华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
0
华安强化收益债券型证券投资基金
2011年半年度报告
2011年 6月 30日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年八月二十九日
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 8
月 25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2011年 1月 1日起至 6月 30日止。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
2
1.2目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................14
5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............14
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................15
6.1 资产负债表.......................................................................................................................15
6.2 利润表...............................................................................................................................16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................17
6.4 报表附注...........................................................................................................................19
7 投资组合报告...................................................................................................................35
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................35
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......39
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................39
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................39
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................40
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................40
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
3
10 重大事件揭示...................................................................................................................41
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................41
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................41
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................42
10.8 其他重大事件...................................................................................................................44
11 备查文件目录...................................................................................................................47
11.1 备查文件目录...................................................................................................................47
11.2 存放地点...........................................................................................................................47
11.3 查阅方式...........................................................................................................................47
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
4
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安强化收益债券型证券投资基金
基金简称 华安强化收益债券
基金主代码 040012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年4月13日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 488,730,666.75份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
下属分级基金的交易代码 040012 040013
报告期末下属分级基金的
份额总额
307,669,573.08份 181,061,093.67份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过增强信用
产品的投资，以获取资产的长期增值。
投资策略
本基金将以宏观经济、市场利率研究主导固定收益资产
投资，在控制风险和保持资产流动性的前提下，获取债
券市场平均收益；同时在严格的信用评估和利差分析基
础上，通过投资于有一定信用风险、具有较高收益率的
信用类债券，以获取超越市场平均水平的收益；此外，
本基金还将通过积极的新股申购和个股精选来增强基金
资产的收益。
业绩比较基准
中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率
×10%
风险收益特征
本基金属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期
平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，
高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低等风险
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
5
和中低等收益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司
姓名 冯颖 赵会军
联系电话
021-38969999 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱
fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-50099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上海市浦东南路360号
新上海国际大厦38楼
北京市西城区复兴门内
大街55号
办公地址
上海市浦东南路360号
新上海国际大厦2楼、 37
楼、38楼
北京市西城区复兴门内
大街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 李勍 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管
理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路360号新上海国际大厦38楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路 360 号新上海
国际大厦2楼、37楼、38楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
6
报告期（2011年1月1日至2011年6月30日）
3.1.1 期间数据和指标
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
本期已实现收益 5,069,038.29 2,456,875.65
本期利润 -4,796,200.51 -2,650,636.66
加权平均基金份额本期利
润
-0.0133 -0.0125
本期加权平均净值利润率 -1.30% -1.24%
本期基金份额净值增长率 -0.98% -1.28%
报告期末(2011年6月30日)
3.1.2 期末数据和指标
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
期末可供分配利润 4,207,717.09 759,133.03
期末可供分配基金份额利
润
0.0137 0.0042
期末基金资产净值 311,877,290.17 181,820,226.70
期末基金份额净值 1.014 1.004
报告期末(2011年6月30日)
3.1.3 累计期末指标
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
基金份额累计净值增长率 10.48% 9.44%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：
开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安强化收益债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.20% 0.12% -0.49% 0.15% 0.29% -0.03%
过去三个月 -0.69% 0.18% -0.86% 0.12% 0.17% 0.06%
过去六个月 -0.98% 0.25% -0.29% 0.14% -0.69% 0.11%
过去一年 4.29% 0.29% 0.13% 0.16% 4.16% 0.13%
自基金成立 10.48% 0.30% 0.31% 0.18% 10.17% 0.12%
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
7
起至今
华安强化收益债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.20% 0.13% -0.49% 0.15% 0.29% -0.02%
过去三个月 -0.89% 0.17% -0.86% 0.12% -0.03% 0.05%
过去六个月 -1.28% 0.25% -0.29% 0.14% -0.99% 0.11%
过去一年 3.80% 0.30% 0.13% 0.16% 3.67% 0.14%
自基金成立
起至今
9.44% 0.31% 0.31% 0.18% 9.13% 0.13%
注：本基金业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指
数收益率×10%
根据本基金合同的有关规定，本基金为债券型基金，投资范围为固定收益类
金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）
债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债、债券回购
等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工
具。
基金的投资组合比例为：债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。其
中， 除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产
净值的 30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，投资于股票等权益类资产的比例
不高于基金资产的20%。
截至 2011年6月30日,本基金的债券类资产的投资比例为基金资产净值的
118.40%，除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产占基金资产净值的比例
为基金资产净值的107.16%，投资于股票等权益类资产的比例为基金资产净值的
7.18%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的 8.93%。上
述各项投资比例均符合基金合同的规定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年4月13日至2011年6月30日）
华安强化收益债券A
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
8
华安强化收益债券B
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
9
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2011年6月30日， 公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭2
只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利
货币、华安宝利配置混合、华安上证180ETF、上证180ETF联接基金、华安宏利
股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定
收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上
证龙头ETF、上证龙头ETF联接基金、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、
华安可转换债基金、华安国际配置、华安香港精选股票、华安大中华升级股票等
22只开放式基金，管理资产规模达到755.14亿人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
黄勤 本基金的
基金经理，
固定收益
部总经理
2009-04-13 - 9年 经济学硕士，持有基
金从业人员资格证
书，15年银行、基金
从业经历。曾在上海
银行资金部从事债
券投资、交易工作。
2004 年 8 月加入华
安基金管理公司，曾
任固定收益部债券
投资经理，2007年5
月起担任华安现金
富利基金的基金经
理， 2009年4月起同
时担任本基金的基
金经理。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规
定。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安强化收益债券型
证券投资基金基金合同》、《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》等
有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入
《交易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基
金、 账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、 价格优先、 比例分配、
综合平衡”， 不同基金、 账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，
实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端公平交易管理办法-银行间业务》以及《基
金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法》等制度对其进行规范，执行情况
良好，未出现异常情况。
公司合规监察稽核部负责对各账户公平交易的事后监察， 分别于每季度和每
年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以
及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
按照本基金的基金合同规定， 本基金的投资方向及投资风格与其它基金有较
大的差异。目前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年的债市经历了2次加息，6次上调准备金率，紧缩货币政策执行得非
常彻底。资金紧张发生在元旦前后、春节前后和6月末。资金紧张对债市也形成
阶段性冲击，带动收益率明显上移。一季度债市经历了从谨慎到偏乐观的转变，
短端收益率降幅较大， 中长债的收益率小幅下降。 尤其是3月份收益率降幅较大。
二季度伴随着通货膨胀的一路走高，央行货币紧缩的组合拳是频频出手。尤其是
6月份在新政策日均贷存比考核以及银行半年报记账日影响下，回购利率一度突
破8%的水平，且高位持续时间较长。资金面紧张对债市、尤其是短端影响较大，
债券收益率曲线平坦化上行，短端收益率曲线上升幅度远大于中长端。信用品种
6月份在资金紧张冲击下遭受重挫。创业板和中小板继续遭受重创：创业板指数
二季度下跌16.10%，中小板指数下跌9.09%。可转债二季度表现也较弱，指数下
跌0.70%。本基金债券部分采取哑铃操作方式，新增信用品种主要从一级市场申
购，一定程度上规避了收益率上行的风险；维持相对低仓位的转债配置；阶段性
参与了建材、电器、酒类、化工以及房地产等股票品种；六月份开始加大了网上
和网下新股申购的力度。二季度本基金取得了略好于平均的业绩。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2011年6月30日，本基金资产净值为 4.94 亿元，A 类份额累计净值
1.104，B类份额累计净值1.094，本报告期A类份额净值增长率为-0.98%，B类
份额净值增长率为-1.28%，同期业绩比较基准增长率为-0.29%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
美国经济今年以来的增长有所放缓并低于预期，而且债务压力加大，有降级
风险，预计货币政策仍是如期结束 QE2.欧洲经济前景黯淡，希腊债务危机依然
困难重重。国内经济增长速度趋缓，但通货膨胀将高位回落。在这种情况下，紧
缩性货币政策将趋缓，至少紧缩政策对债市的冲击力度逐步递减，债市将进入抗
跌震荡，直至通货膨胀确立拐点后债市将转势上行。下半年本基金将重点控制流
动性风险，努力为基金创造正收益。债券控制信用风险、保持债券的中低久期配
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
12
置；创业板和中小板经过3个月左右的深幅调整，目前估值已经进入安全区域。
从新股询价的估值和上市首日的表现看，新股的投资价值已经凸现。本基金将选
择性参与新股询价，争取挖掘能带来高收益品种；同时捕捉通胀和紧缩情况下股
票二级市场上存在的阶段性投资机会。
我们将秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首席投资官、 基金投资部总经理、
研究发展部总经理、固定收益部总经理、金融工程部总经理、基金运营部总经理
及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历：
尚志民,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公
司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，
华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏
利股票的基金经理，华安基金管理有限公司首席投资官。
李炳旺先生，研究生学历，24 年基金业工作经验。曾任台湾国际证券投资
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
13
信托股份有限公司信息技术部暨注册登记部经理、 台湾摩根富林明证券投资信托
股份有限公司市场部经理、注册登记部协理、信息技术部副总经理、综合规划部
副总经理，现任华安基金管理有限公司副总裁。
宋磊, 研究发展部总经理, 工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研
究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究
发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总
经理。
黄勤, 固定收益部总经理, 经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投
资、交易工作。2004年8月加 入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券
投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部
总经理。
许之彦,金融工程部总经理, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广
发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入
华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国A股增
强指数、华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF和华安上
证龙头ETF联接的基金经理，金融工程部总经理。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基
金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
14
本基金的基金经理黄勤作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论
与确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年上半年，本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人
应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
2011 年上半年，华安强化收益债券型证券投资基金的管理人——华安基金
管理有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本
报告期内，华安强化收益债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
15
证券投资基金 2011 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2011年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,478,039.50 63,009,682.51
结算备付金
3,143,073.50 3,554,251.73
存出保证金
356,162.11 325,462.75
交易性金融资产 6.4.7.2 619,968,382.04 652,301,421.41
其中：股票投资
35,441,948.65 88,296,038.21
基金投资
- -
债券投资
584,526,433.39 564,005,383.20
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 16,747,166.75
应收利息 6.4.7.5 10,428,217.57 8,742,845.56
应收股利
- -
应收申购款
90,242.37 347,969.84
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
639,464,117.09 745,028,800.55
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
141,099,857.20 64,000,000.00
应付证券清算款
1,699,831.39 -
应付赎回款
1,368,082.18 770,867.77
应付管理人报酬
287,095.98 381,700.84
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
16
应付托管费
82,027.44 109,057.43
应付销售服务费
61,223.55 77,369.91
应付交易费用 6.4.7.7 112,047.84 274,800.82
应交税费
883,062.60 882,192.60
应付利息
8,119.29 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 165,252.75 326,163.70
负债合计
145,766,600.22 66,822,153.07
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 488,730,666.75 663,679,541.25
未分配利润 6.4.7.1
0
4,966,850.12 14,527,106.23
所有者权益合计
493,697,516.87 678,206,647.48
负债和所有者权益总计
639,464,117.09 745,028,800.55
注：报告截止日 2011年6月30日，基金份额总额 488,730,666.75 份，其
中华安强化收益债券 A 份额总额 307,669,573.08 份，华安强化收益债券 B 份额
总额 181,061,093.67 份。华安强化收益债券 A 份额净值 1.014 元，华安强化收
益债券B份额净值1.004元。
6.2 利润表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2011年1月1日至
2011年6月30日
上年度可比期间
2010年1月1日至
2010年6月30日
一、收入
-1,796,318.96 13,186,620.00
1.利息收入
11,118,203.11 18,631,023.14
其中：存款利息收入 6.4.7.1
1
202,707.70 564,495.64
债券利息收入
10,892,404.55 17,960,886.70
资产支持证券利息
收入
--
买入返售金融资产
收入
23,090.86 105,640.80
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
1,996,892.10 26,130,990.02
其中：股票投资收益 6.4.7.1 -57,295.89 22,850,462.52
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
17
2
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.1
3
1,986,733.63 2,894,632.06
资产支持证券投资
收益
--
衍生工具收益 6.4.7.1
4
--
股利收益 6.4.7.1
5
67,454.36 385,895.44
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
6.4.7.1
6
-14,972,751.11 -31,645,682.80
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.1
7
61,336.94 70,289.64
减：二、费用
5,650,518.21 6,889,991.56
1．管理人报酬
2,023,751.72 3,754,176.91
2．托管费
578,214.86 1,072,622.01
3．销售服务费
426,033.25 666,091.49
4．交易费用 6.4.7.1
8
620,390.89 840,134.37
5．利息支出
1,821,728.81 379,179.07
其中：卖出回购金融资产
支出
1,821,728.81 379,179.07
6．其他费用 6.4.7.1
9
180,398.68 177,787.71
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-7,446,837.17 6,296,628.44
减：所得税费用
--
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-7,446,837.17 6,296,628.44
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
18
一、期初所有者权益
（基金净值）
663,679,541.25 14,527,106.23 678,206,647.48
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- -7,446,837.17 -7,446,837.17
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-174,948,874.50 -2,113,418.94 -177,062,293.44
其中：1.基金申购款 185,494,592.32 4,761,160.98 190,255,753.30
2.基金赎回款 -360,443,466.82 -6,874,579.92 -367,318,046.74
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益
（基金净值）
488,730,666.75 4,966,850.12 493,697,516.87
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,046,557,085.79 44,554,865.12 1,091,111,950.91
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 6,296,628.44 6,296,628.44
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-55,500,836.48 -1,798,908.82 -57,299,745.30
其中：1.基金申购款 311,093,204.74 12,883,501.43 323,976,706.17
2.基金赎回款 -366,594,041.22 -14,682,410.25 -381,276,451.47
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -21,503,302.48 -21,503,302.48
五、期末所有者权益
（基金净值）
991,056,249.31 27,549,282.26 1,018,605,531.57
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：李炳旺，会计机构负责
人：陈林
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
19
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可 2009]第125号《关于核准华
安强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依
照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币 2,754,686,507.34 元，业经普华永道中天会
计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第068号验资报告予以验证。 经向
中国证监会备案， 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》于2009年4月
13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,754,868,668.80份基金份
额，其中认购资金利息折合 182,161.46 份基金份额。本基金的基金管理人为华
安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券
型证券投资基金招募说明书》 ，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分
为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的，称为A类；在投资
者认购/申购时不收取认购/申购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费
的，称为B类。本基金A类、B类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基
金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之
间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的
80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、
资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不
低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新
股申购或增发新股、因可转债转股或因权证行权所形成的股票、因持仓股票所派
发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、 二级市场股票等法律法规或
监管机构允许投资的其他非固定收益类品种。 本基金投资于股票等权益类资产的
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
20
比例不高于基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益
率×90%＋中证红利指数收益率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2011年8月26
日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告
[2010]5号 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、
中国证券业协会于2007年5月15日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注所列示的中国
证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年 1 月 1 日至 2011年6月30日止期间财务报表符合企业会计
准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2011年6月30日的财务状况以及2011
年1月1日至2011年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的
说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本会计期间不存在差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107
号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
21
如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息
时代扣代缴20%的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票的股息、
红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所
得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股
票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
活期存款 5,478,039.50
定期存款 -
其他存款 -
合计 5,478,039.50
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2011年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 35,358,599.08 35,441,948.65 83,349.57
交易所市
场
287,205,108.13 284,954,433.39 -2,250,674.74
银行间市
场
310,091,390.62 299,572,000.00 -10,519,390.62
债券
合计 597,296,498.75 584,526,433.39 -12,770,065.36
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 632,655,097.83 619,968,382.04 -12,686,715.79
6.4.7.3衍生金融资产/负债
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
22
无余额。
6.4.7.4买入返售金融资产
无余额。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应收活期存款利息 1,697.35
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,272.96
应收债券利息 10,425,204.35
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 42.91
其他 -
合计 10,428,217.57
6.4.7.6其他资产
无余额。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
交易所市场应付交易费用 106,243.68
银行间市场应付交易费用 5,804.16
合计 112,047.84
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 4,584.48
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 160,668.27
银行手续费 -
合计 165,252.75
6.4.7.9实收基金
华安强化收益债券A
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
23
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 446,518,530.73 446,518,530.73
本期申购 147,016,978.72 147,016,978.72
本期赎回（以“-”号填列） -285,865,936.37 -285,865,936.37
本期末 307,669,573.08 307,669,573.08
华安强化收益债券B
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 217,161,010.52 217,161,010.52
本期申购 38,477,613.60 38,477,613.60
本期赎回（以“-”号填列） -74,577,530.45 -74,577,530.45
本期末 181,061,093.67 181,061,093.67
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10未分配利润
华安强化收益债券A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,480,753.04 -6,625,382.97 10,855,370.07
本期利润 5,069,038.29 -9,865,238.80 -4,796,200.51
本期基金份额交
易产生的变动数
-6,462,077.69 4,610,625.22 -1,851,452.47
其中：基金申购款 6,545,633.66 -2,536,128.08 4,009,505.58
基金赎回款 -13,007,711.35 7,146,753.30 -5,860,958.05
本期已分配利润 - - -
本期末 16,087,713.64 -11,879,996.55 4,207,717.09
华安强化收益债券B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,857,362.17 -3,185,626.01 3,671,736.16
本期利润 2,456,875.65 -5,107,512.31 -2,650,636.66
本期基金份额交
易产生的变动数
-1,630,784.36 1,368,817.89 -261,966.47
其中：基金申购款 1,362,251.22 -610,595.82 751,655.40
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
24
基金赎回款 -2,993,035.58 1,979,413.71 -1,013,621.87
本期已分配利润 - - -
本期末 7,683,453.46 -6,924,320.43 759,133.03
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
活期存款利息收入 161,615.31
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 35,321.79
其他 5,770.60
合计 202,707.70
6.4.7.12股票投资收益-买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出股票成交总额 228,309,531.30
减：卖出股票成本总额 228,366,827.19
买卖股票差价收入 -57,295.89
6.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 465,705,903.97
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总
额
457,082,614.42
减：应收利息总额 6,636,555.92
债券投资收益 1,986,733.63
6.4.7.14衍生工具收益——买卖权证差价收入
无余额。
6.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
股票投资产生的股利收益 67,454.36
基金投资产生的股利收益 -
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
25
合计 67,454.36
6.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
1.交易性金融资产 -14,972,751.11
——股票投资 -9,071,372.44
——债券投资 -5,901,378.67
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -14,972,751.11
6.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
基金赎回费收入 53,241.84
转换费收入 8,095.10
合计 61,336.94
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资
产。
2. 基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分
的25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
交易所市场交易费用 616,440.89
银行间市场交易费用 3,950.00
合计 620,390.89
6.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
审计费用 41,655.34
信息披露费 119,012.93
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
26
银行汇划费用 10,730.41
帐户维护费 9,000.00
合计 180,398.68
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况
无。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销
售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银
行”) 基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
无。
6.4.10.1.2权证交易
无。
6.4.10.1.3应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6
月30日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,023,751.72 3,754,176.91
其中： 支付销售机构的客 302,511.35 464,792.77
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
27
户维护费
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产
净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年6
月30日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
578,214.86 1,072,622.01
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方
名称
华安强化收益债
券A
华安强化收益债
券B
合计
华安基金管理有限公司 - 69,384.13 69,384.13
中国工商银行股份有限公司 - 229,919.05 229,919.05
合计 - 299,303.18 299,303.18
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方
名称
华安强化收益债
券A
华安强化收益债
券B
合计
华安基金管理有限公司 - 73,205.12 73,205.12
中国工商银行股份有限公司 - 385,941.51 385,941.51
合计 - 459,146.63 459,146.63
注：A类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的B类基金份额的
销售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，
按月支付给华安基金管理有限公司， 再由华安基金管理有限公司计算并支付给各
基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日B类基金份额的基金资产净值×0.4% / 当年天数。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
28
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金
买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
-
- ---- -
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金
买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国工商银行股份
有限公司
- 10,654,167.81 - - - -
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
股份有限公司
5,478,039.50 161,615.31 40,090,625.19 524,035.26
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计
息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
无。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
29
6.4.12 期末（2011年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002596
海南
瑞泽
2011-06-24 2011-07-07
网上新
股申购
12.15 12.15 500 6,075.00 6,075.00
-
300240
飞力
达
2011-06-29 2011-07-06
网上新
股申购
20.00 20.00 500 10,000.00 10,000.00
-
601798
蓝科
高新
2011-06-14
预计
2011-09-22
网下新
股申购
11.00 13.27 49,658 546,238.00 658,961.66
-
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进
行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市
公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作
为个人投资者参与网上认购获配的新股， 从新股获配日至新股上市日之间不能自
由转让。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2011年6月30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额15,199,857.20元，以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
080210 08国开10 2011-07-05 101.49 160,000 16,238,400.00
合计
- - 160,000 16,238,400.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2011年6月30日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额125,900,000.00元，于2011年7月1日到期。该类
交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
30
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金，属于较高流动性、低风险的品种。本基
金投资的金融工具主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融
工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金
在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “风险和收益相匹配” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委
员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理
层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根
据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地
对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 与该银行存款相关的信用
风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进
行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》
设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2011年6月30日
上年末
2010年12月31日
A-1 129,676,000.00 -
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
31
A-1以下 - -
未评级 40,618,478.60 29,328,000.00
合计 170,294,478.60 29,328,000.00
6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2011年6月30日
上年末
2010年12月31日
AAA 144,904,698.20 183,573,339.50
AAA以下 193,572,086.19 250,340,353.30
未评级 75,755,170.40 100,763,690.40
合计 414,231,954.79 534,677,383.20
注：未评级债券为国债及政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非
常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理
部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓
集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资
品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票
市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除列示的部分基金
资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金管理人
的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。
除卖出回购金融资产款到期日为一个月以内且计息外， 本基金所持有的其他
金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所
有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
32
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应
的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011年6 月30 日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,478,039.50 - - - 5,478,039.50
结算备付金 3,143,073.50 - - - 3,143,073.50
存出保证金 356,162.11 - - - 356,162.11
交易性金融资产
170,294,478.60 265,144,456.69 149,087,498.10 35,441,948.65 619,968,382.04
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 10,428,217.57 10,428,217.57
应收申购款 54,080.25 - - 36,162.12 90,242.37
资产总计
179,325,833.96 265,144,456.69 149,087,498.10 45,906,328.34 639,464,117.09
负债
卖出回购金融资产款 141,099,857.20 - - - 141,099,857.20
应付赎回款 - - - 1,368,082.18 1,368,082.18
应付管理人报酬 - - - 287,095.98 287,095.98
应付托管费 - - - 82,027.44 82,027.44
应付销售服务费 - - - 61,223.55 61,223.55
应付交易费用 - - - 112,047.84 112,047.84
应交税费 - - - 883,062.60 883,062.60
其他负债 - - - 165,252.75 165,252.75
应付证券清算款 - - - 1,699,831.39 1,699,831.39
应付利息 - - - 8,119.29 8,119.29
负债总计 141,099,857.20 - - 4,666,743.02 145,766,600.22
利率敏感度缺口
38,225,976.76 265,144,456.69 149,087,498.10 41,239,585.32 493,697,516.87
上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
33
2010年12月31日
资产
银行存款 63,009,682.51 - - - 63,009,682.51
结算备付金 3,554,251.73 - - - 3,554,251.73
存出保证金 - - - 325,462.75 325,462.75
交易性金融资产 39,340,000.00 244,777,099.20 279,888,284.00 88,296,038.21 652,301,421.41
应收证券清算款 - - - 16,747,166.75 16,747,166.75
应收利息 - - - 8,742,845.56 8,742,845.56
应收申购款 265,371.75 - - 82,598.09 347,969.84
资产总计 106,169,305.99 244,777,099.20 279,888,284.00 114,194,111.36 745,028,800.55
负债
卖出回购金融资产款 64,000,000.00 - - - 64,000,000.00
应付赎回款 - - - 770,867.77 770,867.77
应付管理人报酬 - - - 381,700.84 381,700.84
应付托管费 - - - 109,057.43 109,057.43
应付销售服务费 - - - 77,369.91 77,369.91
应付交易费用 - - - 274,800.82 274,800.82
应交税费 - - - 882,192.60 882,192.60
其他负债 - - - 326,163.70 326,163.70
应付证券清算款 - - - - -
应付利息 - - - - -
负债总计 64,000,000.00 - - 2,822,153.07 66,822,153.07
利率敏感度缺口 42,169,305.99 244,777,099.20 279,888,284.00 111,371,958.29 678,206,647.48
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新
定价日或到期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31日
市场利率上升25个基点 减少约451 减少约355
分析
市场利率下降25个基点 增加约455 增加约360
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
34
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券类
资产的投资比例不低于基金资产的80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融
资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用
类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险
度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 35,441,948.65 7.18 88,296,038.21 13.02
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 35,441,948.65 7.18 88,296,038.21 13.02
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
于2011年6月30日， 本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产
净值的比例为7.18%(2010年12月31日：13.02%)，因此除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2010年12月31日：
同)。
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
35
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 35,441,948.65 5.54
其中：股票 35,441,948.65 5.54
2 固定收益投资 584,526,433.39 91.41
其中：债券 584,526,433.39 91.41
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 8,621,113.00 1.35
6 其他各项资产 10,874,622.05 1.70
7 合计 639,464,117.09 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 2,363,128.00 0.48
C 制造业 27,479,520.65 5.57
C0
食品、饮料 3,767,730.00 0.76
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑
料
8,878,085.45 1.80
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 5,708,043.54 1.16
C7
机械、设备、仪表 9,125,661.66 1.85
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、 煤气及水的生产和供应 286,800.00 0.06
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
36
业
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 10,000.00 0.00
G 信息技术业 5,302,500.00 1.07
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 35,441,948.65 7.18
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 000063 中兴通讯 187,500 5,302,500.00 1.07
2 000422 湖北宜化 222,565 4,658,285.45 0.94
3 600160 巨化股份 130,000 4,219,800.00 0.85
4 000527 美的电器 206,000 3,788,340.00 0.77
5 600425 青松建化 136,630 2,844,636.60 0.58
6 000651 格力电器 113,000 2,655,500.00 0.54
7 600395 盘江股份 71,200 2,363,128.00 0.48
8 600519 贵州茅台 11,000 2,338,930.00 0.47
9 000530 大冷股份 170,000 1,888,700.00 0.38
10 600585 海螺水泥 60,000 1,665,600.00 0.34
11 000858 五 粮 液 40,000 1,428,800.00 0.29
12 002233 塔牌集团 90,078 1,191,731.94 0.24
13 601798 蓝科高新 49,658 658,961.66 0.13
14 600674 川投能源 20,000 286,800.00 0.06
15 002595 豪迈科技 4,000 100,160.00 0.02
16 300228 富瑞特装 1,000 34,000.00 0.01
17 300240 飞力达 500 10,000.00 0.00
18 002596 海南瑞泽 500 6,075.00 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
37
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 002542 中化岩土 20,720,000.00 3.06
2 600068 葛洲坝 18,292,918.44 2.70
3 000527 美的电器 11,334,235.32 1.67
4 000422 湖北宜化 10,142,787.45 1.50
5 600395 盘江股份 9,043,040.34 1.33
6 000063 中兴通讯 8,470,327.32 1.25
7 000983 西山煤电 7,845,001.43 1.16
8 002233 塔牌集团 7,736,534.62 1.14
9 600425 青松建化 6,996,533.90 1.03
10 600160 巨化股份 6,395,164.46 0.94
11 600426 华鲁恒升 5,557,806.88 0.82
12 600284 浦东建设 5,454,379.03 0.80
13 000680 山推股份 5,340,226.00 0.79
14 000937 冀中能源 4,855,376.08 0.72
15 600519 贵州茅台 4,750,979.40 0.70
16 000630 铜陵有色 4,742,195.22 0.70
17 000651 格力电器 3,663,704.81 0.54
18 600644 乐山电力 3,374,494.00 0.50
19 600690 青岛海尔 3,245,890.81 0.48
20 600674 川投能源 2,953,382.99 0.44
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600519 贵州茅台 20,581,244.42 3.03
2 600068 葛洲坝 19,685,017.73 2.90
3 002542 中化岩土 18,304,719.04 2.70
4 601118 海南橡胶 9,285,877.69 1.37
5 600276 恒瑞医药 7,581,711.43 1.12
6 000983 西山煤电 7,338,870.94 1.08
7 000527 美的电器 7,128,893.68 1.05
8 002233 塔牌集团 6,765,994.03 1.00
9 600395 盘江股份 5,599,111.00 0.83
10 600426 华鲁恒升 5,571,803.91 0.82
11 002056 横店东磁 5,468,880.81 0.81
12 000680 山推股份 5,393,588.46 0.80
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
38
13 600284 浦东建设 5,267,609.93 0.78
14 000422 湖北宜化 5,231,790.70 0.77
15 000630 铜陵有色 4,543,792.85 0.67
16 000937 冀中能源 4,499,725.16 0.66
17 300142 沃森生物 4,260,195.58 0.63
18 600425 青松建化 3,504,430.80 0.52
19 300134 大富科技 3,318,899.42 0.49
20 600690 青岛海尔 3,231,188.21 0.48
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 184,584,110.07
卖出股票的收入（成交）总额 228,309,531.30
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 55,479,649.00 11.24
2 央行票据 - -
3 金融债券 60,894,000.00 12.33
其中：政策性金融债 60,894,000.00 12.33
4 企业债券 286,926,973.53 58.12
5 企业短期融资券 129,676,000.00 26.27
6 中期票据 - -
7 可转债 51,549,810.86 10.44
8 其他 - -
9 合计 584,526,433.39 118.40
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 080210 08国开10 600,000 60,894,000.00 12.33
2 122957 09 蓉工投 470,590 47,200,177.00 9.56
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
39
3 1080105 10铁道01 500,000 44,885,000.00 9.09
4 1181183 11津城建CP01 400,000 39,860,000.00 8.07
5 122033 09 富力债 337,680 35,233,531.20 7.14
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投
资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本报告期内， 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门
立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 本基金投资前十名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票
库之外的股票。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 356,162.11
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 10,428,217.57
5 应收申购款 90,242.37
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,874,622.05
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 113001 中行转债 15,414,680.00 3.12
2 110003 新钢转债 10,304,242.00 2.09
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
40
3 110011 歌华转债 4,398,694.20 0.89
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额
比例
华安强化收
益债券A
4,775 64,433.42 193,667,349.34 62.95% 114,002,223.74 37.05%
华安强化收
益债券B
4,517 40,084.37 21,592,166.34 11.93% 159,468,927.33 88.07%
合计 9,292 52,596.93 215,259,515.68 44.04% 273,471,151.07 55.96%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两
级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华安强化收
益债券A
2,633.96 0.00%
华安强化收
益债券B
808.69 0.00%
基金管理公司所有从
业人员持有本开放式
基金
合计 3,442.65 0.00%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下
属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属
分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
基金合同生效日(2009年4月 1,433,106,240.88 1,321,762,427.92
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
41
13日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 446,518,530.73 217,161,010.52
本报告期基金总申购份额 147,016,978.72 38,477,613.60
减：本报告期基金总赎回份
额
285,865,936.37 74,577,530.45
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 307,669,573.08 181,061,093.67
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内无基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备
注
券商名称
交易
单元
数量 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安证券股份有限公司 1 7,621,123.65 2.02% 6,192.10 1.97% -
中国国际金融有限公司 1 17,416,469.70 4.61% 14,803.98 4.70% -
安信证券股份有限公司 1 1,139,641.00 0.30% 925.96 0.29% -
中国建银投资证券有限责任
公司
2 36,134,607.40 9.56% 29,359.26 9.32%
-
北京高华证券有限责任公司 1 37,579,682.50 9.94% 30,533.60 9.69% -
东北证券有限责任公司 1 6,323,508.42 1.67% 5,374.91 1.71% -
齐鲁证券有限公司 1 3,379,484.75 0.89% 2,872.52 0.91% -
信达证券股份有限公司 1 26,065,514.77 6.90% 22,155.42 7.03% -
中天证券有限责任公司 1 84,891,063.76 22.46% 68,974.02 21.89% -
华融证券股份有限公司 1 99,232,460.57 26.25% 84,347.11 26.77% -
东兴证券股份有限公司 1 58,232,161.41 15.40% 49,497.20 15.71% -
长城证券有限责任公司 1 - - - - -
广发华福证券有限责任公司 1 - - - - -
国都证券有限责任公司 1 - - - - -
国金证券有限责任公司 1 - - - - -
国信证券有限责任公司 1 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰联合证券有限责任公司 1 - - - - -
民生证券有限责任公司 1 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
世纪证券有限责任公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际有限责任公司 1 - - - - -
华创证券有限责任公司 1 - - - - -
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
43
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君安证券股份有限公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 16,955,825.53 3.03% 527,000,000.00 8.85% - -
安信证券股份有限公司 3,612,944.01 0.64% - - - -
中国建银投资证券有限责任
公司
2,310,441.18 0.41% - - - -
北京高华证券有限责任公司 2,999,580.00 0.54% - - - -
东北证券有限责任公司 - - 499,100,000.00 8.38% - -
齐鲁证券有限公司 6,651,601.90 1.19% 255,000,000.00 4.28% - -
信达证券股份有限公司 34,330,726.60 6.13% 1,103,000,000.00 18.52% - -
中天证券有限责任公司 16,028,759.83 2.86% - - - -
华融证券股份有限公司 279,265,455.55 49.83% 3,300,200,000.00 55.40% - -
东兴证券股份有限公司 19,314,629.30 3.45% 272,500,000.00 4.57% - -
长城证券有限责任公司 - - - - - -
广发华福证券有限责任公司 - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - -
国金证券有限责任公司 - - - - - -
国信证券有限责任公司 - - - - - -
恒泰证券股份有限公司 - - - - - -
华泰联合证券有限责任公司 - - - - - -
民生证券有限责任公司 - - - - - -
上海证券有限责任公司 106,858,755.82 19.07% - - - -
世纪证券有限责任公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
招商证券股份有限公司 72,133,960.41 12.87% - - - -
中国银河证券股份有限公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - -
中银国际有限责任公司 - - - - - -
华创证券有限责任公司 - - - - - -
注： 1、本报告期内，本基金和华安中小盘成长股票、华安动态灵活配置混
合、华安稳固收益债券共同变更交易单元如下：
新增交易单元：
新增安信证券股份有限公司深圳交易单元1个；
新增华创证券有限责任公司上海交易单元1个；
退租交易单元：无。
2、券商专用交易单元选择标准：
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
44
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度
保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
3、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部或基金投资部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易
单元选择标准和《券商服务评价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合
实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结
果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单
元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单
元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托
管人。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于参加深圳发展银行股份有限公司
基金定期定额投资、 网上银行及电话银
《上海证券报》 、
《证券时报》、
2011-01-04
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
45
行申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》
和公司网站
2
关于参加中国邮政储蓄银行有限责任
公司网上申购基金费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-04
3
关于参加温州银行股份有限公司个人
网上银行基金申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-31
4
关于新增浙商证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-01-31
5
关于新增财达证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-02-14
6
关于旗下基金持有的“上海汽车”股票
估值调整的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-02-19
7
关于新增哈尔滨银行股份有限公司为
开放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-03-21
8
关于参加中国工商银行个人电子银行
基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-03-31
9
关于旗下基金持有的“上海汽车”股票
恢复按市价估值的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-08
10
关于新增民生证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-11
11
关于参加华夏银行-盈基金2011网上银
行基金申购4折优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-18
12 关于新增浙江稠州商业银行股份有限
公司为基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
2011-04-18
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
46
《中国证券报》
和公司网站
13
关于新增烟台银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-04-23
14
关于华安基金管理有限公司旗下部分
基金参加交通银行网上银行、 手机银行
基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-06-30
15
关于新增大连银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2011-06-30
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证
券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。
华安强化收益债券型证券投资基金 2011年半年度报告
47
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》
2、 《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》
3、 《华安强化收益债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安强化收益债券型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
11.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一一年八月二十九日
