国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
2011年半年度报告
2011年 6月 30日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一一年八月二十九日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011年 8 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2011 年1 月1日起至 2011年 6 月30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6
2.4 境外资产托管人.................................................................................................................6
2.5 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.6 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................12
5 托管人报告.......................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................13
6.1 资产负债表.......................................................................................................................13
6.2 利润表...............................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................15
6.4 报表附注...........................................................................................................................17
7 投资组合报告...................................................................................................................30
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................30
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...................................................31
7.3 期末按行业分类的权益投资组合...................................................................................31
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .......................32
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................38
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合...................................................................40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................40
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......40
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7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .......40
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...................40
7.11 投资组合报告附注...........................................................................................................40
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................41
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................41
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................41
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................42
10 重大事件揭示...................................................................................................................42
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................42
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................43
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................43
10.8 其他重大事件...................................................................................................................44
11 备查文件目录...................................................................................................................45
11.1 备查文件目录...................................................................................................................45
11.2 存放地点...........................................................................................................................45
11.3 查阅方式...........................................................................................................................45
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰纳斯达克100指数证券投资基金
基金简称 国泰纳斯达克100指数（QDII）
基金主代码 160213
交易代码
160213
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年4月29日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 268,644,691.77份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、
低换手率实现本基金对纳斯达克100 指数（Nasdaq-100 Index,
以下简称“标的指数”）的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构
成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及
其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况导致基金无法及时
获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方
法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表
现。
本基金的风险控制目标是追求日均跟踪误差不超过0.5%，年跟
踪误差不超过5%（注：以美元资产计价计算）。
业绩比较基准
纳斯达克100指数（Nasdaq-100 Index）收益率（总收益指数收
益率）（注：以美元计价计算）。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债
券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的指
数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中
等风险水平的基金产品。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 李峰 尹东
联系电话
021-38561600 转 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
xinxipilu@gtfund.com yindong@ccb.com
客户服务电话
（021）38569000，
400-888-8688
010-67595096
传真 021-38561800 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道 100 号上海
环球金融中心 39 楼
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市世纪大道 100 号上海
环球金融中心 39 楼
北京市西城区闹市口大街 1
号院 1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 陈勇胜 郭树清
2.4 境外资产托管人
项目 境外资产托管人
英文 State Street Bank and Trust Company
名称
中文 美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of
America
办公地址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编码 02111
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼
北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2011 年 1 月 1 日至 2011年 6月 30日）
本期已实现收益 9,268,928.50
本期利润 1,848,427.15
加权平均基金份额本期利润 0.0069
本期加权平均净值利润率 0.62%
本期基金份额净值增长率 1.63%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011 年6 月30日)
期末可供分配利润 9,754,928.09
期末可供分配基金份额利润 0.0363
期末基金资产净值 295,773,679.64
期末基金份额净值 1.101
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2011 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 13.93%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-2.05% 1.19% -1.95% 1.25% -0.10% -0.06%
过去三个
月
-2.31% 0.89% -0.37% 0.97% -1.94% -0.08%
过去六个
月
1.63% 0.93% 5.23% 1.02% -3.60% -0.09%
过去一年 16.97% 0.80% 34.74% 1.02% -17.77% -0.22%
自基金合
同生效起
至今
13.93% 0.74% 16.92% 1.22% -2.99% -0.48%
注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
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动的比较
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 4 月 29 日至 2011 年 6 月 30 日）
注： （1）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
（2）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3 月5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准
的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，
并在北京和深圳设有分公司。
截至 2011 年6 月30 日，本基金管理人共管理 3只封闭式证券投资基金：金泰证券投资基金、
金鑫证券投资基金、国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金(创新型封闭式)，以及 17 只开
放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2只子基金，
分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券
投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价
值混合型证券投资基金、 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 （由金鼎证券投资基金转型而来） 、
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国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增值
混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、
国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克
100 指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF）、上证 180 金融交易型开放式
指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合
型证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理
人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年 11 月 19日，本基金管理人获得企业
年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业
务 （专户理财） 的基金公司之一， 并于 3月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者 （QDII）
资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户
理财和 QDII等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
崔涛 本基金的基
金经理、国
际业务部总
监助理
2011-05-11 - 7 硕士研究生。曾任职于
Paloma Partners 资产管
理公司、富通银行（纽
约） 。2009 年 6 月加入
国泰基金管理有限公
司，任高级经理（量化
研究方向） ， 从事量化及
衍生品投资、指数基金
和 ETF 的投资研究 以
及境外市场投资研究。
2011年 5月起任国泰纳
斯达克 100 指数基金的
基金经理，2011 年 5 月
起任国际业务部总监助
理。
刘翔 本基金的基
金经理，国
泰沪深 300
指数的基金
经理
2010-04-29 2011-05-30 6 硕士研究生。曾就职于
中国海员对外技术服务
公司深圳分公司、 Sprint
AAA 公司、 美国通用电
气公司、深圳中兴通讯
股份有限公司， 2005 年
8月至 2007年 7月在标
准普尔信息服务公司任
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资深分析师，2007 年 7
月至 2007 年 12 月在招
商基金管理有限公司任
高级信用分析师。2007
年 12 月加盟国泰基金
管理有限公司，任高级
策略分析师，2009 年 3
月至 2011年 5月任国泰
沪深 300 指数的基金经
理， 2010年 4 月至 2011
年 5 月任国泰纳斯达克
100 指数（QDII）的基
金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金
合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公
平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实
信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础
上为持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金
合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、
完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平
对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有
效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相
关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，
确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
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4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在截止 2011年 6 月 30 日的本报告期内，基金累计单位净值从 1.121 元上升到 1.141 元，净
值增长率为 1.63%；基金在 2 月 16 日进行了首次分红，每份份额分红 0.04 元。基金份额从 2.06
亿上升到 2.69 亿份，上升 30.58%；基金净资产从 2.31 亿元上升至 2.96亿元，上升 28.14%。
在本报告期内，纳斯达克 100 指数呈震荡上行的态势。三月份受日本地震及核泄漏事件的影
响，美国市场有大幅调整，而后随着事件的逐渐平息开始反弹，于四月底回到地震前水平。随后
由于受到希腊债务危机和美国经济增速放缓的影响，市场系统性风险显著提升，纳斯达克 100 指
数开始经历了第二波调整，最大跌幅接近 9%。至六月下旬，随着希腊国会通过紧缩方案、欧盟及
IMF 救援资金有望到位，希腊债务危机暂时化解，同时美国公布的制造业指数等经济数据优于预
期，带动市场强劲反弹。整个报告期内纳斯达克 100 全收益指数上涨 5.23%。
本报告期内，本基金的净值增长率为 1.63%，同期业绩比较基准收益率为 5.23%，扣除报告期
内人民币升值 2.33%的影响，报告期内的跟踪误差为-1.20%，跟踪误差主要来源为股票组合最高
仓位限制以及申购赎回的冲击。鉴于建仓期结束后可供计算跟踪误差的有效日时间序列较短，尚
无法准确计算日均跟踪误差和年度化拟合偏离度。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金在 2011 年上半年的净值增长率为 1.63%，同期业绩比较基准收益率为 5.23%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
随着日本地震影响的逐渐平息和希腊债务危机的暂时缓解，市场避险情绪有所降低，投资者
的注意力将逐渐回归到经济基本面上来。本报告期内的公布的一系列美国宏观经济数据显示，美
国经济复苏的步伐有所减缓，并不如市场之前所预期的那么强劲，但经济下滑的风险也较为有限，
更大可能是将步入一个缓慢但持续复苏的过程。
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货币政策方面，美联储启动的第二轮量化宽松政策已于六月底结束，在目前经济复苏步伐有
所放缓但趋势不改的情况下，推出第三轮量化宽松的可能性不大，但宽松的货币环境仍将保持，
加息遥遥无期。后续货币政策的走向将取决于美联储对经济形势的观察和判断，如果一旦出现极
端情况，经济开始下滑，美联储仍然可能推出第三轮量化宽松以进一步刺激经济。从这个角度，
我们对市场走势仍然保持相对乐观。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委
员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告
期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包
括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金
行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报
告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金已于 2011 年实施利润分配 9,754,110.29 元。
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施
的利润。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 9,754,110.29 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
报告截止日：2011年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2011年6 月30 日
上年度末
2010年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 17,369,594.16 21,975,936.57
结算备付金
--
存出保证金
--
交易性金融资产 6.4.7.2 279,031,917.01 213,400,927.86
其中：股票投资
259,796,347.97 204,384,121.81
基金投资
19,235,569.04 9,016,806.05
债券投资
--
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,805,095.17 -
应收利息 6.4.7.5 1,530.73 3,548.54
应收股利
151,095.68 52,786.56
应收申购款
353,811.94 1,829,228.39
递延所得税资产
--
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其他资产 6.4.7.6 48,594.60 50,629.88
资产总计
298,761,639.29237,313,057.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年6 月30 日
上年度末
2010年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
2,606,635.33 5,669,149.85
应付管理人报酬
189,925.79 159,876.56
应付托管费
59,351.83 49,961.42
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 132,046.70 123,677.43
负债合计
2,987,959.65 6,002,665.26
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 268,644,691.77 206,301,326.87
未分配利润 6.4.7.10 27,128,987.87 25,009,065.67
所有者权益合计
295,773,679.64 231,310,392.54
负债和所有者权益总计
298,761,639.29 237,313,057.80
注：(1)报告截止日 2011 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.101 元，基金份额总额
268,644,691.77 份。
(2)比较财务报表的实际编制期间为 2010 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月
31 日。
6.2 利润表
会计主体：国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至 2011
年6月30日
上年度可比期间
2010年4 月29 日（基金
合同生效日） 至 2010 年6
月30日
一、收入
3,659,691.75 -9,986,035.90
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
15
1.利息收入
72,838.59 607,697.29
其中：存款利息收入 6.4.7.11 72,838.59 607,697.29
债券利息收入
--
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
11,243,502.80 104,396.38
其中：股票投资收益 6.4.7.12 10,419,468.08 -
基金投资收益 6.4.7.13 -140,541.18 22,783.09
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 964,575.90 81,613.29
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 -7,420,501.35 -10,574,154.78
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-391,194.89 -298,026.08
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 155,046.60 174,051.29
减：二、费用
1,811,264.60 1,095,098.63
1．管理人报酬
1,180,868.34 688,133.65
2．托管费
369,021.41 215,041.75
3．销售服务费
--
4．交易费用 6.4.7.19 91,467.95 83,769.02
5．利息支出
--
其中： 卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 6.4.7.20 169,906.90 108,154.21
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,848,427.15 -11,081,134.53
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
1,848,427.15 -11,081,134.53
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
16
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
206,301,326.87 25,009,065.67 231,310,392.54
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,848,427.15 1,848,427.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
62,343,364.90 10,025,605.34 72,368,970.24
其中：1.基金申购款 176,252,955.29 24,212,135.65 200,465,090.94
2.基金赎回款 -113,909,590.39 -14,186,530.31 -128,096,120.70
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -9,754,110.29 -9,754,110.29
五、期末所有者权益（基
金净值）
268,644,691.77 27,128,987.87 295,773,679.64
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）至2010年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
555,982,545.46 - 555,982,545.46
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -11,081,134.53 -11,081,134.53
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-135,671,191.37 123,990.79 -135,547,200.58
其中：1.基金申购款 3,697,863.60 -4,583.32 3,693,280.28
2.基金赎回款 -139,369,054.97 128,574.11 -139,240,480.86
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
420,311,354.09 -10,957,143.74 409,354,210.35
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
17
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第 208 号 《关于核准国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格境
内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募
集人民币 555,798,507.70元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)
第 098 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《国泰纳斯达克 100指数证券投资基金基金合
同》于 2010年 4 月29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 555,982,545.46份基金份
额，其中认购资金利息折合 184,037.76 份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公
司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好
流动性的金融工具，包括 Nasdaq-100 指数成份股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘
录的国家或地区证券监管机构登记注册的、以 Nasdaq-100 指数为投资标的的指数型公募基金(包
括 ETF)(以下简称“目标基金”)、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工
具。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%；本基金至
少 80%的资产投资于 Nasdaq-100 指数的成份股和目标基金，其中，本基金持有的目标基金的市值
合计不超过本基金资产净值的 10%。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克 100 指数(Nasdaq-100
Index)收益率(总收益指数收益率)。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2011 年8月 25 日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
18
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011
年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年1 月 1 日至2011 年 6 月30 日止期间的经营成果和基金净值
变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》及其他境内外相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税
收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(c)基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税
收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
活期存款 17,369,594.16
定期存款 -
其他存款 -
合计 17,369,594.16
注：于本报告期末，活期存款包括人民币活期存款 10,095,950.26 元，美元活期存款
1,123,932.86 元(折合人民币7,273,643.90 元)。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
19
成本 公允价值 公允价值变动
股票 240,902,153.04259,796,347.97 18,894,194.93
债券交易所市场 -- -
债券银行间市场 -- -
债券合计 -- -
资产支持证券 -- -
基金 19,893,490.2619,235,569.04 -657,921.22
其他 -- -
合计 260,795,643.30279,031,917.01 18,236,273.71
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应收活期存款利息 1,518.18
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 12.55
其他 -
合计 1,530.73
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
其他应收款 48,594.60
待摊费用 -
合计 48,594.60
6.4.7.7 应付交易费用
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
20
本基金本报告期末无应付交易费用余额。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 6,529.62
预提费用 79,341.35
指数使用费 46,175.73
合计 132,046.70
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 206,301,326.87 206,301,326.87
本期申购 176,252,955.29 176,252,955.29
本期赎回（以“-”号填列） -113,909,590.39 -113,909,590.39
本期末 268,644,691.77 268,644,691.77
注：申购含红利再投。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,875,733.32 16,133,332.35 25,009,065.67
本期利润 9,268,928.50 -7,420,501.35 1,848,427.15
本期基金份额交易产生的
变动数
1,364,376.56 8,661,228.78 10,025,605.34
其中：基金申购款 3,319,933.30 20,892,202.35 24,212,135.65
基金赎回款 -1,955,556.74 -12,230,973.57 -14,186,530.31
本期已分配利润 -9,754,110.29 - -9,754,110.29
本期末 9,754,928.09 17,374,059.78 27,128,987.87
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
活期存款利息收入 69,872.35
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
21
其他 2,966.24
合计 72,838.59
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
卖出股票成交总额 74,012,519.94
减：卖出股票成本总额 63,593,051.86
买卖股票差价收入 10,419,468.08
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年 1月 1 日至 2011年 6 月 30 日
卖出/赎回基金成交总额 31,791,173.73
减：卖出/赎回基金成本总额 31,931,714.91
基金投资收益 -140,541.18
6.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
股票投资产生的股利收益 887,286.89
基金投资产生的股利收益 77,289.01
合计 964,575.90
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
1.交易性金融资产 -7,420,501.35
——股票投资 -6,493,542.80
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -926,958.55
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
22
合计 -7,420,501.35
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
基金赎回费收入 149,593.73
其它 5,452.87
合计 155,046.60
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
交易所市场交易费用 91,467.95
银行间市场交易费用 -
合计 91,467.95
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 49,588.57
指数使用费 88,565.14
银行汇划费用 2,000.41
合计 169,906.90
注：根据《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》 ，本基金的指数使用费从基金财产
中列支。在通常情况下，指数使用费按前一日的基金资产净值的 0.06%的年费率计提，逐日累计，
每季支付一次。计算方法如下：
每日指数使用费＝前一日基金资产净值 X 0.06% / 当年天数。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期和本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
23
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司（“国泰基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 （ “中国建设银行” ） 基金托管人、基金代销机构
道富银行（State Street Bank and Trust
Company） 境外资产托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月
30日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）
至2010年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
1,180,868.34 688,133.65
其中：支付销售机构的客户
维护费
214,057.88 211,847.22
注：支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.8% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月
30日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）
至2010年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
369,021.41 215,041.75
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
24
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月
30日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）
至2010年6月30日
基金合同生效日（2010 年 4
月 29 日）持有的基金份额
- 50,000,750.00
期初持有的基金份额 20,000,750.00 -
期间申购/买入总份额 --
期间因拆分变动份额 --
减：期间赎回/卖出总份额 --
期末持有的基金份额 20,000,750.00 50,000,750.00
期末持有的基金份额占基金
总份额比例
7.45% 11.90%
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）至
2010年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 10,095,950.26 69,194.92 239,890,069.63 606,942.23
美国道富银行 7,273,643.90 677.43 54,773,247.30 723.83
注： 本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人美国道富银行保管，
按适用利率或约定利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联方交易事项。
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
2011-02-17 2011-02-16 0.400 5,515,223.36 4,238,886.93 9,754,110.29 -
合
计
- - 0.4005,515,223.364,238,886.93 9,754,110.29-
6.4.12 期末（2011 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
25
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 6 月 30 日止，本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 6 月 30 日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属于股票型基金，
预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的
指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负
责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理
委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门
负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由稽核监察部负责，组织、协调并与
各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并
定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。稽核监察部由督察长分管，配置有法律、
风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金
的托管行中国建设银行以及境外次托管行道富银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算， 因此信用风险不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2011 年6 月30 日，本基金未持有信用
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
26
类债券（2010 年12月 31日，本基金未持有信用类债券） 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券在证
券交易所上市，均能以合理价格适时变现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款，面临的利率风险很有限。市场利率的变动
对于本基金资产净值无重大影响。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011年6月30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,369,594.16 - - - 17,369,594.16
交易性金融资
产
- - - 279,031,917.01 279,031,917.01
应收证券清算
款
- - - 1,805,095.17 1,805,095.17
应收利息 - - - 1,530.73 1,530.73
应收股利 - - - 151,095.68 151,095.68
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
27
应收申购款 129,525.58 - - 224,286.36 353,811.94
其他资产 - - - 48,594.60 48,594.60
资产总计 17,499,119.74 - - 281,262,519.55 298,761,639.29
负债
应付赎回款 - - - 2,606,635.33 2,606,635.33
应付管理人报
酬
- - - 189,925.79 189,925.79
应付托管费 - - - 59,351.83 59,351.83
其他负债 - - - 132,046.70 132,046.70
负债总计 - - - 2,987,959.65 2,987,959.65
利率敏感度缺
口
17,499,119.74 - - 278,274,559.90 295,773,679.64
上年度末2010
年12月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 21,975,936.57 - - - 21,975,936.57
交易性金融资
产
- - - 213,400,927.86 213,400,927.86
应收利息 - - - 3,548.54 3,548.54
应收股利 - - - 52,786.56 52,786.56
应收申购款 1,216,797.81 - - 612,430.58 1,829,228.39
其他资产 - - - 50,629.88 50,629.88
资产总计 23,192,734.38 - - 214,120,323.42 237,313,057.80
负债
应付赎回款 - - - 5,669,149.85 5,669,149.85
应付管理人报
酬
- - - 159,876.56 159,876.56
应付托管费 - - - 49,961.42 49,961.42
其他负债 - - - 123,677.43 123,677.43
负债总计 - - - 6,002,665.26 6,002,665.26
利率敏感度缺
口
23,192,734.38 - - 208,117,658.16 231,310,392.54
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
28
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2011 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日
对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011年6月30日 项目
美元折合人民币 合计
以外币计价的资产 --
银行存款 7,273,643.90 7,273,643.90
交易性金融资产 279,031,917.01 279,031,917.01
应收证券清算款 1,805,095.17 1,805,095.17
应收利息 17.99 17.99
应收股利 151,095.68 151,095.68
其他资产 48,594.60 48,594.60
资产合计 288,310,364.35288,310,364.35
以外币计价的负债 --
负债合计 --
资产负债表外汇风险敞
口净额
288,310,364.35
288,310,364.35
上年度末
2010年12月31日 项目
美元折合人民币 合计
以外币计价的资产 --
银行存款 8,744,876.60 8,744,876.60
交易性金融资产 213,400,927.86 213,400,927.86
应收股利 52,786.56 52,786.56
其他资产 50,629.88 50,629.88
资产合计 222,249,220.90 222,249,220.90
以外币计价的负债 --
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
29
负债合计 --
资产负债表外汇风险敞
口净额
222,249,220.90
222,249,220.90
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其它市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31 日
美元对人民币升值5% 增加约1,442 增加约1,111
分析
美元对人民币贬值5% 减少约1,442 减少约1,111
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和基金，所
面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证
券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低换手率
实现本基金对纳斯达克 100 指数(Nasdaq-100 Index)的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票和目标基金投资比
例不低于基金资产的 80%，目标基金的比例不超过 10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金
所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at
Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股
票投资
259,796,347.97 87.84 204,384,121.81 88.36
交易性金融资产-基
金投资
19,235,569.04 6.50 9,016,806.05 3.90
衍生金融资产-权证 -- - -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
30
投资
其他 -- - -
合计 279,031,917.01 94.34 213,400,927.86 92.26
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31 日
业绩比较基准上升5% 增加约1,295 增加约1,021
分析
业绩比较基准下降5% 减少约1,295 减少约1,021
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算)可观察到的、除第一层级中的市
场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
于 2011 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
279,031,917.01 元，无属于第二和第三层级的余额（2010 年 12 月 31 日：第一层级的余额为
213,400,927.86 元，无属于第二和第三层级的余额） 。本基金本年度持有的以公允价值计量的金
融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
31
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 259,796,347.97 86.96
其中：普通股 259,796,347.97 86.96
存托凭证 - -
2 基金投资 19,235,569.04 6.44
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 17,369,594.16 5.81
8 其他各项资产 2,360,128.12 0.79
9 合计 298,761,639.29 100.00
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
美国 259,796,347.97 87.84
合计 259,796,347.97 87.84
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
7.3.1 报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
信息技术 168,876,488.78 57.10
非必需消费品 43,043,003.19 14.55
保健 30,865,182.26 10.44
工业 7,119,633.81 2.41
必需消费品 5,975,672.23 2.02
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
32
电信服务 2,998,887.93 1.01
材料 917,479.77 0.31
合计 259,796,347.97 87.84
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.3.2 报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
7.4.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称 (英文)
公司
名称
(中
文)
证券代
码
所在
证券
市场
所属
国家
(地
区)
数量
（股）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（％）
1 APPLE INC 苹果
公司
AAPL
US
纳斯
达克
美国 14,446 31,381,363.21 10.61
2 MICROSOFT CORP 微软
公司
MSFT
US
纳斯
达克
美国 131,435 22,115,463.40 7.48
3 ORACLE CORP 甲骨
文公
司
ORCL
US
纳斯
达克
美国 78,979 16,820,975.54 5.69
4 GOOGLE INC-CL A 谷歌
公司
GOOG
US
纳斯
达克
美国 3,911 12,816,694.33 4.33
5 INTEL CORP 英特
尔公
司
INTC
US
纳斯
达克
美国 85,796 12,304,060.64 4.16
6 QUALCOMM INC 高通
公司
QCOM
US
纳斯
达克
美国 25,737 9,458,917.93 3.20
7 AMAZON.COM INC 亚马
逊公
司
AMZN
US
纳斯
达克
美国 7,022 9,292,756.69 3.14
8 CISCO SYSTEMS INC 思科
公司
CSCO
US
纳斯
达克
美国 86,446 8,732,919.80 2.95
9 AMGEN INC 安进 AMGN
US
纳斯
达克
美国 14,485 5,469,794.70 1.85
10 COMCAST
CORP-CLASS A
康卡
斯特
CMCSA
US
纳斯
达克
美国 32,431 5,318,370.85 1.80
11 EBAY INC 电子
湾
EBAY
US
纳斯
达克
美国 20,317 4,242,972.45 1.43
12 DIRECTV-CLASS A 直播 DTV 纳斯 美国 12,372 4,068,986.40 1.38
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
33
电视
集团
US 达克
13 BAIDU INC - SPON
ADR
百度 BIDU
US
纳斯
达克
美国 4,243 3,847,829.50 1.30
14 COSTCO WHOLESALE
CORP
好市
多批
发
COST
US
纳斯
达克
美国 6,840 3,596,149.04 1.22
15 TEVA
PHARMACEUTICAL-SP
ADR
梯瓦
制药
公司
TEV A
US
纳斯
达克
美国 10,919 3,407,389.17 1.15
16 GILEAD SCIENCES
INC
吉利
德科
学公
司
GILD
US
纳斯
达克
美国 12,408 3,325,206.97 1.12
17 NEWS CORP-CL A 新闻
集团
NWSA
US
纳斯
达克
美国 28,606 3,276,740.64 1.11
18 DELL INC 戴尔 DELL
US
纳斯
达克
美国 30,222 3,260,396.87 1.10
19 STARBUCKS CORP 星巴
克
SBUX
US
纳斯
达克
美国 11,576 2,958,402.89 1.00
20 CELGENE CORP - CELG
US
纳斯
达克
美国 7,387 2,883,640.38 0.97
21 EXPRESS SCRIPTS INC 快捷
药方
ESRX
US
纳斯
达克
美国 8,227 2,873,995.24 0.97
22 PRICELINE.COM INC - PCLN
US
纳斯
达克
美国 804 2,663,656.98 0.90
23 AUTOMATIC DATA
PROCESSING
- ADP
US
纳斯
达克
美国 7,793 2,656,819.86 0.90
24 BIOGEN IDEC INC 生物
基因
艾迪
克公
司
BIIB
US
纳斯
达克
美国 3,746 2,592,020.25 0.88
25 VODAFONE GROUP
PLC-SP ADR
沃达
丰
VOD
US
纳斯
达克
美国 13,095 2,264,402.49 0.77
26 COGNIZANT TECH
SOLUTIONS-A
高知
特科
技公
司
CTSH
US
纳斯
达克
美国 4,770 2,263,971.48 0.77
27 YAHOO! INC 雅虎 YHOO
US
纳斯
达克
美国 20,482 1,993,571.72 0.67
28 NETAPP INC 网域
存储
NTAP
US
纳斯
达克
美国 5,639 1,926,119.14 0.65
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
34
技术
29 PACCAR INC 帕卡 PCAR
US
纳斯
达克
美国 5,608 1,854,195.72 0.63
30 WYNN RESORTS LTD 永利
度假
WYNN
US
纳斯
达克
美国 1,962 1,822,567.46 0.62
31 APPLIED MATERIALS
INC
应用
材料
AMAT
US
纳斯
达克
美国 20,655 1,739,058.38 0.59
32 BROADCOM CORP-CL
A
博通 BRCM
US
纳斯
达克
美国 7,596 1,653,684.32 0.56
33 ADOBE SYSTEMS INC 奥多
比
ADBE
US
纳斯
达克
美国 7,915 1,610,954.36 0.54
34 INTUIT INC 英图
易软
件
INTU
US
纳斯
达克
美国 4,770 1,600,893.93 0.54
35 SYMANTEC CORP 赛门
铁克
SYMC
US
纳斯
达克
美国 11,937 1,523,399.37 0.52
36 CITRIX SYSTEMS INC 思杰
系统
CTXS
US
纳斯
达克
美国 2,941 1,522,638.05 0.51
37 RESEARCH IN
MOTION
- RIMM
US
纳斯
达克
美国 8,072 1,507,088.09 0.51
38 ALTERA CORP 阿尔
特拉
公司
ALTR
US
纳斯
达克
美国 4,971 1,491,094.50 0.50
39 BED BATH & BEYOND
INC
- BBBY
US
纳斯
达克
美国 3,928 1,483,791.36 0.50
40 INTUITIVE SURGICAL
INC
直觉
外科
ISRG
US
纳斯
达克
美国 585 1,408,766.04 0.48
41 ACTIVISION
BLIZZARD INC
动视
暴雪
AT V I
US
纳斯
达克
美国 18,506 1,398,836.86 0.47
42 NETFLIX INC - NFLX
US
纳斯
达克
美国 800 1,360,019.68 0.46
43 C.H. ROBINSON
WORLDWIDE INC
罗宾
逊全
球物
流
CHRW
US
纳斯
达克
美国 2,603 1,328,105.12 0.45
44 GREEN MOUNTAIN
COFFEE ROASTE
- GMCR
US
纳斯
达克
美国 2,200 1,270,841.04 0.43
45 CHECK POINT
SOFTWARE TECH
- CHKP
US
纳斯
达克
美国 3,280 1,206,746.31 0.41
46 CA INC 冠群
国际
CA US 纳斯
达克
美国 8,004 1,183,082.00 0.40
47 FIRST SOLAR INC 第一
太阳
FSLR
US
纳斯
达克
美国 1,359 1,163,302.00 0.39
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
35
能
48 STAPLES INC 史泰
博公
司
SPLS
US
纳斯
达克
美国 11,342 1,159,734.02 0.39
49 PAYCHEX INC 沛齐 PAYX
US
纳斯
达克
美国 5,641 1,121,473.40 0.38
50 WHOLE FOODS
MARKET INC
全食
超市
WFM
US
纳斯
达克
美国 2,700 1,108,682.15 0.37
51 EXPEDITORS INTL
WASH INC
康捷
国际
EXPD
US
纳斯
达克
美国 3,330 1,103,166.41 0.37
52 MYLAN INC 迈兰
实验
室
MYL
US
纳斯
达克
美国 6,862 1,095,548.30 0.37
53 VERTEX
PHARMACEUTICALS
INC
福泰
制药
公司
VRTX
US
纳斯
达克
美国 3,217 1,082,386.94 0.37
54 FASTENAL CO 美国
快扣
FAST
US
纳斯
达克
美国 4,548 1,059,287.80 0.36
55 CERNER CORP 塞纳
公司
CERN
US
纳斯
达克
美国 2,584 1,021,918.97 0.35
56 BMC SOFTWARE INC - BMC
US
纳斯
达克
美国 2,828 1,001,102.16 0.34
57 JOY GLOBAL INC 久益
环球
股份
有限
公司
JOYG
US
纳斯
达克
美国 1,622 999,728.11 0.34
58 SANDISK CORP 晟碟 SNDK
US
纳斯
达克
美国 3,705 995,057.04 0.34
59 VIRGIN MEDIA INC 维珍
传媒
公司
VMED
US
纳斯
达克
美国 5,064 980,871.42 0.33
60 ROSS STORES INC 罗斯
商店
ROST
US
纳斯
达克
美国 1,873 971,159.10 0.33
61 MARVELL
TECHNOLOGY GROUP
LT D
迈威
尔科
技有
限公
司
MRVL
US
纳斯
达克
美国 10,154 970,246.93 0.33
62 MATTEL INC 美泰 MAT
US
纳斯
达克
美国 5,445 968,688.83 0.33
63 XILINX INC 赛灵
思
XLNX
US
纳斯
达克
美国 4,091 965,554.76 0.33
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
36
64 LIBERTY MEDIA
CORP-INTER A
自由
媒体
公司
LINTA
US
纳斯
达克
美国 8,894 965,254.54 0.33
65 ILLUMINA INC - ILMN
US
纳斯
达克
美国 1,982 963,927.35 0.33
66 LIFE TECHNOLOGIES
CORP
生命
技术
公司
LIFE
US
纳斯
达克
美国 2,851 960,719.18 0.32
67 NVIDIA CORP 英伟
达科
技
NVDA
US
纳斯
达克
美国 9,102 938,643.26 0.32
68 O''REILLY
AUTOMOTIVE INC
奥赖
利汽
车公
司
ORLY
US
纳斯
达克
美国 2,211 937,363.43 0.32
69 F5 NETWORKS INC - FFIV
US
纳斯
达克
美国 1,300 927,542.07 0.31
70 FISERV INC 费哲
金融
FISV
US
纳斯
达克
美国 2,268 919,257.39 0.31
71 SIGMA-ALDRICH 西格
玛 -奥
德里
奇
SIAL
US
纳斯
达克
美国 1,932 917,479.77 0.31
72 AUTODESK INC 欧特
克
ADSK
US
纳斯
达克
美国 3,605 900,542.55 0.30
73 DOLLAR TREE INC - DLTR
US
纳斯
达克
美国 2,000 862,275.98 0.29
74 ALEXION
PHARMACEUTICALS
INC
- ALXN
US
纳斯
达克
美国 2,800 852,206.17 0.29
75 ELECTRONIC ARTS
INC
电子
艺界
ERTS
US
纳斯
达克
美国 5,262 803,664.00 0.27
76 SEARS HOLDINGS
CORP
西尔
斯控
股
SHLD
US
纳斯
达克
美国 1,684 778,565.58 0.26
77 STERICYCLE INC - SRCL
US
纳斯
达克
美国 1,344 775,150.65 0.26
78 MAXIM INTEGRATED
PRODUCTS
美信 MXIM
US
纳斯
达克
美国 4,674 773,145.48 0.26
79 LINEAR
TECHNOLOGY CORP
凌特 LLTC
US
纳斯
达克
美国 3,572 763,308.65 0.26
80 MICRON
TECHNOLOGY INC
美光
技术
MU US 纳斯
达克
美国 15,600 755,158.06 0.26
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
37
81 SEAGATE
TECHNOLOGY
希捷 STX US 纳斯
达克
美国 7,048 737,087.28 0.25
82 NII HOLDINGS INC - NIHD
US
纳斯
达克
美国 2,678 734,485.44 0.25
83 EXPEDIA INC 艾派
迪
EXPE
US
纳斯
达克
美国 3,899 731,497.96 0.25
84 MICROCHIP
TECHNOLOGY INC
微晶
片科
技
MCHP
US
纳斯
达克
美国 2,961 726,446.87 0.25
85 GARMIN LTD 佳明
公司
GRMN
US
纳斯
达克
美国 3,259 696,633.89 0.24
86 KLA-TENCOR
CORPORATION
科天
公司
KLAC
US
纳斯
达克
美国 2,628 688,458.13 0.23
87 INFOSYS
TECHNOLOGIES-SP
ADR
印孚
瑟斯
科技
有限
公司
INFY
US
纳斯
达克
美国 1,595 673,317.24 0.23
88 HENRY SCHEIN INC 亨利
香恩
公司
HSIC
US
纳斯
达克
美国 1,444 669,007.86 0.23
89 CTRIP.COM
INTERNATIONAL-ADR
携程 CTRP
US
纳斯
达克
美国 2,300 641,232.01 0.22
90 APOLLO GROUP
INC-CL A
阿波
罗
APOL
US
纳斯
达克
美国 2,263 639,703.68 0.22
91 CEPHALON INC 瑟法
隆
CEPH
US
纳斯
达克
美国 1,234 638,077.76 0.22
92 WARNER CHILCOTT
PLC-CLASS A
华纳
齐克
特公
司
WCRX
US
纳斯
达克
美国 3,927 613,239.17 0.21
93 VERISIGN INC 维圣
公司
VRSN
US
纳斯
达克
美国 2,749 595,267.73 0.20
94 AKAMAI
TECHNOLOGIES INC
- AKAM
US
纳斯
达克
美国 2,900 590,617.63 0.20
95 LAM RESEARCH CORP 拉姆
研究
LRCX
US
纳斯
达克
美国 1,961 561,948.96 0.19
96 DENTSPLY
INTERNATIONAL INC
登士
伯国
际公
司
XRAY
US
纳斯
达克
美国 2,264 557,936.83 0.19
97 FLIR SYSTEMS INC 菲力
尔系
FLIR
US
纳斯
达克
美国 2,528 551,502.50 0.19
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
38
统公
司
98 FLEXTRONICS INTL
LT D
伟创
力公
司
FLEX
US
纳斯
达克
美国 11,897 494,292.65 0.17
99 URBAN OUTFITTERS
INC
- URBN
US
纳斯
达克
美国 2,551 464,729.80 0.16
100 QIAGEN N.V. - QGEN
US
纳斯
达克
美国 3,651 449,400.98 0.15
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.4.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极权益投资。
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 APPLE INC AAPL US 16,547,283.11 7.15
2 MICROSOFT CORP MSFT US 14,396,744.27 6.22
3 ORACLE CORP ORCL US 10,641,344.05 4.60
4 GOOGLE INC-CL A GOOG US 9,982,023.08 4.32
5 INTEL CORP INTC US 8,281,959.97 3.58
6 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 6,346,798.83 2.74
7 QUALCOMM INC QCOM US 4,185,289.02 1.81
8 AMAZON.COM INC AMZN US 3,001,614.15 1.30
9 AMGEN INC AMGN US 2,796,936.73 1.21
10 DELL INC DELL US 1,987,670.17 0.86
11 COSTCO WHOLESALE
CORP
COST US 1,688,836.01 0.73
12 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 1,687,053.48 0.73
13 ALEXION
PHARMACEUTICALS
INC
ALXN US 1,349,167.92 0.58
14 TEVA
PHARMACEUTICAL-SP
ADR
TEV A US 1,296,019.09 0.56
15 STARBUCKS CORP SBUX US 1,272,316.85 0.55
16 YAHOO! INC YHOO US 1,241,277.30 0.54
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
39
17 GREEN MOUNTAIN
COFFEE ROASTE
GMCR US 1,191,034.06 0.51
18 BAIDU INC - SPON
ADR
BIDU US 1,138,930.84 0.49
19 EBAY INC EBAY US 1,127,449.83 0.49
20 RESEARCH IN
MOTION
RIMM US 1,105,928.25 0.48
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 APPLE INC AAPL US 27,223,815.69 11.77
2 QUALCOMM INC QCOM US 5,563,629.46 2.41
3 GENZYME CORP GENZ US 3,230,812.35 1.40
4 STARBUCKS CORP SBUX US 2,336,668.24 1.01
5 MILLICOM INTL
CELLULAR S.A.
MICC US 1,491,330.50 0.64
6 ALTERA CORP ALTR US 1,325,905.68 0.57
7 TEVA
PHARMACEUTICAL-SP
ADR
TEV A US 1,310,284.09 0.57
8 BAIDU INC - SPON
ADR
BIDU US 1,256,992.29 0.54
9 INTUIT INC INTU US 1,129,002.23 0.49
10 BED BATH & BEYOND
INC
BBBY US 1,083,695.20 0.47
11 GILEAD SCIENCES
INC
GILD US 1,018,228.92 0.44
12 BIOGEN IDEC INC BIIB US 1,001,072.25 0.43
13 PACCAR INC PCAR US 975,948.11 0.42
14 CITRIX SYSTEMS INC CTXS US 857,781.93 0.37
15 CELGENE CORP CELG US 855,217.80 0.37
16 WYNN RESORTS LTD WYNN US 763,882.64 0.33
17 RESEARCH IN
MOTION
RIMM US 756,474.10 0.33
18 NETAPP INC NTAP US 731,240.68 0.32
19 XILINX INC XLNX US 716,913.74 0.31
20 PRICELINE.COM INC PCLN US 685,656.19 0.30
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
40
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 125,498,820.82
卖出收入（成交）总额 74,012,519.94
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称
基金
类型
运作方式 管理人 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 POWERSHARES
QQQ NASDAQ
100
ETF基金 开放式 Invesco
PowerShares
Capital
Management,LLC
19,235,569.04 6.50
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编
制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.11.3 其他资产构成
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
41
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 1,805,095.17
3 应收股利 151,095.68
4 应收利息 1,530.73
5 应收申购款 353,811.94
6 其他应收款 48,594.60
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,360,128.12
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末持有的股票中存在流通受限情况的说明
7.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。
7.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项
无。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
11,510 23,340.11 33,019,501.05 12.29% 235,625,190.72 87.71%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
1,970,965.13 0.73%
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
42
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010年 4 月29 日）基金份额
总额
555,982,545.46
本报告期期初基金份额总额 206,301,326.87
本报告期基金总申购份额 176,252,955.29
减：本报告期基金总赎回份额 113,909,590.39
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 268,644,691.77
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2011年 4月2 日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》刊登了《国
泰基金管理有限公司高级管理人员变更的公告》 ， 经本基金管理人第五届董事会第六次会议审议通
过，同意副总经理初伟斌先生因个人原因离职。
报告期内基金托管人的基金托管部门的重大人事变动如下：
本基金托管人 2011 年2月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设
银行投资托管服务部副总经理 （主持工作） ， 其任职资格已经中国证监会审核批准 （证监许可 〔2011〕
115号） 。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。
本基金托管人 2011 年 1月 31 日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副
总经理职务。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
43
10.4
基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门稽查或处
罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元数
量 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- 168,767,926.04 84.59% 67,852.94 75.87%
-
Goldman Sachs
International
- 30,743,414.72 15.41% 19,226.88 21.50%
-
State Street
Global
Markets
- - -2,351.12 2.63%
-
注：1.基金租用席位的选择标准是：
(1)实力雄厚、信誉良好，公司财务状况良好，经营行为稳健、规范，最近两年未因发生重大
违规行为而受到中国证监会处罚。
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司管理的基金进行证
券交易的需要，并能为本公司管理的基金提供全面的信息服务。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
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(3)交易实力较强，市场覆盖面广，能及时为本公司管理的基金提供高质量的交易、研究及咨
询服务。
2.选择程序是：
(1) 对于达到要求的经纪券商，进入经纪券商备选库，并由各评分人（以部门为单位）对各
备选库内经纪券商进行打分
(2)根据各评分人对经纪券商评分结果，综合经纪券商的使用情况，提出选择名单，经公司批
准。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan Stanley
& Co.
International
plc
- - - - - -
31,970,536.
90
42.70
Goldman Sachs
International
- - - - - -
35,944,642.
98
48.01
State Street
Global Markets
- - - - - -
6,953,430.3
0
9.29
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
国泰基金管理有限公司关于调整基金经理
的公告
《中国证券报》 2011-05-13
2
国泰基金管理有限公司关于调整基金经理
的公告
《中国证券报》 2011-05-31
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年半年度报告
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11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.关于同意国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金募集的批复
2.国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同
3.国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金托管协议
4.报告期内披露的各项公告
5.法律法规要求备查的其他文件
11.2 存放地点
1、本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市世纪大道 100 号上海环球金融中
心 39 楼。
2、本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点——北京市西城区闹市口大街 1 号院 1
号楼。
11.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：(021)38569000，400-888-8688
客户投诉电话：(021)38569000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一一年八月二十九日
