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广发货币A(270004)

广发货币:2011年半年度报告

 
广发货币市场基金 2011年半年度报告 
第 1 页 共 41 页 
 
 
 
 
广发货币市场基金 2011 年半年度报告 
2011年 6月 30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期: 二〇一一年八月二十九日 
广发货币市场基金 2011年半年度报告 
 2
1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于2011年8月23日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2011 年1 月1日起至 6 月30 日止。


广发货币市场基金 2011年半年度报告 3 1.2 目录 1 重要提示及目录.................................................................................................................2 1.1 重要提示.............................................................................................................................2 1.2 目录.....................................................................................................................................3 2 基金简介.............................................................................................................................5 2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5 2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5 2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6 2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6 3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6 3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7 4 管理人报告.........................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................13 5 托管人报告.......................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 ...........................................................................................................................................13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............14 6 半年度财务会计报告(未经审计)...............................................................................14 6.1 资产负债表.......................................................................................................................14 6.2 利润表...............................................................................................................................15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表...................................................................................16 6.4 报表附注...........................................................................................................................17 7 投资组合报告...................................................................................................................32 7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................32 7.2 债券回购融资情况...........................................................................................................32 7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................33 7.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................34 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................34 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................34 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......35


广发货币市场基金 2011年半年度报告 4 7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................35 8 基金份额持有人信息.......................................................................................................35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................36 9 开放式基金份额变动.......................................................................................................36 10 重大事件揭示...................................................................................................................36 10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................36 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................36 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................37 10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................37 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................38 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................38 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................39 10.9 其他重大事件...................................................................................................................39 11 备查文件目录...................................................................................................................40 11.1 备查文件目录...................................................................................................................40 11.2 存放地点...........................................................................................................................40 11.3 查阅方式...........................................................................................................................41


广发货币市场基金 2011年半年度报告 5 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发货币市场基金 基金简称 广发货币 交易代码


270004 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年5月20日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,435,416,062.83份 下属分级基金的基金简称 广发货币A 广发货币B 下属分级基金的交易代码 270004 270014 报告期末下属分级基金的份额 总额 2,238,413,995.84份 3,197,002,066.99份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持低风险与资产流动性的基础上,追求稳定的当期收益. 投资策略 投资策略以自上而下为主,兼顾自下而上的方式。其中,自上 而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析,对利 率尤其是短期利率的变化趋势进行预测,在科学、合理的短期 利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种结构,构 建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对象的价值 分析, 同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会, 进行相应的套利操作,增加投资收益。 业绩比较基准 根据本基金的投资对象和投资目标,业绩比较基准为税后活期 存款利率:即(1-利息税率)×活期存款利率。 风险收益特征 本基金具有高安全性、高流动性和稳定的收益,力争获取稳定 的超过同期银行活期存款利率(税后)的收益率。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人


广发货币市场基金 2011年半年度报告 6 名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 段西军 赵会军 联系电话 020-83936666 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地址 广东省珠海市拱北情侣南路 255号4层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 510308 100140 法定代表人 王志伟 姜建清 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2011 年 1 月 1 日至 2011年 6月 30日) 3.1.1 期间数据和指标 广发货币 A 广发货币 B 本期已实现收益 51,512,454.67 73,314,475.18 本期利润 51,512,454.67 73,314,475.18 本期净值收益率 1.7675% 1.8878% 报告期末(2011 年6 月30日) 3.1.2 期末数据和指标 广发货币 A 广发货币 B


广发货币市场基金 2011年半年度报告 7 期末基金资产净值 2,238,413,995.84 3,197,002,066.99 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 报告期末(2011 年6 月30日) 3.1.3 累计期末指标 广发货币 A 广发货币 B 累计净值收益率 15.3242% 5.0579% 注:(1)自 2009 年 4 月 20 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级基金 份额:A 级基金份额和 B级基金份额。详情请参阅相关公告。 (2)所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 (3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于 货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期 利润的金额相等。 (4)本基金利润分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1. 广发货币A: 阶段 份额净值收 益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2592% 0.0026% 0.0417% 0.0000% 0.2175% 0.0026% 过去三个月 0.8004% 0.0018% 0.1250% 0.0001% 0.6754% 0.0017% 过去六个月 1.7675% 0.0028% 0.2207% 0.0002% 1.5468% 0.0026% 过去一年 2.8934% 0.0030% 0.9975% 0.0023% 1.8959% 0.0007% 过去三年 6.9574% 0.0082% 6.0387% 0.0028% 0.9187% 0.0054% 自基金成立 起至今 15.3242% 0.0071% 13.8065% 0.0027% 1.5177% 0.0044% 注:自 2010 年 10 月 28 日起,本基金的业绩比较基准由原先的“一年期银行定期存款 的税后利率: (1-利息税率)×一年期银行定期储蓄存款利率”变更为“税后活期存款利率: 即(1-利息税率)×活期存款利率” 。 2. 广发货币B: 阶段 份额净值收 益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2794% 0.0026% 0.0417% 0.0000% 0.2377% 0.0026% 过去三个月 0.8607% 0.0018% 0.1250% 0.0001% 0.7357% 0.0017% 广发货币市场基金 2011年半年度报告 8 过去六个月 1.8878% 0.0028% 0.2207% 0.0002% 1.6671% 0.0026% 过去一年 3.1392% 0.0030% 0.9975% 0.0022% 2.1417% 0.0008% 自基金成立 起至今 5.0579% 0.0051% 3.5922% 0.0022% 1.4657% 0.0029% 注:自 2010 年 10 月 28 日起,本基金的业绩比较基准由原先的“一年期银行定期存款的 税后利率: (1-利息税率)×一年期银行定期储蓄存款利率”变更为“税后活期存款利率: 即(1-利息税率)×活期存款利率”。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 广发货币市场基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005 年 5 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日) 1、广发货币A 2、广发货币B


广发货币市场基金 2011年半年度报告 9 4 管理人报告 4.1


基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准,于 2003 年8月 5 日成立, 注册资本 1.2 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公 司、香江投资有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司具有企 业年金投资管理人、QDII、特定资产管理业务资格和社保基金投资管理人资格。 本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划 委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 17 个部门:综合管 理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、机 构理财部、市场拓展部、国际业务部。此外,还设立了北京办事处、北京分公司、广州分公 司、上海分公司和香港子公司(广发国际资产管理有限公司)。 截至 2011 年 6 月 30 日,本基金管理人管理十九只开放式基金---广发聚富开放式证券 投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)、 广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广 发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券 广发货币市场基金 2011年半年度报告 10 投资基金、广发沪深 300 指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太(除日 本)精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证 券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金和广发标普全球农业指数证券投资基金,管理资产规模为 1022.81 亿元。同时,公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助理) 期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 温秀娟 本基金的基 金经理 2010-04-29 - 11 女,中国籍,经济学学 士,持有证券业执业证 书, 2000 年 7 月至 2004 年 10 月任职于广发证 券公司江门营业部, 2004年 10月至 2008年 8 月在广发证券股份有 限公司固定收益部工 作,2008 年 8 月 11 日 至今在广发基金管理有 限公司固定收益部工 作,2010 年 4 月 29 日 起任广发货币基金的基 金经理。 注:1.基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期 和解聘日期。 3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期 内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基 金合同的规定。


广发货币市场基金 2011年半年度报告 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时 的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票 库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经 理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程 中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资 指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易(指数型基金除外);对于不同投资组合 间的同时同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保交易的公平。 监察稽核部风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警, 实 现投资风险的事中风险控制;监察稽核部稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监 察稽核,实现投资风险的事后控制。 本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人未管理与本投资组合投资风格相似的其他投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合,未发生可能导致 不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年央行连续六次上调存款准备金率, 大型银行的法定存款准备金率达到创历史新高 的 21.5%,半年末资金极度紧张,银行为了满足考核指标和资金头寸需求,纷纷从市场上高 价融入资金, 拉动货币市场利率快速上升, 6月底隔夜和7天回购利率分别高达7.4%和9.0%, 受到资金紧张和抛盘的压力,AAA 短期融资券利率达到 4.9%,创下历史新高。 报告期我们顺应市场变化,把握关键时点,在关键时点做对资产配置,把资产配置于收 益率高的回购、定存和浮息债,降低债券类资产仓位。


广发货币市场基金 2011年半年度报告 12 4.4.2报告期内基金的业绩表现 上半年广发货币 A 的收益是 1.7675%,广发货币 B 的收益是1.8878%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年中国经济面临不确定性,通胀高企会影响经济的软着陆,即使通胀如预期所料出 现回落,但仍处于高位,在这种情况下,货币当局很难对货币政策进行大的调整,只可能进 行微调,更多侧重于价格调整。经过上半年 6次上调存款准备金率,大型银行的存款准备金 率已经达到历史高位 21.5%,银行备付降到低位,不少国有银行资金紧张,由资金拆出方变 成资金拆入方, 纷纷从货币市场融资,直接抬高货币市场资金利率,上半年质押式回购隔 夜利率日均 3.05%, 7 天利率日均 3.90% , 相比2010年下半年隔夜和 7 天利率分别是 1.88%、 2.40%,上升 117 个bp和150 个bp,升幅远超过上半年升息幅度(只上调 50 个 BP)。从银 行的资金面分析,货币政策实际上处于较紧状态,数量回笼达到边际效应的效果,下半年预 计政策在数量工具上应会放缓,更多转向价格工具。但历史高位的存款准备金率和下半年较 少的公开市场资金到期量,即使政策放缓,也显示下半年资金面并不会宽松,货币市场利率 仍会维持较高位置,特别是在季末、年末这些关键时点。 下半年思路重点仍然是把握关键时点, 组合更侧重流动性, 关注高评级短融的投资机会, 有望取得较高的收益率。 具体而言,我们将坚持货币市场基金流动性管理工具的投资目标,保持合理的组合平均 剩余到期期限,在合规基础上进行组合管理,根据对利率和信用市场变化的规律的深入研究 来提高组合收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资 品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值 委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发 展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评价, 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时 广发货币市场基金 2011年半年度报告 13 修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行 核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大 影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉 及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估 值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切 以维护基金持有人利益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务 协议,由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同第十五部分“基金收益与分配”之“(三)基金收益分配原则”的相关 规定,本基金基金收益分配方式为红利再投资,每日分配,按月支付。本基金报告期内累计 分配收益 124,826,929.85元。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2011 年上半年,本基金托管人在对广发货币市场基金的托管过程中,严格遵守《证券 投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其 他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全 尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2011 年上半年,广发货币市场基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发货币市 场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等 问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作基本按照有关法 律法规、基金合同的规定进行。 2011 年上半年,广发货币市场基金出现过投资以定期存款为基础利率的浮动利率债券 广发货币市场基金 2011年半年度报告 14 的情况,我行向广发基金管理有限公司发送提示函件,广发基金管理有限公司在规定时间内 及时对投资组合进行了调整,未造成基金损失。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发货币市场基金 2011 年半年度 报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内 容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表


会计主体:广发货币市场基金 报告截止日:2011年 6月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2011年6 月30 日 上年度末 2010年12月 31 日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 1,628,508,528.24 822,762,828.63 结算备付金


- 1,200,000.00 存出保证金


-- 交易性金融资产 6.4.7.2 2,430,027,741.86 1,432,301,432.51 其中:股票投资


-- 基金投资


-- 债券投资


2,430,027,741.86 1,432,301,432.51 资产支持证券投资


-- 衍生金融资产


-- 买入返售金融资产 6.4.7.3 1,984,204,025.60 930,082,515.12 应收证券清算款


-- 应收利息 6.4.7.4 33,494,303.65 17,193,544.64 应收股利


-- 应收申购款


99,639,878.48 - 递延所得税资产


-- 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计


6,175,874,477.833,203,540,320.90 负债和所有者权益 附注号 本期末 2011年6 月30 日 上年度末 2010年12月 31 日


广发货币市场基金 2011年半年度报告 15 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债


-- 卖出回购金融资产款


729,799,115.10 299,999,650.00 应付证券清算款


-- 应付赎回款


-- 应付管理人报酬


2,464,832.90 838,203.15 应付托管费


746,919.03 254,000.91 应付销售服务费


831,530.88 205,487.22 应付交易费用 6.4.7.6 117,642.53 41,540.51 应交税费


-- 应付利息


101,172.57 37,238.19 应付利润


6,147,770.64 2,968,402.63 递延所得税负债


-- 其他负债 6.4.7.7 249,431.35 84,500.00 负债合计


740,458,415.00 304,429,022.61 所有者权益:





实收基金 6.4.7.8 5,435,416,062.832,899,111,298.29 未分配利润 6.4.7.9 - - 所有者权益合计


5,435,416,062.83 2,899,111,298.29 负债和所有者权益总计


6,175,874,477.83 3,203,540,320.90 注:报告截止日 2011 年 6 月 30 日,广发货币 A 基金份额净值 1.0000 元,基金份额总 额 2,238,413,995.84 份;广发货币 B 基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 3,197,002,066.99 份。 6.2 利润表


会计主体:广发货币市场基金 本报告期:2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2011 年1 月1 日至 2011 年6月30日 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至 2010 年6月30日 一、收入


152,916,304.14 22,314,945.43 1.利息收入


150,046,025.82 19,806,074.25 其中:存款利息收入 6.4.7.10 47,460,297.25 550,369.88 债券利息收入


47,595,902.47 12,432,163.34 资产支持证券利息收 入 -- 广发货币市场基金 2011年半年度报告 16 买入返售金融资产收入


54,926,313.22 6,823,541.03 其他利息收入


63,512.88 - 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


2,870,278.32 2,508,871.18 其中:股票投资收益


-- 基金投资收益


-- 债券投资收益 6.4.7.11 2,870,278.32 2,508,871.18 资产支持证券投资收 益 -- 衍生工具收益


-- 股利收益


-- 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) -- 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) -- 5.其他收入(损失以“-”号填 列) -- 减:二、费用


28,089,374.29 6,073,863.19 1.管理人报酬


11,558,326.33 3,666,999.26 2.托管费


3,502,523.08 1,111,211.85 3.销售服务费


3,945,396.46 962,060.31 4.交易费用


-- 5.利息支出


8,887,809.15 151,064.41 其中: 卖出回购金融资产支出


8,887,809.15 151,064.41 6.其他费用 6.4.7.12 195,319.27 182,527.36 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 124,826,929.85 16,241,082.24 减:所得税费用


-- 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 124,826,929.85 16,241,082.24 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:广发货币市场基金 本报告期:2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日 单位:人民币元 本期 2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 2,899,111,298.29 - 2,899,111,298.29 二、本期经营活动产生的 - 124,826,929.85 124,826,929.85 广发货币市场基金 2011年半年度报告 17 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) 2,536,304,764.54 - 2,536,304,764.54 其中:1.基金申购款 40,445,925,448.20 - 40,445,925,448.20 2.基金赎回款 -37,909,620,683.66 - -37,909,620,683.66 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -124,826,929.85 -124,826,929.85 五、期末所有者权益(基 金净值) 5,435,416,062.83 - 5,435,416,062.83 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至 2010 年 6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 4,891,574,414.56 - 4,891,574,414.56 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 16,241,082.24 16,241,082.24 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -2,523,036,353.83 - -2,523,036,353.83 其中:1.基金申购款 5,827,392,835.67 - 5,827,392,835.67 2.基金赎回款 -8,350,429,189.50 - -8,350,429,189.50 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -16,241,082.24 -16,241,082.24 五、期末所有者权益(基 金净值) 2,368,538,060.73 - 2,368,538,060.73 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:王志伟,主管会计工作负责人:林传辉,会计机构负责人:张晓 章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况


广发货币市场基金 2011年半年度报告 18 广发货币市场基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会("中国证监会")证监基金 字[2005]60 号文《关于同意广发货币市场基金募集的批复》的批准,由广发基金管理有限 公司作为发起人, 于2005年4月26日向社会公开发行募集并于2005年5月20日正式成立。 本基金为契约型开放式货币市场基金,存续期限不定,首次设立募集规模为 2,636,630,865.77 份基金份额。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管 人为中国工商银行股份有限公司。 本基金募集期间为 2005 年 4 月 26 日至 2005 年 5 月 17 日,募集资金总额为人民币 2,636,630,865.77 元,其中募集资金的银行存款利息为人民币 192,263.77 元,上述资金业 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和 《广发货币市场基金基金合同》(“基金合同”)的有关规定,本基金的投资范围为:现金, 一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单,剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十 七天)的债券,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行 票据,中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金于 2009 年4 月20日实施分级,基金分级后,在任何一个开放日,若 A 级基金份 额持有人在单个基金账户中保留的基金份额达到或超过 500 万份时, 本基金的注册登记机构 自动将其在该基金账户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额, 若 B级基金份额持有人在 单个基金账户保留的基金份额低于 500 万份时, 本基金的注册登记机构自动将其在该基金账 户持有的 B级基金份额降级为 A 级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码,收取不同 的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。 本基金的财务报表于 2011 年 8 月 26 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金执行企业会计准则、基金合同、中国证券业协会于 2007 年5 月15 日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会于 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 3 号<年度报告和半年度报告>》及中国证监会发布的 广发货币市场基金 2011年半年度报告 19 关于基金行业实务操作的有关规定。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1 月 1 日至 2011 年6 月30 日的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1号文 《财 政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、国税函[2008]870 号文《关于 做好证券市场个人投资者证券交易结算资金利息所得免征个人所得税工作的通知》 及其他相 关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:


1、 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2、 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息 收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3、 对基金取得的债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明


广发货币市场基金 2011年半年度报告 20 6.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2011年6月30日


活期存款 28,508,528.24 定期存款 1,600,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 1,600,000,000.00 其他存款 - 合计 1,628,508,528.24 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2011 年 6 月 30 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 交易所市场 --- - 银行间市场 2,430,027,741.862,426,710,500.00 -3,317,241.86 -0.0610 债券 合计 2,430,027,741.862,426,710,500.00 -3,317,241.86 -0.0610 6.4.7.3 买入返售金融资产 6.4.7.3.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2011年6月30日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_银行间 1,984,204,025.60 - 合计 1,984,204,025.60 - 6.4.7.3.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2011年6月30日


应收活期存款利息 15,288.76 应收定期存款利息 2,713,444.32 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 25,311,164.25 应收买入返售证券利息 5,454,406.32 广发货币市场基金 2011年半年度报告 21 应收申购款利息 - 其他 - 合计 33,494,303.65 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 6.4.7.6 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2011年6月30日


交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 117,642.53 合计 117,642.53 6.4.7.7 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2011年6月30日


应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 143,350.53 应付申购款利息 106,080.82 合计 249,431.35 6.4.7.8 实收基金 广发货币 A 金额单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 项目 基金份额 账面金额 上年度末 830,536,723.46830,536,723.46 本期申购 15,599,645,460.3415,599,645,460.34 本期赎回(以“-”号填列) -14,191,768,187.96 -14,191,768,187.96 本期末 2,238,413,995.842,238,413,995.84 广发货币 B 金额单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 项目 基金份额 账面金额 上年度末 2,068,574,574.832,068,574,574.83 本期申购 24,846,279,987.8624,846,279,987.86 广发货币市场基金 2011年半年度报告 22 本期赎回(以“-”号填列) -23,717,852,495.70 -23,717,852,495.70 本期末 3,197,002,066.993,197,002,066.99 注:申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。 6.4.7.9 未分配利润 广发货币 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 --- 本期利润 51,512,454.67 - 51,512,454.67 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中:基金申购款 --- 基金赎回款 --- 本期已分配利润 -51,512,454.67 - -51,512,454.67 本期末 --- 广发货币 B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 --- 本期利润 73,314,475.18 - 73,314,475.18 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中:基金申购款 --- 基金赎回款 --- 本期已分配利润 -73,314,475.18 - -73,314,475.18 本期末 --- 6.4.7.10 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2011年1月1 日至2011年6 月30 日


活期存款利息收入 155,591.21 定期存款利息收入 47,300,833.08 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,872.96 其他 - 合计 47,460,297.25 6.4.7.11 债券投资收益


广发货币市场基金 2011年半年度报告 23 单位:人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 6,384,148,473.09 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 6,342,789,406.04 减:应收利息总额 38,488,788.73 债券投资收益 2,870,278.32 6.4.7.12 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 审计费用 39,671.58 信息披露费 99,178.95 银行费用 47,468.74 帐户维护费 9,000.00 合计 195,319.27 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期新增关联方广发国际资产管理有限公司 (GF International Investment Management Limited) ,为基金管理人的全资子公司。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机 构、直销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易


广发货币市场基金 2011年半年度报告 24 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年6月30日


上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 关联方名称 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 广发证券股份有限公 司 330,000,000.00 100.00% 4,229,000,000.00 100.00% 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月 30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 11,558,326.33 3,666,999.26 其中:支付销售机构的客户 维护费 3,945,396.46 359,946.85 注:注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提。计算方法如下:


H=E×0.33%÷当年天数


H 为每日应计提的基金管理费


E 为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付 指令,基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若 遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月 30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 3,502,523.08 1,111,211.85 注:注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%的年费率计提。计算方法如下:


H=E×0.1%÷当年天数


广发货币市场基金 2011年半年度报告 25


H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付 指令,基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若 遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.3销售服务费


单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称 广发货币 A 广发货币 B 合计 广发基金管理有限公司 619,343.09 99,699.70 719,042.79 中国工商银行股份有限公司 1,648,997.80 34,556.86 1,683,554.66 广发证券股份有限公司 209,789.91 6,911.75 216,701.66 合计 2,478,130.80 141,168.31 2,619,299.11 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称 广发货币 A 广发货币 B 合计 广发基金管理有限公司 778,544.18 124,227.86 902,772.04 中国工商银行股份有限公司 520,930.46 4,553.13 525,483.59 广发证券股份有限公司 64,157.98 5,167.14 69,325.12 合计 1,363,632.62 133,948.13 1,497,580.75 注: 本基金 A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计 提;B 级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提。各级基 金份额的销售服务费计提的计算公式如下: H=E×R÷当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 R 为该基金份额的年销售服务费率 销售服务费每日计提,按月支付,由基金托管人于次月首两个工作日内从基金资产中一 次性支付给销售机构,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年6月30日


广发货币市场基金 2011年半年度报告 26 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银 行股份有限 公司 1,177,973,891 .77 --- -- 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银 行股份有限 公司 10,054,368.36 - - - - - 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 项目 广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B 期初持有的 基金份额 - 31,079,302.22 - 30,470,125.60 期间申购/买 入总份额 - 585,551.47 - 248,751.00 期间因拆分 变动份额 - - - - 减:期间赎回 /卖出总份额 - - - - 期末持有的 基金份额 - 31,664,853.69 - 30,718,876.60 期末持有的 基金份额占 基金总份额 比例 - 0.99% - 1.74% 注: 基金管理人本报告期内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说 明书的有关规定支付。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 广发货币 A 本报告期末及上期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况(一级) 。 广发货币 B 份额单位:份


广发货币市场基金 2011年半年度报告 27 广发货币B本期末 2011年6月30日 广发货币B上年度末 2010年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 广发证券股 份有限公司 - - 300,000,000.00 14.50% 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 股份有限公司 28,508,528.24 155,591.21 12,808,280.92 437,332.62 6.4.10.6


本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.11 利润分配情况 1、广发货币A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 41,314,605.87 8,307,414.87 1,890,433.93 51,512,454.67 - 2、广发货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 55,841,447.91 16,184,093.19 1,288,934.08 73,314,475.18 - 6.4.12 期末(2011 年6月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:截至本报告期末 2011 年 6 月 30 日止,本基金未持有因认购新发/增发证券而于期 末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末 2011 年6 月30 日止,本基金未持有暂时停牌股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2011 年6 月30 日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 729,799,115.10 元。


广发货币市场基金 2011年半年度报告 28 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值 总额 1081246 10晋能源 CP01 2011-07-01 100.11 800,000 80,090,087.39 1081264 10华电煤 CP01 2011-07-01 100.09 500,000 50,046,321.18 1081297 10宇通CP01 2011-07-01 99.85 240,000 23,964,871.74 1081356 10一拖CP01 2011-07-01 99.95 500,000 49,973,725.80 1081316 10横店CP01 2011-07-01 100.00 300,000 30,000,419.60 1081337 10湘投CP01 2011-07-01 100.00 300,000 30,000,205.19 1181098 11川水电 CP01 2011-07-01 100.22 500,000 50,109,291.62 1181132 11渝机电 CP01 2011-07-01 100.25 600,000 60,149,718.12 1181210 11京粮CP01 2011-07-01 100.19 260,000 26,049,400.00 1181235 11雅戈尔 CP01 2011-07-01 100.14 500,000 50,072,309.16 1181282 11株新材 CP01 2011-07-01 100.01 200,000 20,001,698.58 1181043 11闽投CP01 2011-07-01 100.00 400,000 40,000,541.02 070211 07国开11 2011-07-01 101.20 2,300,000 232,770,635.74 合计


- -7,400,000 743,229,225.14 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至报告期末 2011 年6月 30 日止, 本基金未从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 管


理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流 程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责 制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委 员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责 广发货币市场基金 2011年半年度报告 29 主要由监察稽核部负责, 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩 效评估。监察稽核部对公司总裁负责。 本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督 察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或所投资证券之发行人出现 违约、无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资 产造成的损失。为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化 投资以分散信用风险。但是,随着短期资金市场的发展,本基金的投资范围扩大以后,可能 会在一定程度上增加信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公 司, 违约风险较小; 银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。 本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2011 年 6 月 30 日 上年末 2010年 12 月 31 日 A-1 1,773,876,500.00 1,040,557,033.53 A-1 以下 -- 未评级 283,048,000.00 139,651,017.85 合计 2,056,924,500.00 1,180,208,051.38 注: (一)以上未评级的债券为国债、政策性金融债及央行票据等国家债券。 (二)以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2011 年 6 月 30 日 上年末 2010年 12 月 31 日 AAA 20,416,000.00 20,000,000.00 AAA 以下 -- 未评级 349,370,000.00 232,093,381.13 合计 369,786,000.00 252,093,381.13 注: (一)以上未评级的债券为国债、政策性金融债及央行票据等国家债券。 (二)以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。 6.4.13.3 流动性风险 开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求, 在一定时间内将一定数量 的基金资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足,导致不能以适当 价格及时进行证券交易的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本 广发货币市场基金 2011年半年度报告 30 基金坚持组合持有、分散投资的原则,在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持交易 性金融资产均为银行间同业市场交易,未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所 持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定 期限且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 对流动性风险的监控和管理, 基金管理人将根据宏观经济、 市场形势等方面的深入分析, 由投资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法, 并 由基金绩效评估与风险管理组负责具体计算与日常监控。 6.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素 的影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市 场参数变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风 险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起 作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波 动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、 VAR 等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2011年6月30日





1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,628,508,528.24 - - - 1,628,508,528.24 交易性金融资产 740,057,356.70 - - - 740,057,356.70 买入返售金融资产 1,984,204,025.60 - - - 1,984,204,025.60 应收利息 - - - 33,494,303.6533,494,303.65 应收申购款 99,639,878.48 - - - 99,639,878.48 结算备付金 - - - - - 资产总计 4,452,409,789.02 - - 33,494,303.654,485,904,092.67 负债














应付管理人报酬 - - - 2,464,832.902,464,832.90 应付托管费 - - - 746,919.03 746,919.03 应付销售服务费 - - - 831,530.88 831,530.88 应付交易费用 - - - 117,642.53 117,642.53 应付利息 - - - 101,172.57 101,172.57 应付利润 - - - 6,147,770.646,147,770.64 其他负债 - - - 249,431.35 249,431.35


广发货币市场基金 2011年半年度报告 31 卖出回购金融资产 729,799,115.10 - - - 729,799,115.10 卖出回购金融资产款 - - - - - 负债总计 729,799,115.10 - - 10,659,299.90740,458,415.00 利率敏感度缺口 3,722,610,673.92 - - 22,835,003.753,745,445,677.67 上年度末2010年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产














银行存款 822,762,828.63 - - - 822,762,828.63 交易性金融资产 1,432,301,432.51 - - - 1,432,301,432.51 买入返售金融资产 930,082,515.12 - - - 930,082,515.12 应收利息 - - - 17,193,544.6417,193,544.64 应收申购款 - - - - - 结算备付金 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00 资产总计 3,186,346,776.26 - - 17,193,544.643,203,540,320.90 负债














应付管理人报酬 - - - 838,203.15 838,203.15 应付托管费 - - - 254,000.91 254,000.91 应付销售服务费 - - - 205,487.22 205,487.22 应付交易费用 - - - 41,540.51 41,540.51 应付利息 - - - 37,238.19 37,238.19 应付利润 - - - 2,968,402.632,968,402.63 其他负债 - - - 84,500.00 84,500.00 卖出回购金融资产 299,999,650.00 - - - 299,999,650.00 卖出回购金融资产款 - - - - - 负债总计 299,999,650.00 - - 4,429,372.61304,429,022.61 利率敏感度缺口 2,886,347,126.26 - - 12,764,172.032,899,111,298.29 注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日 或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 市场利率发生变动且其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币) 分析 相关风险变量的变动 本期末 2011年6月30日 上年度末 2010年12月31 日


广发货币市场基金 2011年半年度报告 32 市场利率上升25个基点 -5,492,402.62 -2,963,206.21 市场利率下降25个基点 5,522,913.14 2,976,568.43 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 市场价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素变动发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券,且以摊余成本 计价,因此无重大市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 2,430,027,741.86 39.35


其中:债券 2,430,027,741.86 39.35











资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,984,204,025.60 32.13


其中:买断式回购的买入返 售金融资产 1,984,204,025.60 32.13 3 银行存款和结算备付金合计 1,628,508,528.24 26.37 4 其他各项资产 133,134,182.13 2.16 5 合计 6,175,874,477.83 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 报告期内债券回购融资余额 7.88 1 其中:买断式回购融资 - 广发货币市场基金 2011年半年度报告 33 序号 项目 金额 占基金资产净值 的比例(%) 报告期末债券回购融资余额 729,799,115.10 13.43 2 其中:买断式回购融资 - - 注: 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值 比例的简单平均值。 7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注:本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 7.4 基金投资组合平均剩余期限 7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期 限














97 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 139 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 69 报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明 注:本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值 的比例(%) 1 30 天以内 34.16 13.43


其中: 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债 1.29 - 2 30 天(含)—60 天 21.56 -


其中: 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债 5.54 - 3 60 天(含)—90 天 5.89 -


其中: 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债 -- 4 90 天(含)—180 天 29.03 -


其中: 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债 -- 5 180 天(含)—397 天(含) 20.53 -


其中: 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债 -- 6 合计 111.17 13.43 广发货币市场基金 2011年半年度报告 34 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 49,943,807.95 0.92 3 金融债券 583,917,692.69 10.74 其中:政策性金融债 583,917,692.69 10.74 4 企业债券 20,000,000.00 0.37 5 企业短期融资券 1,776,166,241.22 32.68 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 2,430,027,741.86 44.71 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 371,147,056.95 6.83 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 110160 11 国开06 30,000 301,116,083.65 5.54 2 070211 07 国开11 23,000 232,770,635.74 4.28 3 1181247 11 中色CP01 14,000 140,078,219.87 2.58 4 1181162 11 中化工CP01 12,000 120,163,187.62 2.21 5 1181272 11 铁道CP02 10,000 99,912,039.55 1.84 6 1181183 11 津城建CP01 9,000 90,052,532.68 1.66 7 1081246 10 晋能源CP01 8,000 80,090,087.39 1.47 8 1181095 11 桂冠CP01 7,000 70,033,164.55 1.29 9 1181132 11 渝机电CP01 6,000 60,149,718.12 1.11 10 1181126 11 中南方CP01 6,000 60,112,041.51 1.11 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0903% 报告期内偏离度的最低值 -0.0612% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0718% 广发货币市场基金 2011年半年度报告 35 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金采用“摊余成本法”计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买 入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益。 7.9.2本报告期内本基金未持有剩余期限超过397 的浮动利率债券。 7.9.3根据公开市场信息, 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门 立案调查,也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.4期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 33,494,303.65 4 应收申购款 99,639,878.48 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 133,134,182.13 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份 额 级 别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 广 发 货 币 A 41,567 53,850.75 64,067,281.32 2.86%2,174,346,714.52 97.14% 广 发 85 37,611,789.02 2,936,582,562.80 91.85% 260,419,504.19 8.15% 广发货币市场基金 2011年半年度报告 36 货 币 B 合 计 41,652 130,495.92 3,000,649,844.12 55.21%2,434,766,218.71 44.79% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 广发货币 A 1,661,165.97 0.0742% 广发货币B-- 基金管理公司所有从业 人员持有本开放式基金 合计 1,661,165.97 0.0306% 9


开放式基金份额变动 单位:份 项目 广发货币 A 广发货币 B 基金合同生效日(2005 年 5 月 20 日)基金份额总额 2,636,630,865.77 - 本报告期期初基金份额总额 830,536,723.46 2,068,574,574.83 本报告期基金总申购份额 15,599,645,460.34 24,846,279,987.86 减:本报告期基金总赎回份额 14,191,768,187.96 23,717,852,495.70 本报告期基金拆分变动份额 -- 本报告期期末基金份额总额 2,238,413,995.84 3,197,002,066.99 10


重大事件揭示 10.1


基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人重大人事变动: 1.董事长、法定代表人变更 因我司第三届董事会任期届满,原董事长马庆泉因年龄原因不再任职。2011 年 3 月 16 日, 经我司第四届董事会第一次会议审议通过, 选举王志伟为广发基金管理有限公司董事长。 在中国证监会核准王志伟的基金管理公司高级管理人员任职资格和任职事项后, 该任职事项 广发货币市场基金 2011年半年度报告 37 方正式生效。董事会授权公司副董事长、总经理林传辉在中国证监会核准拟任董事长的基金 管理公司高级管理人员任职资格和任职事项前,代为履行董事长职责。代为履行职责的时间 不得超过 90日,法律、行政法规另有规定的除外。 2011年6月15日, 公司在指定信息披露媒体刊登了 《基金行业高级管理人员变更公告》 , 披露因我司拟任董事长王志伟先生的高级管理人员任职资格尚处于报批阶段, 在其高管任职 资格获准前,继续由公司副董事长、总经理林传辉先生代为履行董事长职责。





2011 年 7 月 19 日,公司收到中国证监会《关于核准广发基金管理有限公司王志伟基金行业高级管 理人员任职资格的批复》 (证监许可[2011]1119 号) 。中国证监会核准了王志伟的基金行业 高级管理人员任职资格,并对王志伟任我司董事长无异议。自 2011 年7 月19 日起,王志伟 正式履行董事长职务。 2011 年 8 月 5 日,我司完成公司法定代表人变更的工商登记工作,公司法定代表人正 式变更为现任董事长王志伟。 2.聘任副总经理 2011年 3月16 日,经我司第四届董事会第一次会议审议通过,董事会新聘任易阳方担 任我司副总经理。 在中国证监会核准易阳方的基金管理公司高级管理人员任职资格和任职事 项后,该任职事项方正式生效。 2011年 8月11 日,公司收到中国证监会《关于核准广发基金管理有限公司易阳方基金 行业高级管理人员任职资格的批复》 (证监许可[2011]1267 号) ,中国证监会核准了易阳方 的基金行业高级管理人员任职资格,并对易阳方任公司副总经理无异议。 自 2011 年8月 11 日起,易阳方副总经理任职正式生效。 本报告期内,基金托管人托管业务部门无重大人事变动。 10.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 10.4


基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。


广发货币市场基金 2011年半年度报告 38 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 10.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金的基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查 或处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 广发证券 1 - - - - - 注:注: (1)交易席位选择标准: (一)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为; (二)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (三)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易 的需要; (四)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、 行业、市场及个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (五)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务; (六)能提供其他基金运作和管理所需的服务。 (2)交易席位选择流程: (一)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易 单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估, 确定选用交易单元的券 商。


广发货币市场基金 2011年半年度报告 39 (二)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议, 并通知基金托管人。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 广发证券 - -330,000,000.00 100.00% - - 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 广发基金管理有限公司关于增加财达证券 为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-01-24 2 广发基金管理有限公司关于广发货币市场 基金2011年春节假期前暂停申购和转换转 入业务的公告 《中国证券报》、 《证券日报》 2011-01-24 3 广发基金管理有限公司关于增加哈尔滨银 行为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-02-14 4 广发基金管理有限公司关于调整旗下基金 通过中信建投证券定期定额投资申购起点 金额的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-03-01 5 广发基金管理有限公司关于开展中国工商 银行借记卡网上直销(含定期定额投资)申 购费率优惠活动的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-03-01 6 广发基金管理有限公司关于增加东莞农村 商业银行为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2011-03-17 7 广发基金管理有限公司关于增加红塔证券 为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2011-03-17 8 广发基金管理有限公司关于广发货币市场 《中国证券报》、 2011-03-28


广发货币市场基金 2011年半年度报告 40 基金清明节暂停申购、转换转入业务的公告 《证券日报》 9 广发基金管理有限公司关于增加国金证券 为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-04-12 10 广发基金管理有限公司关于增加中天证券 为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-04-15 11 广发基金管理有限公司关于增加浙江稠州 商业银行为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-04-15 12 广发基金管理有限公司关于广发货币市场 基金“五一”假期前暂停申购、转换转入业 务的公告 《中国证券报》、 《证券日报》 2011-04-25 13 广发基金管理有限公司关于增加天津银行 为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-04-25 14 广发基金管理有限公司关于增加联讯证券 为基金代销机构的公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-05-03 15 广发基金管理有限公司关于旗下基金在中 信证券推出定期定额投资等业务公告 《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》 2011-05-11 16 广发基金管理有限公司关于广发货币市场 基金端午节假期前暂停申购、转换转入业务 的公告 《中国证券报》、 《证券日报》 2011-05-30 11


备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会批准广发货币市场基金募集的文件; 2.《广发货币市场基金基金合同》 ; 3.《广发货币市场基金基金托管协议》 ; 4.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ; 5.《广发货币市场基金招募说明书》及其更新版; 6.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程; 7.基金托管人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼


广发货币市场基金 2011年半年度报告 41 11.3 查阅方式 1.书面查阅:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:30-17:00。投资者可免费查阅,也 可按工本费购买复印件; 2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn。 投资者如对本报告有疑问,可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司,咨询电话 95105828或020-83936999,或发电子邮件:services@gf-funds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇一一年八月二十九日