工 银瑞信双利债券型证券投资基 金 2 0 11 年
半 年度报告 摘 要
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一一年八月二十九日工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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§1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 半年 度报 告已 经三 分之 二
以 上独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 交通 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定 ， 于 2 0 1 1 年 0 8 月 2 3 日 复核 了本
报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核
内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 半年 度报 告摘 要摘 自半 年度 报告 正文 ，投 资者 欲了 解详 细内 容， 应阅 读半 年度 报告 正文 。
本 报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报告 期自 2 0 1 1 年 0 1 月 0 1 日 起至 0 6 月 3 0 日 止。工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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§2 基金简介
2 .1 基金基本情况
基 金简 称 工 银瑞 信双 利债 券
基 金主 代码 4 8 5 1 1 1
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 0 年 8 月 1 6 日
基 金管 理人 工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 交 通银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 2 , 6 1 8 , 3 4 3 , 3 8 5 . 2 8 份
基 金合 同存 续期 不 定期
下 属分 级基 金的 基金 简称 ： 工 银瑞 信双 利债 券 A 工 银瑞 信双 利债 券 B
下 属分 级基 金的 交易 代码 ： 4 8 5 1 1 1 4 8 5 0 1 1
报 告期 末 下 属分 级基 金的 份额 总额 8 4 1 , 7 8 5 , 8 8 7 . 1 3 份 1 , 7 7 6 , 5 5 7 , 4 9 8 . 1 5 份
2 .2 基金产品说明
投 资目 标 在 适度 承担 风险 并保 持资 产流 动性 的基 础上 ， 通 过配 置债 券等 固定 收益 类金 融
工 具 ， 追 求基 金资 产的 长期 稳定 增值 ， 通 过适 量投 资权 益类 资产 力争 获取 增强
型 回报 。
投 资策 略 本 基金 将在 资产 配置 策略 的基 础上 ， 通 过固 定收 益类 品种 投资 策略 构筑 债券 组
合 的平 稳收 益， 通过 积极 的权 益类 资产 投资 策略 追求 基金 资产 的增 强型 回报 。
业 绩比 较基 准 中 债综 合财 富指 数收 益率
风 险收 益特 征 本 基金 为债 券型 基金 ，预 期收 益和 风险 水平 高于 货币 市场 基金 ， 低 于混 合型 基
金 与股 票型 基金 ； 因 为本 基金 可以 配置 二级 市场 股票 ， 所 以预 期收 益和 风险 水
平 高于 投资 范围 不含 二级 市场 股票 的债 券型 基金 。
2 .3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 工 银瑞 信基 金管 理有 限公
司
交 通银 行股 份有 限公 司
信 息披 露负 责人
姓 名 朱 碧艳 张 咏东
联 系电 话 0 1 0 - 5 8 6 9 8 9 1 8 0 2 1 - 3 2 1 6 9 9 9 9
电 子邮 箱 c u s t o m e r s e r v i c e @ i c b c c s .
c o m . c n
z h a n g y d @ b a n k c o m m . c o m
客 户服 务电 话 0 1 0 - 5 8 6 9 8 9 1 8 9 5 5 5 9
传 真 0 1 0 - 6 6 5 8 3 1 5 8 0 2 1 - 6 2 7 0 1 2 1 6工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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2 .4 信息披露方式
登 载基 金半 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 w w w . i c b c c s . c o m . c n
基 金半 年度 报告 备置 地点 基 金管 理人 和基 金托 管人 的住 所
§ 3 主要财务指标和基金净值表现
3 .1 主要会计数据和财务指标
金 额 单 位： 人民 币元
基 金级 别 工 银瑞 信双 利债 券 A 工 银瑞 信双 利债 券 B
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 1 年 1 月 1 日 - 2 0 1 1
年 6 月 3 0 日 )
报 告期 ( 2 0 1 1 年 1 月 1 日 -
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 )
本 期已 实现 收益 3 , 6 4 1 , 2 1 2 . 4 7 2 , 8 1 9 , 6 5 8 . 7 7
本 期利 润 - 5 , 8 7 8 , 3 9 5 . 6 4 - 1 7 , 4 6 5 , 3 7 6 . 7 1
加 权平 均基 金份 额本 期利 润 - 0 . 0 0 5 4 - 0 . 0 0 7 0
本 期基 金份 额净 值增 长率 - 0 . 7 0 % - 0 . 9 9 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 )
期 末可 供分 配基 金份 额利 润 0 . 0 0 0 3 - 0 . 0 0 3 6
期 末基 金资 产净 值 8 4 2 , 0 0 6 , 6 8 0 . 8 8 1 , 7 7 0 , 1 5 1 , 6 4 0 . 2 4
期 末基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0 . 9 9 6
注： 1 、 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 ， 计 入费 用后 实际 收益 水平 要
低 于所 列数 字；
2 、 本 期已 实现 收益 是指 基金 本期 利息 收入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （ 不 含公 允价 值变 动收 益 ）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 ；
3 、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2 0 1 0 年 0 8 月 1 6 日 。
3 .2 基金净值表现
3 .2 .1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工 银瑞 信双 利债 券 A
阶 段
份 额净 值增
长 率 ①
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率 ③
业 绩比 较基 准
收 益率 标准 差
④
①－ ③ ②－ ④
过 去一 个月 - 0 . 6 0 % 0 . 2 5 % - 0 . 3 0 % 0 . 0 7 % - 0 . 3 0 % 0 . 1 8 %
过 去三 个月 - 0 . 7 0 % 0 . 2 1 % 0 . 4 9 % 0 . 0 5 % - 1 . 1 9 % 0 . 1 6 %
过 去六 个月 - 0 . 7 0 % 0 . 2 1 % 1 . 1 6 % 0 . 0 6 % - 1 . 8 6 % 0 . 1 5 %
自 基金 合同
生 效起 至今
0 . 0 0 % 0 . 2 0 % - 0 . 4 5 % 0 . 0 7 % 0 . 4 5 % 0 . 1 3 %工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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工 银瑞 信双 利债 券 B
阶 段
份 额净 值增
长 率 ①
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率 ③
业 绩比 较基 准
收 益率 标准 差
④
①－ ③ ②－ ④
过 去一 个月 - 0 . 7 0 % 0 . 2 6 % - 0 . 3 0 % 0 . 0 7 % - 0 . 4 0 % 0 . 1 9 %
过 去三 个月 - 0 . 8 0 % 0 . 2 1 % 0 . 4 9 % 0 . 0 5 % - 1 . 2 9 % 0 . 1 6 %
过 去六 个月 - 0 . 9 9 % 0 . 2 1 % 1 . 1 6 % 0 . 0 6 % - 2 . 1 5 % 0 . 1 5 %
自 基金 合同
生 效起 至今
- 0 . 4 0 % 0 . 2 0 % - 0 . 4 5 % 0 . 0 7 % 0 . 0 5 % 0 . 1 3 %
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 8 月 1 6 日 。
3 .2 .2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基
准收益率变动的比较工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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注： 1 、 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 0 年 8 月 1 6 日 生效 ， 截 至报 告期 末 ， 本 基金 基金 合同 生效 尚不 满一
年 。
2 、 根据 基金 合同 规定 ，本 基金 自基 金合 同生 效起 六个 月内 为建 仓期 。截 至报 告期 末， 本基
金 的各 项投 资比 例符 合基 金合 同的 规定 ：本 基金 投资 债券 （含 可转 换债 券） 等固 定收 益类 资产 占
基 金资 产的 比例 不低 于 8 0 ％ ， 股 票等 权益 类资 产占 基金 资产 的比 例不 超过 2 0 ％， 基 金持 有现 金及
到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 占基 金资 产净 值的 比例 不低 于 5 % 。
3 .3 其他指标
无 。
§ 4 管理人报告
4 .1 基金管理人及基金经理情况
4 .1 .1 基金管理人及其管理基金的经验
本 基金 管理 人为 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 ，成 立于 2 0 0 5 年 6 月 2 1 日 ，是 我国 第一 家由 银
行 直接 发起 设立 并控 股的 合资 基金 管理 公司 ，注 册资 本为 2 亿 元人 民币 ，注 册地 在北 京。 公司 目工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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前 拥有 共同 基金 募集 和管 理资 格、 境外 证券 投资 管理 业务 资格 、企 业年 金基 金投 资管 理人 资格 、
特 定客 户资 产管 理业 务资 格。 2 0 1 0 年 1 2 月 ，公 司成 为全 国社 保基 金境 内投 资管 理人 。
截 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 ， 公 司旗 下管 理 1 8 只 开放 式基 金 — — 工 银瑞 信核 心价 值股 票型 基金 、 工 银
瑞 信货 币市 场基 金、 工银 瑞信 精选 平衡 混合 型基 金、 工银 瑞信 稳健 成长 股票 型基 金、 工银 瑞信 增
强收 益债 券型 基金 、工 银瑞 信红 利股 票型 基金 、工 银瑞 信中 国机 会全 球配 置股 票型 基金 、工 银瑞
信 信用 添利 债券 型基 金、 工银 瑞信 大盘 蓝筹 股票 型基 金、 工银 瑞信 沪深 3 0 0 指 数基 金、 上证 中央
企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金 、 工 银瑞 信中 小盘 成长 股票 型证 券投 资基 金 、 工 银瑞 信全
球 精选 股票 型证 券投 资基 金、 工银 瑞信 双利 债券 型证 券投 资基 金、 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证
券 投资 基金 、工 银瑞 信深 证红 利 E T F 联 接基 金、 工银 瑞信 四季 收益 债券 型证 券投 资基 金以 及工 银
瑞 信消 费服 务行 业股 票型 证券 投资 基金 ，证 券投 资基 金管 理规 模达 5 6 3 . 5 亿 元人 民币 。同 时， 公
司 还管 理多 个专 户组 合和 企业 年金 组合 。 资 产管 理总 规模 超 9 0 0 亿 元。
4 .1 .2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
欧 阳凯 本 基 金
的 基 金
经 理
2 0 1 0 年 8 月
1 6 日
- 9 曾 任中 海基 金
管 理有 限公 司
基 金经 理 ； 2 0 1 0
年 加入 工银 瑞
信 ； 2 0 1 0 年 8
月 1 6 日 至今 ，
担 任工 银双 利
债 券型 基金 基
金 经理 。
胡 文彪 本 基 金
的 基 金
经 理 ； 工
银 瑞 信
大 盘 蓝
筹 基 金
的 基 金
经 理
2 0 1 1 年 2 月
1 0 日
- 1 0 先 后在 国泰 君
安 证券 股份 有
限 公司 担任 研
究 员 ， 华 林证 券
有 限公 司担 任
研 究员 ； 2 0 0 6
年 加入 工银 瑞
信 基金 管理 有
限 公司 ， 历 任产
品 开发 部高 级
经 理和 权益 投
资 部高 级经 理 ；
2 0 0 9 年 3 月 5
日 至 2 0 1 1 年 2
月 1 0 日 ，担 任工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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工 银沪 深 3 0 0 基
金 基金 经理 ；
2 0 0 9 年 8 月 2 6
日 至 2 0 1 1 年 2
月 1 0 日 ，担 任
工 银上 证央 企
E T F 基 金基 金经
理 ； 2 0 1 0 年 2
月 1 0 日 至 2 0 1 1
年 3 月 1 6 日 ，
担 任工 银中 小
盘 基金 基金 经
理 ； 2 0 1 1 年 2
月 1 0 日 至今 ，
担 任工 银双 利
债 券基 金基 金
经 理 ； 2 0 1 1 年 3
月 1 6 日 至今 ，
担 任工 银大 盘
蓝 筹基 金基 金
经 理。
杜 海涛 固 定 收
益 部 总
监， 本 基
金 的 基
金 经理 ，
工 银 增
强 收 益
债 券 基
金 的 基
金 经理
2 0 1 0 年 8 月
1 6 日
- 1 4 先 后在 宝盈 基
金 管理 有限 公
司 担任 基金 经
理 助理 ， 招 商基
金 管理 有限 公
司 担任 招商 现
金 增值 基金 基
金 经理 ； 2 0 0 6
年 加入 工银 瑞
信 ， 现 任固 定收
益 部总 监；
2 0 0 6 年 9 月 2 1
日 至 2 0 1 1 年 4
月 2 1 日 ，担 任
工 银货 币市 场
基 金基 金经 理 ；
2 0 0 7 年 5 月 1 1
日 至今 ， 担 任工
银 增强 收益 债
券 型基 金基 金
经 理 ； 2 0 1 0 年 8
月 1 6 日 至今 ，
担 任工 银双 利
债 券型 基金 基工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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金 经理 。
注 ： 1 、 任职 日期 说明 ：
1 ) 欧 阳凯 的任 职日 期为 基金 合同 生效 的日 期；
2 ) 杜 海涛 的任 职日 期为 基金 合同 生效 的日 期；
3 ) 胡 文彪 的任 职日 期为 公司 执委 会决 议日 期。
2 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从行 业协 会《 证券 业从 业人 员资 格管 理办
法 》的 相关 规定 。
3 、 本基 金无 基金 经理 助理 。
4 .2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本 报告 期内 ，本 基金 管理 人严 格按 照《 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规及 基金 合同 、招 募
说 明书 等有 关基 金法 律文 件的 规定 ，依 照诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 ，在 控
制 风险 的基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益， 无损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为。
4 .3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 .3 .1 公平交易制度的执行情况
为 了公 平对 待各 类投 资人 ，保 护各 类投 资人 利益 ，避 免出 现不 正当 关联 交易 、利 益输 送等 违
法 违规 行为 ， 公 司根 据 《 证 券投 资基 金法 》 、 《基 金管 理公 司特 定客 户资 产管 理业 务试 点办 法 》 、 《证
券 投资 基金 管理 公司 公平 交易 制度 指导 意见 》等 法律 法规 和公 司内 部规 章， 拟定 了《 公平 交易 管
理 办法 》 、 《异 常交 易管 理办 法 》 ， 对 公司 管理 的各 类资 产的 公平 对待 做了 明确 具体 的规 定 ， 并 规定
对 买卖 股票 、债 券时 候的 价格 和市 场价 格差 距较 大， 可能 存在 操纵 股价 、利 益输 送等 违法 违规 情
况 进行 监控 。本 报告 期， 按照 时间 优先 、价 格优 先的 原则 ，本 公司 对满 足限 价条 件且 对同 一证 券
有 相同 交易 需求 的基 金等 投资 组合 ， 均 采用 了系 统中 的公 平交 易模 块进 行操 作 ， 实 现了 公平 交易 ；
且 本基 金及 本基 金与 本基 金管 理人 管理 的其 他投 资组 合之 间未 发生 法律 法规 禁止 的反 向交 易及 交
叉 交易 。
4 .3 .2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无 ，因 报告 期内 本公 司旗 下没 有与 本基 金投 资风 格相 似的 投资 组合 。
4 .3 .3 异常交易行为的专项说明
本 基金 本报 告期 内无 异常 交易 行为 。
4 .4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 .4 .1 报告期内基金投资策略和运作分析工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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2 0 1 1 年 上半 年 ， 中 国经 济增 速环 比逐 季回 落 。 在 连续 两年 的货 币供 应高 峰影 响下 ， 通 胀超 出
预 期。 控制 通胀 成为 政策 制定 的关 键点 ，上 半年 央行 持续 收紧 货币 政策 ，准 备金 率和 利率 的上 调
频 率略 微超 出市 场预 期。
从 实体 经济 的情 况看 ，经 济在 下半 年止 跌回 稳的 可能 较大 。通 胀也 有望 见顶 回落 。
工 银双 利在 上半 年增 加了 久期 ；增 持了 可转 债。
4 .4 .2 报告期内基金的业绩表现
报 告期 内， 工银 双利 A 的 净值 增长 率为 - 0 . 7 0 % ， 工银 双利 B 的 净值 增长 率为 - 0 . 9 9 % ， 业绩 比
较 基准 增长 率为 1 . 1 6 % 。
4 .5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2 0 1 1 年 下半 年， 随着 紧缩 货币 政策 的效 果显 现， 同时 “猪 周期 ” 有 望在 8 月 份到 达高 点 ， 下
半 年通 胀有 望回 落。
经 济在 保障 房和 水利 建设 等积 极财 政政 策的 推动 下 ， 环 比增 速有 望见 底回 升 ， 因 此股 票市 场
有 望表 现相 对较 好。
债 券市 场在 四季 度， 物价 出现 明显 回落 的情 况下 可能 迎来 一定 机会 。
4 .6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 6 . 1 参 与估 值流 程各 方及 人员 （或 小组 ）的 职责 分工 、专 业胜 任能 力和 相关 工作 经历
4 . 6 . 1 . 1 职 责分 工
参 与估 值小 组成 员为 4 人 ，分 别是 公司 运作 部负 责人 、研 究部 负责 人、 风险 管理 部负 责人 、
法 律合 规部 负责 人， 组长 由运 作部 负责 人担 任。
各 部门 负责 人也 可推 荐代 表各 部门 参与 估值 小组 的成 员 ， 如 需更 换 ， 由 相应 部门 负责 人提 出 。
小 组成 员需 经运 作部 主管 副总 批准 同意 。
4 . 6 . 1 . 2 专 业胜 任能 力及 相关 工作 经历
小 组由 具有 多年 从事 估值 运作 、证 券行 业研 究、 风险 管理 及熟 悉业 内法 律法 规的 专家 型人 员
组 成。
4 . 6 . 2 基 金 经 理参 与或 决定 估值 的程 度
本 公司 基金 经理 参与 讨论 估值 原则 及方 法， 但不 参与 最终 估值 决策 。
4 . 6 . 3 参 与估 值流 程各 方之 间存 在的 任何 重大 利益 冲突工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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参 与估 值流 程各 方之 间不 存在 任何 重大 利益 冲突 。
4 . 6 . 4 已 签约 的与 估值 相关 的任 何定 价服 务的 性质 与程 度
尚 无已 签约 的任 何定 价服 务。 本基 金所 采用 的估 值流 程及 估值 结果 均已 经过 会计 师事 务所 鉴
证 ，并 经托 管银 行复 核确 认。
4 .7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报 告期 内， 本基 金无 可供 分配 收益 ，根 据相 关法 律法 规和 本基 金合 同约 定， 本基 金不 进行 收
益 分配 。
§ 5 托管人报告
5 .1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2 0 1 1 年 上半 年度 ， 基 金托 管人 在工 银瑞 信双 利债 券证 券投 资基 金的 托管 过程 中 ， 严 格遵 守了
《 证券 投资 基金 法》 及其 他有 关法 律法 规、 基金 合同 、托 管协 议， 尽职 尽责 地履 行了 托管 人应 尽
的 义务 ，不 存在 任何 损害 基金 持有 人利 益的 行为 。
5 .2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 、 净值计算 、 利润分配等情况的说明
2 0 1 1 年 上半 年度 ，工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司在 工银 瑞信 双利 债券 证券 投资 基金 投资 运作 、
基 金资 产净 值的 计算 、基 金份 额申 购赎 回价 格的 计算 、基 金费 用开 支等 问题 上， 托管 人未 发现 损
害 基金 持有 人利 益的 行为 。本 报告 期内 本基 金未 进行 收益 分配 。
5 .3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2 0 1 1 年 上半 年度 ， 由 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 编制 并经 托管 人复 核审 查的 有关 工银 瑞信 双
利 债券 证券 投资 基金 的半 年度 报告 中财 务指 标、 净值 表现 、收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 相关 内
容 、投 资组 合报 告等 内容 真实 、准 确、 完整 。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6 .1 资产负债表
会 计主 体： 工银 瑞信 双利 债券 型证 券投 资基 金
报 告截 止日 ： 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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资 产 ：
银 行存 款 1 9 , 8 4 1 , 1 5 8 . 1 4 5 2 5 , 7 3 7 , 0 9 7 . 5 0
结 算备 付金 2 3 , 2 6 0 , 7 7 9 . 1 9 3 8 , 3 0 9 , 7 8 8 . 1 8
存 出保 证金 9 0 2 , 0 2 6 . 8 6 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0
交 易性 金融 资产 3 , 9 4 6 , 9 5 4 , 6 4 1 . 1 4 6 , 0 1 6 , 8 4 4 , 3 0 1 . 9 5
其 中： 股票 投资 4 4 9 , 7 6 8 , 5 0 1 . 8 4 6 3 3 , 9 0 7 , 2 7 2 . 7 5
基 金投 资 - -
债 券投 资 3 , 4 9 7 , 1 8 6 , 1 3 9 . 3 0 5 , 3 8 2 , 9 3 7 , 0 2 9 . 2 0
资 产支 持证 券投 资 - -
衍 生金 融资 产 - -
买 入返 售金 融资 产 - -
应 收证 券清 算款 3 4 , 7 1 0 , 4 7 5 . 3 4 2 3 , 7 6 0 , 1 3 8 . 8 7
应 收利 息 2 1 , 9 4 4 , 9 4 6 . 8 5 4 1 , 6 6 0 , 8 1 4 . 6 1
应 收股 利 - -
应 收申 购款 2 , 9 6 0 , 8 7 4 . 9 9 7 6 5 , 5 0 3 . 6 7
递 延所 得税 资产 - -
其 他资 产 - -
资 产总 计 4 , 0 5 0 , 5 7 4 , 9 0 2 . 5 1 6 , 6 4 7 , 3 2 7 , 6 4 4 . 7 8
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期借 款 - -
交 易性 金融 负债 - -
衍 生金 融负 债 - -
卖 出回 购金 融资 产款 1 , 4 2 0 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 6 9 3 , 9 9 9 , 3 1 9 . 0 0
应 付证 券清 算款 - 1 5 9 , 9 3 0 , 3 3 6 . 5 4
应 付赎 回款 1 3 , 9 6 4 , 2 7 7 . 0 6 9 , 3 3 9 , 8 9 8 . 0 8
应 付管 理人 报酬 1 , 5 4 8 , 0 6 8 . 1 5 3 , 1 3 7 , 9 8 0 . 4 1
应 付托 管费 4 4 2 , 3 0 5 . 1 8 8 9 6 , 5 6 5 . 8 1
应 付销 售服 务费 5 9 7 , 0 6 5 . 1 4 1 , 2 7 0 , 4 6 4 . 3 8
应 付交 易费 用 3 1 2 , 2 0 3 . 5 1 2 , 6 0 0 , 8 4 6 . 2 8
应 交税 费 - -
应 付利 息 3 3 1 , 1 9 1 . 6 2 7 2 5 , 6 3 2 . 5 6
应 付利 润 - -
递 延所 得税 负债 - -
其 他负 债 1 , 1 2 1 , 4 7 0 . 7 3 4 0 0 , 7 3 4 . 3 4
负 债合 计 1 , 4 3 8 , 4 1 6 , 5 8 1 . 3 9 1 , 8 7 2 , 3 0 1 , 7 7 7 . 4 0
所 有者 权益 ：
实 收基 金 2 , 6 1 8 , 3 4 3 , 3 8 5 . 2 8 4 , 7 4 5 , 3 9 0 , 8 0 7 . 9 4
未 分配 利润 - 6 , 1 8 5 , 0 6 4 . 1 6 2 9 , 6 3 5 , 0 5 9 . 4 4
所 有者 权益 合计 2 , 6 1 2 , 1 5 8 , 3 2 1 . 1 2 4 , 7 7 5 , 0 2 5 , 8 6 7 . 3 8
负 债和 所有 者权 益总 计 4 , 0 5 0 , 5 7 4 , 9 0 2 . 5 1 6 , 6 4 7 , 3 2 7 , 6 4 4 . 7 8
注 ： 1 、 报告 截止 日 2 0 1 1 年 0 6 月 3 0 日 ，工 银双 利债 券 A 基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 元 ，基 金份 额总 额
8 4 1 , 7 8 5 , 8 8 7 . 1 3 份 ； 工 银 双 利 债 券 B 基 金 份 额 净 值 0 . 9 9 6 元 ， 基 金 份 额 总 额 1 , 7 7 6 , 5 5 7 , 4 9 8 . 1 5工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 1 3 页 共 2 8 页
份 ；工 银双 利债 券份 额总 额 2 , 6 1 8 , 3 4 3 , 3 8 5 . 2 8 份 。
2 、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2 0 1 0 年 0 8 月 1 6 日 。
6 .2 利润表
会 计主 体： 工银 瑞信 双利 债券 型证 券投 资基 金
本 报告 期： 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目
附 注号 本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
一 、收 入 2 3 , 1 6 8 , 4 0 4 . 7 5
1 . 利 息收 入 4 3 , 3 3 0 , 2 1 6 . 2 1
其 中： 存款 利息 收入 8 9 5 , 5 6 3 . 0 4
债 券利 息收 入 4 2 , 1 4 8 , 4 8 8 . 2 6
资 产支 持证 券利 息收 入 -
买 入返 售金 融资 产收 入 2 8 6 , 1 6 4 . 9 1
其 他利 息收 入 -
2 . 投 资收 益 （ 损 失以 “ - ” 填 列 ） 9 , 4 1 5 , 7 7 8 . 6 3
其 中： 股票 投资 收益 - 3 , 2 9 8 , 2 2 7 . 2 3
基 金投 资收 益 -
债 券投 资收 益 1 1 , 7 0 3 , 7 6 5 . 2 7
资 产支 持证 券投 资收 益 -
衍 生工 具收 益 -
股 利收 益 1 , 0 1 0 , 2 4 0 . 5 9
3 . 公 允价 值变 动收 益（ 损失 以
“- ” 号 填列 ）
- 2 9 , 8 0 4 , 6 4 3 . 5 9
4 . 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填
列 ）
-
5 . 其 他收 入 （损 失以 “- ” 号 填
列 ）
2 2 7 , 0 5 3 . 5 0
减 ： 二 、费 用 4 6 , 5 1 2 , 1 7 7 . 1 0
1 ． 管理 人报 酬 1 2 , 6 1 6 , 5 4 2 . 5 1
2 ． 托管 费 3 , 6 0 4 , 7 2 6 . 3 9
3 ． 销售 服务 费 5 , 0 1 0 , 0 0 0 . 4 7
4 ． 交易 费用 2 , 7 4 3 , 5 7 7 . 4 3
5 ． 利息 支出 2 2 , 3 0 7 , 3 8 1 . 9 6
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 2 2 , 3 0 7 , 3 8 1 . 9 6
6 ． 其他 费用 2 2 9 , 9 4 8 . 3 4
三、 利 润总 额 （ 亏 损总 额以 “ - ”
号 填列 ）
- 2 3 , 3 4 3 , 7 7 2 . 3 5
减 ：所 得税 费用 -
四 、净 利润 （净 亏损 以 “ - ” 号
填 列）
- 2 3 , 3 4 3 , 7 7 2 . 3 5
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 0 8 月 1 6 日 。工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 1 4 页 共 2 8 页
6 .3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 工银 瑞信 双利 债券 型证 券投 资基 金
本 报告 期： 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（ 基金 净值 ）
4 , 7 4 5 , 3 9 0 , 8 0 7 . 9 4 2 9 , 6 3 5 , 0 5 9 . 4 4 4 , 7 7 5 , 0 2 5 , 8 6 7 . 3 8
二 、 本 期经 营活 动产 生
的 基金 净值 变动 数 （ 本
期 利润 ）
- - 2 3 , 3 4 3 , 7 7 2 . 3 5 - 2 3 , 3 4 3 , 7 7 2 . 3 5
三 、 本 期基 金份 额交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列）
- 2 , 1 2 7 , 0 4 7 , 4 2 2 . 6 6 - 1 2 , 4 7 6 , 3 5 1 . 2 5 - 2 , 1 3 9 , 5 2 3 , 7 7 3 . 9
1
其 中： 1 . 基 金申 购款 4 1 6 , 9 2 2 , 4 8 2 . 7 2 1 , 9 8 0 , 3 1 1 . 4 7 4 1 8 , 9 0 2 , 7 9 4 . 1 9
2 . 基 金赎 回款 - 2 , 5 4 3 , 9 6 9 , 9 0 5 . 3 8 - 1 4 , 4 5 6 , 6 6 2 . 7 2 - 2 , 5 5 8 , 4 2 6 , 5 6 8 . 1
0
四 、 本 期向 基金 份额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基 金净 值变 动 （ 净 值减
少 以 “ - ” 号 填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（ 基金 净值 ）
2 , 6 1 8 , 3 4 3 , 3 8 5 . 2 8 - 6 , 1 8 5 , 0 6 4 . 1 6 2 , 6 1 2 , 1 5 8 , 3 2 1 . 1 2
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 0 8 月 1 6 日 。
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 郭 特华 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 夏 洪彬 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 朱 辉毅 _ _ _ _
基 金管 理公 司负 责人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
6 .4 报表附注
6 .4 .1 基金基本情况
工 银瑞 信双 利债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称 “本 基金 ” ） ， 系 经中 国证 券监 督管 理委 员会 （以
下 简称 “ 中 国证 监会 ” ） 证 监许 可 [ 2 0 1 0 ] 4 8 0 号 文件 《 关 于核 准工 银瑞 信双 利债 券型 证券 投资 基金
募 集的 批复 》 的 批准 ， 由 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 作为 发起 人于 2 0 1 0 年 7 月 1 2 日 至 2 0 1 0 年 8工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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月 1 2 日 向社 会公 开募 集 ， 募 集期 结束 经安 永华 明会 计师 事务 所验 证并 出具 安永 华明 ( 2 0 1 0 ) 验 字 第
6 0 8 0 2 0 5 2 - A 0 6 号 验资 报告 后 ， 向 中国 证监 会报 送基 金备 案材 料 。 基 金合 同于 2 0 1 0 年 8 月 1 6 日 生
效 。本 基金 为契 约型 开放 式， 存续 期限 不定 。设 立时 募 集的 扣除 认购 费后 的实 收基 金（ 本金 ）为
人 民币 1 4 , 0 5 0 , 1 0 8 , 9 5 8 . 3 6 元， 在 募集 期间 产生 的活 期存 款利 息为 人民 币 2 , 4 1 0 , 8 8 2 . 0 1 元， 以 上
实 收基 金（ 本息 ）合 计为 人民 币 1 4 , 0 5 2 , 5 1 9 , 8 4 0 . 3 7 元 ，折 合 1 4 , 0 5 2 , 5 1 9 , 8 4 0 . 3 7 份 基金 份额 。
本 基金 A 类 基金 份额 的最 高申 购费 率不 超过 5 % ， 投 资者 可以 多次 申购 本基 金 ， 申 购费 率按 每
笔 申 购 申 请 单 独 计 算 。 本 基 金 B 类 基 金 份 额 不 收 取 申 购 费 。 A 类 基 金 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费 ， B
类 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0 . 4 0 % 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 和 注 册 登 记 机 构 均 为 工 银 瑞 信 基
金 管理 有限 公司 ，基 金托 管人 为交 通银 行股 份有 限公 司。
本 基金 的投 资范 围限 于具 有良 好流 动性 的金 融工 具， 包括 国内 依法 发行 上市 的企 业债 券、 公
司 债券 、 可 转换 债券 （含 可分 离债 券 ） 、 金 融债 、 央 行票 据 、 国 债 、 资 产支 持证 券 、 短 期融 资券 和
债 券回 购等 固定 收益 类资 产 ， 一 级市 场新 股申 购和 增发 新股 、 二 级市 场股 票和 权证 等权 益类 资产 ，
以 及法 律法 规或 经中 国证 监会 批准 允许 基金 投资 的其 它金 融工 具。 本基 金投 资组 合资 产配 置范 围
为 ： 债 券 （ 含 可 转 换 债 券 ） 等 固 定 收 益 类 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 8 0 % ， 股 票 等 权 益 类 资 产
占 基 金 资 产 的 比 例 不 超 过 2 0 % ， 基 金 持 有 现 金 及 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 占 基 金 资 产 净 值 的
比 例不 低于 5 % 。 本基 金的 业绩 比较 基准 为： 中债 综合 财富 指数 收益 率。
6 .4 .2 会计报表的编制基础
本 财务 报表 系按 照中 国财 政部 2 0 0 6 年 2 月 颁布 的《 企业 会计 准则 —基 本准 则》 和 3 8 项 具体
会 计准 则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解释 以及 其他 相关 规定 （统 称 “ 企 业会 计准 则 ” ） 、 中国 证券 业
协 会制 定的 《 证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引 》 、 中 国证 监会 制定 的 《 关 于进 一步 规范 证券 投资 基
金 估值 业务 的指 导意 见 》 、 《 关于 证券 投资 基金 执行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关
事 项的 通知 》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 内容 与格 式准 则》 第
3 号 《 半 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 3 号 《 会 计 报 表 附 注 的
编 制及 披露 》 、 《 证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 及 其他 中国 证
监 会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本 财务 报表 以本 基金 持续 经营 为基 础列 报。工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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6 .4 .3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业 会计 准则 的要 求， 真实 、完 整地 反映 了本 基金 于 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 的财
务 状况 以及 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 止会 计期 间内 的经 营成 果和 净值 变动 情况 。
6 .4 .4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本 报告 期所 采用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 。
6 .4 .5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本 基金 本报 告期 无需 要说 明的 会计 政策 和会 计估 计变 更及 差错 更正 事项 。
6 .4 .6 税项
1 . 印 花税
经 国务 院批 准 ， 财 政部 、 国 家税 务总 局研 究决 定 ， 自 2 0 0 8 年 4 月 2 4 日 起 ， 调 整证 券 （ 股 票 ）
交 易印 花税 税率 ，由 原先 的 3 ‰ 调 整为 1 ‰ ；
经 国务 院批 准， 财政 部、 国家 税务 总局 研究 决定 ，自 2 0 0 8 年 9 月 1 9 日 起， 调整 由出 让方 按
证 券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳 印花 税， 受让 方不 再征 收， 税率 不变 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问
题 的通 知》 的规 定， 股权 分置 改革 过程 中因 非流 通股 股东 向流 通股 股东 支付 对价 而发 生的 股权 转
让 ，暂 免征 收印 花税 。
2 . 营 业税 、企 业所 得税
根 据财 政部 、 国 家税 务总 局财 税字 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的 规
定， 自 2 0 0 4 年 1 月 1 日 起 ， 对 证券 投资 基金 （ 封 闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式 证券 投资 基金 ） 管 理
人 运用 基金 买卖 股票 、债 券的 差价 收入 ，继 续免 征营 业税 和企 业所 得税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规
定 ，对 证券 投资 基金 从证 券市 场中 取得 的收 入， 包括 买卖 股票 、债 券的 差价 收入 ，股 权的 股息 、
红 利收 入， 债券 的利 息收 入及 其他 收入 ，暂 不征 收企 业所 得税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问
题 的通 知》 的规 定， 股权 分置 改革 中非 流通 股股 东通 过对 价方 式向 流通 股股 东支 付的 股份 、现 金
等 收入 ，暂 免征 收流 通股 股东 应缴 纳的 企业 所得 税。
3 . 个 人所 得税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 文 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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的 通知 》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利及 债券 的利 息等 收入 ， 由 上市 公司 、 债 券发 行企 业等 在
向 基金 派发 时代 扣代 缴 2 0 % 的 个人 所得 税；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [ 2 0 0 5 ] 1 0 7 号 文 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补
充 通知 》 的规 定 ， 自 2 0 0 5 年 6 月 1 3 日 起 ， 对 证券 投资 基金 从上 市公 司分 配取 得的 股息 红利 所得 ，
按 照财 税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 2 号 文规 定 ， 扣 缴义 务人 在代 扣代 缴个 人所 得税 时 ， 减 按 5 0 % 计 算应 纳税 所得 额 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问
题 的通 知》 的规 定， 股权 分置 改革 中非 流通 股股 东通 过对 价方 式向 流通 股股 东支 付的 股份 、现 金
等 收入 ，暂 免征 收流 通股 股东 应缴 纳的 个人 所得 税。
6 .4 .7 关联方关系
6 .4 .7. 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期与 本基 金存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 未发 生变 化。
6 .4 .7. 2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人 、基 金注 册登 记机 构、 基金 销售 机构
交 通银 行股 份有 限公 司 基 金托 管人 、基 金代 销机 构
中 国工 商银 行股 份有 限公 司 基 金管 理人 股东 、基 金代 销机 构
注 ： 1 、 本报 告期 本基 金关 联方 未发 生变 化。
2 、 以下 关联 交易 均在 正常 业务 范围 内按 一般 商业 条款 订立 。
6 .4 .8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6 .4 .8. 1 通过关联方交易单元进行的交易
本 基金 于 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 止会 计期 间未 通过 关联 方交 易单 元进 行交 易 。
6 .4 .8. 2 关联方报酬
6 .4 .8. 2. 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 管理 费 1 2 , 6 1 6 , 5 4 2 . 5 1
其 中： 支付 销售 机构 的客 户维 护费 5 , 2 0 8 , 2 1 8 . 5 4
注: 基 金管 理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0 . 7 0 % 的 年费 率计 提， 计算 方法 如下 ：
H = E ×0 . 7 0 % ÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管理 费工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 1 8 页 共 2 8 页
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基 金管 理费 每日 计提 ，按 月支 付。
6 .4 .8. 2. 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托 管费
3 , 6 0 4 , 7 2 6 . 3 9
注: 基 金托 管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0 . 2 0 % 的 年费 率计 提。 计算 方法 如下 ：
H = E ×0 . 2 0 % ÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托管 费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基 金托 管费 每日 计提 ，按 月支 付。
6 .4 .8. 2. 3 销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得销 售服 务费 的
各 关联 方名 称
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 销售 服务 费
工 银瑞 信双 利债 券
A
工 银瑞 信双 利债 券 B 合 计
工 银瑞 信基 金管 理有 限
公 司
- 2 2 , 0 3 8 . 9 7 2 2 , 0 3 8 . 9 7
中 国工 商银 行股 份有 限
公 司
- 3 , 6 8 8 , 9 0 5 . 1 6 3 , 6 8 8 , 9 0 5 . 1 6
中 国交 通银 行股 份有 限
公 司
- 1 , 2 5 5 , 0 6 3 . 5 2 1 , 2 5 5 , 0 6 3 . 5 2
合 计 - 4 , 9 6 6 , 0 0 7 . 6 5 4 , 9 6 6 , 0 0 7 . 6 5
注： 基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服 务费 ， B 类 基金 份额 的销 售服 务费 年费 率为 0 . 4 0 % 。 本 基金 销
售 服务 费将 专门 用于 本基 金的 销售 与基 金份 额持 有人 服务 。
销 售服 务费 按前 一日 B 类 基金 资产 净值 的 0 . 4 0 % 年 费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝ E ×0 . 4 0 % ÷当 年天 数
H 为 B 类 基金 份额 每日 应计 提的 销售 服务 费
E 为 B 类 基金 份额 前一 日基 金资 产净 值
基 金销 售服 务费 每日 计提 ，按 月支 付。
6 .4 .8. 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 )交易
单 位： 人民 币元
本 期工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
银 行间 市场 交易
的
各 关联 方名 称
债 券交 易金 额 基 金逆 回购 基 金正 回购
基 金买 入 基 金卖 出 交 易金 额 利 息收 入 交 易金 额 利 息支 出
交 通 银 行 股 份 有 限
公司
5 0 , 2 8 9 , 7 4 1 . 8 5 - - - - -
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 0 8 月 1 6 日 。
6 .4 .8. 4 各关联方投资本基金的情况
6 .4 .8. 4. 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本 基金 的管 理人 在本 报告 期内 未运 用固 有资 金投 资本 基金 。
6 .4 .8. 4. 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本 基金 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 在本 报告 期末 与上 年度 末均 未投 资本 基金 。
6 .4 .8. 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
期 末余 额 当 期利 息收 入
交通银行股份有限公司 1 9 , 8 4 1 , 1 5 8 . 1 4 5 6 0 , 5 4 3 . 3 7
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 0 8 月 1 6 日 。
6 .4 .8. 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本 基金 在本 报告 期和 上年 度可 比期 间内 均未 在承 销期 内参 与关 联方 承销 证券 。
6 .4 .8. 7 其他关联交易事项的说明
无 。
6 .4 .9 期末（ 2 01 1 年 6 月 3 0 日）本基金持有的流通受限证券
6 .4 .9. 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金 额单 位： 人民 币元
6 . 4 . 1 2 . 1 . 1 受 限证 券类 别： 股票
证 券
代 码
证 券
名 称
成 功
认 购日
可 流
通 日
流 通受
限 类型
认 购
价 格
期 末估
值 单价
数 量
（ 单位 ： 股 ）
期 末
成 本总 额
期 末估 值总
额
备 注
6 0 1 3 1 1
骆 驼
股份
2 0 1 1 年 5
月 2 7 日
2 0 1 1
年 8 月
2 7 日
新 股 流 通
受限
1 8 . 6 0 1 7 . 4 4 2 , 2 6 9 , 8 5 1 4 2 , 2 1 9 , 2 2 8 . 6 0 3 9 , 5 8 6 , 2 0 1 . 4 4 -
0 0 2 5 7 2
宁 基
股份
2 0 1 1 年 4
月 1 日
2 0 1 1
年 7 月
1 2 日
新 股 流 通
受限
8 6 . 0 0 7 7 . 1 2 3 0 0 , 0 0 0 2 5 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 3 , 1 3 6 , 0 0 0 . 0 0 -
0 0 2 5 9 6 海 南 2 0 1 1 年 6 2 0 1 1 新 股 流 通 1 2 . 1 5 1 2 . 1 5 8 5 0 , 0 0 0 1 0 , 3 2 7 , 5 0 0 . 0 0 1 0 , 3 2 7 , 5 0 0 . 0 0 -工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 2 0 页 共 2 8 页
瑞泽 月 2 4 日 年 9 月
2 4 日
受限
6 0 1 0 5 8
赛 轮
股份
2 0 1 1 年 6
月 2 4 日
2 0 1 1
年 9 月
2 4 日
新 股 流 通
受限
6 . 8 8 1 0 . 0 2 6 4 9 , 0 0 6 4 , 4 6 5 , 1 6 1 . 2 8 6 , 5 0 3 , 0 4 0 . 1 2 -
6 0 1 5 9 9
鹿 港
科技
2 0 1 1 年 5
月 2 0 日
2 0 1 1
年 8 月
2 9 日
新 股 流 通
受限
1 0 . 0 0 1 5 . 2 8 3 9 9 , 7 1 5 3 , 9 9 7 , 1 5 0 . 0 0 6 , 1 0 7 , 6 4 5 . 2 0 -
6 0 1 2 0 8
东 材
科技
2 0 1 1 年 5
月 1 6 日
2 0 1 1
年 8 月
2 3 日
新 股 流 通
受限
2 0 . 0 0 2 1 . 6 1 2 0 9 , 8 3 6 4 , 1 9 6 , 7 2 0 . 0 0 4 , 5 3 4 , 5 5 5 . 9 6 -
6 .4 .9. 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金 额单 位： 人民 币元
股 票
代 码
股 票
名 称
停 牌
日 期
停
牌
原
因
期 末
估 值单
价
复 牌
日 期
复 牌
开 盘单 价
数 量（ 股）
期 末
成 本总 额
期 末估 值总
额
备 注
0 0 0 7 5 9
中百
集团
2 0 1 1
年 4 月
1 4 日
长期
停牌
1 0 . 9 9 - - 9 5 , 4 8 8 1 , 2 9 1 , 0 2 9 . 8 6 1 , 0 4 9 , 4 1 3 . 1 2 -
注 ：本 基金 因重 大事 项停 牌的 股票 中包 含按 指数 收益 法确 定公 允价 值的 长期 停牌 股票 ，该 类股 票
估 值采 用中 国证 券业 协会 基金 估值 小组 提供 的估 值方 法， 并于 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 对资 产净 值和 本
期 净利 润的 影响 均为 人民 币 - 1 2 6 9 9 9 . 0 4 元 。
6 .4 .9. 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本 基金 本报 告期 末无 正回 购余 额， 因此 没有 作为 抵押 的债 券。
6 .4 .10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无 。
§ 7 投资组合报告
7 .1 期末基金资产组合情况
金 额单 位： 人民 币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资 产的
比 例（ % ）
1 权 益投 资 4 4 9 , 7 6 8 , 5 0 1 . 8 4 1 1 . 1 0
其 中： 股票 4 4 9 , 7 6 8 , 5 0 1 . 8 4 1 1 . 1 0
2 固 定收 益投 资 3 , 4 9 7 , 1 8 6 , 1 3 9 . 3 0 8 6 . 3 4工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 2 1 页 共 2 8 页
其 中： 债券 3 , 4 9 7 , 1 8 6 , 1 3 9 . 3 0 8 6 . 3 4
资 产支 持证 券 - -
3 金 融衍 生品 投资 - -
4 买 入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - -
5 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 4 3 , 1 0 1 , 9 3 7 . 3 3 1 . 0 6
6 其 他各 项资 产 6 0 , 5 1 8 , 3 2 4 . 0 4 1 . 4 9
7 合 计 4 , 0 5 0 , 5 7 4 , 9 0 2 . 5 1 1 0 0 . 0 0
注 ：由 于四 舍五 入的 原因 公允 价值 占基 金总 资产 的比 例分 项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7 .2 期末按行业分类的股票投资组合
金 额单 位： 人民 币元
代 码 行 业类 别 公 允价 值
占 基金 资产 净值 比
例 （％ ）
A 农 、林 、牧 、渔 业 - -
B 采 掘业 3 2 , 0 7 3 , 0 1 0 . 6 6 1 . 2 3
C 制 造业 3 0 4 , 5 4 0 , 6 1 1 . 4 5 1 1 . 6 6
C 0 食 品、 饮料 4 , 1 6 1 , 3 8 0 . 0 0 0 . 1 6
C 1 纺 织、 服装 、皮 毛 6 , 1 0 7 , 6 4 5 . 2 0 0 . 2 3
C 2 木 材、 家具 2 3 , 1 3 6 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 9
C 3 造 纸、 印刷 2 1 , 0 0 7 , 1 3 5 . 0 0 0 . 8 0
C 4 石 油 、 化 学 、 塑 胶 、塑 料 2 1 , 9 6 9 , 2 3 8 . 4 8 0 . 8 4
C 5 电 子 6 , 4 5 0 , 4 8 0 . 0 0 0 . 2 5
C 6 金 属、 非金 属 4 1 , 3 3 4 , 5 7 8 . 9 0 1 . 5 8
C 7 机 械、 设备 、仪 表 1 5 7 , 8 7 1 , 4 5 3 . 6 6 6 . 0 4
C 8 医 药、 生物 制品 2 2 , 5 0 2 , 7 0 0 . 2 1 0 . 8 6
C 9 9 其 他制 造业 - -
D 电 力 、 煤 气及 水的 生产 和供 应业 - -
E 建 筑业 6 6 , 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 5 3
F 交 通运 输、 仓储 业 5 , 6 8 1 , 7 6 8 . 1 2 0 . 2 2
G 信 息技 术业 7 , 3 3 7 , 7 9 3 . 3 2 0 . 2 8
H 批 发和 零售 贸易 1 2 , 7 3 8 , 7 2 7 . 0 5 0 . 4 9
I 金 融、 保险 业 8 , 8 3 8 , 5 2 1 . 0 4 0 . 3 4
J 房 地产 业 3 , 2 0 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 2
K 社 会服 务业 9 , 2 0 3 , 0 7 0 . 2 0 0 . 3 5
L 传 播与 文化 产业 - -
M 综 合类 - -
合 计 4 4 9 , 7 6 8 , 5 0 1 . 8 4 1 7 . 2 2
注 ：由 于四 舍五 入的 原因 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 分项 之和 与合 计可 能有 尾差 。工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 2 2 页 共 2 8 页
7 .3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 数 量（ 股） 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 6 0 0 2 6 3 路 桥建 设 4 , 5 0 0 , 0 0 0 6 6 , 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 5 3
2 6 0 0 9 9 1 广 汽长 丰 3 , 2 8 0 , 0 0 0 5 1 , 4 9 6 , 0 0 0 . 0 0 1 . 9 7
3 6 0 1 3 1 1 骆 驼股 份 2 , 2 6 9 , 8 5 1 3 9 , 5 8 6 , 2 0 1 . 4 4 1 . 5 2
4 0 0 2 5 7 2 宁 基股 份 3 0 0 , 0 0 0 2 3 , 1 3 6 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 9
5 0 0 2 5 6 5 上 海绿 新 6 7 0 , 0 0 0 1 6 , 6 8 3 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 4
6 0 0 2 5 9 6 海 南瑞 泽 8 5 0 , 0 0 0 1 0 , 3 2 7 , 5 0 0 . 0 0 0 . 4 0
7 6 0 0 1 1 7 西 宁特 钢 7 1 7 , 6 9 9 7 , 3 7 0 , 7 6 8 . 7 3 0 . 2 8
8 6 0 0 4 8 5 中 创信 测 4 7 9 , 9 0 8 7 , 3 3 7 , 7 9 3 . 3 2 0 . 2 8
9 6 0 1 1 0 6 中 国一 重 1 , 5 0 0 , 0 0 0 7 , 2 7 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 8
1 0 6 0 0 5 8 3 海 油工 程 1 , 0 8 9 , 9 6 3 6 , 9 9 7 , 5 6 2 . 4 6 0 . 2 7
注 ：投 资者 欲了 解本 报告 期末 基金 投资 的所 有股 票明 细， 应阅 读登 载于 公司 网站 的半 年度 报告 正
文 。
7 .4 报告期内股票投资组合的重大变动
7 .4 .1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 %或前 2 0 名的股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 6 0 0 8 5 9 王 府井 1 0 0 , 9 2 4 , 6 2 0 . 2 1 2 . 1 1
2 6 0 0 2 6 3 路 桥建 设 6 2 , 9 6 9 , 9 4 1 . 0 4 1 . 3 2
3 6 0 0 9 9 1 广 汽长 丰 5 0 , 5 2 2 , 3 3 8 . 0 0 1 . 0 6
4 6 0 0 5 6 3 法 拉电 子 4 5 , 2 6 6 , 5 5 5 . 8 0 0 . 9 5
5 6 0 1 3 1 1 骆 驼股 份 4 2 , 2 1 9 , 2 2 8 . 6 0 0 . 8 8
6 0 0 2 0 0 8 大 族激 光 2 8 , 9 7 0 , 5 4 1 . 3 0 0 . 6 1
7 0 0 2 5 7 2 宁 基股 份 2 5 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 5 4
8 3 0 0 1 6 6 东 方国 信 2 2 , 1 4 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 6
9 3 0 0 1 8 4 力 源信 息 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 6
1 0 0 0 0 7 8 3 长 江证 券 2 1 , 2 8 5 , 6 0 0 . 0 0 0 . 4 5
1 1 0 0 2 5 6 5 上 海绿 新 2 0 , 9 0 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 4
1 2 3 0 0 1 9 1 潜 能恒 信 2 0 , 7 3 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 3
1 3 3 0 0 1 8 3 东 软载 波 2 0 , 7 2 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 3
1 4 3 0 0 1 8 6 大 华农 1 9 , 3 6 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 2 3 页 共 2 8 页
1 5 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 5 , 9 4 3 , 8 5 7 . 3 1 0 . 3 3
1 6 0 0 0 7 5 9 中 百集 团 1 2 , 5 6 8 , 2 7 6 . 9 8 0 . 2 6
1 7 6 0 0 1 2 3 兰 花科 创 1 2 , 1 5 6 , 2 8 3 . 1 1 0 . 2 5
1 8 6 0 0 8 4 4 丹 化科 技 1 2 , 0 3 0 , 0 2 5 . 1 7 0 . 2 5
1 9 6 0 0 3 0 3 曙 光股 份 1 1 , 9 5 4 , 5 9 1 . 8 6 0 . 2 5
2 0 0 0 0 5 2 7 美 的电 器 1 1 , 8 8 7 , 5 0 5 . 7 5 0 . 2 5
注 ： 1 、 买入 包括 基金 二级 市场 上主 动的 买入 、新 股、 配股 、债 转股 、换 股及 行权 等获 得的 股票 ；
2 、 买入 金额 按买 入成 交金 额（ 成交 单价 乘以 成交 数量 ）填 列， 不考 虑相 关交 易费 用。
7 .4 .2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 %或前 2 0 名的股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 6 0 0 8 5 9 王 府井 1 3 7 , 9 3 8 , 0 7 4 . 6 5 2 . 8 9
2 6 0 1 9 8 8 中 国银 行 9 5 , 6 5 0 , 5 9 8 . 3 0 2 . 0 0
3 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 6 2 , 4 8 2 , 1 4 3 . 6 7 1 . 3 1
4 0 0 0 7 5 9 中 百集 团 5 2 , 4 7 0 , 2 3 5 . 7 1 1 . 1 0
5 0 0 2 0 0 8 大 族激 光 4 8 , 2 7 7 , 7 5 0 . 8 3 1 . 0 1
6 6 0 0 4 8 7 亨 通光 电 4 4 , 7 8 9 , 2 0 2 . 2 2 0 . 9 4
7 6 0 0 5 6 3 法 拉电 子 3 7 , 5 2 3 , 0 1 7 . 9 1 0 . 7 9
8 0 0 0 9 9 9 华 润三 九 3 7 , 2 9 6 , 2 4 9 . 1 7 0 . 7 8
9 6 0 0 3 3 1 宏 达股 份 3 7 , 0 9 6 , 5 8 9 . 7 3 0 . 7 8
1 0 0 0 2 2 6 6 浙 富股 份 3 0 , 9 3 2 , 8 5 6 . 6 4 0 . 6 5
1 1 0 0 2 5 0 9 天 广消 防 2 8 , 1 9 9 , 6 6 3 . 9 6 0 . 5 9
1 2 0 0 2 5 0 0 山 西证 券 2 6 , 5 7 0 , 2 5 9 . 8 5 0 . 5 6
1 3 3 0 0 1 8 3 东 软载 波 2 1 , 7 1 1 , 6 1 5 . 2 6 0 . 4 5
1 4 0 0 0 7 8 3 长 江证 券 2 1 , 4 6 1 , 5 3 0 . 7 6 0 . 4 5
1 5 3 0 0 1 8 4 力 源信 息 2 0 , 4 4 9 , 7 8 8 . 8 4 0 . 4 3
1 6 3 0 0 1 6 6 东 方国 信 1 8 , 6 6 1 , 7 3 3 . 9 9 0 . 3 9
1 7 0 0 2 3 0 3 美 盈森 1 6 , 1 7 3 , 7 7 3 . 6 5 0 . 3 4
1 8 0 0 2 5 0 6 超 日太 阳 1 5 , 9 9 4 , 7 0 8 . 2 8 0 . 3 3
1 9 3 0 0 1 8 6 大 华农 1 3 , 3 0 9 , 4 0 3 . 3 9 0 . 2 8
2 0 3 0 0 1 4 2 沃 森生 物 1 1 , 9 5 3 , 6 6 4 . 8 0 0 . 2 5
注 ： 1 、 卖出 主要 指二 级市 场上 主动 的卖 出、 换股 、要 约收 购、 发行 人回 购及 行权 等减 少的 股票 ；
2 、 卖出 金额 按卖 出成 交金 额（ 成交 单价 乘以 成交 数量 ）填 列， 不考 虑相 关交 易费 用。
7 .4 .3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
第 2 4 页 共 2 8 页
单 位： 人民 币元
买 入股 票成 本（ 成交 ）总 额 8 7 2 , 7 9 1 , 6 6 9 . 8 4
卖 出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1 , 0 1 2 , 1 1 1 , 8 6 2 . 1 3
7 .5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券品 种 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 国 家债 券 1 9 8 , 7 9 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 6 1
2 央 行票 据 1 4 6 , 2 6 5 , 0 0 0 . 0 0 5 . 6 0
3 金 融债 券 3 6 8 , 8 4 7 , 0 0 0 . 0 0 1 4 . 1 2
其 中： 政策 性金 融债 3 1 8 , 5 0 2 , 0 0 0 . 0 0 1 2 . 1 9
4 企 业债 券 2 , 0 2 3 , 8 0 7 , 2 1 4 . 3 0 7 7 . 4 8
5 企 业短 期融 资券 - -
6 中 期票 据 - -
7 可 转债 7 5 9 , 4 7 6 , 9 2 5 . 0 0 2 9 . 0 7
8 其 他 - -
9 合 计 3 , 4 9 7 , 1 8 6 , 1 3 9 . 3 0 1 3 3 . 8 8
注 ：由 于四 舍五 入的 原因 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 分项 之和 与合 计可 能有 尾差 。
7 .6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券代 码 债 券名 称 数 量（ 张） 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 1 1 3 0 0 1 中 行转 债 5 , 9 0 0 , 0 0 0 6 2 2 , 9 2 2 , 0 0 0 . 0 0 2 3 . 8 5
2 1 2 6 0 1 6 0 8 宝 钢债 4 , 1 2 6 , 5 3 0 3 6 6 , 7 6 5 , 9 8 6 . 4 0 1 4 . 0 4
3 1 2 6 0 0 8 0 8 上 汽债 3 , 0 8 6 , 0 0 0 2 8 0 , 4 5 5 , 6 8 0 . 0 0 1 0 . 7 4
4 1 2 6 0 1 1 0 8 石 化债 2 , 8 5 1 , 0 0 0 2 5 6 , 9 3 2 , 1 2 0 . 0 0 9 . 8 4
5 1 1 0 2 1 7 1 1 国 开 1 7 2 , 2 0 0 , 0 0 0 2 1 9 , 1 4 2 , 0 0 0 . 0 0 8 . 3 9
7 .7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
7 .8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
7 .9 投资组合报告附注
7 .9 .1 本 报告 期 ， 本 基金 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体未 被监 管部 门立 案调 查 ， 在 报告 编制 日前
一 年内 除大 族激 光外 ，其 余的 没有 受到 公开 谴责 、处 罚。 根据 公告 ，深 圳市 大族 激光 科技 股份 有
限 公司 及相 关当 事人 存在 以下 违规 行为 ： 2 0 1 0 年 2 月 2 6 日， 公 司刊 登 2 0 0 9 年 度业 绩快 报 ， 披 露工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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的 归属 于上 市公 司股 东的 净利 润 （以 下简 称 " 净 利润 " ） 为 7 0 , 9 9 0 , 7 7 9 . 3 9 元 ； 2 0 1 0 年 4 月 2 0 日 ，
公 司刊 登了 业绩 快报 修正 公告 ， 修 正后 的净 利润 为 3 , 0 2 4 , 5 2 6 . 8 1 元 ； 2 0 1 0 年 4 月 2 7 日 ， 公 司刊
登 了 2 0 0 9 年 年度 报告 ， 披 露的 净利 润为 3 , 0 2 4 , 5 2 6 . 8 1 元 ， 这 与 2 0 0 9 年 度业 绩快 报相 比 ， 差 异绝
对 金额 达到 6 7 , 9 6 6 , 2 5 2 . 5 8 元， 差 异幅 度达 到 9 5 . 7 4 % 。 对 此 , 深 圳证 券交 易所 作出 如下 处分 决定 ：
一 、对 深圳 市大 族激 光科 技股 份有 限公 司给 予通 报批 评的 处分 。二 、对 周辉 强给 予通 报批 评的 处
分。 对 于深 圳市 大族 激光 科技 股份 有限 公司 及相 关当 事人 的上 述违 规行 为和 本所 给予 的上 述处 分 ，
本 所将 记入 上市 公司 诚信 档案 ，并 向社 会公 布。 该违 规行 为对 公司 的经 营业 绩不 构成 实质 影响 ，
也 不影 响其 投资 价值 。
7 .9 .2 本 基金 投资 的前 十名 股票 未超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库。
7 .9 .3 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 9 0 2 , 0 2 6 . 8 6
2 应 收证 券清 算款 3 4 , 7 1 0 , 4 7 5 . 3 4
3 应 收股 利 -
4 应 收利 息 2 1 , 9 4 4 , 9 4 6 . 8 5
5 应 收申 购款 2 , 9 6 0 , 8 7 4 . 9 9
6 其 他应 收款 -
7 待 摊费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 6 0 , 5 1 8 , 3 2 4 . 0 4
7 .9 .4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券代 码 债 券名 称 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 1 1 3 0 0 1 中 行转 债 6 2 2 , 9 2 2 , 0 0 0 . 0 0 2 3 . 8 5
2 1 1 0 0 0 3 新 钢转 债 1 3 6 , 5 5 4 , 9 2 5 . 0 0 5 . 2 3
7 .9 .5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 流 通受 限部 分的 公允 价值
占 基金 资产 净值
比 例（ % ）
流 通受 限情 况说 明
1 6 0 1 3 1 1 骆 驼股 份 3 9 , 5 8 6 , 2 0 1 . 4 4 1 . 5 2 新 股锁 定
2 0 0 2 5 7 2 宁 基股 份 2 3 , 1 3 6 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 9 新 股锁 定
3 0 0 2 5 9 6 海 南瑞 泽 1 0 , 3 2 7 , 5 0 0 . 0 0 0 . 4 0 新 股锁 定工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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7 .9 .6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无 。
§ 8 基金份额持有人信息
8 .1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
份 额
级 别
持 有人
户 数
( 户 )
户 均持 有的
基 金份 额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份 额比
例
持 有份 额
占 总份
额 比例
工 银
瑞 信
双 利
债 券 A
1 0 , 4 0 7 8 0 , 8 8 6 . 5 1 5 3 , 0 4 9 , 2 5 8 . 1 0 6 . 3 0 % 7 8 8 , 7 3 6 , 6 2 9 . 0 3 9 3 . 7 0 %
工 银
瑞 信
双 利
债 券 B
2 1 , 2 1 5 8 3 , 7 4 0 . 6 3 3 8 , 2 8 3 , 6 6 6 . 1 1 2 . 1 5 % 1 , 7 3 8 , 2 7 3 , 8 3 2 . 0 4 9 7 . 8 5 %
合 计 3 1 , 6 2 2 8 2 , 8 0 1 . 3 2 9 1 , 3 3 2 , 9 2 4 . 2 1 3 . 4 9 % 2 , 5 2 7 , 0 1 0 , 4 6 1 . 0 7 9 6 . 5 1 %
8 .2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
本 基金 管理 人的 从业 人员 未持 有本 开放 式基 金。
§ 9 开放式基金份额变动
单 位： 份
项 目
工 银瑞 信双 利债
券 A
工 银瑞 信双 利债
券 B
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 0 年 8 月 1 6 日 ） 基 金 份
额 总额
2 , 6 1 8 , 7 6 1 , 1 0 2 . 4 2 1 1 , 4 3 3 , 7 5 8 , 7 3 7 . 9 5
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 1 , 3 6 5 , 2 4 9 , 0 2 4 . 3 9 3 , 3 8 0 , 1 4 1 , 7 8 3 . 5 5
本 报告 期基 金总 申购 份额 7 9 , 6 7 7 , 6 5 4 . 4 3 3 3 7 , 2 4 4 , 8 2 8 . 2 9
减 ：本 报告 期基 金总 赎回 份额 6 0 3 , 1 4 0 , 7 9 1 . 6 9 1 , 9 4 0 , 8 2 9 , 1 1 3 . 6 9
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 8 4 1 , 7 8 5 , 8 8 7 . 1 3 1 , 7 7 6 , 5 5 7 , 4 9 8 . 1 5工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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§ 1 0 重大事件揭示
1 0. 1 基金份额持有人大会决议
本 报告 期， 本基 金未 召开 持有 人大 会。
1 0. 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1 、 基金 管理 人：
经 工商 行政 管理 部门 核准 ，工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司法 定代 表人 变更 为李 晓鹏 先生 。基 金管
理 人已 于 2 0 1 1 年 2 月 2 4 日 对外 披露 上述 事项 。
2 、 基金 托管 人托 管部 门：
本 报告 期内 托管 人的 专门 基金 托管 部门 未发 生重 大的 人事 变动 。
1 0. 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本 报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
1 0. 4 基金投资策略的改变
本 报告 期内 基金 投资 策略 未有 改变 。
1 0. 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 基金 本报 告期 没有 改聘 会计 师事 务所 。
1 0. 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本 报告 期内 管理 人、 托管 人的 托管 业务 部门 及其 相关 高级 管理 人员 未受 到任 何稽 查或 处罚 。
1 0. 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 0. 7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
交 易单 元数
量
股 票交 易 应 支付 该券 商的 佣金
备 注
成 交金 额
占 当期 股票
成 交总 额的 比
例
佣 金
占 当期 佣金
总 量的 比例
国信证券 2 1 , 6 2 2 , 2 9 9 , 1 0 8 .
5 9
1 0 0 . 0 0 % 1 , 3 5 3 , 8 3 8 . 3 4 1 0 0 . 0 0 % -工银瑞信双利债券型证券投资基金 2 0 1 1 年半年度报告
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注 ： 1 . 券 商的 选择 标准 和程 序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服 务能 力
a ) 券 商财 务状 况良 好、 经营 行为 规范 、风 险管 理先 进、 投资 风格 与工 银瑞 信有 互补 性、 在最 近
一 年内 无重 大违 规行 为。
b ) 券 商具 有较 强的 综合 研究 能力 ：能 及时 、全 面、 定期 提供 高质 量的 关于 宏观 、行 业、 资本 市
场 、个 股分 析的 报告 及其 他丰 富全 面的 信息 咨询 服务 ；有 很强 的分 析能 力， 能根 据工 银瑞 信所 管
理 基金 的特 定要 求， 提供 专门 研究 报告 ；具 有开 发量 化投 资组 合模 型的 能力 以及 其他 综合 服务 能
力 。
c ) 与 其他 券商 相比 ，该 券商 能够 提供 最佳 交易 执行 和优 惠合 理的 佣金 率。
（2 ） 选择 程 序
a ) 确 定券 商数 量： 根据 以上 标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定。 投资 研究 部门 （权 益投 资
部 ，固 定收 益部 ，专 户投 资部 ，研 究部 和中 央交 易室 ）根 据公 司基 金规 模和 服务 需求 等因 素确 定
对 合作 券商 的数 量， 每年 根据 公司 经营 规模 变化 及券 商评 估结 果决 定是 否需 要新 增或 调整 合作 券
商 ，选 定的 名单 需经 主管 投资 副总 和总 经理 审批 同意 。
b ) 签 订委 托协 议： 与被 选择 的券 商签 订委 托代 理协 议， 明确 签定 协议 双方 的公 司名 称、 委托 代
理 期限 、佣 金率 、双 方的 权利 义务 等， 经签 章有 效。 委托 代理 协议 一式 五份 ，协 议双 方及 证券 主
管 机关 各留 存一 份， 工银 瑞信 法律 合规 部 留 存备 案， 并报 相关 证券 主管 机关 留存 报备 。
2 . 券 商的 评估 ，保 留和 更换 程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为 一年 ，合 同到 期 1 5 天 内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商 研究 在服 务期
间 的综 合证 券服 务质 量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工 银瑞 信将 与其 续约 ； 对 于不 能达 到标 准的 券商 ， 不 与其 续约 ， 并 根
据 券商 选择 标准 和程 序 ， 重 新选 择其 它经 营稳 健 、 研 究能 力强 、 综 合服 务质 量高 的证 券经 营机 构 ，
租 用其 交易 席位 。
（3 ） 若 券商 提供 的综 合证 券服 务不 符合 要求 ， 工 银瑞 信有 权按 照委 托协 议规 定 ， 提 前中 止租 用其
交 易席 位。
1 0. 7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债 券交 易 债 券回 购交 易 权 证交 易
成 交金 额
占 当期 债券
成 交总 额的 比
例
成 交金 额
占 当期 债
券 回购
成 交总 额
的 比例
成 交金 额
占 当期 权证
成 交总 额的
比 例
国信证券 4 , 8 0 1 , 4 4 6 , 6 1 1 . 5 9 1 0 0 . 0 0 % 3 9 , 7 7 6 , 0 6 8 , 0 0
0 . 0 0
1 0 0 . 0 0 % - -
