信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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信诚中 证500 指数分级证 券投资基金2011 年半年度报告
2011 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2011 年8 月26 日
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会及 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带责 任。 本 半年 度报 告已 经三 分之二 以上 独立 董事 签 字 同
意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2011 年 8 月22 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现 、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、 投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2011 年2 月11 日起 至6 月 30 日 止。
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ............................................................................................................................................ 2
1.1 重 要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§ 2 基 金简 介 ........................................................................................................................................................ 4
2.1 基 金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信 息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 .................................................................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基 金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
§ 4 管 理人 报告 .................................................................................................................................................... 6
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .............................................................................................................. 6
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 7
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ................................................................................... 7
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ................................................................... 7
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .................................................................. 8
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .............................................................................. 8
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .................................................................................. 9
§ 5 托 管人 报告 .................................................................................................................................................... 9
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...................................................................................... 9
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .................. 9
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 .................................. 9
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计 ） ............................................................................................................ 9
6.1 资 产负 债表 ........................................................................................................................................... 9
6.2 利 润表 .................................................................................................................................................. 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .................................................................................................... 12 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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6.4 报 表附 注 ............................................................................................................................................. 12
§ 7 投 资组 合报 告 .............................................................................................................................................. 27
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 27
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ..................................................................................................... 27
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的股票 投资 明细 ................................................. 28
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ................................................................................................ 36
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ............................................................................................ 38
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 .................................... 38
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资 产 支持 证券 投资 明细 ......................... 38
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 .................................... 38
7.9 投 资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 38
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 .................................................................................................................................. 39
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ........................................................................................ 39
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ............................................................................................................ 40
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ................................................................ 40
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 .................................................................................................................................. 41
§ 10 重 大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .............................................................................................................. 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .............................................. 41
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 41
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................................................................................... 41
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .......................................................................................... 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .......................................................... 42
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................................................................... 42
10.8 其他 重大 事件 .................................................................................................................................. 43
§ 11 备查 文件 目录 ............................................................................................................................................ 44
11.1 备查 文件 名称 .................................................................................................................................. 44
11.2 备查 文件 存放 地点 .......................................................................................................................... 44
11.3 备查 文件 查阅 方式 ........................................................................................................................... 45
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 信诚中 证500 指数 分级 （ 场内简 称： 信 诚500 ）
基金主 代码 165511
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年2 月 11 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 296,059,315.64 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年3 月 14 日
下属分 级基 金的 基金 简称
信诚中 证500 指 数分 级A
（场内 简称 ： 信 诚500A ）
信诚中 证500 指 数分 级B
（场内 简称 ： 信 诚500B ）
信诚中 证500 指数 分级
（场内 简称 ： 信诚500）
下属分 级基 金的 交易 代码 150028 150029 165511
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 20,276,241.00 份 30,414,363.00 份 245,368,711.64 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 进 行 数 量 化 指 数 投 资, 通 过 严 谨 的 数 量 化 管 理 和 投 资
纪律约 束, 实现 对中 证 500 指 数的 有效 跟踪, 为投 资 者提供 一
个投资 中 证500 指数 的有 效工具 。
投资策 略
本 基 金 采 用 数 量化 指 数 投资 方 法, 按 照 成 份 股在 中证 500 指
数 中 的 基 准 权 重 为 基 础, 以 抽 样 复 制 的 策 略 构 建 指 数 化 投 资
组合, 并 根 据标 的 指数 成 份股 及 其 权 重的 变 化进 行 相应 调 整,
力 争 保 持 基 金净 值 收 益率与 业 绩 比 较 基准 之 间 的日均 跟 踪 偏
离度的 绝对 值不 超 过 0.35%, 年跟 踪误 差不 超 过 4% 。
业绩比 较基 准 95%× 中证500 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率
风险收 益特 征
本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高风 险、 较 高预期 收
益的特 征, 其预 期风 险和 预 期收益 高于 货币 市场 基金 、 债券型
基 金 和 混 合 型 基 金 。 从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金 份 额 来 看,
信诚中 证 500 指数 分 级 A 份额具 有低 风险 、收 益相 对稳定 的
特征; 信诚 中 证 500 指 数 分级 B 份 额具 有高 风险 、 高预期 收
益的特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 尹东
联系电 话 021-68649788 010-67595003
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong@ccb.cn
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
信诚基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 世纪 大道8 号上海 国金 中心 汇
丰银行 大 楼9 层
§3 主要财务指标 和 基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2011 年2 月11 日( 基金合 同生 效日)至2011
年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 900,945.67
本期利 润 -23,071,928.08
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0725
本期加 权平 均净 值利 润率 -7.46%
本期基 金份 额净 值增 长率 -8.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2011 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -25,388,027.60
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0858
期末基 金资 产净 值 270,671,288.04
期末基 金份 额净 值 0.914
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2011 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -8.60%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包 括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2 、本期已 实现收 益指基 金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不含 公允价 值 变动收益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3 、 期 末 可 供 分配 利 润, 采用 期 末 资 产 负债 表 中 未分配 利 润 与 未 分配 利 润 中已实 现 部 分 的 孰低信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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数。
4 、本 基金 合同 自2011 年2 月 11 日 起生 效,报 告期 为 2011 年2 月11 日至 2011 年6 月 30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的 比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.12% 1.24% 2.90% 1.37% -0.78% -0.13%
过去三 个月 -7.30% 1.22% -7.98% 1.34% 0.68% -0.12%
自基金合同
生效起 至今
-8.60% 1.02% -3.05% 1.27% -5.55% -0.25%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金 份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比较
注：1 、基 金合 同生 效起 至 披露时 点不 满一 年( 本基 金 合同生 效日 为 2011 年2 月 11 日)。
2 、 按照 基金 合同 的约 定, 本基金 自基 金合 同生 效日 起不超 过六 个月 内完 成建 仓。 本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具, 包括 中证500 指 数的成 份股 及其 备选 成份 股、 新股(一 级市 场初 次发
行或增 发) 、 债券 、 权 证 、 股指期 货以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其它 金融 工具 。 其 中, 中证 500 指数
的成份股 及其备 选成份 股 的投资比 例不低 于基金 资 产净值 的 90%, 现金或 者到 期日在一 年以内 的政府 债
券不低 于基 金资 产净 值的 5%, 权 证投 资占 基金 资产 净 值的比 例 为 0-3%, 其 它金 融工具 的投 资比 例符 合法
律法规 和监 管机 构的 规定 。截止 本报 告期 末, 本基 金 尚处于 建仓 期。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2011 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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共管 理12 只基 金,分 别为 信诚四 季 红 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚 盛
世蓝筹 股票 型证 券投 资基 金、 信诚 三得 益债 券型 证 券投资 基金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、 信
诚优胜 精选 股票 型证 券投 资基金 、 信 诚中 小盘 股票 型证券 投资 基金 、 信 诚深 度价值 股票 型证 券投 资 基 金
(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券 型证券 投资 基金 、 信诚 金 砖四国 积极 配置 证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚中 证500
指数分 级证 券投 资基 金和 信诚货 币市 场证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理) 期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴雅楠
本基金基金
经理, 信诚
基金管理有
限公司投资
管理部数量
分析总 监
2011 年2 月11 日 - 14
统计物理学博士，CFA ，14
年证券 、 基 金从 业经 验, 拥
有 丰 富 的 量 化 投 资 和 指 数
基金管 理经 验。 曾任 职于 加
拿大Greydanus, Boeckh &
Associates 公 司 和 加 拿 大
道 明 资 产 管 理 公 司 (TD
Asset Management) 。
注：1 、 任 职日 期和 离任 日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日; 若 该基 金经 理自 基金合 同生 效日 起即
任职, 则任 职日 期为 基金 合 同生效 日。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期 内,本基 金管 理人 严格按照 《证券 投资基 金 法》和其 他相关 法律法 规 的规定以 及基金 合同
和招募说 明书的 约定, 本着 诚实信用 、勤勉 尽职 的原 则管理和 运用基 金财 产。 本基金管 理人通 过不 断完
善法人 治理 结构 和内 部控 制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发
生损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
针对中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,公 司采取了 一系列 行动
来 落 实 指导 意 见中 的各 项要 求 。 明确 了 各部 门在 公平 交 易 执行 中的 具 体责 任,在 日 常 交易 中,严 格 按照
《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》 的有关 规定 对本 基金 的日 常交易 行为 进行 监控 。 对 于
交易所公 开竞价 交易, 在恒 生交易系 统中执 行公 平交 易程序, 确保不 同基金 在买 卖同一证 券时, 按照时 间
优先, 比例 分配 的原 则在 各 基金间 公平 分配 交易 量。 对 于场外 交易,通 过业 务流 程 的人为 控制 执行 公平 交
易程序 。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组 合 之间的业绩比较
本基金 管理 人旗 下无 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 投资组 合。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 无异 常交 易行 为。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
自 2010 年底 以来,市 场对 于通胀 环境 和政 策走 向相 当纠结,资 金面 也相 当紧 张 。央行 今年 以来 每月
提高一次 准备金 率以 对冲 流动性, 并升息 三次以 抑制 通货膨胀 。市场 短期 回购 利率在今 年上半 年不 断创
新高, 也凸 显了 市场 资金 的 紧张程 度。 在 海外,欧 洲债 务危机 和疲 弱的 美国 经济 数据都 对全 球经 济复 苏 投信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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下阴影 。这 些都 造成 资本 市场在 上半 年呈 宽幅 震荡 态势。 同时 由于 估值 修复 和流通 性需 求, 中证 500 指
数作为 成长 性公 司的 代表, 也相对 于大 盘股 票调 整幅 度更深,今 年上 半年 指数 在5232 和4251 区 间宽 幅震
荡。
信诚中 证 500 指 数分 级基 金于 2011 年 2 月 11 日成 立,3 月 14 日 开放 申购 赎 回,分 级基 金份 额也 于
同日作 为 第100 只乐 富上 市基金 在深 交所 上市 交易。 在封闭 期内,市 场处 于技 术 反弹阶 段, 本基 金逐 步建
仓,因此 本基金 的收益 率在 封闭期间 落后于 基准 。封 闭期结束 后,本 基金完 成建 仓,同时 积极利 用自行 开
发 的 量 化分 层 抽样 技术 应用 在 震 荡市 场 环境 及处 理每 日 申 购赎 回现 金 流中, 有效 地 管 理跟 踪误 差, 并取
得了一 定的 超额 收益 。
作为首 只中 证 500 指 数分 级基金,本 基金 为不 同风 险 偏好的 投资 者提 供了 三款 不同风 险收 益特 征的
投资工具,并且 分级份 额在 场内交易 。场内 交易 的活 跃度也 可 以反映 投资 者的 关注与交 易特征 。自 上市
以后, 信诚 中 证500 指 数 分级B 基金 处 于连 续溢 价 状态, 信诚 中 证 500 指 数 分级基 金 整 体也 出现 了整 体
溢价机 会, 使套 利投 资者 可 以利用 配对 转换 机制 从中 获取套 利收 益。 在市 场反 弹期间, 信 诚中 证 500 指
数分 级B 基金 的 杠杆 性也 放大了 指数 反弹 的波 动性, 为投资 者提 供了 波段 式投 资工具 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至本 报告 期末,本 基金 自 成立以 来份 额净 值增 长率 为-8.60%, 同期 比较 基准 收 益率为-3.05% 。 从 封
闭期结束 至本报 告期末, 本 基金日跟 踪误差 为 0.19%, 年化跟踪 误差 为 2.95%, 符 合基金合 同约定 的日 均
跟踪误 差不 超 过0.35% 及 年化跟 踪误 差 在 4% 以内 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年, 宏 观 政 策 会 随 着 通 货 膨 胀 得 到 有 效 控 制 而 逐 步 走 向 宽 松 。 实 体 经 济 在 保 障 房 政 策 与
“十二 五 ” 规划 下的 相关 产业政 策指 导下,将 在下 半 年面临 更大 增长 空间。 资 本 市场底 部有 望形 成, 并呈
震荡向 上态 势。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、基 金估 值程 序
为 了 向 基金 投 资 人提 供 更好 的 证 券投 资 管 理服 务, 本基 金 管 理人 通 过 建立 估 值决 策 委 员会, 对 估值
和定价 过程 进行 了最 严格 的控制。 估值 决策 委员 会 成员包 括首 席运 营官(会 议 主席)、 副首 席运 营官、 风
险控制总 监/ 专 员、数 量研 究员、交 易总监 、运 营总 监、基金 会计主 管。 本基 金管理人 在充分 衡量 市场
风险、信 用风险 、流 动性 风险、货 币风险 、衍 生工 具和结构 性产品 等影 响估 值和定价 因素的 基础 上, 综
合基金运 营部、 监察 稽核 部、投资 部、风 险管 理 部 和其它相 关部门 的意 见,确 定本基金 管理人 采用 的估
值政策 。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中“ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2、基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
基金份额 净值公 告需经 处 理估值的 操作人 员、复 核 估值的复 核人员 和基金 运 营总监三 人确认 后, 方
可对外 发布 。
3、基 金管 理人 估值 人员 的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
9
验。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理 不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同的 约定 ， 本 基金( 包括 信诚 中 证 500 指 数分级 、信 诚中 证 500 指 数分 级 A 、信 诚中 证
500 指 数分 级B) 不进 行收 益分配 。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守 信、 净值计算 、利润分配 等情 况的说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金未 实施 利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人 复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务会计 报 告 （未经审计）
6.1 资产负 债表
会计主 体： 信诚 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
10
2011 年6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 860,538.61
结算备 付金
191,712.53
存出保 证金
197,693.87
交易性 金融 资产 6.4.7.2 269,996,730.20
其中： 股票 投资
252,945,545.82
基金 投资
-
债券投 资
17,051,184.38
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
3,723,458.62
应收利 息 6.4.7.5 353,682.72
应收股 利
43,647.66
应收申 购款
202,568.91
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 31,399.15
资产总 计
275,601,432.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
3,970,686.07
应付赎 回款
327,733.58
应付管 理人 报酬
210,165.32
应付托 管费
46,236.38
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 151,199.35
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 224,123.53
负债合 计
4,930,144.23
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 296,059,315.64
未分配 利 润 6.4.7.10 -25,388,027.60
所有者 权益 合计
270,671,288.04
负债和 所有 者权 益总 计
275,601,432.27 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
11
注：1 、报 告截 止 日 2011 年6 月 30 日, 基金 份额 总 额 296,059,315.64 份。 信 诚中 证 500 指数 分级
的基金 份额 净 值 0.914 元 ，基金 份额 总 额 245 ，368 ，711.64 份 。 下属 两级 基 金: 信 诚中 证 500 指 数分
级A 的 基金 份额 净 值 1.024 元, 基金 份额 总 额 20,276,241.00 份; 信诚 中 证 500 指 数分 级 B 的 基金 份额
净值0.841 元, 基金 份额 总额 30,414,363.00 份。
2 、本 基金 合同 自2011 年2 月 11 日 起生 效,报 告期 自 2011 年2 月11 日起至 6 月 30 日 止。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年2 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011 年2 月11 日(基金合 同生效日)至2011 年
6 月30 日
一、收入
-20,733,897.59
1.利息 收入
662,874.74
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 101,124.26
债券利 息收 入
108,430.45
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
453,320.03
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
2,305,318.30
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 1,032,303.27
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 142,374.69
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 1,130,640.34
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 -23,972,873.75
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 270,783.12
减：二、费用
2,338,030.49
1．管 理人 报酬
1,174,317.71
2．托 管费
258,349.93
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 600,278.81
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.19 305,084.04
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号填列）
-23,071,928.08
注：本 基金 合同 自2011 年2 月11 日起 生效,报 告 期自 2011 年 2 月 11 日起 至2011 年 6 月30
日止。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
12
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 信诚 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年2 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年2 月 11 日( 基金合同生效日)至 2011 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
374,254,300.10 - 374,254,300.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -23,071,928.08 -23,071,928.08
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-78,194,984.46 -2,316,099.52 -80,511,083.98
其中：1. 基 金申 购款 134,383,476.39 -4,517,812.77 129,865,663.62
2. 基金 赎回 款 -212,578,460.85 2,201,713.25 -210,376,747.60
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
296,059,315.64 -25,388,027.60 270,671,288.04
注： 本基 金合 同自2011 年2 月 11 日 起生 效,报 告期 自 2011 年2 月11 日起至2011 年6 月30 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告2011 年2 月11 日 至 2011 年6 月30 日财 务 报表由 下列 负责 人签 署:
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管 理公 司负 责人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称“ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 中 证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许
[2010]1877 号文)和 《关 于 信诚中 证500 指 数分 级证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2011]69
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及 其配 套规 则和 《信
诚中 证500 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》 发售, 基金合 同 于 2011 年2 月11 日生 效。 本基 金为
契约型开放式,存续期限不定。本基金的 基金管理人为 信诚基金管 理有限公司,基金托管人为 中国
建设银 行股 份有 限公 司。
本基金 于2011 年1 月6 日至2011 年1 月28 日 募集, 首次 向社 会公 开发 售募 集 且扣除 认购 费
用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 374,118,554.71 元, 利 息 人 民 币 135,745.39 元, 共 计 人 民 币
374,254,300.10 元。 上述 认购资 金折 合 374,254,300.10 份基 金份 额。 上 述募 集资金 已由 毕马 威华
振会计 师事 务所 验证,并 出 具了 KPMG-B(2011)CR No.0003 号验 资报 告。
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
13
根据 《 中华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 及 其配 套 规则、 《 信诚 中证500 指数 分级证 券投 资基
金基金 合同》 和 《信 诚中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金招 募说 明书》 的有 关 规定, 本基 金的 投资 范
围为本基 金的投资范围为具有良好 流动性的金融工具, 包括中 证 500 指 数的成份股及 其备选成份
股、新股( 一级市场初次发行或增发)、债券、权证、股指期货以及 中国证监会允许基金投资 的其
它金融 工具 。 其中,中证 500 指数 的成 份股 及其 备选 成份股 的投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90%,
现金或者 到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值 的 5%, 权证 投资占基金资 产净值的比
例为0-3%, 其它 金融 工具 的投资 比例 符合 法律 法规 和监管 机构 的规 定。
如法律法 规或监管机构以后允许基 金投资的其他品种, 基金管理人在履行适 当程序后,可以将
其纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较标 准 为 95%× 中证500 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率
根据《证 券投资基金信息披露管理 办法》,本基金 定期报告在 公开披露的第二个工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信诚 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 和中国 证监 会允 许 的
基金行 业实 务操 作的 规定 编制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于2006 年2 月15 日颁 布的 《企
业会计 准则-基 本准 则》 和 38 项具 体会 计准 则、 其后颁 布的 企业 会计 准则 应用指 南、 企业 会计 准
则解释 以及 其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企业 会计 准则 ”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务
状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2011 年 2
月11 日( 基 金合 同生 效日) 至 2011 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)划 分为 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。
其他金融 资产划 分为贷 款 和应收款 项,暂 无金融 资产 划分为可 供出售 金融资 产 或持有至 到期投 资。
除衍生工 具所产 生的 金融 资产外, 以公允 价值计 量且 其变动计 入损益 的金 融资 产在资产 负债表 中以 交易
性金融 资产 列示 。衍 生工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生 金 融资 产列示 。
金融负债 在初始 确认时 按 承担 负债 的目的 分类为:以 公允价值 计量且 其变动 计 入当期损 益的金 融负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a)以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(i) 股 票投 资
买入股票 于交易 日确认 为 股票投资 。股票 投资成 本 按交易日 股票的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
14
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债 券投 资
买入债券 于交易 日确认 为 债券投资 。债券 投资成 本 按交易日 债券的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核 算) 。
认购新发 行的分 离交易 可 转债于获 配日按 支付的 全 部价款确 认为债 券投资,于 权证实际 取得日 按附
注6.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖出债 券于 卖出 交易 日确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(iii) 权证 投资
买入权证 于交易 日确认 为 权证投资 。权证 投资成 本 按交易日 权证的 公允价 值 确认,取得 时发 生的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日,按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/(损失) 。出 售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
应 收 款 项以 公 允 价值 作 为初 始 确 认金 额, 采 用实 际 利率 法 以 摊余 成 本 进行 后 续计 量, 直 线法 与 实际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资 产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。
(c) 其 他金 融负 债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。
其 他 金 融负 债 按 公允 价 值作 为 初 始确 认 金 额,采 用 实际 利 率 法以 摊 余 成本 进 行后 续 计 量,直 线 法与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定公 允价 值。
对 存 在 活跃 市 场 的投 资 品种, 如 估 值日 无 市 价, 且 最近 交 易 日后 经 济 环境 发 生了 重 大 变化 或 证 券发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当投资品 种不再 存在活 跃 市场,且其 潜在 估 值调整 对 前一估值 日的基 金资产 净 值的影响 在 0.25% 以
上的, 应 采用市 场参与 者普 遍认同, 且被以 往市场 实际 交易价格 验证具 有可 靠性 的估值技 术,确 定投资 品
种的公 允价 值。
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额。 估值 技 术
包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本基金的 金融资 产和金 融 负债以上 述原则 确定的 公 允价值进 行估值, 另外 对金 融资产的 特殊情 况处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i)对因 特殊事 项长期 停牌 的股票,如 该停 牌股票 对基 金资产净 值产生 重大影 响, 则采用《 中国证 券信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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业协会基 金估值 工作 小组 关于停牌 股票估 值的 参考 方法》提 供的指 数收 益法 估值。即 在估值 日,以 公开
发布的 相应 行业 指数 的日 收益率 作为 该股 票的 收益 率计算 该股 票当 日的 公允 价值。
(ii) 送 股、转 增股、 配股 和公开增 发新股 等未上 市 的股票, 按 估值日 在证券 交 易所上市 的同一 股票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次公开 发行未 上市 的股票,采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估值 技术难 以 可靠计量 公允价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(iv) 首 次公 开 发 行有 明 确锁 定 期 的 股票, 同 一 股票 在 交 易 所 上 市后, 按 交 易所 上市 的 同 一 股票 的 收
盘价估 值。
(v) 非 公开发 行有明 确锁 定期的股 票,若在 证券交 易 所上市的 同一股 票的收 盘 价低于非 公开发 行股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易 所上 市 实 行净 价 列示 的 债 券 按估 值 原 则确 认的 相 应 交 易日 的 收 盘价 估值, 交 易 所 上市 未 实
行 净 价 列示 的 债券 按 估值原 则 确 认的 相 应交 易 日的收 盘 价 减去 债 券收 盘 价中所 含 的 债券 应 收利 息 得到
的净价 进行 估值 。
(ii) 首 次公开 发行未 上市 的债券采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估值 技术难 以 可靠计量 公允价 值的
情况下,按 成本 估值 。
(iii) 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 根 据 行 业 协 会 指 导 的 处 理 标 准 或 意 见 并 综 合 考 虑 市 场 成 交
价、市 场报 价、 流动 性及 收益率 曲线 等因 素确 定其 公允价 值进 行估 值。
(iv) 同 一债 券同 时在 两个 或两个 以上 市场 交易 的, 按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
(c) 权 证投 资
(i) 首次 公 开 发 行未 上 市的 权 证, 采 用估 值 技 术确 定公 允 价 值, 在估 值 技 术难 以可 靠 计 量 公允 价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(ii) 配 售及认 购分离 交易 可转债所 获得的 权证自 实 际取得日 至在交 易所上 市 交易前,采 用估值 技术
确定公 允价 值。 如估 值技 术难以 可靠 计量,则 按成 本 计量。
(iii) 因 持有股 票而享 有的 配股权证 以及停 止交易 但 未行权的 权证按 采用估 值 技术确定 的公允 价值
估值。
如有确凿 证据表 明按上 述 方法进行 估值不 能客观 反 映其公允 价值的, 基金 管理 人可根据 具体情 况与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际 成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公 允 价 值 计量 中 的 层级 取决 于 对 计 量整 体 具 有重 大意 义 的 最 低层 级 的 输入 值。 三 个 层 级的 定 义如
下：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价；
第二层 级： 直接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价以 外的 有 关
资产或 负债 的输 入值 ；
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值)。
2011 年， 本基 金金 融工 具 的第一 层级 与第 二层 级之 间没有 发生 重大 转换 。
2011 年， 本基 金金 融工 具 的公允 价值 的估 值 技 术并 未发生 改变 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵消 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 消后的 净额 在资 产负 债表 列示。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
16
6.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于期末全 额转入 “未 分配
利润” 。
6.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和计量
股票投 资收 益/( 损失)于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债券投 资收 益/( 损失) 于 卖出债 券交 易日 按卖 出债 券成交 金额 与其 成本 和应 收利息 的差 额确 认。
衍生工 具收 益/( 损失)于 交 易日按 卖出 权证 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。
股 利 收 益 按上 市 公 司宣 告的 分 红 派 息比 例 计 算的 金额 扣 除 应 由上 市 公 司代 扣代 缴 的 个 人所 得 税后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债 券 利 息 收入 按 债 券投 资的 票 面 价 值与 票 面 利率 计算 的 金 额 扣除 应 由 发行 债券 的 企 业 代扣 代 缴的
个人所得 税( 适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认,在债券 实际持 有期内 逐 日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返售 金融资 产收入 按 到期应收 或实际 收到的 金 额与初始 确认金 额的差 额, 在回购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价值 变动收 益/(损失) 核算基金 持有的 采用公 允 价值模式 计量的 交易性 金 融资产、 衍生金 融资
产、交 易性 金融 负债 等公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据《 信诚 中证 500 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》的 规定,按 前一 日
基金资 产净 值1.0% 的年 费 率逐日 计提 。
本基金 的基 金托 管费 根据 《信诚 中证 500 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定,按 前一 日基 金
资产净 值0.22% 的年 费率 逐日计 提。
本基金 的标 的指 数许 可使 用费根 据《 信诚 中证 500 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》的 规定,计费
时间从本 基 金 合 同 生 效 日 开 始 计 算; 标的指数许可使用基点费的收取标准为本基金的资产净值的
0.02%/ 年, 标的 指数 许可 使 用基点 费的 收取 下限 为每 季人民 币 5 万元( 即不足 5 万元 部分 按照 5 万 元收
取)。
在通常情 况下,标 的指数 许 可使用基 点费按 照前一 日 基金资产 净值 的 0.02% 的 年费率与 收取下 限的
日均摊 销数 额两 者孰 高的 原则进 行计 提。 标的 指数 许可使 用基 点费 每日 计算, 逐日累 计。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购 金融资 产利息 支 出按到期 应付或 实际支 付 的金额与 初始确 认金额 的 差额,在回 购期 内以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费 用如 不 影响 估 值 日基 金 份 额净 值 小数 点 后 第四 位, 发 生时 直 接计 入 基 金损 益; 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
17
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
本基金(包 括信 诚中 证 500 指数分 级、 信诚 中 证 500 指数分 级A、 信诚 中证500 指 数分 级 B) 不进 行
收益分 配。
经基金 份额 持有 人大 会决 议通过,并 经中 国证 监会 核 准后, 如果 终止 信诚 中 证500 指 数分 级A 份 额与
信诚中 证 500 指 数分级 B 份额的 运作,本 基金 将根 据 基金份 额持 有人 大会 决议 调整基 金的 收益 分配 。具
体见基 金管 理人 届时 发布 的相关 公告 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 估计 的变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号文 《 关 于证 券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财税 字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号 文 《关于证 券投 资基 金税 收 政
策的通知》 、财税 字[2005]11 号文 《关于 调整证 券( 股票)交易 印花税 税率的 通 知》 、财税[2005]102 号
文《关于 股息红 利个人 所 得税有关 政策的 通知》 、 财 税[2005]103 号文 《关于 股权分置 试点改 革有关 税
收政策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策 的 补 充 通 知 》 、 财 税
[2007]84 号文 《 财政 部国 家税务 总局 关于 调整 证券( 股票) 交易 印花 税税 率的 通 知》 、 财 税[2008]1 号文
《财政部 、国家 税务 总局 关于企业 所得税 若干 优惠 政策的通 知》及 其他 相关 税务法规 和实务 操作, 本基
金适用 的主 要税 项列 示如 下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集资 金, 不属 于营 业税 征 收范围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券的 投资 收益 暂免 征收 营业税 和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通股 股东在股 权分置 改革过 程 中收到由 非流通 股股东 支 付的股份 、现金 对价, 暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红利 收入, 债券 的利息 收入,由 上市 公司、 发行债 券的 企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税, 自 2005 年 6 月 13 日起, 对个 人投 资者从 上市 公司 取得 的
股票的 股息 、红 利收 入暂 减按 50% 计 算个 人所 得税 。
(5) 自 2005 年1 月 24 日起,基 金买 卖A 股、B 股股权 所书 立的 股权 转让 书据按 照 0.1% 的税 率征 收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收,对 受让方 不再 征税 。
(6) 对 投资者( 包括个 人和机构 投资者)从基 金分 配中取得 的收入,暂不 征收 个人所得 税和企 业所 得
税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年6 月30 日
活期存 款 860,538.61
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 - 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
18
其他存 款 -
合计 860,538.61
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 277,039,725.41 252,945,545.82 -24,094,179.59
债券
交易所 市场 16,929,878.54 17,051,184.38 121,305.84
银行间 市场 - - -
合计 16,929,878.54 17,051,184.38 121,305.84
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 293,969,603.95 269,996,730.20 -23,972,873.75
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于2011 年6 月30 日未持 有衍 生金 融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 于2011 年6 月30 日未持 有任 何买 入返 售金 融资产 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 922.24
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 77.67
应收债 券利 息 351,981.80
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 701.01
其他 -
合计 353,682.72
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 31,399.15
合计 31,399.15
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
19
2011 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 151,199.35
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 151,199.35
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,235.13
预提审 计费 43,209.60
预提信 息披 露费 129,628.80
应付指 数使 用费 50,050.00
合计 224,123.53
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
信诚中 证500 指 数分 级A
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 10,134,545.00 10,134,545.00
本期增 加( 拆分) 36,497,176.00 36,497,176.00
本期减 少( 合并) （ 以 “- ” 号 填列） - 26,355,480.00 - 26,355,480.00
本期末 20,276,241.00 20,276,241.00
信诚中 证500 指 数分 级B
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 15,201,819.00 15,201,819.00
本期增 加( 拆分) 54,745,764.00 54,745,764.00
本期减 少( 合并) （ 以 “- ” 号 填列） - 39,533,220.00 - 39,533,220.00
本期末 30,414,363.00 30,414,363.00
信诚中 证500 指 数分 级
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 348,917,936.10 348,917,936.10
本期申 购 200,272,176.39 200,272,176.39
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - 303,821,400.85 - 303,821,400.85
本期末 245,368,711.64 245,368,711.64
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为2011 年2 月11 日 ，截 至2011 年6 月30 日 本基 金成立 未满 半年 ； 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
20
2 、 信诚 中证500 指 数分 级A 和信 诚中证500 指数 分 级B 的本 期增 加( 拆分) 是 指由 信 诚中 证500
指数分 级 的 “ 分拆 ” 行 为 带来的 该类 基金 份额 的增 加， 本期 减少( 合并)是指因 信诚 中 证 500 指数 分 级A
和信诚 中 证500 指数 分 级B 的 “合 并” 行 为导 致的 该 类基金 份额 的减 少。 信 诚 中证500 指 数分 级 的 本期
申购份 额包 含 信 诚中 证500 指 数分 级A 和信 诚中 证500 指 数分 级B 的 份额 合并 入的份 额65,888,700.00 ；
本期赎 回份 额包 含 信 诚中 证 500 指数 分 级A 和信 诚 中证 500 指 数分 级B 的份 额分拆 出的 份额
91,242,940.00 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 900,945.67 -23,972,873.75 -23,071,928.08
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-112,987.61 -2,203,111.91 -2,316,099.52
其中： 基金 申购 款 632,903.80 -5,150,716.57 -4,517,812.77
基金赎 回款 -745,891.41 2,947,604.66 2,201,713.25
本期已 分配 利润 - - -
本期末 787,958.06 -26,175,985.66 -25,388,027.60
6.4.7.11 存款利息收入
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2011 年2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6 月30 日
活期存 款利 息收 入 76,213.60
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 24,209.65
其他 701.01
合计 101,124.26
注：其 他指 申购 款利 息收 入。
6.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6 月30 日
卖出股 票成 交总 额
103,991,152.50
减:卖 出股 票成 本总 额 102,958,849.23
买卖股 票差 价收 入 1,032,303.27
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年2 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6
月 30 日
卖出债 券 、 债转 股及 债券 到期兑 付成 交 总 额 14,864,226.67
减： 卖 出债 券 、 债转 股及 债券到 期兑 付成 本总 额 14,504,960.86
减：应 收利 息总 额 216,891.12 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
21
债券投 资收 益 142,374.69
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具, 于2011 年 6 月30 日 未持 有衍 生金 融工 具 。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,130,640.34
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 1,130,640.34
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -23,972,873.75
——股 票投 资 -24,094,179.59
——债 券投 资 121,305.84
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -23,972,873.75
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 262,972.48
转换费 收入 -
印花税 返还 -
债券分 销手 续费 返还 -
其他 7,810.64
合计 270,783.12
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 600,278.81
银行间 市场 交易 费用 -
合计 600,278.81
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
22
项目
本期
2011 年2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
审计费 用 43,209.60
信息披 露费 129,628.80
银行费 用 5,144.79
债券账 户维 护费 1,500.00
基金上 市费 48,600.85
指数使 用费 77,000.00
合计 305,084.04
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本 财务 报告 批准 报出日,本 基金 未发 生需 要披 露 的或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 在本 报告 期内 未通 过关联 方交 易单 元进 行过 交易。 本基 金合 同 自 2011 年 2 月11 日起 生效,
无上年 度可 比期 间。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,174,317.71
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 269,530.50
注：1、 支付 基金 管理 人信 诚基金 管理 有限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 1.0%的年
费率计提, 逐日 累计至 每月 月底,按月 支付 。计算 公式 为:日基金 管理 费=前一 日 基金资产 净值 ×1.0 %/ 当
年天数 。
2 、本 基金 合同 自2011 年2 月 11 日 起生 效,无 上年 度可比 期 间 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 258,349.93
注：1、 支付 基金 托管 人建 设银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金 资 产净 值0.22% 的年费 率计 提, 逐日 累信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
23
计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 托管 费=前一 日基 金资 产净 值 ×0 . 22%/ 当 年天 数。
2 、本 基金 合同 自2011 年2 月 11 日 起生 效,无 上年 度可比 期 间 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。本 基金合 同自 2011 年 2
月11 日起 生效, 无上 年度 可比期 间。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
基金管 理 人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本报 告期 未投 资过 本基 金。本 基金 合同 自2011 年2 月 11 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
信诚中 证500 指数 分级
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2011 年 6 月 30 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
信诚人 寿保 险有 限公 司 20,004,600.00 8.15%
注：1、 以 上除基 金管 理人 之外的其 他关联 方投资 本 基金的份 额均为 本基金 的 基础份额 及其所 占基
础份额 的比 例。
2 、除 上表 所示 外, 本 基金 其它关 联方 在本 报告 期末 未持有 本基 金。 本基 金合 同自 2011 年 2 月
11 日 起生 效， 无上 年末 可 比数。
3 、 本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执 行 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 860,538.61 76,213.60
注： 本基 金通 过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责
任公司 的结 算备 付金,于 2011 年 6 月 30 日的 相关 余额为 人民 币 191,712.53 元。( 本基 金合 同自 2011
年2 月11 日起 生效, 无上 年度可 比期 间)
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 本基 金合 同 自 2011 年 2 月11 日起 生效,
无上年 度可 比期 间。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 过利润 分配 。
6.4.12 期末（2011 年 6 月 30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
于2011 年6 月30 日,本 基 金未持 有因 认购 新发/增 发 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
24
600021
上海
电力
2011-05-31
筹划非 公开
发行股 票事
项
5.76 2011-07-28 6.34 8,600 38,098.00 49,536.00 -
000005
世纪
星源
2011-04-30 债务重 组 3.86 - - 195,253 811,526.30 753,676.58 -
000563
陕国
投A
2011-06-28
筹划非 公开
发行 A 股
股票事 项
11.10 2011-07-12 12.21 26,939 276,332.45 299,022.90 -
000759
中百
集团
2011-04-14
公司大 股东
武商联 正在
筹划公 司的
重大资 产重
组事项
12.32 - - 145,753 1,976,151.82 1,795,676.96 -
000950
建峰
化工
2011-02-21
重大资 产重
组事项
7.78 2011-08-15 7.00 1,500 11,820.00 11,670.00 -
000975
科
学
城
2011-03-21
针对公 司股
价异常 波动
的核查 及筹
划重大 资产
重组两 项重
大事项
9.17 2011-07-21 10.00 55,015 400,122.25 504,487.55 -
002276
万马
电缆
2011-06-09
关于异 常废
水泄漏 事件
的停产 整改
13.53 2011-07-01 13.08 38,600 576,217.00 522,258.00 -
注： 截 至本 报告 批准 报出 日,“ 世纪 星源 ” 和 “中 百 集团” 仍未 发布 复牌 公告 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
于2011 年6 月30 日,本 基 金未持 有因 银行 间市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
于2011 年6 月30 日,本 基 金未持 有因 交易 所 市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的, 由 督察长 、风 险管 理委 员会 、监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
25
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行 股份 有限 公司, 因而 与该 银行 存款 相 关的信 用风 险不 重大 。本 基金管 理人 建立 了信 用风
险管理 流程,通 过对 投资 品 种和证 券发 行人 进行 信用 等级评 估来 控制 信用 风险, 本基金 均投 资于 具有 良
好信用 等级 的证 券, 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值 的10%, 且 本基 金 与由本 基金 管理 人管
理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券, 不得 超 过该证 券 的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均 对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理人 员 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险,本 基金 管理 人对 流 通受 限 证券 的投 资交 易进 行限制 和控 制, 对缺
乏流动 性的 证券 投资 比率 事先确 定最 高上 限, 控制 基 金的流 动性 结构;加 强对 投 资组合 变现 周期 和冲 击
成本的 定量 分析,定 期揭 示 基金的 流动 性风 险; 通过 分 散投资 降低 基金 财产 的非 系统性 风险,保 持基 金组
合良好 的流 动性。 本基 金所 持大部 分证 券在 证券 交易 所上市,其 余亦 可于 银行 间 同业市 场交 易, 均能 及时
变现。 此 外, 本基 金可 通过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动 性需 求,其 上限 一般 不超 过基 金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 管理 人根 据 申购赎 回变 动情 况, 制定 现 金头寸 预测 表, 及时
采取措施 满足流 动性 需要; 分析基金 持有人 结构, 加强 与主要持 有机构 的沟通,及 时揭示可 能的 赎回需 求;
按照有 关法 律法 规规 定应 对固定 赎回,并 进行 适当 报 告和批 露; 在基 金合 同中 设 计了巨 额赎 回条 款, 约定
在非常 情况 下赎 回申 请的 处理方 式, 控制 因开 放申 购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人
利益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金及债 券投 资等。 本基 金 的
基金管 理人 每日 对本 基金 面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控,并 通过 对所 持投 资 品种修 正久 期等 参数 的监
控进行 利率 风险 管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2011 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 860,538.61 - - - - - 860,538.61
结算备付金 191,712.53 - - - - - 191,712.53 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
26
存出保证金 - - - - - 197,693.87 197,693.87
交易性金融资产 - 15,472,100.00 - 527,546.88 1,051,537.50 252,945,545.82 269,996,730.20
应收证券清算款 - - - - - 3,723,458.62 3,723,458.62
应收利息 - - - - - 353,682.72 353,682.72
应收股利 - - - - - 43,647.66 43,647.66
应收申购款 - - - - - 202,568.91 202,568.91
其他资产 - - - - - 31,399.15 31,399.15
资产总计
1,052,251.14 15,472,100.00 -
527,546.88
1,051,537.50
257,497,996.75 275,601,432.27
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,970,686.07 3,970,686.07
应付赎回款 - - - - - 327,733.58 327,733.58
应付管理人报酬 - - - - - 210,165.32 210,165.32
应付托管费 - - - - - 46,236.38 46,236.38
应付指数使用 费 - - - - - 50,050.00 50,050.00
应付交易费用 - - - - - 151,199.35 151,199.35
其他负债 - - - - - 174,073.53 174,073.53
负债总计 - - - - - 4,930,144.23 4,930,144.23
利率敏感度缺口 1,052,251.14 15,472,100.00 - 527,546.88 1,051,537.50 252,567,852.52 270,671,288.04
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末 （2011 年 6 月 30 日）
市场利 率下 降 25 个
基点
23,547.53
市场利 率上 升 25 个
基点
-23,547.53
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
6.4.13.4.2.1 其他价格风 险敞口
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年6 月30 日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 252,945,545.82 93.45 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
27
交易性 金融 资产-债 券投 资 - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他
- -
合计 252,945,545.82 93.45
6.4.13.4.2.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设
1、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末 （2011 年 6 月 30 日）
业 绩 比 较 基 准 中 的 股
票指数 上 升5%
12,647,277.29
业 绩 比 较 基 准 中 的 股
票指数 下 降5%
-12,647,277.29
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 252,945,545.82 91.78
其中： 股 票 252,945,545.82 91.78
2 固定收 益投 资 17,051,184.38 6.19
其中： 债券 17,051,184.38 6.19
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,052,251.14 0.38
6 其他该项 资产 4,552,450.93 1.65
7 合计 275,601,432.27 100.00
7.2 期末 按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 指数投资按行业分 类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,786,335.94 1.77
B 采掘业 6,721,849.56 2.48
C 制造业 138,050,093.57 51.00
C0 食品、 饮料
8,532,521.66 3.15 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
28
C1
纺织 、服 装、 皮毛 7,731,637.07 2.86
C2
木材 、家 具 2,301,250.25 0.85
C3
造纸 、印 刷 5,209,377.23 1.92
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 26,826,573.35 9.91
C5
电子 20,188,405.89 7.46
C6
金属 、非 金属 15,542,140.28 5.74
C7
机械 、设 备、 仪表 34,625,085.99 12.79
C8
医药 、生 物制 品 16,987,942.25 6.28
C99
其他 制造 业 105,159.60 0.04
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 9,041,834.36 3.34
E 建筑业 11,824,893.46 4.37
F 交通运 输、 仓储 业 11,294,702.23 4.17
G 信息技 术业 15,260,828.99 5.64
H 批发和 零售 贸易 26,639,608.44 9.84
I 金融、 保险 业 714,150.90 0.26
J 房地产 业 14,447,943.37 5.34
K 社会服 务业 6,574,171.60 2.43
L 传播与 文化 产业 1,638,554.90 0.61
M 综合类 5,950,578.50 2.20
合计 252,945,545.82 93.45
7.2.2 积极投资按行业分 类的股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的股票投资明细
7.3.1
指数投资按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的 所有 股票投 资明 细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600263 路桥建 设 407,932 5,996,600.40 2.22
2 600825 新华传 媒 616,126 4,232,785.62 1.56
3 600888 新疆众 和 170,626 4,137,680.50 1.53
4 600563 法拉电 子 154,000 3,437,280.00 1.27
5 600061 中纺投 资 301,392 3,182,699.52 1.18
6 000712 锦龙股 份 230,652 3,162,238.92 1.17
7 600835 上海机 电 262,135 3,101,057.05 1.15
8 002172 澳洋科 技 432,433 3,018,382.34 1.12
9 000400 许继电 气 80,120 2,468,497.20 0.91
10 000042 深 长 城 134,100 2,441,961.00 0.90
11 600750 江中药 业 97,989 2,398,770.72 0.89
12 002430 杭氧股 份 105,726 2,367,205.14 0.87
13 002123 荣信股 份 97,893 2,230,002.54 0.82 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
29
14 600622 嘉宝集 团 262,616 2,182,338.96 0.81
15 000655 金岭矿 业 114,200 2,182,362.00 0.81
16 000936 华 西 村 267,910 2,170,071.00 0.80
17 000850 华茂股 份 269,800 2,123,326.00 0.78
18 002081 金 螳 螂 50,579 2,033,275.80 0.75
19 002038 双鹭药 业 52,154 1,968,813.50 0.73
20 000066 长城电 脑 276,136 1,960,565.60 0.72
21 600570 恒生电 子 131,734 1,954,932.56 0.72
22 000488 晨鸣纸 业 273,190 1,915,061.90 0.71
23 600830 香溢融 通 193,755 1,883,298.60 0.70
24 600138 中青旅 142,474 1,880,656.80 0.69
25 600499 科达机 电 117,100 1,874,771.00 0.69
26 600533 栖霞建 设 365,150 1,865,916.50 0.69
27 600637 广电信 息 149,217 1,857,751.65 0.69
28 600252 中恒集 团 97,034 1,805,802.74 0.67
29 000759 中百集 团 145,753 1,795,676.96 0.66
30 000893 东凌粮 油 88,500 1,793,010.00 0.66
31 000963 华东医 药 73,790 1,790,883.30 0.66
32 000682 东方电 子 276,921 1,769,525.19 0.65
33 600991 广汽长 丰 110,000 1,727,000.00 0.64
34 600523 贵航股 份 89,950 1,713,547.50 0.63
35 600439 瑞贝卡 147,750 1,634,115.00 0.60
36 600818 中路股 份 120,000 1,633,200.00 0.60
37 000735 罗 牛 山 224,000 1,599,360.00 0.59
38 000636 风华高 科 152,684 1,597,074.64 0.59
39 002340 格林美 74,398 1,566,821.88 0.58
40 002065 东华软 件 62,736 1,486,843.20 0.55
41 600079 人福医 药 66,300 1,462,578.00 0.54
42 600337 美克股 份 124,250 1,427,632.50 0.53
43 000762 西藏矿 业 42,438 1,408,092.84 0.52
44 000616 亿城股 份 318,805 1,405,930.05 0.52
45 000510 金路集 团 157,186 1,398,955.40 0.52
46 600359 新农开 发 103,600 1,398,600.00 0.52
47 002022 科华生 物 102,754 1,360,462.96 0.50
48 600478 科 力远 64,357 1,352,784.14 0.50
49 000996 中国中 期 71,600 1,346,080.00 0.50
50 600653 申华控 股 392,100 1,337,061.00 0.49
51 002097 山河智 能 96,803 1,334,913.37 0.49
52 000987 广州友 谊 63,300 1,328,667.00 0.49
53 600844 丹化科 技 75,700 1,321,722.00 0.49
54 000089 深圳机 场 236,700 1,308,951.00 0.48 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
30
55 600584 长电科 技 158,200 1,306,732.00 0.48
56 001696 宗申动 力 180,499 1,297,787.81 0.48
57 000717 韶钢松 山 335,523 1,285,053.09 0.47
58 000417 合肥百 货 69,746 1,269,377.20 0.47
59 002277 友阿股 份 57,780 1,266,537.60 0.47
60 000158 常山股 份 192,725 1,227,658.25 0.45
61 600545 新疆城 建 132,700 1,218,186.00 0.45
62 600782 新钢股 份 172,400 1,208,524.00 0.45
63 600067 冠城大 通 128,080 1,191,144.00 0.44
64 600704 物产中 大 65,500 1,158,040.00 0.43
65 600458 时代新 材 60,060 1,155,554.40 0.43
66 000006 深振业 Ａ 194,415 1,129,551.15 0.42
67 000860 顺鑫农 业 65,305 1,125,858.20 0.42
68 000826 桑德环 境 44,550 1,110,631.50 0.41
69 000554 泰山石 油 97,200 1,105,164.00 0.41
70 002161 远 望 谷 48,920 1,097,275.60 0.41
71 002429 兆驰股 份 61,844 1,097,112.56 0.41
72 000601 韶能股 份 223,076 1,066,303.28 0.39
73 600759 正和股 份 199,585 1,059,796.35 0.39
74 002353 杰瑞股 份 16,148 1,048,005.20 0.39
75 600867 通化东 宝 125,010 1,047,583.80 0.39
76 002440 闰土股 份 48,113 1,038,759.67 0.38
77 600755 厦门国 贸 128,376 1,033,426.80 0.38
78 600197 伊力特 81,100 1,021,860.00 0.38
79 600581 八一钢 铁 69,700 1,021,105.00 0.38
80 600522 中天科 技 43,150 1,020,066.00 0.38
81 600435 中兵光 电 80,201 997,700.44 0.37
82 600866 星湖科 技 95,833 988,996.56 0.37
83 600589 广东榕 泰 102,150 961,231.50 0.36
84 000707 双环科 技 89,700 960,687.00 0.35
85 002281 光迅科 技 29,399 949,587.70 0.35
86 600468 百利电 气 34,570 940,649.70 0.35
87 600650 锦江投 资 92,491 938,783.65 0.35
88 600884 杉杉股 份 50,583 924,151.41 0.34
89 600557 康缘药 业 65,955 924,029.55 0.34
90 002051 中工国 际 33,522 918,502.80 0.34
91 000407 胜利股 份 168,870 916,964.10 0.34
92 000525 红 太 阳 65,537 914,896.52 0.34
93 600360 华微电 子 146,770 905,570.90 0.33
94 000886 海南高 速 186,100 895,141.00 0.33
95 600525 长园集 团 105,300 877,149.00 0.32 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
31
96 600858 银座股 份 42,833 875,506.52 0.32
97 000910 大亚科 技 120,499 873,617.75 0.32
98 600261 阳光照 明 46,634 873,454.82 0.32
99 600491 龙元建 设 133,200 871,128.00 0.32
100 600707 彩虹股 份 69,916 869,755.04 0.32
101 002266 浙富股 份 44,972 858,515.48 0.32
102 002083 孚日股 份 106,400 858,648.00 0.32
103 600963 岳阳林 纸 99,500 851,720.00 0.31
104 600059 古越龙 山 80,660 845,316.80 0.31
105 600308 华泰股 份 83,514 837,645.42 0.31
106 000050 深天马 Ａ 76,044 824,316.96 0.30
107 600569 安阳钢 铁 221,051 817,888.70 0.30
108 600246 万通地 产 162,951 814,755.00 0.30
109 000028 一致药 业 31,369 809,947.58 0.30
110 600410 华胜天 成 53,500 800,360.00 0.30
111 600460 士兰 微 46,056 782,491.44 0.29
112 600388 龙净环 保 28,200 770,706.00 0.28
113 002181 粤 传 媒 71,250 767,362.50 0.28
114 002078 太阳纸 业 72,200 766,042.00 0.28
115 002344 海宁皮 城 34,820 760,817.00 0.28
116 600801 华新水 泥 29,700 760,320.00 0.28
117 600723 西单商 场 60,590 760,404.50 0.28
118 000005 世纪星 源 195,253 753,676.58 0.28
119 600171 上海贝 岭 105,288 752,809.20 0.28
120 002073 软控股 份 35,800 737,480.00 0.27
121 002121 科陆电 子 47,712 736,196.16 0.27
122 000861 海印股 份 41,280 733,958.40 0.27
123 600475 华光股 份 37,500 712,125.00 0.26
124 600361 华联综 超 81,100 712,058.00 0.26
125 600268 国电南 自 54,420 696,576.00 0.26
126 600966 博汇纸 业 93,000 695,640.00 0.26
127 000925 众合机 电 40,068 692,375.04 0.26
128 002431 棕榈园 林 25,956 684,200.16 0.25
129 600107 美尔雅 45,433 677,860.36 0.25
130 000877 天山股 份 18,857 670,177.78 0.25
131 600511 国药股 份 43,439 659,404.02 0.24
132 600521 华海药 业 46,079 653,400.22 0.24
133 000533 万 家 乐 88,420 652,539.60 0.24
134 600423 柳化股 份 73,262 650,566.56 0.24
135 600292 九龙电 力 41,700 646,350.00 0.24
136 600543 莫高股 份 61,262 646,314.10 0.24 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
32
137 000608 阳光股 份 117,960 644,061.60 0.24
138 000416 民生投 资 89,126 641,707.20 0.24
139 600693 东百集 团 72,745 628,516.80 0.23
140 000733 振华科 技 62,850 625,986.00 0.23
141 600667 太极实 业 73,959 625,693.14 0.23
142 600158 中体产 业 99,141 624,588.30 0.23
143 000731 四川美 丰 96,500 624,355.00 0.23
144 600501 航天晨 光 48,500 624,195.00 0.23
145 000875 吉电股 份 137,609 620,616.59 0.23
146 002025 航天电 器 50,332 615,560.36 0.23
147 000698 沈阳化 工 64,794 612,303.30 0.23
148 600827 友谊股 份 36,160 612,188.80 0.23
149 002308 威创股 份 55,148 607,179.48 0.22
150 600896 中海海 盛 102,738 595,880.40 0.22
151 002285 世联地 产 33,150 595,042.50 0.22
152 600479 千金药 业 48,700 594,140.00 0.22
153 000687 保定天 鹅 100,500 587,925.00 0.22
154 600236 桂冠电 力 105,500 583,415.00 0.22
155 600282 南钢股 份 144,896 581,032.96 0.21
156 002041 登海种 业 28,022 579,214.74 0.21
157 002444 巨星科 技 37,200 576,972.00 0.21
158 600606 金丰投 资 88,992 572,218.56 0.21
159 000514 渝 开 发 73,120 570,336.00 0.21
160 600052 浙江广 厦 127,200 563,496.00 0.21
161 000912 泸 天 化 76,854 562,571.28 0.21
162 002194 武汉凡 谷 50,082 555,910.20 0.21
163 600260 凯乐科 技 81,159 551,881.20 0.20
164 600293 三峡新 材 42,105 551,996.55 0.20
165 002408 齐翔腾 达 17,280 550,022.40 0.20
166 600702 沱牌曲 酒 26,600 549,556.00 0.20
167 000930 中粮生 化 70,600 548,562.00 0.20
168 000088 盐 田 港 85,080 546,213.60 0.20
169 600628 新世界 54,300 538,113.00 0.20
170 000911 南宁糖 业 29,800 536,400.00 0.20
171 002064 华峰氨 纶 55,900 534,404.00 0.20
172 002251 步 步 高 23,100 534,303.00 0.20
173 002008 大族激 光 42,600 531,648.00 0.20
174 000919 金陵药 业 57,799 531,172.81 0.20
175 000828 东莞控 股 93,200 530,308.00 0.20
176 600420 现代制 药 38,950 528,162.00 0.20
177 600363 联创光 电 45,000 526,500.00 0.19 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
33
178 600322 天房发 展 98,860 524,946.60 0.19
179 600106 重庆路 桥 58,310 524,790.00 0.19
180 002276 万马电 缆 38,600 522,258.00 0.19
181 600761 安徽合 力 35,160 520,719.60 0.19
182 600971 恒源煤 电 12,799 516,567.64 0.19
183 600744 华银电 力 115,056 514,300.32 0.19
184 600326 西藏天 路 35,414 511,378.16 0.19
185 000428 华天酒 店 90,161 511,212.87 0.19
186 000619 海螺型 材 52,948 510,418.72 0.19
187 002048 宁波华 翔 42,435 507,946.95 0.19
188 002386 天原集 团 37,764 506,792.88 0.19
189 000975 科 学 城 55,015 504,487.55 0.19
190 002428 云南锗 业 11,378 504,272.96 0.19
191 600496 精工钢 构 39,900 502,341.00 0.19
192 002237 恒邦股 份 12,205 493,448.15 0.18
193 000887 中鼎股 份 38,024 493,171.28 0.18
194 600190 锦州港 112,258 491,690.04 0.18
195 000677 山东海 龙 106,700 487,619.00 0.18
196 002336 人人乐 25,452 483,588.00 0.18
197 000594 国恒铁 路 121,675 479,399.50 0.18
198 000897 津滨发 展 105,000 478,800.00 0.18
199 002315 焦点科 技 9,806 475,296.82 0.18
200 000548 湖南投 资 78,500 471,000.00 0.17
201 000939 凯迪电 力 36,646 470,534.64 0.17
202 000607 *ST 华控 85,400 464,576.00 0.17
203 600662 强生控 股 68,896 460,225.28 0.17
204 002384 东山精 密 13,588 458,595.00 0.17
205 002326 永太科 技 18,360 454,226.40 0.17
206 000972 新 中 基 51,993 452,339.10 0.17
207 600126 杭钢股 份 83,200 445,952.00 0.16
208 600298 安琪酵 母 13,359 443,518.80 0.16
209 002437 誉衡药 业 18,900 442,260.00 0.16
210 002309 中利科 技 17,695 441,490.25 0.16
211 002019 鑫富药 业 22,777 440,734.95 0.16
212 600168 武汉控 股 52,718 432,814.78 0.16
213 600012 皖通高 速 80,892 427,109.76 0.16
214 002449 国星光 电 16,830 424,116.00 0.16
215 002267 陕天然 气 23,400 420,264.00 0.16
216 000301 东方市 场 103,000 420,240.00 0.16
217 002232 启明信 息 37,660 418,779.20 0.15
218 002110 三钢闽 光 40,700 416,768.00 0.15 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
34
219 000990 诚志股 份 40,290 416,195.70 0.15
220 600874 创业环 保 68,600 415,716.00 0.15
221 600643 爱建股 份 39,536 415,128.00 0.15
222 600426 华鲁恒 升 24,552 414,928.80 0.15
223 600602 广电电 子 62,500 411,875.00 0.15
224 600035 楚天高 速 84,399 396,675.30 0.15
225 002052 同洲电 子 36,010 391,788.80 0.14
226 600797 浙大网 新 51,389 378,223.04 0.14
227 600202 哈空调 41,884 376,956.00 0.14
228 002287 奇正藏 药 17,800 376,470.00 0.14
229 600088 中视传 媒 30,720 374,784.00 0.14
230 000631 顺发恒 业 57,067 373,788.85 0.14
231 600665 天地源 72,100 369,152.00 0.14
232 002088 鲁阳股 份 25,800 368,424.00 0.14
233 000799 酒 鬼 酒 19,706 366,531.60 0.14
234 000520 长航凤 凰 74,618 365,628.20 0.14
235 002383 合众思 壮 11,394 360,961.92 0.13
236 002320 海峡股 份 22,520 360,320.00 0.13
237 000823 超声电 子 24,600 357,684.00 0.13
238 000543 皖能电 力 43,400 355,880.00 0.13
239 600673 东阳光 铝 22,240 356,062.40 0.13
240 000989 九 芝 堂 30,400 348,992.00 0.13
241 000029 深深房 Ａ 67,780 347,033.60 0.13
242 000589 黔轮胎 Ａ 52,215 344,096.85 0.13
243 002230 科大讯 飞 8,482 343,521.00 0.13
244 002258 利尔化 学 21,558 327,034.86 0.12
245 002133 广宇集 团 57,201 320,897.61 0.12
246 600327 大东方 34,300 321,048.00 0.12
247 002414 高德红 外 15,459 320,155.89 0.12
248 601000 唐山港 41,600 319,904.00 0.12
249 600829 三精制 药 24,900 306,768.00 0.11
250 600616 金枫酒 业 26,900 299,128.00 0.11
251 000563 陕国投 Ａ 26,939 299,022.90 0.11
252 600780 通宝能 源 43,659 296,881.20 0.11
253 600993 马应龙 15,600 296,712.00 0.11
254 600284 浦东建 设 17,900 293,023.00 0.11
255 002179 中航光 电 13,000 292,500.00 0.11
256 000683 远兴能 源 31,600 282,820.00 0.10
257 000997 新 大 陆 18,700 280,874.00 0.10
258 600708 海博股 份 40,800 279,072.00 0.10
259 000078 海王生 物 29,000 277,240.00 0.10 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
35
260 600195 中牧股 份 12,017 273,386.75 0.10
261 600226 升华拜 克 28,900 270,793.00 0.10
262 600387 海越股 份 20,400 270,504.00 0.10
263 000617 石油济 柴 15,000 270,150.00 0.10
264 600580 卧龙电 气 32,280 265,341.60 0.10
265 600897 厦门空 港 17,872 262,897.12 0.10
266 600682 南京新 百 24,952 262,495.04 0.10
267 002317 众生药 业 11,550 259,297.50 0.10
268 600872 中炬高 新 38,500 258,720.00 0.10
269 000949 新乡化 纤 29,900 233,220.00 0.09
270 600623 双钱股 份 15,046 228,398.28 0.08
271 600824 益民集 团 37,300 226,411.00 0.08
272 600277 亿利能 源 15,700 224,824.00 0.08
273 600765 中航重 机 14,854 222,810.00 0.08
274 002152 广电运 通 7,150 220,434.50 0.08
275 600776 东方通 信 29,876 214,509.68 0.08
276 000090 深 天 健 18,522 213,929.10 0.08
277 600507 方大特 钢 35,100 212,706.00 0.08
278 600826 兰生股 份 19,800 205,128.00 0.08
279 600846 同济科 技 33,187 201,776.96 0.07
280 000597 东北制 药 14,300 200,057.00 0.07
281 000517 荣安地 产 23,100 199,122.00 0.07
282 000899 赣能股 份 29,799 198,163.35 0.07
283 600880 博瑞传 播 13,701 192,362.04 0.07
284 600230 沧州大 化 15,700 191,069.00 0.07
285 000429 粤高速 Ａ 41,100 169,332.00 0.06
286 600129 太极集 团 19,300 164,822.00 0.06
287 002314 雅致股 份 10,079 148,262.09 0.05
288 600983 合肥三 洋 12,415 148,110.95 0.05
289 002238 天威视 讯 8,040 143,996.40 0.05
290 600278 东方创 业 13,800 143,520.00 0.05
291 600836 界龙实 业 14,199 143,267.91 0.05
292 600287 江苏舜 天 15,400 142,142.00 0.05
293 600831 广电网 络 13,272 141,744.96 0.05
294 600082 海泰发 展 25,300 140,668.00 0.05
295 600630 龙头股 份 18,200 137,592.00 0.05
296 000600 建投能 源 26,519 135,777.28 0.05
297 600798 宁波海 运 29,100 133,569.00 0.05
298 000599 青岛双 星 21,700 132,370.00 0.05
299 600289 亿阳信 通 14,300 127,842.00 0.05
300 000905 厦门港 务 17,500 123,375.00 0.05 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
36
301 000541 佛山照 明 8,100 109,836.00 0.04
302 600110 中科英 华 16,380 105,159.60 0.04
303 600176 中国玻 纤 3,000 90,660.00 0.03
304 000726 鲁
泰Ａ 7,419 81,238.05 0.03
305 002332 仙琚制 药 6,100 80,032.00 0.03
306 600063 皖维高 新 6,762 79,453.50 0.03
307 600995 文山电 力 6,800 72,964.00 0.03
308 000988 华工科 技 3,700 68,894.00 0.03
309 600086 东方金 钰 3,400 67,048.00 0.02
310 600198 大唐电 信 4,700 66,787.00 0.02
311 600258 首旅股 份 3,400 60,214.00 0.02
312 600754 锦江股 份 3,200 55,712.00 0.02
313 600710 常林股 份 5,000 54,100.00 0.02
314 000410 沈阳机 床 4,800 52,608.00 0.02
315 000755 山西三 维 4,700 51,935.00 0.02
316 600021 上海电 力 8,600 49,536.00 0.02
317 600720 祁连山 2,400 43,776.00 0.02
318 600075 新疆天 业 3,700 43,549.00 0.02
319 600191 华资实 业 5,814 40,988.70 0.02
320 000713 丰乐种 业 2,600 39,754.00 0.01
321 000062 深圳华 强 4,400 35,948.00 0.01
322 600141 兴发集 团 1,600 33,376.00 0.01
323 002183 怡 亚 通 4,650 32,224.50 0.01
324 600064 南京高 科 2,200 30,470.00 0.01
325 600787 中储股 份 2,500 26,100.00 0.01
326 601999 出版传 媒 2,092 18,305.00 0.01
327 600121 郑州煤 电 1,500 15,795.00 0.01
328 002062 宏润建 设 1,100 12,210.00 0.00
329 000950 建峰化 工 1,500 11,670.00 0.00
330 000882 华联股 份 800 5,912.00 0.00
7.3.2
积极投资按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期 末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末 基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 600263 路桥建 设 5,994,372.64 2.21
2 600825 新华传 媒 4,259,988.56 1.57
3 600888 新疆众 和 4,212,595.32 1.56 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
37
4 600563 法拉电 子 4,007,599.27 1.48
5 000712 锦龙股 份 3,799,365.23 1.40
6 600252 中恒集 团 3,335,011.00 1.23
7 600061 中纺投 资 3,334,450.01 1.23
8 002172 澳洋科 技 3,202,294.05 1.18
9 600835 上海机 电 3,183,039.10 1.18
10 600830 香溢融 通 2,811,868.00 1.04
11 002123 荣信股 份 2,711,284.11 1.00
12 000066 长城电 脑 2,678,886.43 0.99
13 600750 江中药 业 2,638,935.63 0.97
14 000400 许继电 气 2,540,224.54 0.94
15 600622 嘉宝集 团 2,518,827.62 0.93
16 600499 科达机 电 2,460,052.56 0.91
17 000042 深 长 城 2,395,849.57 0.89
18 000655 金岭矿 业 2,339,252.17 0.86
19 600653 申华控 股 2,325,060.34 0.86
20 002430 杭氧股 份 2,283,997.37 0.84
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期 末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期 末 基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 000751 锌业股 份 2,385,040.83 0.88
2 600252 中恒集 团 1,965,770.25 0.73
3 002106 莱宝高 科 1,901,670.17 0.70
4 000930 中粮生 化 1,808,433.89 0.67
5 600586 金晶科 技 1,650,418.86 0.61
6 000926 福星股 份 1,648,559.25 0.61
7 000816 江淮动 力 1,616,671.29 0.60
8 600227 赤天化 1,421,307.99 0.53
9 000962 东方钽 业 1,415,387.01 0.52
10 600408 安泰集 团 1,415,220.22 0.52
11 600747 大连控 股 1,356,854.22 0.50
12 600978 宜华木 业 1,334,985.27 0.49
13 600654 飞乐股 份 1,264,880.93 0.47
14 600724 宁波富 达 1,252,457.00 0.46
15 000837 秦川发 展 1,242,755.71 0.46
16 600139 西部资 源 1,210,260.87 0.45
17 600643 爱建股 份 1,183,108.71 0.44
18 600425 青松建 化 1,173,791.74 0.43
19 600323 南海发 展 1,151,763.31 0.43 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
38
20 600880 博瑞传 播 1,147,744.03 0.42
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 379,998,574.64
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 103,991,152.50
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 15,472,100.00 5.72
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,579,084.38 0.58
8 其他 - -
9 合计 17,051,184.38 6.30
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 010110 21 国债 ⑽ 155,000 15,472,100.00 5.72
2 110015 石化转 债 9,750 1,051,537.50 0.39
3 125887 中鼎转 债 4,480 527,546.88 0.19
4 - - - - -
5 - - - - -
7.7 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本 基 金 本 期 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内
受到公开谴责、处罚 。
7.9.2 本基金投资的前十 名股票中,没有超出基金 合 同规定备选库之外的 股票 。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
39
7.9.3 其他资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 197,693.87
2 应收证 券清 算款 3,723,458.62
3 应收股 利 43,647.66
4 应收利 息 353,682.72
5 应收申 购款 202,568.91
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 31,399.15
8 其他 -
9 合计 4,552,450.93
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
7.9.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.9.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
7.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有 人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信 诚 中 证 500
指数分 级 A
607 33,404.02 2,335,406.00 11.52% 17,940,835.00 88.48%
信 诚 中 证 500
指数分 级 B
871 34,918.90 7,977,032.00 26.23% 22,437,331.00 73.77%
信 诚 中 证 500
指数分级
3,785 64,826.61 98,289,146.82 40.06% 147,079,564.82 59.94%
合计 5,263 56,252.96 108,601,584.82 36.68% 187,457,730.82 63.32%
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
40
8.2 期末上市基金前十名 持有人
信诚500A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王磊 1,797,127.00 8.86%
2
中航－ 浦发 －中 航金 航2 号集
合资产 管理 计划
956,984.00 4.72%
3
中 融 国 际 信 托 有 限 公 司 － 融
裕32 号
553,817.00 2.73%
4 雷欣 548,483.00 2.71%
5 衷尔豪 473,924.00 2.34%
6 朱志萍 422,847.00 2.09%
7 苗蕾 409,900.00 2.02%
8 边庆云 407,027.00 2.01%
9 中信建 投证 券有 限责 任公 司 386,940.00 1.91%
10 黄正 340,800.00 1.68%
信诚500B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 华泰财 产保 险股 份有 限公 司 2,075,865.00 6.83%
2
中 融 国 际 信 托 有 限 公 司 － 融
裕32 号
1,936,000.00 6.37%
3
中 融 国 际 信 托 有 限 公 司 － 中
融安 苏1 号 证券 投资
1,278,640.00 4.20%
4 夏晓峰 971,664.00 3.19%
5 何美浩 758,800.00 2.49%
6 易建邦 721,500.00 2.37%
7 光大证 券股 份有 限公 司 592,866.00 1.95%
8 宁波金 丰电 子有 限公 司 565,000.00 1.86%
9 袁丽 496,400.00 1.63%
10 李先辉 450,000.00 1.48%
11 太平人 寿保 险有 限公 司 450,000.00 1.48%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总 份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基 金
信诚中 证 500 指 数分 级A - -
信诚中 证 500 指 数分 级B - -
信诚中 证 500 指数 分级 12,469.05 0.01%
合计 12,469.05 0.004%
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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§9 开放式基金份 额变动
单位： 份
项目 信诚中 证 500 指 数分 级A 信诚中 证500 指 数分 级B 信诚中 证500 指数 分级
基金合 同生 效日(2011 年2 月
11 日) 基金 份额 总额
10,134,545.00 15,201,819.00 348,917,936.10
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期
期末基 金总 申购 份额
- - 134,383,476.39
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报
告期期 末基 金总 赎回 份额
- - 212,578,460.85
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期
期末基 金拆 分变 动份 额
10,141,696.00 15,212,544.00 -25,354,240.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 20,276,241.00 30,414,363.00 245,368,711.64
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、基 金管 理人 的重 大人 事 变动:
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 桂 思 毅 先 生 担 任 公 司 副 总 经
理。
本基金 管理 人已 于2011 年5 月25 日在 《 中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时报 》 及公 司网 站上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 副总 经理 任职 的公告 》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中国证 监会 和上 海证 监局 报告。
2、本 基金 托管 人的 基金 托 管部门 的重 大人 事变 动 ：
本基金 托管 人 2011 年 2 月 9 日 发布 公告, 经 中国 建 设银行 研究 决定,聘 任杨 新 丰 为中 国建 设银 行投
资托管服 务部副 总经理(主 持工作), 其任职 资格已 经 中国证监 会审核 批准( 证监 许可〔2011 〕115 号) 。
解聘罗 中涛 中国 建设 银行 投资托 管服 务部 总经 理职 务。
本基金 托管 人 2011 年 1 月 31 日发 布任 免通 知,解 聘李春 信中 国建 设银 行投 资托管 服务 部副 总经 理
职务。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 券商 的佣 金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 2 161,512,674.67 33.37% 137,286.85 34.06% 本报告 期内 新增
联合证 券 1 138,336,484.48 28.58% 112,400.15 27.89% 本报告 期内 新增
高华证 券 1 84,170,537.86 17.39% 68,389.13 16.97% 本报告 期内 新增
英大证 券 1 56,354,322.48 11.64% 47,901.33 11.88% 本报告 期内 新增
中投证 券 1 27,938,355.89 5.77% 23,747.55 5.89% 本报告 期内 新增
安信证 券 2 15,677,351.76 3.24% 13,325.45 3.31% 本报告 期内 新增
渤海证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
长江证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
东兴证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
齐鲁证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
山西证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
申银万 国 1 - - - - 本报告 期内 新增
信达证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
兴业证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
招商证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
中金公 司 1 - - - - 本报告 期内 新增
中银国 际 1 - - - - 本报告 期内 新增
广发证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
国金证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
国联证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
国泰君 安 1 - - - - 本报告 期内 新增
国信证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
海通证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增
华宝证 券 1 - - - - 本报告 期内 新增 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
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华融证 券 1 - - - - 本报告 期内 新 增
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
中信建 投 29,449,119.40 67.45% 2,949,100,000.00 100.00%
联合证 券 261,200.08 0.60% - -
高华证 券 - - - -
英大证 券 12,902,470.00 29.55% - -
中投证 券 - - - -
安信证 券 1,046,787.00 2.40% - -
渤海证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
齐鲁证 券 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
中银国 际 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
华宝证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚中证 500 指 数分 级基 金合同 生效 公
告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
(www.citicprufunds.com.cn)
2011-02-12
2
关于信 诚中 证 500 指 数基 金投资 者办 理
跨系统 转 登记 和 份额 配对转 换 业务 的公
告
同上 2011-03-05
3 信诚中 证 500 基 金关 于参 加部分 代销 机 同上 2011-03-11 信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
44
构 网 上银 行、 电 话银 行、基 金 定期 定额
申购费 率优 惠活 动的 公告
4
信诚中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金 之
A 份额 与B 份额 上市 交易 提示性 公告
同上 2011-03-14
5
关于旗 下信 诚中 证 500 指 数基金 开通 部
分代销 机构 定期 定额 投资 业务的 公告
同上 2011-03-14
6
关于旗 下信 诚中 证 500 指 数分级 基金 在
农业银 行开 通定 期定 额投 资业务 的公 告
同上 2011-03-16
7
关于信 诚中 证 500 指 数分 级证券 投资 基
金 参 加部 分代 销 机构 申购费 率 优惠 活动
的公告
同上 2011-03-16
8
信诚中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金 增
加 国 泰君 安证 券 为代 销机构 并 开通 定期
定额投 资业 务的 公告
同上 2011-03-21
9
信 诚 基金 管理 有 限公 司关于 旗 下基 金增
加 信 达证 券为 代 销机 构并开 通 定期 定额
投资业 务的 公告
同上 2011-03-25
10 开通汇 付天 下网 上直 销支 付业务 的公 告 同上 2011-03-29
11
关于信 诚中 证 500 指 数分 级证券 投资 基
金增加 份额 配对 转换 办理 机构的 公告
同上 2011-04-23
12
关 于 增加 旗下 基 金在 中信证 券 开通 定期
定额投 资业 务的 公告
同上 2011-05-20
13
信 诚 基金 管理 有 限公 司关于 副 总经 理任
职的公 告
同上 2011-05-25
14
旗 下 部分 基金 参 加交 通银行 网 上银 行、
手机银 行申 购费 率优 惠活 动的公 告
同上 2011-06-28
15
关 于 旗下 部分 基 金参 加中信 银 行网 上银
行、手 机银 行申 购费 率优 惠活动 的公 告
同上 2011-06-29
§11 备查文件目录
11.1 备查文件名称
1、信 诚中 证500 指 数分 级 证券投 资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司 营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚中 证500 指 数分 级 证券投 资基 金基 金合 同
4、信 诚中 证500 指 数分 级 证券投 资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
11.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
信诚中证 500 指数分级证券投 资基金 2011 年半年度报告
45
11.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.citicprufunds.com.cn 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2011 年8 月26 日
