华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
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华安上证龙头企业交易型开放式指数证券
投资基金联接基金
2011年半年度报告
2011年 6月 30日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年八月二十九日
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 8
月 25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2011年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.1.1 目标基金基本情况..........................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.2.1 目标基金产品说明..........................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................15
5 托管人报告.......................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............15
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................15
6.1 资产负债表.......................................................................................................................15
6.2 利润表...............................................................................................................................17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18
6.4 报表附注...........................................................................................................................19
7 投资组合报告...................................................................................................................38
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................38
7.2 期末投资目标基金明细...................................................................................................39
7.3 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................39
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................40
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................40
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................42
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................43
7.10 投资组合报告附注...........................................................................................................43
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................44
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................44
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................44
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................44
10 重大事件揭示...................................................................................................................44
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................44
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................44
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................45
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................45
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................45
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................45
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................45
10.8 其他重大事件...................................................................................................................47
11 备查文件目录...................................................................................................................50
11.1 备查文件目录...................................................................................................................50
11.2 存放地点...........................................................................................................................50
11.3 查阅方式...........................................................................................................................50
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
基金简称 华安上证龙头ETF联接
基金主代码 040190
交易代码 040190
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年11月18日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 903,720,289.92份
基金合同存续期 不定期
2.1.1目标基金基本情况
基金名称 上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510190
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2010-11-18
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 2011-01-10
基金管理人名称 华安基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标
通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏
离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标
ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化
投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。正常情况下，
本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的
90%，日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误
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差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟
踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人将采取
合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准
95%×上证龙头企业指数收益率＋5%×商业银行税后活
期存款利率
风险收益特征
本基金属于ETF联接基金，风险与收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。本基金为股票型指数基金，
紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表
的市场组合的风险收益特征相似，属于证券投资基金中
风险较高、收益较高的品种。
2.2.1目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金采用完全复制法，即完全按照标的指数成份股组
成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成
份股票及其权重的变动进行相应调整。在一般情况下，
本基金将根据标的指数的成份股票的构成及其权重构
建股票资产组合，但因特殊情况（如流动性不足、成份
股长期停牌、法律法规限制等）导致无法获得足够数量
的股票时，本基金可以选择其他证券或证券组合对标的
指数中的股票加以替换。本基金投资于标的指数成份股
和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%。
业绩比较基准 上证龙头企业指数
风险收益特征 本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券
基金与货币市场基金，属于证券投资基金中风险较高、
收益较高的品种。本基金为被动式投资的股票型指数基
金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，其风险
收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特
征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司
姓名 冯颖 赵会军
联系电话
021-38969999 010—66105799
信息披露负责人
电子邮箱
fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
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传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上海市浦东南路360号
新上海国际大厦38楼
北京市西城区复兴门内
大街55号
办公地址
上海市浦东南路360号
新上海国际大厦2楼、 37
楼、38楼
北京市西城区复兴门内
大街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 李勍 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管
理人互联网网址
http://www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路360号新上海国际大厦38楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路 360 号新上海
国际大厦2楼、37楼、38楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2011年1月1日至2011年6月30日）
本期已实现收益 8,397,540.79
本期利润 27,404,240.31
加权平均基金份额本期利润 0.0231
本期加权平均净值利润率 2.33%
本期基金份额净值增长率 -1.33%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011年6月30日)
期末可供分配利润 -31,048,397.74
期末可供分配基金份额利润 -0.03
期末基金资产净值 872,671,892.18
期末基金份额净值 0.966
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2011年6月30日)
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基金份额累计净值增长率 -3.40%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含
公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本
期公允价值变动收益
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用
后实际收益水平要低于所列数字
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）
4、本基金于2010年11月18日成立。截止本报告期末，本基金成立不满一
年。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
1.47% 1.07% 0.25% 1.07% 1.22% 0.00%
过去三个
月
-4.07% 0.97% -4.59% 0.97% 0.52% 0.00%
过去六个
月
-1.33% 1.04% -1.51% 1.06% 0.18% -0.02%
自基金成
立起至今
-3.40% 0.98% -3.86% 1.08% 0.46% -0.10%
注：本基金业绩比较基准：上证龙头企业指数收益率×95%＋商业银行税后
活期存款利率×5%
根据基金合同的规定：本基金以目标ETF、标的指数成份股及其备选成份股
为主要投资对象，把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现，正常
情况下投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，基金持有的现金或者
到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外，为更好
地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资
的其它金融工具。
截至2011年6月30日, 本基金投资于上证龙头ETF占基金净资产的比例为
94.66% ；现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的 4.94%；投
资于新股、 债券及中国证监会允许基金投资的其它金融工具占基金净值的比例为
4.81%。上述各项投资比例中，除现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金
资产净值低于5%以外，其他比例符合基金合同的规定。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010年11月18日至2011年6月30日）
注：本基金于2010年11月 18日成立，截至报告期末本基金成立未满一年。
根据《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合
同》规定，本基金已自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同第十一部分投资范围的有关规定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2011年6月30日，公司旗 下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2
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只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利
货币、华安宝利配置混合、华安上证180ETF、上证180ETF联接基金、华安宏利
股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定
收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上
证龙头 ETF、上证龙头ETF联接基金、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、
华安可转换债基金、华安国际配置、华安香港精选股票、华安大中华升级股票等
22只开放式基金，管理资产规模达到755.14亿人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
许之彦 本基金的
基金经理，
被动投资
部总监
2010-11-18 - 8年 理学博士， 8年证券、
基金从业经验，
CQF(国际数量金融
工程师)。曾在广发
证券和中山大学经
济管理学院博士后
流动站从事金融工
程工作， 2005年加入
华安基金管理有限
公司，曾任研究发展
部数量策略分析师，
2008 年 4 月起担任
华安 MSCI 中国 A 股
指数增强型证券投
资基金的基金经理，
2009 年 9 月起同时
担任上证180交易型
开放式指数证券投
资基金及华安上证
180ETF 联接基金的
基金经理。2010 年
11 月起同时担任本
基金及上证龙头企
业交易型开放式指
数证券投资基金的
基金经理。
牛勇 本基金的
基金经理
2010-11-18 - 7年 复旦大学经济学硕
士，FRM（金融风险
管理师） ,7年证券金
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融从业经历，曾在泰
康人寿保险股份有
限公司从事研究工
作。 2008年5月加入
华安基金管理有限
公司后任风险管理
与金融工程部高级
金融工程师，2009
年7月至2010年8
月担任华安 MSCI 中
国A股指数增强型证
券投资基金的基金
经理助理，2010年6
月起同时担任上证
180 交易型开放式指
数证券投资基金的
基金经理。2010年9
月起同时担任华安
MSCI 中国 A 股指数
增强型证券投资基
金的基金经理。2010
年 11 月起同时担任
本基金及上证龙头
企业交易型开放式
指数证券投资基金
的基金经理。
徐宜宜 本基金的
基金经理
2011-05-26 - 5年 管理学硕士， CFA （国
际金融分析师） ，
FRM(金融风险管理
师） ，5年证券、基金
行业从业经历，具有
基金从业资格。曾在
美国道富全球投资
管理公司担任对冲
基金助理、量化分析
师和风险管理师等
职。 2011年1月加入
华安基金管理有限
公司被动投资部从
事海外被动投资的
研究工作。2011年5
月起担任本基金的
基金经理职务。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
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2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规
定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安上证龙头企业
ETF联接基金基金合同》、《华安上证龙头企业ETF联接基金招募说明书》等有
关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，除因6月末市场大幅上
涨导致本基金6月30日持有的现金与一年期国债比例低于基金净值的5%外，不
存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入
《交易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基
金、 账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、 价格优先、 比例分配、
综合平衡”， 不同基金、 账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，
实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端公平交易管理办法-银行间业务》以及《基
金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法》等制度对其进行规范，执行情况
良好，未出现异常情况。
公司合规监察稽核部负责对各账户公平交易的事后监察， 分别于每季度和每
年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以
及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为上证龙头ETF基金的联接， 其投资方向及投资风格与其它基金有较
大的差异，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
无。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金报告期内日均跟踪误差为 8BP，年化跟踪误差为 1.24%，符合基金合
同的约定。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，华安上证龙头ETF联接基金份额净值下跌1.33%，上证龙头指
数下跌1.60%，业绩比较基准下跌1.51%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为，二季度末经济已经由于自去年以来的紧缩政策出现了趋弱的变
化。产出总量的调整一般先于价格，所以在价格还未调整时，会出现一段经济走
势较弱而通胀处于高位的时期，在今年二季度末至三季度初，整体经济的走势和
通胀也正是呈现了这样的组合。但同时我们也观察到，上半年在严格的紧缩货币
政策影响下，国民经济增长仍然保持平稳，规模以上企业利润增长持续，固定资
产投资依然保持较快增长，这也表明经济内在动力依然发挥作用，使得经济硬着
陆的可能性较小。因此，我们对三季度乃至下半年的总体市场走势并不悲观。我
们依然中长期看好国内经济增长前景和经济转型， 在这个过程中优质蓝筹的龙头
企业将受益。
作为上证龙头ETF联接基金的管理人，我们继续坚持被动投资的原则，减少
跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
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2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首席投资官、 基金投资部总经理、
研究发展部总经理、固定收益部总经理、金融工程部总经理、基金运营部总经理
及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历：
尚志民,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公
司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，
华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏
利股票的基金经理，华安基金管理有限公司首席投资官。
李炳旺先生，研究生学历，24 年基金业工作经验。曾任台湾国际证券投资
信托股份有限公司信息技术部暨注册登记部经理、 台湾摩根富林明证券投资信托
股份有限公司市场部经理、注册登记部协理、信息技术部副总经理、综合规划部
副总经理，现任华安基金管理有限公司副总裁。
宋磊, 研究发展部总经理, 工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研
究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究
发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总
经理。
黄勤, 固定收益部总经理, 经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投
资、交易工作。2004年8月加 入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券
投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部
总经理。
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
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许之彦,金融工程部总经理, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广
发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入
华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国A股增
强指数、华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF和华安上
证龙头ETF联接的基金经理，金融工程部总经理。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基
金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨
论与确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年上半年，本基金托管人在对华安上证龙头企业交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法
规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
2011 年上半年，上华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接
基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安上证龙头企业交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价
格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华安上证龙头
企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安上证龙头企业交
易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年半年度报告中财务指标、净值表
现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容
真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2011年6月30日
单位：人民币元
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
16
资 产 附注号
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 4,022,053.01 115,347,177.47
结算备付金
- 9,529,282.08
存出保证金
50,000.00 -
交易性金融资产 6.4.7.2 867,992,249.22 1,433,824,322.11
其中：股票投资
2,879,252.00 1,123,215,214.71
基金投资
826,040,997.22 -
债券投资
39,072,000.00 310,609,107.40
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 --
应收证券清算款
- 150,188,611.11
应收利息 6.4.7.5 666,049.60 2,115,282.56
应收股利
--
应收申购款
701,077.86 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
873,431,429.69 1,711,004,675.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
460,260.48 -
应付管理人报酬
19,835.44 739,050.74
应付托管费
3,967.08 147,810.15
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 121,970.82 916,777.35
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 153,503.69 30,000.00
负债合计
759,537.51 1,833,638.24
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 903,720,289.92 1,745,903,944.08
未分配利润 6.4.7.10 -31,048,397.74 -36,732,906.99
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
17
所有者权益合计
872,671,892.18 1,709,171,037.09
负债和所有者权益总计
873,431,429.69 1,711,004,675.33
注：报告截止日2011年6月30日， 基金份额净值0.966元，基金份额总额
903,720,289.92份。
6.2 利润表
会计主体：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2011年1月1日至2011年6月
30日
一、收入
30,323,082.59
1.利息收入
927,255.18
其中：存款利息收入 6.4.7.11 143,076.28
债券利息收入
784,178.90
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
9,236,923.78
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -26,852,109.16
基金投资收益 6.4.7.13 35,464,422.02
债券投资收益 6.4.7.14 600,110.17
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 24,500.75
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
6.4.7.17 19,006,699.52
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 1,152,204.11
减：二、费用
2,918,842.28
1．管理人报酬
782,966.49
2．托管费
156,593.27
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.19 1,822,885.67
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.20 156,396.85
三、利润总额（亏损总额以“-”号 27,404,240.31
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
18
填列）
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,404,240.31
注：本基金于 2010 年 11 月 18 日成立，因此无上年度可比期间（2010 年 1
月1日至2010年6月30日）数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,745,903,944.08 -36,732,906.99 1,709,171,037.09
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 27,404,240.31 27,404,240.31
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-842,183,654.16 -21,719,731.06 -863,903,385.22
其中：1.基金申购款 57,850,233.84 10,680.44 57,860,914.28
2.基金赎回款 -900,033,888.00 -21,730,411.50 -921,764,299.50
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益
（基金净值）
903,720,289.92 -31,048,397.74 872,671,892.18
注：本基金于 2010 年 11 月 18 日成立，因此无上年度可比期间（2010 年 1
月1日至2010年6月30日）数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：李炳旺，会计机构负责
人：陈林
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
19
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安上证上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称
“本基金”) 证监许可[2010]1203 号《关于核准上证龙头企业交易型开放式指
数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证龙头企业交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,745,656,607.24 元，业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 297 号验资报
告予以验证。经向中国证监会备案， 《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金合同》于 2010 年 11 月 18 日正式生效，基金合同生效日
的基金份额总额为 1,745,903,944.08 份基金份额，其中认购资金利息折合
247,336.84 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金为上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标
ETF”)的联接基金。目标ETF是本基金采用完全复制法，即完全按照标的指数成
份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股票及其权重的
变动进行相应调整。 在正常情况下， 本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，
年跟踪误差不超过2%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证龙头企业交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金以目标ETF、标的
指数成份股及其备选成份股为主要投资对象， 把全部或接近全部的基金资产用于
跟踪标的指数的表现， 正常情况下投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的
90%，基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产
净值的 5%。此外，为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券
及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。正常情况下，本基金投资于目标
ETF的比例不低于基金资产净值的90%，日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
20
年跟踪误差不超过4%。本基金的业绩比较基准为：95%×上证龙头企业指数收益
率＋5%×商业银行税后活期存款利率.
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2011年8月26
日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告
[2010]5号 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、
中国证券业协会于2007年5月15日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 和在财
务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年 1 月 1 日至 2011年6月30日止期间财务报表符合企业会计
准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2011年6月30日的财务状况以及2011
年1月1日至2011年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
21
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资
产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融
资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未
发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收
项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行
后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续
计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
22
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值，基
金投资按估值日的份额净值确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济
环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值， 基金投资按最近交易日的份额净值确定公
允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易
市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎
回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
23
增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利，于除息日确认为投资收益。股票投
资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差
额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
24
份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的
未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分
为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现
部分后的余额)。具体收益分配政策请参见相关基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够
在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分
的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部
分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部
具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
25
立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107
号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息
时代扣代缴20%的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票的股息、
红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所
得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
交易印花税。
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
26
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
活期存款 4,022,053.01
定期存款 -
其他存款 -
合计 4,022,053.01
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2011年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,954,579.39 2,879,252.00 -75,327.39
交易所市
场
-- -
银行间市
场
38,852,120.00 39,072,000.00 219,880.00
债券
合计 38,852,120.00 39,072,000.00 219,880.00
资产支持证券 - - -
基金 838,861,422.31 826,040,997.22 -12,820,425.09
其他 - - -
合计 880,668,121.70 867,992,249.22 -12,675,872.48
注：基金投资均为本基金持有的目标ETF的份额，按估值日目标ETF的份额
净值确定公允价值。 本基金可采用实物申赎的方式或证券二级市场交易的方式进
行目标 ETF份额的买卖。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.7.4买入返售金融资产
无余额。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应收活期存款利息 940.01
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
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应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 664,986.30
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 123.29
其他 -
合计 666,049.60
6.4.7.6其他资产
无余额。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
交易所市场应付交易费用 121,820.82
银行间市场应付交易费用 150.00
合计 121,970.82
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,762.34
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 151,741.35
银行手续费 -
合计 153,503.69
6.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,745,903,944.08 1,745,903,944.08
本期申购 57,850,233.84 57,850,233.84
本期赎回（以“-”号填
列） -900,033,888.00 -900,033,888.00
本期末 903,720,289.92 903,720,289.92
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
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28
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -5,050,334.99 -31,682,572.00 -36,732,906.99
本期利润 8,397,540.79 19,006,699.52 27,404,240.31
本期基金份额交易产生
的变动数
6,600,284.36 -28,320,015.42 -21,719,731.06
其中：基金申购款 -78,181.55 88,861.99 10,680.44
基金赎回款 6,678,465.91 -28,408,877.41 -21,730,411.50
本期已分配利润 - - -
本期末 9,947,490.16 -40,995,887.90 -31,048,397.74
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
活期存款利息收入 132,066.73
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 9,520.03
其他 1,489.52
合计 143,076.28
6.4.7.12股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -5,418,181.50
股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 -21,433,927.66
合计 -26,852,109.16
6.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出股票成交总额 712,270,953.51
减：卖出股票成本总额 717,689,135.01
买卖股票差价收入 -5,418,181.50
6.4.7.12.3股票投资收益——申购差价收入
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29
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
申购基金份额总额 1,481,970,000.00
减：现金支付申购款总额 -737,947.14
减：申购股票成本总额 1,504,141,874.80
申购差价收入 -21,433,927.66
6.4.7.13基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出/赎回基金成交总额 678,884,591.49
减：卖出/赎回基金成本总额 643,420,169.47
基金投资收益 35,464,422.02
6.4.7.14债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 274,817,024.20
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总
额
272,030,840.00
减：应收利息总额 2,186,074.03
债券投资收益 600,110.17
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
股票投资产生的股利收益 24,500.75
基金投资产生的股利收益 -
合计 24,500.75
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
1.交易性金融资产 19,006,699.52
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
30
——股票投资 31,333,392.01
——债券投资 493,732.60
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -12,820,425.09
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 19,006,699.52
6.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
基金赎回费收入 1,152,204.11
合计 1,152,204.11
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
6.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
交易所市场交易费用 1,821,585.67
银行间市场交易费用 1,300.00
合计 1,822,885.67
6.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
审计费用 32,728.42
信息披露费 119,012.93
银行汇划费用 155.50
帐户维护费 4,500.00
合计 156,396.85
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
31
情况
无。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国工商银行股份有限公司(“工商银
行”) 基金托管人、基金代销机构
上证龙头企业交易型开放式指数证券投
资基金(“目标ETF”) 本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
无。
6.4.10.1.2权证交易
无。
6.4.10.1.3应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 782,966.49
其中：支付销售机构的客户维护费 1,210,478.33
注：1、本基金投资于目标 ETF 的部分豁免管理费。支付基金管理人华安基
金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF
份额所对应资产净值后剩余部分 0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按
月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF 份额所对应的
资产净值)X 0.5% / 当年天数。
2、本基金于 2010 年 11 月 18 日成立，因此无上年度可比期间（2010 年 1
月1日至2010年6月30日）数据。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
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32
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 156,593.27
注：1、本基金投资于目标 ETF 的部分豁免托管费。支付基金托管人中国工
商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资
产净值后剩余部分 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计
算公式为：
日托管费＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产
净值) X 0.1% / 当年天数。
2、本基金于 2010 年 11 月 18 日成立，因此无上年度可比期间（2010 年 1
月1日至2010年6月30日）数据。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 4,022,053.01 132,066.73
注：1. 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利
率计息。
2. 本基金于 2010 年 11 月 18 日成立，因此无上年度可比期间（2010 年 1
月1日至2010年6月30日）数据。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
于本报告期末，本基金持有 331,078,556.00 份目标 ETF 基金份额，占其总
份额的比例为75.91%。 （2010年12月31日本基金未持有目标ETF基金份额）
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末（2011年6月30日）本基金持有的流通受限证券
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33
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股
票
名
称
停牌日期
停
牌
原
因
期末
估值
单价
复
牌
日
期
复
牌
开
盘
单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600315
上
海
家
化
2010-12-06
公
告
重
大
事
项
36.88 - - 43,400 1,588,114.66 1,600,592.00 -
注： 本基金截至2011年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重
大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交
易所批准复牌。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至报告期末2011年6月30日止， 本基金无银行间市场债券正回购交易中
作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至报告期末2011年6月30日止， 本基金无交易所市场债券正回购交易中
作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于ETF联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场
基金。本基金为指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所代表的股票
市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本
基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资及债券投资。本基金在日常经
营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市
场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在
限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收
益相匹配”的风险收益目标。
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
34
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委
员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理
层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地
对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行， 与该银行存款相关的信用
风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进
行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非
常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有
效保障基金持有人利益。
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
35
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理
部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓
集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资
品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票
市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金
管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资
的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，
其余大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流
量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的
利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011年6月
30日
1年以内
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 4,022,053.01 - - - 4,022,053.01
存出保证金 - - - 50,000.00 50,000.00
交易性金融
资产
39,072,000.00 - - 828,920,249.22 867,992,249.22
应收利息 - - - 666,049.60 666,049.60
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36
应收申购款 694,667.46 - - 6,410.40 701,077.86
资产总计 43,788,720.47 - - 829,642,709.22 873,431,429.69
负债
应付赎回款 - - - 460,260.48 460,260.48
应付管理人
报酬
- - - 19,835.44 19,835.44
应付托管费 - - - 3,967.08 3,967.08
应付交易费
用
- - - 121,970.82 121,970.82
其他负债 - - - 153,503.69 153,503.69
负债总计 - - - 759,537.51 759,537.51
利率敏感度
缺口
43,788,720.47 - - 828,883,171.71 872,671,892.18
上年度末
2010年12月
31日
1年以内
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 115,347,177.47 - - - 115,347,177.47
交易性金融
资产
310,609,107.40 - - 1,123,215,214.71 1,433,824,322.11
应收利息 - - - 2,115,282.56 2,115,282.56
结算备付金 9,529,282.08 - - - 9,529,282.08
应收证券清
算款
- - - 150,188,611.11 150,188,611.11
资产总计 435,485,566.95 - - 1,275,519,108.38 1,711,004,675.33
负债
应付管理人
报酬
- - - 739,050.74 739,050.74
应付托管费 - - - 147,810.15 147,810.15
应付交易费
用
- - - 916,777.35 916,777.35
其他负债 - - - 30,000.00 30,000.00
负债总计 - - - 1,833,638.24 1,833,638.24
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
37
利率敏感度
缺口
435,485,566.95 - - 1,273,685,470.14 1,709,171,037.09
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新
定价日或到期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
市场利率上升25个基
点
减少约2.00万元 -
分析
市场利率下降25个基
点
增加约2.00万元 -
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金以目标ETF、标的
指数成份股及其备选成份股为主要投资对象， 其中投资于目标ETF的资产比例不
低于基金资产净值的90%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的5%；本基金也可少量投资于新股(首次发行或增发等)及中国证监会允
许基金投资的其他金融工具。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(Value
at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪
和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
38
交易性金融资产-
股票投资
2,879,252.00 0.33 1,123,215,214.71 65.72
衍生金融资产-权
证投资
- - - -
其他 826,040,997.22 94.66 - -
合计 828,920,249.22 94.99 1,123,215,214.71 65.72
注：其他包括交易性金融资产－基金投资。
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动
本期末
2011年6月30日
业绩比较基准上升5% 增加约13,584.00万元
分析
业绩比较基准下降5% 减少约13,584.00万元
注：本基金于 2010 年 11 月 18 日成立。截止上年度末，本基金成立期限较
短，没有足够的经验数据计算其他价格风险的敏感性分析。
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 2,879,252.00 0.33
其中：股票 2,879,252.00 0.33
2 基金投资 826,040,997.22 94.57
3 固定收益投资 39,072,000.00 4.47
其中：债券 39,072,000.00 4.47
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
39
6 银行存款和结算备付金合计 4,022,053.01 0.46
7 其他各项资产 1,417,127.46 0.16
8 合计 873,431,429.69 100.00
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号
基金名
称
基金类
型
运作方式 管理人 公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
1 华安上
证龙头
企业交
易型开
放式指
数证券
投资基
金
股票型 交易型开
放式
（ETF）
华安基
金管理
有限公
司
826,040,997.22 94.66
7.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 14,000.00 0.00
B 采掘业 - -
C 制造业 2,006,960.00 0.23
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 5,530.00 0.00
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑
料
1,600,592.00 0.18
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 350,438.00 0.04
C8
医药、生物制品 50,400.00 0.01
C99
其他制造业 - -
D 电力、 煤气及水的生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
40
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 41,015.00 0.00
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 686,532.00 0.08
J 房地产业 99,355.00 0.01
K 社会服务业 11,815.00 0.00
L 传播与文化产业 7,285.00 0.00
M 综合类 12,290.00 0.00
合计 2,879,252.00 0.33
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600315 上海家化 43,400 1,600,592.00 0.18
2 600036 招商银行 44,000 572,880.00 0.07
3 600104 上海汽车 18,700 350,438.00 0.04
4 600837 海通证券 12,600 113,652.00 0.01
5 600383 金地集团 15,500 99,355.00 0.01
6 601607 上海医药 3,000 50,400.00 0.01
7 600100 同方股份 3,000 31,380.00 0.00
8 600598 北大荒 1,000 14,000.00 0.00
9 600415 小商品城 1,000 12,290.00 0.00
10 601888 中国国旅 500 11,815.00 0.00
11 601801 皖新传媒 500 7,285.00 0.00
12 600718 东软集团 500 5,690.00 0.00
13 600439 瑞贝卡 500 5,530.00 0.00
14 600804 鹏博士 500 3,945.00 0.00
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600036 招商银行 53,016,082.27 3.10
2 601288 农业银行 51,299,852.49 3.00
3 601668 中国建筑 41,916,033.51 2.45
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
41
4 601390 中国中铁 28,705,377.40 1.68
5 601186 中国铁建 27,130,477.00 1.59
6 600030 中信证券 25,575,796.15 1.50
7 601318 中国平安 20,962,061.32 1.23
8 600028 中国石化 19,248,120.40 1.13
9 600050 中国联通 15,261,782.06 0.89
10 600362 江西铜业 14,224,916.60 0.83
11 601088 中国神华 13,488,049.20 0.79
12 600837 海通证券 12,021,000.02 0.70
13 601601 中国太保 11,040,834.43 0.65
14 600383 金地集团 10,924,564.54 0.64
15 600019 宝钢股份 10,898,317.52 0.64
16 601688 华泰证券 9,728,634.56 0.57
17 601857 中国石油 7,560,586.75 0.44
18 600048 保利地产 7,215,199.19 0.42
19 601006 大秦铁路 6,615,311.86 0.39
20 600177 雅戈尔 6,072,662.47 0.36
注：本项的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖
出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600050 中国联通 54,301,118.79 3.18
2 600036 招商银行 53,814,647.13 3.15
3 601668 中国建筑 47,070,697.39 2.75
4 601318 中国平安 43,800,295.63 2.56
5 601186 中国铁建 34,175,498.62 2.00
6 601390 中国中铁 33,129,611.25 1.94
7 600030 中信证券 29,866,123.93 1.75
8 600028 中国石化 29,277,431.49 1.71
9 601088 中国神华 24,465,146.25 1.43
10 600519 贵州茅台 23,769,856.24 1.39
11 600019 宝钢股份 21,100,147.33 1.23
12 601288 农业银行 20,179,996.28 1.18
13 601601 中国太保 18,624,520.61 1.09
14 600166 福田汽车 18,017,863.86 1.05
15 600690 青岛海尔 17,958,510.39 1.05
16 600104 上海汽车 16,934,500.64 0.99
17 601899 紫金矿业 13,797,476.43 0.81
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
42
18 601006 大秦铁路 13,616,663.35 0.80
19 601857 中国石油 13,070,700.01 0.76
20 600588 用友软件 12,908,116.86 0.76
注：本项的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖
出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 492,070,628.09
卖出股票的收入（成交）总额 712,270,953.51
注：本项的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖
出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 39,072,000.00 4.48
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 39,072,000.00 4.48
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 1001077 10央票 77 400,000 39,072,000.00 4.48
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
43
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投
资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部
门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.10.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股
票库之外的股票。
7.10.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 50,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 666,049.60
5 应收申购款 701,077.86
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,417,127.46
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说明
1 600315 上海家化 1,600,592.00 0.18 公告重大事项
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
44
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
13,513 66,877.84 101,699,407.23 11.25% 802,020,882.69 88.75%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
256,284.76 0.028%
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合同生效日（2010年11月18日）基
金份额总额
1,745,903,944.08
本报告期期初基金份额总额 1,745,903,944.08
本报告期基金总申购份额 57,850,233.84
减：本报告期基金总赎回份额 900,033,888.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 903,720,289.92
注：申购含红利再投资、转换转入份额，赎回含转换转出份额。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的专门基金托管部门的重大人事变动：
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
45
2010年5月26日， 基金管理人发布了关于华安上证龙头企业交易型开放式
指数证券投资基金联接基金基金经理变更公告，增聘徐宜宜为该基金基金经理。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
无。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
基金改聘为其审计的会计师事务所情况：无。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备
注
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
华鑫证券
有限责任
1 1,204,341,581.60 100.00% 782,822.27 100.00%
-
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
46
公司
招商证券
股份有限
公司
1 - - - - -
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
华鑫证券
有限责任
公司
77,906.40 100.00% - - - - 90,406,678.72 100.00%
招商证券
股份有限
公司
- - - - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度
保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部或基金投资部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易
单元选择标准和《券商服务评价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合
实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结
果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
47
元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单
元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托
管人。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于参加中国邮政储蓄银行有限责任
公司网上申购基金费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-04
2
华安上证龙头企业交易型开放式指数
证券投资基金联接基金开放日常申购、
赎回、转换及定期定额投资业务公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-05
3 关于华安上证龙头企业交易型开放式
指数证券投资基金联接基金参加交通
银行股份有限公司定期定额申购费率
优惠、 网上银行及手机银行申购费率优
惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
4 关于华安上证龙头企业交易型开放式
指数证券投资基金联接基金参加上海
农村商业银行股份有限公司基金费率
优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
5 关于华安上证龙头企业交易型开放式
指数证券投资基金联接基金参加兴业
银行股份有限公司电子渠道基金申购
费率优惠活动和定期定额申购费率优
惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
6 关于华安上证龙头企业交易型开放式
指数证券投资基金联接基金参加中国
工商银行股份有限公司个人电子银行
基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
7 关于华安上证龙头企业交易型开放式 《上海证券报》 、 2011-01-10
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
48
指数证券投资基金联接基金参加中国
农业银行股份有限公司定期定额申购
费率优惠、 网上银行申购费率优惠活动
的公告
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
8 关于增加华安上证龙头企业交易型开
放式指数证券投资基金联接基金参加
华夏银行股份有限公司网上银行基金
申购费率优惠活动和定期定额申购费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
9 关于新增华安上证龙头企业交易型开
放式指数证券投资基金联接基金参加
中国建设银行股份有限公司网上银行、
电话银行、 手机银行基金申购费率优惠
活动和定期定额申购费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
10 关于新增华安上证龙头企业交易型开
放式指数证券投资基金联接基金参加
中国银行股份有限公司网上银行基金
申购费率优惠活动、 定期定额申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-10
11
关于参加温州银行股份有限公司个人
网上银行基金申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-31
12
关于旗下基金在天相投资顾问有限公
司开通定投业务的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-03-10
13
关于新增哈尔滨银行股份有限公司为
开放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-03-21
14
关于参加中国工商银行个人电子银行
基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-03-31
15
关于新增浙江稠州商业银行股份有限
公司为基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-18
16
华安香港精选股票型证券投资基金因
境外主要市场节假日暂停申购、 赎回的
公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-18
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
49
17
关于新增烟台银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-23
18 关于公司旗下部分基金参加中国工商
银行股份有限公司 “2011倾心回馈”基
金定期定额投资业务申购费率优惠活
动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-06-22
19
关于华安基金管理有限公司旗下部分
基金参加交通银行网上银行、 手机银行
基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-06-30
20
关于新增大连银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-06-30
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。
华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年半年度报告
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备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、 《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 ；
2、 《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明
书》 ；
3、 《华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 ；
4、 《关于核准上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募
集的批复》 ；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
11.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一一年八月二十九日
