深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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深 证 红 利 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2011 年 半年 度 报 告
2011 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一一年八 月二十九日
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于2011 年08 月 16 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2011 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 11
5.3 托 管人 对半 年度 报告 中财务 信息 等内 容 的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 11
§ 6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 15
§ 7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 31
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票指数 投资 组合 .................................................................................... 32
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 33
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 34
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 36
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大 小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 36
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 36
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 36
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 36
§ 8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 37
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 37 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................ 38
§ 9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 38
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 38
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 38
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 38
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 39
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 39
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 39
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 39
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 40
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 40
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 41
12.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 41
12.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 41
12.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 41
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§2 基金简 介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金简 称 工银深 证红 利 ETF
基金主 代码 159905
交易代 码 159905
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年11 月 5 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,422,443,951.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年01 月 11 日
2.2 基金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数 ， 追 求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 ， 力争 实
现与标 的指 数表 现相 一致 的长期 投资 收益 。
投资策 略 本基金 采取 完全 复制 策略 ， 跟 踪标 的指 数的 表现 ， 即按照 标的 指数
的成份 股票 的构 成及 其权 重构建 基金 股票 投资 组合 ， 并根 据标 的指
数成份 股票 及其 权重 的变 动进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准 深证红 利价 格指 数
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金 ， 风险与 收益 高于 混合 基金 、 债 券基 金与 货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数基金 ， 主要 采用 完全 复 制策略 ， 跟踪 标
的指数 市场 表现 ，是 股票 基金中 处于 中等 风险 水平 的基金 产品 。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 朱碧艳 李芳菲
联系电 话 010-58698918 010-66060069
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com
.cn
lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
010-58698918 95599
传真 010-66583158 010-63201816
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17
号北京 银行 大厦
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17
号北京 银行 大 厦 8 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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邮政编 码 100140 100031
法定代 表人 李晓鹏 项俊波
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结算 有限 责 任公司 深圳
分公司
广东省 深圳 市深 南中 路1093 号中 信
大厦 18 楼
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2011 年1 月1 日 - 2011 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -22,594,061.50
本期利 润 -92,447,789.62
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0817
本期加 权平 均净 值利 润率 -8.26%
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.17%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2011 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -54,481,440.79
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0383
期末基 金资 产净 值 1,367,962,510.21
期末基 金 份 额净 值 0.9617
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2011 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -3.83%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2、本期已实 现收益是 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
3、本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 05 日。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基金份 额净 值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 3.58% 1.26% 3.45% 1.27% 0.13% -0.01%
过去三 个月 -5.98% 1.20% -6.28% 1.20% 0.30% 0.00%
过去六 个月 -4.17% 1.33% -4.23% 1.36% 0.06% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
-3.83% 1.19% -9.45% 1.53% 5.62% -0.34%
注：本 基金 合同 生效 日 为2010 年11 月5 日。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
注：1 、 本基 金基 金合 同 于2010 年 11 月5 日生 效 ， 截 至报告 期末 ， 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。
2、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基 金建 仓期 为3 个月 。 截 至报告 期末 ， 本基 金的 投 资符合 基金 合同 第十
四条 （ 三） 投 资范 围、 （ 七 ） 投资 限制 的规 定： 本 基 金主要 投资 于标 的指 数成 份股票 、 备 选成 份股深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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票、一级市场 新发股票 、 债券、权证以 及中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具。法 律法规或
监管机 构以 后允 许基 金投 资的其 他品 种， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ， 可 以将其 纳入 投资 范围 。
其中， 基金 投资 于标 的指 数成份 股票 及备 选成 份股 票的比 例不 低于 基金 资产 净值 的 90% 。
3.3 其他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格。2010 年12 月， 公司 成为全 国社 保基 金境 内投 资管理 人。
截至2011 年6 月30 日， 公司旗 下管 理 18 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强 收益债 券型基金 、 工银瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信中 小盘 成长 股票 型证 券投资 基金 、 工 银瑞
信全球精选股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双利 债 券型证券投资 基金、深 证 红利交易型 开放式指
数证券 投资 基金 、工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接 基金 、工银 瑞信 四季 收益 债券 型证券 投资 基金 以 及
工银瑞 信消 费服 务行 业股 票型证 券投 资基 金， 证券 投资基 金管 理规 模 达 563.5 亿元 人民 币。 同时，
公司还 管理 多个 专户 组合 和企业 年金 组合 。 资产 管 理总规 模 超 900 亿元 。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
何江 本 基 金 的 基 金
经理 ， 工 银沪 深
300 基金 的基 金
经 理 工 银 上 证
央企 ETF 基金
的基金 经理 ， 工
2011 年5 月25 日 - 6 先后在北京方速信融科技
有限公 司担 任高 级分 析师 ，
金诚信用评估有限公司担
任分析 师； 2005 年加 入工 银
瑞信， 曾任 风险 管理 部投 资
风险管理业务主管，2011深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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银深证 红 利ETF
联 接 基 金 的 基
金经理
年 5 月 25 日至 今担 任工 银
沪深 300 基 金、 工银 上证 央
企 ETF 基金 、 工 银深 证红 利
ETF 基金 、 工 银深 证红利ETF
联接基 金的 基金 经理 。
樊智 本 基 金 的 基 金
经理 ； 工 银瑞 信
沪深 300 基金
的基金 经理 ； 工
银 瑞 信 上 证 央
企 ETF 基 金 基
金经理 ， 银深 证
红利 ETF 联接
基金基 金经 理
2010 年11 月5 日 - 8 曾任中信证券股份有限公
司研究 部高 级研 究员 ；2005
年加入 工银 瑞信 ， 曾 任风 险
管理部副总监；2009 年 9
月 8 日 至今 ， 担 任工 银沪 深
300 基 金 和 工 银 上 证 央 企
ETF 基 金基 金经 理；2010 年
11 月5 日 至今， 担任 工银 深
证红 利ETF 基金 基金 经理 ；
2010 年 11 月 9 日至 今， 担
任工银 深证 红利ETF 联接 基
金基金 经理 。
注：1 、任 职日 期说 明：
1) 樊智 的任 职日 期为 基金合 同生 效的 日期 ；
2) 何江 的任 职日 期为 公司执 委会 决议 日期 。
2、证券从业 年限的计 算 标准：证券从 业的含义 遵 从行业协会《 证券业从 业 人员资格管 理办法》
的相关 规定 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照 诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 本投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
无， 因报 告期 内本 公司 旗 下没有 与本 基金 投资 风格 相似的 投资 组合 。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明
本基金 本报 告期 内无 异常 交易行 为。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本基 金 2010 年 11 月 5 日 成立， 自2011 年1 月 11 日开始 办理 申购 赎回 至本 报告期 末， 本 基
金跟踪 标的 指数 的日 均偏 离度 为 0.02% ， 偏离 度年 化 标准差 为 0.60% 。 本 基金 跟 踪误差 产生 的主 要
来源是 ：1 ）申 购赎 回的 影 响；2 ）成 份股 票的 停牌 ；3）指 数中 成份 股票 的调 整 ；等。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期本 基金 净值 增长 率为-4.17% ，业 绩比 较基 准增长 率为-4.23% 。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
本基金为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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4.6.2 基金 经 理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
报告期内，本 基金无可 供 分配收益，根 据相关法 律 法规和本基金 合同约定 ， 本基金不进行 收
益分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管深证红 利交易型 开 放式指数证券 投资基金 的 过程中，本基 金托管人 — 中国农业银行 股
份有限公司严 格遵守《 证 券投资基金法 》等相关 法 律法规的规定 以及《深 证 红利交易型 开放式指
数证券投资 基金基金 合同》 、 《深证红利 交易型开 放式 指数证券投 资基金托 管协 议》的约定 ，对深
证红利 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金管 理人 —工 银瑞信 基金 管理 有限 公 司 2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日基 金的 投资运 作， 进行 了认 真、 独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督， 认真 履 行
了托管 人的 义务 ，没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为 ，工银瑞 信 基金管理有限 公司在深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金的 投
资运作、基金 资 产净值 的 计算、基金份 额申购赎 回 价格的计算、 基金费用 开 支及利润分 配等问题
上，不存在损 害基金份 额 持有人利益的 行为；在 报 告期内，严格 遵守了《 证 券投资基金 法》等有
关法律 法规 ，在 各重 要方 面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托管人 对半 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为 ，工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的深证红 利 交易型开放 式指数证
券投资基金半 年度报告 中 的财务指标、 净值表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告、投资 组合报告深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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等信息 真实 、准 确、 完整 ，未发 现有 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产负 债表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 6 月30 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 52,684,763.47 27,957,032.43
结算备 付金
8,905.39 4,262,324.30
存出保 证金
1,009,540.09 500,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,334,207,041.00 313,090,467.23
其中： 股票 投资
1,334,207,041.00 313,090,467.23
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 260,000,046.20
应收证 券清 算款
- 4,775,212.85
应收利 息 6.4.7.5 7,307.17 105,634.08
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,752.25 -
资产总 计
1,387,948,309.37 610,690,717.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 6 月30 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
18,075,535.03 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
549,174.57 258,421.42
应付托 管费
109,834.91 51,684.27
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 357,388.28 246,153.99 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 893,866.37 568,473.64
负债合 计
19,985,799.16 1,124,733.32
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,422,443,951.00 607,443,951.00
未分配 利润 6.4.7.10 -54,481,440.79 2,122,032.77
所有者 权益 合计
1,367,962,510.21 609,565,983.77
负债和 所有 者权 益总 计
1,387,948,309.37 610,690,717.09
注： 1、 报告 截止 日2011 年06 月 30 日 ， 基 金份 额净 值0.9617 元， 基金 份额 总额1,422,443,951.00
份；股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值。
2、本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 05 日。
6.2 利润表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年1 月1 日至2011 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月 1 日至
2011 年 6 月30 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010
年 6 月 30 日
一、收入
-87,728,712.78 -
1.利息 收入
326,467.98 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 146,900.02 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
179,567.96 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-18,217,565.36 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -27,009,357.70 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 8,791,792.34 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
6.4.7.16 -69,853,728.12 -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 16,112.72 - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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减： 二、费用
4,719,076.84 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 2,722,700.73 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 544,540.15 -
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 1,055,740.51 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 396,095.45 -
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-92,447,789.62 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-92,447,789.62 -
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 05 日。
6.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年1 月1 日至2011 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月1 日至2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 607,443,951.00 2,122,032.77 609,565,983.77
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- -92,447,789.62 -92,447,789.62
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
815,000,000.00 35,844,316.06 850,844,316.06
其中：1. 基 金申 购款 1,512,000,000.00 40,352,501.60 1,552,352,501.60
2. 基金 赎回 款 -697,000,000.00 -4,508,185.54 -701,508,185.54
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 1,422,443,951.00 -54,481,440.79 1,367,962,510.21
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 05 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 夏 洪彬______
____ 朱辉 毅____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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6.4 报表附 注
6.4.1 基金基 本情 况
深证红利交易型开放式指 数证券投资基金 ( 以 下 简称 “ 本基金”) 经 中 国 证券监 督 管 理 委 员
会( 以下简称 “ 中国证监会 ”)证监许可[2010]808 号 《关于核准深 证红利交易 型开放式指数 证券
投资基金及其 联接基金 募 集的批复》核 准，由工 银 瑞信基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投资基金 法》和《 深 证红利交易型 开放式指 数 证券投资基金 基金合同 》 负责公开募 集。本基
金 为 交 易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 607,395,982.00
元 （含 募集 股票 ） ， 业 经普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2010) 第275 号验
资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案， 《深 证红 利 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于
2010 年 11 月 05 日 正式 生 效，基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 607,443,951.00 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 47,969.00 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人为 工银 瑞信基 金管 理有 限公
司，注册登记 机构为中 国 证券登记结算 有限责任 公 司深圳分公司 ，基金托 管 人为中国农 业银行股
份有限 公司(以 下简 称 “ 中 国农业 银行 ”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金基 金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资范围 为主要投 资 于标的指数成 份股票、 备 选成份股票 、一级市
场新发股票、 债券、权 证 以及中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 法 律法规或监 管机构以
后允许基金投 资的其他 品 种，基金管理 人在履行 适 当程序后，可 以将其纳 入 投资范围。 其中，基
金投资于标的 指数成份 股 票及备选成份 股票的比 例 不 低于基金资 产净值 的 90% 。本基金的业 绩比
较基准 为深 证红 利价 格指 数。
6.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《深 证红 利交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金 合 同》 和在 财务 报表附 注 6.4.4 所列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作 编 制。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2011 年06 月 30 日 的财 务状
况以 及2011 年 上半 年度 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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6.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)分 类为以公 允 价值计量且 其
变动计入当期 损益的金 融 资产。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列
示外，以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债包括 交易性金 融 负债及衍生 金融负债
等。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 卖出 回购 金融 资产款 和各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金 成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 及金融 负债 ， 按 照公 允价 值 进行后 续计 量，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有 权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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6.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
1 存在活跃市 场的金融 工 具按其估值日 的市场交 易 价格确定公允 价值；估 值 日无交易，但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
2 存在活跃市 场的金融 工 具，如估值日 无交易且 最 近交易日后经 济环境 发 生 了重大变化， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
3 当金融工具 不存在活 跃 市场，采用市 场参与者 普 遍认同且被以 往市 场实 际 交易价格验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融 资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中 包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列， 并于 期末 全额 转入未 分配 利润 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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以 公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的 金融 资产在持有 期间的公 允价 值变动确认 为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应 收款 项在 持有 期间 确认的 利息 收入 按实 际利 率法计 算。
6.4.4.10 费用 的确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其 他金 融负 债在 持有 期间确 认的 利息 支出 按实 际利率 法计 算。
6.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
本基金 的每 份基 金 份 额享 有同等 分配 权；
基金收 益分 配采 用现 金方 式；
当基金 累计 报酬 率超 过同 期标的 指数 累计 报酬 率达 到 1% 以上 时， 可进 行收 益 分配；
本基金以使收 益分配后 基 金份额净值增 长率尽可 能 贴近标的指数 同期增长 率 为原则进行收 益
分配。 在符 合上 述基 金收 益分配 条件 的前 提下 ，本 基金收 益每 年最 多分 配6 次；
基于本基金的 性质和特 点 ，本基金收益 分配不须 以 弥补亏损为前 提，收益 分 配后基金份额 净
值有可 能低 于面 值；
若基金 合同 生效 不 满 3 个 月则可 不进 行收 益分 配；
法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。
6.4.4.12 分部 报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入 、 发 生费 用； (2) 本 基金管 理人 能够 定期 评价 该组成 部分 的经 营成 果， 以决定 向其 配置 资源 、
评价其 业绩 ；(3) 本 基金 能 够取得 该组 成部 分的 财务 状况、 经营 成果 和现 金流 量等有 关会 计信 息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ，并 且满足 一定 条件 的， 则合 并为一 个经 营分 部。
本基 金目 前以 一个 经营 分部运 作， 不需 要进 行分 部报告 的披 露。
6.4.4.13 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定在银行间 同
业市场交易的 债券品种 ， 根据中国证监 会证监会 计 字[2007]21 号 《关于证 券 投资基金执行< 企业深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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会计准 则> 估值 业务 及份 额 净值计 价有 关事 项的 通知 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本基 金持 有的
银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值，具 体 估值模型、参 数及结果 由 中央国债登 记结算有
限责任 公司 独立 提供 。
6.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 会计 政策 和会 计估 计变更 及差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税，暂 不征 收企 业所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
活期存 款 52,684,763.47
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 52,684,763.47
6.4.7.2 交 易性 金融资产
单位： 人民 币元 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,402,282,687.15 1,334,207,041.00 -68,075,646.15
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
其他 - - -
合计 1,402,282,687.15 1,334,207,041.00 -68,075,646.15
注：股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基 金本 报告 期末 未持 有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融资 产
6.4.7.4.1 各 项买入 返售 金融 资产期 末余 额
本基 金本 报告 期末 未持 有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基 金本 报告 期末 未 进 行 买断式 逆回 购交 易 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 7,306.41
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 0.76
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 7,307.17
6.4.7.6 其 他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
待摊费 用- 上市 年费 30,752.25
合计 30,752.25 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 21 页 共 41 页
6.4.7.7 应 付交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 357,388.28
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 357,388.28
6.4.7.8 其 他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2011 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00
应付赎 回费 -
预提审 计费 用 44,630.98
预提信 息披 露费 用 169,196.58
指数使 用费 163,362.01
可退替 代款 16,676.80
合计 893,866.37
注： 1、 可退 替代 款是 指投 资者采 用可 以用 现金 替代 方式申 购本 基金 时 ， 在 基金 补足被 替代 股票 （ 或
采取强 制退 款） 之前 ，该 股票的 实际 替代 金额 与申 购日估 值的 差额 ；
2、应付替代 款是指投 资 者采用可以用 现金替代 方 式申购本基金 时，在基 金 补足被替代 股票（或
采取强制退款 ）之后， 以 该股票的替代 金额与买 入 成本的差额确 定应退还 给 投资者或应 由投资者
补缴的 现金 替代 款。
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 607,443,951.00 607,443,951.00
本期申 购 1,512,000,000.00 1,512,000,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -697,000,000.00 -697,000,000.00
本期末 1,422,443,951.00 1,422,443,951.00
注：“ 本期 申购 ”中 包含 红利再 投、 转换 入份 额及 金额， “本 期赎 回 ” 中包 含转出 份额 及金 额。
6.4.7.10 未分 配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 343,950.80 1,778,081.97 2,122,032.77 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 22 页 共 41 页
本期利 润 -22,594,061.50 -69,853,728.12 -92,447,789.62
本期基金份额交易
产生的 变动 数
16,168,874.07 19,675,441.99 35,844,316.06
其中： 基金 申购 款 21,225,933.62 19,126,567.98 40,352,501.60
基金赎 回款 -5,057,059.55 548,874.01 -4,508,185.54
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -6,081,236.63 -48,400,204.16 -54,481,440.79
6.4.7.11 存款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 130,237.86
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 16,662.16
其他 -
合计 146,900.02
6.4.7.12 股票投 资收益
6.4.7.12.1 股票投 资收 益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -24,563,196.29
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -2,446,161.41
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -27,009,357.70
6.4.7.12.2 股票投 资收 益—— 买卖 股票 差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 235,127,381.71
减：卖 出股 票成 本总 额 259,690,578.00
买卖股 票差 价收 入 -24,563,196.29
6.4.7.12.3 股 票投资收 益—— 赎回 差价 收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 701,508,185.54
减： 现 金支 付赎 回款 总额 30,009,915.54
减： 赎 回股 票成 本总 额 673,944,431.41
赎回差 价收 入 -2,446,161.41 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 23 页 共 41 页
6.4.7.12.4 股 票投资收 益—— 申购 差价 收入
本基 金本 报告 期间 无申 购 差价收 入。
6.4.7.13 债券 投资收益
本基 金本 报告 期间 无债 券 投资收 益。
资 产支 持证券 投资 收益
本基 金本 报告 期间 无资 产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 衍生 工具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本 基金 本报 告期 间无 买卖 权证差 价收 入。
6.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 8,791,792.34
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 8,791,792.34
6.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -69,853,616.12
—— 股 票投 资 -69,853,616.12
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -112.00
—— 可 退替 代款 -112.00
合计 -69,853,728.12
6.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
替代损 益 16,112.72
合计 16,112.72
注：替代损益 指投资者 采 用可以现金替 代方式申 购 本基金时，补 入被替代 股 票的实际买 入成本与
申购日 估值 的差 额或 强制 退款的 被替 代股 票在 强制 退款计 算日 与申 购日 估值 的差额 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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6.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
1,055,740.51
银行间 市场 交易 费用 -
合计
1,055,740.51
6.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
审计费 用 44,630.98
信息披 露费 128,674.71
银行费 用 180.00
上市年 费 59,247.75
指数使 用费 163,362.01
合计 396,095.45
6.4.8 或 有事 项、资产 负债 表日后 事项 的说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的重 大或 有事项 。
6.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至 财 务报 表批 准 日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 控股 股东
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 25 页 共 41 页
本基 金本 报告 期未 通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,722,700.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H＝E× 年 管理 费率 ÷当 年 天数， 本基 金年 管理 费率 为 0.5%
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金 管理 费每 日计 提， 按 月支付 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 544,540.15
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H＝E× 年 托管 费率 ÷当 年 天数， 本基 金年 托管 费率 为 0.1%
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金 托管 费每 日计 提， 按 月支付 。
6.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基 金本 报告 期内 无与 关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本基 金的 管理 人在 本报 告 期内未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理 人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本基 金除 基金 管理 人之 外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 26 页 共 41 页
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2011 年 1 月1 日至2011 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
52,684,763.47 130,237.86 - -
6.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
6.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利润 分配 情况
报告 期内 ，本基 金无可 供分 配收益 ，根 据相关法 律法 规和本 基金 合同约定 ，本 基金不 进行 收
益分配 。
6.4.12 期末 （2011 年 6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基 金本 报告 期末 未持 有 因认购 新发/增 发证 券而 于 年末持 有的 流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
000652
泰达
股份
2010 年11 月 22 日
重大
事项
7.68 2011 年7 月8 日 7.68 102,800 856,542.49 789,504.00 -
000959
首钢
股份
2010 年10 月 29 日
重大
事项
4.42 - - 26,700 118,548.00 118,014.00 -
6.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券 正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
6.4.13 金融 工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 27 页 共 41 页
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、 业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公 司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌 握
整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过 相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，但标的指数 成分股不 受 此限；本基金 与由本基 金 管理人管理的 其他基
金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 超过 该证 券 的10% ， 但标 的指 数成 分股 不 受此限 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中 国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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6.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资
于2010 年12 月31 日和2011 年6 月30 日， 本基 金 未持有 按短 期信 用评 级的 债券投 资。
6.4.13.2.2 按长期 信用 评级 列示的 债券 投资
于2010 年12 月31 日和 2011 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 按长 期信 用评 级的债 券投 资。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的 难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息，因此 账 面余额一般 即为未折
现的合 约到 期现 金流 量。
本基金管 理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 不计息 合计 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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2011 年6 月30 日 以上
资产
银行 存款 52,684,763.47 - - - - - 52,684,763.47
结算备付金 8,905.39 - - - - - 8,905.39
存出保证金 - - - - - 1,009,540.09 1,009,540.09
交易性金融资产 - - - - - 1,334,207,041.00 1,334,207,041.00
应收利息 - - - - - 7,307.17 7,307.17
其他资产 - - - - - 30,752.25 30,752.25
资产总计 52,693,668.86 - - - - 1,335,254,640.51 1,387,948,309.37
负债
短期借款 - - - - - - 0.00
交易性金融负债 - - - - - - 0.00
衍生金融负债 - - - - - - 0.00
卖出回购金融资
产款
- - - - - - 0.00
应付证券清算款 - - - - - 18,075,535.03 18,075,535.03
应付赎回款 - - - - - - 0.00
应付管理人报酬 - - - - - 549,174.57 549,174.57
应付托管费 - - - - - 109,834.91 109,834.91
应付销售服务费 - - - - - - 0.00
应付交易费用 - - - - - 357,388.28 357,388.28
应交税费 - - - - - - 0.00
应付利息 - - - - - - 0.00
应付利润 - - - - - - 0.00
递延所得税负债 - - - - - - 0.00
其他负债 - - - - - 893,866.37 893,866.37
负债总计 - - - - - 19,985,799.16 19,985,799.16
利率敏感度缺口 52,693,668.86 - - - - 1,315,268,841.35 1,367,962,510.21
上年度末
2010 年12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 27,957,032.43 - - - - - 27,957,032.43
结算备付金 4,262,324.30 - - - - - 4,262,324.30
存出保证金 - - - - - 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 - - - - - 313,090,467.23 313,090,467.23
衍生金融资产 - - - - - - 0.00
买入返售金融资
产
260,000,046.20 - - - - - 260,000,046.20
应收证券清算款 - - - - - 4,775,212.85 4,775,212.85
应收利息 - - - - - 105,634.08 105,634.08
应收股利 - - - - - - 0.00 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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应收申购款 - - - - - - 0.00
递延所得税资产 - - - - - - 0.00
其他资产 - - - - - - 0.00
资产总计 292,219,402.93 - - - - 318,471,314.16 610,690,717.09
负债
短期借款 - - - - - - 0.00
交易性金融负债 - - - - - - 0.00
衍生金融负债 - - - - - - 0.00
卖出回购金融资
产款
- - - - - - 0.00
应付证券清算款 - - - - - - 0.00
应付赎回款 - - - - - - 0.00
应付管理人报酬 - - - - - 258,421.42 258,421.42
应付托管费 - - - - - 51,684.27 51,684.27
应付销售服务费 - - - - - - 0.00
应付交易费用 - - - - - 246,153.99 246,153.99
应交税费 - - - - - - 0.00
应付利息 - - - - - - 0.00
应付利润 - - - - - - 0.00
递延所得税负债 - - - - - - 0.00
其他负债 - - - - - 568,473.64 568,473.64
负债总计 - - - - - 1,124,733.32 1,124,733.32
利率敏感度缺口 292,219,402.93 - - - - 317,346,580.84 609,565,983.77
注：1. 表 中所 示为 本基 金 资产及 交易 形成 负债 的公 允价值 ， 并 按照 合约 规定 的重新 定价 日或 到期
日孰早 者进 行分 类；
2. 股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值 。
6.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
本 基金 为指 数型 证券 投资基 金， 于 2010 年12 月 31 日和2011 年 6 月 30 日， 未 持有 交易 性债
券投资 ，因 此市 场利 率的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
6.4.13.4.2 其他价 格风 险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
6.4.13.4.2.1 其 他价格 风险 敞口 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年6 月30 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,334,207,041.00 97.53 313,090,467.23 51.36
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,334,207,041.00 97.53 313,090,467.23 51.36
注：1 、 本 基金 主要 投资 于 标的指 数成 份股 票、 备选 成份股 票、 一级 市场 新发 股票、 债券、 权证 以
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 法律 法 规或监 管机 构以 后允 许基 金投资 的其 他品 种，
基金管理人在 履行适当 程 序后，可以将 其纳入投 资 范围。其中， 基金投资 于 标的指数成 份股票及
备选成 份股 票的 比例 不低 于基金 资产 净值 的90% 。
2、股 票投 资项 包含 可退 替代款 估值 增值 。
6.4.13.4.2.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合的 净值数 据和 基准 指数 数据 回归得 出 ， 反 映了 基金 和 基准
的相关 性。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2011 年6 月30
日 ）
上年度 末 （ 2010 年12 月31
日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 66,784,992.89 6,655,225.19
业绩比 较基 准减 少 5% -66,784,992.89 -6,655,225.19
6.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%） 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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1 权益投 资 1,334,207,041.00 96.13
其中： 股票 1,334,207,041.00 96.13
2 固定收 益投 资 - -
其 中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 52,693,668.86 3.80
6 其他各 项资 产 1,047,599.51 0.08
7 合计 1,387,948,309.37 100.00
注：1 、由 于四 舍五 入的 原 因 金额 占基 金 总 资产 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差；
2、股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值。
7.2 期末按 行业 分类的股 票指 数投资 组 合
7.2.1 指数投 资按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 176,337,001.39 12.89
C 制造业 677,024,636.32 49.49
C0 食品、 饮料
145,801,887.07 10.66
C1
纺织 、服 装、 皮毛 12,092,085.00 0.88
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 16,457,926.35 1.20
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 204,267,582.10 14.93
C7
机械 、设 备、 仪表 298,405,155.80 21.81
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 38,201,879.60 2.79
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 22,713,788.80 1.66
G 信息技 术业 108,344,324.00 7.92
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 89,367,998.18 6.53
J 房地产 业 221,428,020.71 16.19
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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M 综合类 789,504.00 0.06
合计 1,334,207,153.00 97.53
注：1 、合 计项 不含 可退 替 代款估 值增 值；
2、由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.2.2 积极投 资按 行业分 类的 股票投 资组 合
无。
7.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
7.3.1 期末指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000002 万
科Ａ 20,499,400 173,219,930.00 12.66
2 000063 中兴通 讯 3,418,300 96,669,524.00 7.07
3 000983 西山煤 电 3,653,300 88,409,860.00 6.46
4 000157 中联重 科 5,214,151 80,193,642.38 5.86
5 000527 美的电 器 4,343,340 79,874,022.60 5.84
6 000568 泸州老 窖 1,662,004 74,989,620.48 5.48
7 000895 双汇发 展 756,717 49,996,292.19 3.65
8 000039 中集集 团 2,007,135 43,916,113.80 3.21
9 000060 中金岭 南 3,231,405 42,977,686.50 3.14
10 000937 冀中能 源 1,692,182 42,896,813.70 3.14
11 000402 金 融 街 5,637,600 42,112,872.00 3.08
12 000709 河北钢 铁 9,296,100 42,018,372.00 3.07
13 000528 柳
工 1,501,900 33,987,997.00 2.48
14 000933 神火股 份 2,224,889 33,840,561.69 2.47
15 002202 金风科 技 2,177,060 32,503,505.80 2.38
16 002142 宁波银 行 2,750,300 29,923,264.00 2.19
17 000783 长江证 券 2,645,570 28,492,788.90 2.08
18 000800 一汽轿 车 1,949,343 27,602,696.88 2.02
19 000825 太钢不 锈 5,118,800 26,361,820.00 1.93
20 000778 新兴铸 管 2,494,700 26,319,085.00 1.92
21 000898 鞍钢股 份 3,317,131 22,556,490.80 1.65
22 000869 张
裕Ａ 210,688 20,815,974.40 1.52
23 000541 佛山照 明 1,303,800 17,679,528.00 1.29
24 002001 新 和 成 558,843 16,457,926.35 1.20
25 000728 国元证 券 1,416,110 16,002,043.00 1.17 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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26 000559 万向钱 潮 1,954,960 15,717,878.40 1.15
27 000562 宏源证 券 894,668 14,949,902.28 1.09
28 000027 深圳能 源 1,932,840 14,573,613.60 1.07
29 000690 宝新能 源 2,873,300 14,423,966.00 1.05
30 000726 鲁
泰Ａ 1,104,300 12,092,085.00 0.88
31 000021 长城开 发 1,410,000 11,674,800.00 0.85
32 002128 露天煤 业 514,472 11,189,766.00 0.82
33 000550 江铃汽 车 412,862 10,845,884.74 0.79
34 000900 现代投 资 665,220 10,843,086.00 0.79
35 000539 粤电力 Ａ 1,704,500 9,204,300.00 0.67
36 000088 盐 田 港 1,287,240 8,264,080.80 0.60
37 000006 深振业 Ａ 1,049,091 6,095,218.71 0.45
38 000022 深赤湾 Ａ 257,800 3,606,622.00 0.26
39 000652 泰达股 份 102,800 789,504.00 0.06
40 000959 首钢股 份 26,700 118,014.00 0.01
7.3.2 期 末积 极投资按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的所有 股票 投资明 细
无。
7.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000157 中联重 科 80,671,856.79 13.23
2 000792 盐湖股 份 72,449,793.74 11.89
3 000002 万
科Ａ 33,591,045.42 5.51
4 000895 双汇发 展 33,217,471.44 5.45
5 002202 金风科 技 32,606,991.98 5.35
6 000783 长江证 券 28,631,213.12 4.70
7 000063 中兴通 讯 19,660,099.76 3.23
8 000983 西 山煤 电 19,590,842.50 3.21
9 000630 铜陵有 色 18,330,212.05 3.01
10 000527 美的电 器 16,209,558.16 2.66
11 002001 新 和 成 16,205,397.47 2.66
12 000728 国元证 券 16,094,986.17 2.64
13 000562 宏源证 券 15,065,019.12 2.47
14 000568 泸州老 窖 13,298,739.41 2.18 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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15 000528 柳
工 13,106,160.21 2.15
16 002128 露天煤 业 11,233,747.53 1.84
17 000060 中金岭 南 10,103,569.85 1.66
18 000039 中集集 团 8,567,780.46 1.41
19 000709 河北钢 铁 8,003,021.99 1.31
20 000012 南
玻Ａ 7,799,975.32 1.28
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单 价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000792
盐湖股 份 72,244,120.87 11.85
2 000630
铜陵有 色 41,285,289.79 6.77
3 000012
南
玻Ａ 37,657,347.45 6.18
4 000807
云铝股 份 16,457,034.74 2.70
5 000488
晨鸣纸业 13,936,640.60 2.29
6 000667
名流置 业 12,718,974.90 2.09
7 000089
深圳机 场 9,390,732.25 1.54
8 000511
银基发 展 7,777,739.23 1.28
9 000869
张
裕Ａ 6,643,614.90 1.09
10 000002
万
科Ａ 2,516,499.16 0.41
11 000568
泸州老 窖 1,470,508.00 0.24
12 000983
西山煤 电 1,285,494.02 0.21
13 000060
中金岭 南 1,127,787.80 0.19
14 000550
江铃汽 车 1,065,289.80 0.17
15 000063
中兴通 讯 980,740.43 0.16
16 002142
宁波银 行 921,438.00 0.15
17 000027
深圳能 源 691,586.00 0.11
18 000933
神火股 份 675,922.20 0.11
19 000898
鞍钢股 份 625,566.00 0.10
20 000800
一汽轿 车 537,785.94 0.09
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 585,473,631.38
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 235,127,381.71
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基 金本 报告 期末 未持 有 债券。
7.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基 金本 报告 期末 未持 有 债券。
7.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基 金本 报告 期末 未持 有 资产支 持证 券。
7.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基 金本 报告 期末 未持 有 权证。
7.9 投资组 合报 告附注
7.9.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期未 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在报 告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.9.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 未超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
7.9.3 期末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,009,540.09
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,307.17
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,752.25
8 其他 -
9 合计 1,047,599.51
7.9.4 期末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基 金本 报告 期末 未持 有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
第 37 页 共 41 页
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存 在 流通受 限情 况的说 明
7.9.5.1 期 末指数 投资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基 金本 报告 期末 指数 投 资前十 名股 票中 未存 在流 通受限 情况 。
7.9.5.2 期 末积极 投资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基 金本 报告 期末 指数 投 资前五 名股 票中 未存 在流 通受限 情况 。
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
8.1.1 本基 金的 期末 基金 份额持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
1,782 798,228.93 1,352,683,875.00 95.10% 69,760,076.00 4.90%
8.1.2 联接 基 金的 期末 基 金份额 持有 人户 数 及 持有 人结构
份额单 位： 份
项目 持有份 额
占总份
额比例
工银瑞 信深 证红 利交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 1,298,098,200.00 91.26%
8.2 期末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 合众 人 寿保 险 20,002,400.00 1.41%
2 长城人 寿保 险 20,001,399.00 1.41%
3 中国宋 庆龄 基金 会 5,000,150.00 0.35%
4 新华人 寿保 险 4,800,780.00 0.34%
5 中意人 寿保 险有 限公 司 2,754,393.00 0.19%
6 程显珍 2,000,200.00 0.14%
7 黄玉莊 1,300,160.00 0.09% 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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8 董伟玲 1,000,090.00 0.07%
9 徐进前 1,000,080.00 0.07%
10 武汉市 铭源 投资 有限 公司 1,000,030.00 0.07%
注：以 上数 据由 中国 证券 登记结 算有 限公 司提 供, 持 有人为 场内 持有 人。
8.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
本基 金管 理人 的从 业人 员本报 告期 末未 持有 本开 放式基 金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年11 月5 日 ）基 金份 额总 额
607,443,951.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 607,443,951.00
本报告 期基 金总 申购 份额 1,512,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 697,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,422,443,951.00
§10 重大事件揭示
10.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
经工 商行 政管 理部 门核 准 ， 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司法 定代 表人 变更 为李 晓鹏先 生。 基金 管理
人已 于2011 年2 月24 日 对外披 露上 述事 项。
2 、 基金 托管 人托 管部 门：
2011 年1 月 21 日， 中 国证监 会核 准中 国农 业银 行股份 有限 公司
张健基 金行 业高 级管 理人 员任职 资格 （ 证监 许可 【2011 】116 号） ， 张健 任中 国 农业银 行股 份有 限
公司托 管业 务部 总经 理。
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10.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
无。
10.4 基 金投资 策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金 本报 告期 没有 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
无。
10.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情 况
10.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投 1 - - - - -
国信证券 1 820,601,013.09 100.00% 666,743.13 100.00% -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性 、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公 司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2011 年半年度报告
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作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
无。
10.8 其 他重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 深证红 利交 易型 开放 式指 数证 券 投资 基金 上
市交易 公告 书暨 开放 日常 申购赎 回公 告
三大报 、公 司网 站 2011 年 1 月 6 日
2 深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 开
放日常 申购 赎回 的公 告
三大报 、公 司网 站 2011 年 1 月 6 日
3 深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 上
市交易 及开 放申 购赎 回提 示性公 告
三大报 、公 司网 站 2011 年1 月11 日
4 深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
2011 年第1 季 度报 告
三大报 、公 司网 站 2011 年4 月23 日
5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增聘 基金 经
理的公 告
三大报 、公 司网 站 2011 年5 月26 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
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§12 备查文件目录
12.1 备 查文件 目录
1、中 国证 监会 批准 深证 红 利交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金设 立的 文件 ；
2、 《 深证 红利 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3、 《 深证 红利 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4、基 金管 理人 业务 资格 批件和 营业 执照 ；
5、基 金托 管人 业务 资格 批件和 营业 执照 ；
6、报 告期 内基 金管 理人 在指定 报刊 上披 露的 各项 公告。
12.2 存 放地点
基金 管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投 资者 可在 营业 时间 免费查 阅。 也可 在支 付工 本费后 ， 在 合理 时间 内取 得上述 文件 的复 印 件 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑问 ，可 咨询 本基 金管 理人—— 工 银瑞 信基 金管 理有限 公司 。
客 户服 务中 心电 话：010 －58698918 ，400-811-9999
网 址：www.icbccs.com.cn
