大成优选：关于运用业绩风险准备金补偿基金份额持有人的公告查看PDF公告
大成优选股票型证券投资基金 关于运用业绩风险准备金 补偿基金份额 持有人的公告 根据《大成优选股票型证 券投资基金基金合同 》 （以 下简称 “ 基金合同” ）的约 定，经基 金管理 人－ 大成 基金 管理 有限公 司 （ 以下 简称 “ 本公 司 ” ） 计 算并 经基 金托 管人 －中国 银行 股 份有限 公司 复核 ， 大成 优 选股票 型证 券投 资基 金 （ 以下简 称 “ 本基 金 ” ） 2011 年度业 绩表 现 与 业 绩 基 准 表现 的 差 异 达到 运 用 业 绩 风险 准 备 金 弥补 持 有 人 损 失的 条 件 。 基金 管 理 人 将 于 2012 年 1 月 30 日 按照 基 金合同 的约 定，将 截至 2011 年 12 月 31 日 本基 金 业 绩风险 准备 金 账户 应 计提 金额 合计 23,234,775.34 元 （含 账户 累计 利息 365,636.20 元） 一次 性划入 基金 财 产 。上 述资 金的 划入 将对 本基金 基金 份额 净值 产生 约 0.005 元 的影 响。
本基金 合同 有关 业绩 风险 准备基 金的 约定 如下 ：
“ 十七 、业 绩风 险准 备金 1 、基金 管理人 设立专 门的 业绩风险 准备 金，用 于在 基金净值 增长 率低于 业绩 比较基 准 增长率 超 过 5％ 时弥 补持 有人损 失。 在符 合相 关条 件的前 提下 ， 业 绩风 险准 备金用 于弥 补持 有人损 失每 年最 多一 次， 在上一 个会 计年 度结 束 后 15 个 工作 日内 完成 。 2 、 基金 管理 人每 月从 已提 取的上 一月 基金 管理 费中 计提 10% 作 为业 绩风 险准 备金 ， 划 入专门 的业 绩风 险准 备金 账户。 3 、业 绩风 险准 备金 计算 公 式 V ＝E× 10 ％ V 为 每月 需提 取的 业绩 风 险准备 金； E 为 已提 取的 上一 月基 金 管理费 。 4 、业 绩风 险准 备金 累计 达 到基金 资产 净值 的 10% 时 ，可不 再提 取。 5 、若基 金上一 年度基 金净 值增长率 低于 基金业 绩比 较基准增 长率 超过 5 ％， 基金管 理 人需在 上一 个会 计年 度结 束后 15 个工 作日 内， 将业 绩风险 准备 金用 于弥 补持 有人损 失。 若 业绩风 险准 备金 超过 持有 人损失 ， 则基 金管 理人 应将 与持有 人损 失相 等数 额的 业绩风 险准 备 金划入 基金 财产 ， 其 余资 金仍作 为业 绩风 险准 备金 存入专 门账 户； 若业 绩风 险准备 金不 足以 弥补持 有人 损失 ，则 基金 管理人 和基 金托 管人 应将 全部业 绩风 险准 备金 划入 基金财 产。 其中， 业绩比 较基 准增 长率 ＝80%× （沪 深 300 指 数期 末点 数－沪 深 300 指 数期 初指 数）/ 沪深 300 指 数期 初点 数＋20 ％× （中信 标普 全债 指数 期末 点数－ 中信 标普 全债 指数 期初点 数）/ 中 信标普 全债 指数 期初 点数 ； 基金净 值增 长率 ＝ （ 期 末 基金资 产净 值－ 期初 基金 资产净 值＋ 当期 收益 分配 ）/ 期初 基金 资产净 值； 持 有 人 损失 ＝ 期初 基 金资产 净 值× （ 业绩 比 较基 准增 长 率 －基 金 净值 增 长率 ） ， 且 业绩 比较基 准增 长率 －基 金净 值增长 率>5% 。 6 、基 金管 理人 应当 在将 业 绩风险 准备 金划 入基 金财 产的至 少 3 个 工作 日前 ， 在指定 报 刊和网 站登 载划 入业 绩风 险准备 金的 有关 公告 ， 披 露划入 业绩 风险 准备 金的 具体时 间、 方式 和数量 等信 息。 7、 基金 管理 人应 在基 金季 报等相 关信 息披 露文 件中 揭示业 绩风 险准 备金 的结 余、 划 转和 使用情 况。 8 、发生 本基金 合同第 十八 条第（一 ）款 规定的 需基 金转换运 作方 式的情 形后 ，基金 管 理人召 集的 基金 份额 持有 人大会 同意 基金 转换 运作 方式的 ， 基金 管理 人应 在基 金转换 运作 方 式后 3 个工 作日 内， 将业 绩风险 准备 金余 额一 次性 划入基 金财 产， 并在 基金 转换运 作方 式后 不再提 取业 绩风 险准 备金 。 9 、在 基金 合同 终止 的情 形 下，业 绩风 险准 备金 余额 应作为 基金 管理 人资 产处 理。 ” 风险提 示 ： 基 金管理 人承 诺以诚 实信 用 、 勤勉 尽责 的原则 管理 和运 用基 金资 产， 但不 保 证基金 一定 盈利 ， 也 不保 证最低 收益 。 投资者 投资 于基金 时应 认真 阅读 基金 合同 、 招 募说 明 书等资 料。 敬请 投资 者留 意投资 风险 。
特此公 告
大成基 金管 理有 限公 司
二〇一 二年 一月 十九 日
