信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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信诚货 币市场证券投资基 金 2011 年半年度报 告 摘要
2011 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托管人： 中 国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2011 年8 月26 日
信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2011 年 8 月22 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定 盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2011 年3 月23 日起 至6 月 30 日 止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚货 币
基金主 代码 550010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 3 月 23 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,043,699,564.84 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚货 币A 信诚货 币B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550010 550011
报告期 末下 属 分 级基 金的 份额总 额 105,508,361.91 份 938,191,202.93 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金在严格控制风险和维持资产较高流动性的
基础上, 力争获得超越业绩比较基准的投资收益
率。
投资策 略 本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益性 、 流 动性
和 风 险 特征, 在保 证 基金 资产 的 安 全性 和流 动 性的
基 础 上 力争 为投 资 人创 造稳 定 的 收益 。同 时, 通过
对国内 外宏 观经 济走 势、 货币政 策和 财政 政策 的研
究, 结 合 对 货 币 市 场 利 率 变 动 的 预 期, 进 行 积 极 的
投资组 合管 理。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后) 。 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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风险收 益特 征 本 基 金 为货 币市 场 基金, 属于 证 券 投资 基金 中 的高
流 动 性 、低 风险 品 种,其 预期 收 益 和风 险均 低 于债
券型基 金、 混合 型基 金及 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 尹东
联系电 话 021-68649788 010-67595003
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong@ccb.cn
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标和 基金 净值表现
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2011 年3 月23 日(基金 合同 生效 日) 至 2011 年6
月30 日)
信诚货 币 A 信诚货 币B
本期已 实现 收益 2,309,782.79 8,039,625.73
本期利润 2,309,782.79 8,039,625.73
本期净 值收 益率 0.8207% 0.8880%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2011 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 105,508,361.91 938,191,202.93
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2 、本期已 实现收 益指基 金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不含 公允价 值 变动收益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3 、本 基金 的收 益分 配是 按 日结转 份额 。
4 、本 基金 合同 自 2011 年3 月 23 日 起生 效,报 告期 为 2011 年3 月23 日至 2011 年6 月 30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
信诚货 币A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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准差④
过去一 个月 0.3026% 0.0017% 0.0411% 0.0000% 0.2615% 0.0017%
过去三 个月 0.7747% 0.0023% 0.1234% 0.0001% 0.6513% 0.0022%
自 基 金 合 同
生效起 至今
0.8207% 0.0025% 0.1332% 0.0001% 0.6875% 0.0024%
信诚货 币B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3227% 0.0017% 0.0411% 0.0000% 0.2816% 0.0017%
过去三 个月 0.8367% 0.0023% 0.1234% 0.0001% 0.7133% 0.0022%
自 基 金 合 同
生效起 至今
0.8880% 0.0026% 0.1332% 0.0001% 0.7548% 0.0025%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金 份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比较
信诚货 币A
注:1、 本 基金 合同 生效 日 为 2011 年 3 月 23 日, 至 2011 年 6 月 30 日不 满一 年 。
2、本基金主要投资于货币市场金融工具:现金、通知存款、一年以内(含一年) 的银行定期存款
和大额 存单 、剩 余期 限 在 397 天 以内(含 397 天) 的 债券、 期限 在一 年以 内( 含 一年) 的中 央银 行票
据、期 限在 一年 以内(含一年)的 债券 回购 、短 期融 资 券、剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天)的资
产支持 类证 券以 及中 国证 监会、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良好 流动 性的 货币市 场工 具。
3、 根 据法 律法 规及 基金 合 同规定, 本 基金 建仓 期为 自 基金合 同生 效日 起 六 个月, 至本报 告期 末尚
处于建 仓期 。
信诚货 币B 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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注 ：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2011 年 3 月 23 日, 至 2011 年 6 月 30 日不 满一 年 。
2 、 本基 金主 要投 资于 货币 市场金 融工 具: 现金、 通知 存款 、 一 年以 内( 含一 年) 的银行 定期 存款
和大额 存单 、剩 余期 限在 397 天 以内(含 397 天) 的 债券、 期限 在一 年以 内( 含 一年) 的中 央银 行票
据、期 限在 一年 以内(含一年)的 债券 回购 、短 期融 资 券、剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天)的资
产支持 类证 券以 及中 国证 监会、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良好 流动 性的 货币市 场工 具。
3 、根据法 律法规 及基金 合 同规定,本 基金建 仓期为 自 基金合同 生效日 起 六个 月, 至本报告 期末
尚处于 建仓 期。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本 基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2011 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管 理12 只基 金,分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚 盛
世蓝筹 股票 型证 券投 资基 金、 信诚 三得 益债 券型 证 券投资 基金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、 信
诚优胜 精选 股票 型证 券投 资基金 、 信 诚中 小盘 股票 型证 券 投资 基金 、 信 诚深 度价值 股票 型证 券投 资 基 金
(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券 型证券 投资 基金 、 信诚 金 砖四国 积极 配置 证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚中 证500
指数分 级证 券投 资基 金和 信诚货 币市 场证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理) 期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
曾丽琼
本基金基
金经理
2011 年3 月23 日 - 9
金融学硕士, 拥 有 丰 富
的债券投资和流动性管
理经验; 曾 任 职 于 杭 州
银行和华宝兴业基金管信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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理有限 公司,2007 年2 月
至 2010 年 6 月期 间, 担
任华宝兴业现金宝货币
市 场 基 金 的 基 金 经
理,2009 年 2 月至 2010
年6 月期 间,兼 任华 宝兴
业增强收益债券基金的
基金经 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
货币市场 证券投 资基 金基 金合同》 、 《信诚 货币市 场 证券投资 基金招 募说 明书 》的约定,本着 诚实信 用、
勤勉尽职 的原则 管理 和运 用基金财 产。本 基金 管理 人通过不 断完善 法人 治理 结构和内 部控制 制度, 加强
内部管 理, 规范 基金 运作 。 本报告 期内,基 金运 作合 法 合规, 没有 发生 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
针对中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,公 司采取了 一系列 行动
来 落 实 指导 意 见中 的各 项要 求 。 明确 了 各部 门在 公平 交 易 执行 中的 具 体责 任,在 日 常 交易 中,严 格 按照
《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》 的有关 规定 对本 基金 的日 常交易 行为 进行 监控 。 对 于
交易所公 开竞价 交易, 在恒 生交易系 统中执 行公 平交 易程序, 确保不 同基金 在买 卖同一证 券时, 按照时 间
优先、比 例分配 的原 则在 各基金间 公平分 配交 易量 。对于场 外交易, 通过 业务 流程的人 为控制 执行 公平
交易程 序。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
本基金 管理 人旗 下无 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 投资组 合。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 无异 常交 易行 为。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2011 年上 半年, 通胀 走高, 经济放 缓。1-5 月 固定 资产 投资 9.03 万亿 元,同 比增 长 25.8%, 增速 回升;
对外贸 易恢 复平 稳增 长, 但 增速下 滑; 消费 需求 增长 缓 慢。M1、M2、 工业 增加 值等 关键指 标回 落以 及中 国
制造业 采购 经理 人指 数 PMI 指数 于 6 月创 下 18 个月 以来新 低均 反映 紧缩 政策 的效果 显现 。在 国内 食品
价格上 涨以 及大 宗商 品价 格上涨 导致 的输 入性 通胀 等因素 影响 下,CPI 不断 攀 升,3-5 月份 CPI 同 比增 长
均在 5% 以 上 。 上 半 年 宏 观 调 控 以 保 持 物 价 总 水 平 基 本 稳 定 为 首 要 目 标, 调 控 方 式 包 括 存 款 准 备 金 率
“每月 一调 ”, 并于2 月、4 月各 加息 一次 。
上半年 受紧 缩政 策累 加效 应影响,货 币市 场资 金面 紧 张局势 愈演 愈烈,且 规律 性 地呈现 出月 底、 季 末
效应, 在春 节前及 6 月末 的关键 时点 则体 现更 为明 显,货 币市 场利 率曾 一度 上 升至 8%-9%, 银行 揽储 压力
空前; 基 本面方 面,食品 、 非食品类 价格环 比趋 势未 减, 翘尾 因素来 临,而通 胀 高点却迟 迟不 能确认, 使得
加 息 预 期挥 之 不去, 债券 市场 收 益 率曲 线 在上 半年 整体 呈 现 平坦 化上 移 走势, 其中 短 期 品种 调整 幅 度最
大。
基于对上 半年政 策紧缩 环 境的判断, 本基 金自今 年三 月下旬开 始运作 之日起,整 体配置思 路为: 低配
债券, 保持 组合 良好 流动 性 为第一 要 务 。 债 券配 置比 例维持 在 30%~40%, 具体 的 投资以 高收 益信 用债 为重
点,几乎 未配置 相对易 受资 金面考验 的利率 品种, 其余 则以银行 定期存 款、 回购 资产为主;同时 在现金 流信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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布局上, 尽可能 地将资 金安 排于每月 下旬回 流,与 资金 市场的月 底、季 末效 应相 匹配。综 合来看,组合 特
征为收 益良 好, 流动 性较 强,静态 收益 较平 稳。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
上 半 年 本 基 金 自 成 立 以 来 的 比 较 基 准 收 益 率 为 0.1332%, 本基金 A 、B 净 值 分 别 增 长 0.8207% 和
0.8880%, 分 别领 先基 准0.6875% 、0.7548% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下 半年,通 胀指 标可 能 将于三 季度 见顶,但 见顶 之 后回落 的幅 度难 言乐 观。 鉴 于持续 的调 控政 策,
对实体经 济、金 融体 系造 成一定不 利因素 在显 现,例 如地方融 资平台 暴露 偿还 风险;商 业银行 争相揽 储,
恶性竞 争, 恐影 响金 融体 系 稳定。 随 着劳 动力 成本 提高, 投资 下滑, 消费 受限,以 及 外部环 境不 佳导 致出 口
疲软, 国 内经济 增长的 趋势 将告别过 去两位 数的 增长, 逐渐步入 相对减 缓的 平台 。下半年,随着 经济增 长
趋于回落,物价 上行压 力或 有所减轻,预计 未来政 策调 控在 “ 控 通胀 ” 与“ 保增 长 ” 之间 作艰难 抉择, 可
能看到的 局面是 政策 调控 力度的强 弱更替,紧缩 货币 政策 与积 极财政 政策 结合, 市场多呈 现震荡 格局, 我
们判断 资金 面仍 然偏 紧, 债 券市场 收益 率曲 线短 端保 持高位,长 端未 必下 移。 本 基金下 一步 操作 仍将 延续
前期的 债券 低配 思路,强 调 流动性,并 将适 当参 与逢 月 底、季 末的 阶段 行情 中, 为 持有人 争创 收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、基 金估 值程 序
为 了 向 基金 投 资 人提 供 更好 的 证 券投 资 管 理服 务, 本基 金 管 理人 通 过 建立 估 值决 策 委 员会, 对 估值
和定价 过程 进行 了最 严格 的控制。 估值 决策 委员 会 成员包 括首 席运 营官(会 议 主席) 、 副首 席运 营官、 风
险控制总 监/专 员、数 量研 究员、交 易总监 、运 营总 监、基金 会计主 管。 本基 金管理人 在充分 衡量 市场
风险、信 用风险 、流 动性 风险、货 币风险 、衍 生工 具和结构 性产品 等影 响估 值和定价 因素的 基础 上, 综
合基金运 营部、 监察 稽核 部、投资 部、风 险管 理部 和其它相 关部门 的意 见,确 定本基金 管理人 采用 的估
值政策 。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净 值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2、基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
基金份额 净值公 告需经 处 理估值的 操作人 员、复 核 估值的复 核人员 和基金 运 营总监三 人确认 后, 方
可对外 发布 。
3、基 金管 理人 估值 人员 的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经
验。
4、 基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金 利润分配情况的说 明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权;
2. 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3.“ 每 日分 配、 按月 支付 ”。 本 基金 根据 每日 基金 收益情 况, 以每 万份 基金 已 实现收 益为 基准,为投
资人每 日计 算当 日收 益并 分配, 每月 集中 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点
后第3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本基金 根据每 日收 益情 况, 将当 日收益 全部分 配, 若当日已 实现收 益大 于零 时,为投 资人记 正收益;
若当日 已实 现收 益小 于零 时,为 投资 人记 负收 益;若 当日已 实现 收益 等于 零时, 当日投 资人 不记 收益;
5. 本 基 金每 日 进 行收 益 计算 并 分 配时, 每 月 累计 收 益支 付 方 式只 采 用 红利 再 投资( 即 红 利转 基 金份
额) 方式,投 资人 可 通过 赎回 基 金份 额 获得 现 金收 益;若 投 资人 在 每月 累 计收 益支 付 时,其 累 计收 益为 正
值,则为 投资人 增加相 应的 基金份额,其累 计收益 为负 值,则缩 减投资 人基金 份额 。若投资 人赎回 基金 份
额时, 其对 应收 益将 立即 结 清;若 收益 为负 值, 则 从投 资人赎 回基 金款 中扣 除;
6. 当 日 申购 的 基 金份 额 自下 一 个 工作 日 起, 享有 基 金的 收 益 分配 权 益; 当日 赎 回 的 基 金 份额 自 下一
个工作 日起,不 享有 基金 的 收益分 配权 益;
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金以 份额面 值 1.000 元固定份 额净值 交易方 式 ，每日计 算当日 收益并 按 基金份额 面值 1.000
元分配 后转 入持 有人 权益 ， 每月 集中 宣告 收益 分配 并将当 月收 益结 转到 基金 份额持 有人 基金 账户 。 本基
金在 本 报告 期 累 计分 配收 益 10,349,408.52 元 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金实 施利 润 分配的 金额 为 10,349,408.52 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的 真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人 复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
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§6 半年度财务会计报 告( 未经审计)
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2011 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 278,076,859.43
结算备 付金 400,000.00
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 439,982,165.11
其中： 股票 投资 -
基金 投资 -
债券投 资 439,982,165.11
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 304,000,986.90
应收证 券清 算款 -
应收利 息 6,163,636.18
应收股 利 -
应收申 购款 18,140,575.99
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 1,046,764,223.61
负债和所有者权益
本期末
2011 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 1,970.44
应付管 理人 报酬 292,626.17
应付托 管费 88,674.62
应付销 售服 务费 38,050.51
应付交 易费 用 15,518.87
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 2,487,465.60
递延所 得税 负债 - 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
10
其他负 债 140,352.56
负债合 计 3,064,658.77
所有者权益：
实收基 金 1,043,699,564.84
未分配 利润 -
所有者 权益 合计 1,043,699,564.84
负债和 所有 者权 益总 计 1,046,764,223.61
注：1、 报告 截止 日2011 年6 月30 日,基 金份 额净 值 1.00 元, 基金 份额 总 额1,043,699,564.84 份。
其中信 诚货 币A 为105,508,361.91 份,信 诚货 币B 为 938,191,202.93 份。
2 、本 基金 合同 自 2011 年3 月 23 日 起生 效,报 告期 自 2011 年3 月23 日起至 6 月 30 日 止。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2011 年3 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2011 年 3 月 23 日(基金合同生效日)至2011
年 6 月 30 日
一、收入 12,428,192.80
1.利息 收入 12,343,059.14
其中： 存款 利息 收入 5,275,662.78
债券利 息收 入 2,931,271.62
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 4,136,124.74
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 85,133.66
其中： 股票 投资 收益 -
基金 投资 收益 -
债券投 资收 益 85,133.66
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） -
减： 二、费用 2,078,784.28
1．管 理人 报酬 1,199,505.08
2．托 管费 363,486.36
3．销 售服 务费 262,853.20
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 98,593.59
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 98,593.59
6．其 他费 用 154,346.05 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
11
三、利润 总额（亏损 总额 以“- ”号填列） 10,349,408.52
注： 本 基金 合同 自 2011 年 3 月 23 日 起生 效,报 告期 自 2011 年 3 月 23 日起 至 2011 年 6 月 30 日 止。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 信诚 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2011 年3 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年3 月23 日(基金合同生效日)至 2011 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净值） 3,010,254,386.11 - 3,010,254,386.11
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 10,349,408.52 10,349,408.52
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-1,966,554,821.27 - -1,966,554,821.27
其中：1.基 金申 购款 1,184,257,469.80 - 1,184,257,469.80
2.基金 赎回 款 -3,150,812,291.07 - -3,150,812,291.07
四、 本 期向 基金 份额 持 有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -10,349,408.52 -10,349,408.52
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净值） 1,043,699,564.84 - 1,043,699,564.84
注： 本 基金 合同 自 2011 年 3 月 23 日 起生 效,报 告期 自 2011 年 3 月 23 日起 至 2011 年 6 月 30 日 止。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告2011 年3 月23 日 至2011 年6 月30 日 财务 报表由 下 列 负责 人签 署:
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管 理公 司负 责人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚货 币市场 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基 金 ”) 经中国 证券监 督管理 委员 会(以下 简称 “ 中国 证
监会”) 《 关于 核准 信诚 货 币市场 证券 投资 基金 募集 的批复 》( 证监 许[2011]21 号文) 和 《关 于信诚 货币
市场证 券投 资基 金备 案确 认的函 》(基 金部 函[2011]173 号文) 批准,由 信诚 基 金管理 有限 公司 依照 《中
华人民 共和国 证券投 资基 金法》 及其配 套规 则和《 信诚货 币市场 证券 投资基 金基金 合同》 发 售, 基金 合
同于2011 年 3 月 23 日 生 效。本 基金 为契 约型 开放 式, 存 续期 限不 定。 本基 金 的基金 管理 人为 信诚 基金
管理有 限公 司, 基金 托管 人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
本基金 于2011 年2 月 22 日至2011 年 3 月 21 日募 集,首 次向 社会 公开 发售 募 集且扣 除认 购费 用后
的有效 认购 资金 人民 币3,010,111,289.31 元(其中A 级993,335,683.31 元,B 级2,016,775,606.00 元),
利息人 民币143,096.80 元(其中A 级66,551.36 元,B 级 76,545.44 元),共 计 人民币 3,010,254,386.11
元。 上述 认购 资金 折合3,010,254,386.11 份基 金份 额,其中 A 类基 金份 额993,402,234.67 份,B 类基 金
份额2,016,852,151.44 份。
上述募 集资 金已 由毕 马威 华振会 计师 事务 所验 证, 并 出具 了KPMG-B(2011)CR No.0016 号 验资 报告 。
根据《 中华人 民共和 国证 券投资 基金法 》及其 配套 规则、 《 信诚货 币市 场证券 投资基 金基金 合同 》
和《信 诚货币 市场证 券投 资基金 招募说 明书 》的有 关规定, 本基金 的投 资范围 为法律 法规允 许投 资的 金信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
12
融工具,具 体如 下:
1. 现金;
2. 通知 存款;
3. 短期 融资 券;
4.1 年 以内(含1 年) 的银 行定期 存款 、大 额存 单;
5. 剩余 期限 在397 天 以内( 含397 天) 的债 券;
6. 期限 在1 年以 内( 含 1 年)的债 券回 购;
7. 期限 在1 年以 内( 含 1 年)的中 央银 行票 据( 以 下简 称 “央 行票 据 ” );
8. 剩余 期限 在397 天 以内( 含397 天) 的资 产支 持证 券;
9. 中国 证监 会认 可的 其它 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。
对于法 律法规 或监管 机构 以后允 许货币 市场基 金投 资的其 他金融 工具, 基金管 理人在 履行适 当程 序
后,可 以将 其纳 入投 资范 围 。
本基金 的投 资组 合将 遵循 以下比 例限 制:
(1) 本 基金 投资 组合 的平 均 剩余期 限在 每个 交易 日均 不得超 过 120 天;
(2) 本 基金 与由 基金 管理 人 管理的 其他 基金 持有 一家 公司发 行的 证券,不 得超 过 该 证券 的10%;
(3) 本 基金 投资 于定 期存 款 的比例 不得 超过 基金 资产 净值 的 30%;
(4) 本 基金 持有 的剩 余期 限 不超过397 天但 剩余 存续 期超过397 天 的浮 动利 率 债券的 摊余 成本 总计
不得超 过当 日基 金资 产净 值的 20%;
(5) 本 基金 买断 式回 购融 入 基础债 券的 剩余 期限 不得 超过 397 天;
(6) 本基 金存 放在具 有基金 托管资 格的同 一商业 银行 的存款, 不得超 过基 金资产 净值的 30%; 存放 在
不具有 基金 托管 资格 的 同 一商业 银行 的存 款, 不得 超 过基金 资产 净值 的 5%;
(7) 本 基 金投 资 于同 一 公司发 行 的 短期 企 业债 券 及 短期 融 资 券的 比 例, 合 计 不得超 过 基 金资 产 净值
的10%;
(8) 本 基 金持 有 的全 部 资 产支 持 证 券, 其市 值 不得 超 过基 金 资 产 净值 的 20%; 本基金 持 有 的 同一( 指
同一信 用级别) 资产 支持证 券的比 例,不得 超过 该资产 支持证 券规模 的 10%; 本 基 金投资 于同一 原始权 益
人 的 各 类资 产 支持 证 券的比 例, 不 得超 过 基金 资产 净值 的 10%; 本 基金 管 理人 管理 的 全 部基 金 投资 于同
一原始 权益 人的 各类 资产 支持证 券, 不得 超过 其各 类 资产支 持证 券合 计规 模 的10%;
(9) 除 发生 巨额 赎回 的情 形 外,本 基金 债券 正回 购的 资 金余额 在每 个交 易日 均
不得超 过基金 资产净 值的 20%; 因 发生巨 额赎 回致使 本基金 债 券正 回购的 资金 余额超 过基金 资产 净
值20% 的, 基金 管理 人应 当 在 5 个交 易日 内进 行调 整;
(10) 中 国证 监会 规定 的其 他比例 限制 。
除上述 第(9) 条外,因 基金 规模或 市场变 化导致 本基 金投资 组合不 符合以 上比 例限制 的,基金 管理 人
应在 10 个 交易 日内 进行 调 整,以 达到 上述 标准 。法 律 法规另 有规 定时,从 其规 定 。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、中 国证券 业协 会于 2007 年颁 布的《 证券 投资 基 金
会计核 算业 务指 引》 、 《信 诚货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》 和中 国证 监会 允许的 基金 行业 实务 操 作 的
规定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年2 月 15 日 颁布 的《 企业
会计准 则-基本 准则 》和 38 项具 体会计 准则、 其后 颁布的 企业会 计准则 应用 指南、 企业会 计准则 解 释
以及其 他相关 规定( 以下合 称 “企 业会计 准则 ”)的要求,真实 、完整 地反 映了本 基金的 财务状 况、 经营
成果和 基金 净值 变动 情况 。 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
13
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2011 年 3
月23 日(基 金合 同生 效日) 至2011 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)划 分为 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。
其他金融 资产划 分为贷 款 和应收款 项,暂 无金融 资产 划分为可 供出售 金融资 产 或持有至 到期投 资。
除衍生工 具所产 生的 金融 资产外, 以公允 价值计 量且 其变动计 入损益 的金 融资 产在资产 负债表 中以 交易
性金融 资产 列示 。衍 生工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生 金 融资 产列示 。
金融负债 在初始 确认时 按 承担负债 的目的 分类为: 以 公允价值 计量且 其变动 计 入当期损 益的金 融负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产 或金融 负债于 本 基金成为 金融工 具合同 的 一方时, 于 交易 日按公 允价 值在资产 负债表 内确
认。 取得 债券 投资 支付 的价 款中包 含债 券起 息日 或上 次除息 日至 购买 日止 的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
债 券 投 资采 用 实 际利 率 法, 以 摊 余 成本 进 行 后续 计 量,即 债 券 投资 按 票 面利 率 或商 定 利 率每 日 计提
应收利息,按实 际利率 法在 其剩余期 限内摊 销其 买入 时的溢价 或折价;同时 于每 一计价日 计算影 子价 格,
以避免 债券 投资 的摊 余成 本与公 允价 值的 差异 导致 基金资 产净 值发 生重 大偏 离。 应收 款项 和其 他金 融 负
债采用 实际 利率 法, 以摊 余 成本进 行后 续计 量。
当 收 取 某 项金 融 资 产现 金流 量 的 合 同权 利 已 终止 或该 金 融 资 产所 有 权 上几 乎所 有 的 风 险和 报 酬已
转移时,终 止确 认该 金融 资 产。终 止确 认的 金融 资产 的成本 按移 动加 权平 均法 于交易 日结 转。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
为了避免 债券投 资的摊 余 成本与公 允价值 的差异 导 致基金资 产净值 发生重 大 偏离,从而 对基 金持有
人的利益 产生稀 释或 不公 平的结果,基金 管理人 于每 一计价日 采用债 券投 资的 公允价值 计算影 子价 格。
当基金资 产净值 与影子 价 格的偏离 达到或 超过基 金 资产净值 的 0.25% 时, 基金 管理人应 根据风 险控制 的
需要调 整组 合, 使基 金资 产 净值更 能公 允地 反映 基金 资产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下 原 则确定 债券 投资 的公 允价 值:
(i) 存在 活跃市 场的金 融工 具按其估 值日的 市场交 易 价格确定 公允价 值;估 值日 无交易,但 最近 交易
日后经济 环境未 发生 重大 变化且证 券发 行 机构 未发 生影响证 券价格 的重 大事 件的, 按 最近交 易日的 市场
交易价 格确 定公 允价 值。
(ii) 存 在活 跃 市 场的 金 融工 具, 如 估 值日 无 交 易且 最近 交 易 日 后经 济 环 境发 生了 重 大 变 化,参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素,调 整最 近 交易市 价以 确定 公允 价值 。
(iii) 当 金融 工 具 不存 在 活跃 市 场, 采 用 市场 参 与 者普遍 认 同 且 被 以往 市 场 实际交 易 价 格 验 证具 有
可靠性 的估 值技 术确 定 公 允价值。 估值 技术 包括 参考 熟悉情 况并 自愿 交易 的各 方最近 进行 的市 场交 易 中
使用的 价格、 参照 实质 上 相同的 其他 金融 工具 的当 前公允 价值、 现金 流量 折 现法和 期权 定价 模型 等。 采
用估值 技术 时, 尽可 能最 大 程度使 用市 场参 数, 减少 使 用与本 基金 特定 相关 的参 数。
公允价 值计 量中 的层 级取 决于对 计量 整体 具有 重大 意义的 最低 层级 的输 入值 。三个 层级 的定 义如信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
14
下：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价；
第二层 级： 直接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价以 外的 有 关
资产或 负债 的输 入值 ；
第三层 级： 以可 观察 到的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不可 观察 输入
值)。
2011年 ，本 基金 金融 工具 的第一 层级 与第 二层 级之 间没有 发生 重大 转换 。
2011 年， 本基 金金 融工 具 的公允 价值 的估 值技 术并 未发生 改变 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵消 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 消后的 净额 在资 产负 债表 列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由 于申 购和赎 回引 起的 实 收
基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。 上 述申 购和 赎回 分别 包括基 金转 换所 引起 的 转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 收入/(损失) 的确 认和计量
债 券 投 资 在持 有 期 间应 取得 的 按 票 面利 率 计 算的 利息 扣 除 在 适用 情 况 下由 债券 发 行 企 业代 扣 代缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资于 处置 时, 其公 允 价值与 摊余 成本 之间 的差 额确认 为投 资收 益。
应收款项 在持有 期间确 认 的利息收 入按实 际利率 法 计算,实际 利率 法与直 线法 差异较小 的则按 直线
法计算 。
6.4.4.9 费 用的确认和计 量
本基金的 基金管 理人报 酬 根据《信 诚货币 市场证 券 投资基金 基金合 同》的 规 定,按前一 日基 金资产
净值0.33% 的年 费率 逐日 计提。
本基金的 基金托 管费根 据 《信诚货 币市场 证券投 资 基金基金 合同》 的规定,按 前一日基 金资产 净值
0.10% 的年 费率 逐日 计提 。
本基金的 基金销 售服务 费 根据《信 诚货币 市场证 券 投资基金 基金合 同》的 规 定,A 类 基金份 额的年
销售服 务费 率 为0.25%, 对 于由B 类 降级 为A 类的 基 金份额 持有 人, 年销 售服 务 费率应 自其 降级 后的 下一
个工作 日起 适用 A 类基 金 份额的 费率 。B 类基 金份 额的年 销售 服务 费率 为 0.01%, 对 于由 A 类升 级为 B
类的基 金份 额持 有人,年 销 售服务 费率 应自 其升 级后 的下一 个工 作日 起享 受 B 类基金 份额 的费 率。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购 金融资 产利息 支 出按到期 应付或 实际支 付 的金额与 初始确 认金额 的 差额,在回 购期 内以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费 用如 不 影响 估 值 日基 金 份 额净 值 小数 点 后 第四 位, 发 生时 直 接计 入 基 金损 益; 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
6.4.4.10 基金的收益分配 政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权;
2. 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3.“ 每 日分 配、 按月 支付 ”。 本 基金 根据 每日 基金 收益情 况, 以每 万份 基金 已 实现收 益为 基准,为投
资人每 日计 算当 日收 益并 分配, 每月 集中 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点
后第3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本基金 根据每 日收 益情 况, 将当 日收益 全部分 配, 若当日已 实现收 益大 于零 时,为投 资人记 正收益;信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
15
若当日 已实 现收 益小 于零 时,为 投资 人记 负收 益;若 当日已 实现 收益 等于 零时, 当日投 资人 不记 收益;
5. 本 基 金每 日 进 行收 益 计算 并 分 配时, 每 月 累计 收 益支 付 方 式只 采 用 红利 再 投资( 即 红 利转 基 金份
额) 方式,投 资人 可 通过 赎回 基 金份 额 获得 现 金收 益;若 投 资人 在 每月 累 计收 益支 付 时,其 累 计收 益为 正
值,则为 投资人 增加相 应的 基金份额,其累 计收益 为负 值,则缩 减投资 人基金 份额 。若投资 人赎回 基金 份
额时, 其对 应收 益将 立即 结 清;若 收益 为负 值, 则 从投 资人赎 回基 金款 中扣 除;
6. 当 日 申购 的 基 金份 额 自下 一 个 工作 日 起, 享有 基 金的 收 益 分配 权 益; 当日 赎 回的 基 金 份额 自 下一
个工作 日起,不 享有 基金 的 收益分 配权 益;
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
6.4.4.11 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基 金的估 值原则 和 中国证监 会允许 的基金 行 业估值实 务操作, 本基 金计 算影子价 格过程 中确
定债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下:
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种, 根据 中国 证监 会 证监会 计字[2007]21 号 《 关于证 券投 资基 金执
行<企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知》 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 本基 金 持 有
的银行间 同业市 场债 券按 现金流量 折现法 估值, 具体 估值模型 、参数 及结 果由 中央国债 登记结 算有 限责
任公司 独立 提供 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号文 《关 于证 券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财税 字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号 文 《关于证 券投 资基 金税 收 政
策的通知》 、财税 字[2005]11 号文 《关于 调整证 券( 股票)交易 印花税 税率的 通 知》 、财税[2005]102 号
文《关于 股息红 利个人 所 得税有关 政策的 通知》 、 财 税[2005]103 号文 《关于 股权分置 试点改 革有关 税
收政策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策 的 补 充 通 知 》 、 财 税
[2007]84 号文 《 财政 部国 家税务 总局 关于 调整 证券( 股票) 交易 印花 税税 率的 通 知》 、 财 税[2008]1 号文
《财政部 、国家 税务 总局 关于企业 所得税 若干 优惠 政策的通 知》及 其他 相关 税务法规 和实务 操作, 本基
金适用 的主 要税 项列 示如 下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通股 股东 在股权分 置改革 过程中 收 到由非流 通股股 东支付 的 股份、现 金对价, 暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入, 债券 的利 息收入,由 上市 公司、 发行 债 券的 企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代 缴 20%的 个人 所得 税, 自 2005 年 6 月 13 日起, 对个 人投 资者从 上市 公司 取得 的
股票的 股息 、红 利收 入暂 减按 50% 计 算个 人所 得税 。
(5) 自 2005 年1 月 24 日起,基 金买 卖A 股、B 股 股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的税 率征 收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收,对 受让方 不再 征税 。
(6) 对 投资者( 包括个 人和 机构投资 者)从 基金分 配中 取得的收 入,暂 不征收 个人 所得税和 企业所 得信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
16
税。
6.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 在本 报告 期内 未通 过关联 方交 易单 元进 行过 交易。 本基 金合 同 自 2011 年 3 月23 日起 生效,
无上年 度可 比期 间。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付 的 管理费 1,199,505.08
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 209,484.90
注：1、支 付基金 管理人 信 诚基金管 理有限 公司的 基 金管理人 报酬按 前一日 基 金资产净 值 0.33% 的
年费率 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计 算公 式为: 日基 金管 理费= 前一 日基金 资产 净值 ×0. 33%/
当年天 数。
2 、本 基金 合同 自 2011 年3 月 23 日 起生 效,无 上年 度可比 期 间 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管 费 363,486.36
注：1、 支付 基金 托管 人建 设银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.10% 的年费 率计 提, 逐日 累
计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 托管 费= 前一 日基 金资 产净 值 ×0 . 10%/ 当 年天 数。
2 、本 基金 合同 自 2011 年3 月 23 日 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位 ： 人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚货 币A 信诚货 币B 合计
建设银 行 138,564.34 4,891.92 143,456.26
信诚基 金管 理有 限公司 548.29 15,029.83 15,578.12
合计 139,112.63 19,921.75 159,034.38 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
17
6.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。本 基金合 同自 2011 年 3
月23 日起 生效, 无上 年度 可比期 间。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的 情况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行。 本基金 的基 金管 理 人
在本报 告期 未投 资过 本基 金。本 基金 合同 自2011 年3 月23 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基 金除基金管理 人之外的其 他关联方投资 本基金费率 按本基金基金 合同公布的 费率执行,本基金
的其它 关联 方在 本报 告期 末未持 有本 基金 。本 基金 合同 自 2011 年 3 月 23 日 起生效 ，无 上年 末可 比 数 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
期末存 款余 额 当期存 款利 息收 入
建设银 行 8,076,859.43 247,081.33
注： 本基 金通 过 “ 中国 建设 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户 ”转 存于 中国 证券登 记结 算有 限 责
任公司 的结 算备 付金,于 2011 年 6 月 30 日的 相关 余额为 人民 币 400,000.00 元。( 本基 金合 同自 2011
年3 月23 日起 生效, 无上 年度可 比期 间)
6.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 本基 金合 同 自 2011 年 3 月23 日起 生效,
无上年 度可 比期 间。
6.4.9 期末（2011 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
于2011 年6 月30 日, 本 基 金未持 有因 认购 新发/增 发 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.2.1 银行间市场债 券正回购
于2011 年6 月30 日, 本 基 金未持 有因 银行 间市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
6.4.9.2.2 交易所市场债 券正回购
于2011 年6 月30 日, 本 基 金未持 有因 交易 所 市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金 额单 位： 人 民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 固定收 益投 资 439,982,165.11 42.03
其中： 债券 439,982,165.11 42.03
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 304,000,986.90 29.04
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
18
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 278,476,859.43 26.60
4 其他各项 资产 24,304,212.17 2.32
5 合计 1,046,764,223.61 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.76
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 日融 资余 额占资 产净 值比 例 的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 97
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 147
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 4
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 超 过180 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期限
各期限 资产 占基 金
资产净 值的 比例
（%）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（%）
1 30 天 以内 34.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 1.91 -
2 30 天( 含) —60 天 24.72 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 1.91 -
3 60 天( 含) —90 天 9.57 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 4.78 -
4 90 天( 含) —180 天 1.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
5 180 天(含) —397 天（ 含） 26.85 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
合计 97.96 -
7.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
19
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,788,616.63 7.64
其中： 政策 性金 融债 79,788,616.63 7.64
4 企业债 券 19,951,756.47 1.91
5 企业短 期融 资券 340,241,792.01 32.60
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 439,982,165.11 42.16
9
剩余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债 券
89,747,992.21 8.60
7.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名 债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 1181068 11 蓉 希望 CP01 500,000 50,175,309.16 4.81
2 1181181 11 沪 大众 CP02 500,000 50,090,769.03 4.80
3 1181091 11 瑞 水泥 CP01 500,000 49,938,994.10 4.78
4 110217 11 国开 17 500,000 49,850,384.60 4.78
5 1181182 11 红豆 CP01 300,000 30,054,091.45 2.88
6 1181101 11 百联 CP01 300,000 30,008,902.31 2.88
7 1181196 11 华微 CP01 300,000 29,996,086.95 2.87
8 1181120 11 晶科 CP02 300,000 29,983,736.12 2.87
9 1081314 10 白药 CP01 200,000 20,027,108.09 1.92
10 1181175 11 闽 交运 CP01 200,000 20,002,398.16 1.92
7.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的基 金资 产净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.09%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.08%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度 的绝 对值 的简 单平 均值 0.05%
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基 金计 价方 法说 明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
20
7.8.2 本报 告期内,本基 金 不存在 持有的 剩余期 限小 于 397 天但 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债
券的摊 余成 本超 过当 日基 金资产 净 值20% 的情 况。
7.8.3 本基 金投资 的前 十 名证券 的发行 主体 本期未 出现被 监管部 门立 案调查, 或在报 告编制 日前 一年内
受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
7.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 6,163,636.18
4 应收申 购款 18,140,575.99
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 24,304,212.17
7.8.5 投资组合报告附注 的其他文字描述部分 。
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
信诚货 币A 1,176 89,717.99 8,096,081.79 7.67% 97,412,280.12 92.33%
信诚货 币B 31 30,264,232.35 901,745,349.77 96.12% 36,445,853.16 3.88%
合计 1,207 864,705.52 909,841,431.56 87.17% 133,858,133.28 12.83%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基 金
信诚货 币A 122,212.03 0.12%
信诚货 币B - -
合计 122,212.03 0.01%
信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
21
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚货 币A 信诚货 币B
基金合 同生 效日(2011 年3 月 23 日) 基金 份额 总额 993,402,234.67 2,016,852,151.44
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 93,339,113.51 1,090,918,356.29
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 981,232,986.27 2,169,579,304.80
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 105,508,361.91 938,191,202.93
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额 持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、基 金管 理人 的重 大人 事 变动:
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 桂 思 毅 先 生 担 任 公 司 副 总 经
理。
本基金 管理 人已 于2011 年5 月25 日在 《 中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时报 》 及公 司网 站上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 副总 经理 任职 的公告 》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中国证 监会 和上 海证 监局 报告。
2、本 基金 托管 人的 基金 托 管部门 的重 大人 事变 动 ：
本基金 托管 人 2011 年 2 月 9 日 发布 公告, 经 中国 建 设银行 研究 决定,聘 任杨 新 丰为中 国建 设银 行投
资托管服 务部副 总经理(主 持工作), 其任职 资格已 经 中国证监 会审核 批准( 证监 许可〔2011 〕115 号) 。
解聘罗 中涛 中国 建设 银行 投资托 管服 务部 总经 理职 务。
本基金 托管 人 2011 年 1 月 31 日发 布任 免通 知,解 聘李春 信中 国建 设银 行投 资托管 服务 部副 总经 理
职务。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基 金进行审计的会 计师事务所情况
为本基金 进行审 计的会 计 师事务所 是毕马 威华振 会 计师事务 所。该 会计师 事 务所自本 基金基 金合
同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
22
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 2 - - - -
本报告期
内新增
安信证 券 2 - - - -
本报告期
内新增
英大证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
联合证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
中银国 际 1 - - - -
本报告期
内新增
中投证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
中金公 司 1 - - - -
本报告期
内新增
招商证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
兴业证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
申银万 国 1 - - - -
本报告期
内新增
山西证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
华宝证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
海通证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
国信证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
国泰君 安 1 - - - -
本报告期
内新增
国金证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
广发证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
高华证 券 1 - - - -
本报告期
内新增
长江证 券 1 - - - -
本报告期
内新增 信诚货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告摘要
23
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
劵商名 称
债券回 购交易
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信建 投 6,530,000,000.00 84.64%
安信证 券 950,000,000.00 12.31%
英大证 券 234,000,000.00 3.03%
联合证 券 1,000,000.00 0.01%
中银国 际 - -
中投证 券 - -
中金公 司 - -
招商证 券 - -
兴业证 券 - -
申银万 国 - -
山西证 券 - -
华宝证 券 - -
海通证 券 - -
国信证 券 - -
国泰君 安 - -
国金证 券 - -
广发证 券 - -
高华证 券 - -
长江证 券 - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
信诚基 金管 理有 限公 司
2011 年8 月26 日
