工 银瑞信深证红利交易型开放式指数证券
投 资基金联接基金 2 0 1 1 年 半年度报告
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇一一年八月二十九日工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 半年 度报 告已 经三 分之 二
以 上独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定 ， 于 2 0 1 1 年 0 8 月 2 5 日 复核 了本
报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核
内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 半年 度报 告摘 要摘 自半 年度 报告 正文 ，投 资者 欲了 解详 细内 容， 应阅 读半 年度 报告 正文 。
本 报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报告 期自 2 0 1 1 年 0 1 月 0 1 日 起至 0 6 月 3 0 日 止。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2 .1 基金基本情况
基 金简 称 工 银深 证红 利 E T F 联 接
基 金主 代码 4 8 1 0 1 2
交 易代 码 4 8 1 0 1 2
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 0 年 1 1 月 9 日
基 金管 理人 工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国农 业银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 1 , 3 8 2 , 5 2 2 , 9 9 6 . 1 0 份
基 金合 同存 续期 不 定期
2 .1 .1 目标基金基本情况
基 金名 称 深 证红 利交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
基 金主 代码 1 5 9 9 0 5
交 易代 码 1 5 9 9 0 5
基 金运 作方 式 交 易型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 0 年 1 1 月 5 日
基 金份 额上 市的 证券 交易 所 深 圳证 券交 易所
上 市日 期 2 0 1 1 年 1 月 1 1 日
基 金管 理人 名称 工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 名称 中 国农 业银 行股 份有 限公 司
2 .2 基金产品说明
投 资目 标 主 要投 资本 基金 之目 标 E T F 基 金 ， 采 用指 数化 投资 ， 紧 密跟 踪标 的指 数表
现 ，追 求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小 化。
投 资策 略 本 基金 的主 要资 产将 投资 于目 标 E T F 份 额 ， 该 部分 资产 占基 金资 产的 比例
不 低于 9 0 % ， 本基 金不 参与 目标 E T F 的 投资 管理 。
业 绩比 较基 准 深 证红 利价 格指 数收 益率 ×9 5 % ＋ 银行 活期 存款 税后 收益 率 × 5 % 。
风 险收 益特 征 本 基金 为深 证红 利 E T F 基 金的 联接 基金 ，风 险与 收益 与股 票型 基金 接近 ，
具 有较 高风 险、 较高 预期 收益 的特 征， 其风 险和 预期 收益 高于 混合 基金 、
债 券基 金与 货币 市场 基金 。本 基金 为指 数基 金， 主要 采用 完全 复制 策略 ，
跟 踪标 的指 数市 场表 现 ， 目 标为 获取 市场 平均 收益 ， 是 处于 中等 风险 水平
的 基金 产品 。
2 .2 .1 目标基金产品说明工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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投 资目 标 紧 密跟 踪标 的指 数 ， 追 求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小 化 ， 力 争实 现与 标
的 指数 表现 相一 致的 长期 投资 收益 。
投 资策 略 本 基金 采取 完全 复制 策略 ， 跟 踪标 的指 数的 表现 ， 即 按照 标的 指数 的成 份
股 票的 构成 及其 权重 构建 基金 股票 投资 组合 ， 并 根据 标的 指数 成份 股票 及
其 权重 的变 动进 行相 应调 整。
业 绩比 较基 准 深 证红 利价 格指 数
风 险收 益特 征 本 基金 属于 股票 型基 金 ， 风 险与 收益 高于 混合 基金 、 债 券基 金与 货币 市场
基 金 。 本 基金 为指 数基 金 ， 主 要采 用完 全复 制策 略 ， 跟 踪标 的指 数市 场表
现 ，是 股票 基金 中处 于中 等风 险水 平的 基金 产品 。
2 .3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中 国农 业银 行股 份有 限公 司
信 息披 露
负 责人
姓 名 朱 碧艳 李 芳菲
联 系电 话 0 1 0 - 5 8 6 9 8 9 1 8 0 1 0 - 6 6 0 6 0 0 6 9
电 子邮 箱 c u s t o m e r s e r v i c e @ i c b c c s . c o m . c n l i f a n g f e i @ a b c h i n a . c o m
客 户服 务电 话 0 1 0 - 5 8 6 9 8 9 1 8 9 5 5 9 9
传 真 0 1 0 - 6 6 5 8 3 1 5 8 0 1 0 - 6 3 2 0 1 8 1 6
2 .4 信息披露方式
登 载基 金半 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 w w w . i c b c c s . c o m . c n
基 金半 年度 报告 备置 地点 基 金管 理人 和基 金托 管人 的住 所
§ 3 主要财务指标和基金净值表现
3 .1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位： 人民 币元
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 1 年 1 月 1 日 - 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 )
本 期已 实现 收益 8 2 , 0 4 0 , 9 1 5 . 2 2
本 期利 润 - 2 3 , 6 0 7 , 4 1 7 . 8 9
加 权平 均基 金份 额本 期利 润 - 0 . 0 1 2 9
本 期基 金份 额净 值增 长率 - 4 . 7 6 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 )
期 末可 供分 配基 金份 额利 润 - 0 . 0 4 2 7
期 末基 金资 产净 值 1 , 3 2 3 , 4 3 8 , 1 8 4 . 1 7
期 末基 金份 额净 值 0 . 9 5 7 3
注： 1 、 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 ， 计 入费 用后 实际 收益 水平 要工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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低 于所 列数 字；
2 、 本期 已实 现收 益是 指基 金本 期利 息收 入、 投资 收益 、其 他收 入（ 不含 公允 价值 变动 收益 ） 扣
除 相关 费用 后的 余额 ，本 期利 润为 本期 已实 现收 益加 上本 期公 允价 值变 动收 益；
3 、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2 0 1 0 年 1 1 月 0 9 日 。
3 .2 基金净值表现
3 .2 .1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额净 值
增 长率 ①
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① －③ ② － ④
过 去一 个月 3 . 3 6 % 1 . 1 9 % 3 . 2 9 % 1 . 2 1 % 0 . 0 7 % - 0 . 0 2 %
过 去三 个月 - 6 . 0 3 % 1 . 1 3 % - 5 . 9 5 % 1 . 1 4 % - 0 . 0 8 % - 0 . 0 1 %
过 去六 个月 - 4 . 7 6 % 1 . 2 8 % - 3 . 9 6 % 1 . 2 9 % - 0 . 8 0 % - 0 . 0 1 %
自 基金 合同
生 效起 至今
- 4 . 2 7 % 1 . 1 4 % - 1 0 . 5 7 % 1 . 4 6 % 6 . 3 0 % - 0 . 3 2 %
注 ： 1 、 本基 金的 业绩 比较 基准 为： 深证 红利 价格 指数 收益 率 × 9 5 % ＋ 银行 活期 存款 税后 收益 率 ×
5 % ；
2 、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2 0 1 0 年 1 1 月 9 日 。
3 .2 .2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收益率变动的比较工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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注： 1 、 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 0 年 1 1 月 9 日 生效 ， 截 至报 告期 末 ， 本 基金 基金 合同 生效 不满 一年 。
2 、 根 据基 金合 同规 定 ， 本 基金 建仓 期为 6 个 月 。 截 至报 告期 末 ， 本 基金 的投 资比 例符 合基 金合 同
的 规 定 ： 本 基 金 投 资 于 目 标 E T F 、 标 的 指 数 成 份 股 票 及 其 备 选 成 份 股 票 的 资 产 总 和 占 本 基 金 资 产
的 比例 为 9 0 % - 9 5 % ， 其 中投 资于 目标 E T F 的 资产 占基 金资 产的 比例 不低 于 9 0 % 。 现 金 、 债 券以 及中
国 证监 会允 许基 金投 资的 金融 工具 占基 金资 产的 比例 为 5 % - 1 0 % ， 其 中现 金或 者到 期日 在一 年以 内
的 政府 债券 不低 于基 金资 产净 值 5 % 。 权 证及 其他 金融 工具 的投 资 比 例符 合法 律法 规和 监管 机构 的
规 定。
3 .3 其他指标
无 。
§ 4 管理人报告
4 .1 基金管理人及基金经理情况
4 .1 .1 基金管理人及其管理基金的经验
本 基金 管理 人为 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 ，成 立于 2 0 0 5 年 6 月 2 1 日 ，是 我国 第一 家由 银工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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行 直接 发起 设立 并控 股的 合资 基金 管理 公司 ，注 册资 本为 2 亿 元人 民币 ，注 册地 在北 京。 公司 目
前 拥有 共同 基金 募集 和管 理资 格、 境外 证券 投资 管理 业务 资格 、企 业年 金基 金投 资管 理人 资格 、
特 定客 户资 产管 理业 务资 格。 2 0 1 0 年 1 2 月 ，公 司成 为全 国社 保基 金境 内投 资管 理人 。
截 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 ，公 司旗 下管 理 1 8 只 开放 式基 金 — — 工 银瑞 信核 心价 值股 票型 基金 、
工 银瑞 信货 币市 场基 金、 工银 瑞信 精选 平衡 混合 型基 金、 工银 瑞信 稳健 成长 股票 型基 金、 工银 瑞
信 增强 收 益债 券型 基金 、工 银瑞 信红 利股 票型 基金 、工 银瑞 信中 国机 会全 球配 置股 票型 基金 、工
银 瑞信 信用 添利 债券 型基 金、 工银 瑞信 大盘 蓝筹 股票 型基 金、 工银 瑞信 沪深 3 0 0 指 数基 金、 上证
中 央企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金 、 工 银瑞 信中 小盘 成长 股票 型证 券投 资基 金 、 工 银瑞
信 全球 精选 股票 型证 券投 资基 金、 工银 瑞信 双利 债券 型证 券投 资基 金、 深证 红利 交易 型开 放式 指
数 证券 投资 基金 、工 银瑞 信深 证红 利 E T F 联 接基 金、 工银 瑞信 四季 收益 债券 型证 券投 资基 金以 及
工 银瑞 信消 费服 务行 业股 票型 证券 投资 基金 ， 证 券投 资基 金管 理规 模达 5 6 3 . 5 亿 元人 民币 。 同 时 ，
公 司还 管理 多个 专户 组合 和企 业年 金组 合。 资 产管 理总 规模 超 9 0 0 亿 元。
4 .1 .2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理 ）
期 限
证 券
从 业
年 限
说 明
任 职日 期 离 任日 期
何 江 本 基 金 的 基 金
经 理 ， 工 银 沪
深 3 0 0 基 金 的
基 金 经 理 ， 工
银 上 证 央 企
E T F 基 金 的 基
金 经 理 ， 工 银
深 证 红 利 E T F
基 金 的 基 金 经
理
2 0 1 1 年 5 月 2 5 日 - 6 先 后 在 北 京 方 速 信 融 科 技 有
限 公 司 担 任 高 级 分 析 师 ， 金
诚 信 用 评 估 有 限 公 司 担 任 分
析 师 ； 2 0 0 5 年 加入 工银 瑞信 ，
曾 任 风 险 管 理 部 投 资 风 险 管
理 业务 主管 ， 2 0 1 1 年 5 月 2 5
日 至 今 担 任 工 银 沪 深 3 0 0 基
金 、 工 银上 证央 企 E T F 基 金 、
工 银 深 证 红 利 E T F 基 金 、 工
银 深 证 红 利 E T F 联 接 基 金 的
基 金经 理。
樊 智 本 基 金 的 基 金
经 理 ； 工 银 瑞
信 沪 深 3 0 0 基
金 的 基 金 经
理 ； 工 银 瑞 信
上 证 央 企 E T F
基 金 基 金 经
理 ； 工 银 瑞 信
深 证 红 利 E T F
基 金基 金经 理
2 0 1 0 年 1 1 月 9 日 - 8 曾 任 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司
研 究 部 高 级 研 究 员 ； 2 0 0 5 年
加 入 工 银 瑞 信 ， 曾 任 风 险 管
理 部 副 总 监 ； 2 0 0 9 年 9 月 8
日 至 今 ， 担 任 工 银 沪 深 3 0 0
基 金 和 工 银 上 证 央 企 E T F 基
金 基金 经理 ； 2 0 1 0 年 1 1 月 5
日 至 今 ， 担 任 工 银 深 证 红 利
E T F 基 金 基 金 经 理 ； 2 0 1 0 年
1 1 月 9 日 至 今 ， 担 任 工 银 深
证 红 利 E T F 联 接 基 金 基 金 经工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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理 。
注 ： 1 、 任职 日期 说明 ：
1 ) 樊 智的 任职 日期 为基 金合 同生 效的 日期 ；
2 ) 何 江的 任职 日期 为公 司执 委会 决议 日期 ；
2 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从行 业协 会《 证券 业从 业人 员资 格管 理办 法 》
的 相关 规定 。
3 、 本基 金无 基金 经理 助理 。
4 .2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本 报告 期内 ，本 基金 管理 人严 格按 照《 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规及 基金 合同 、招 募
说 明书 等有 关基 金法 律文 件的 规定 ，依 照诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 ，在 控
制 风险 的基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益， 无损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为。
4 .3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 .3 .1 公平交易制度的执行情况
为 了公 平对 待各 类投 资人 ，保 护各 类投 资人 利益 ，避 免出 现不 正当 关联 交易 、利 益输 送等 违
法 违规 行为 ， 公 司根 据 《 证 券投 资基 金法 》 、 《基 金管 理公 司特 定客 户资 产管 理业 务试 点办 法 》 、 《证
券 投资 基金 管理 公司 公平 交易 制度 指导 意见 》等 法律 法规 和公 司内 部规 章， 拟定 了《 公平 交易 管
理 办法 》 、 《异 常交 易管 理办 法 》 ， 对 公司 管理 的各 类资 产的 公平 对待 做了 明确 具体 的规 定 ， 并 规定
对 买卖 股票 、债 券时 候的 价格 和市 场价 格差 距较 大， 可能 存在 操纵 股价 、利 益输 送等 违法 违规 情
况 进行 监控 。本 报告 期， 按照 时间 优先 、价 格优 先的 原则 ，本 公司 对满 足限 价条 件且 对同 一证 券
有 相同 交易 需求 的基 金等 投资 组合 ， 均 采用 了系 统中 的公 平交 易模 块进 行操 作 ， 实 现了 公平 交易 ；
且 本基 金及 本基 金与 本基 金管 理人 管理 的其 他投 资组 合之 间未 发生 法律 法规 禁止 的反 向交 易及 交
叉 交易 。
4 .3 .2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无 ，因 报告 期内 本公 司旗 下没 有与 本基 金投 资风 格相 似的 投资 组合 。
4 .3 .3 异常交易行为的专项说明
本 基金 本报 告期 内无 异常 交易 行为 。
4 .4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 .4 .1 报告期内基金投资策略和运作分析
本 基金 2 0 1 0 年 1 1 月 9 日 成立 ，自 2 0 1 1 年 1 月 1 7 日 开始 办理 申购 赎回 至本 报告 期末 ，本 基工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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金 跟踪 标的 指数 的日 均偏 离度 为 0 . 0 4 % ， 偏 离度 年化 标准 差为 1 . 1 3 % 。 本 基金 跟踪 误差 产生 的主 要
来 源是 ： 1 ） 申购 赎回 的影 响； 2 ） 成份 股票 的停 牌； 3 ） 指数 中成 份股 票的 调整 ；等 。
4 .4 .2 报告期内基金的业绩表现
本 报告 期本 基金 净值 增长 率为 - 4 . 7 6 % ， 业绩 比较 基准 增长 率为 - 3 . 9 6 % 。
4 .5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本 基金 为指 数型 基金 ，基 金管 理人 将继 续按 照基 金合 同的 要求 ，坚 持指 数化 投资 策略 ，通 过
运 用定 量分 析等 技术 ，分 析和 应对 导致 基金 跟踪 误差 的因 素， 继续 努力 将基 金的 跟踪 误差 控制 在
较 低水 平。
4 . 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 6 . 1 参 与估 值流 程各 方及 人员 （或 小组 ）的 职责 分工 、专 业胜 任能 力和 相关 工作 经历
4 . 6 . 1 . 1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为 4 人， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管 理部 负责
人 、法 律合 规部 负责 人， 组长 由运 作部 负责 人担 任。
（2 ） 各 部门 负责 人也 可推 荐代 表各 部门 参与 估值 小组 的成 员 ， 如 需更 换 ， 由 相应 部门 负责 人
提 出。 小组 成员 需经 运作 部主 管副 总批 准同 意。
4 . 6 . 1 . 2 专 业胜 任能 力及 相关 工作 经历
小 组由 具有 多年 从事 估值 运作 、证 券行 业研 究、 风险 管理 及熟 悉业 内法 律法 规的 专家 型人 员
组 成。
4 . 6 . 2 基 金经 理 参与 或决 定估 值的 程度
本 公司 基金 经理 参与 讨论 估值 原则 及方 法， 但不 参与 最终 估值 决策 。
4 . 6 . 3 参 与估 值流 程各 方之 间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不 存在 任何 重大 利益 冲突 。
4 . 6 . 4 已 签约 的与 估值 相关 的任 何定 价服 务的 性质 与程 度
尚 无已 签约 的任 何定 价服 务。 本基 金所 采用 的估 值流 程及 估值 结果 均已 经过 会计 师事 务所 鉴
证 ，并 经托 管银 行复 核确 认。
4 . 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报 告期 内， 本基 金无 可供 分配 收益 ，根 据相 关法 律法 规和 本基 金合 同约 定， 本基 金不 进行 收
益 分配 。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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§ 5 托管人报告
5 .1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在 托管 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 的过 程中 ，本 基金 托管 人 — 中 国农
业 银行 股份 有限 公司 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》等 相关 法律 法规 的规 定以 及《 深证 红利 交易 型
开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 基金 合同 》 、 《 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基
金 托管 协议 》的 约定 ，对 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 管理 人 — 工 银瑞 信基 金管 理有
限 公司 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 基金 的投 资运 作 ， 进 行了 认真 、 独 立的 会计 核算 和必
要 的投 资监 督， 认真 履行 了托 管人 的义 务， 没有 从事 任何 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 。
5 .2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 、 净值计算 、 利润分配等情况的说明
本 托管 人认 为， 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 在深 证红 利交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金联 接
基 金的 投资 运作 、基 金资 产净 值的 计算 、基 金份 额申 购赎 回价 格的 计算 、基 金费 用开 支及 利润 分
配 等问 题上 ，不 存在 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 ；在 报告 期内 ，严 格遵 守了 《证 券投 资基 金
法 》等 有关 法律 法规 ，在 各重 要方 面的 运作 严格 按照 基金 合同 的规 定进 行。
5 .3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本 托管 人认 为， 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 的信 息披 露事 务符 合《 证券 投资 基金 信息 披露 管
理 办法 》及 其他 相关 法律 法规 的规 定， 基金 管理 人所 编制 和披 露的 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证
券 投资 基金 联接 基金 半年 度报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资
组 合报 告等 信息 真实 、准 确、 完整 ，未 发现 有损 害基 金持 有人 利益 的行 为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6. 1 资产负债表
会 计主 体： 工银 瑞信 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金
报 告截 止日 ： 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行存 款 6 4 , 9 0 0 , 7 3 4 . 8 4 5 , 2 2 1 , 7 4 4 . 7 7
结 算备 付金 7 7 6 , 0 8 9 . 2 7 2 7 8 , 6 9 5 , 2 2 3 . 8 4
存 出保 证金 5 , 9 3 2 , 3 3 6 . 2 5 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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交 易性 金融 资产 1 , 2 5 1 , 3 2 9 , 1 0 2 . 9 4 1 , 2 9 1 , 4 1 3 , 7 5 5 . 5 9
其 中： 股票 投资 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 1 , 2 9 1 , 4 1 3 , 7 5 5 . 5 9
基 金投 资 1 , 2 4 8 , 3 8 1 , 0 3 8 . 9 4 -
债 券投 资 - -
资 产支 持证 券投 资 - -
衍 生金 融资 产 - -
买 入返 售金 融资 产 - 1 , 0 5 0 , 0 0 0 , 1 6 2 . 3 0
应 收证 券清 算款 1 , 6 2 8 , 9 2 5 . 9 9 5 , 6 4 5 , 2 0 4 . 0 1
应 收利 息 1 3 , 6 2 0 . 4 1 4 4 1 , 7 6 3 . 7 8
应 收股 利 - -
应 收申 购款 7 5 , 8 9 4 . 9 7 -
递 延所 得税 资产 - -
其 他资 产 - -
资 产总 计 1 , 3 2 4 , 6 5 6 , 7 0 4 . 6 7 2 , 6 3 3 , 4 1 7 , 8 5 4 . 2 9
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期借 款 - -
交 易性 金融 负债 - -
衍 生金 融负 债 - -
卖 出回 购金 融资 产款 - -
应 付证 券清 算款 - -
应 付赎 回款 8 4 0 , 7 4 2 . 2 9 -
应 付管 理人 报酬 3 0 , 2 7 9 . 3 7 1 , 1 1 5 , 1 4 4 . 0 8
应 付托 管费 6 , 0 5 5 . 8 5 2 2 3 , 0 2 8 . 8 4
应 付销 售服 务费 - -
应 付交 易费 用 1 3 5 , 6 2 2 . 8 9 1 , 0 3 9 , 8 3 7 . 5 4
应 交税 费 - -
应 付利 息 - -
应 付利 润 - -
递 延所 得税 负债 - -
其 他负 债 2 0 5 , 8 2 0 . 1 0 3 8 , 0 3 7 . 5 7
负 债合 计 1 , 2 1 8 , 5 2 0 . 5 0 2 , 4 1 6 , 0 4 8 . 0 3
所 有者 权益 ：
实 收基 金 1 , 3 8 2 , 5 2 2 , 9 9 6 . 1 0 2 , 6 1 7 , 7 5 3 , 9 1 3 . 3 4
未 分配 利润 - 5 9 , 0 8 4 , 8 1 1 . 9 3 1 3 , 2 4 7 , 8 9 2 . 9 2
所 有者 权益 合计 1 , 3 2 3 , 4 3 8 , 1 8 4 . 1 7 2 , 6 3 1 , 0 0 1 , 8 0 6 . 2 6
负 债和 所有 者权 益总 计 1 , 3 2 4 , 6 5 6 , 7 0 4 . 6 7 2 , 6 3 3 , 4 1 7 , 8 5 4 . 2 9
注： 1 、 报 告截 止日 2 0 1 1 年 0 6 月 3 0 日 ， 基 金份 额净 值 0 . 9 5 7 3 元 ， 基 金份 额总 额 1 , 3 8 2 , 5 2 2 , 9 9 6 . 1 0
份 ；
2 、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2 0 1 0 年 1 1 月 0 9 日 。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
第 1 2 页 共 2 8 页
6. 2 利润表
会 计主 体： 工银 瑞信 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金
本 报告 期： 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至
2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 0 年 1 月 1 日 至
2 0 1 0 年 6 月 3 0 日
一 、收 入 - 1 6 , 6 6 0 , 5 7 4 . 8 9 -
1 . 利 息收 入 1 , 2 8 7 , 2 6 8 . 2 0 -
其 中： 存款 利息 收入 5 8 8 , 9 0 1 . 0 8 -
债 券利 息收 入 - -
资 产支 持证 券利 息收 入 - -
买 入返 售金 融资 产收 入 6 9 8 , 3 6 7 . 1 2 -
其 他利 息收 入 - -
2 . 投 资收 益（ 损失 以 “ - ”填 列） 8 5 , 8 7 6 , 0 8 7 . 7 8 -
其 中： 股票 投资 收益 8 8 , 1 9 0 , 2 8 6 . 7 9 -
基 金投 资收 益 - 2 , 3 6 7 , 9 1 9 . 9 6 -
债 券投 资收 益 - -
资 产支 持证 券投 资收 益 - -
衍 生工 具收 益 - -
股 利收 益 5 3 , 7 2 0 . 9 5 -
3 . 公 允价 值变 动收 益（ 损失 以 “ - ”
号 填列 ）
- 1 0 5 , 6 4 8 , 3 3 3 . 1 1 -
4 . 汇 兑收 益 （ 损失 以 “ - ”号 填列 ） - -
5 . 其 他收 入（ 损失 以 “ - ”号 填列 ） 1 , 8 2 4 , 4 0 2 . 2 4 -
减 ： 二 、费 用 6 , 9 4 6 , 8 4 3 . 0 0 -
1 ． 管理 人报 酬 2 , 4 5 2 , 8 1 9 . 7 2 -
2 ． 托管 费 4 9 0 , 5 6 3 . 8 9 -
3 ． 销售 服务 费 - -
4 ． 交易 费用 3 , 8 3 8 , 6 6 5 . 3 2 -
5 ． 利息 支出 - -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6 ． 其他 费用 1 6 4 , 7 9 4 . 0 7 -
三 、利 润总 额（ 亏损 总额 以 “ - ” 号
填 列）
- 2 3 , 6 0 7 , 4 1 7 . 8 9 -
减 ：所 得税 费用 - -
四、 净 利润 （ 净 亏损 以 “- ” 号 填列 ） - 2 3 , 6 0 7 , 4 1 7 . 8 9 -
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 1 1 月 0 9 日 。
6. 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 工银 瑞信 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金
本 报告 期： 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值 ）
2 , 6 1 7 , 7 5 3 , 9 1 3 . 3 4 1 3 , 2 4 7 , 8 9 2 . 9 2 2 , 6 3 1 , 0 0 1 , 8 0 6 . 2 6
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净 值变 动数 （本 期利 润）
- - 2 3 , 6 0 7 , 4 1 7 . 8 9 - 2 3 , 6 0 7 , 4 1 7 . 8 9
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “ - ”号 填列 ）
- 1 , 2 3 5 , 2 3 0 , 9 1 7 . 2 4 - 4 8 , 7 2 5 , 2 8 6 . 9 6 - 1 , 2 8 3 , 9 5 6 , 2 0 4 . 2 0
其 中： 1 . 基 金申 购款 1 7 3 , 0 9 3 , 8 7 8 . 5 3 2 , 3 8 7 , 6 8 4 . 0 5 1 7 5 , 4 8 1 , 5 6 2 . 5 8
2 . 基 金赎 回款 - 1 , 4 0 8 , 3 2 4 , 7 9 5 . 7 7 - 5 1 , 1 1 2 , 9 7 1 . 0 1 - 1 , 4 5 9 , 4 3 7 , 7 6 6 . 7 8
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（ 净值 减少 以 “ - ”号 填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值 ）
1 , 3 8 2 , 5 2 2 , 9 9 6 . 1 0 - 5 9 , 0 8 4 , 8 1 1 . 9 3 1 , 3 2 3 , 4 3 8 , 1 8 4 . 1 7
注 ：本 基金 基金 合同 生效 日为 2 0 1 0 年 1 1 月 0 9 日 。
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 郭 特华 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 夏 洪彬 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 朱 辉毅 _ _ _ _
基 金管 理公 司负 责人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
6. 4 报表附注
6 .4 .1 基金基本情况
深 证红 利交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 ( 以 下简 称 “ 本 基金 ” ) 经 中国 证券 监督 管
理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 0 ] 8 0 8 号 《 关 于 核 准 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指
数 证券 投资 基金 及其 联接 基金 募集 的批 复》 核准 ，由 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民
共 和国 证券 投资 基金 法》 和《 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 基金 合同 》负 责
公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2 , 6 1 7 , 3 8 8 , 9 8 1 . 0 1 元 ，业 经普 华永 道中 天会 计师 事务 所有 限公 司普 华永 道中 天 验 字 ( 2 0 1 0 ) 第 2 8 7
号 验资 报告 予以 验证 。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《 深 证红 利交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金联 接基 金
基 金合 同 》 于 2 0 1 0 年 1 1 月 0 9 日 正式 生效 ， 基 金合 同生 效日 的基 金份 额总 额为 2 , 6 1 7 , 7 5 3 , 9 1 3 . 3 4
份 基金 份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 3 6 4 , 9 3 2 . 3 3 份 基金 份额 。 本 基金 的基 金管 理人 为工 银瑞 信基工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
第 1 4 页 共 2 8 页
金 管理 有限 公司 ，基 金托 管人 为中 国农 业银 行股 份有 限公 司 ( 以 下简 称 “中 国农 业银 行 ” ) 。
根 据《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》和 《深 证红 利交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金联 接
基 金基 金合 同》 的有 关规 定， 本基 金的 投资 范围 为本 基金 管理 人募 集发 行的 以本 基金 标的 指数 为
跟 踪标 的之 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 即深 证红 利 E T F （ 以下 简称 “ 目 标 E T F ” ） 份额 ，标 的
指 数成 份股 及其 备选 成份 股 、 新 股 （ 一 级市 场首 次发 行或 增发 ） 、 债 券 ， 权 证 、 以 及经 中国 证监 会
批 准的 允许 本基 金投 资的 其它 金融 工具 。法 律法 规或 监管 机构 以后 允许 基金 投资 的其 他品 种， 基
金 管理 人在 履行 适当 程序 后， 可以 将其 纳入 投资 范围 。
本 基 金 投 资 于 目 标 E T F 、 标 的 指 数 成 份 股 票 及 其 备 选 成 份 股 票 的 资 产 总 和 占 本 基 金 资 产 的 比
例 为 9 0 % - 9 5 % ， 其 中投 资于 目标 E T F 的 资产 占基 金资 产的 比例 不低 于 9 0 % 。 现 金 、 债 券以 及中 国证
监 会允 许基 金投 资的 金融 工具 占基 金资 产的 比例 为 5 % - 1 0 % ， 其 中现 金或 者到 期日 在一 年以 内的 政
府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5 % 。 权 证 及 其 他 金 融 工 具 的 投 资 比 例 符 合 法 律 法 规 和 监 管 机 构 的 规
定 。本 基金 的业 绩比 较基 准为 深证 红利 价格 指数 收益 率 ×9 5 % ＋ 银行 活期 存款 税后 收益 率 ×5 % 。
6 .4 .2 会计报表的编制基础
本 基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁布 的 《企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 3 8
项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他相 关规 定 ( 以 下
合 称 “企 业会 计准 则 ” ) 、 中 国证 监会 公告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号 <
年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 、 中国 证券 业协 会于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核算
业 务 指 引 》 、 《 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注
6 . 4 . 4 所 列示 的中 国证 券监 督管 理委 员会 发布 的有 关规 定及 允许 的基 金行 业实 务操 作 编 制。
6 .4 .3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业 会计 准则 的要 求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 于 2 0 1 1 年 0 6 月 3 0 日 的财 务状
况 以及 2 0 1 1 年 上半 年度 的经 营成 果和 净值 变动 情况 。
6 .4 .4 重要会计政策和会计估计
6 .4 .4. 1 会计年度
本 基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 1 2 月 3 1 日 止。
6 .4 .4. 2 记账本位币
本 基金 的记 账本 位币 为人 民币 。
6 .4 .4. 3 金融资产和金融负债的分类
1 金 融资 产的 分类工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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金 融资 产于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款
项 、可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融 资产 的持 有意 图
和 持有 能力 。本 基金 目前 暂无 金融 资产 分类 为可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 分 类为 以公 允价 值计 量且 其
变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 。除 衍生 工具 所产 生的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 衍生 金融 资产 列
示 外， 以公 允价 值计 量且 其公 允价 值变 动计 入损 益的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 交易 性金 融资 产
列示 。
本 基金 持有 的其 他金 融资 产分 类为 应收 款项 ，包 括银 行存 款、 买入 返售 金融 资产 和各 类应 收
款 项等 。应 收款 项是 指在 活跃 市场 中没 有报 价、 回收 金额 固定 或可 确定 的非 衍生 金融 资产 。
2 金 融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债及 其他 金
融 负债 。以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债包 括交 易性 金融 负债 及衍 生金 融负 债
等 。本 基金 持有 的其 他金 融负 债包 括卖 出回 购金 融资 产款 和各 类应 付款 项等 。
6 .4 .4. 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金 融资 产或 金融 负债 于本 基金 成为 金融 工具 合同 的一 方时 ，于 交易 日按 公允 价值 在资 产负 债
表 内确 认。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ，取 得时 发生 的相 关交 易费 用计 入
当 期损 益； 支付 的价 款中 包含 已宣 告但 尚未 发放 的现 金股 利或 债券 起息 日或 上次 除息 日至 购买 日
止 的利 息， 单独 确认 为应 收项 目。 应收 款项 和其 他金 融负 债的 相关 交易 费用 计入 初始 确认 金额 。
以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产及 金融 负债 ， 按 照公 允价 值进 行后 续计 量 ，
应 收款 项和 其他 金融 负债 采用 实际 利率 法， 以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当 收取 某项 金融 资产 现金 流量 的合 同权 利已 终止 或该 金融 资产 所有 权上 几乎 所有 的风 险和 报
酬 已转 移时 ， 终 止确 认该 金融 资产 。 终 止确 认的 金融 资产 的成 本按 移动 加权 平均 法于 交易 日结 转 。
6 .4 .4. 5 金融资产和金融负债的估值原则
本 基金 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 按 如下 原则 确定 公允 价值 并
进 行估 值：
1 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 但 最
近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化且 证券 发行 机构 未发 生影 响证 券价 格的 重大 事件 的， 按最 近
交 易日 的市 场交 易价 格确 定公 允价 值。
2 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 ， 参工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 等因 素， 调整 最近 交易 市价 以确 定公 允价 值。
3 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具
有 可靠 性的 估值 技术 确定 公允 价值 。估 值技 术包 括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易 的各 方最 近进 行的 市
场 交易 中使 用的 价格 、参 照实 质上 相同 的其 他金 融工 具的 当前 公允 价值 、现 金流 量折 现法 和期 权
定 价模 型等 。采 用估 值技 术时 ，尽 可能 最大 程度 使用 市场 参数 ，减 少使 用与 本基 金特 定相 关的 参
数 。
6 .4 .4. 6 金融资产和金融负债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担 的负 债基 本为 金融 资产 和金 融负 债。 当本 基金 依法 有权 抵销 债权 债
务 且交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负 债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债表 中列 示。
6 .4 .4. 7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行 基金 份额 所募 集的 总金 额在 扣除 损益 平准 金分 摊部 分后 的余 额。 由于 申
购 和赎 回引 起的 实收 基金 变动 分别 于基 金申 购确 认日 及基 金赎 回确 认日 认列 。上 述申 购和 赎回 分
别 包括 基金 转换 所引 起的 转入 基金 的实 收基 金增 加和 转出 基金 的实 收基 金减 少。
6 .4 .4. 8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实 现平 准金 和未 实现 平准 金。 已实 现平 准金 指在 申购 或赎 回基 金份 额时 ，
申 购或 赎回 款项 中包 含的 按累 计未 分配 的已 实现 损益 占基 金净 值比 例计 算的 金额 。未 实现 平准 金
指 在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未实 现损 益占 基金 净值 比例 计算 的
金 额。 损益 平准 金于 基金 申购 确认 日或 基金 赎回 确认 日认 列， 并于 期末 全额 转入 未分 配利 润。
6 .4 .4. 9 收入 / ( 损失 )的确认和计量
股 票投 资在 持有 期间 应取 得的 现金 股利 扣除 由上 市公 司代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认
为 投资 收益 。债 券投 资在 持有 期间 应取 得的 按票 面利 率计 算的 利息 扣除 在适 用情 况下 由债 券发 行
企 业代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认为 利息 收入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允
价 值变 动损 益； 处置 时其 公允 价值 与初 始确 认金 额之 间的 差额 确认 为投 资收 益， 其中 包括 从公 允
价 值变 动损 益结 转的 公允 价值 累计 变动 额。
应 收款 项在 持有 期间 确认 的利 息收 入按 实际 利率 法计 算。
6 .4 .4. 10 费用的确认和计量
本 基金 的管 理人 报酬 、托 管费 和销 售服 务费 在费 用涵 盖期 间按 基金 合同 约定 的费 率和 计算 方工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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法 逐日 确认 。
其 他金 融负 债在 持有 期间 确认 的利 息支 出按 实际 利率 法计 算。
6 .4 .4. 11 基金的收益分配政策
本 基金 的每 份基 金份 额享 有同 等分 配权 ；
收 益分 配时 所发 生的 银行 转账 或其 他手 续费 用由 投资 人 自 行承 担。 当投 资 人 的 现金 红利 小于
一 定金 额， 不足 以支 付银 行转 账或 其他 手续 费用 时， 基金 注 册登 记机 构 可 将投 资 人 的 现金 红利 按
除 息 日 的基 金份 额净 值自 动转 为基 金份 额 ；
基 金收 益分 配采 用现 金方 式， 投 资者 可以 选择 现金 分红 或红 利再 投资 ， 本基 金默 认的 收益 分
配 方式 是现 金分 红；
在 符合 上述 基金 收益 分配 的前 提下 ，本 基金 收益 每年 最多 分配 6 次 ，基 金每 次收 益分 配比 例
不 得低 于符 合上 述基 金收 益分 配条 件的 可供 分配 利润 的 6 0 % ；
若 基金 合同 生效 不满 3 个 月则 可不 进行 收益 分配 ；
基 金红 利发 放日 距离 收益 分配 基准 日 （ 即 期末 可供 分配 利润 计算 截止 日 ） 的 时间 不得 超过 1 5
个 工作 日；
法 律法 规或 监管 机构 另有 规定 的从 其规 定 。
6 .4 .4. 12 分部报告
本 基金 以内 部组 织结 构、 管理 要求 、内 部报 告制 度为 依据 确定 经营 分部 ，以 经营 分部 为基 础
确 定报 告分 部并 披露 分部 信息 。
经 营分 部是 指本 基金 内同 时满 足下 列条 件的 组成 部分 ： ( 1 ) 该 组成 部分 能够 在日 常活 动中 产
生 收入 、 发 生费 用 ； ( 2 ) 本 基金 管理 人能 够定 期评 价该 组成 部分 的经 营成 果 ， 以 决定 向其 配置 资源 、
评 价其 业绩 ； ( 3 ) 本 基金 能够 取得 该组 成部 分的 财务 状况 、经 营成 果和 现金 流量 等有 关会 计信 息 。
如 果两 个或 多个 经营 分部 具有 相似 的经 济特 征， 并且 满足 一定 条件 的， 则合 并为 一个 经营 分部 。
本 基金 目前 以一 个经 营分 部运 作， 不需 要进 行 分部 报告 的披 露。
6 .4 .4. 13 其他重要的会计政策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原 则和 中国 证监 会允 许的 基金 行业 估值 实务 操作 ，本 基金 确定 在银 行间 同
业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业
会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知 》 采 用估 值技 术确 定公 允价 值 。 本 基金 持有 的
银 行间 同业 市场 债券 按现 金流 量折 现法 估值 ，具 体估 值模 型、 参数 及结 果由 中央 国债 登记 结算 有
限 责任 公司 独立 提供 。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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6 .4 .5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本 基金 本报 告期 间无 需要 说明 的会 计政 策和 会计 估计 变更 及差 错更 正事 项。
6 .4 .6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知》 、 财税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 2 号 《关 于股 息红 利
个 人 所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 7 号 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及其 他相 关财 税法 规和 实务 操作 ，
主 要税 项列 示如 下：
( 1 ) 以 发行 基金 方式 募集 资金 不属 于营 业税 征收 范围 ，不 征收 营业 税。
( 2 ) 基 金买 卖股 票、 债券 的差 价收 入暂 免征 营业 税和 企 业所 得税 。
( 3 ) 对 基金 取得 的企 业债 券利 息收 入 ， 由 发行 债券 的企 业在 向基 金派 发利 息时 代扣 代缴 2 0 % 的
个 人所 得税 ，暂 不征 收企 业所 得税 。对 基金 取得 的股 票的 股息 、红 利收 入， 由上 市公 司在 向基 金
派 发股 息 、 红 利时 暂减 按 5 0 % 计 入个 人应 纳税 所得 额 ， 依 照现 行税 法规 定即 2 0 % 代 扣代 缴个 人所 得
税 ，暂 不征 收企 业所 得税 。
( 4 ) 基 金卖 出股 票按 0 . 1 % 的 税率 缴纳 股票 交易 印花 税 ，买 入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。6 .4 .7
关联方关系
6 .4 .7. 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期与 本基 金存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 未发 生变 化。
6 . 4 . 7 . 2 本 报告 期与 基金 发生 关联 交易 的各 关联 方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人 、基 金注 册登 记机 构、 基金 销售 机构
中 国农 业银 行股 份有 限公 司 基 金托 管人 、基 金代 销机 构
中 国工 商银 行股 份有 限公 司 基 金管 理人 股东 、基 金代 销机 构
注 ： 1 、 本报 告期 本基 金关 联方 未发 生变 化。
2 、 以下 关联 交易 均在 正常 业务 范围 内按 一般 商业 条款 订立 。
6 .4 .8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6 .4 .8. 1 通过关联方交易单元进行的交易
本 基金 本报 告期 未通 过关 联方 交易 单元 进行 交易 。
6 .4 .8. 2 关联方报酬
6 .4 .8. 2. 1 基金管理费工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 管理 费 2 , 4 5 2 , 8 1 9 . 7 2
其 中： 支付 销售 机构 的客 户维 护费 1 , 9 0 9 , 7 1 0 . 2 6
注 ：本 基金 基金 财产 中投 资于 目标 E T F 的 部分 不收 取管 理费 。在 通常 情况 下， 按前 一日 基金 资产
净 值扣 除基 金财 产中 目标 E T F 份 额所 对应 资产 净值 后剩 余部 分（ 若为 负数 ，则 取 0 ） 的 0 . 5 % 年 费
率 计提 基金 管理 费。 计算 方法 如下 ：
H ＝ E × 年 管理 费率 ÷ 当 年天 数， 本基 金年 管理 费率 为 0 . 5 %
H 为 每日 应计 提的 基金 管理 费
E 为 前 一 日 基 金 资 产 净 值 扣 除 基 金 财 产 中 目 标 E T F 份 额 前 一 日 所 对 应 公 允 价 值 后 的 剩 余 部 分 ，
若 为负 数， 则 E 取 0
基 金管 理费 每日 计提 ，按 月支 付。
6 .4 .8. 2. 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 托管 费 4 9 0 , 5 6 3 . 8 9
注 ：本 基金 基金 财产 中投 资于 目标 E T F 的 部分 不收 取托 管费 。在 通常 情况 下， 按前 一日 基金 资产
净 值扣 除基 金财 产中 目标 E T F 份 额所 对应 资产 净值 后剩 余部 分（ 若为 负数 ，则 取 0 ） 的 0 . 1 % 年 费
率 计提 基金 托管 费。 计算 方法 如下 ：
H ＝ E × 年 托管 费率 ÷ 当 年天 数， 本基 金年 托管 费率 为 0 . 1 %
H 为 每日 应计 提的 基金 托管 费
E 为 前 一 日 基 金 资 产 净 值 扣 除 基 金 财 产 中 目 标 E T F 份 额 前 一 日 所 对 应 公 允 价 值 后 的 剩 余 部 分 ，
若 为负 数， 则 E 取 0
基 金托 管费 每日 计提 ，按 月支 付。
6 .4 .8. 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 )交易
本 基金 本报 告期 内无 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券 ( 含 回购 ) 交 易。
6 .4 .8. 4 各关联方投资本基金的情况
6 .4 .10 .4 .1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本 基金 的管 理人 在本 报告 期内 未用 固有 资金 投资 本基 金。
6 .4 .8. 4. 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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本 基金 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 在本 报告 期末 及上 年度 末均 未持 有本 基金 。
6 .4 .8. 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日
期 末余 额 当 期利 息收 入
中国农业银行股份有限公司 6 4 , 9 0 0 , 7 3 4 . 8 4 4 9 8 , 4 6 0 . 5 3
6 .4 .8. 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本 基金 本报 告期 未在 承销 期内 参与 关联 方承 销的 证券 。
6 .4 .8. 7 其他关联交易事项的说明
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 1 , 2 9 8 , 0 9 8 , 2 0 0 . 0 0 份 目 标 E T F 基 金 份 额 ， 占 其 总 份 额 的 比 例 为
9 1 . 2 6 % 。
6 .4 .9 期末（ 2 01 1 年 6 月 3 0 日 ）本基金持有的流通受限证券
6 .4 .9. 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本 基金 本报 告期 末未 持有 因认 购新 发 / 增 发证 券而 于年 末持 有的 流通 受限 证券 。
6 .4 .9. 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金 额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
0 0 0 6 5 2 泰达股份 2 0 1 0 年 1 1 月 2 2 日
重大
事项
6 . 5 6 2 0 1 1 年 7 月 8 日 7 . 6 8 4 4 9 , 4 0 0 3 , 6 5 8 , 7 1 6 . 0 1 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 -
注 ：本 基金 因重 大事 项停 牌的 股票 中包 含按 指数 收益 法确 定公 允价 值的 长期 停牌 股票 ，该 类股 票
估 值采 用中 国证 券业 协会 基金 估值 小组 提供 的估 值方 法 ， 并 于 2 0 1 1 年 6 月 3 0 日 对资 产净 值和 本期 净
利 润的 影响 均为 人民 币 - 5 4 8 , 2 6 8 . 0 0 元 。
6 .4 .9. 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6 .4 .9. 3. 1 银行间市场债券正回购
本 基金 本报 告期 末无 正回 购余 额， 因此 没有 作为 抵押 的债 券。
6 .4 .9. 3. 2 交易所市场债券正回购
本 基金 本报 告期 末无 正回 购余 额， 因此 没有 作为 抵押 的债 券。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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6 .4 .10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截 至资 产负 债表 日， 本基 金无 需要 说明 的其 他重 要事 项。
§ 7 投资组合报告
7. 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位： 人民 币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资 产的
比 例（ % ）
1 权 益投 资 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 0 . 2 2
其 中： 股票 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 0 . 2 2
2 基 金投 资 1 , 2 4 8 , 3 8 1 , 0 3 8 . 9 4 9 4 . 2 4
3 固 定收 益投 资 - -
其 中： 债券 - -
资 产支 持证 券 - -
4 金 融衍 生品 投资 - -
5 买 入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - -
6 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 6 5 , 6 7 6 , 8 2 4 . 1 1 4 . 9 6
7 其 他各 项资 产 7 , 6 5 0 , 7 7 7 . 6 2 0 . 5 8
8 合 计 1 , 3 2 4 , 6 5 6 , 7 0 4 . 6 7 1 0 0 . 0 0
注 ：由 于四 舍五 入的 原因 金 额 占 基金 总资 产的 比例 分项 之和 与合 计可 能有 尾差 ；
7. 2 期末按行业分类的股票指数投资组合
金 额单 位： 人民 币元
代 码 行 业类 别 公 允价 值 占 基金 资产 净值 比例 （ % ）
A 农 、林 、牧 、渔 业 - -
B 采 掘业 - -
C 制 造业 - -
C 0 食 品、 饮料 - -
C 1 纺 织、 服装 、皮 毛 - -
C 2 木 材、 家具 - -
C 3 造 纸、 印刷 - -
C 4 石 油 、 化 学 、 塑 胶 、 塑 料 - -
C 5 电 子 - -
C 6 金 属、 非金 属 - -
C 7 机 械、 设备 、仪 表 - -
C 8 医 药、 生物 制品 - -
C 9 9 其 他制 造业 - -工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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D 电 力 、 煤 气及 水的 生产 和供 应业 - -
E 建 筑业 - -
F 交 通运 输、 仓储 业 - -
G 信 息技 术业 - -
H 批 发和 零售 贸易 - -
I 金 融、 保险 业 - -
J 房 地产 业 - -
K 社 会服 务业 - -
L 传 播与 文化 产业 - -
M 综 合类 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 0 . 2 2
合 计 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 0 . 2 2
注 ：由 于四 舍五 入的 原因 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 分项 之和 与合 计可 能有 尾差 。
7. 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 数 量（ 股） 公 允价 值
占 基金 资产 净
值 比例 （ % ）
1 0 0 0 6 5 2 泰 达股 份 4 4 9 , 4 0 0 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 0 . 2 2
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末 基金 投资 的所 有股 票明 细 ， 应 阅读 登载 于公 司网 站的 半年 度报 告正
文 。
7. 4 报告期内股票投资组合的重大变动
7 .4 .1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 %或前 2 0 名的股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 0 0 0 0 0 2 万 科 Ａ 1 5 5 , 8 7 5 , 5 0 0 . 6 4 5 . 9 2
2 0 0 0 8 9 5 双 汇发 展 1 0 8 , 5 6 8 , 4 1 7 . 9 7 4 . 1 3
3 0 0 0 0 6 3 中 兴通 讯 8 5 , 3 5 6 , 2 6 1 . 0 5 3 . 2 4
4 0 0 0 9 8 3 西 山煤 电 6 9 , 1 3 2 , 9 8 3 . 5 1 2 . 6 3
5 0 0 0 5 2 7 美 的电 器 6 6 , 0 0 4 , 1 1 2 . 8 0 2 . 5 1
6 0 0 0 5 6 8 泸 州老 窖 5 2 , 3 0 9 , 5 4 9 . 7 6 1 . 9 9
7 0 0 0 7 9 2 盐 湖股 份 5 1 , 8 1 3 , 6 6 2 . 2 2 1 . 9 7
8 0 0 0 0 6 0 中 金岭 南 4 4 , 4 0 8 , 6 2 3 . 5 5 1 . 6 9
9 0 0 0 7 0 9 河 北钢 铁 4 3 , 6 2 2 , 6 8 8 . 1 3 1 . 6 6
1 0 0 0 0 0 3 9 中 集集 团 3 6 , 5 4 8 , 0 8 0 . 1 6 1 . 3 9
1 1 0 0 0 6 3 0 铜 陵有 色 3 5 , 5 8 7 , 8 6 7 . 0 4 1 . 3 5
1 2 0 0 0 0 1 2 南 玻 Ａ 3 5 , 4 4 9 , 1 1 2 . 3 8 1 . 3 5
1 3 0 0 0 4 0 2 金 融 街 3 2 , 8 8 9 , 9 1 0 . 8 6 1 . 2 5工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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1 4 0 0 0 5 2 8 柳 工 3 0 , 8 8 2 , 3 3 6 . 8 3 1 . 1 7
1 5 0 0 0 8 2 5 太 钢不 锈 2 8 , 5 0 4 , 7 4 2 . 7 0 1 . 0 8
1 6 0 0 0 9 3 3 神 火股 份 2 7 , 1 3 4 , 2 4 4 . 9 8 1 . 0 3
1 7 0 0 0 9 3 7 冀 中能 源 2 6 , 7 9 6 , 7 4 2 . 5 6 1 . 0 2
1 8 0 0 0 8 0 0 一 汽轿 车 2 5 , 9 6 8 , 3 9 5 . 0 0 0 . 9 9
1 9 0 0 2 1 4 2 宁 波银 行 2 4 , 3 8 7 , 9 8 4 . 2 1 0 . 9 3
2 0 0 0 0 8 9 8 鞍 钢股 份 2 3 , 1 5 8 , 4 7 9 . 8 2 0 . 8 8
注 ： 1 、 买入 包括 基金 二级 市场 上主 动的 买入 、新 股、 配股 、债 转股 、换 股及 行权 等获 得的 股票 ；
2 、 买入 金额 按买 入成 交金 额（ 成交 单价 乘以 成交 数量 ）填 列， 不考 虑相 关交 易费 用。
7 .4 .2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 %或前 2 0 名的股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 0 0 0 0 0 2
万 科 Ａ 1 4 6 , 7 9 6 , 3 5 8 . 5 1 5 . 5 8
2 0 0 0 0 6 3
中 兴通 讯 9 6 , 3 3 2 , 3 3 4 . 6 0 3 . 6 6
3 0 0 0 7 9 2
盐 湖股 份 9 4 , 4 1 9 , 4 5 8 . 4 4 3 . 5 9
4 0 0 0 5 2 7
美 的电 器 7 8 , 5 2 4 , 6 8 8 . 8 9 2 . 9 8
5 0 0 0 9 8 3
西 山煤 电 7 6 , 5 4 3 , 4 5 7 . 0 3 2 . 9 1
6 0 0 0 5 6 8
泸 州老 窖 5 9 , 9 5 9 , 6 9 8 . 1 7 2 . 2 8
7 0 0 0 8 9 5
双 汇发 展 5 4 , 7 2 8 , 7 1 6 . 1 6 2 . 0 8
8 0 0 0 0 3 9
中 集集 团 4 7 , 9 3 0 , 3 5 7 . 6 6 1 . 8 2
9 0 0 0 0 6 0
中 金岭 南 4 4 , 9 8 1 , 3 0 7 . 7 6 1 . 7 1
1 0 0 0 0 5 2 8
柳 工 4 2 , 1 6 1 , 4 1 2 . 5 1 1 . 6 0
1 1 0 0 0 0 1 2
南 玻 Ａ 4 0 , 5 0 4 , 3 7 2 . 6 0 1 . 5 4
1 2 0 0 0 6 3 0
铜 陵有 色 3 7 , 4 3 6 , 5 6 3 . 3 5 1 . 4 2
1 3 0 0 0 4 0 2
金 融 街 3 3 , 8 0 2 , 7 7 0 . 2 1 1 . 2 8
1 4 0 0 0 7 0 9
河 北钢 铁 3 3 , 4 9 7 , 9 3 4 . 6 1 1 . 2 7
1 5 0 0 0 9 3 7
冀 中能 源 3 2 , 4 5 9 , 5 4 7 . 9 3 1 . 2 3
1 6 0 0 0 9 3 3
神 火股 份 2 9 , 2 3 2 , 5 5 5 . 6 3 1 . 1 1
1 7 0 0 0 8 0 0
一 汽轿 车 2 8 , 9 4 5 , 8 0 2 . 6 7 1 . 1 0
1 8 0 0 0 8 2 5
太 钢不 锈 2 8 , 8 0 7 , 9 5 6 . 4 7 1 . 0 9
1 9 0 0 2 1 4 2
宁 波银 行 2 6 , 2 1 4 , 7 3 5 . 8 1 1 . 0 0
2 0 0 0 0 8 9 8
鞍 钢股 份 2 3 , 3 6 3 , 7 7 2 . 4 5 0 . 8 9
注 ： 1 、 卖出 主要 指二 级市 场上 主动 的卖 出、 换股 、要 约收 购、 发行 人回 购及 行权 等减 少的 股票 ；
2 、 卖出 金额 按卖 出成 交金 额（ 成交 单价 乘以 成交 数量 ）填 列， 不考 虑相 关交 易费 用。
7 .4 .3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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单 位： 人民 币元
买 入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1 , 2 1 9 , 9 6 3 , 8 6 7 . 5 5
卖 出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1 , 2 9 3 , 7 1 1 , 1 4 1 . 6 2
注 ：买 入股 票成 本、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相
关 交易 费用 。
7. 5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
7. 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
7. 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
7. 8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
序
号
基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值（元）
占基金资
产净值比
例（% ）
1 深证红利 E T F E T F 基金 交易型开放式 工银瑞信基金管理有限公司 1 , 2 4 8 , 3 8 1 , 0 3 8 . 9 4 9 4 . 3 3
7.1 0 投资组合报告附注
7.1 0. 1 本 基金 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体本 期未 出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日
前 一年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
7.1 0. 2 基 金投 资的 前十 名股 票未 超出 基金 合同 规定 的备 选股 票库 。
7 .1 0.3 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 5 , 9 3 2 , 3 3 6 . 2 5
2 应 收证 券清 算款 1 , 6 2 8 , 9 2 5 . 9 9
3 应 收股 利 -
4 应 收利 息 1 3 , 6 2 0 . 4 1
5 应 收申 购款 7 5 , 8 9 4 . 9 7工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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6 其 他应 收款 -
7 待 摊费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 7 , 6 5 0 , 7 7 7 . 6 2
7 .1 0.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 处于 转股 期的 可转 换债 券。
7.1 0. 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序 号 股 票代 码 股 票名 称
流 通受 限部 分的
公 允价 值 ( 元)
占 基金 资产
净 值比 例 （% ）
流 通受 限情 况说 明
1 0 0 0 6 5 2 泰 达股 份 2 , 9 4 8 , 0 6 4 . 0 0 0 . 2 2 重 大事 项
7 .1 0.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无 。
§ 8 基金份额持有人信息
8 .1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持 有人 户数
( 户 )
户 均持 有的
基 金份 额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份
额 比例
持 有份 额
占 总份
额 比例
3 2 , 2 8 9 4 2 , 8 1 7 . 1 5 6 , 8 5 2 , 8 2 9 . 1 2 0 . 5 0 % 1 , 3 7 5 , 6 7 0 , 1 6 6 . 9 8 9 9 . 5 0 %
8 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项 目 持 有份 额总 数（ 份） 占 基金 总份 额比 例
基 金管 理公 司所 有从 业人 员持 有本 开放 式基 金 6 8 , 0 9 4 . 0 1 0 . 0 0 %
§ 9 开放式基金份额变动
份 额单 位： 份
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 0 年 1 1 月 9 日 ）基 金份 额总 额
2 , 6 1 7 , 7 5 3 , 9 1 3 . 3 4
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 2 , 6 1 7 , 7 5 3 , 9 1 3 . 3 4工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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本 报告 期基 金总 申购 份额 1 7 3 , 0 9 3 , 8 7 8 . 5 3
减: 本 报告 期基 金总 赎回 份额 1 , 4 0 8 , 3 2 4 , 7 9 5 . 7 7
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 1 , 3 8 2 , 5 2 2 , 9 9 6 . 1 0
§ 1 0 重大事件揭示
1 0. 1 基金份额持有人大会决议
本 报告 期， 本基 金未 召开 持有 人大 会。
1 0. 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1 、 基金 管理 人：
经 工商 行政 管理 部门 核准 ，工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司法 定代 表人 变更 为李 晓鹏 先生 。基 金管
理 人已 于 2 0 1 1 年 2 月 2 4 日 对外 披露 上述 事项 。
2 、 基金 托管 人托 管部 门：
2 0 1 1 年 1 月 2 1 日 ， 中 国 证 监 会 核 准 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 张 健 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员 任
职 资格 （证 监许 可【 2 0 1 1 】1 1 6 号 ）， 张健 任中 国农 业银 行股 份有 限公 司托 管业 务部 总经 理。
1 0. 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无 。
1 0. 4 基金投资策略的改变
本 报告 期内 基金 投资 策略 未有 改变 。
1 0. 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 基金 本报 告期 没有 改聘 会计 师事 务所 。
1 0. 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无 。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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1 0. 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 0. 7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称 交 易单 元数 量
股 票交 易 应 支付 该券 商的 佣金
备 注
成 交金 额
占 当期 股票
成 交总 额的
比 例
佣 金
占 当期 佣金
总 量的 比例
国信证券 1 2 , 5 1 3 , 6 7 5 , 0 0 9 . 1 7 1 0 0 . 0 0 % 2 , 0 4 2 , 3 7 3 . 4 9 1 0 0 . 0 0 % -
注 ： 1 . 券 商的 选择 标准 和程 序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服 务能 力
a ) 券 商财 务状 况良 好、 经营 行为 规范 、风 险管 理先 进、 投资 风格 与工 银瑞 信有 互补 性、 在最 近一
年 内无 重大 违规 行为 。
b ) 券 商具 有较 强的 综合 研究 能力 ： 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供高 质量 的关 于宏 观 、 行 业 、 资 本市 场 、
个 股分 析的 报告 及其 他丰 富全 面的 信息 咨询 服务 ；有 很强 的分 析能 力， 能根 据工 银瑞 信所 管理 基
金 的特 定要 求， 提供 专门 研究 报告 ；具 有开 发量 化投 资组 合模 型的 能力 以及 其他 综合 服务 能力 。
c ) 与 其他 券商 相比 ，该 券商 能够 提供 最佳 交易 执行 和优 惠合 理的 佣金 率。
（2 ） 选择 程 序
a ) 确 定券 商数 量 ： 根 据以 上标 准对 不同 券商 进行 考察 、 选 择和 确定 。 投 资研 究部 门 （权 益投 资部 ，
固 定收 益部 ，专 户投 资部 ，研 究部 和中 央交 易室 ）根 据公 司基 金规 模和 服务 需求 等因 素确 定对 合
作 券商 的数 量， 每年 根据 公司 经营 规模 变化 及券 商评 估结 果决 定是 否需 要新 增或 调整 合作 券商 ，
选 定的 名单 需经 主管 投资 副总 和总 经理 审批 同意 。
b ) 签 订委 托协 议： 与被 选择 的券 商签 订委 托代 理协 议， 明确 签定 协议 双方 的公 司名 称、 委托 代理
期 限、 佣金 率、 双方 的权 利义 务等 ，经 签章 有效 。委 托代 理协 议一 式五 份， 协议 双方 及证 券主 管
机 关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法 律合 规部 留 存备 案， 并报 相关 证券 主管 机关 留存 报备 。
2 . 券 商的 评估 ，保 留和 更换 程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为 一年 ，合 同到 期 1 5 天 内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商 研究 在服 务期
间 的综 合证 券服 务质 量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工 银瑞 信将 与其 续约 ； 对 于不 能达 到标 准的 券商 ， 不 与其 续约 ， 并 根
据 券商 选择 标准 和程 序 ， 重 新选 择其 它经 营稳 健 、 研 究能 力强 、 综 合服 务质 量高 的证 券经 营机 构 ，
租 用其 交易 席位 。
（3 ） 若 券商 提供 的综 合证 券服 务不 符合 要求 ， 工 银瑞 信有 权按 照委 托协 议规 定 ， 提 前中 止租 用其
交 易席 位。工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2 0 1 1 年半年度报告摘要
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1 0. 7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无 。
