易所交易日（基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外 ） 。开放日业务办理具体时间为深圳交
易所的交易时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的
申购、 赎回或者转换。 基金投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回申
请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时 间所在开放日的
价格。
3 、若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人
可对申购、赎回开放日及开放时间进行调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》 在
指定媒体上公告。
（ 五）场内申购和赎回的原则东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-55
1 、 “未知价 ” 原则， 即申购、 赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基
准进行计算；
2 、 “金额申购，份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3 、投资者通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内申购、赎回业务时，需
遵守深圳证券交易所的相关业务规则；
4 、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。
基金管理人可依法调整上述原则。 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 《信息
披露办法》在指定媒体上公告。
（ 六）场内申购和赎回的程序
1 、申购和赎回的申请方式
基金投资人需遵循深交所场内申购赎回相关业务规则， 在开放日的业务办理时间内
提出申购或赎回的申请。
投资人在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金， 否则所提交的申购
申请无效。
投资人在提交赎回申请时， 应确保账户内有足够基金份额余额， 否则赎回申请无效 。
2 、申购和赎回申请的确认
基金管理人以交易时间结束前收到申购和赎回有效申请的当天作为申购或赎回申
请日(T 日) ， 在正常情况下，本基金管理人在 T+1 日 内对该交易的有效性进行确认。通
常 情况下，T 日 提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后( 包 括该日) 到 销售网点柜台或以
销售机构规定的其他方式查询申购、 赎回申请的确认情况。 基金销售机构对申购或赎回
申请的受理并不代表申请一定成功， 而仅代表销售机构确实接收到申请。 申购或赎回申
请的确认以基金管理人的确认结果为准。
3 、申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式， 若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。 若申购不
成功或无效，申购款项将退回投资人账户。
投资人赎回申请成功后，基金管理人通过注册登记机构及其相关销售机构在 T ＋7
日（包括该日）内支付赎回款项。
在发生巨额赎回的情况下 ， 对于 “巨额赎回的认定 ” 、 “巨额赎回的处理方式 ” 和 “巨
额赎回的公告”参照第九章相关内容规定。
（ 七）场内申购和赎回的数额限制东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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1 、单笔场内申购的最低金额为 1,000 元。
2 、基金管理人可根据市场情况，在相关法律法规允许的前提下，调整上述限制。
如调整上述限制的， 基金管理人必须在调整前依照 《信息披露办法 》 的有关规定在指定
媒体上刊登公告并报中国证监会备案。
3 、申购份额、余额的处理方式：本基金的有效申购份额由申购金额扣除申购费用
后除以申购申请当日的基金份额净值确定。 基金份额份数保留到整数位， 整数位后小数
部分的份额对应的资金返还给投资人。
4 、赎回金额的处理方式：本基金的赎回金额由赎回份额乘以赎回申请当日的基金
份额净值扣除赎回费用后确定。 赎回金额计量单位为人民币元， 赎回金额保留到小数点
后两位， 小数点后两位以后的部分四舍五入， 由此误差产生的收益或损失由基金财产承
担。
（ 八）申购费用和赎回费用
1 、本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市
场推广、销售、注册登记等各项费用。
本基金申购费率如下：
申购金额（含申购费） 申购费率
100万元以下 1.2%
100万元以上（含）-200万元以下 0.8%
200万元以上（含）-500万元以下 0.4%
500万元以上（含） 1000 元/ 笔
2 、投资人可将其持有的全部或部分基金份额赎回。赎回费用由基金份额赎回人承
担，赎回费的25% 归基金财产，其余部分作为注册登记等其他必要的手续费。
场内赎回费率统一为0.5% 。
3 、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，基金管理人最
迟应于新的费率或收费方式实施日前依照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒体上公
告。
（ 九）场内申购份额和赎回金额的计算方式
净申购金额=申购金额 /（1+申购费率）
申购金额在 500 万元以上的适用固定金额的申购费， 即净申购金额=申购金额 -固定
申购费金额。
申购费用=申购金额-净申购金额东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-57
申购份额=净申购金额 /T 日基金份额净值
例五： 假定T 日的基金份额净值为1.100 元， 四笔申购金额分别为5,000元、150万元、
350 万元和500 万元，则各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：
申购1 申购2 申购3 申购4
申购金额( 元，A) 5,000.00 1,500,000.00 3,500,000.00 5,000,000.00
适用申购费率(B) 1.20% 0.8% 0.40% 固定费用1000 元
净申购金额(C=A/(1+B)) 4940.71 1488095.24 3486055.78 4,999,000.00
申购费(D=A-C) 59.29 11904.76 13944.22 1,000.00
申购份额(=C/1.100) 4491 1352813 3169141 4544545
2 、基金赎回金额的计算
赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回金额=赎回总额-赎回费用
例四：某投资人从深交所场内赎回本基金 1 0,000份基金份额，赎回费率为 0 .5%， 假 设
赎回当日基金份额净值为1 .148元，则其可得净赎回金额为：
赎回总金额＝1 0 , 000*1.148 ＝ 11,480元
赎回费用＝1 1,480*0.5% ＝ 5 7.40元
净赎回金额＝1 1 , 4 8 0－5 7.40＝ 1 1,422.60元
即：投资人从深交所场内赎回本基金 1 0 ,000份基金份额，假设赎回当日基金份额净值
为 1 .148元，则可得到的净赎回金额为 1 1,422.60元 。
3 、T 日的基金份额净值在当日收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经
中国证监会同意，基金份额净值可以适当延迟计算或公告。
4 、基金份额净值的计算公式
基金份额净值= 计算日基金资产净值/ 计算日发行在外的基金份额总数
（十）场内申购与赎回的登记结算
本基金场内申购和赎回的注册与过户登记业务， 按照深圳证券交易所及中国证券登
记结算有限责任公司的有关规定办理。
（十一） 办理本基金份额场内申购、 赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登
记结算有限责任公司的有关业务规则。 若相关法律法规、 中国证监会、 深圳证券交易所
或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、 赎回业务规则有新的规定, 将按新规定执
行。
（十二） 有关拒绝或暂停基金场内申购和赎回业务的情形及处理方式参见本招募说东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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明书第九章中关于 “ 拒绝或暂停基金申购、 赎回业务” 的相关内容以及深交所有关规定 ，
并据此执行。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十一、基金的投资
（ 一 )投 资目标
本基金为股票型指数增强基金， 在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上， 通过指
数增强策略进行积极的指数组合管理与风险控制， 力争获得超越业绩比较基准的投资收
益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度不超过 0.5% ，年化跟踪
误差不超过7.75% 。
（ 二 )投 资范围
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括投资于国内依法发行上市的股
票 （ 包括创业板、 中小板股票及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券、 权证以及
经中国证监会批准允许本基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可
以将其纳入投资范围。
本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数成份股、备
选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券
不低于基金资产净值的 5%。 权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的
规定。
由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的
投资组合 不符合 上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在 10 个交易日 内进行
调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。
（ 三 )投 资策略
本基金主要采用指数复制的方法拟合、 跟踪深证 100 价格指数， 即按照标的指数的
成份股构成及其权重构建基金股票组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相
应调整。 在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上， 本基金还将通过指数增强策略进行
积极的指数组合管理与风险控制， 力争获得超越业绩比较基准的投资收益， 谋求基金资
产的长期增值。
1、资产配置策略
本基金为股票型指数增强基金， 股票投资比例为基金资产的 90%-95%， 其中深证 100
价格指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产的 80％。 本基金还将根据
投资研究团队对宏观经济运行态势、 宏观经济政策变化、 证券市场运行状况、 国际市场东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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变化情况等因素的深入研究， 在本基金的投资范围内进行适度动态调整股票和债券等资
产的配置比例， 在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上， 力争获得超越业绩比较基准
的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
2、股票投资策略
本基金股票资产投资采用指数增强复制策略， 即根据深证 100 价格指数成份股的基
准权重构建股票投资组合， 并根据成份股及其权重的变动而进行相应调整 ； 同时 ， 在力
求对标的指数进行有效跟踪的基础上， 辅以量化增强策略等辅助增强策略， 以期达到增
强收益的目的。
（1）跟踪标的的选择
本基金选择深证 100 价格指数作为跟踪标的指数。
深证 100 价格指数由深圳证券信息有限公司编制并发布， 该指数选取在深圳证券交
易所中上市的 100 只 A 股作为成份股， 采用派氏加权法编制 ， 其成份股票代表了深圳市
场中 A 股市场的核心优质资产 ， 具有代表性强、 流动性高的特点， 能够反映深圳 A 股市
场的总体发展趋势。
（2）股票投资组合的构建
本基金在初始建仓期或者为申购资金建仓时， 按照深证 100 价格指数各成份股所占
权重逐步买入。 在买入过程中， 本基金采取相应的交易策略降低建仓成本 ， 力求跟踪误
差最小化。 在投资运作过程中， 本基金以标的指数权重为标准配置个股 ， 并进行适时调
整。 但在因特殊情况 （如流动性不足等） 导致无法获得足够数量的股票时， 基金管理人
将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
（3）股票投资组合的调整
①定期调整
本基金所构建的指数化投资组合将定期根据所跟踪的深证 100 价格指数对其成份股
的调整而进行相应的跟踪调整。
②不定期调整
当深证 100 价格指数成份股发生增发、 送配等情况而影响成份股在指数中权重的行
为时， 本基金将根据指数公司在股权变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的
权重比例，进行相应调整；
③特殊情形下的调整东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-61
本基金在某些特殊情形下将选择其他股票或股票组合对目标指数中的成份股票加
以替换， 这些情形包括 ： a )法律法规的限制； b)目标指数成份股流动性严重不足； c)成
份股上市公司存在重大虚假陈述等违规行为、 或者面临重大的不利行政处罚或司法诉讼
等。本基金进行替换遵循以下原则：a)用于替换的股票与被替换的股票属于同一行业，
经营业务相似度高； b)用于替换的股票与被替换的股票的市场价格收益表现具有很强的
相关性， 能较好地代表被替换股票的收益表现； c)用于替换的股票优先从目标指数的其
他成份股中挑选， 如不能挑选出较合适的替换股票， 再考虑从非目标指数成份股的股票
中挑选。
（4）指数增强策略
本基金的增强型策略主要包括：成分股量化增强策略和非成分股增强策略。
a）成分股量化增强策略
本基金成分股量化增强策略采用东吴多因子量化增强策略，主要方法为选取价值、
成长、 盈利、 市场特征四大类因子 ， 建 立 A lpha 多因子模型。 大类因子由一系列单因子
组成， 其中价值因子主要是指股票的绝对和相对估值水平 ， 包括市盈率、 市净率、 市销
率、 EV/EBITDA 等指标； 成长因子主要包括上市公司主营业务收入、 现金流、 净利润等
指标的历史增长和预测增长； 盈利因子主要包括上市公司毛利率 、 净利润率、 净资产收
益率等指标的绝对和相对水平；市场特征因子主要包括股票价格的动量 /反转趋势、股
票的规模因子以及其他风格因子。上述因子能够综合反映股票市场的诸多驱动因素， 能
够寻找较好的投资机会。
通过东吴多因子量化增强策略，本基金对深证 100 价格指数成分股进行综合评分，
并根据评分结果， 在严格控制跟踪误差的前提下， 对深证 100 价格指数成分股进行权重
优化，作为指数增强投资中的参考。
b）非成分股增强策略
对于非成分股的选择，本基金采用 “东吴基金企业竞争优势评价体系 ” ，即投研团
队根据波特的五种竞争力模型， 深入分析上市公司的战略管理优势 、 技术优势、 市场优
势、 管理运营优势、 资源及其它附加优势 ， 采用定性的方法得到上市公司竞争优势的评
价。 本基金在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上， 适度投资于上述优选的非成分股
上市公司股票，以期达到增强收益的目的。
本基金还可投资预期将纳入指数的个股， 以及新股发行、 增发或配股在内的具有重东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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大投资机会的股票，以增强基金的投资收益。
（5）跟踪误差控制
本基金对标的指数的跟踪目标是： 力争使得基金净值增长率与业绩比较基准收益率
之间的日均跟踪偏离度不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。
本基金将密切跟踪基金的实际跟踪误差， 及时分析跟踪误差的来源， 调整基金投资
组合，将跟踪误差控制在跟踪目标以内。
（ 四）债 券投资策略
本基金债券投资主要是流动性管理的需要， 以获取适当收益。 本基金采用自上而下
的方式制定具体投资策略， 考虑的主要因素是： 宏观经济走势、 资金供求状况、 基础利
率、 债券收益率曲线 、 市场波动等。 基金管理人将优先选择信用等级较高、 剩余期限较
短、 流动性较好的政府债券进行投资， 并通过对基金现金需求的科学分析 ， 制定相应的
债券投资策略，合理分配基金资产在债券上的配置比例。
（ 五）业绩比较基准
基金业绩比较基准=95%*深证 1 00 价格指数收益率 +5%*商业银行活期存款利率 （ 税
后）
深证 100 价格指数由深圳证券信息有限公司编制并发布， 该指数选取在深圳证券交
易所中上市的 100 只 A 股作为成份股， 采用派氏加权法编制 ， 其成份股票代表了深圳市
场中 A 股市场的核心优质资产 ， 具有代表性强、 流动性高的特点， 能够反映深圳 A 股市
场的总体发展趋势。
如果深证 100 价格指数被停止编制及发布， 或深证 100 价格指数由其他指数替代(单
纯更名除外 )，或由于指数编制方法等重大变更导致 深证 10 0 价格 指数不宜继续作为标
的指数或证券市场上有其他代表性更强、更合适作为投资的指数作为本基金的标的指
数， 本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则更换本基
金的标的指数和业绩比较基准； 并依据市场代表性、 流动性 、 与原指数的相关性等诸多
因素选择确定新的标的指数和业绩比较基准。 本基金由于上述原因变更标的指数和业绩
比较基准，基金管理人应履行适当程序，报中国证监会核准后予以公告。
（ 六）风险收益特征
本基金属于股票型基金， 预期风险与预期收益高于混合基金、 债券基金与货币市场
基金。
（ 七 )投 资限制东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点， 通过分散投资降低
基金财产的非系统性风险， 保持基金组合良好的流动性。 基金的投资组合将遵循以下限
制：
(1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％；
(2)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
(3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券 ， 不超过该证券的 10％；
(4)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10％；
(5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净
值的 40％；
(6) 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%， 投资于标的指数成份股 、
备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%；
(7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产
净值的 10％；
(8)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；
(9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10％；
(10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券， 不
得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
(11)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 B BB)的资产支持证券。 基金持有
资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评级报告发布之日
起 3 个月内予以全部卖出；
(12)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产， 本
基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(13)本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基金资产净值的
0 .5％；
(14)保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
(15)本基金投资流通受限证券， 基金管理人应事先根据中国证监会相关规定， 与基
金托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例，根据比例进行投资。
基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度， 防范流动性风险、 法律风险和
操作风险等各种风险。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的， 以变更后的规定为
准。 法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投资不再受相关限
制。
因证券市场波动、 上市公司合并、 基金规模变动、 股权分置改革中支付对价等基金
管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的， 基金管理人应当在 10
个交易日内进行调整。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金
合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开
始。
（ 八）禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：
1、承销证券；
2、向他人贷款或者提供担保；
3、从事承担无限责任的投资；
4、买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票
或者债券；
6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托
管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
8、依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
9、若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，履行适当程序后，本基金投资可
不受上述规定限制。
（ 九）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有
人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取
任何不当利益。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（ 十 )基 金的融资 、 融 券
本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资、融券。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十二、基金财产
（ 一）基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收款项以及其
他资产的价值总和。
（ 二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（ 三）基金财产的账户
本基金财产以基金名义开立银行存款账户， 以基金托管人的名义开立证券交易清算
资金的结算备付金账户， 以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户， 以本基
金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、
基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
（ 四）基金财产的处分
基金财产独立于基金管理人、 基金托管人和代销机构的固有财产， 并由基金托管人
保管。 基金管理人、 基金托管人因基金财产的管理 、 运用或者其他情形而取得的财产和
收益归入基金财产。 基金管理人、 基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、 托管
费以及其他基金合同约定的其他费用。 基金管理人、 基金托管人以其自有财产承担法律
责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
基金管理人、 基金托管人因依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行
清算的，基金财产不属于其清算财产。
基金财产的债权， 不得与基金管理人、 基金托管人固有财产的债务相抵销 ； 不同基
金财产的债权债务，不得相互抵销。
除依据《基金法 》 、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因
基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十三、基金资产的估值
（ 一）估值目的
基金资产的估值目的是客观、 准确地反映基金相关金融资产的公允价值， 并为基金
份额提供计价依据。
（ 二）估值日
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常交易日， 以及国家法律法规规定需要
对外披露基金净值的非交易日。
（ 三）估值对象
基金依法拥有的股票、债券、权证及其他基金资产。
（ 四）估值方法
1、股票估值方法：
（1）上市股票的估值：
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值； 估值日无交易的， 且最近
交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如果估值日无交易，
且最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 将参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。
（2）未上市股票的估值：
① 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本价估值；
② 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在证券交
易所上市的同一股票的估值价格进行估值；
③ 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日在证
券交易所上市的同一股票的估值价格进行估值；
④ 非公开发行的且在发行时明确一定期限锁定期的股票，按监管机构或行业协会
有关规定确定公允价值。
（3）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（ 1）－（ 2）小项规定的方法对基
金资产进行估值， 均应被认为采用了适当的估值方法。 但是， 如果基金管理人认为按本
项第（1）－（2）小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的， 基
金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（4）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
2、债券估值方法：
（1）在证券交易所市场挂牌交易且实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估
值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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值； 如果估值日无交易， 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 将参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。
（2）在证券交易所市场挂牌交易且未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债
券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易
日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价估值； 如果估值日无交易， 且最近交易日后经济环境发生了重大变
化的， 将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易日收盘价 ， 确定
公允价值进行估值。
（3）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（4）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
（5）在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估
值技术确定公允价值。
（6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
（7）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（ 1）－（ 6）小项规定的方法对基
金资产进行估值， 均应被认为采用了适当的估值方法。 但是， 如果基金管理人认为按本
项第（1）－（6）小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的， 基
金管理人在综合考虑市场成交价、 市场报价、 流动性、 收益率曲线等多种因素基础上形
成的债券估值， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值
的价格估值。
（8）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
3、权证估值方法：
（1）基金持有的权证，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按
估值日在证券交易所挂牌的该权证的收盘价估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后
经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，
确定公允价格。
（2）首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技
术确定公允价值进行估值。
（4）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（ 1）－（ 3）项规定的方法对基金
资产进行估值， 均应被认为采用了适当的估值方法。 但是 ， 如果基金管理人认为按本项东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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第 （ 1） － （ 3） 项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管
理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（5）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
4、股票指数期货合约估值方法：
（1）股票指数期货合约以结算价格进行估值。
（2） 在任何情况下， 基金管理人如采用本项第 （1） 小项规定的方法对基金资产进
行估值， 均应被认为采用了适当的估值方法。 但是， 如果基金管理人认为按本项第 （1）
小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具
体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。
5、其他有价证券等资产按国家有关规定进行估值。
（ 五）估值程序
基金日常估值由基金管理人进行 。 基金管理人完成估值后 ， 将估值结果发送基金托管
人，基金托管人按法律法规 、 《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核
无误后反馈给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行 。
（ 六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确
性、及时性。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、差错类型
本基金运作过程中 ， 如果由于基金管理人或基金托管人或注册登记机构或代销机构或
投资者自身的过错造成差错 ， 导致其他当事人遭受损失的 ， 差错的责任人应当对由于该差
错遭受损失的当事人 （“ 受损方”）按下述“差错处理原则 ” 给予赔偿 ，承担赔偿责任 。
上述差错的主要类型包括但不限于： 资料申报差错、 数据传输差错、 数据计算差错 、
系统故障差错、 下达指令差错等； 对于因技术原因引起的差错 ， 若系同行业现有技术水
平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。
由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错， 因不
可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任， 但因该差错取得不当得利
的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
2、差错处理原则
（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及
时进行更正， 因更正差错发生的费用由差错责任方承担； 由于差错责任方未及时更正已
产生的差错，给当事人造成损失的，由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，
并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正；
（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责；
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任
方仍应对差错负责。 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成
其他当事人的利益损失， 则差错责任方应赔偿受损方的损失， 并在其支付的赔偿金额的
范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得不当得利的当
事人已经将此部分不当得利返还给受损方， 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已
经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方；
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式；
（5） 差错责任方拒绝进行赔偿时， 如果因基金管理人的行为造成基金财产损失时，
基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿， 如果因基金托管人的行为造成基金财产
损失时， 基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。 基金管理人和托管人之外的第
三方造成基金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿；
（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、基
金合同或其他规定， 基金管理人自行或依据法院判决、 仲裁裁决对受损方承担了赔偿责
任， 则基金管理人有权向有责任的当事人进行追索， 并有权要求其赔偿或补偿由此发生
的费用和遭受的损失；
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。
3、差错处理程序
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错
的责任方；
（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；
（3） 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金注册
登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值差错处理的原则和方法
（1） 当基金份额净值小数点后 3 位 以内（含第 3 位 ）发生差错时，视为基金份额
净值错误； 基金份额净值出现错误时， 基金管理人应当立即予以纠正， 通报基金托管人 ，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当错误达到或超过基金资产净值的 0.25%时，
基金管理公司应当及时通知基金托管人并报中国证监会； 错误偏差达到基金份额净值的
0.5%时， 基金管理人应当公告、 通报基金托管人并报中国证监会备案 ； 当发生净值计算
错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造成损失的 ， 应由基金东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
（2 ）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后按以下条款进行赔偿：
① 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经
双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金会计责任方的建议执行， 由
此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付；
② 若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金
托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明， 份额净值出错且造成基金份
额持有人损失的， 应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投资者
或基金支付的赔偿金额，其中基金管理人承担 50%，基金托管人承担 50%；
③ 如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和
核对， 尚不能达成一致时， 为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基金管理人的
计算结果对外公布， 由此给基金份额持有人和基金造成的损失， 由基金管理人负责赔付 ；
④ 由于基金管理人提供的信息错误 （包括但不限于基金申购或赎回金额等 ） ， 进而导
致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金的损失 ， 由基金管理人负责赔付 。
（3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以
基金管理人计算结果为准。
（4）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的 ，从其规定。如果行业有通行做
法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（ 七）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、 因不可抗力或其他情形致使基金管理人 、 基金托管人无法准确评估基金资产价值时 ；
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份
额持有人的利益， 已决定延迟估值； 如出现会导致基金管理人不能出售或评估基金资产
的紧急情况；
4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
（ 八）基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算 ， 基金托管
人负责进行复核 。 基金管理人应于每个工作日交易结束后将当日的净值计算结果发送给基
金托管人（封闭式基金为每周五 ） 。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管
理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定对基金净值予以公布。
基金份额净值的计算精确到 0.001 元， 小数点后第四位四舍五入 。 国家另有规定的，
从其规定。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（ 九）特殊情形的处理
1、 基金管理人或基金托管人按股票估值方法的第 （3） 项 、 债券估值方法的第 （ 7 ）
项、权证估值方法的第（4）项、股票指数期货合约估值方法的第（2）项进行估值时，
所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他
不可抗力原因 ， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 、 适当、 合理的措施进行检查 ，
但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误 ， 基金管理人 、 基金托管人可以免除
赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十四、基金的收益分配
（ 一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用
后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
（ 二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现
收益的孰低数。
（ 三）收益分配原则
本基金收益分配应遵循下列原则：
1、本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2、 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资 人 自行承担。当投资 人 的
现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金注册登记机构可
将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额；
3、 本基金收益每年最多分配 8 次，每次基金收益分配比例不低于 收益分配基准日
可供分配利润的 10%；
4、若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
5、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红
利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；
6、基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不
得超过 15 个工作日；
7、 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
8、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
（ 四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益分配基准日可供分配利润、基金收益分配对
象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
(五 )收 益分配的时间和程序
1.基金收益分配方案由基金管理人拟订， 由基金托管人复核 ， 依照 《 信息披露办法 》
的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案；
2.在收益分配方案公布后， 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十五、基金费用与税收
（ 一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金合同生效后的信息披露费用；
4、基金份额持有人大会费用；
5、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
6、基金的证券交易费用；
7、基金财产拨划支付的银行费用；
8、基金上市费及年费；
9、基金的指数使用费；
10、按照国家有关规定可以在基金财产中列支的其他费用。
（二）上述基金费用由基金管理人在法律法规规定的范围内按照公允的市场价格确定 ，
法 律法规和基金合同另有规定时从其规定。
（ 三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为 1%
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付
指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.15%
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付
指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
3、基金的指数使用费
本基金作为指数基金， 需根据与指数所有人深圳证券信息有限公司签署的指数使用东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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许可协议的约定向深圳证券信息有限公司支付指数使用费。 通常情况下， 指数使用费按
前一日基金资产净值的 0.02％的年费率计提，且收取下限为每季度（ 《 基金合同》生效
之日所在季度的指数使用费， 按实际计提金额收取， 不设下限） 人民币 5 万元。 计算方
法如下：
H=E×0.02%÷当年天数
H 为每日计提的指数使用费
E 为前一日的基金资产净值
指数使用费从《基金合同》生效日开始每日计算，逐日累计。
指数使用费的支付由基金管理人向基金托管人发送划付指令， 经基金托管人复核后
于每季度结束后 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给深圳证券信息有限公司。
4、除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协
议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。
（ 四）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产
的损失， 以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 基金募集期间
所发生的信息披露费、 律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付， 基金收取
认购费的，可以从认购费中列支。
（五）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费
率。 降低基金管理费率和基金托管费率 ， 无须召开基金份额持有人大会 。 基金管理人必
须 依照有关规定最迟于新的费率实施日前在指定媒体和基金管理人网站上刊登公告。
（ 六 )基 金税收
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十六、基金的会计与审计
（ 一）基金的会计政策
1、基金管理人为本基金的会计责任方；
2、 本基金的会计年度为公历每年的 1 月 1 日 至 12 月 31 日 ，如果基金合同生效所
在的会计年度，基金合同生效少于 3 个月，可以并入下一个会计年度；
3、本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关的会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人分别保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核
算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面
确认。
（ 二）基金的审计
1、基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对
本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。 会计师事务所及其注册会计师与基金管
理人、基金托管人相互独立。
2、 会计师事务所更换经办注册会计师时 ， 应事先征得基金管理人和基金托管人同意 。
3、基金管理人 (或基金托管人 )认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管人
(或基金管理人)同意， 并报中国证监会备案后可以更换。 基金管理人应当依据有关规定
在指定媒体上公告。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十七、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》 、 《运作办法》 、 《信息披露办法》 、基金合同
及 其他有关规定。
（ 二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人 、 基金托管人 、 召集基金份额持有人大会的基
金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息， 并保证所
披露信息的真实性、准确性和完整性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内 ， 将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定的全国性报刊和基金管理人 、 基金托管人的互联网网站等媒介披露 ， 并保证
基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
（ 三）本基金信息披露义务人在承诺公开披露的基金信息时，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额销售机构；
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
（四） 本基金公开披露的信息应采用中文文本 。 如同时采用外文文本的 ， 基金信息披露
义 务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
（ 五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
1、招募说明书、基金合同、托管协议
基金募集申请经中国证监会核准后， 基金管理人在基金份额发售 3 日前， 将招募说
明书、 基金合同摘要登载在指定媒体和基金管理人网站上 ； 基金管理人、 基金托管人应
当将基金合同、托管协议登载在网站上。
(1 )招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认
购、 申购和赎回安排、 基金投资、 基金产品特性、 风险揭示 、 信息披露及基金份额持有
人服务等内容。本基金合同生效后，基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内，更新
招募说明书并登载在网站上， 将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体和基金管理人
网站上；基金管理人在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关
更新内容提供书面说明。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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(2 )基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人
大会召开的规则及具体程序， 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的
法律文件。
(3 )托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活
动中的权利、义务关系的法律文件。
2、发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制发售公告， 并在披露招募说明书的
当日登载于指定媒体和基金管理人网站上。
3、基金合同生效公告
基金管理人应当在本基金合同生效的次日在指定媒体和基金管理人网站上登载基
金合同生效公告。
4、基金开始申购、赎回公告
基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前在指定媒体及基金管理人网站上公告。
5、基金资产净值、基金份额净值公告
本基金合同生效后， 在开始办理基金份额申购或者赎回前， 基金管理人应当至少每
周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后 ， 基金管理人应当在每个开放日的次日 ， 通过网
站、申购赎回代理机构以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值 。
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额
净值。 基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日， 将基金资产净值、 基金份额净
值和基金份额累计净值登载在指定媒体和基金管理人网站上。
6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告
基 金管理人应当在每年结束之日起 9 0 日 内，编制完成基金年度报告，并将年度报
告正文登载于网站上， 将年度报告摘要登载在指定媒体和基金管理人网站上。 基金年度
报告的财务会计报告应当经过审计。
基 金管理人应当在上半年结束之日起 60 日 内，编制完成基金半年度报告，并将半
年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒体和基金管理人网站上。
基 金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个 工作日内，编制完成基金季度报告，
并将季度报告登载在指定媒体和基金管理人网站上。
基金合同生效不足 2 个月的， 基金管理人可以不编制当期季度报告、 半年度报告或
者年度报告。
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日， 分别报中国证监会和基金管理人主要办
公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。
7、临时报告东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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本基金发生重大事件， 有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书， 予以公
告， 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派
出机构备案。
前款所称重大事件， 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大
影响的下列事件：
(1)基金份额持有人大会的召开；
(2)终止基金合同；
(3)转换基金运作方式；
(4)更换基金管理人、基金托管人；
(5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
(6)基金管理人股东及其出资比例发生变更；
(7)基金募集期延长；
(8 )基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基
金托管部门负责人发生变动；
(9)基金管理人的董事在一年内变更超过 50%；
(10)基金管理人、 基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%；
(11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；
(12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
(13)基金管理人及其董事、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理受到严重行政处
罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
(14)重大关联交易事项；
(15)基金收益分配事项；
(16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
(17)基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%；
(18)基金改聘会计师事务所；
(19)基金变更、增加或减少销售代理机构；
(20)基金更换注册登记机构；
(21)本基金开始办理申购、赎回；
(22)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
（23）本基金发生巨额赎回并延期支付；
(24)本基金暂停接受申购、赎回申请；
(25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回申请；
(26)基金推出新业务或服务；
(27)中国证监会规定的其他事项。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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8、澄清公告
在本基金合同存续期限内， 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对
基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的， 相关信息披露义务人知悉后应当立
即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
9、基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项， 应当依法报中国证监会核准或者备案， 并予以公
告。召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前 30 日公告基金份额持有人大会
的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份
额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。
10、中国证监会规定的其他信息。
（ 六）信息披露事务管理
基金管理人、 基金托管人应当建立健全信息披露管理制度， 指定专人负责管理信息
披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息， 应当符合中国证监会相关基金信息披露内
容与格式准则的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和基金合同的约定， 对基金
管理人编制的基金资产净值、 基金份额净值、 基金份额申购、 赎回价格、 基金定期报告
和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、 审查， 并向基金管理人
出具书面文件或者盖章确认。
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊。
基金管理人 、 基金托管人除依法在指定媒体和基金管理人网站上披露信息外 ， 还可以
根据需要在其他公共媒体披露信息 ， 但是其他公共媒体不得早于指定媒体和基金管理人网
站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
（ 七）信息披露文件的存放与查阅
招募说明书公布后， 应当分别置备于基金管理人、 基金托管人和基金份额发售机构
的住所，供公众查阅、复制。
基金定期报告公布后， 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所， 以供公众
查阅、复制。
投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十八、基金的风险揭示
本基金属于股票型基金， 预期风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金以及
混合型基金。 本基金为指数型基金 ， 紧密跟踪深证 100 价格 指数， 具有和标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征， 属于证券投资基金中预期风险较高、 预期收益也较
高的品种。
（ 一）市场风险
金融市场价格受经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响， 导
致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：
1、政策风险
货币政策、 财政政策、 产业政策和证券市场监管政策等国家政策的变化对证券市场
产生一定的影响，可能导致市场价格波动，从而影响基金收益。
2、利率风险
金融市场利率波动会导致股票市场及利息收益的价格和收益率的变动 ， 同时直接影响
企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，收益水平会受到利率变化的影响 。
3、信用风险
指基金在交易过程发生交收违约 ， 或者基金所投资债券之发行人出现违约 、 拒绝支付
到期本息 ， 或者上市公司信息披露不真实 、 不完整， 都可能导致基金资产损失和收益变化 。
4、通货膨胀风险
由于通货膨胀率提高，基金的实际投资价值会因此降低。
5、再投资风险
再投资风险反映了利率下降对固定收益证券和回购等利息收入再投资收益的影响。
当利率下降时， 基金从投资的固定收益证券和回购所得的利息收入进行再投资时， 将获
得比以前少的收益率。
6、法律风险
由于法律法规方面的原因， 某些市场行为受到限制或合同不能正常执行， 导致了基
金资产损失的风险。
（ 二）管理风险
在基金管理运作过程中基金管理人的知识、 经验、 判断、 决策、 技能等， 会影响其
对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。因此， 本
基金可能因为基金管理人和基金托管人的管理水平、 管理手段和管理技术等因素影响基
金收益水平。
（ 三）流动性风险
1、巨额赎回风险东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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本基金属于开放式基金， 基金规模将随着投资者对基金份额的申购与赎回而不断变
化， 若是由于投资者的连续大量赎回而导致基金管理人被迫抛售持有投资品种以应付基
金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响。
2、顺延或暂停赎回风险
因为市场剧烈波动或其他原因而连续出现巨额赎回， 并导致基金管理人的现金支付
出现困难， 基金投资者在赎回基金份额时， 可能会遇到部分顺延赎回或暂停赎回等风险。
（ 四）策略风险
本基金存在投资策略风险， 即本基金的业绩表现不一定领先于市场平均水平 。 另外，
在精选个股的实际操作过程中， 基金管理人可能限于知识 、 技术、 经验等因素而影响其
对相关信息、 经济形势和证券价格走势的判断， 其精选出的个股的业绩表现不一定持续
优于其他股票。
（ 五）其它风险
1、技术风险
计算机、 通讯系统、 交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况 ， 可能
导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、 注册登记系统瘫痪、 核算系统无法按正
常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。
2、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能
导致基金资产的损失。
3、金融市场危机、行业竞争、代理机构违约、托管行违约等超出基金管理人自身
直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人的利益受损。
（ 六）特有风险
作为一只指数型基金， 本基金具有一些与主动管理型基金不同的风险， 主要体现在
以下两方面：
1、指数下跌风险
指数下跌风险指由于本基金紧密跟踪指数， 当市场下跌时， 由于本基金跟踪指数而
对基金净值造成损失的不确定性。
2、标的指数风险
标的指数风险指由于指数公司经营或者编制指数出现问题导致基金业绩的不确定
性，可能有以下两种情况：
（1）由于指数公司的指数编制方法不成熟导致指数成分权重频繁大幅度调整，导
致基金跟踪成本增加，产生跟踪误差，影响收益。
（2）由于指数公司自身经营或者决策问题，导致指数被停止编制及发布，或由于
指数编制方法等重大变更导致指数不宜继续作为本基金的投资标等情况， 对本基金的投
资造成影响，影响投资收益。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（ 七）声 明
1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，须
自行承担投资风险。
2、 除基金管理人直接办理本基金的销售外， 本基金还通过中国工商银行等代销机
构代理销售，但是，基金并不是代销机构的存款或负债，也没有经代销机构担保或者
背书，代销机构并不能保证其收益或本金安全。
3 、 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人管理的其他基金的业绩并不
构成新基金业绩表现的保证。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（ 一）基金合同的变更
1、按照法律法规或本基金合同的规定，对基金合同的变更应当召开基金份额持有
人大会的， 基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议通过， 并依法报中国证监
会核准，自中国证监会核准之日起生效。
2、但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托
管人同意变更后公布经修订的基金合同，并报中国证监会备案：
(1)调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；
(2 )在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、收费方式或调低
赎回费率；
(3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
(4)基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系；
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
( 6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（ 二）本基金合同的终止
有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人职责终止，而在 6 个月内没有新的基金管理人承接的；
3、基金托管人职责终止，而在 6 个月内没有新的基金托管人承接的；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（ 三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
(1 )基金合同终止后，成立基金清算小组，基金清算小组在中国证监会的监督下进
行基金清算。
( 2)基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注
册会计师 、 律师以及中国证监会指定的人员组成 。 基金清算小组可以聘用必要的工作人员 。
(3 )基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金清算小组
可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
(1)基金合同终止时，由基金清算小组统一接管基金财产；
(2)对基金财产进行清理和确认；
(3)对基金财产进行估价和变现；
(4)制作清算报告；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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(5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计；
(6)聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
(7)将基金清算结果报告中国证监会；
(8)公布基金清算报告；
(9)对基金剩余财产进行分配。
3、清算费用
清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用
由基金清算小组优先从基金财产中支付。
4、基金财产按下列顺序清偿：
(1)支付清算费用；
(2)交纳所欠税款；
(3)清偿基金债务；
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
5、基金财产清算的公告
基金财产清算报告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金清算
小组公告； 清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算结果经会计师事务所
审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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二十、基金合同的内容摘要
（ 一）基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的权利、义务
1、基金管理人的权利
（1）自本基金合同生效之日起，依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用
基金财产；
（2） 依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；
（3）发售基金份额；
（4）依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（5）在符合有关法律法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转
换、 非交易过户、 转托管等业务的规则 ， 在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和
调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式；
（6）根据本基金合同及有关规定监督基金托管人 ，对于基金托管人违反了本基金
合同或有关法律法规规定的行为， 对基金财产 、 其他当事人的利益造成重大损失的情形，
应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；
（7）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请；
（8）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券；
（9）自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册
登记机构的代理行为进行必要的监督和检查；
（10） 选择 、 更换代销机构， 并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规， 对其
行为进行必要的监督和检查；
（11）选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；
（12）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（13）依法召集基金份额持有人大会；
（14）法律法规和基金合同规定的其他权利。
2、基金管理人的义务
（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份
额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3） 自基金合同生效之日起， 以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营
方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所
管理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，
进行证券投资；
（6） 除依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定外， 不得为自己及任何第三人谋
取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
（9）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销 价格 的方法符
合基金合同等法律文件的规定；
（10）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（11）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（12）编制中期和年度基金报告；
（13） 严格按照 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定， 履行信息披露及报告义务 ；
（1 4） 保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等 ，除《基金法 》 、
基金合同及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不得向他人泄
露；
（15） 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分配收
益；
（1 6） 依据《基金法 》 、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合
基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（17）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（18） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
（19） 组织并参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和
分配；
（20） 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益， 应当
承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21） 基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人利益向东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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基金托管人追偿；
（22）按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料；
（23） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会并通知
基金托管人；
（24）执行生效的基金份额持有人大会决议；
（25）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
（26） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利益行使
因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理；
（27）法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
3、基金托管人的权利
（1）依基金合同约定 获得基金托管费 以及法律法规规定或监管部门批准的其他收
入；
（2）监督基金管理人对本基金的投资运作；
（3）自本基金合同生效之日起，依法保管基金资产；
（4）在基金管理人更换时，提名新任基金管理人；
（5）根据本基金合同及有关规定监督基金 管理人 ，对于 基金 管理 人违反本基金合
同或有关法律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，
应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；
（6）依法召集基金份额持有人大会；
（7）按规定取得基金份额持有人名册资料；
（8）法律法规和基金合同规定的其他权利。
4、基金托管人的义务
（1）安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟
悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；
（4） 除依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定外， 不得为自己及任何第三人谋
取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（7）保守基金商业秘密，除《基金法》 、基金合同及其他有关规定另有规定外， 在
基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露；
（8）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各
重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行； 如果基金管理人有未执行基金合同
规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（9）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（10） 按照基金合同的约定， 根据基金管理人的投资指令， 及时办理清算、 交割事
宜；
（11）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（12）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；
（13）按照规定监督基金管理人的投资运作；
（14）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（15） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款
项；
（16） 按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金
份额持有人大会；
（17） 因违反基金合同导致基金财产损失， 应承担赔偿责任 ， 其赔偿责任不因其退
任而免除；
（18） 基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时， 应为基金向基金管理人追
偿；
（19）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（20） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会和银行
业监督管理机构，并通知基金管理人；
（21）执行生效的基金份额持有人大会决议；
（22）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
（23）建立并保存基金份额持有人名册；
（24）法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
5、基金投资者自依招募说明书、基金合同取得基金份额即成为基金份额持有人和
基金合同当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额， 其持有基金份额的行为本身即表
明其对基金合同的完全承认和接受。 基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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合同上书面签章或签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
6、基金份额持有人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事
项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法
提起诉讼；
（9）法律法规和基金合同规定的其他权利。
每份基金份额具有同等的合法权益。
7、基金份额持有人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为：
（1）遵守法律法规、基金合同及其他有关规定；
（2）交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；
（3）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；
（4）不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动；
（5）执行生效的基金份额持有人大会决议；
（6）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、
基金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利；
（7）法律法规和基金合同规定的其他义务。
8、本基金合同当事人各方的权利义务以本基金合同为依据，不因基金账户名称而
有所改变。
（ 二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
1、基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同
组成。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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2、召开事由
（1）当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
1)终止基金合同；
2)转换基金运作方式；
3)变更基金类别；
4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略；
5)变更基金份额持有人大会议事程序；
6)更换基金管理人、基金托管人；
7)提高基金管理人、 基金托管人的报酬标准。 但根据法律法规的要求提高该等报酬
标准的除外；
8)本基金与其他基金的合并；
9)对基金合同当事人权利、 义务产生重大影响， 需召开基金份额持有人大会的变更
基金合同等其他事项；
10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
（2）出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开
基金份额持有人大会：
1)调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；
2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、 收费方式或调低赎
回费率；
3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
4)基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；
5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
6 )按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
3、召集人和召集方式
（1）除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召
集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。
（2）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出
书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知
基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金
管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。
（3） 代表基金份额 10%以上 （以上含本数 ， 下同） 的基金份额持有人认为有必要召
开基金份额持有人大会的， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当自收到书
面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基
金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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理人决定不召集，代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当
向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否
召集， 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集
的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。
（4） 代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人
大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10%以上的基金份额持有
人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前 30 日向中国证监会备案。
（5）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托
管人应当配合，不得阻碍、干扰。
4、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
（1 ）基金份额持有人大会的召集人 (以下简称“ 召集人”)负责选择确定开会时间、 地
点、 方式和权益登记日。 召开基金份额持有人大会 ， 召集人必须于会议召开日前 3 0 日在指
定媒体网站公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：
1)会议召开的时间、地点和出席方式；
2)会议拟审议的主要事项；
3)会议形式；
4)议事程序；
5)有权出席基金份额持有人大会的权益登记日；
6 )授权委托书的内容要求 (包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限
等)、送达时间和地点；
7)表决方式；
8)会务常设联系人姓名、电话；
9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
10)召集人需要通知的其他事项。
（2）采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决
方式， 并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公
证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交的截止时间和收取方式。
（3）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表
决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通知基金管理人到指定
地点对书面表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金份额持有人， 则应另行书面通知
基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 基金管理人或基
金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
5、基金份额持有人出席会议的方式
（1）会议方式东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。
2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席， 现场
开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席， 基金管理人或基金托管人拒不派
代表出席的，不影响表决效力。
3 )通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。
4 )会议的召开方式由召集人确定。
（2）召开基金份额持有人大会的条件
1)现场开会方式
在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：
①经核对、 汇总， 到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 全部有效
凭证所对应的基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上（含 50%，下同） ；
②亲自出席会议者持有基金份额持有人凭证和受托出席会议者出具的委托人持有
基金份额的凭证及授权委托等文件符合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定， 并
且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符。
未能满足上述条件的情况下，则召集人可另行确定并公告重新开会的时间 (至少应在
2 5 个工作日后 )和地点，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变 。
2)通讯开会方式
在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：
①召集人按本基金合同规定公布会议通知后， 在 2 个工作日内连续公布相关提示性
公告；
②召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人)和公证机关的
监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见， 基金管理
人或基金托管人经通知拒不参加收取和统计书面表决意见的，不影响表决效力；
③本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表
的基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上；
④直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代表 ， 同时提
交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委
托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与注册登记机构记录相符；
6、议事内容与程序
（1）议事内容及提案权
1 )议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容以及
会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10%以上的
基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
5-1-95
基金份额持有人大会审议表决的提案； 也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时
提案，临时提案应当在大会召开日前 35 日提交召集人。召集人对于临时提案应当在大
会召开日前 3 0 日公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与临时提案公告日
期有 30 日的间隔期。
3)对于基金份额持有人提交的提案(包括临时提案)， 大会召集人应当按照以下原则
对提案进行审核：
关联性。 大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系， 并且不
超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议； 对
于不符合上述要求的， 不提交基金份额持有人大会审议。 如果召集人决定不将基金份额
持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。 如
将其提案进行分拆或合并表决， 需征得原提案人同意； 原提案人不同意变更的， 大会主
持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定， 并按照基金份额持有人大会
决定的程序进行审议。
4 )单独或合并持有权益登记日基金总份额 10% 以上的基金份额持有人提交基金份额持
有人大会审议表决的提案、基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的
提案， 未获基金份额持有人大会审议通过 ， 就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议 ，
其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的除外。
5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后， 如果需要对原有提案进行
修改，应当最迟在基金份额持有人大会召开日前 30 日公告。否则，会议的召开日期应
当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。
（2）议事程序
1)现场开会
在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事
项， 确定和公布监票人 ， 然后由大会主持人宣读提案， 经讨论后进行表决， 经合法执业
的律师见证后形成大会决议。
大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，
由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50%以上多数选举产生一
名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人不出席或主持
基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 (或单位名
称)、 身份证号码、 住所地址、 持有或代表有表决权的基金份额、 委托人姓名(或单位名
称)等事项。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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2)通讯方式开会
在 通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前 30 日 公布提案，在所通知的表决截
止日期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成
决议。如监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的决议有效。
（3）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
7、决议形成的条件、表决方式、程序
（1）基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。
（2）基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1)一般决议
一般决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的 50% 以上通过方为
有效， 除下列 2 )所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过 ；
2)特别决议
特别决议须经出席会议的基金份额持有人及代理人所持表决权的三分之二以上通
过方为有效； 更换基金管理人 、 更换基金托管人、 转换基金运作方式、 提前终止基金合
同必须以特别决议通过方为有效。
（3）基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准，或者备案，
并予以公告。
（4 ） 采取通讯方式进行表决时 ， 除非在计票时有充分的相反证据证明 ， 否则表面符合
法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛
盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
（5）基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
（6）基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审
议、逐项表决。
8、计票
（1）现场开会
1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集， 则基金份额持有人大会
的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金份额
持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管理人或基金托
管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的
基金份额持有人和代理人中推举 3 名基金份额持有人担任监票人。 基金管理人或基金托
管人不出席大会的，不影响计票的效力及表决结果。
2 )监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点， 由大会主持人当场公布计票结果。
3)如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑， 可以对投票数进行重新清点； 如会议东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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主持人未进行重新清点， 而出席会议的基金份额持有人或代理人对会议主持人宣布的表
决结果有异议， 其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点， 会议主持人应当立即重新
清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
（2）通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金托
管人授权代表 (如果基金托管人为召集人，则为基金管理人授权代表 )的监督下进行计
票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人不派代表监督计票
的， 不影响计票效力及表决结果。 但基金管理人或基金托管人应当至少提前两个工作日
通知召集人，由召集人邀请无直接利害关系的第三方担任监督计票人员。
9、基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式
（1） 基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议 ， 召集人应当自通过之日起 5
日内报中国证监会核准或者备案。 基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核
准 或者出具无异议意见之日起生效。关于本章第 2 条 所规定的第 (1 )- (8 )项 召开事由的
基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行， 关于本章第 2 条所规定的
第( 9)、(1 0)项召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意
见后方可执行。
（2）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金
托管人均有约束力。 基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份
额持有人大会的决定。
（3）基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内在指定媒体公告。如果采用
通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必须将公证书全文、 公证机构 、
公证员姓名等一同公告。
10、法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。
（ 三）基金合同解除和终止的事由、程序
1、基金合同的变更
（1）法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。
1)转换基金运作方式；
2)变更基金类别；
3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略；
4)变更基金份额持有人大会程序；
5)更换基金管理人、基金托管人；
6)提高基金管理人、 基金托管人的报酬标准。 但根据适用的相关规定提高该等报酬
标准的除外；
7)本基金与其他基金的合并；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；
9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
但出现下列情况时， 可不经基金份额持有人大会决议， 由基金管理人和基金托管人
同意变更后公布，并报中国证监会备案：
1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用；
2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、 收费方式或调低赎
回费率；
3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；
5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（2）关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，
并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行， 并自生效之日起 2 日内在至少一种
指定媒体公告。
2、本基金合同的终止
有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止：
（1）基金份额持有人大会决定终止的；
（2）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，
而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
（3）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，
而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；
（4）中国证监会规定的其他情况。
3、基金财产的清算
（1）基金财产清算小组
1)基金合同终止后， 成立基金清算小组， 基金清算小组在中国证监会的监督下进行
基金清算。
2 )基金清算小组成员由基金管理人 、 基金托管人 、 具有从事证券相关业务资格的注册
会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员 。
3)基金清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和分配。 基金清算小组可
以依法进行必要的民事活动。
（2）基金财产清算程序
1)基金合同终止后，发布基金财产清算公告；
2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；
3)对基金财产进行清理和确认；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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4)对基金财产进行估价和变现；
5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计；
6)聘请律师事务所出具法律意见书；
7)将基金财产清算结果报告中国证监会；
8)参加与基金财产有关的民事诉讼；
9)公布基金财产清算结果；
10)对基金剩余财产进行分配。
（3）清算费用
清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用
由基金清算小组优先从基金财产中支付。
（4）基金财产按下列顺序清偿：
1)支付清算费用；
2)交纳所欠税款；
3)清偿基金债务；
4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款 1)－3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
（5）基金财产清算的公告
基金财产清算报告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金清算
小组公告； 清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算结果经会计师事务所
审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。
（6）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
（ 四）争议解决方式
对于因本基金合同产生或与本基金合同有关的争议， 基金合同当事人应尽量通过协
商、 调解途径解决 。 不愿或者不能通过协商、 调解解决的， 任何一方均有权将争议提交
中国国际经济贸易仲裁委员会， 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则
进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。
争议处理期间， 基金合同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉、 尽责地履行
基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。
（ 五）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
本基金合同可印制成册， 供基金投资者在基金管理人、 基金托管人、 代销机构和注
册登记机构办公场所查阅。基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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二十一、基金托管协议的内容摘要
（ 一）托管协议当事人
1、基金管理人
名称：东吴基金管理有限公司
注册地址：上海市浦东新区源深路 279 号
办公地址：上海市浦东新区源深路 279 号
邮政编码：200135
法定代表人：徐建平
成立日期：2004 年 9 月 2 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2004]132 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1 亿元
存续期间：持续经营
经营范围： 基金管理业务、 发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的其他业务
2、基金托管人
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
邮政编码：100033
法定代表人：郭树清
成立日期：2004 年 09 月 1 7 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元
存续期间：持续经营
经营范围： 吸收公众存款； 发放短期 、 中期 、 长期贷款 ； 办理国内外结算； 办理票
据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、
金融债券； 从事同业拆借； 买卖、 代理买卖外汇； 从事银行卡业务 ； 提供信用证服务及
担保； 代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱服务 ； 经中国银行业监督管理机构等
监管部门批准的其他业务。
（ 二）基 金托管人对基金管理人的业务监督、核查
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投
资对象进行监督。 基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的， 基金管理人应按东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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照基金托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库， 以便基金托管人运用相关技术
系统， 对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督 ， 对存在疑
义的事项进行核查。
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括投资于国内依法发行上市的股
票 （包括创业板、中小板股票及其他经中国证监会核准上市的股票 ） 、 债券、权证以及
经中国证监会批准允许本基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可
以将其纳入投资范围。
本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数成份股、 备
选成份股的资产占基金资产的比例不低于 90%。 现金、 债券资产以及中国证监会允许基
金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5 % - 1 0 %，其中现金或者到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的 5 %。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规
和监管机构的规定。
由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的
投 资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在 10 个 交易日内进行
调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。
2、 基 金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资 、
融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
(1) 本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％；
(2)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
(3)本 基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净
值的 40％；
(4) 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%， 投资于标的指数成份股、
备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%；
(5)本 基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产
净值的 10％；
(6)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；
(7)本 基金持有的同一 (指 同一信用级别 )资 产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10％；
( 8 )本基金应投资于信用级别评级为 B B B 以上(含 B B B )的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评级报告发布之日
起 3 个月内予以全部卖出；
(9)基 金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本
基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(10)本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基金资产净值的东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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0 .5％；
(11)保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
(12)本基金持有的所有流通受限证券， 其公允价值不得超过本基金资产净值的 10%；
本基金持有的同一流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的 3%；
基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度， 防范流动性风险、 法律风
险和操作风险等各种风险。 如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的， 以变更
后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投资不
再受相关限制。
因证券市场波动、 上市公司合并、 基金规模变动、 股权分置改革中支付对价等基金
管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当 在
10 个交易日内进行调整。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本协议第十五条第
九项基金投资禁止行为进行监督。 基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资
禁止行为和关联交易进行监督。 根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定， 基金
管理人和基金托管人相互提供与本机构有控股关系的股东、 与本机构有其他重大利害关
系的公司名单及有关关联方交易证券名单。 基金管理人和基金托管人有责任确保关联交
易名单的真实性、准确性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止
基金从事的关联交易时， 基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该
关联交易的发生， 如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时， 基金托管
人有权向中国证监会报告。 对于基金管理人已成交的关联交易 ， 如基金托管人事前已严
格遵循了监督流程仍无法阻止该关联交易的发生， 而只能按相关法律法规和交易所规则
进行事后结算，则基金托管人不承担由此造成的损失，并应向中国证监会报告。
4、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银
行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供经慎重选
择的、 本基金适用的银行间债券市场交易对手名单， 并约定各交易对手所适用的交易结
算方式。 基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进
行交易。 基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单进行更新 ， 如基金管理
人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单，应向基金托管人说明理
由， 在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决 。 基金管理人收到基
金托管人书面确认后， 被确认调整的名单开始生效 ， 新名单生效前已与本次剔除的交易
对手所进行但尚未结算的交易， 仍应按照协议进行结算 。 基金管理人负责对交易对手的
资信控制， 按银行间债券市场的交易规则进行交易， 基金托管人则根据银行间债券市场
成交单对合同履行情况进行监督， 但不承担交易对手不履行合同造成的损失 。 如基金托东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时， 基金托
管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
5、 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人投资流
通受限证券进行监督。
基金管理人投资流通受限证券， 应事先根据中国证监会相关规定， 明确基金投资流
通受限证券的比例， 制订严格的投资决策流程和风险控制制度 ， 防范流动性风险 、 法律
风险和操作风险等各种风险。 基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、 流动性风险
处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。
（1）本基金 投资的受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行
股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券， 不包括由于发布重大
消息或其他原因而临时停牌的证券、 已发行未上市证券、 回购交易中的质押券等流通受
限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。
本基金投资的受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记
结算有限责任公司负责登记和存管， 并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证
券。
本基金投资的受限证券应保证登记存管在本基金名下， 基金管理人负责相关工作的
落实和协调， 并确保基金托管人能够正常查询。 因基金管理人原因产生的受限证券登记
存管问题， 造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失， 及因受限证券存管
直接影响本基金安全的责任及损失，由基金管理人承担。
本基金投资受限证券，不得预付任何形式的保证金。
（2）基金管理人投资非公开发行股票，应制订流动性风险处置预案并经其董事会
批准。风险处置预案应包括但不限于因投资受限证券需要解决的基金投资比例限制失
调、 基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施， 以及有关异常情况的处置 。 基金管
理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供 基金投资非公开发行股票相关流
动性风险处置预案。
基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负责， 确保对相关风险采取积极有
效的措施， 在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。 如因基金巨额赎回或市场
发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时， 基金管理人应保证提供足额现金确保
基金的支付结算， 并承担所有损失。 对本基金因投资受限证券导致的流动性风险， 基金
托管人不承担任何责任。 如因基金管理人原因导致本基金出现损失致使基金托管人承担
连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。
（3）本基金投资非公开发行股票，基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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托管人提交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。 有
关资料如有调整，基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不限于：
1）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。
2）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。
3）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算
有限责任公司签订的证券登记及服务协议。
4）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。
（4）基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会
指定媒体披露所投资非公开发行股票的名称、 数量、 总成本、 账面价值， 以及总成本和
账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
本基金有关投资受限证券比例如违反有关限制规定， 在合理期限内未能进行及时调
整，基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书，予以公告。
（5）基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：
1）本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况。
2）在基金投资受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建立与完
善情况。
3）有关比例限制的执行情况。
4）信息披露情况。
（6）相关法律法规对基金投资受限证券有新规定的，从其规定。
6、 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、 应收资金到账 、 基金费用开支及收入确定、 基金收益分配、 相关信
息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
7、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法
规、 基金合同和本托管协议的规定， 应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理
人限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。 基金管理人收到
书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函， 就基金托
管人的疑义进行解释或举证， 说明违规原因及纠正期限 ， 并保证在规定期限内及时改正 。
在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金托管人应报告中国
证监会。
8、 基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规 、 基金合同和本托管协议
对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合
同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配
合提供相关数据资料和制度等。
9、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定， 或者违反基金合同约定的 ， 应当立即通知基金管理人 ， 由此造成的
损失由基金管理人承担。
10、 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为 ， 应及时报告中国证监会 ， 同时通
知基金管理人限期纠正， 并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当理由 ， 拒绝 、
阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权， 或采取拖延 、 欺诈等手段妨碍对方进行有效
监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
（ 三）基 金管理人对基金托管人的业务核查
1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管
人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账户和证券账户、 复核基金管理人计算的基
金资产净值和基金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收 、 相关信息披露和监督
基金投资运作等行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等违反 《基金法》 、
基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。 基
金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，
说明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限内及时改正。 在上述规定期限内 ， 基金管
理人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金托管人改正。 基金托管人应积极配合基金
管理人的核查行为， 包括但不限于 ： 提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整
性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通
知基金托管人限期纠正， 并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由 ， 拒绝 、
阻挠对方根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延 、 欺诈等手段妨碍对方进行有效监督 ，
情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
（ 四）基 金财产的保管
1、基金财产保管的原则
（1）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
（2）基金托管人应安全保管基金财产。
（3）基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。
（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与
独立。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（5）基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方
可另行协商解决。 基金托管人未经基金管理人的指令 ， 不得自行运用、 处分、 分配本基
金的任何资产 （不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场内交易交收 、 托管
资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用） 。
（6）对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金托管人， 到账日基金财产没有到达基金账户的 ， 基金托管人应及时
通知基金管理人采取措施进行催收。 由此给基金财产造成损失的 ， 基金管理人应负责向
有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任。
（7）除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金
财产。
2、基金募集期间及募集资金的验资
（1）基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的
“基金募集专户” 。该账户由基金管理人开立并管理。
（2）基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持有人人数符合 《基金法 》 、 《运作办法》 等有关规定后， 基金管理人应将属于基
金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户， 同时在规定时间内， 聘请具有
从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资， 出具验资报告 。 出具的验资报告由参
加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
（3）若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定
办理退款等事宜。
3、基金资金账户的开立和管理
（1）基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金
管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使
用。
（2）基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户； 亦不得使用基金的任何账
户进行本基金业务以外的活动。
（3）基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
（4）在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办
理基金资产的支付。
4、基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
（1）基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基
金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
（2）基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户， 亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（3）基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管
理和运用由基金管理人负责。
（4）基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算
备付金账户， 并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清
算工作， 基金管理人应予以积极协助 。 结算备付金、 结算互保基金 、 交收价差资金等的
收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
（5）若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投
资品种的投资业务， 涉及相关账户的开立 、 使用的， 若无相关规定 ， 则基金托管人比照
上述关于账户开立、使用的规定执行。
5、债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后， 基金托管人根据中国人民银行 、 中央国债登记结算有限责任公司
的有关规定， 在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管与结算账户， 并代表基金
进行银行间市场债券的结算。 基金管理人和基金托管人同时代表基金签订全国银行间债
券市场债券回购主协议。
6、其他账户的开立和管理
（1）因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定 ， 在
基金管理人和基金 托管人商议后由基金托管人负责 开立。 新账户按有关规则使用并管理 。
（2）法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
7、基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、 银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥
善保管， 保管凭证由基金托管人持有 。 实物证券的购买和转让， 由基金托管人根据基金
管理人的指令办理。 属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间
的损坏、 灭失， 由此产生的责任应由基金托管人承担 。 托管人对托管人以外机构实际有
效控制的证券不承担保管责任。
8、与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署， 由基金管理人负责 。 由基金管理人代表基金签
署的、 与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人 、 基金托管人保管 。 除本协
议另有规定外， 基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基
金年度审计合同、 基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同， 基金管理人应
保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。 基金管理人应在重大合同签
署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人， 并在三十个工作日内将正本送达基
金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（五 ） 基金资产净值计算与 复 核
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数， 基金份额净值的计算， 精确到
0.001 元，小数点后第四位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核， 按
规定公告。
2、复核程序
基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，
经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
（六 ） 基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份
额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管理人和基
金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于 15 年。如不能妥善保管，则
按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制半年报和年报前， 基金管理人应将有关资料送交基金托管
人， 不得无故拒绝或延误提供， 并保证其的真实性、 准确性和完整性。 基金托管人不得
将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义
务。
(七 ） 争 议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议， 双方当事人应通过协商 、 调解解决， 协商、 调解
不能解决的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会， 仲裁地点为北
京市， 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁裁决是终
局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、
勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务， 维护基金份额持有人的合法权益 。
本协议受中国法律管辖。
(八 )托 管协议的修改与终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致， 可以对协议进行修改。 修改后的新协议， 其内容不
得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准后生效。
2、基金托管协议终止的情形
（1）基金合同终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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二十二、对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务， 并将根据基金份额持有人的
需要和市场的变化增加、修改这些服务项目。以下是主要的服务内容：
（ 一）持有人注册登记服务
基金管理人委托注册登记人为基金份额持有人提供注册登记服务。 基金注册登记人
配备安全、完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金投资者办理基金账户、 基
金份额的登记、 管理、 托管与转托管， 股东名册的管理 ， 权益分配时红利的登记、 派发，
基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。
（ 二）持有人交易记录查询及定期对帐单服务
1、本基金份额持有人可通过基金管理人的客户服务中心查询历史交易记录。
2、定期对账单服务
基 金管理人设立客户服务部门。每季度结束后 20 个 工作日内，客户服务部门将向
所有选择此项服务的基金份额持有人送达该持有人最近一季度基金季度交易对账单， 记
录该持有人最近一季度内所有申购 、 赎回、 非交易过户等交易发生的时间 、 金额 、 数量 、
价格以及当前账户的余额等。每年度结束后 30 个工作日内，客户服务部门也将向选择
此项服务的基金份额持有人送达账户状况对账单。
（ 三）红利再投资服务
若基金份额持有人选择红利再投资形式进行基金收益分配 ， 该持有人当期分配所得基
金收益将按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额 ， 且不收取任何申购费用 。 若基
金份额持有人不选择此项服务，本基金将按照默认的现金分红方式对红利予以发放。
（ 四）定期定额投资计划
在技术条件成熟时， 基金管理人可利用直销网点或代理销售网点为投资者提供定期
定额投资的服务。 通过定期定额投资计划， 投资者可以通过固定的渠道 ， 定期定额申购
基金份额，具体方法另行公告。
（五）客户服务中心（ C all C enter）
客服中心自动语音系统提供7 ×24 小时基金交易情况、 基金账户余额、 基金产品与
服务等信息查询。
客服中心人工坐席在每个工作日提供不少于 8 小时的坐席服务， 投资者可以通过拨
打热线获得业务咨询、信息查询、服务投诉、资料修改、疑难解答、客户投诉/ 意见/ 建
议处理、信函补寄、基金信息的定制等专项服务。
客户服务电话：400－821－0588（免长途话费） 、021-50509666
（ 六）网络服务
公司网站可为为客户提供下列服务： 信息定制、 在线账户查询、 信息下载、 专家在东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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线咨询、举办网上活动等。
客户还可通过公司网站直接进行网上交易，享受一站式服务。
公司网站：www.scfund.com.cn东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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二十三、其他应披露事项
在本基金存续期内，本基金管理人的内部机构设置、职能划分可能会发生变化， 但
不会影响本基金的投资理念、投资目标、投资范围和投资运作。东吴深证 100 指数增强型证券投资基金 （LOF） 招募说明书
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二十四、招募说明书存放及查阅方式
招募说明书文本存放在基金管理人、 基金托管人和基金销售网点的营业场所， 投资
者可在营业时间免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。 投
资者也可以直接登录基金管理人的网站进行查阅。 对投资者按上述方式所获得的文件及
其复印件，基金管理人和基金托管人应保证与所公告的内容完全一致。