大成标普 500 等权重指数证券投资基金
2011 年 半 年度 报 告 摘要
2011 年 6 月30 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 银 行 股 份 有 限公 司
送出日期：2011 年 8 月27 日
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 1 页
§1 重要提示及目录
基金管理人的董事会 、董 事保证本报告所载资 料不 存在虚假记载、误导 性陈 述或重大遗漏，
并对其内容的真实性 、 准 确性和完整性承担个 别及 连带的法律责任。 本半年 度报告已经三分之二
以上独立董事签字同 意， 并由董事长签发。
基金托管人中国银行 股份 有限公司 （以下 简 称 “中 国银行” ） 根据本 基金合同 规定， 于 2011
年 8 月 24 日复 核了本报 告中的财务指标、净 值表 现、利润分配情况、 财务 会计报告、投资组合
报告等内容，保证复 核内 容不存在虚假记载、 误导 性陈述或者重大遗漏 。
基金管理人承诺以诚 实信 用、 勤勉尽责的原 则管理 和运用基金资产， 但不保 证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不 代表 其未来表现。 投资 有风险 ， 投资者在作出投 资决策 前应仔细阅读本
基金的招募说明书及 其更 新。
本半年度报告摘要摘 自半 年度报告正文，投资 者欲 了解详细内容，应阅 读半 年度报告正文。
本报告中财务资料未 经审 计。
本报告期自 2011 年 3 月 23 日（基金合同生效日） 起至 2011 年 6 月 30 日止。
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 2 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成标 普 500 等权 重指 数QDII
基金主 代码 096001
交易代 码 096001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年3 月 23 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 170,944,774.43 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 通 过 严格 的投 资纪 律约 束和 数 量化 风险 管理 手段 ，实
现 基 金投 资组 合对 标的 指数 的 有效 跟踪 ，追 求跟 踪误
差最小 化。
投资策 略 本 基 金将 按照 标的 指数 的成 份 股及 其权 重构 建基 金股
票 投 资组 合， 并根 据标 的指 数 成份 股及 其权 重的 变动
而 进 行相 应调 整。 但在 因特 殊 情况 （如 股票 停牌 、流
动 性 不足 ）导 致无 法获 得足 够 数量 的股 票时 ，基 金管
理 人 将搭 配使 用其 他合 理方 法 进行 适当 的替 代。
本
基 金 还可 能将 一定 比 例的基 金 资产 投资 于与 标普 500
等 权 重指 数相 关的 公募 基金 、 上市 交易 型基 金， 以优
化 投 资组 合的 建立 ，达 到节 约 交易 成本 和有 效追 踪标
的指数 表现 的目 的。
业绩比 较基 准 标普 500 等 权重 指数 （全 收益指 数）
风险收 益特 征 本 基 金为 美国 股票 指数 型证 券 投资 基金 ，风 险与 预期
收 益 高于 混合 型基 金、 债券 基 金以 及货 币市 场基 金，
属于预 期风 险较 高的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 唐州徽
联系电 话 0755-83183388 010-66594855
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 3 页
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 中国银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 香港花 园 道1 号 中银 大厦
办公地 址 香港花 园 道1 号 中银 大厦
邮政编 码 -
2.5 信息披露方式
登 载 基金 半 年度 报告 正 文的 管 理人 互 联网
网址
http://www.dcfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招 商银 行大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号中 国银 行股 份有 限
公司托 管及 投资 者服 务部
§3 主要财务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2011 年3 月23 日(基 金合 同生 效日) 至
2011 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 1,357,978.50
本期利 润 -1,262,670.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0032
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2011 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0139
期末基 金资 产净 值 168,570,884.63
期末基 金份 额净 值 0.986
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
3.2 净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其 与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.79% 1.00% -1.82% 1.13% 0.03% -0.13%
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 4 页
过去三 个月 -1.40% 0.65% 0.77% 0.85% -2.17% -0.20%
自基金 合同
生效起 至今
-1.40% 0.62% 3.72% 0.83% -5.12% -0.21%
注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
注：1 、本 基金 合同 于2011 年3 月 23 日 生效 ，截 至 报告日 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2 、 按 基金 合同 规定， 本基金 自基 金合 同生 效之 日起 6 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合 基 金
合同的 约定 。
3 、同 期业 绩比 较基 准 以美元 计价 ，不 包含 人民 币汇率 变动 等因 素产 生的 效应。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托投 资有 限责 任公 司(48%) 、 光大 证券 股份 有
限公司(25%) 、中国银 河投 资管理有限公司(25%) 、广 东证券股份有限 公 司(2%) 。截至 2011 年 6
月30 日， 本基 金管 理人 共 管理 3 只封 闭式 证券 投资 基金： 景宏 证券 投资 基金 、 景福证 券投 资基 金、
大成优 选股 票型 证券 投资 基金， 1 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金： 深证 成 长 40ETF 及大成深证 成长
40ETF 联接基金，1 只创 新型基 金： 大 成景 丰分 级 债券型 证券 投资 基金，1 只 QDII 基金： 大成 标
普 500 等权 重指 数基 金 及 17 只 开放 式证 券投 资基 金 ： 大成 价值 增长 证券 投资 基金、 大成 债券 投资
基金、大成蓝 筹稳健证 券 投资基金、大 成精选增 值 混合型证券投 资基金、 大 成货币市场 证券投资
基金 、 大 成沪 深 300 指 数 证券投 资基 金 、 大 成财 富 管理 2020 生命 周期 证券 投 资基金 、 大成 积极 成
长股票 型证 券投 资基 金 、 大成创 新成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF) 、 大成 景阳 领先股 票型 证券 投资
基金、大成强 化收益债 券 型证券投资基 金、大成 策 略回报股票型 证券投资 基 金、大成行 业轮动股
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 5 页
票型证券投资 基金、大 成 中证红利指数 证券投资 基 金、大成核心 双动力股 票 型证券投资 基金 、 大
成保本 混合 型证 券投 资基 金 和大 成内 需增 长 股 票型 证券投 资基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助
理)期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张 英 辉
先生
本基金
基金经
理
2011 年 3
月 23 日
- 19 年 英国艾克斯特大学金融及投资学
硕士 。 曾 任职 于高 诚资 产管 理 （ 香
港） 有 限公 司、 殷诚 资产 管 理 （亚
洲）有限公司、中国太平洋保险
集团资金运用中心、景顺长城基
金管理有限公司、上投摩根基金
管理有限公司、国海富兰克林基
金管理有限公司、广发资产管理
（香港）有限公司、海通资产管
理（香 港） 有限 公司 。2004 年 9
月 15 日至 2005 年 10 月 11 日曾
任上投摩根中国优势证券投资基
金基金 经理 ； 2005 年 4 月 13 日至
2005 年 10 月 11 日 曾任 上 投摩根
货币市 场基 金基 金经 理；2006 年
3 月 6 日至 2007 年 3 月 20 日曾任
富兰克林国海中国收益证券投资
基金基 金经 理。2010 年 3 月加入
大成基金管理有限公司国际业务
部， 2011 年 3 月 23 日起 任 大成标
普 500 等 权重 证券 投资 基 金基金
经理 ， 具 有基 金从 业资 格 。 国 籍：
中国香 港 。
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计 算标准 遵从 行业 协会 《证 券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
本基金 本报 告期 内无 境外 投资顾 问。
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵 规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 《大 成 标普 500 等 权重 指
数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定， 在基 金管 理运 作中 ，大成 标普 500 等权
重指数 证券投 资基金的 投 资范围、投资 比例、投 资 组合、证券交 易行为、 信 息披露等符 合有关法
律法规、行业 监管规则 和 基金合同等规 定，本基 金 没有发生重大 违法违规 行 为，没有运 用基金财
产进行 内幕 交易 和操 纵市 场行为 以及 进行 有损 基金 投资人 利益 的关 联交 易， 整体运 作合 法、 合规 。
本基金将继续 以取信于 市 场、取信于社 会投资公 众 为宗旨，承诺 将一如既 往 地本着诚实 信用、勤
勉尽责的原则 管理和运 用 基金财产，在 规范基金 运 作和严格控制 投资风险 的 前提下，努 力为基金
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 6 页
份额持 有人 谋求 最大 利益 。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度的执 行情况
公司严格执行 《公平交 易 制度》和《异 常交易监 控 与报告制度》 ， 公平对待 旗 下各投资组合 ，
所管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率、 分投 资类 别 （ 股票、 债 券） 的 收益 率以 及 不同时 间窗 内 （同
日内、5 日 内、10 日 内） 同向 、 反向 交易 的交 易价 格并未 发现 异常 差异 。
4.4.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
根据各 基金 合同 ，目 前本 基金管 理人 旗下 未有 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 基金 。
4.4.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 本基 金不 存在 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易行 为。
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
本基金 自 2011 年 3 月 23 日基金 合同 生效 。1 季 度 末， 国际 政治 经济 形势 发 生了巨 大的 不利 变
化。
中东及 北非 方面 ， 该地 区 若干产 油大 国发 生激 烈的 政治动 荡 ， 石 油产 出受 到 影响 ， 并 快速 推高
原油价格；亚 洲方面， 日 本地震造成了 产业链的 中 断，使得众多 行 业产能 短 期受损；欧 洲方面，
欧债危 机阴 霾不 散， 欧洲 金融市 场持 续动 荡； 美国 受制于 国债 上限 的规 定及 控制财 政赤 字的 需要 ，
政府减 少财 政支 出。
上述各 种不 利因 素使 得正 在复苏 过程 中的 美国 经济 受到了 较大 影响 。 经 过美 国 商务部 最新 修正
后， 美 国 2011 年 1 季度 GDP 年化 增长 率仅 为 0.4% ， 2011 年 2 季度 GDP 年化 增 长率也 仅 为 1.3% ，
远远低 于市 场的 一致 预期 。 数据 表 明 2008-2009 年 的经济 衰退 程度 更深 ，经 济活动 尚未 恢复 至 衰
退前峰 值。
除了个 人支 出增 速减 缓的 因素之 外， 政府 财政 支出 的 削减亦 是造 成 今 年以 来经 济活动 疲弱 的重
要影响 因素 。 据估算 ， 今 年 1 季 度联 邦 、 州 和地 方 政府的 开支 削减 令实 际 GDP 折 年增 速下 降了 1
个多 百 分点 ；财 政政 策对 今年 2 季度 的影 响 虽 然有 所减少 ，但 仍为 负面 影响 。
经济增 速的 降低 导致 美国 股票市 场由 上涨 转为 震荡 ， 本基金 的基 准指 数在 基金 合同生 效以 来出
现较大 波动 ， 期 间收 益率 为 3.72% 。 同期 ， 美 元兑 人 民币汇 率持 续下 跌， 相同 期间内 共下 跌 1.34% 。
在本报 告期 间 ， 本 基金 处 于建仓 期 。 根 据基 金合 同 ， 本 基金 严格 依据 指数 化 投资方 法逐 步增 加
股票仓 位， 至报 告期 末， 本基金 的股 票仓 位已 经达 到了基 金合 同的 要求 。
4.5.2 报告期内基金的业 绩表 现
截止本 报告 期末 ，本 基金 份额资 产净 值 为0.986 元 ，本报 告期 （自 基金 合同 生效至 今） 基金
份额净 值增 长率 为-1.40% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 3.72% ，低 于业 绩比 较基准 的表 现。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来， 基金 管理 人 对 2011 年下 半年 的美 国市 场 保持相 对中 性的 态度 。
造成基 金管 理人 下调 对美 国宏观 经济 增长 率预 期的 主要原 因是 ， 政 府降低 财 政 支出水 平及 消费
者信心 的下降 已经影响 到 实体经济。7 月消费信 心 指标的急剧下 滑印证了 消 费者已经受 到失业率
居高不 下及 持久 债务 上限 谈判的 影响 ， 而 7 月 份制 造业 ISM 指 数更是 急速 下 降到 50.7% ，创 出了
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 7 页
金融海啸后的 最低水平 。 众多经济指标 已经反映 出 美国宏观经济 增速正在 继 续放缓， 虽 然我们预
计美国 经济 不会 出现 衰退 ，但这 种可 能性 也不能 完全 排除 。
但是在 出现 种种 不利 因素 的同时 ， 也仍 然有 积极 因 素。 从国 际方 面来 看， 北 非危机 及日 本地 震
对美国宏观经 济带来的 负 面影响会逐步 减弱，欧 债 危机也有望得 到逐步解 决 。从美国方 面来看，
美国国债上限 问题已经 得 到解决，消费 者信心指 标 也有望在不久 后有所恢 复 。另外，如 果美国经
济持续 恶化 ，美 联储 推出 新的经 济刺 激计 划的 可能 性也会 增大 。
综合上 述各 种因 素 ， 基金 管理人 预计 下半 年 美 国经 济出现 衰退 的概 率较 小， 但出现 经济 强劲 增
长的可 能性 也不 大。
如果下 半年 美国 经济 出现 温和增 长， 企业 盈利 也会 随之小 幅增 加。 当前 标普 500 指 数的 历史 市
盈率 为 13.8 倍左 右，2011 年的预 期市 盈率 更是 在 13 倍以下 ，显 著低 于历 史平 均水平 。因 此， 在
美国经 济不 出现 衰退 的情 况下， 企业 盈利 的温 和增 长有望 推动 标的 指数 小幅 增长。
本基金 为被 动型 指数 基金 ， 其投 资目 标就 是复 制指 数的收 益率 。 本 基金 将坚 持被动 型的 指数 化
投资理念，继 续深入研 究 更为高效的组 合管理策 略 、交易策略及 风险控制 方 法，以期更 好地跟踪
指数， 力争 将跟 踪误 差控 制在较 低的 水平 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金 管理 人指 导基 金估 值业务 的领 导小 组为 公司 估值委 员会 ，公 司估 值委 员会主 要负 责估
值政策 和估 值程 序的 制定 、修订 以及 执行 情况 的监 督。估 值委 员会 由股 票投 资部、 固定 收益 部、
金融工 程部 、基 金运 营部 、监察 稽核 部、 委托 投资 部指定 人员 组成 。公 司估 值委员 会的 相关 成员
均具备 相应 的专 业胜 任能 力和相 关工 作经 历， 估值 委员 会 8 名 成员 中包 括两 名 投资 组合 经理 。
股票投 资部 、固 定收 益部 、金融 工程 部和 委托 投资 部负责 关注 相关 投资 品种 的动态 ，评 判基
金持有 的投 资品 种是 否 处 于不活 跃的 交易 状态 或者 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化或 证券
发行机 构发 生了 影响 证券 价格的 重大 事件 ，从 而确 定估值 日需 要进 行估 值测 算或者 调整 的投 资品
种； 提 出合 理的 数量 分析 模 型对需 要进 行估 值测 算或 者调整 的投 资品 种进 行公 允价值 定价 与计 量；
定期对 估值 政策 和程 序进 行评价 ，以 保证 其持 续适 用；基 金运 营部 负责 日常 的基金 资产 的估 值业
务，执 行基 金估 值政 策， 并负责 与托 管行 沟通 估值 调整事 项； 监察 稽核 部负 责审核 估值 政策 和程
序的一 致性 ，监 督估 值委 员会工 作流 程中 的风 险控 制，并 负责 估值 调整 事项 的信息 披露 工作 。
本基金 的日 常估 值程 序由 基 金运 营部 基金 估值 核算 员执行 ，并 与托 管银 行的 估值结 果核 对一
致。基 金估 值政 策的 议定 和修改 采用 集体 讨论 机制 ，基金 经理 及投 资经 理作 为估值 小组 成员 ，对
本基金 持仓 证券 的交 易情 况、信 息披 露情 况保 持应 有的职 业敏 感， 向估 值委 员会提 供估 值参 考信
息，参 与估 值政 策讨 论。 对需采 用特 别估 值程 序的 证券， 基金 管理 人及 时启 动特别 估值 程序 ，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分 配情况的说 明
本基金管理 人严格 按照 本 基金 基金合 同的规 定进行 收益分配。 本报告 期内本 基金无收益 分配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托管人 ”） 在对 大成 标普 500 等 权重 指数
证券投 资基 金 （ 以下 称 “ 本基金 ”） 的托 管过 程中 ，严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法
律法规 、基 金合 同和 托管 协议的 有关 规定 ，不 存在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ，完 全尽 职尽
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 8 页
责地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况 的说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议
的规定 ，对 本基 金管 理人 的投资 运作 进行 了必 要的 监督， 对基 金资 产净 值的 计算以 及基 金费 用开
支等方 面进 行了 认真 地复 核，未 发现 本基 金管 理人 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托管人对半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报表 （ 注： 财务 会计报表 中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理 ” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告中 的数 据 真 实、准 确和 完整 。
§6 半年度财务报表(未经 审计)
6.1 资产负债表
会计主 体： 大 成标 普500 等权重 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2011 年 6 月30 日
资 产：
银行存 款 16,203,512.37
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 155,381,918.89
其中： 股票 投资 155,381,918.89
基金 投资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 2,103.91
应收股 利 190,587.84
应收申 购款 55,024.14
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 171,833,147.15
负债和所有者权益
本期末
2011 年 6 月30 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 9 页
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 2,973,285.61
应付管 理人 报酬 139,158.86
应付托 管费 34,789.69
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 -
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 115,028.36
负债合 计 3,262,262.52
所有者权益：
实收基 金 170,944,774.43
未分配 利润 -2,373,889.80
所有者 权益 合计 168,570,884.63
负债和 所有 者权 益总 计 171,833,147.15
注：1 、报 告截 止日 2011 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 0.986 元 ，基 金份 额总 额 170,944,774.43
份。
2 、股 票投 资是 指普 通股 的 投资。
6.2 利润表
公告主 体： 大成 标 普500 等权重 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年3 月 23 日( 基 金合 同生 效日) 至 2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2011 年3 月23 日(基金合 同生效日)
至 2011 年 6 月30 日
一、收入 279,213.74
1.利息 收入 2,337,310.01
其中： 存款 利息 收入 2,337,310.01
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -27,764.91
其中： 股票 投资 收益 -457,355.64
基金 投资 收益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 429,590.73
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -2,620,648.87
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 10 页
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） -228,945.63
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 819,263.14
减：二、费用 1,541,884.11
1．管 理人 报酬 1,090,291.61
2．托 管费 272,572.88
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 63,240.02
5． 利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 115,779.60
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -1,262,670.37
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -1,262,670.37
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 大成 标 普500 等权重 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年3 月 23 日( 基 金合 同生 效日) 至 2011 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年3 月 23 日( 基金合同生效日) 至 2011 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
822,754,222.26 - 822,754,222.26
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- -1,262,670.37 -1,262,670.37
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-651,809,447.83 -1,111,219.43 -652,920,667.26
其中：1. 基 金申 购款 2,517,817.46 -28,851.04 2,488,966.42
2. 基金 赎回 款 -654,327,265.29 -1,082,368.39 -655,409,633.68
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
170,944,774.43 -2,373,889.80 168,570,884.63
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 11 页
______ 王颢______
______ 刘彩 晖______
____范瑛____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
大成标 普 500 等 权重 指数 证券投 资基 金（ 以下 简称 “本基 金 ” ）经 中国 证券 监督管 理委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可 【2010 】1876 号 文 《关 于核 准大 成标 普 500 等权 重指 数证 券
投资基金募集 的批复》 核 准，由大成基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资 基金法》
和《大 成大 成标 普 500 等 权重指 数证 券投 资基 金基 金合同 》负 责公 开募 集。 本基金 为契 约型 开 放
式， 存续 期限 不定 ， 首 次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 822,469,878.87 元， 业经 普
华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2011) 第 091 号验 资报 告予以 验证 。经 向 中
国证监 会备 案， 《 大成 标 普500 等 权重 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 于2011 年3 月 23 日 正式 生效，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 822,754,222.26 份，其 中认 购资 金利 息折 合 284,343.39 份基
金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 大成 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 银行股 份有 限公 司。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 大成 标普 500 等 权重 指数 证券 投资基 金基 金 合
同》的 有关 规定 ，本 基金 投资于 标普 500 等权 重指 数成份 股、 备选 成份 股以 及与标 普 500 等权重
指数相 关的 公募 基金 、 上 市交 易 型基 金、 结构 性产 品的比 例为 基金 资产 净值 的80% —95% ， 其中 投
资于与 标 普 500 等权 重指 数相关 的公 募基 金、 上市 交易型 基金 、结 构性 产品 的比例 不超 过 10% ；
投资于现金、 银行存款 、 固定收益类证 券以及中 国 证监会允许基 金投资的 其 他金融工具 的比例为
基金资产净值 的 5% —20% ，其中投资于 现金或者 到 期日在一年以 内的政府 债 券的比例不低 于基金
资产净 值 的5% 。本 基金 的 业绩比 较基 准为 标 普 500 等权重 指数 （全 收益 指数 ） 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则”)、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编
制及披 露》 和 《 证券 投资 基 金信息 披 露 XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和 半年 度报 告> 及其 他中 国证 监
会颁布 的相 关规 定编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金 2011 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2011
年6 月30 日 的财 务状 况以 及2011 年3 月23 日( 基金 合同生 效日)至2011 年6 月30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本期 财务 报 表的实 际编 制期
间系 自2011 年3 月23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2011 年6 月 30 日 止会 计期 间。
6.4.4.2 记账本位币
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 12 页
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)分 类为以公 允 价值计量且 其
变动计入当期 损益的金 融 资产。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列
示外，以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金现无金 融 负债分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 各类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ， 单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考 熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 13 页
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余 额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他 金融 负债 在持 有期 间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异较 小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现部 分(包 括 基金 经 营 活 动 产 生 的未 实 现损 益 以 及 基 金 份 额交 易 产生 的 未 实 现 平 准金
等) 为 正数 ， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数， 则期 末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润( 已实 现部 分 相抵未 实现 部分 后
的余额)。 具体 收益 分配 政 策请参 见本 基金 合同 中的 相关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 限期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币 货币 性项 目于 估值 日 采用估 值日 的即 期汇 率折 算为人 民币 ， 所 产生 的折 算 差额直 接计 入汇 兑
损益科 目上 。 以 公允 价值 计 量的外 币非 货币 性项 目于 估值日 采用 估值 日的 即期 汇率折 算为 人民 币，
所产生 的折 算差 额直 接计 入公允 价值 变动 损益 科目 。
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 14 页
6.4.4.13 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基金 的基 金管 理人 能够 定期评 价该 组成 部 分
的经营 成果 ， 以决 定向 其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组成 部分的 财 务 状况 、 经
营成果和现金 流量等有 关 会计信息。如 果两个或 多 个经营分部具 有相似的 经 济特征，并 且满足一
定条件 的， 则合 并为 一个 经营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
6.4.4.14 其他重要的会计 政策和会计估计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于特 殊事 项停 牌股 票， 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估
值业务 的指 导意 见》 ， 本 基 金 采用 《中 国证 券业 协会 基金估 值工 作小 组关 于停 牌股票 估值 的参 考方
法》提供的指 数收益法 对 重大影响基金 资产净值 的 特殊事项停牌 股票估值 ， 通过停牌股 票所处行
业的行业指数 变动以大 致 反映市场因素 在停牌期 间 对于停牌股票 公允价值 的 影响。上述 指数收益
法的关键假 设 包括所选 取 行业指数的变 动能在重 大 方面基本反映 停牌股票 公 允价值的变 动，停牌
股票的发行者 在停牌期 间 的各项变化未 对停牌股 票 公允价值产生 重大影响 等 。本基金采 用的行业
指数为 中证 协(SAC) 基金 行 业股票 估值 指数 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的境内 企 业债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债券 的 企 业 在 向 基 金 派 发 利息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂 不征 收企业 所得 税 。 对 基金 取 得的 A 股股 票的 股息 、 红 利收入 ， 由上 市公 司
在向基 金派 发股 息、 红利 时暂减 按 50% 计 入个 人应 纳税所 得额 ， 依 照现 行税 法规定 即 20% 代 扣代 缴
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 15 页
(4) 基 金卖出 A 股股 票按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交易 印 花税， 买入 A 股股 票不 征 收股票 交易 印
花税。
(5) 基金取得 的源自境外 的收入，其涉及的 境外所 得税，按照相关国 家或地 区税收相关法 律
和法规 执行 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方 未发 生变 化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 行 （ 香港） 有限 公司 (“中 银香 港”) 境外资 产托 管人
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
中泰信 托投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：1 、中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2 、下 述关 联交 易均 在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
6.4.8.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
无。
6.4.8.1.2 权证交易
无。
6.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,090,291.61
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 424,359.90
注： 支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值1.0%的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其 计算 公式 为：
日管 理人 报酬 ＝前 一日 基 金资产 净值 ×1.0%/ 当年 天 数。
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 16 页
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 272,572.88
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托 管费 ＝前 一日 基金 资 产净值 ×0. 25%/ 当年 天数 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2011 年3 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 13,986,083.35 2,337,310.01
中银香 港 2,217,429.02 0.00
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，并按 银行 间同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.9 期末（2011 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 17 页
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
无。
6.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需 要说明的 其他 事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 155,381,918.89 90.43
其中： 普通 股票 155,381,918.89 90.43
存托凭 证 - 0.00
2 基金投 资 - 0.00
3 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
其中： 远期 - 0.00
期货 - 0.00
期权 - 0.00
权证 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 货币市 场工 具 - 0.00
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,203,512.37 9.43
8 其他各 项资 产 247,715.89 0.14
9 合计 171,833,147.15 100.00
7.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位: 人民 币元
国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%)
美国 155,381,918.89 92.18
合计 155,381,918.89 92.18
7.3 期末按行业分类的权 益投资组合
7.3.1 期末指数投资按行 业分类的权益投资组 合
金额单 位: 人民 币元
行 业类 别
公允 价值 占基金 资产 净值 比列(%)
金融 25,276,026.98 14.99
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 18 页
消费 者 非必 需品 24,884,410.97 14.76
信息技 术 23,092,537.61 13.70
工业 18,831,722.89 11.17
医疗保 健 15,949,691.47 9.46
能源 12,910,069.34 7.66
消费 者 常用 品 12,423,296.06 7.37
公用事 业 10,038,935.14 5.96
基础材料 9,518,424.55 5.65
电信服务 2,456,803.88 1.46
合计 155,381,918.89 92.18
注： 以上 分类 采用 全球 行 业分类 标准 （GICS）。
7.3.2 期末积极投资按行 业分类的权益投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 权益投资明细
7.4.1 指数 投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的 前十名 权益 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称( 英
文)
公司名 称
(中文)
证券代 码
所在证 券
市场
所属国
家（地
区）
数量
(股)
公允价 值
占基金 资
产净值 比
列(%)
1 Whole Foods
Market Inc
全食超市 WFM UQ
纳斯达 克
交易所
美国 847 347,797.70 0.21
2 Joy Global
Inc
久益环球股份
有限公司
JOYG UQ
纳斯达 克
交易所
美国 556 342,693.48 0.20
3 Discover
Financial
Services
Discover 金融
服务公司
DFS UN
纽约交 易
所
美国 1,976 342,075.83 0.20
4
Carmax Inc
CarMax 股份
有限公司
KMX UN
纽约交 易
所
美国 1,598 341,997.27 0.20
5 Johnson
Controls Inc
江森自控 JCI UN
纽约交 易
所
美国 1,267 341,591.89 0.20
6 Biogen Idec
Inc
生物基因 BIIB UQ
纳斯达 克
交易所
美国 491 339,744.24 0.20
7 Goodyear Tire
& Rubber Co
固特异轮胎橡
胶
GT UN
纽约交 易
所
美国 3,117 338,284.06 0.20
8
eBay Inc. 电子湾 EBAY UQ
纳斯达 克
交易所
美国 1,615 337,274.23 0.20
9 National
Oilwell Varco
Inc
美国国民石油 NOV UN
纽约交 易
所
美国 666 337,091.79 0.20
10 Chipotle
Mexican Grill
Chipotle
Mexican Grill
CMG UN
纽约交 易
所
美国 169 337,067.53 0.20
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 19 页
Inc. 股份有限公司
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于大 成 基金管理有 限公司网
站(http://www.dcfund.com.cn) 的半 年度 报告 正文 。
7.4.2 积极 投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 权益 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
7.5 报 告期内权益投资组 合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值 2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位: 人民 币元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比
例（% ）
1 National Semiconductor NSM UN 568,202.97 0.34
2 Cephalon Inc CEPH UQ 462,179.32 0.27
3 Limited Brands Inc LTD UN 451,808.57 0.27
4 Abercrombie & Fitch
Company A
ANF UN 444,196.34 0.26
5 Biogen Idec Inc BIIB UQ 439,144.75 0.26
6 Supervalu Inc SVU UN 428,981.83 0.25
7 Lorillard Inc LO UN 426,267.54 0.25
8 Dean Foods Co DF UN 426,107.58 0.25
9 Citrix Systems Inc CTXS UQ 405,821.30 0.24
10 Alpha Natural Resources ANR UN 405,569.53 0.24
11 Aetna Inc AET UN 403,613.01 0.24
12 GameStop Corp A GME UN 403,331.12 0.24
13 Constellation Brands Inc A STZ UN 401,281.59 0.24
14 Electronic Arts ERTS UQ 400,975.52 0.24
15 Bed Bath & Beyond Inc BBBY UQ 399,397.22 0.24
16 Macys Inc M UN 398,212.00 0.24
17 Micron Technology Inc MU UQ 398,163.10 0.24
18 Expedia EXPE UQ 395,623.48 0.23
19 Tiffany & Co TIF UN 395,120.92 0.23
20 Wynn Resorts Ltd WYNN UQ 394,711.13 0.23
注：本项中 “ 本期累计 买 入金额 ”按买 入成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑 相关
交易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值 2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位: 人民 币元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计 卖 出金额
占期末 基金
资产净 值比
例（% ）
1 National Semiconductor NSM UN 272,760.20 0.16
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 20 页
2 Cephalon Inc CEPH UQ 162,998.77 0.10
3 Biogen Idec Inc BIIB UQ 133,068.01 0.08
4 Expedia EXPE UQ 122,274.22 0.07
5 Tiffany & Co TIF UN 119,401.02 0.07
6 Cabot Oil & Gas A COG UN 117,148.91 0.07
7 GameStop Corp A GME UN 112,076.46 0.07
8 Forest Laboratories FRX UN 109,390.49 0.06
9 Lorillard Inc LO UN 105,920.55 0.06
10 Dean Foods Co DF UN 97,261.41 0.06
11 Aetna Inc AET UN 95,915.78 0.06
12 NetFlix Inc NFLX UQ 95,400.44 0.06
13 Abercrombie & Fitch
Company A
ANF UN 94,498.56 0.06
14 CIGNA Corp CI UN 87,641.84 0.05
15 Electronic Arts ERTS UQ 86,213.10 0.05
16 Humana Inc HUM UN 85,274.34 0.05
17 Salesforce.com CRM UN 84,880.34 0.05
18 Unitedhealth Group Inc UNH UN 84,386.82 0.05
19 Constellation Energy
Group
CEG UN 82,392.72 0.05
20 Thermo Fisher Scientific TMO UN 82,143.24 0.05
注：本项中 “ 本期累计 卖 出金额 ”按卖 出成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
7.5.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位: 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 173,084,872.16
卖出收 入（ 成交 ）总 额 14,576,476.49
注：本项中 “ 买入股 票的 成本(成交)总额 ”及“ 卖 出股票的收 入(成交)总额”均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
7.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金本报告期末未持有金额衍生品。
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 21 页
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 报告 期内 基金 投资 的前十 名证 券的 发行 主体 无被监 管部 门立 案调 查的 ， 或在 报告 编制 日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的。
7.11.2 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外股 票。
7.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 190,587.84
4 应收利 息 2,103.91
5 应收申 购款 55,024.14
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 247,715.89
7.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
7.11.5.1 期末指数投资前 十名股 票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 指数投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
7.11.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末 未 持有 积极投 资股 票 。
7.11.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,676 30,117.12 7,563,518.54 4.42% 163,381,255.89 95.58%
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 22 页
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式 基金 44,468.40 0.03%
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年3 月 23 日 ）基 金份 额总 额 822,754,222.26
本报告 期基 金总 申购 份额 2,517,817.46
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 654,327,265.29
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 170,944,774.43
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 托管 人的 基金 托管 部门的 重大 人士 变动 ：
本 报告期内， 根据证监 会 《关于核准中 国银行股 份 有限公司李爱 华基金行 业 高级管理人员 任
职资格 的批 复》 ， 李 爱华 先 生担任 本基 金托 管人 —— 中国银 行托 管及 投资 者服 务部总 经理 ； 因 工作
调动，董杰先 生不再担 任 中国银行托管 及投资者 服 务部总经 理。 该人事变 动 已按相关规 定备案并
公告。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为普 华 永道中天会计 师事务所 有 限公司，该 事务所自
基金合 同生 效日 起为 本基 金提供 审计 服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
大成标普 500 等权 重指数证券投资基金 2011 年半 年度报告摘要
第 23 页
元数量
成交金额
占当期 股票
成交总额 的比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
高盛证 券
1
70,745,175.90 37.70% 3,265.91 33.72% -
摩根士 丹利
1
49,500,435.74 26.38% 2,388.72 24.66% -
野村证 券
1
37,593,140.63 20.03% 1,737.23 17.94% -
美林证 券
1
29,822,596.29 15.89% 2,293.91 23.68% -
合计
4
187,661,348.56 100.00% 9,685.77 100.00%
注：1 、 中国 证监 会颁 布的 《关 于完 善证 券投 资基 金 交易席 位制 度有 关问 题的 通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号 ）的 有关 规定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三 ） 研 究实 力较 强， 能 提供包 括研 究报 告 、 路 演 服务 、 协 助进 行上 市公 司 调研等 研究 服务 ；
（四） 具备 各投 资组 合运 作所需 的高 效、 安全 的通 讯条件 ，有 足够 的交 易和 清算能 力， 满足
各投资 组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（ 六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证 券公 司交 易单 元的 程序： 首先 根据 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 形成 《 券商 服务
评价表 》， 然后 根据 评分 高低进 行选 择基 金交 易单 元。
2 、 本报 告期 内本 基金 无退租 的 交易 单元 ，新 增 境内 交 易单 元： 长江 证券 、中信 证券 、海 通
证券 、 光 大证 券、 江海 证 券、 安信 证券 、 东 方证 券 、 中 金公 司、 广州 证券 、 中投证 券 、 湘 财证 券、
银河证券、招 商证券、 光 大证券、申银 万国、华 泰 联合证券、中 银国际、 东 莞证券、渤 海证券、
中邮证券、国 都证券、 国 泰君安、华宝 证券、国 信 证券、中航证 券、财富 证 券、华泰证 券, 新增
境外交 易单 元： 高盛 证券 、 摩根 士丹 利 、 野村 证券 、 美林 证券 。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
无。
大成基 金管 理有 限公 司
二○一 一年 八月 二十 七日
