兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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兴全沪深 300 指数增强型证券投 资基金
（LOF ）
2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日
基金管 理人： 兴业全球基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2011 年 8 月 26 日
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据 本基金合同规定，于 2011 年 8 月 24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .............................................................................................................. 2
1.1 重要提示 .................................................................................................................. 2
1.2 目录 .......................................................................................................................... 2
§ 2 基 金简 介 .......................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .......................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .......................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .......................................................................................................... 5
§ 3 主 要财 务指 标和基金 净值 表现 ...................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .......................................................................................................... 6
§ 4 管 理人 报告 ...................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................... 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................ 10 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................... 11
§ 5 托 管人 报告 .....................................................................................................................11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................ 11
5.2 托管人对报告期内 本基金投资运作遵规守 信、净值计算、利润分 配等情况的
说明 ............................................................................................................................... 12
5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........ 12
§6 半 年度 财务会 计报告 （未 经审计 ） ............................................................................. 12
6.1 资产负债表 ............................................................................................................. 12
6.2 利润表 .................................................................................................................... 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动 表 ........................................................................ 14
6.4 报表附注 ................................................................................................................ 15
§ 7 投 资组 合报 告 ................................................................................................................ 39
7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................ 39
7.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 ................................................................ 40
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............. 41
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................... 47
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................ 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........ 49
7.7 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小 排序的所有资产支持证 券投资明细
....................................................................................................................................... 49
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........ 49
7.9 投资组合报告附注 ................................................................................................ 49
§ 8 基 金份 额持 有人信息 .................................................................................................... 50
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................ 50
8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................. 51
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ..................................... 51
§ 9 开 放式 基金 份额变动 .................................................................................................... 51
§ 10 重 大事 件揭 示 .............................................................................................................. 52
10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................. 52
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 52
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................... 52
10.4 基金投资策略的改变 .......................................................................................... 52
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................................................. 52
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................. 52
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................... 52
10.8 其他重大事件 ...................................................................................................... 53
§ 11 影 响 投资 者决策 的其 他重 要信息 .............................................................................. 55
§ 12 备 查文 件目 录 .............................................................................................................. 56
12.1 备查文件目录 ....................................................................................................... 56
12.2 存放地点 ............................................................................................................... 56
12.3 查阅方式 ............................................................................................................... 56
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金 （LOF ）
基金简称 兴全沪深 300 指数（LOF ）
基金主代码 163407
前端交易代码 163407
后端交易代码 163408
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2010 年 11 月 2 日
基金管理人 兴业全球基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,211,939,018.73 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011-01-19
2.2 基 金产 品说 明
投资目标 本 基 金 采 用指 数 复制 结合 相 对 增 强的 投 资策 略， 即 通 过 指数 复 制
的方法拟合、跟踪沪深 300 指数，并在严格 控制跟踪误差和下方
跟 踪 误 差 的前 提 下进 行相 对 增 强 的组 合 管理 ，谋 求 基 金 资产 的 长
期增值。 本基金力争日均跟踪误差不超过 0.5% ， 年跟踪误差不超
过 7.75% ， 日均下方跟踪误差不超过 0.3％， 年下方跟踪误差不超
过 4.75％。
投资策略 本 基 金 采 用指 数 复制 结合 相 对 增 强的 投 资策 略， 即 通 过 指数 复 制
的方法拟合、跟踪沪深 300 指数，并在严格 控制跟踪误差和下方
跟踪误差的前提下进行相对增强的组合管理。
业绩比较基准 沪深 300 指数× 95% ＋ 同业存款利率× 5%
风险收益特征 本 基 金 属 于股 票 型基 金， 预 期 风 险与 预 期收 益高 于 混 合 基金 、 债
券 基 金 与 货币 市 场基 金。 本 基 金 为指 数 增强 型基 金 ， 跟 踪标 的 指
数市场表现，追求接近或超越沪深 300 指数所 代表的市场平均收
益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 兴业全球基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 徐天舒 李芳菲
联系电话 021-58368998 010-63200069
电子邮箱 xuts@xyfunds.com.cn Lifangfei@abchina.com 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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客户服务电话
4006780099，021-38824536 95599
传真 021-58368858 010-63201816
注册地址 上海市黄浦区金陵东路 368
号
北京市东城区建国 门内大街
69 号
办公地址 上海市张杨路 500 号时代广
场 20 楼
北京市西城区复兴门内大街
28 号凯晨世贸中心
邮政编码 200122 100031
法定代表人 兰荣 项俊波
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正 文的管理人互
联网网址
www.xyfunds.com.cn
基金半年度报告备臵地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融大街 27 号投
资广场 22-23 层
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 17,877,119.82
本期利润 24,438,635.45
加权平均基金份额本期利润 0.0097
本期加权平均净值利润率 0.99%
本期基金份额净值增长率 -0.69%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2011 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 -98,605,509.62
期末可供分配基金份额利润 -0.0446
期末基金资产净值 2,113,333,509.11
期末基金份额净值 0.9554
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2011 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -4.46% 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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注：1 、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券
投资基金信息披露编报规则第 1 号< 主要财务指标的计算及披露> 》 、 《证券投资基金会
计核算业务指引》等相关法规。
2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费 用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的孰低数。
3 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式
基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金 份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.64% 1.08% 1.36% 1.13% 0.28% -0.05%
过去三个月 -3.56% 1.02% -5.26% 1.04% 1.70% -0.02%
过去六个月 -0.69% 1.01% -2.50% 1.17% 1.81% -0.16%
自基金合同生
效起至今
-4.46% 0.92% -11.68% 1.30% 7.22% -0.38%
注： 本基金为指数增强型证券投资基金， 标的指数是沪深 300 指数， 本基金的业绩基
准指数按 照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return
t
=95%× ( 沪深 300 指数
t
/ 沪深 300 指数
t-1
-1)+5%× （同 业存款利率
t
/360 ）
Benchmark
t
= （1+Return
t
）× （1+Benchmark
t-1
）-1
其中，t =1 ，2，3，…T ，T 表示时间截至日。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基
准 收益 率变动 的比 较 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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注：1、净值表现所取数据截至到 2011 年 6 月 30 日。
2 、 按照 《兴全沪 深 300 指数增强型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 的规定， 本
基金建仓期为 2010 年 11 月 2 日至 2011 年 5 月 1 日。建仓期结束时 本基金各项资产
配臵比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。
3 、 本基金成立于 2010 年 11 月 2 日， 截 止 2011 年 6 月 30 日， 本基金 成立不满一
年。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其管 理基金 的经 验
兴 业 全球 基 金管 理 有限公 司 是经 中 国证 监 会（证 监 基字[2003]100 号文 ） 批准 ，
于 2003 年 9 月 30 日成立。2008 年 1 月 2 日， 中国证监会批准 （证监 许可[2008]6 号）兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V ）受让本公
司股权并成为公司股东。 股权转让完成后， 兴业证券股份有限公司的出资占注册资本
的 51% ， 全球人寿保险 国际公司的出资占注册资本的 49% 。 同时公司 名称由 “兴业基
金管理有限公司” 更名为 “兴业全球人寿基金管理有限公司” 。 2008 年 7 月 7 日， 经
中国证监会批准 （证监许可[2008]888 号文） ， 公司名称由 “兴业全球人寿基金管理有
限 公 司 ” 变 更 为 “ 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 ” ， 同 时 ， 公 司 注 册 资 本 由 人 民 币 1.2
亿元变更为人民币 1.5 亿元。
截止 2011 年 6 月 30 日， 公司旗下管理着十只基金， 分别为兴全可转债混合型证
券 投 资 基 金 、 兴 全 趋 势 投 资 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 兴 全 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金、 兴全全球视野股票型证券投资基金、 兴全社会责任股票型证券投资基 金、 兴全有
机增长灵活配臵混合型证券投资基金、 兴全磐 稳增利债券型证券投资基金、 兴全合润
分级股票型证券投资基金、兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ） 、兴全绿
色投资股票型证券投资基金（LOF）。
4.1.2 基 金 经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
申
庆
基金管
理部总
监助
理、本
基金基
金经理
2010 年 11 月 2 日 - 14 年 1974 年生，工商管理硕
士，历任兴业全球基金
管理有限公司行业研究
员，兴全 趋 势 证 券 投 资
基金（LOF ） 基 金 经 理
助理，基金管理部总监
助理；现任本基金基金
经理、基金管理部总监
助理。
注：1 、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期
内离任的） 。
2、 任职日期指基金合同生效之日 （基金成立时即担任基金经理） 或公司作出聘
任决定之日（基金成立后担任基金经理） ；离任日期指公司作出解聘决定之日。
3、“ 证券从业年限 ” 按其从事证券投资、研究等业务的年限计算。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、
《兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 和其他相关法律法规的兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资
产， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基
金合同的规定， 无违法 违规、 未履行基金合同 承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公
司公平交易制度 指导意见》 及公司相关制度等规定， 从投资授权、 研 究分析、 投资决
策、 交易执行、 业绩评 估等环节严格把关， 确保各投资组合之间得到公平对待， 保护
投资者的合法权益。
4.3.2 本 投 资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较
目前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，
暂无法对本基金的投资业绩进行比较。
4.3.3 异 常 交 易行为 的专 项说明
本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在今年 5 月之前本基金 尚处于建仓期内。 针对报告期内 A 股市场结构化泡沫明显，
板块与个股震荡起伏的特点， 本基金采取稳步 建仓策略， 对不同行业与公司采取了不
同 的 建 仓 节 奏 ， 使 权 益 类 资 产 与 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 逐 步 达 到 基 金 合 同 之 要
求。在行业与个股选择中，充分借助与发挥整个投研管理团队的优势，将估值合理、
成长性确定， 财务健康， 经营稳健的公司作为优先选择对象。 不为纷乱繁杂的交易性
机会所迷惑。 坚持选择 可以获取持续稳定投资回报的公司进行长期投资， 避免频繁交
易。
●审慎确定行业权重
在行业配臵策略方面， 我们坚持将一级行业的偏离度控制在较低的水平。 我们认
为行业偏离是双刃剑，有效的个股选择才是更稳妥的增强之道。
在二级行业之间我们根据估值结合成长性的综合指标进行谨慎的替换， 稳妥地获
取来自行业配臵方面且风险较低的超额收益。 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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●保持个股权重的适度偏离
在确定行业内个股权重时， 本基金采取了适度 分散， 不显著偏离自然 权重的原则。
在个股选择方面，我们很注重对企业综合估值水平的综合考量，把估值、市值、
成长性结合在一起进行选股并适度集中。
对某些市值明显偏大且估值不具有吸引力的公司我们保持足够的警惕性。 同时对
那些估值、市值和分红水平具有明显安全性的公司保持较高的兴趣和紧密的跟踪。
相信随着宏观数据、行业与公司基本信息的日趋明朗，本基金现有组合的估值、
市值和分红能力都具有较好的吸引力，未来还会有所表现。
4.4.2 报 告 期 内基金 的业 绩表现
本报告期内，本基金净 值增长率为-0.69% ，同 期业绩比较基准收益率 为-2.50% 。
一季度虽然仓位较低， 但还是赶上了业绩基准并略有超越。 二季度在仓位达标后获取
了 1.81 ％的超额收益，实现了行业与个股增强策略的目标。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
●要做好增长水平回落、估值水平回归的准备
政府加强对宏观经济的调控、 经济结构调整是 一项持之以恒的工作。 是未来十年
乃至更长时期的政治稳定、 经济发展、 社会繁荣的基础。 粗放型增长模式向更注重质
量的发展模式转变是大势所趋。 为此我们要做 好经济增速正常回落的各种准备。 经济
增速回落， 意味着我们现在所预期的某些行业和企业高成长性所依赖的基础发生了变
化。 目前既无资源也缺 乏核心技术与优势品牌的三无公司未来将面临严峻的挑战。 相
应的企业估值水平也应该随之调整。
●市场结构调整任重道远，不为短期波动迷惑
今年以来 A 股市场一度对结构性的 估值泡沫进行了修正， 但很快中小市值泡沫出
现回光返照。 相信市场的结构调整是一个持续缓慢的过程， 其间虽有反复， 但方向不
会改变。
投资者应将更多的精力侧重于行业与公司基本面的研究，不被短期波动而障眼。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本 基 金 管 理 人 按 照 最 新 的 估 值 准 则 、 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约
定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1 、估值委员会制定旗下基金的估
值政策和流程， 选取适当的估值方法、 定期对估值政策和程序进行评价。 采用的基金兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2 、估值
方法确立后， 由 IT 人 员或 IT 人员协助估值 系统开发商及时对系统中的参数或模型作
相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3 、基金会计具体负责
执行估值委员会确定的估值策略， 并通过与托 管行核对等方法确保估值准确无误；4、
投资人员 （包括基金经 理） 积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格
的重大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；
5 、监察稽核人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同
的约定， 定期对估值流程、 系统估值模型及估 值结果进行检查， 确保估值委员会决议
的有效执行，负责基金估值业务的定期和临时信息披露。
上述参与估值流程人员均具有 3 年以上相关工作经历， 具备估值业务所需的专业
胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本报告期内双汇发展因重大事件临时停牌，本基金管理人决定自 2011 年 3 月 18
日起按照 70.15 元的价格对该股票进行估值，并于其复牌日起采用收盘价估值。估值
调整后较调整前一估值日基金资产净值的影响比例为 0.17% 。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据 《基金法》 、 《兴全 沪深 300 指数增强 型证券投资基金 （LOF ） 基 金合同》 及
其他相关法律法规的规定， 本报告期内， 本基金未实施利润分配， 符合本基金基金合
同的相关规定。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管兴全沪深 300 指数增强型基金的过程中， 本基金托管人 —中国农业银行股
份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《兴全沪深 300
指数增强型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 、 《兴全沪深 300 指数增强型证券投资基
金（LOF ） 托管协议》的约定， 对兴全沪深 300 指数增强型基金基金管理人 —兴业全
球基金管理有 限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日基金 的投资运作，进行
了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的
说明
本托管人认为， 兴业全球基金管理有限公司在兴全沪深 300 指数增强型基金的投
资运作、 基金资产净值 的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等事
项上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵 守了 《证券投资
基金法》等有关法律法规，在各重要方面 的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对半 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为， 兴业全 球基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及 其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的兴全沪
深 300 指数增强型基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完 整， 未发现有损害基金持有人利益的行
为。
§6 半年度财 务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）
报告截止日： 2011 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2011 年 6 月 30 日
上 年度 末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 27,136,823.66 91,575,347.69
结算备付金
3,103,705.90 36,419,781.24
存出保证金
505,978.61 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 2,062,558,491.03 1,727,245,018.17
其中：股票投资
1,964,798,491.03 1,609,265,019.77
基金投资
- -
债券投资
97,760,000.00 117,979,998.40
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 20,000,000.00 984,862,369.19 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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应收证券清算款
- 4,409,177.12
应收利息 6.4.7.5 1,794,221.58 5,091,472.15
应收股利
2,824,956.26 -
应收申购款
67,125.12 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 51,750.00 -
资产总计
2,118,043,052.16 2,849,853,165.56
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2011 年 6 月 30 日
上 年度 末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 3,003,550.02
应付赎回款
1,480,779.58 -
应付管理 人报酬
1,358,991.34 1,944,187.50
应付托管费
254,810.87 364,535.17
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 869,900.75 1,118,462.48
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 745,060.51 324,469.04
负债合计
4,709,543.05 6,755,204.21
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 2,211,939,018.73 2,955,476,122.49
未分配利润 6.4.7.10 -98,605,509.62 -112,378,161.14
所有者权益合计
2,113,333,509.11 2,843,097,961.35
负债和所有者权益总计
2,118,043,052.16 2,849,853,165.56
注：报告截止日 2011 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.9554 元 ， 基 金 份 额 总 额
2,211,939,018.73 份。
6.2 利 润表
会计主体： 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 6 月 30 日
一 、收 入
39,609,303.53 - 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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1.利息收入
4,408,196.94 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 527,078.35 -
债券利息收入
1,958,221.76 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,922,896.83 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
27,082,362.45 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 4,246,437.64 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 1,919,218.53 -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 20,916,706.28 -
3.公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
6.4.7.16 6,561,515.63 -
4.汇兑收益 （损失以“- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.17 1,557,228.51 -
二 、费 用
15,170,668.08 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 9,859,209.47 -
2．托管费 6.4.10.2.2 1,848,601.76 -
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 2,978,018.51 -
5．利息支出
29,814.66 -
其中：卖出回购金融资产支出
29,814.66 -
6．其他 费用 6.4.7.20 455,023.68 -
三 、 利润 总额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
24,438,635.45 -
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
24,438,635.45 -
注：本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间” 。
6.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,955,476,122.49 -112,378,161.14 2,843,097,961.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 - 24,438,635.45 24,438,635.45 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-743,537,103.76 -10,665,983.93 -754,203,087.69
其中：1.基金申购款 494,850,710.86 -3,303,924.57 491,546,786.29
2.基金赎回款 -1,238,387,814.62 -7,362,059.36 -1,245,749,873.9
8
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,211,939,018.73 -98,605,509.62 2,113,333,509.11
项目
上 年度 可比期 间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
- - - -
注：本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间” 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 兰荣______
______杨东______
____詹鸿飞____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金 基 本情况
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ） （原名兴业沪深 300 指数增强型
证券投资基金） ( 以下简 称 “本基金” ) ， 系经中 国证券监督管理委员会 （以下简称 “中
国 证 监会 ” ） 证 监许 可[2010]1068 号 文 的核 准， 由 基金 管理 人 兴业 全球 基 金管 理有 限
公司向社会公开发行募集， 基金合同于 2010 年 11 月 2 日正式生效， 首次设立募集规
模为 2,955,476,122.49 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金
的基金管理人为及注册登记机构为兴业全球基金管理有限公司， 基金托管人为中国农
业银行股份有限公司。兴业沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）于 2011 年 1
月 1 日更名为兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）。
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括投资于国内依法发行上市的
股票、 债券、 权证以及经中国证监会批准允许本基金投资的其它金融工具。 法律法规
或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基 金管理人在履行适当程序后， 可以将其兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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纳入投资范围。
本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95% ，投资于标的 指数成份股、
备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 90% 。 现金、 债券资产以 及中国证监会允
许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10% ，其中现金 或者到期日在一
年以内的政 府债券不低 于基金资产净值的 5% 。权证及其他金融工具 的投资比例符合
法律法规和监管机构的规定。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数×95% ＋同业存款利率×5% 。
6.4.2 会 计 报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则 —基本准则》
和 38 项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企
业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 ， 也 参 考 了 中 国 证
券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一
步规范证券投资 基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则>
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《 证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证
券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资
基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循 企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实 、完整地反映了本基金于 2011 年 6
月 30 日的财务状况以及 2011 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重 要 会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会
计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
6.4.4.2 记 账 本 位币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明
外，均以人民币元为单位表示 。
6.4.4.3 金 融 资 产和 金融 负债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本 基 金 目 前 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融负债和其他金融负债。本 基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融 资 产和 金融 负债的 初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债 券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时 的公允价值作为初始确认金额， 相关的
交易费用在发生时计入当期损益；
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或 金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处臵该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方( 转入方) ； 本基金 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产； 保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确
认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认
产生的资产和负债； 未 放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资 成本， 按成交日应支付的全部价款兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成 本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资 成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权
证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计 算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实 际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融 资 产和 金融 负债的 估值 原则
公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清
偿的金额。 本基金的公 允价值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日能获
得相同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该 报价为依据确定公允价值； 第二层次是
本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负
债在非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据 做必要调整确定公允价值； 第三层次是
本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与 者对资产
或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 本基金主要金融工具的估值方法如
下：
1) 股票投资 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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(1) 上市流通的股票的估 值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但
最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大
事件的， 按最近交易日 的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值， 调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、 转增股、 公开增发新股或配股的股票， 以其在证券交易所挂牌的同一证
券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票 ， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票 在交易所上市后， 以其在证券交易
所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上市交 易的 同一 股票 的 市价低 于 非 公开 发行 股 票的初 始取
得 成 本 时 ， 采 用 在 证 券 交 易 所 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 估 值 日 该 非 公 开 发 行 股 票 的 价
值；
b.估值日 在证券交 易所 上市交易 的同一股 票的 市价高于 非公开发 行股 票的初始取
得成本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行 净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但
最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大
事件的， 按最近交易日 的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价 及重大
变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济环境未
发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日债券
收盘净价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交
易市价， 确定 公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调
整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、 交易所 以大宗交易方式转让的资产支持证券， 采用估值技术确定
公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市 场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估值
技术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估 值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的
但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重
大事件的， 按最近交 易 日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不
能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的 配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技术分别对债券和权证进行估 值； 自上市
日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2) 、3) 中的相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按 上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国 家最新规定估值。
6.4.4.6 金 融 资 产和 金融 负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是 可 执 行 的 ， 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债
时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额 在资产负债表内列示。 除此以外， 金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益 平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失)
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准 金指在申购或赎回基金份额时， 申购或
赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未 实现损益平 准金 与 已实 现损 益平 准金 均在 “ 损 益平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期末全
额转入 “ 未分配利润/( 累 计亏损 )” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定
期存款， 按协议规定的 利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际
收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，
存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计
提；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内逐日计
提；
(4) 买入返售金融资产收 入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际
利率与合同利率差异较小时，也可以用 合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本
的差额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额
入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本
的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确 认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应
由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公 允 价 值 变 动 收 益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金
融资产、交易 性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 22 页 共 56 页
(10) 其 他 收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可
以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费 用 的 确认 和计 量
(1) 基金管理费按前一日 基金资产净值的 1.5% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应 协议规定， 按实际支出金额， 列 入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基 金 的收益 分配 政策
本基金收益分配应遵循下列原则：
（1）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2） 在符合有关基金 分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次，
每 份 基 金 份 额 每 次 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 可 供 分 配 利 润 的
60% ；若基金合同生效不满 3 个月，可不进行收益分配；基金的收益分配比例应当以
收益分配基准日可供分配利润为基准计算。 收益分配基准日可供分配利 润指收益分配
基准日本基金资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；
（3 ）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后
不能低于面值；
（4 ）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选
择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不 选择， 本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
基金实施收益分配的， 基金红利发放日距离收益分配基准日， 即收益分配基准日
可供分配利润计算截止日，不得超过 15 个工作日。
（5）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6.4.4.12 分部报告
无。
6.4.4.13 其 他 重 要的 会计 政策和 会计 估计
无。
6.4.5 会 计 政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计 政 策变 更的 说明
本基金本报告期无会计政策变更。 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 23 页 共 56 页
6.4.5.2 会 计 估 计变 更的 说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差 错 更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年 4 月 24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年 9 月 19 日起， 调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部 、国 家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于 股权 分 臵试点 改 革有 关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分臵改革过程中因非流通股股东向流通股股东支
付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的
通知》的 规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证 券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和
企业所得税；
根 据 财政 部 、国 家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于 股权 分 臵试点 改 革有 关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分臵改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部 、国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 文《 关 于企 业 所得 税若 干优 惠 政策 的
通知》 的规定， 对证券 投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖 股票、 债券的差
价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根 据 财政 部 、国 家 税务总 局 财税 字[2002]128 号 文 《关 于 开放 式 证券投 资 基金 有
关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入
及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、 红利收
入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20% 的个人所得税；
根 据 财政 部 、国 家 税务总 局 财税 字[2005]107 号 文 《关 于 股息 红 利有关 个 人所 得
税政策的补充通知》 的规定， 自 2005 年 6 月 13 日起， 对证券投资基金从上市公司分
配 取 得的 股 息红 利所 得， 按 照财 税[2005]102 号 文 规定 ，扣 缴 义务 人在 代 扣代 缴个 人兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 24 页 共 56 页
所得税时，减按 50% 计算应纳税所得额；
根 据 财政 部 、国 家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于 股权 分 臵试点 改 革有 关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分臵改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
6.4.7 重 要 财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
活期存款 27,136,823.66
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 27,136,823.66
6.4.7.2 交 易 性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,070,431,883.61 1,964,798,491.03 -105,633,392.58
债
券
交易所市场 - - -
银行间市场 97,722,700.00 97,760,000.00 37,300.00
合计 97,722,700.00 97,760,000.00 37,300.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,168,154,583.61 2,062,558,491.03 -105,596,092.58
6.4.7.3 衍 生 金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入 返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入返 售金 融资产 期末 余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券 20,000,000.00 -
合计 20,000,000.00 - 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 25 页 共 56 页
6.4.7.4.2 期 末 买断式 逆回 购交易 中取 得的债 券
本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 4,625.04
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,396.70
应收债券利息 1,780,410.96
应收买入返售证券利 息 7,788.88
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,794,221.58
6.4.7.6 其 他 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
其他应收款 -
待摊费用 51,750.00
合计 51,750.00
6.4.7.7 应 付 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 869,150.75
银行间市场应付交易费用 750.00
合计 869,900.75
6.4.7.8 其 他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 12,156.79
预提费用 211,250.53
指数使用费 271,653.19
合计 745,060.51
6.4.7.9 实 收 基金 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 26 页 共 56 页
金额单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,955,476,122.49 2,955,476,122.49
本期申购 494,850,710.86 494,850,710.86
本期赎回( 以"-" 号填列) -1,238,387,814.62 -1,238,387,814.62
_年_ 月_日基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,211,939,018.73 2,211,939,018.73
6.4.7.10 未 分 配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -220,552.93 -112,157,608.21 -112,378,161.14
本期利润 17,877,119.82 6,561,515.63 24,438,635.45
本期基金份额交易
产生的变动数
-2,943,042.95 -7,722,940.98 -10,665,983.93
其中：基金申购款 984,424.55 -4,288,349.12 -3,303,924.57
基金赎回款 -3,927,467.50 -3,434,591.86 -7,362,059.36
本期已分配利润 - - -
本期末 14,713,523.94 -113,319,033.56 -98,605,509.62
6.4.7.11 存 款 利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 454,071.25
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 72,947.03
其他 60.07
合计 527,078.35
6.4.7.12 股 票 投资收 益
6.4.7.12.1 股 票 投资 收益 ——买卖股 票差价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 1,007,244,213.22
减：卖出股票成本总额 1,002,997,775.58 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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买卖股票差价收入 4,246,437.64
6.4.7.13 债 券 投资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6
月 30 日
卖出债券（ 债转股及债券到期兑付）成交总额 277,870,786.60
减：卖出债券（ 债转股及债券到期兑付）成本总额 268,797,880.00
减：应收利息总额 7,153,688.07
债券投资收益 1,919,218.53
6.4.7.14 衍 生 工具收 益
本基金本报告期内 未进行衍生工具买卖交易。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 20,916,706.28
基金投资产生的股利收益 -
合计 20,916,706.28
6.4.7.16 公 允 价值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 6,561,515.63
—— 股票投资 7,789,644.03
—— 债券投资 -1,228,128.40
—— 资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
合计 6,561,515.63
6.4.7.17 其 他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 1,556,368.90
转换费收入 859.61
合计 1,557,228.51
6.4.7.18 交 易 费用 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用
2,976,818.51
银行间市场交易费用
1,200.00
合计
2,978,018.51
6.4.7.19 其 他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
审计费用 49,588.57
信息披露费 161,661.96
账户维护费用 6,000.00
上市费用 38,250.00
银行费用 2,339.00
指数使用费 197,184.15
合计 455,023.68
6.4.7.20 分 部 报告
无。
6.4.8 或 有 事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债表 日后 事项
截至财务报表批准日，本基金无须做披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告 期存 在控 制关系 或其 他重大 利害 关系的 关联 方发生 变化 的情况
本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期与 基金 发生关 联交 易的各 关联 方
关联方名称 与本基金的关系
兴业全球基金管理有限公司 （以下简称 “ 兴业全
球基金 ” ）
基金管理人、基金销售机构
中 国 农业 银行 股份 有限公 司 （以 下简 称“ 农 业
银行” ）
基金托管人、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 （以下简称 “兴业证券” ） 基金管理人的股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 29 页 共 56 页
6.4.10 本 报 告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过 关 联方 交易 单元进 行的 交易
6.4.10.1.1 股 票 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
兴业证券 2,351,976,888.13 100.00% - -
注：本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间” 。
6.4.10.1.2 债 券 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
兴业证券
21,486,786.60 100.00% - -
注：本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间” 。
6.4.10.1.3
债 券 回购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
兴业证券
6,912,100,000.00 100.00% - -
注：本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间” 。
6.4.10.1.4
权 证 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应 支 付关 联方 的佣金
金额 单位：人民币元
关联方名
称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
兴业证券 1,509,484.33 100.00% 869,150.75 100.00% 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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关联方名
称
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：1、上 述佣金按 市 场佣金率计 算,扣除 证 券公司需承 担的费用( 包括但不限 于买( 卖)
经手费、 证券结算风险基金和买( 卖) 证管费等） 。 管理人因此从关联方获取的其他服务
主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务。
2、本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间 ” 。
6.4.10.2 关 联 方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 9,859,209.47 -
其中：支付销售机构的客户维护费 2,843,132.12 -
注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.8% 的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的 基金管理费= 前一日的基金资产净值× 0.8%/ 当年天数。
2、本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间 ” 。
6.4.10.2.2 基 金 托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,848,601.76 -
注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的基金托管费= 前一日的基金资产净值× 0.15%/ 当年天数。
2、本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间 ” 。
6.4.10.3 与 关 联方 进行 银行间 同业 市场的 债券( 含回 购) 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债
券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关 联 方投 资本 基金的 情况
6.4.10.4.1 报 告 期内 基金 管理人 运用 固有资 金投 资本基 金的 情况 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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份额单位：份
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 6 月 30 日
基金合同生效日 （ 2010 年 11 月 2 日 ）
持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/ 买入总份额 61,432,582.64 -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 61,432,582.64 -
期末持有的基金份额占基金总份额比例 2.78% -
注：1 、 期间申购/ 买入总份额含红利再投资、 转换转入份额， 期间赎回/ 卖出总份额含
转换转出份额。
2 、 关联方投资本基 金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定， 符合公允性
要求。
3、本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间 ” 。
6.4.10.4.2 报 告 期末 除基 金管理 人之 外的其 他关 联方投 资本 基金的 情况
份额单位：人民币元
关联方名
称
本期末
2011 年 6 月 30 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
兴业证券 - - 10,000,600.00 0.34%
注： 关联方投资本基金 的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定， 符合公允性要
求。
6.4.10.5 由 关 联 方保 管的 银行存 款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
农业银行 27,136,823.66 454,071.25 - -
注：本基金合同于 2010 年 11 月 2 日生效，不存在 “ 上年度可比期间” 。
6.4.10.6 本 基 金 在承 销期 内参与 关联 方承销 证券 的情况
本基金于本报告期内及上年度可比期间内均未在承销期内直接购入关联方承销证兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 32 页 共 56 页
券。
6.4.10.7 其 他 关 联交 易事 项的说 明
无。
6.4.11 利 润 分 配情况
6.4.11.1 利 润 分配情 况 —— 非 货币市 场基金
本基金本报告期未进行利润分配。
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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6.4.12 期末（2011 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增发证 券而 于期末持 有的 流通受 限证 券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单 价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
600169
太原
重工
2010 年 12 月 30 日 2011 年 12 月 30 日
非公开
发行流
通受限
18.10 9.58 600,000 5,430,000.00 5,748,000.00 -
注: 本基金持有的非公开发行股票太原重工,于 2011 年 6 月 7 日实 施 2010 年度利润分配及公积金转增股本方案,向全体股东每 10 股派
送红股 4 股派发现金红利 0.50 元( 含税), 每 10 股资本公积转增 6 股,本基金新增 300,000 股
6.4.12.2 期 末 持 有的 暂时 停牌等 流通 受限股 票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
600170 上海建工 2011 年 6 月 29 日
审核资产
重组事宜
15.59 2011 年 7 月 4 日 16.25 150,021 2,264,845.48 2,338,827.39 -
000652 泰达股份 2010 年 11 月 20 日
重大资产
重组
7.68 2011 年 7 月 8 日 7.68 265,260 2,114,146.00 2,037,196.80 -
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 34 页 共 56 页
6.4.12.3 期 末 债 券正 回购 交易中 作为 抵押的 债券
6.4.12.3.1 银 行 间市 场债 券正回 购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所市 场债 券正回 购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险 管 理政 策和 组织架 构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制 定了政 策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限
额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建 立了 以风险控制委员 会为核 心的、由督察长 、风险 管理委员会、监
察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本
基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且通 过分散化投资以分散信用风险。 本基金
投资于一 家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收
和款项清算， 因此违约 风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均
对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资 品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其 余亦可在银行间同业市场交易， 因
此，除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
其余均能及时变现。 此 外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,136,823.66 - - - - - 27,136,823.66
结算备付金 3,103,705.90 - - - - - 3,103,705.90
存出保证金 - - - - - 505,978.61 505,978.61
交易性金融资产 - 97,760,000.00 - - - 1,964,798,491.03 2,062,558,491.03
买入返售金融资产 20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00
应收利息 - - - - - 1,794,221.58 1,794,221.58
应收股利 - - - - - 2,824,956.26 2,824,956.26
应收申购款 5,550.00 - - - - 61,575.12 67,125.12
其他资产 - - - - - 51,750.00 51,750.00
资产总计 50,246,079.56 97,760,000.00 - - - 1,970,036,972.60 2,118,043,052.16
负债
应付赎回款 - - - - - 1,480,779.58 1,480,779.58
应付管理人报酬 - - - - - 1,358,991.34 1,358,991.34
应付托管费 - - - - - 254,810.87 254,810.87
应付交易费用 - - - - - 869,900.75 869,900.75
其他负债 - - - - - 745,060.51 745,060.51
负债总计 - - - - - 4,709,543.05 4,709,543.05
利率敏感度缺口 50,246,079.56 97,760,000.00 - - - 1,965,327,429.55 2,113,333,509.11
上年度末
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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资产
银行存款 91,575,347.69 - - - - - 91,575,347.69
结算备付金 36,419,781.24 - - - - - 36,419,781.24
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - 30,036,000.00 80,256,000.00 - 7,687,998.40 1,609,265,019.77 1,727,245,018.17
买入返售金融资产 984,862,369.19 - - - - - 984,862,369.19
应收证券清算款 - - - - - 4,409,177.12 4,409,177.12
应收利息 - - - - - 5,091,472.15 5,091,472.15
资产总计 1,112,857,498.12 30,036,000.00 80,256,000.00 - 7,687,998.40 1,619,015,669.04 2,849,853,165.56
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,003,550.02 3,003,550.02
应付管理人报酬 - - - - - 1,944,187.50 1,944,187.50
应付托管费 - - - - - 364,535.17 364,535.17
应付交易费用 - - - - - 1,118,462.48 1,118,462.48
其他负债 - - - - - 324,469.04 324,469.04
负债总计 - - - - - 6,755,204.21 6,755,204.21
利率敏感度缺口 1,112,857,498.12 30,036,000.00 80,256,000.00 - 7,687,998.40 1,612,260,464.83 2,843,097,961.35
注：1、表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
2、若干比较数据已进行重述、以符合本年度之列报要求。兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 38 页 共 56 页
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏感性 分析
假设
其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动；
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化（即平移收益率曲线） 。
分析
相关风险
变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2011 年 6 月 30 日 ） 上年度末 （ 2010 年 12 月 31 日 ）
利率 +1% -130,817.54 -38,693.88
利率 -1% 131,179.26 38,799.00
注： 上表反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、 可 能的变动时， 为交易而
持有的债权公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 其 他 价格 风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发
生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债
券， 所面临的最大市场 价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投
资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价
格实施监控。
本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 投 资 比 例 范 围 为 本 基 金 投 资 于 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 比
例为 90%-95% ， 投资于 标的指数成份股、 备选成份股的资产占基金资产的比例不低于
90% 。现金、债券资产 以及中国证监会允许基 金投资的其他证券品种 占基金资产的比
例为 5%-10% ， 其 中 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的
5% 。 权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 本基金面临的
整体市场价格风险列示如下：
6.4.13.4.2.1 其 他 价 格风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性金融资产-
股票投资
1,964,798,491.03 92.97 1,609,265,019.77 56.60
交易性金融资产 - - - - 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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－基金投资
交易性金融资产
－债券投资
97,760,000.00 4.63 117,979,998.40 4.15
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 2,062,558,491.03 97.60 1,727,245,018.17 60.75
6.4.13.4.2.2 其 他 价 格风 险的敏 感性 分析
假设
假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本- 资产定价模型
（CAPM ）描述的规律进行变动；
使用本基金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析；
在业绩基准变化 10 时， 对单个证券相应的公允价值变化进行加总得到基金
净值的变化。
分析
相关风
险变量
的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2011 年 6 月 30 日 ） 上年度末 （ 2010 年 12 月 31 日 ）
-10% -203,274,853.99 -159,371,574.48
+10% 203,274,853.99 159,371,574.48
注： 本基金管理人运用 CAPM 模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。 上表为市
场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量 不变的假设下， 证券投 资价格发生合理、
可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
6.4.14 有 助 于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 1,964,798,491.03 92.76
其中：股票 1,964,798,491.03 92.76
2 固定收益投资 97,760,000.00 4.62
其中：债券 97,760,000.00 4.62 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 20,000,000.00 0.94
其中： 买断式回购的买 入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 30,240,529.56 1.43
6 其他各项资产 5,244,031.57 0.25
7 合计 2,118,043,052.16 100.00
7.2 期 末 按行业 分类的 股票 指数投 资组 合
7.2.1 指 数 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代
码
行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 339,988,307.13 16.09
C 制造业 611,009,282.41 28.91
C0 食品、饮料
111,763,753.12 5.29
C1
纺织、服装、皮毛 4,905,390.00 0.23
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 65,673,961.12 3.11
C5
电子 9,677,095.00 0.46
C6
金属、非金属 133,321,160.66 6.31
C7
机械、设备、仪表 209,804,959.21 9.93
C8
医药、生物制品 73,531,363.30 3.48
C99
其他制造业 2,331,600.00 0.11
D 电力、煤气及水的生产和供应业 46,330,132.38 2.19
E 建筑业 53,153,312.73 2.52
F 交通运输、仓储业 74,369,358.40 3.52
G 信息技术业 36,004,546.94 1.70
H 批发和零售贸易 65,544,190.40 3.10
I 金融、保险业 534,427,774.32 25.29
J 房地产业 113,079,722.88 5.35
K 社会服务业 12,134,097.89 0.57
L 传播与文化产业 3,072,285.00 0.15
M 综合类 42,903,605.69 2.03
合计 1,932,016,616.17 91.42
7.2.2 积 极 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代 行业类别 公允价值 占基金资产净兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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码 值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 26,238,277.80 1.24
C0 食品、饮料
1,976,000.00 0.09
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 3,453,177.00 0.16
C8
医药、生物制品 20,809,100.80 0.98
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 6,543,597.06 0.31
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 32,781,874.86 1.55
7.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
7.3.1 期末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600016 民生银行 11,430,171 65,494,879.83 3.10
2 601318 中国平安 1,350,000 65,164,500.00 3.08
3 601088 中国神华 2,150,000 64,801,000.00 3.07
4 600036 招商银行 4,610,000 60,022,200.00 2.84
5 600123 兰花科创 1,390,000 58,074,200.00 2.75
6 601666 平煤股份 3,640,000 50,996,400.00 2.41
7 000895 双汇发展 658,228 43,489,123.96 2.06
8 601328 交通银行 7,800,000 43,212,000.00 2.04
9 000933 神火股份 2,830,000 43,044,300.00 2.04 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 42 页 共 56 页
10 600000 浦发银行 4,171,000 41,042,640.00 1.94
11 000792 盐湖股份 662,504 39,087,736.00 1.85
12 601166 兴业银行 2,815,400 37,951,592.00 1.80
13 600664 哈药股份 2,384,500 37,436,650.00 1.77
14 600030 中信证券 2,562,412 33,516,348.96 1.59
15 000858 五 粮 液 930,200 33,226,744.00 1.57
16 600019 宝钢股份 5,300,000 31,959,000.00 1.51
17 601601 中国太保 1,407,600 31,516,164.00 1.49
18 000002 万
科Ａ 3,600,000 30,420,000.00 1.44
19 601398 工商银行 6,338,000 28,267,480.00 1.34
20 600104 上海汽车 1,199,988 22,487,775.12 1.06
21 002024 苏宁电器 1,700,000 21,777,000.00 1.03
22 601668 中国建筑 5,300,000 21,359,000.00 1.01
23 600881 亚泰集团 2,528,156 21,059,539.48 1.00
24 600741 华域汽车 1,855,609 20,652,928.17 0.98
25 601939 建设银行 3,900,000 19,266,000.00 0.91
26 600383 金地集团 3,000,000 19,230,000.00 0.91
27 601006 大秦铁路 2,300,000 18,837,000.00 0.89
28 000001 深发展Ａ 1,031,500 17,607,705.00 0.83
29 600320 振华重工 2,581,529 17,167,167.85 0.81
30 600050 中国联通 3,200,000 16,800,000.00 0.79
31 600837 海通证券 1,845,108 16,642,874.16 0.79
32 600900 长江电力 2,300,000 16,583,000.00 0.78
33 000800 一汽轿车 1,163,816 16,479,634.56 0.78
34 601169 北京银行 1,625,500 16,206,235.00 0.77
35 600048 保利地产 1,415,384 15,555,070.16 0.74
36 601899 紫金矿业 2,100,000 15,204,000.00 0.72
37 601857 中国石油 1,385,800 15,091,362.00 0.71
38 000063 中兴通讯 525,520 14,861,705.60 0.70
39 600150 中国船舶 195,055 14,432,119.45 0.68
40 000825 太钢不锈 2,800,000 14,420,000.00 0.68
41 600153 建发股份 1,600,000 14,240,000.00 0.67
42 000983 西山煤电 581,100 14,062,620.00 0.67
43 600660 福耀玻璃 1,300,000 13,468,000.00 0.64
44 600062 双鹤药业 538,000 13,337,020.00 0.63
45 600795 国电电力 4,500,000 13,320,000.00 0.63
46 600028 中国石化 1,606,400 13,220,672.00 0.63
47 000651 格力电器 538,500 12,654,750.00 0.60 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 43 页 共 56 页
48 600089 特变电工 953,954 12,344,164.76 0.58
49 600005 武钢股份 2,800,000 11,620,000.00 0.55
50 000625 长安汽车 1,248,123 11,420,325.45 0.54
51 600739 辽宁成大 409,848 11,393,774.40 0.54
52 600547 山东黄金 249,950 11,207,758.00 0.53
53 600015 华夏银行 1,030,000 11,196,100.00 0.53
54 601628 中国人寿 580,000 10,875,000.00 0.51
55 600362 江西铜业 300,400 10,646,176.00 0.50
56 601699 潞安环能 319,946 10,497,428.26 0.50
57 600006 东风汽车 2,317,300 10,149,774.00 0.48
58 600325 华发股份 900,000 10,098,000.00 0.48
59 600309 烟台万华 520,000 9,729,200.00 0.46
60 600887 伊利股份 580,000 9,657,000.00 0.46
61 601766 中国南车 1,300,000 9,256,000.00 0.44
62 601186 中国铁建 1,516,450 9,174,522.50 0.43
63 000338 潍柴动力 199,999 9,085,954.57 0.43
64 601009 南京银行 1,000,000 8,970,000.00 0.42
65 601988 中国银行 2,800,000 8,792,000.00 0.42
66 000927 一汽夏利 1,185,868 8,372,228.08 0.40
67 000069 华侨城Ａ 1,049,979 8,305,333.89 0.39
68 600489 中金黄金 299,000 8,159,710.00 0.39
69 601390 中国中铁 1,985,286 7,921,291.14 0.37
70 601618 中国中冶 2,000,800 7,883,152.00 0.37
71 601918 国投新集 600,000 7,296,000.00 0.35
72 601299 中国北车 1,061,292 7,110,656.40 0.34
73 601919 中国远洋 850,000 7,046,500.00 0.33
74 601898 中煤能源 680,000 6,800,000.00 0.32
75 000402 金 融 街 905,000 6,760,350.00 0.32
76 600875 东方电气 248,700 6,341,850.00 0.30
77 601600 中国铝业 562,162 6,189,403.62 0.29
78 600600 青岛啤酒 180,000 6,145,200.00 0.29
79 601111 中国国航 620,000 5,945,800.00 0.28
80 600169 太原重工 600,000 5,748,000.00 0.27
81 600415 小商品城 460,000 5,653,400.00 0.27
82 002142 宁波银行 518,159 5,637,569.92 0.27
83 000630 铜陵有色 230,800 5,562,280.00 0.26
84 600642 申能股份 1,057,382 5,360,926.74 0.25
85 000024 招商地产 286,300 5,239,290.00 0.25 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 44 页 共 56 页
86 000729 燕京啤酒 305,200 5,179,244.00 0.25
87 000623 吉林敖东 163,000 5,022,030.00 0.24
88 600096 云天化 250,000 4,972,500.00 0.24
89 000725 京东方Ａ 1,800,000 4,914,000.00 0.23
90 600177 雅戈尔 497,000 4,905,390.00 0.23
91 000898 鞍钢股份 700,000 4,760,000.00 0.23
92 601607 上海医药 280,000 4,704,000.00 0.22
93 600115 东方航空 870,000 4,524,000.00 0.21
94 000709 河北钢铁 1,000,000 4,520,000.00 0.21
95 601001 大同煤业 264,799 4,501,583.00 0.21
96 600276 恒瑞医药 149,995 4,495,350.15 0.21
97 000568 泸州老窖 96,847 4,369,736.64 0.21
98 600690 青岛海尔 153,900 4,301,505.00 0.20
99 002242 九阳股份 338,449 4,230,612.50 0.20
100 600026 中海 发展 500,000 4,220,000.00 0.20
101 600009 上海机场 329,000 4,211,200.00 0.20
102 600694 大商股份 110,000 4,205,300.00 0.20
103 600331 宏达股份 304,800 4,056,888.00 0.19
104 601998 中信银行 850,000 4,037,500.00 0.19
105 601333 广深铁路 980,000 4,027,800.00 0.19
106 000778 新兴铸管 380,200 4,011,110.00 0.19
107 600395 盘江股份 119,957 3,981,372.83 0.19
108 600376 首开股份 300,000 3,963,000.00 0.19
109 600166 福田汽车 450,000 3,906,000.00 0.18
110 000061 农 产 品 243,700 3,889,452.00 0.18
111 600832 东方明珠 500,000 3,875,000.00 0.18
112 000422 湖北宜化 184,032 3,851,789.76 0.18
113 600655 豫园商城 350,000 3,808,000.00 0.18
114 000839 中信国安 349,901 3,642,469.41 0.17
115 600631 百联股份 238,800 3,553,344.00 0.17
116 600208 新湖中宝 570,000 3,551,100.00 0.17
117 600352 浙江龙盛 369,998 3,544,580.84 0.17
118 600997 开滦股份 214,924 3,430,187.04 0.16
119 000728 国元证券 300,000 3,390,000.00 0.16
120 600717 天津港 400,000 3,272,000.00 0.15
121 000039 中集集团 144,900 3,170,412.00 0.15
122 600418 江淮汽车 282,960 3,143,685.60 0.15
123 600808 马钢股份 900,000 3,132,000.00 0.15 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 45 页 共 56 页
124 600221 海南航空 438,000 3,127,320.00 0.15
125 600811 东方集团 450,000 3,096,000.00 0.15
126 600037 歌华有线 301,500 3,072,285.00 0.15
127 600649 城投控股 376,037 3,053,420.44 0.14
128 600018 上港集团 780,000 3,042,000.00 0.14
129 000527 美的电器 161,400 2,968,146.00 0.14
130 600839 四川长虹 877,750 2,931,685.00 0.14
131 601866 中海集运 800,000 2,912,000.00 0.14
132 600588 用友软件 139,999 2,892,379.34 0.14
133 000538 云南白药 50,000 2,854,000.00 0.14
134 600595 中孚实业 280,000 2,811,200.00 0.13
135 600500 中化国际 268,000 2,677,320.00 0.13
136 600528 中铁二局 306,010 2,659,226.90 0.13
137 000046 泛海建设 300,000 2,634,000.00 0.12
138 600516 方大炭素 200,000 2,626,000.00 0.12
139 002092 中泰化学 200,000 2,624,000.00 0.12
140 000807 云铝股份 236,150 2,540,974.00 0.12
141 000968 煤 气 化 100,000 2,533,000.00 0.12
142 600675 中华企业 368,960 2,508,928.00 0.12
143 600546 山煤国际 80,000 2,495,200.00 0.12
144 000999 华润三九 137,497 2,468,071.15 0.12
145 600508 上海能源 100,000 2,437,000.00 0.12
146 600895 张江高科 250,000 2,360,000.00 0.11
147 600170 上海建工 150,021 2,338,827.39 0.11
148 600210 紫江企业 388,600 2,331,600.00 0.11
149 600066 宇通客车 100,000 2,314,000.00 0.11
150 600428 中远航运 314,020 2,267,224.40 0.11
151 600008 首创股份 396,000 2,241,360.00 0.11
152 600779 水井坊 99,970 2,241,327.40 0.11
153 000612 焦作万方 124,376 2,218,867.84 0.10
154 000783 长江证券 200,000 2,154,000.00 0.10
155 600519 贵州茅台 10,049 2,136,718.87 0.10
156 000027 深圳能源 276,000 2,081,040.00 0.10
157 600269 赣粤高速 440,000 2,072,400.00 0.10
158 000780 平庄能源 130,000 2,067,000.00 0.10
159 000652 泰达股份 265,260 2,037,196.80 0.10
160 000686 东北证券 100,000 2,010,000.00 0.10
161 000718 苏宁环球 250,302 2,002,416.00 0.09 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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162 000031 中粮地产 333,300 1,906,476.00 0.09
163 600017 日照港 456,200 1,897,792.00 0.09
164 600737 中粮屯河 183,300 1,878,825.00 0.09
165 600596 新安股份 177,201 1,864,154.52 0.09
166 600183 生益科技 199,500 1,831,410.00 0.09
167 600863 内蒙华电 202,660 1,795,567.60 0.08
168 600380 健康元 193,900 1,785,819.00 0.08
169 600456 宝钛股份 61,020 1,761,037.20 0.08
170 600823 世茂股份 120,000 1,755,600.00 0.08
171 000401 冀东水泥 70,000 1,749,300.00 0.08
172 600239 云南城投 132,568 1,704,824.48 0.08
173 600663 陆家嘴 120,300 1,681,794.00 0.08
174 600307 酒钢宏兴 300,000 1,644,000.00 0.08
175 000900 现代投资 100,000 1,630,000.00 0.08
176 600033 福建高速 500,000 1,620,000.00 0.08
177 000685 中山公用 97,090 1,615,577.60 0.08
178 600300 维维股份 309,977 1,596,381.55 0.08
179 600611 大众交通 231,400 1,587,404.00 0.08
180 600674 川投能源 110,000 1,577,400.00 0.07
181 002122 天马股份 122,929 1,573,491.20 0.07
182 000667 名流臵业 500,000 1,495,000.00 0.07
183 600109 国金证券 99,999 1,454,985.45 0.07
184 000528 柳
工 63,750 1,442,662.50 0.07
185 000961 中南建设 121,700 1,282,718.00 0.06
186 600597 光明乳业 153,900 1,220,427.00 0.06
187 600004 白云机场 150,000 1,183,500.00 0.06
188 600635 大众公用 200,000 1,180,000.00 0.06
189 600196 复星医药 99,975 1,087,728.00 0.05
190 600350 山东高速 250,000 1,035,000.00 0.05
191 600748 上实发展 142,926 1,034,784.24 0.05
192 000680 山推股份 55,600 978,004.00 0.05
193 601139 深圳燃气 90,000 943,200.00 0.04
194 600657 信达地产 147,000 936,390.00 0.04
195 600125 铁龙物流 78,000 822,120.00 0.04
196 600271 航天信息 29,400 759,696.00 0.04
197 600718 东软集团 60,700 690,766.00 0.03
198 600087 长航油运 232,200 675,702.00 0.03
199 600809 山西汾酒 8,894 623,024.70 0.03 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
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200 002244 滨江集团 49,000 602,700.00 0.03
201 601179 中国西电 88,200 538,020.00 0.03
202 600970 中材国际 19,560 534,574.80 0.03
203 600432 吉恩镍业 20,400 454,512.00 0.02
204 600879 航天电子 32,800 398,848.00 0.02
205 600161 天坛生物 20,100 340,695.00 0.02
206 002028 思源电气 22,400 306,656.00 0.01
207 601808 中海油服 4,900 87,514.00 0.00
7.3.2 期末积极投 资按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的所有 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 000919 金陵药业 2,264,320 20,809,100.80 0.98
2 600511 国药股份 431,067 6,543,597.06 0.31
3 600835 上海机电 291,900 3,453,177.00 0.16
4 000869 张
裕Ａ 20,000 1,976,000.00 0.09
7.4 报 告 期内股 票投资 组合 的重大 变动
7.4.1 累 计 买 入金 额 超出 期初基 金资 产净值 2%或前 20 名的 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600664 哈药股份 74,368,980.20 2.62
2 600123 兰花科创 53,379,985.00 1.88
3 601009 南京银行 41,590,006.24 1.46
4 600016 民生银行 40,810,000.00 1.44
5 000933 神火股份 37,762,047.72 1.33
6 600030 中信证 券 33,084,265.59 1.16
7 000858 五 粮 液 29,016,361.00 1.02
8 600006 东风汽车 28,814,828.26 1.01
9 601666 平煤股份 25,595,678.00 0.90
10 600019 宝钢股份 24,178,606.40 0.85
11 601918 国投新集 24,145,806.62 0.85
12 000625 长安汽车 23,677,560.18 0.83
13 601766 中国南车 23,167,060.99 0.81
14 600062 双鹤药业 21,314,827.69 0.75
15 000792 盐湖股份 21,050,007.74 0.74
16 600005 武钢股份 20,562,523.78 0.72 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 48 页 共 56 页
17 601001 大同煤业 20,157,833.30 0.71
18 601006 大秦铁路 19,673,674.29 0.69
19 600837 海通证券 18,000,000.00 0.63
20 000919 金陵药业 17,625,788.21 0.62
注： “ 买入金额 ” 按买卖 成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费
用。
7.4.2 累 计 卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2%或前 20 名的 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 601006
大秦铁路 51,525,709.61 1.81
2 600016
民生银行 45,040,454.69 1.58
3 000597
东北制药 43,826,300.14 1.54
4 601318
中国平安 42,029,009.83 1.48
5 600664
哈药股份 34,673,313.93 1.22
6 601009
南京银行 32,163,544.43 1.13
7 601088
中国神华 28,254,752.31 0.99
8 601918
国投新集 24,743,339.70 0.87
9 600325
华发股份 22,987,687.85 0.81
10 000898
鞍钢股份 22,440,829.67 0.79
11 601766
中国南车 20,046,698.00 0.71
12 600104
上海汽车 19,088,839.16 0.67
13 600835
上海机电 18,562,790.65 0.65
14 601001
大同煤业 18,550,613.48 0.65
15 000919
金陵药业 18,423,815.00 0.65
16 600005
武钢股份 18,190,513.30 0.64
17 600036
招商银行 17,486,808.98 0.62
18 601601
中国太保 17,169,913.55 0.60
19 000933
神火股份 16,628,432.67 0.58
20 601666
平煤股份 15,949,330.92 0.56
注： “ 卖出金额 ” 按买卖 成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费
用。
7.4.3 买 入 股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,427,848,732.14 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 49 页 共 56 页
卖出股票收入（成交）总额 1,007,244,213.22
注： “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入” 按买卖 成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券 品种分 类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 97,760,000.00 4.63
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 97,760,000.00 4.63
7.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 1001070 10 央票 70 1,000,000 97,760,000.00 4.63
7.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投 资组 合报 告附注
7.9.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 并
且未在报告编制日前一年内受到公开谴责 、处罚的情形。
7.9.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 库 之 外 的 股
票。
7.9.3 期 末 其 他各项 资产 构成
单位：人民币元 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 50 页 共 56 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 505,978.61
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 2,824,956.26
4 应收利息 1,794,221.58
5 应收申购款 67,125.12
6 其他应收款 -
7 待摊费用 51,750.00
8 其他 -
9 合计 5,244,031.57
7.9.4 期末持有 的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本报告期末不存在处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期 末 前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.9.5.1 期 末 指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.9.5.2 期 末 积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
7.9.6 投 资 组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
46,523 47,545.06 514,457,985.42 23.26% 1,697,481,033.31 76.74%
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 51 页 共 56 页
8.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 黄常跃 1,000,050.00 3.28%
2 周雷 600,030.00 1.97%
3 许飞 600,030.00 1.97%
4 王厚芳 530,026.00 1.74%
5 林其葳 510,051.00 1.67%
6 杨伟霖 500,025.00 1.64%
7 万大千 496,049.00 1.63%
8 刘爽 400,052.00 1.31%
9 王芳 400,020.00 1.31%
10 张瑞苓 328,400.00 1.08%
注：持有人为 LOF 基 金场内持有人。
8.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
1,735,416.69 0.0785%
§ 9 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 11 月 2 日）基金份额总额
2,955,476,122.49
本报告期期初基金份额总额 2,955,476,122.49
本报告期基金总申购份额 494,850,710.86
减: 本报告期基金总赎回份额 1,238,387,814.62
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,211,939,018.73
注：总申购份额含红利再投资、转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 52 页 共 56 页
§ 10 重 大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1、报告期内基金管理人于 2011 年 3 月 9 日发布公告，公司督察长杜建新离任，
由公司副总经理徐天舒代任督察长职务。
2、 2011 年 1 月 21 日， 中国证监会核准中国农业银行股份有限公司张健基金行业
高级管理人员任职资格 （证监许可 【2011 】116 号） ， 张健任中国农业 银行股份有限公
司托管业务部总经理。
10.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报 告 期 内 本 基 金 未 改 聘 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 审 计 机 构 —— 安 永 华 明 会 计 师
事务所。
10.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查 或
处罚。
10.7 基 金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
民族证券 1 - - - - - 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 53 页 共 56 页
兴业证券 2 2,351,976,888.13 100.00% 1,509,484.33 100.00% -
注： 根据中国证监会的有关规定， 我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状
况、研究能力、客户服务质量的基础上，选择基金专用交易席位。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
民族证券 - - - -
兴业证券 21,486,786.60 100.00% 6,912,100,000.00 100.00%
10.8 其 他重 大事 件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
旗下各基金 2010 年年 度资产净
值公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 1 日
2 关于旗下部分基金投资太原重
工（600169） 非公开发 行股票的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 4 日
3 关于兴全沪深 300 指数 增强型证
券 投 资基 金（LOF ）参加部分代
销机构网上交易等系统申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 4 日
4 关于兴全沪深 300 指数 增强型证
券 投 资基 金（LOF ）开通定期定
额投资业务及定投费率优惠的
公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 4 日
5 关于兴全沪深 300 指数 增强型证
券 投 资基 金（LOF ）开放日常申
购及赎回业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 4 日
6 关于兴全沪深 300 指数 增强型证
券 投 资基 金（LOF ）在部分销售
机构开通转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 4 日
7
关于运用固有资金投资旗下部
分基金的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 6 日
8
关于在申银万国证券开通基金
转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 10 日 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 54 页 共 56 页
9 兴全沪深 300 指数增强 型证券投
资 基 金（LOF）基金份额上市交
易公告书
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 14 日
10 兴全沪深 300 指数增强 型证券投
资 基 金（LOF）基金份额上市交
易提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 1 月 19 日
11
关于增加重庆银行为旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 1 日
12
关于在重庆银行开通旗下基金
定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 1 日
13 关于旗下部分基金参加广发华
福定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 8 日
14 关于旗下部分基金参加光大证
券定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 9 日
15 关于长期停牌股票（上海汽车）
估值政策调整及对基金资产净
值影响的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基 金管
理人网站
2011 年 3 月 9 日
16
关于公司高级管理人员离任的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 9 日
17
关于双汇发展股票估值政策调
整的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 19 日
18
关于运用固有资金投资旗下全
球视野、沪深 300 基金的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 24 日
19
关于增加中信证券为旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 30 日
20 关于继续参加工商银行个人电
子银行基金申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 31 日
21 关于旗下部分基金继续参加华
夏银行定期定额业务申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 3 月 31 日
22 关于暂停旗下部分基金参加华
夏银行定期定额业务申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 4 月 6 日
23 关于旗下基金所持有的上海汽
车（600104） 股票估值 方法变更
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
2011 年 4 月 7 日 兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 55 页 共 56 页
的公告 理人网站
24 关于增加民生银行为兴全沪深
300 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）代销机构的公 告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 4 月 15 日
25 关于增加中信证券为办理旗下
基金定期定额投资业务代销机
构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 5 月 25 日
26
关于在中信证券开通基金转换
业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 5 月 25 日
27 关于旗下两只 基 金 在 工 商 银 行
开通定投业务及参加定投费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 6 月 23 日
28
关于北京分公司成立的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 6 月 29 日
29 关于旗下部分基金继续参加交
通银行网上银行、 手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、基金管
理人网站
2011 年 6 月 30 日
§ 11 影 响投资者决策的其 他重要信息
无。
兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2011 年半年度报告
第 56 页 共 56 页
§ 12 备 查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
1、中国证监会核准本基金募集的文件
2 、 《兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）基金合同》
3 、 《兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF ）托管协议》
4 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
5 、基金托管人业务资格批件和营业执照
6 、中国证监会规定的其他文件
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在 营业时间内至基金管理人、 基金托
管人办公场所免费查阅。
客户服务中心电话：400-678-0099，021-38824536
兴业全球基金管理有限公司
2011 年 8 月 26 日
