信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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信诚三 得益债券型证券投 资基金 2010 年年度 报告摘要
2010 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2011 年3 月30 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会及 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完 整性承 担个 别及 连带 责任 。 本年度 报告 已经 三分 之二 以上独 立董 事签 字同 意,
并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2011 年 3 月29 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现和 投资组合 报告等 内容, 保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误导性 陈述或 者重 大遗
漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2010 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚三 得益 债券
基金主 代码 550004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年9 月27 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 136,443,029.45 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550004 550005
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 95,618,469.00 份 40,824,560.45 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金在保证基金资产的较高流动性和稳定性基础上, 严 格 控 制 风 险, 同 时 通 过 主 动
管理, 追求 超越 业绩 比较 基 准的投 资收 益率 。
投资策 略
1.债券 类资 产的 投资 策略
本基 金将 采取 自上 而下、 积极投 资和 控制 风险 的债 券投资 策略,在 战略 配置 上, 主要
通过对收益率的 预期,进行 有效的久期管理,实 现债券 的整体配置;在战术 配置上 采取
跨市场套利、收益 率曲线 策略和信用利差策 略等对 个券进行选择,在严 格控制 固定收
益品种的流动性和 信用等 风险的基础上,获取 超额收 益。对于可转债的 投资采 用公司
分析法 和价 值分 析。
2.新股 申购 策略
本基金将结合市 场的资金 状况预测拟 发行 上市的新 股(或增发新股)的申 购中 签率, 考
察它们的内在价值以及上市溢价可能, 判 断 新 股 申 购 收 益 率, 制 定 申 购 策 略 和 卖 出 策
略。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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3.二级 市场 股票 投资 策略
本基金股票投资将 注重基 本面研究, 选择流动 性好、 估值水平较低、具 有中长 期投资
价值的 个股 进行 投资 。同 时分散 个股,构 建组 合,以 避免单 一股 票的 特定 风险 。
4.衍生 金融 工具 投资 策略
本基金 对衍 生金 融工 具的 投资主 要以 对冲 投资 风险 或无风 险套 利为 主要 目的。 基金 将
在有效进行风险管理的前提下, 通 过 对 标 的 证 券 的 研 究, 结 合 衍 生 工 具 定 价 模 型 预 估
衍生工 具价 值或 风险 对冲 比例, 谨慎 投资 。
业绩比 较基 准 80%× 中信 标普 全债 指数 收 益率 +2 0%× 一年 期银 行定 期存款 税后 收益 率
风险收 益特 征
本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的低风险品种, 其 预 期 风 险 与 收 益 高 于 货
币市场 基金,低 于混 合型 基 金和股 票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 尹东
联系电 话 021-68649788 010-67595003
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong@ccb.cn
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010–67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标 、基金 净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2010 年 2009 年
2008 年09 月 27 日 （ 基金 合同生
效日） 至 2008 年 12 月 31 日
A 级 B 级 A 级 B 级 A 级 B 级
本期
已实
现收
益
5,885,448.1
3
4,422,105.7
6
14,629,455.
96
29,789,845.1
0
9,545,838.01 22,255,139.85
本期
利润
6,986,215.6
5
5,639,188.4
4
-4,219,718.
98
-20,916,153.
34
29,888,244.7
3
72,098,675.49
加权
平均
基金
0.0758 0.0864 -0.0117 -0.0216 0.0516 0.0481 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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份额
本期
利润
本期
基金
份额
净值
增长
率
7.79% 7.35% 2.24% 1.56% 5.19% 5.09%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.0116 0.0088 0.0461 0.0384 0.0134 0.0123
期末
基金
资产
净值
98,716,447.
46
42,018,086.
26
51,295,975.
96
170,592,415.
55
816,793,840.
68
2,183,564,983
.48
期末
基金
份额
净值
1.032 1.029 1.057 1.049 1.049 1.048
3.1.
3 累
计期
末指
标
2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金
份额
累计
净值
增长
率
15.92% 14.57% 7.54% 6.73% 5.19% 5.09%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本期已 实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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4、本 基金 合同 生效 日为 2008 年 9 月 27 日。 因此 本 表 2008 年 度可 比期 间为 2008 年 9 月 27 日至
2008 年12 月 31 日 。本 报 告期 为 2010 年1 月1 日至 2010 年12 月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
信诚三 得益 债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.05% 0.44% -1.30% 0.08% 1.35% 0.36%
过去六 个月 5.48% 0.35% -0.50% 0.06% 5.98% 0.29%
过去一 年 7.79% 0.30% 2.07% 0.05% 5.72% 0.25%
自 基 金 合 同
生效起 至今
15.92% 0.26% 6.54% 0.06% 9.38% 0.20%
信诚三 得益 债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.04% 0.45% -1.30% 0.08% 1.26% 0.37%
过去六 个月 5.22% 0.36% -0.50% 0.06% 5.72% 0.30%
过去一 年 7.35% 0.30% 2.07% 0.05% 5.28% 0.25%
自 基 金 合 同
生效起 至今
14.57% 0.26% 6.54% 0.06% 8.03% 0.20%
注：本基 金的业 绩比较 基 准为 80 %× 中 信标普 全债 指数收益 率 +20 %× 一 年期 银行定期 存款税 后收
益率。
3.2.2 自基金合同生效以 来基 金累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
信诚 三得 益债 券A
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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信诚三 得益 债 券B
注:本 基金 建仓 期自2008 年9 月27 日至2009 年3 月27 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
3.2.2 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
信诚三 得益 债 券A
信诚三 得益 债 券B 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
信诚三 得益 债 券A
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2010 1.050 8,032,575.22 1,628,215.46 9,660,790.68 本基金 本期 分红 五次 。
2009 0.150 5,888,605.50 1,455,329.99 7,343,935.49 本基金 本期 分红 一次 。
2008 0.028 1,187,671.23 444,216.19 1,631,887.42 本基金 本期 分红 一次 。
合计 1.228 15,108,851.95 3,527,761.64 18,636,613.59
本基金 最近 三年 共利 润分 配
七次。
信诚三 得益 债 券B
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2010 0.950 4,354,946.98 1,760,488.92 6,115,435.90 本基金 本期 分红 五次 。
2009 0.150 13,992,861.83 1,675,730.41 15,668,592.24 本基金 本期 分红 一次 。
2008 0.028 4,043,731.28 529,241.86 4,572,973.14 本基金 本期 分红 一次 。
合计 1.128 22,391,540.09 3,965,461.19 26,357,001.28
本基金 最近 三年 共利 润分 配
七次。
§4 管理人报告
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2010 年底, 本基金 管理 人共 管 理 10
只基金, 分别为 信诚四 季红 混合型证 券投资 基金 、信 诚精萃成 长股票 型证 券投 资基金、 信诚盛 世蓝 筹股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信诚增 强收 益债 券型 证券 投资基 金和 信诚 金砖 四国 积极配 置证 券投 资基 金(LOF) 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王国
强
本 基 金 基
金经理,
信 诚 经 典
优 债 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2008 年9 月27
日
- 11
浙江大学管 理学硕 士，曾 任职于浙
江国际信托 投资公 司投行 业务部、
健 桥 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券 业 务
部、银河基 金管理 有限公 司机构理
财部，长期 从事固 定收益 证券分析
和研究，精 于固定 收益证 券及其衍
生品定 价、 信用 产品 的风 险 分析等 。
2006 年8 月加 盟信 诚基 金 管理有 限
公司， 担任 固定 收益 分析 师。
注：1、任 职日期 和离 任日期一 般情况 下指公 司 作出决定 之日； 若该基 金 经理自基 金合同 生效日 起
即任职 ，则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期 内,本基 金管 理人 严格按照 《证券 投资基 金 法》和其 他相关 法律法 规 的规定以 及基金 合同
和招募说 明书的 约定, 本着 诚实信用 、勤勉 尽职 的原 则管理和 运用基 金财 产。 本基金管 理人通 过不 断完
善法人 治理 结构 和内 部控 制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发
生损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
针对中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,公 司采取了 一系列 行动
来 落 实 指导 意 见中 的各 项要 求 。 明确 了 各部 门在 公平 交 易 执行 中的 具 体责 任,在 日 常 交易 中,严 格 按照
《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》 的有关 规定 对本 基金 的日 常交易 行为 进行 监控 。 对 于
交易所公 开竞价 交易, 在恒 生交易系 统中执 行公 平交 易程序, 确保不 同基金 在买 卖同 一证 券时, 按照时 间
优先, 比例 分配 的原 则在 各 基金间 公平 分配 交易 量。 对 于场外 交易,通 过业 务流 程 的人为 控制 执行 公平 交
易程序 。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
本基金 管理 人旗 下无 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 投资组 合。
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
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4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 无异 常交 易行 为。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2010 年,经济 增长较 快, 内 需旺盛,消 费平 稳增长, 投 资增长加 快。在 全球发 达 国家经济 复苏形 势日
渐明朗,新 兴经 济体 增长 较 快等因 素的 推动 下, 出口 增 长回升。 受全 球货 币环 境宽 松,全 球经 济增 长回 升,
大宗商品 价格上 升带 动成 本上升, 国内货 币投放 较多 等因素的 影响, 下半年 国内 通胀压力 增大, 尤其是 食
品、 居住 类、 生 活资 料类 工业品 价格 上涨 较快。 在 此背景 下, 货币 政策 从适 度 宽松转 向稳 健, 央行 通过 多
种方式 综合 运用 回收 流动 性、管 理通 胀预 期, 全年 上 调准备 金率 4 个 百分 点,第 四季度 进入 加息 周期,加
息两次,一 年期 存贷 款利 率 分别上 升 50 和 40 个 基点 。权益 市场 整体 呈震 荡走 势,债 市整 体先 扬后 抑,中
信标普 全债 指数 全年 小幅 上涨 2% 。
在债券投 资方面,前三 季度 控制久期,以短 期品种 为主,四季度 随着信 用类债 券利 率回升到 价值区 域,
增 加 了该 类 品种 的 投资, 减配 了 短期 品 种,组 合久 期 适度 提 高。 适 度增 加 大盘 可转 债 的配 置, 估值 较低,
风险较 小, 有效 增强 收益。 股票投 资方 面, 精选 个股, 控制风 险, 重点 投资 消费、 新能源、 信息 技术 等领 域
估值相对 合理, 增长较 快的 公司,并 积极参 与新股 申购, 增强收 益。11 月份 以后 新股发行 制度有 所变 化,
中小板 和创 业板 的股 票因 基金规 模的 问题 已不 能参 与, 但 仍可 参 加 上交 所主 板 股票的 申购 。
4.4.2 报告期内基金业绩 的表现
本年度 本基 金业 绩比 较基 准收益 率 为2.07%, 本基 金A、B 级 单位 净值 分别 增长7.79% 和 7.35%, 分别
超越基 准5.72% 、5.28% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2011 年,全 球经 济将 继续回 升, 主要 贸易 伙伴 经 济美国 经济 增长 在二 次量 化宽松 和减 税政 策的
推动下, 经济增 长加快, 欧 洲经济将 在德法 等国 带动 下继续复 苏, 新 兴经济 体经 济增长步 入扩张 轨道 。因
此,预期 2011 年出 口将 维 持较快 增长 。 受到 高铁 、 保障房 建设 、 劳动 密集 型 产业加 速向 内陆 腹地 转移 、
城镇化加 速等因 素推 动,国 内投资增 长加快 。改 善收 入分配结 构,增 加居民 可 支 配收入有 关政策 推动 下,
消费增 长将 稳步 增长,同 时 民生投 入的 增加,医 疗保 障 覆盖面 增加,将 提升 居民 消 费信心 。2011 年 经济 增
长的风险 是物价 维持 高位, 上半年通 胀压力 尤为 突 出 。货币政 策在总 体稳 健格 局下,呈 偏紧态 势,债券 利
率将维 持高 位震 荡走 势。
4.6 管理人对基金估值程 序等事项的说明
1、基 金估 值程 序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 建立估 值决 策委 员会 来更 有效地 完善 估值 服务 。 估 值决策 委员 会成 员包 括 首 席
运营官( 会议主 席)、副 首 席运 营官 、风险 控制 总监/ 专员、数 量研究 员、 交易 总监、运 营总监 、基 金会
计主管。 本基 金管 理人 在 充分衡 量市 场风 险、 信 用 风险 、 流 动性 风险 、 货币 风险 、 衍 生工 具和 结构 性 产
品等影 响估 值和 定价 因素 的基础 上, 综合 运营 部、 稽 核部、 投 资部、 风控 部和 其它相 关部 门的 意见,确定
本基金 管理 人采 用的 估值 政策。
估 值政 策和 程序 的确 立和修 订须 经本 基金 管理 人总经 理批 准后 方可 实行。 基金在 采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政 策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
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2 、基 金管 理人 估值 业 务的职 责分 工
本基 金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
基 金份额 净值公 告需 经处理估 值的操 作人员 、 复核估值 的复核 人员和 基 金运营总 监三人 确认后, 方
可对外 发布 。
3 、基 金管 理人 估值 人 员的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格。 本 基金
管理人 的估 值人 员平 均拥 有 6 年 金融 从业 经验 和3 年基金 管理 公司 的基 金从 业和基 金估 值经 验。
4 、基 金经 理参 与或 决 定估值 的程 度
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值。
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所采用 估值价 格 的关注, 在 认为 基金估 值所 采用的估 值价格 不足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5 、参 与估 值流 程各 方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6 、已 签约 的与 估值 相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、由 于本 基金 A 级 基金 份额不 收取 销售 服务 费,B 级基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类别 对
应的可 分配 收益 将有 所不 同,本 基金 同一 类别 内的 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、收益分 配时所 发生 的银 行转账或 其他手 续费用 由 投资人 自 行承担 。当投 资 人的现金 红利小 于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按红 利 发放
日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额;
3、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 25%;
4、若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5、本基金 收益 分配方 式分 为两种:现 金分 红与红 利再 投资, 投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按
红 利 发 放日 的 基金 份额 净值 自 动 转为 基 金份 额进 行再 投 资; 若 投 资人 不 选择,本 基 金 默认 的收 益 分配 方
式是现 金分 红。 基金 份额 持有人 可 对A 级 、B 级基 金份额 分别 选择 不同 的分 红方式;
6、基 金投 资当 期出 现净 亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7、基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
本基金 本报 告期 的收 益分 配情况 如下:
信诚三 得益 债 券A
序号
收益分 配基
准日
收益分 配基
准日份 额净
值
收益分 配基
准日份 额 可
分配收益
是否执 行收
益分配 机制
单位分 红额 收益分 配比
例是否 不低
于可分 配收
益的 25%
1 2010-1-28 1.072 0.0552 是 0.015 是
2 2010-3-31 1.061 0.0515 是 0.015 是
3 2010-6-30 1.050 0.0398 是 0.010 是
4 2010-9-16 1.080 0.0351 是 0.030 是
5 2010-12-6 1.071 0.0428 是 0.035 是
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
11
信诚三 得益 债 券B
序号
收益分 配 基
准日
收 益 分 配 基
准 日 份 额 净
值
收 益 分 配 基
准 日 份 额 可
分配收益
是 否 执 行 收
益分配 机制
单位分 红额 收 益 分 配 比
例 是 否 不 低
于 可 分 配 收
益的 25%
1 2010-1-28 1.064 0.0471 是 0.015 是
2 2010-3-31 1.052 0.0426 是 0.015 是
3 2010-6-30 1.040 0.0297 是 0.010 是
4 2010-9-16 1.069 0.0239 是 0.020 是
5 2010-12-6 1.068 0.0403 是 0.035 是
本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制, 本 基 金 本 期 间 的 利 润 分 配 严 格 遵 守 了 上 述 原
则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守 了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报 告 期 内, 本 基 金 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 15,776,226.58 元。其中 A 类 9,660,790.68 元,B 类
6,115,435.90 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
毕马威 华振 会计 师事 务所 为本基 金出 具了 无保 留意 见的审 计报 告， 投资 者可 通过年 度报 告正 文查
看审计 报告 全文 。
§7 年度财务 报表
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
12
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2010 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2010 年 12 月31 日
上年度末
2009 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 97,320.08 4,423,005.46
结算备 付金 404,861.06 161,948.83
存出保 证金 269,982.39 81,361.95
交易性 金融 资产 150,775,015.99 218,218,065.55
其中： 股票 投资 23,326,909.69 22,680,995.15
基金 投资 - -
债券投 资 127,448,106.30 195,537,070.40
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 4,998,755.55 -
应收利 息 1,394,838.80 921,907.10
应收股 利 - -
应收申 购款 19,501.55 3,279.74
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 157,960,275.42 223,809,568.63
负债和所有者权益
本期末
2010 年 12 月31 日
上年度末
2009 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 11,000,000.00 -
应付证 券清 算款 5,025,182.87 -
应付赎 回款 123,648.14 1,216,246.90
应付管 理人 报酬 87,178.57 134,895.78
应付托 管费 24,908.16 38,541.68
应付销 售服 务费 15,264.48 43,007.35
应付交 易费 用 31,406.28 69,537.77
应交税 费 508,580.00 52,454.40
应付利 息 3,937.52 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 405,635.68 366,493.24
负债合 计 17,225,741.70 1,921,177.12 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
13
所有者权益：
实收基 金 136,443,029.45 211,152,362.00
未分配 利润 4,291,504.27 10,736,029.51
所有者 权益 合计 140,734,533.72 221,888,391.51
负债和 所有 者权 益总 计 157,960,275.42 223,809,568.63
注：报 告截 止日2010 年 12 月 31 日,基 金份 额总 额 136,443,029.45 份。 下属 两级基 金: 三得 益 A
的基金 份额 净值 1.032 元, 基金份 额总 额 95,618,469.00 份; 三得 益 B 的基 金份 额净值 1.029 元, 基金
份额总 额40,824,560.45 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2010 年1 月1 日至 2010 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2010 年1 月1 日至2010
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至 2009 年12
月 31 日
一、收入 15,579,069.54 -4,631,196.54
1.利息 收入 3,575,415.33 38,894,099.23
其中： 存款 利息 收入 171,813.66 876,186.52
债券利 息收 入 3,403,601.67 38,017,912.71
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 9,645,540.69 25,390,835.43
其中： 股票 投资 收益 8,036,621.42 33,772,470.54
基金 投资 收益 - -
债券投 资收 益 1,534,986.52 -9,807,875.98
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - 342,532.85
股利收 益 73,932.75 1,083,708.02
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
2,317,850.20 -69,555,173.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 40,263.32 639,042.18
减： 二、费用 2,953,665.45 20,504,675.78
1．管 理人 报酬 1,171,506.91 9,838,454.59
2．托 管费 334,716.27 2,810,987.11
3．销 售服 务费 280,410.52 4,093,159.86
4．交 易费 用 271,530.95 2,900,163.15
5．利 息支 出 472,101.22 378,774.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 472,101.22 378,774.01
6．其 他费 用 423,399.58 483,137.06
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列） 12,625,404.09 -25,135,872.32 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
14
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2010 年1 月1 日至 2010 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
211,152,362.00 10,736,029.51 221,888,391.51
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 12,625,404.09 12,625,404.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-74,709,332.55 -3,293,702.75 -78,003,035.30
其中：1.基 金申 购款 145,313,489.86 8,816,522.71 154,130,012.57
2.基金 赎回 款 -220,022,822.41 -12,110,225.46 -232,133,047.87
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -15,776,226.58 -15,776,226.58
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
136,443,029.45 4,291,504.27 140,734,533.72
项目
上年度可比期间
2009 年1 月 1 日至 2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,862,036,091.57 138,322,732.59 3,000,358,824.16
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -25,135,872.32 -25,135,872.32
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-2,650,883,729.57 -79,438,303.03 -2,730,322,032.60
其中：1.基 金申 购款 543,507,984.62 25,874,479.70 569,382,464.32
2.基金 赎回 款 -3,194,391,714.19 -105,312,782.73 -3,299,704,496.92
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减少
以“- ”号 填列 ）
- -23,012,527.73 -23,012,527.73
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 211,152,362.00 10,736,029.51 221,888,391.51 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
15
金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚三 得益 债券 型证 券投 资基金( 以下 简称 “ 本基 金 ” ) 经 中国 证券 监督 管理 委 员会( 以 下简 称 “中 国
证监会 ”) 《 关于 核准 信诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金募集 的批 复》( 证监 许可[2008]867 号文) 和 《关 于
信诚三 得益 债券 型证 券投 资基金 备案 确认 的函 》( 基 金部函[2008]430 号文)批准, 由 信诚 基金 管理 有限 公
司依照 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法 》 及 其配 套规 则和 《信 诚三 得益 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》
发售, 基金 合同 于 2008 年 9 月 27 日生 效。 本基 金为 契约型 开放 式, 存续 期限 不 定。本 基金 的基 金管 理人
为信诚 基金 管理 有限 公司, 基金托 管人 为 中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
本 基金 于 2008 年 8 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日 募集, 募集 的净 认购 金额 1,992,396,119.25 元( 其中 A
级 538,137,322.77 元,B 级 1,454,258,796.48 元), 募集 期 间认购 手续 费 666,716.07 元, 利 息转 份额 480,571.65
元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募集 规 模为 1,992,876,690.90 份。 上述募 集资 金已 由立 信
会计师 事务 所验 证, 并出 具 了信会 师报 字(2008) 第 12019 号 验资 报告 。
根据《 中 华人民 共和国 证 券投资基 金法》 及其配 套 规则、 《信 诚三 得益债 券型 证券投资 基金基 金合
同》和 《信诚三得益债 券型证券 投资基金招募说 明书》的 有关规定,本基金的投资范 围为具有良好流 动
性的金 融工具, 包括国内依法发行 上市的债券、股 票、权证 及法律法规或中 国证监会 允许基金投资的 其
他金融 工具 。 在 正常 市场 情况下,本 基金 投资 组合 的 比例范 围为: 国债、 金 融 债 、 企业( 公司) 债 、 次 级债、
可 转 换 债 券( 含 分 离 交 易 可 转 债) 、 资 产 支 持 证 券 、 央 行 票 据 、 短 期 融 资 券 、 回 购 等 固 定 收 益 证 券 品 种
80%-95%; 权益类 资产( 固定 收益类 资产 以外 的其 他资 产,包 括股 票、 权证 等)0%~20% 。 本基 金持 有的 现金
或到期 日不 超过 一年 的政 府债券 的比 例不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 本基 金不 主动参 与二 级市 场权 证 的
投资,但允许因投资一级市场分离式转债获配等原因 被动持有的权证。本基金 的业绩比较基准为:80% ×
中信标 普全 债指 数收 益率+20% × 一年 期银 行定 期存 款税后 收益 率。
根据《证 券投资 基金信 息 披露管理 办法》, 本基金 定 期报告在 公开披 露的第 二 个工作日, 报中国 证监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中国 证券业 协会 于 2007 年 颁 布的《 证券 投资 基金
会计核 算指 引》 、 《信 诚三 得益债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和中 国证 监会 允许的 基金 行业 实务 操 作 的
规定编 制会 计报 表。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以 下简 称“ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业
会计准则- 基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
以及其 他相 关规 定( 以 下合 称 “企 业会计 准则 ”) 的要 求, 真 实、 完 整地 反映 了本 基金的 财务 状况、 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注 7.4.2 所 列 示的其 他有 关规 定的 要求 。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本 报告 期所 采用 的会 计政策 与最 近一 期年 度报 告相一 致。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
16
本 报告 期所 采用 的会 计估计 与最 近一 期年 度报 告相一 致。
7.4.4.1 会计政策变更的 说明
本 基金 本报 告期 无需 说明会 计政 策变 更事 项。
7.4.4.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 会计估 计变 更事 项。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
7.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]102 号文
《关于股 息红利 个人所 得 税有关政 策的通 知》 、财 税[2005]103 号文《 关于股 权分置试 点改革 有关税 收
政策问 题的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红 利有关 个人 所得 税政 策的 补充通 知》 、 财 税[2007]84
号文 《财 政部 国家 税务 总 局关于 调整 证券(股票)交 易印花 税税 率的 通知 》 、 财 税[2008]1 号文 《 财政 部、
国家税务 总局关 于企 业所 得税若干 优惠政 策的 通知 》及其他 相关税 务法 规和 实务操作,本基 金适用 的主
要税项 列示 如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的投 资收益 暂免 征收 营业 税和 企业所 得税 。
(3) 基金作为 流通股 股东在 股 权分置改 革过程 中收到 由 非流通股 股东支 付的股 份 、现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 对基金 取得 的股 票的 股息 、 红利 收入, 债券 的利 息收 入,由 上市 公司、 发行 债券 的企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代 缴20% 的 个人 所得 税, 自2005 年6 月13 日起, 对个 人投 资者从 上市 公司 取得 的股
票的股 息、 红利 收入 暂减 按 50% 计算 个人 所得 税。
(5) 自 2005 年1 月 24 日起, 基 金买 卖A 股、B 股股 权所 书立的 股权 转让 书据 按 照 0.1%的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(6) 对投资者( 包括个 人和机 构 投资者)从 基金分 配中取 得 的收入,暂 不征收 个人所 得 税和企业 所得
税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
17
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至 2009 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,171,506.91 9,838,454.59
其 中：支 付销售 机构的 客户 维护
费
65,753.72 738,012.31
注： 支付 基金 管理 人信 诚 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.70% 的年 费
率每日 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计算 公 式为: 日基 金管 理费= 前一 日基金 资产 净值 ×0. 70%/
当年天 数.
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至 2009 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 334,716.27 2,810,987.11
注：支 付基金 托管人 建设 银行的 基金托 管费按 前一 日基金 资产净 值 0.20% 的 年费率 每日计 提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.20%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 121,962.82 121,962.82
信诚直 销 - 105,742.78 105,742.78
合计 - 227,705.60 227,705.60
获得销 售服 务费 的各 关联 方
名称
上年度 可比 期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务 费
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 738,942.43 738,942.43
信诚直 销 - 1,260,344.27 1,260,344.27
合计 - 1,999,286.70 1,999,286.70
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.4% 。
B 类基 金份 额销 售服 务费 按 前一日B 类 基金 份额 资产 净值的0.4% 年费 率每 日计 提,逐 日累 计至 每月
月底, 按月 支付 。计 算公 式 为: B 类基 金日 销售 服务 费=B 类基 金份 额前 一日 资 产净值 ×0. 4%/ 当年 天 数 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
18
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币 元
本期
2010 年1 月1 日至2010 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
建设银 行 - - - - 254,100,000.00 121,757.45
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
建设银 行 - 80,109,464.11 - - 60,000,000.00 16,800.00
注：除 上表 所示 外, 本基 金 在本期 间未 与其 他关 联方 通过银 行间 同业 市场 进行 债券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本期 间未 投资 过本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方 投资本基金的情况
信诚三 得益 债 券A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2010 年12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
26,415,809.11 27.63% 25,435,137.63 52.40%
信诚三 得益 债 券B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2010 年12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
4,675,198.29 11.45% 4,273,467.38 2.63%
注：1 、除 上表 所示 外,本 基金其 它关 联方 在本 期末 未持有 本基 金。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
19
2、除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至 2009 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 97,320.08 167,558.78 4,423,005.46 863,841.32
注： 本基 金通 过 “ 中国 建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户 ” 转存 于中 国证券 登记 结算 有限 责
任公司 的结 算备 付金,于2010 年12 月31 日的 相关 余额为 人民 币 404,861.06 元。 (2009 年 12 月31 日:
人民 币161,948.83 元)。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内购 入 过由 关联 方承 销的 证券 。
7.4.9 期末（2010 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受限 证券 类别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功认
购日
可流通 日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末成 本总
额
期末估
值总额
备
注
3001
27
银河
磁体
2010-09
-27
2011-01-
13
网下新
股申购
未上市
18.00 27.90 51,501 927,018.00
1,436,8
77.90
-
6010
98
中南
传媒
2010-10
-22
2011-01-
28
网下新
股申购
未上市
10.66 11.98 72,918 777,305.88
873,557
.64
-
注：除 上表 所示 外, 于本 报 告期末,本 基金 未持 有其 他 因新发/增 发而 流通 受限 的 证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌 等流通受限股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
于本报 告期 末, 本基 金不 存 在未 到 期的 银行 间市 场正 回购交 易。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期末2010 年12 月31 日止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券 款
余额11,000,000.00 元, 于 2011 年1 月4 日、7 日( 先后) 到期。 该类 交易 要求 本基金 在回 购期 内持 有 的
证 券 交易 所 交易 的债 券 和/ 或 在 新质 押 式回 购下 转 入质 押 库的 债 券, 按 证券 交 易所 规 定的 比 例折 算为标
准券后,不 低于 债券 回购 交 易的余 额。
信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
20
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 23,326,909.69 14.77
其中： 股票 23,326,909.69 14.77
2 固定收 益投 资 127,448,106.30 80.68
其中： 债券 127,448,106.30 80.68
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中：买断式回购的 买入 返
售金融 资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 502,181.14 0.32
6 其他各项 资产 6,683,078.29 4.23
7 合计 157,960,275.42 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 20,083,737.55 14.27
C0 食品、 饮料
4,867,759.84 3.46
C1
纺织 、 服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化 学、 塑 胶、
塑料
1,987,200.00 1.41
C5
电子 1,436,877.90 1.02
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、 设 备、 仪表 8,372,019.32 5.95
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 3,419,880.49 2.43
D
电力、 煤气 及水 的生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 2,369,614.50 1.68
H 批发和 零售 贸易 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
21
I 金融、 保险业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 873,557.64 0.62
M 综合类 - -
合计 23,326,909.69 16.58
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 600875 东方电 气 100,000 3,490,000.00 2.48
2 600525 长园集 团 149,929 3,419,880.49 2.43
3 300124 汇川技 术 19,889 2,782,073.32 1.98
4 000869 张
裕Ａ 25,604 2,456,959.84 1.75
5 600537 海通集 团 60,000 2,410,800.00 1.71
6 002474 榕基软 件 47,871 2,369,614.50 1.68
7 002480 新筑股 份 30,434 2,099,946.00 1.49
8 000792 盐湖钾 肥 30,000 1,987,200.00 1.41
9 300127 银河磁 体 51,501 1,436,877.90 1.02
10 601098 中南传 媒 72,918 873,557.64 0.62
注： 投资 者欲 了解 本报 告期 末基金 投资 的所 有股 票明 细， 应阅 读登 载 于www.citicprufunds.com.cn
网站的 年度 报告 正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期 初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1 600879 航天电 子 8,920,099.82 4.02
2 600875 东方电 气 8,102,403.82 3.65
3 000869 张
裕Ａ 7,253,969.73 3.27
4 600849 上药转 换 6,128,196.43 2.76
5 000423 东阿阿 胶 4,852,334.00 2.19
6 002194 武汉凡 谷 4,303,691.05 1.94
7 000792 盐湖钾 肥 4,243,600.00 1.91
8 600628 新世界 4,098,008.90 1.85
9 000999 华润三 九 3,825,249.50 1.72
10 000848 承德露 露 3,584,495.85 1.62
11 600125 铁龙物 流 3,097,744.98 1.40
12 600525 长园集 团 2,914,010.55 1.31
13 600537 海通集 团 2,652,484.00 1.20
14 600812 华北制 药 2,509,321.74 1.13 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
22
15 002065 东华软 件 2,401,797.51 1.08
16 000527 美的电 器 2,245,000.00 1.01
17 002474 榕基软 件 1,771,227.00 0.80
18 600859 王府井 1,641,984.00 0.74
19 300124 汇川技 术 1,429,621.32 0.64
20 300105 龙源技 术 1,296,804.00 0.58
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出 期 初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1 600879 航天电 子 9,572,042.96 4.31
2 002065 东华软 件 9,416,048.20 4.24
3 600875 东方电 气 6,677,647.88 3.01
4 000423 东阿阿 胶 6,222,184.80 2.80
5 000869 张
裕Ａ 5,666,935.00 2.55
6 600037 歌华有 线 5,606,814.30 2.53
7 601318 中国平 安 5,310,669.00 2.39
8 600849 上药转 换 5,136,361.01 2.31
9 600690 青岛海 尔 4,413,935.70 1.99
10 600628 新世界 4,157,564.88 1.87
11 000999 华润三 九 3,835,288.50 1.73
12 000848 承德露 露 3,670,587.00 1.65
13 002194 武汉凡 谷 3,443,316.00 1.55
14 600125 铁龙物 流 2,671,076.56 1.20
15 300105 龙源技 术 2,446,800.00 1.10
16 600812 华北制 药 2,369,821.62 1.07
17 000527 美的电 器 1,970,093.00 0.89
18 600859 王府井 1,872,154.50 0.84
19 000792 盐湖钾 肥 1,803,000.00 0.81
20 601607 上海医 药 1,641,811.86 0.74
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 84,349,626.96
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 94,747,728.19
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
23
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 29,613,000.00 21.04
3 金融债 券 20,204,000.00 14.36
其中 ： 政 策性 金融
债
20,204,000.00 14.36
4 企业债 券 44,241,036.60 31.44
5 企业短 期融 资券 - -
6 可转债 33,390,069.70 23.73
7 其他 - -
8 合计 127,448,106.30 90.56
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 090407 09 农发 07 200,000 20,204,000.00 14.36
2 1001047
10 央行票据
47
200,000 19,584,000.00 13.92
3 113002 工行转 债 120,000 14,176,800.00 10.07
4 126013 08 青 啤债 149,270 13,222,336.60 9.40
5 122030 09 京 综超 126,000 12,915,000.00 9.18
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末 未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金 投资的 前十 名证券的 发行主 体本期 未 出现被监 管部门 立案调 查, 或在报告 编制日 前一年 内
受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
8.9.2 本基 金本 报告 期末 未持有 股票 投资,没 有超 过 基金合 同规 定备 选库 之外 的股票 。
8.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 269,982.39
2 应收证 券清 算款 4,998,755.55
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,394,838.80
5 应收申 购款 19,501.55
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
24
8 其他 -
9 合计 6,683,078.29
8.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 113001 中行转 债 11,616,596.40 8.25
2 110009 双良转 债 2,554,400.00 1.82
8.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 300127 银河磁 体 1,436,877.90 1.02 网下申 购未 上市
2 601098 中南传 媒 873,557.64 0.62 网下申 购未 上市
8.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券A
668 143,141.42 77,320,381.99 80.86% 18,298,087.01 19.14%
信诚
三得
益债
券B
999 40,865.43 6,706,422.04 16.43% 34,118,138.41 83.57%
合计 1,667 81,849.45 84,026,804.03 61.58% 52,416,225.42 38.42%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持 有本 开放 式基 金
信诚三 得益 债 券A 121,106.47 0.13%
信诚三 得益 债 券B 67,858.22 0.17% 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
25
合计 188,964.69 0.14%
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
基金合 同生 效日(2008 年9 月27 日)基 金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 48,538,332.38 162,614,029.62
本报告 期 基 金总 申购 份额 94,201,545.35 51,111,944.51
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 47,121,408.73 172,901,413.68
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 95,618,469.00 40,824,560.45
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、基 金管 理人 的重 大人 事 变动:
经 信诚 基金 管理 有限 公司第 二届 董事 会第 十次 会议审 议通 过, 聘任 黄小 坚 先生担 任公 司副 总经 理。
本基金 管理 人已 于 2010 年 10 月 29 日在 《中 国证 券报》 、 《上 海证 券报 》 、 《 证券时 报》 及公 司网 站 上 刊
登了《 信诚 基金 管理 有限 公司关 于副 总经 理任 职的 公告》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中 国证 监会 和上 海证 监局 报告。
2 、本 基金 托管 人的 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动:
本 基金 托管 人 2011 年 2 月 9 日 发布 公告, 经 中 国建设 银行 研究 决定,聘 任 杨新丰 为中 国建 设银 行投
资托管服 务部副 总经理( 主 持工作), 其任职 资 格已 经 中国证监 会审核 批准(证 监 许可[2011]115 号) 。解
聘罗中 涛中 国建 设银 行投 资托管 服务 部总 经理 职务 。
本基金 托管 人 2011 年 1 月 31 日发 布任 免通 知,解 聘李春 信中 国建 设银 行投 资托管 服务 部副 总经 理
职务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 94,500 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
26
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票 投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
山西证 券 1 63,246,734.06 37.75% 53,759.71 38.52% -
高华证 券 1 49,125,838.08 29.32% 39,915.13 28.60% -
中投证 券 2 26,187,378.37 15.63% 22,259.31 15.95%
本 年 新 增
一 个 交 易
单元
中银国 际 1 15,361,348.06 9.17% 12,481.10 8.94% -
联合证 券 1 10,982,812.60 6.56% 8,923.57 6.39% -
申银万 国 1 2,618,008.90 1.56% 2,225.46 1.59% -
兴业证 券 1 - - - - 本年新 增
银河证 券 1 - - - - 本年新 增
英大证 券 1 - - - - 本年新 增
招商证 券 1 - - - - 本年新 增
中金国 际 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - 本年新 增
广发证 券 1 - - - - 本年新 增
国金证 券 1 - - - - 本年新 增
国泰君 安 1 - - - - 本年新 增
国信证 券 1 - - - - 本年新 增
海通证 券 1 - - - - 本年新 增
华宝证 券 1 - - - - 本年新 增
中信建 投 2 - - - - 本年新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易 单元进行其他证 券投 资的情况
金额单位: 人民 币元
券商名 称 债券交 易
债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
山西证 券 82,554,061.84 53.41% 110,000,000.00 27.13%
高华证 券 16,890,887.67 10.93% - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要
27
中投证 券 55,109,607.67 35.66% 260,500,000.00 64.24%
中银国 际 - - - -
联合证 券 - - - -
申银万 国 - - 35,000,000.00 8.63%
兴业证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
英大证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中金国 际 - - - -
安信证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
华宝证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
本基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 的重 大事 项披 露 如下:
2010 年1 月29 日,托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司发布 第二 届董 事会 第二 十八次 会议 决议 公告,
决议聘 任庞 秀生 先生 担任 中国建 设银 行股 份有 限公 司副行 长。
2010 年5 月13 日,托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司发布 关于 高级 管理 人员 辞任的 公告,范 一飞 先
生已提 出辞 呈, 辞去 中国 建 设银行 股份 有限 公司 副行 长的职 务。
2010 年6 月21 日, 托管 人 中国建 设银 行股 份有 限公 司发布 关于 中央 汇金 投资 有限责 任公 司承 诺认
购配股 股票 的公 告。
2010 年7 月1 日,托 管人 中国建 设银 行 股 份有 限公 司发 布 2009 年度 A 股分 红 派息实 施公 告, 每 10
股派发 现金 股息 人民 币 2.02 元( 含税)。
2010 年9 月15 日,托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司发布 公告,张 福荣 先生 担 任中国 建设 银行 股份
有限公 司监 事长,谢 渡扬 先 生辞去 中国 建设 银行 股份 有限公 司监 事、 监事 长职 务。
2010 年11 月2 日, 托管 人 中国建 设银 行股 份有 限公 司发 布 2010 年度 A 股配 股 发行公 告。
信诚基 金管 理有 限公 司
2011 年3 月30 日
