中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
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中银中证 100 指数增强型证券投资基金
2011 年半年度 报告
2011 年 6 月 30 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一一年八月二十六日
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人—— 中国 建设 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2011 年 8 月 24 日复 核了
本报告中的财务指标、净 值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期自 2011 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录
................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示
............................................................................................................................. 2
1.2 目录
..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介
............................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况
..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明
..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式
..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料
..................................................................................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现
......................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现
..................................................................................................................... 7
4 管理人 报告
......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况
............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
..................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明
................................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
............................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
........................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
............................................................... 12
5 托管人 报告
....................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明
13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见
............... 13
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ）
............................................................................... 13
6.1 资产负 债表
....................................................................................................................... 13
6.2 利润表
............................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
................................................................................... 16
6.4 报表附 注
........................................................................................................................... 17
7 投资组 合报 告
................................................................................................................... 30
7.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................... 30
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合
................................................................................... 30
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细
....................... 32
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动
............................................................................... 34
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合
........................................................................... 36
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细
................... 36
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
....... 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细
................... 37
7.9 投资组 合报 告附 注
........................................................................................................... 37
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8 基金份 额持 有人 信息
....................................................................................................... 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
....................................................................... 38
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况
............................................... 38
9 开放式 基金 份额 变动
....................................................................................................... 38
10 重大事 件揭 示
................................................................................................................... 38
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议
............................................................................................... 38
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
............................... 38
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
................................................... 39
10.4 基金投 资策 略的 改变
....................................................................................................... 39
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况
................................................................................... 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
........................................... 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
....................................................................... 39
10.8 其他重 大事 件
................................................................................................................... 41
11 备查文 件目 录
................................................................................................................... 42
11.1 备查文 件目 录
................................................................................................................... 42
11.2 存放地 点
........................................................................................................................... 42
11.3 查阅方 式
........................................................................................................................... 43
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银中 证100 指数增 强型 证券投资 基金
基金简 称 中银中 证100 指数增 强
基金主 代码 163808
交易代 码 163808
基金运 作方 式 契约型开放 式
基金合 同生 效日 2009年9月4 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,000,013,465.74 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为股 票指 数增 强型 基金， 在 被动 跟踪 标的 指数 的基础 上，
加入增 强型的积极手段，力求控 制本基金净值增长率与业 绩比
较基准之间的日平均跟踪 误差不超过0.5% ，年化 跟 踪误差不超
过7.75% ，以实现对中 证100 指数的有效跟踪并力争实 现超越，
谋求基 金资 产的 长期 增值 。
投资策 略
本基金 采用指数化投资作为主要 投资策略，在此基础上进 行适
度的主 动调整，在数量化投资技 术与基本面深入研究的结 合中
谋求基 金投资组合在严控偏离风 险及力争适度超额收益间 的最
佳匹配 。为控制基金偏离业绩比 较基准的风险，本基金力 求控
制基金 份额净值增长率与业绩比 较基准间的日跟踪误差不 超过
0.5%，年化 跟踪 误差 不超 过7.75% 。
业绩比 较基 准 中证100 指数收 益率 ×90% +银行同 业存 款利 率×10%
风险收 益特 征
本基金 属于股票型基金，风险与 收益高于混合型基金、债 券型
基金及 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管理人 基金托 管人
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名称
中银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 程明 尹东
联系电 话
021-38834999 010-67595003
电子邮 箱
clientservice@bocim.com yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 021-38834788 400-888-5566 010-67595096
传真 021-68873488 010-66275853
注册地 址
上海市 银城 中路 200 号中 银
大厦 45 层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 银城 中路 200 号中 银
大厦 45 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1
号院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 贾建平 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.bocim.com
基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 银城 中路 200 号中银大 厦 45 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -6,930,400.37
本期利 润 -21,811,124.41
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0074
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.85%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.00%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -441,218,922.46
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1471
期末基 金资 产净 值 2,558,794,543.28
期末基 金份 额净 值 0.853
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2011 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -13.85%
注：1 、 所述基 金业 绩指 标不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收 益加上本期公允价值变动 收益。期末可供分配收
益，采用期末资产负债表 中未分配利润与未分配利 润中已实现部分的孰低数 （为期末余额），即如
果期末未分配利润（报表 数，下同）的未实现部分 为正数，则期末可供分配 利润的金额为期末未分
配利润的已实现部分，如 果期末未分配利润的未实 现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期
末未分 配利 润（ 已实 现部 分扣除 未实 现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
1.07% 1.08% 0.49% 1.03% 0.58% 0.05%
过去三个
月
-3.83% 0.99% -4.18% 0.97% 0.35% 0.02%
过去六个
月
0.00% 1.12% -0.33% 1.08% 0.33% 0.04%
过去一 年 13.28% 1.31% 13.90% 1.24% -0.62% 0.07%
自基金 合
同生效 起
至今
-13.85% 1.33% -6.16% 1.37% -7.69% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额 累计净值增长率变动及 其与同期业绩比较基准收 益率变动
的比较
中银中 证100 指数增 强型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2009 年9 月4 日至 2011 年 6 月 30 日）
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 7 月 29 日正式 开业 ，
由中银 国际 和美 林投 资管 理合资 组建 （2006 年 9 月 29 日美林 投资 管理 有限 公司与 贝莱 德投 资管 理
有限公 司合 并， 合并 后新 公司名 称为“贝莱德 投资 管理有 限公 司” ）。2007 年 12 月 25 日， 经中
国证券监督管理委员会批 复，同意中国银行股份有 限公司直接控股中银基金 。公司注册地为中国上
海市 ， 注册 资本 为一 亿元 人民币 ， 其中中 国银 行拥 有 83.5％的股 权， 贝莱 德投资管 理拥 有 16.5 ％的
股权。 截至 2011 年 6 月 30 日，本 管理 人共 管理 十 四只开 放式 证券 投资 基金 ：中银 中国 精选 混合
型开放式证券投资基金、 中银货币市场证券投资基 金、中银持续增长股票型 证券投资基金、中银收
益混合型证券投资基金、 中银动态策略股票型证券 投资基金、中银稳健增利 债券型证券投资基金、
中银行 业优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 中银 中证100 指数 增强 型证 券 投资基 金、 中银 蓝筹精
选灵活配置混合型证券投 资基金、中银价值精选灵 活配置混合型证券投资基 金、中银稳健双利债券
型证券 投资 基金 、 中 银全 球策略 证券 投资 基金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交易型开 放式 指数 证券 投
资基金 及中 银转 债增 强债 券型证 券投 资基 金， 同时 管理着 多个 特定 客户 资产 管理投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
9
任职日 期 离任日 期
陈军 中银中证
100 指数增
强基金经
理、中银收
益基金 经理
2009-09-04 - 13 中银基金 管理有 限公司
投资管理 部权益 投资总
监 ，副总 裁(VP) ， 金融
学硕士。 曾任中 信证券
股份有限 责任公 司资产
管理部项目经理 。2004
年加入中 银基金 管理有
限公司 ，2006 年 10 月
至今任中 银收益 基金经
理， 2009 年 9 月至今 任
中银中 证 100 指数基 金
经理。特 许金融 分析师
（CFA ） ， 香港财 经分 析
师学会会员。具有 13
年证券从 业年限 。具备
基金从 业资 格。
周小丹 中银中证
100 指数增
强基金经
理、国企
ETF 基金经
理
2010-11-05 - 4 香港城市 大学金 融数学
硕士。 2007 年加 入中 银
基金管理 有限公 司，先
后担任数 量研究 员、中
银中证 100 指数 基金 经
理助理、 中银蓝 筹基金
经理助 理等 职。 2010 年
11 月至今任中银中证
100 指数 基金 经理 ， 2011
年 6 月至今 任国 企 ETF
基金经 理。 具有 4 年证
券从业年 限。具 备基金
从业资 格。
注：1 、 首任基 金经 理的“ 任职日 期” 为基 金合 同生 效日 ， 非首 任基 金经 理的“任职 日期”为公
司公告 之日 ，基 金经 理的“离任 日期”均为公 司公 告之日 ；
2 、证 券从 业年 限的 计 算标准 及含 义遵 从《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》、中国证监会的有 关规则和其他有关
法律法 规的 规定 ， 严 格遵 循本基 金基 金合 同， 本着 诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管理 和运 用基 金资 产 ，
在严格 控制 风险 的基 础上 ，为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益。
本报告 期内 ，本 基金 运作 合法合 规， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
10
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
在本报告期内，本公司严 格遵守法律法规关于公平 交易的相关规定和《中银 基金管理公司公平
交易管理制度》，确保本 公司管理的不同投资组合 在授权、研究分析、投资 决策、交易执行、业绩
评估等投资管理活动和环 节得到公平对待。各投资 组合均严格按照法律、法 规和公司制度执行投资
交易， 本报 告期 内未 发生 异常交 易行 为。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
无投资 风格 相似 基金 。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
无。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1. 宏观经 济分 析
随着2010 第4 季度 以来 连 续密集 出台 的货 币紧 缩政 策， 经 济增 长已出 现明 显 放缓的 势头 ， 代表
下游的汽车产量增速低位 徘徊，中游粗钢、水泥产 量增速均高位回落，而最 上游的发电增速也出现
回落，这意味着下游回落 的影响已经传导到了中上 游，经济已经开始了全面 回落。与此同时国内通
胀压力仍然较为突出，CPI 连创新高，为了抑制通 胀压力，今年央行连续六 次提高准备金率、三次
加息，配合公开市场放量 、严格的信贷调节以及银 行监管新规，货币政策工 具已然发挥到极至，其
效果将 在下 半年 逐渐 显现 。
国外经济方面，二季度全 球复苏进程都陷入疲软， 美国经济增长低于预期， 三季度的经济增长
会有所反弹，但是还无法 改变高失业、低开工率的 疲弱格局。欧元区多个国 家经济增速很难继续保
持，欧 债问 题岌 岌可 危。 美国方 面， 由于 经济 复苏 远不达 预期 ，不 排除 美国 有继续 出台 QE3 的可能
性。外围经济放缓一方面 可以缓解大宗商品价格压 力，从而减轻我国的输入 型通胀问题，但是，另
一方面 ，欧 债和 QE3 的问 题又加 剧了 全球 是否 再度 放出货 币的 不确 定性 。
2. 行情回 顾
股票指数在上半年出现先 涨后跌的趋势，整体上仍 延续了过去一年以来的宽 幅震荡格局。通涨
水平的起伏和经济增速的 波动成为影响着投资者的 情绪最重要的因素，CPI 持续走高导致紧缩调控
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不断加码，市场的资金较 为紧缺，流动性紧张，市 场缩量下跌。另一方面， 企业库存的高企也引发
对经济 增长 下滑 的担 忧。 整体市 场结 构来 看， 大盘 蓝筹股 由于 本身 估值 较低 ， 具有较高 的安 全边 际，
在下跌 的过 程中 防御 性较 好，中 证100 涨幅-0.49% ，中 证 200 涨幅-6.43%，中证 500 涨幅-7.24% 。
3. 运行分 析
本报告期本基金为正常运 作期，在操作中，我们严 格遵守基金合同，被动投 资为主，主动投资
为辅，坚持既定的指数化 投资策略，在指数权重调 整和基金申赎变动时，应 用指数复制和数量化技
术降低 冲击 成本 和减 少跟 踪误差 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2011 年 6 月 30 日为止，本 基金 的单 位净 值为 0.853 元， 本基 金的 累计 单位净 值为 0.863
元。2011 年上半 年本 基 金 净值增 长为 0.00% ，同 期业绩基 准增 长率 为-0.33% 。报告 期内 ，本 基金 日
跟踪误 差为 0.09%，年化 跟踪误 差为 1.37%， 在合 同规定 的目 标控 制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2011 年下 半年， 我们 认为市 场将 呈现 震荡 筑底 回升的 趋势 。 随着 通胀 物 价指数 见顶 后缓 慢
下行，紧缩调控的力度将 有所放缓，市场加权利率 见顶回落，市场的资金面 紧张的局面较上半年有
所缓解。虽然上市公司盈 利仍处于缓慢的下滑过程 中，但去库存的过程已经 接近尾声，上市公司盈
利降速将有所趋缓。且目 前市场情绪已经过度悲观 ，投资者对大部分的利空 因素有了足够的预期。
长期来 看， 目前 的估 值水 平仍处 于历 史的 底部 ，长 期持有 股票 有望 获取 较好 的投资 收益 。
本基金将严格按照契约规 定，被动投资为主，主动 投资为辅，保持跟踪误差 在较小范围内；同
时，本 基金 的主 动投 资部 分将严 控仓 位， 采取 自下 而上策 略， 力求 超额 收益 。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
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金运营部、法律合规与稽 核部和信息披露相关人员 担任委员会委员。估值委 员会委员具备应有的经
验、专业胜任能力和独立 性，分工明确，在上市公 司研究和估值、基金投资 、投资品种所属行业的
专业研究、估值政策、估 值流程和程序、基金的风 险控制与绩效评估、会计 政策与基金核算以及相
关事项的合法合规性审核 和监督等各个方面具备专 业能力和丰富经验。估值 委员会严格按照工作流
程诚实守信、勤勉尽责地 讨论和决策估值事项。日 常估值项目由基金运营部 严格按照新会计准则、
证监会相关规定和基金合 同关于估值的约定执行。 当经济环境和证券市场发 生重大变化时，针对特
殊估值工作，按照以下工 作流程进行：由公司估值 委员会依据行业协会提供 的估值模型和行业做法
选定与当时市场经济环境 相适应的估值模型并征求 托管行、会计师事务所的 相关意见，由投资部中
央交易室做出提示，风险 管理部相关人员负责估值 相关数值的处理和计算， 待运营部人员复核后，
将估值结果反馈基金经理 ，并提交公司估值委员会 。基金运营部将收到的公 司估值委员会确认的公
允价值数据传至托管银行 ，并提示托管银行认真核 查，并通知会计事务所审 核。公司按上述规定原
则进行 估值 时， 导致 基金 资产净 值的 变化 在0.25 ％以上的 ， 各方确 认无 误后 ， 基金 运营 部可 使用 上
述公允价值进行证券投资 基金净值计算处理，与托 管行核对无误后产生当日 估值结果，并将结果反
馈至公 司估 值委 员会 ，同 时按流 程对 外公 布。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经理参与对估值问题 的讨论，对估值结果提出 反馈意见，与估值委员会 共同商定估值原则
和政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.6.4 本公 司现 没有 签订 任何与 估值 相关 的定 价服 务。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据基 金合 同， 在符 合有 关基金 分红 条件 的前 提下 ，本基 金收 益每 年最 多分 配 6 次， 每次 基金
收益分 配比 例不 低于 截至 收益分 配基 准日 可供 分配 利润 的30% 。
本报告期期末可供分配利润为-441,218,922.46 元，本基金份额净值低于面值。根据本基金 基
金合同 第十 六部 分基 金的 收益与 分配 相关 约定 ，无 相关收 益分 配事 项。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
13
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011 年6 月30 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 110,062,903.10 26,741,299.24
结算备 付金
- 857,929.71
存出保 证金
500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,426,614,043.23 2,385,634,139.21
其中： 股票 投资
2,344,889,321.23 2,276,220,139.21
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
14
基金投 资
- -
债券投 资
81,724,722.00 109,414,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
21,296,527.34 20,909,353.37
应收利 息 6.4.7.5 938,839.43 1,949,388.88
应收股 利
3,711,987.49 -
应收申 购款
43,036.43 181,093.71
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,563,167,337.02 2,436,773,204.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年6 月30 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 17,428,603.10
应付赎 回款
929,025.75 270,386.87
应付管 理人 报酬
2,054,698.47 2,092,927.78
应付托 管费
308,204.78 313,939.16
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 247,691.58 1,124,312.31
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 833,173.16 712,131.05
负债合 计
4,372,793.74 21,942,300.27
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 3,000,013,465.74 2,829,734,427.73
未分配 利润 6.4.7.10 -441,218,922.46 -414,903,523.88
所有者 权益 合计
2,558,794,543.28 2,414,830,903.85
负债和 所有 者权 益总 计
2,563,167,337.02 2,436,773,204.12
注： 报 告截 止日2011 年6 月30 日，基金份 额净 值 0.853 元，基金份 额总 额 3,000,013,465.74
份。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
15
6.2 利润表
会计主 体： 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年1 月1 日至2011 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011 年 1 月 1 日至2011
年6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至2010
年6 月 30 日
一、收入
-4,877,875.39 -761,726,260.24
1.利息 收入
1,589,365.31 1,496,676.09
其中：存款 利息 收入 6.4.7.11 355,052.76 302,739.10
债券利 息收 入
1,178,118.10 1,193,936.99
资产支持证券利息收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
56,194.45 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失以 “-”填 列）
7,777,494.94 -74,430,936.30
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -17,761,517.42 -88,036,180.45
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -698,016.77 16,520.00
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 26,237,029.13 13,588,724.15
3.公允 价值 变动 收益 （损失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 -14,880,724.04 -689,608,823.06
4.汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （损失 以 “-”号填
列）
6.4.7.17 635,988.40 816,823.03
减：二、费用
16,933,249.02 17,285,237.46
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 12,706,107.74 12,230,074.66
2．托 管费 6.4.10.2.2 1,905,916.15 1,834,511.23
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 1,794,318.64 2,742,464.69
5．利 息支 出
83,421.92 29,643.75
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
83,421.92 29,643.75
6．其 他费 用 6.4.7.19 443,484.57 448,543.13
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
-21,811,124.41 -779,011,497.70
减：所 得税 费用
- -
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
16
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-21,811,124.41 -779,011,497.70
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年1 月1 日至2011 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初 所有 者权 益（基
金净值 ）
2,829,734,427.73 -414,903,523.88 2,414,830,903.85
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -21,811,124.41 -21,811,124.41
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-”号填 列）
170,279,038.01 -4,504,274.17 165,774,763.84
其中：1.基金申 购款 838,036,005.16 -80,865,783.77 757,170,221.39
2.基金 赎回 款 -667,756,967.15 76,361,509.60 -591,395,457.55
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、期末 所有 者权 益（基
金净值 ）
3,000,013,465.74 -441,218,922.46 2,558,794,543.28
项目
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初 所有 者权 益（基
金净值 ）
2,518,122,862.84 120,555,305.67 2,638,678,168.51
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -779,011,497.70 -779,011,497.70
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-”号填 列）
12,918,116.84 59,201,877.27 72,119,994.11
其中：1.基金申 购款 744,883,588.33 -19,306,270.58 725,577,317.75
2.基金 赎回 款 -731,965,471.49 78,508,147.85 -653,457,323.64
四、 本期 向基 金份 额持 有 - -26,770,570.90 -26,770,570.90
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
17
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
五、期末 所有 者权 益（基
金净值 ）
2,531,040,979.68 -626,024,885.66 1,905,016,094.02
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：贾 建平， 主管 会计 工作 负责 人：陈 儒， 会计 机构 负责 人：乐 妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 ( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称“中国证 监会”) 证监 许可[2009]第 651 号 《关于 核准 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资
基金募集的批复》核准， 由中银基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《中
银中证 100 指 数增 强型 证 券投资 基金 基金 合同 》负 责公开 募集 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续期 限
不定， 首次 设立募 集不 包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币3,556,166,653.76 元 ， 业经 普华 永道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中天验 字 (2009)第 156 号验 资报 告予 以验 证。 经向中 国证 监会 备案 ，
《中银 中证 100 指数 增强 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于2009 年9 月4 日 正式 生效， 基金 合同生 效 日
的基金 份额 总额 为 3,557,745,752.38 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 1,579,098.62 份基 金份
额。本 基金 的基 金管 理人 为中银 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》 和 《中 银中证 100 指 数增 强型 证券 投资基 金基 金合 同》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 主要 包括 中 证 100 指数成 分股 及其
备选成 分股 、 新股 （ 一级 市 场首次 发行 或增 发） 、 债券 （国 债 、 金 融债 、 企业 债、 可转债 等债 券资 产） 、
权证，以及中国证监会批 准的允许本基金投资的其 他金融工具。本基金投资 于股票资产占基金资产
的比例 为 90%-95% ，投资 于标的 指数 －中 证 100 成 分股、 备选 成分 股的 资产 占基金 资产 的比 例不 低
于 80% ，现 金或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值的 5% 。本基金 的业 绩比 较基 准
为：中 证100 指数收 益率 ×90%+ 银行 同业 存款 利率 ×10% 。
根据《 中银 中证 100 指数 增强型 证券 投资 基金 基金 合同》 的规 定， 本基金的 投资组 合应 在基 金
成立 6 个月内 达到 基金 合同规定 的比 例限 制。 本财 务报表 由本 基金 的基 金管 理人中 银基 金管 理有 限
公司 于 2011 年8 月26 日 批准报 出。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
18
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日颁布的 《企业 会计 准则 －基本准 则》 和38 项
具体会 计准 则、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企业 会计 准则解 释以 及 其他相 关规 定( 以下 合称
“企业 会计 准则”) 、中 国 证监会 公告[2010]5 号关 于发布 《证 券投 资基 金信 息披露 XBRL 模板 第 3
号<年度报 告和 半年 度报 告>》 、 中国证 券业协 会于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的 《证 券投资 基金 会计 核算
业务指 引》 、 《中 银中 证 100 指数 增强 型证券 投资 基 金基金 合同 》和 中国 证监 会允许 的基 金行 业实 务
操作的 有关 规定 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金 2011 年上 半年 度 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2011
年6 月30 日的 财务 状况 以及 2011 年上半 年度 的经 营成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号 《关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2008]1 号《关于企业所 得税若干优惠政策的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作，主要税项列
示如下 ：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税，暂不征收企 业所得税。对基金取得的 股票的股息、红利收入， 由上市公司在向基金派
发股息 、红 利时 暂减 按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ，依照现 行税 法规 定即 20% 代扣代 缴个 人所 得税 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票按 0.1%的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
19
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
活期存 款 110,062,903.10
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 110,062,903.10
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,533,488,194.51 2,344,889,321.23 -188,598,873.28
债券
交易所 市场 11,092,000.00 11,962,722.00 870,722.00
银行间 市场 70,000,980.00 69,762,000.00 -238,980.00
合计 81,092,980.00 81,724,722.00 631,742.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,614,581,174.51 2,426,614,043.23 -187,967,131.28
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
无余额 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 12,532.29
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 926,307.14
应收买 入返 售证 券利 息 -
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
20
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 938,839.43
6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 247,691.58
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 247,691.58
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00
应付赎 回费 1,809.61
应付指 数使 用费 104,244.75
预提费 用 227,118.80
合计 833,173.16
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 2,829,734,427.73 2,829,734,427.73
本期申 购 838,036,005.16 838,036,005.16
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列） -667,756,967.15 -667,756,967.15
本期末 3,000,013,465.74 3,000,013,465.74
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -161,717,551.23 -253,185,972.65 -414,903,523.88
本期利 润 -6,930,400.37 -14,880,724.04 -21,811,124.41
本期基金份额交易产生的
变动数
-10,634,877.28 6,130,603.11 -4,504,274.17
其中： 基金 申购 款 -52,310,256.00 -28,555,527.77 -80,865,783.77
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
21
基金赎 回款 41,675,378.72 34,686,130.88 76,361,509.60
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -179,282,828.88 -261,936,093.58 -441,218,922.46
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 346,147.26
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 6,488.85
其他 2,416.65
合计 355,052.76
注：其 中“ 其他 ”为 直销 申购款 利息 收入 。
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 550,740,004.94
减：卖出股 票成 本总 额 568,501,522.36
买卖股票 差价收 入 -17,761,517.42
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 112,089,560.82
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 110,382,596.77
减：应 收利 息总 额 2,404,980.82
债券投 资收 益 -698,016.77
6.4.7.14 衍生工具收益
无。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 26,237,029.13
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 26,237,029.13
6.4.7.16 公允价值变动收 益
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
22
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
1.交易 性金 融资 产 -14,880,724.04
——股票投 资 -16,481,062.81
——债券投 资 1,600,338.77
——资产支 持证 券投 资 -
——基金投 资 -
2.衍生工具 -
——权证投 资 -
3.其他 -
合计 -14,880,724.04
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
基金赎 回费 收入 628,163.66
转出费 收入 7,824.74
合计 635,988.40
注：1. 本基金场内的赎回 费率为 0.5%，场外的赎回 费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%
归入基 金资 产。
2. 本基金 的转 换费 由赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 ， 其中 赎回 费部 分的 25% 归入 转出 基
金的基 金资 产。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 1,793,668.64
银行间 市场 交易 费用 650.00
合计 1,794,318.64
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
审计费 用 48,596.69
信息披 露费 178,522.11
银行汇 划费 用 4,067.99
债券帐 户维 护费 9,000.00
指数使 用费 203,297.78
合计 443,484.57
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
23
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本会计 期间 内未 发生 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银
行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 应支付关联方的 佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年6 月30日
当期发生的基金应 支付的管
理费
12,706,107.74 12,230,074.66
其中：支付销售机 构的客户
维护费
1,081,258.01 1,351,149.40
注：支付基金管理人中银 基金管理有限公司的管理 人报酬按前一日基金资产 净值 1.00%的年 费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
X1.00%/当年天 数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
24
2011年1月1 日至2011 年6 月
30日
2010年1月1 日至2010 年6 月30日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,905,916.15 1,834,511.23
注：支付基金托管人中国 建设银行的托管费按前一 日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为： 日托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值X0.15%/ 当年 天数 。
6.4.10.3 与关联方进行 银行间同业市场的债 券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建设银
行股份有限
公司
- - - - 69,300,000.00 83,421.92
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年6 月30日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利 息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年6 月30日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国建设银行
股份有 限公 司
110,062,903.10 346,147.26 54,700,195.72 271,684.33
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
25
无。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期末（2011 年6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额 单位 ： 人民币 元
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
无。
6.4.13 金融工具风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动 性风险 及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取将 相对风险控制在限定的范 围之内，使本基金在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现 “风 险和 收益 相匹配 ”的 风险 收益 目标 。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险 管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规与稽核部和 相关业务部门构成的多级 风险管理架构体系。本
基金的基金管理人在董事 会下设立风险管理委员会 ，负责制定风险管理的宏 观政策，审议通过风险
控制的总体措施等；在管 理层层面设立风险控制委 员会，讨论和制定公司日 常经营过程中风险防范
和控制措施；在业务操作 层面风险管理职责主要由 风险管理部负责，协调并 与各部门合作完成运作
风险管 理以 及进 行投 资风 险分析 与绩 效评 估。 风险 管理部 对公 司执 行总 裁负 责，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分 析和定 量分析的方法去估
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额 备注
601998
中信
银行
2011-
06-29
配股
期间
停牌
4.75
2011-
07-07
4.59 1,592,428 9,212,977.12 7,564,033.00
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
26
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基 金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评 估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 建设银行，与该银行存款 相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结 算有限责任公司为交易对 手完成证券交收和款项清 算，违约风险发生的可
能性很小；在银行间同业 市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对证 券交割方式进行限制以
控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。于 2011 年 6 月 30 日，持有的 信用 类债 券占 基
金资产 净值 的比 例 0.47% (2010 年12 月31 日：无) 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性 风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金 的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风 险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票 市值不超过基金资产净值 的 10%，且本基金与由本 基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家 公司发行的证券不得超过 该证券的 10%。本基金所 持大部分证券在证券交
易所上 市， 其余亦 可在 银 行间同 业市 场交 易， 因 此 除附注 6.4.12 中列 示的 部分基金 资产 流通 暂时 受
限制不能自由转让的情况 外，其余金融资产均能以 合理价格适时变现。此外 ，本基金可通过卖出回
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
27
购金融 资产 方式 借入 短期 资金应 对流 动性 需求 ， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价 值 。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息， 可赎回基金份额净
值 (所有者 权益)无 固定 到 期日且 不计 息， 因此 账面 余额即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市 场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生 波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入 及经营 活动的现金流量在
很大程度上独立于市场利 率变化。本基金持有的利 率敏感性资产主要为银行 存款、结算备付金及债
券投资 等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2011 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 110,062,903.10 - - - 110,062,903.10
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 69,762,000.00 - 11,962,722.00 2,344,889,321.23 2,426,614,043.23
应收证 券清 算款 - - - 21,296,527.34 21,296,527.34
应收利 息 - - - 938,839.43 938,839.43
应收股 利 - - - 3,711,987.49 3,711,987.49
应收申 购款 - - - 43,036.43 43,036.43
资产总 计 179,824,903.10 - 11,962,722.00 2,371,379,711.92 2,563,167,337.02
负债
应付赎 回款 - - - 929,025.75 929,025.75
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
28
应付管 理人 报酬 - - - 2,054,698.47 2,054,698.47
应付托 管费 - - - 308,204.78 308,204.78
应付交 易费 用 - - - 247,691.58 247,691.58
其他负 债 - - - 833,173.16 833,173.16
负债总 计 - - - 4,372,793.74 4,372,793.74
利率敏 感度 缺口 179,824,903.10 - 11,962,722.00 2,367,006,918.18 2,558,794,543.28
上年度 末
2010年12月31日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 26,741,299.24 - - - 26,741,299.24
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 109,414,000.00 - - 2,276,220,139.21 2,385,634,139.21
应收证 券清 算款 - - - 20,909,353.37 20,909,353.37
应收利 息 - - - 1,949,388.88 1,949,388.88
应收申 购款 - - - 181,093.71 181,093.71
结算备 付金 857,929.71 - - - 857,929.71
资产总 计 137,013,228.95 - - 2,299,759,975.17 2,436,773,204.12
负债
应付赎 回款 - - - 270,386.87 270,386.87
应付管 理人 报酬 - - - 2,092,927.78 2,092,927.78
应付托 管费 - - - 313,939.16 313,939.16
应付交 易费 用 - - - 1,124,312.31 1,124,312.31
其他负 债 - - - 712,131.05 712,131.05
应付证 券清 算款 - - - 17,428,603.10 17,428,603.10
负债总 计 - - - 21,942,300.27 21,942,300.27
利率敏 感度 缺口 137,013,228.95 - - 2,277,817,674.90 2,414,830,903.85
注：表中所示为本基金资 产及负债的公允价值，并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰
早者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于 2011 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比 例为 3.19%
（2010 年 12 月 31 日：4.53%） ， 因此 市场 利率 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响（2010 年 12
月31 日： 同） 。
6.4.13.4.2 外汇 风险
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
29
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除 市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金采用指数化投资作为主要投资策略，在此基础上进行适度的主 动调整 ，在数量化投资技
术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在严控偏离风险及力争适度超额收益间的最佳匹
配。为控制基金偏离业绩 比较基准的风险，本基金 力求控制基金份额净值增 长率与业绩比较基准间
的日跟 踪误 差不 超过 0.5% ，年化 跟踪 误差 不超 过7.75% 。
本基金通过投资组合的 分散化降低其他价格风险 。股票资产占基金资产的 比例 为 90%-95% ，投
资于标 的指 数－ 中证 100 成分股 、备 选成 分股 的资 产占基 金资 产的 比例 不低 于 80% 。此 外，本 基金
的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施 监控，定期运用多种定量 方法对基金进行风险度
量，通 过特 定指 标测 试本 基金面 临的 潜在 价格 风险 ，及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年6 月 30 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-股票
投资
2,344,889,321.23 91.64 2,276,220,139.21 94.26
衍生金 融资 产- 权证 投
资
- - - -
其他 - - - -
合计 2,344,889,321.23 91.64 2,276,220,139.21 94.26
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准(附注6.4.1) 以外 的其 他市 场变 量保 持不变
分析 相关风 险变 量的变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 上年度 末
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
30
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
1. 业绩比 较基 准(附注6.4.1) 上升5% 增加约13,473
增加约12,465
2. 业绩比 较基 准(附注6.4.1) 下降5% 下降约13,473
下降 约12,465
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无有助 于理 解和 分析 会计 报表需 要说 明的 其他 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 2,344,889,321.23 91.48
其中： 股票 2,344,889,321.23 91.48
2 固定收 益投 资 81,724,722.00 3.19
其中： 债券 81,724,722.00 3.19
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中：买 断式回购的买入返售金 融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 110,062,903.10 4.29
6 其他各 项资 产 26,490,390.69 1.03
7 合计 2,563,167,337.02 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 指数投资期末按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 331,114,488.48 12.94
C 制造业 560,995,430.56 21.92
C0
食品 、饮 料 132,131,666.70 5.16
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
31
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 30,400,617.51 1.19
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 136,197,304.69 5.32
C7
机械 、设 备、 仪表 259,020,704.94 10.12
C8
医药 、生 物制 品 3,245,136.72 0.13
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 47,773,502.29 1.87
E 建筑业 73,903,528.79 2.89
F 交通运 输、 仓储 业 104,847,310.07 4.10
G 信息技 术业 58,490,852.42 2.29
H 批发和 零售 贸易 37,261,023.45 1.46
I 金融、 保险 业 973,503,383.87 38.05
J 房地产 业 79,666,644.91 3.11
K 社会服 务业 15,320,807.81 0.60
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 8,547,854.75 0.33
合计 2,291,424,827.40 89.55
7.2.2 积极投资期末按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,674,208.00 0.18
B 采掘业 - -
C 制造业 31,436,106.83 1.23
C0
食品 、饮 料 9,659,434.00 0.38
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 1,891,302.73 0.07
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 12,237,220.90 0.48
C8
医药 、生 物制 品 7,648,149.20 0.30
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 3,952,960.00 0.15
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 13,401,219.00 0.52
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
32
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 53,464,493.83 2.09
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 601318 中国平 安 2,321,099 112,039,448.73 4.38
2 600036 招商银 行 8,566,832 111,540,152.64 4.36
3 600016 民生银 行 15,650,947 89,679,926.31 3.50
4 601328 交通银 行 14,418,672 79,879,442.88 3.12
5 600000 浦发银 行 7,753,754 76,296,939.36 2.98
6 601166 兴业银 行 5,231,059 70,514,675.32 2.76
7 601088 中国神 华 2,284,787 68,863,480.18 2.69
8 600030 中信证 券 5,129,368 67,092,133.44 2.62
9 000002 万 科Ａ 6,808,836 57,534,664.20 2.25
10 600519 贵州茅 台 261,298 55,559,793.74 2.17
11 000001 深发展 Ａ 3,203,917 54,690,863.19 2.14
12 601601 中国太 保 2,177,546 48,755,254.94 1.91
13 601398 工商银行 10,578,705 47,181,024.30 1.84
14 000858 五 粮 液 1,314,700 46,961,084.00 1.84
15 601169 北京银 行 4,452,923 44,395,642.31 1.74
16 600585 海螺水 泥 1,385,516 38,461,924.16 1.50
17 002024 苏宁电 器 2,908,745 37,261,023.45 1.46
18 601006 大秦铁 路 4,119,185 33,736,125.15 1.32
19 601668 中国建 筑 8,316,713 33,516,353.39 1.31
20 000651 格力电 器 1,366,262 32,107,157.00 1.25
21 600015 华夏银 行 2,944,347 32,005,051.89 1.25
22 600104 上海汽 车 1,657,042 31,052,967.08 1.21
23 600837 海通证 券 3,420,418 30,852,170.36 1.21
24 600050 中国联 通 5,873,418 30,835,444.50 1.21
25 601989 中国重 工 2,076,789 28,638,920.31 1.12
26 601857 中国石 油 2,602,754 28,343,991.06 1.11
27 000063 中兴通 讯 977,914 27,655,407.92 1.08
28 601899 紫金矿 业 3,648,991 26,418,694.84 1.03
29 000983 西山煤 电 1,091,651 26,417,954.20 1.03
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
33
30 000157 中联重 科 1,671,899 25,713,806.62 1.00
31 600900 长江电 力 3,429,267 24,725,015.07 0.97
32 000527 美的电 器 1,312,522 24,137,279.58 0.94
33 600028 中国石 化 2,885,925 23,751,162.75 0.93
34 600089 特变电 工 1,826,116 23,629,941.04 0.92
35 600048 保利地 产 2,013,829 22,131,980.71 0.86
36 600547 山东黄 金 493,053 22,108,496.52 0.86
37 600019 宝钢股 份 3,640,978 21,955,097.34 0.86
38 000568 泸州老 窖 482,859 21,786,598.08 0.85
39 601699 潞安环 能 659,956 21,653,156.36 0.85
40 600362 江西铜 业 575,070 20,380,480.80 0.80
41 600348 阳泉煤 业 832,638 20,099,881.32 0.79
42 601288 农业银 行 7,145,849 20,008,377.20 0.78
43 000338 潍柴动 力 436,836 19,845,459.48 0.78
44 601628 中国人 寿 1,039,170 19,484,437.50 0.76
45 601766 中国南 车 2,719,188 19,360,618.56 0.76
46 600795 国电电 力 6,398,053 18,938,236.88 0.74
47 600489 中金黄 金 641,109 17,495,864.61 0.68
48 601168 西部矿 业 1,156,064 17,132,868.48 0.67
49 000792 盐湖股 份 283,457 16,723,963.00 0.65
50 601299 中国北 车 2,298,066 15,397,042.20 0.60
51 000069 华侨城 Ａ 1,936,891 15,320,807.81 0.60
52 601600 中国铝 业 1,319,969 14,532,858.69 0.57
53 600188 兖州煤 业 410,057 14,475,012.10 0.57
54 601111 中国国 航 1,503,659 14,420,089.81 0.56
55 601390 中国中 铁 3,553,186 14,177,212.14 0.55
56 600309 烟台万 华 730,981 13,676,654.51 0.53
57 002202 金风科 技 912,567 13,624,625.31 0.53
58 601618 中国中 冶 3,375,079 13,297,811.26 0.52
59 601919 中国远洋 1,587,527 13,160,598.83 0.51
60 601788 光大证 券 947,642 13,030,077.50 0.51
61 601009 南京银 行 1,439,563 12,912,880.11 0.50
62 601186 中国铁 建 2,134,240 12,912,152.00 0.50
63 601958 金钼股 份 670,285 12,902,986.25 0.50
64 601898 中煤能 源 1,267,518 12,675,180.00 0.50
65 600005 武钢股 份 2,995,619 12,431,818.85 0.49
66 601666 平煤股 份 817,439 11,452,320.39 0.45
67 600029 南方航 空 1,458,708 11,436,270.72 0.45
68 600018 上港集 团 2,873,224 11,205,573.60 0.44
69 000825 太钢不 锈 1,981,457 10,204,503.55 0.40
70 600150 中国船 舶 137,708 10,189,014.92 0.40
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
34
71 601688 华泰证 券 775,981 9,583,365.35 0.37
72 000878 云南铜 业 435,550 9,542,900.50 0.37
73 601727 上海电 气 1,364,177 9,440,104.84 0.37
74 600999 招商证 券 496,957 9,134,069.66 0.36
75 000898 鞍钢股 份 1,277,606 8,687,720.80 0.34
76 002142 宁波银 行 798,026 8,682,522.88 0.34
77 600832 东方明 珠 1,102,949 8,547,854.75 0.33
78 600009 上海机 场 666,610 8,532,608.00 0.33
79 002304 洋河股 份 62,018 7,824,190.88 0.31
80 601998 中信银 行 1,592,428 7,564,033.00 0.30
81 601808 中海油 服 410,047 7,323,439.42 0.29
82 600115 东方航 空 1,220,890 6,348,628.00 0.25
83 601866 中海集 运 1,650,389 6,007,415.96 0.23
84 600875 东方电 气 230,736 5,883,768.00 0.23
85 601818 光大银 行 1,698,300 5,689,305.00 0.22
86 601158 重庆水 务 497,609 4,110,250.34 0.16
87 002399 海普瑞 83,832 3,245,136.72 0.13
88 000776 广发证 券 63,480 2,491,590.00 0.10
7.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600256 广汇股 份 563,550 13,401,219.00 0.52
2 000425 徐工机 械 398,010 9,866,667.90 0.39
3 000895 双汇发 展 146,200 9,659,434.00 0.38
4 000538 云南白 药 133,990 7,648,149.20 0.30
5 601118 海南橡 胶 379,400 4,674,208.00 0.18
6 601018 宁波港 1,235,300 3,952,960.00 0.15
7 601558 华锐风 电 81,100 2,370,553.00 0.09
8 002415 海康威 视 48,137 1,891,302.73 0.07
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 600000 浦发银 行 28,038,966.25 1.16
2 600036 招商银 行 25,622,026.09 1.06
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
35
3 601318 中国平 安 23,750,214.60 0.98
4 000002 万 科Ａ 19,939,353.26 0.83
5 600016 民生银 行 17,908,843.14 0.74
6 601600 中国铝 业 17,633,754.41 0.73
7 601166 兴业银 行 16,712,817.78 0.69
8 600256 广汇股 份 13,448,988.55 0.56
9 601328 交通银 行 13,373,760.37 0.55
10 601088 中国神 华 13,373,089.54 0.55
11 600837 海通证 券 13,053,187.47 0.54
12 600030 中信证 券 12,949,087.30 0.54
13 600585 海螺水 泥 12,789,312.38 0.53
14 601989 中国重 工 11,659,229.23 0.48
15 601006 大秦铁 路 11,416,269.44 0.47
16 600015 华夏银 行 10,745,120.30 0.44
17 601601 中国太 保 10,697,398.43 0.44
18 601788 光大证 券 10,089,104.56 0.42
19 601398 工商银 行 10,003,142.18 0.41
20 000425 徐工机 械 9,819,499.04 0.41
注：“ 买入 金额 ”按 买卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填列， 不考 虑相 关交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600031 三一重 工 41,833,809.87 1.73
2 600036 招商银 行 19,106,295.31 0.79
3 601318 中国平 安 18,928,520.61 0.78
4 000002 万 科Ａ 18,910,844.95 0.78
5 601600 中国铝 业 17,205,496.05 0.71
6 000024 招商地 产 15,135,666.02 0.63
7 600309 烟台万 华 14,803,610.76 0.61
8 000709 河北钢 铁 14,553,082.80 0.60
9 600016 民生银 行 13,557,828.11 0.56
10 601328 交通银 行 13,307,232.03 0.55
11 601166 兴业银 行 13,093,654.55 0.54
12 600900 长江电 力 12,425,230.41 0.51
13 600000 浦发银 行 11,299,282.60 0.47
14 600583 海油工程 10,631,573.35 0.44
15 600177 雅戈尔 10,603,298.04 0.44
16 600550 天威保 变 10,265,267.87 0.43
17 601088 中国神 华 9,968,143.78 0.41
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
36
18 000783 长江证 券 9,882,872.59 0.41
19 600875 东方电 气 9,364,309.02 0.39
20 601169 北京银 行 8,794,164.47 0.36
注：“ 卖出 金额 ”按 买卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成 交数量)填 列， 不考 虑相 关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 653,651,767.19
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 550,740,004.94
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额(成交单 价乘 以成交数 量) 填列 ，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 69,762,000.00 2.73
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 11,962,722.00 0.47
8 其他 - -
9 合计 81,724,722.00 3.19
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 110001 11 附息国 债 01 700,000 69,762,000.00 2.73
2 110015 石化转 债 110,920 11,962,722.00 0.47
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
37
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.9.2 本基 金 投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 500,000.00
2 应收证 券清 算款 21,296,527.34
3 应收股 利 3,711,987.49
4 应收利 息 938,839.43
5 应收申 购款 43,036.43
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 26,490,390.69
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换债券 。
7.9.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本报告 期末 指数 投资 前十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
7.9.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本报告 期末 积极 投资 前五 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
7.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
38
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
36,666 81,820.04 1,333,460,132.66 44.45% 1,666,553,333.08 55.55%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本
开放式 基金
1,337,928.38 0.0446%
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年 9 月 4 日） 基金 份额
总额
3,557,745,752.38
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,829,734,427.73
本报告 期基 金总 申购 份额 838,036,005.16
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 667,756,967.15
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,000,013,465.74
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人第二 届董 事会 任期 届满 ， 经本 基金 管理 人2011 年第二次 股东 会议 审
议通过，选举谭炯先生、 陈儒先生、梅非奇先生、 葛岱炜（David Graham） 先生担任本基金管理人
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
39
第三届 董事 会董 事， 选举 朱善利 先生 、 荆 新先 生 、 葛礼 （Gary Rieschel） 先生担任 本基 金管 理人 第
三届董事会独立董事。其 中，谭炯先生、梅非奇先 生为新任董事，朱善利先 生、荆新先生为新任独
立董事。本基金管理人第 二届董事会成员贾建平先 生、董杰先生不再担任董 事职务，赵纯均先生、
于鸿君 先生 不再 担任 独立 董事职 务。 上述 事项 已报 监管机 构备 案， 详请 参 见 2011 年 7 月 20 日刊 登
的《中 银基 金管 理有 限公 司关于 董事 会成 员变 更事 宜的公 告》 。
此外，本基金管理人第三 届董事会第一次会议选举 谭炯先生为拟任董事长， 相关任职资格正待
中国证 监会 批准 。
本报告 期内 ， 本基金 托管 人 2011 年2 月9 日发布 公告， 经中国 建设 银行 研究 决定 ， 聘任 杨新 丰
为中国 建设 银行 投资 托管 服务部 副总 经理 （主 持工 作） ， 其任 职资 格已 经中 国 证监会 审核 批准 （证 监
许可〔2011〕115 号 ） 。解 聘罗中涛中国建设银行投 资托管服务部总经理职务 。本基金托管人 2011
年1 月31 日发 布任 免通 知 ，解聘 李春 信中 国建 设银 行投资 托管 服务 部副 总经 理职务 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘会 计师 事务所 。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 到监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额 占当期 佣金 占当期 佣
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
40
股票成
交总额
的比例
金总量 的
比例
安信证券股
份有限 公司
2 271,632,937.58 22.62% 220,703.01 21.84%
-
申银万国证
券股份有限
公司
1 892,619,302.26 74.33% 758,722.56 75.08%
-
招商证券股
份有限 公司
1 - - - -
-
中信证券股
份有限 公司
1 36,616,094.13 3.05% 31,123.55 3.08%
-
中国国际金
融有限 公司
1 - - - -
-
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券股
份有限 公司
- - - - - -
申银万国证
券股份有限
公司
- - 50,000,000.00 100.00% - -
招商证券股
份有限 公司
- - - - - -
中信证券股
份有限 公司
- - - - - -
中国国际金
融有限 公司
- - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通知 》 （证 监基字<1998>29 号） 及《关 于完善 证 券投资基 金交易 席位 制度 有关问题 的通知 》有
关规定，本公司租用证券 公司专用交易单元的选择 标准主要包括：券商基本 面评价（财务状况、经
营状况） 、券商 研究机构评 价（报告质量、及时性和 数量） 、券商每 日信息评价 （及时性和有效性）
和券商协作表现评价等方 面。本公司租用证券公司 专用交易单元的选择程序 ：首先根据租用证券公
司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研究 所服 务 质量评 分表 》 ， 然 后根 据评 分高低 进行 选择 基金 专
用交易 单元 并与 其签 订交 易单元 租用 协议 。
2、报告 期内 租用 证券 公司交 易单 元的 变 更 情况 ：无。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
41
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银基金管理有限公司关于旗下基金在天
相投顾 开通 定期 定额 投资 业务的 公告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-1-17
2
中银中证100 指数增强型证券投资基2010 年
第4季度报 告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-1-22
3
中银基金管理有限公司关于新增国都证券
为旗下 基金 代销 机构 的公 告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-1-28
4
中银基金管理有限公司关于增加华夏银行
为旗下基金代销机构并开通定投及转换业
务、实 行网 银申 购及 定投 优惠活 动的 公告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-2-28
5
中银中证100 指数增强型证券投资基金2010
年年度 报告
www.bocim.com 2011-3-30
6
中银中证100 指数增强型证券投资基金2010
年年度 报告 摘要
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-3-30
7
中银基金管理有限公司关于旗下十只基金
在华夏银行开通网银申购业务费率优惠活
动的公 告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-4-6
8
中银基金管理有限公司关于旗下基金参与
工商银行电子银行申购费率优惠活动的公
告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-4-7
9
中银中证100 指数增强型证券投资基金更新
招募说 明书 （2011 年第1 号）
www.bocim.com 2011-4-18
10
中银中证100 指数增强型证券投资基金更新
招募说 明书 摘要 （2011 年第1 号）
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-4-18
11 中银中证100 指数增强型证券投资基金2011 《中 国证券报 》、 2011-4-22
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
42
年第1 季度 报告 《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
12
中银基金管理有限公司关于旗下基金在中
信证券 开通 定期 定额 投资 业务的 公告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-5-6
13
中银基金管理有限公司关于变更中国银行
股份有 限公 司直 销银 行专 户的公 告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-6-16
14
中银基金管理有限公司关于旗下基金在安
信证券 开通 定期 定额 投资 业务的 公告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-6-24
15
中银基金管理有限公司关于旗下基金在交
通银行 开展 网上 银行 、手机银行 申购 费率 优
惠活动 的公 告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2011-6-29
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资基金 募集 的文 件；
2、 《中 银中 证 100 指数 增 强型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《中 银中 证 100 指数 增 强型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、 《中 银中 证 100 指数 增 强型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批件、营 业执 照、 公司 章程 ；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、报 告期 内在 指定 报刊 上披露的 各项 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
11.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
中银中证 100 指数增强型证券 投资基金 2011 年半年度报告
43
11.3 查阅方式
投资者 可登 录基 金管 理人 互联网 站查 阅， 或在 营业 时间内 至基 金管 理人 或基 金托管 人的
办公场 所免 费查 阅。
中银基金管理有限公 司
二〇一一年八月二十 六日
