华富中证100指数证券投资基金2011年半
年度报告
2011 年6月30 日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2011年 8 月24 日
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 2 页 共 39 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 8 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2011 年1 月1日起至 2011年 6 月30 日止。
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 3 页 共 39 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
§4 管理人报告...........................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..............................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..........................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................11
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........11
5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................12
§6 半年度财务会计报告(未经审计)......................................................................................................12
6.1 资产负债表.................................................................................................................................12
6.2 利润表........................................................................................................................................13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................14
6.4 报表附注....................................................................................................................................15
§7 投资组合报告.....................................................................................................................................28
7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................28
7.2 期末按行业分类的股票指数投资组合....................................................................................29
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................30
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................32
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................34
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................34
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................34
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................34
7.9 投资组合报告附注....................................................................................................................34
§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................35
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................35
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................36
§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................36 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 4 页 共 39 页
§10 重大事件揭示...................................................................................................................................36
10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................36
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................36
10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................36
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................36
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................37
10.8 其他重大事件..........................................................................................................................37
§11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................39
§12 备查文件目录...................................................................................................................................39
12.1 备查文件目录...........................................................................................................................39
12.2 存放地点...................................................................................................................................39
12.3 查阅方式...................................................................................................................................39
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 5 页 共 39 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华富中证 100 指数证券投资基金
基金简称 华富中证 100 指数
基金主代码 410008
交易代码 410008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 12月 30 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 198,205,969.04 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资约束
和数量化风险控制，力争控制净值增长率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%和
年跟踪误差不超过 4%，以实现对中证 100 指数的有效
跟踪。
投资策略 本基金为被动式指数基金，本基金的标的指数为中证
100 指数。本基金原则上采用完全复制指数的投资策
略，即按照标的指数成份股及其权重构建股票组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整，力争净值增长率与业绩比较基准之间的跟踪误差
最小化。
业绩比较基准 中证100指数收益率×95%＋一年期银行定期存款收益
率（税后）×5%
风险收益特征 本基金属于股票型证券投资基金，属于较高风险、较
高收益的投资品种。一般情况下，其风险和收益高于
混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 满志弘 张咏东
联系电话 021-68886996 021-32169999 信息披露负责人
电子邮箱 manzh@hffund.com zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话
400-700-8001 95559
传真 021-68887997 021-62701216 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 6 页 共 39 页
注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路1000号31层
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路1000号31层
上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 章宏韬 胡怀邦
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2011 年1 月1 日至 2011 年6月 30 日 )
本期已实现收益 -9,051,769.26
本期利润 402,293.23
加权平均基金份额本期利润 0.0019
本期加权平均净值利润率 0.23%
本期基金份额净值增长率 -0.17%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2011 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 -34,094,482.99
期末可供分配基金份额利润 -0.1720
期末基金资产净值 164,111,486.05
期末基金份额净值 0.8280
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2011 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 -17.20%
注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购
赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 7 页 共 39 页
3）期末可供分配利润指标的计算方法为采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的期末余额的孰低数，表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.31% 1.09% 0.52% 1.09% 0.79% 0.00%
过去三个月 -3.77% 1.02% -4.41% 1.02% 0.64% 0.00%
过去六个月 -0.17% 1.14% -0.35% 1.14% 0.18% 0.00%
过去一年 15.47% 1.32% 14.66% 1.31% 0.81% 0.01%
自基金合同
生效起至今
-17.20% 1.39% -16.33% 1.39% -0.87% 0.00%
注：业绩比较基准收益率＝中证 100 指数收益率×95%+一年期银行定期存款收益率（税后）×5%，
业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
注：根据基金合同的规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 100 指数的
成份股及其备选成份股、新股、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，本基金投资于
中证 100 指数的成份股及其备选成份股的比例为基金资产的 90%～95%，基金保留的现金以及投资
于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为 2009 年
12月 30 日至 2010 年6月 30 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号
文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2011 年 6 月 30 日，本
基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票
型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基
金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回
第 8 页 共 39 页
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 9 页 共 39 页
报债券型证券投资基金和华富量子生命力股票型证券投资基金九只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
郭晨 华 富 中
证100指
数基金
基金经
理
2010年 12月 27 日 - 四年 四川大学管理学硕士。历
任平安资产管理公司运
营管理部绩效分析师，东
吴基金管理有限公司研
究部、产品策略部金融工
程研究员。2009 年 11 月
加入华富基金管理有限
公司，任投资部华富中证
100 指数基金基金经理助
理。
韩玮 华 富 中
证100指
数基金
基金经
理、华富
价值增
长基金
基金经
理、公司
投资部
总监
2009年 12月 30 日 2011年 1月24 日 十一年 清华大学工商管理硕士。
历任五洋期货经纪有限
公司交易部经理、总经理
助理，中国银河证券股份
有限公司资产管理总部
研究员、研究开发部副经
理、投资管理部经理、投
资副总监、总监。
注：郭晨的任职日期为公司作出决定之日，韩玮的任职日期为该基金成立之日，离任日期为公司
作出决定之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资
格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及
本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 10 页 共 39 页
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为被动型指数基金，与本基金管理人旗下的其他基金没有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内无异常交易行为发生。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年大盘持续震荡，整个市场一直处于结构性的行情之中，一季度大盘蓝筹股表现优于中
小盘股票，低估值价值型股票表现优于高估值成长型股票，中证 100 指数表现优于小市值指数。
二季度市场整体疲弱，主要体现的是个股和主题性机会。
通胀是上半年市场的主线，上半年通胀数据不断创出新高，央行对流动性持续紧缩，加息和
调整存款准备金率一直贯穿始终，市场资金面比较紧张，随着货币紧缩政策的持续，市场开始担
心实体经济受到影响，企业盈利下降，此外，政府对房地产的打压、欧债危机、美国经济艰难复
苏、日本地震等问题也对市场产生了较大影响。上半年市场整体疲弱，尤其是部分中小板和创业
板股票跌幅较大。中小盘股票前两年 IPO 发行市盈率过高，二级市场炒作也较为充分，估值与大
盘蓝筹股差异太大。今年这个泡沫逐渐被刺破，一些公司的业绩不达预期，同时监管层加速中小
盘股票的 IPO 审批，在筹码大幅增加的情况下，中小盘股逐渐失去了溢价能力，今年以来，一、
二级市场的中小盘股票的估值均大幅下降，回归价值，这是国内 A 股市场进一步成熟的表现。
作为被动型指数基金， 华富中证 100指数基金上半年严格恪守本基金的投资理念和投资目标，
实现了对基准的有效跟踪。报告期内基金运作良好，跟踪偏离度和跟踪误差均符合基金合同的要
求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2009 年 12 月 30 日正式成立。截至 2011 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 0.8280
元，累计基金份额净值为 0.8280 元。本基金本报告期份额净值增长率为-0.17%，同期业绩比较基
准收益率为-0.35%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前国内通胀已经逐步见顶，经济下滑的证据不明显，国外欧债、美债危机可能还会出现负
面消息，因此我们判断，政府的调控行动逐步进入尾声，未来进一步紧缩流动性的空间不大。保
障房、水利建设等投资有望对经济产生正面影响。另外由于上半年市场出现了相当幅度的跌幅，
估值处于历史底部，大盘蓝筹股下跌空间有限，可能出现估值修复的脉冲行情。总体上我们认为华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 11 页 共 39 页
下半年市场机会大于风险，更多的还是要把握结构性行情。随着国内 A 股市场的逐渐成熟，系统
性的大幅波动会越来越少，结构性的价值发现机会越来越多，市场整体估值逐渐与成熟市场接轨，
中小盘股票将会出现分化，能够受益于朝阳行业的优质公司有望走出独立于市场的行情，而基本
面有瑕疵的中小盘股票将逐步被市场淘汰。
本基金是完全复制的指数基金，为投资者提供有效跟踪市场的投资工具，通过严格的投资约
束和数量化风险控制，力争实现对业绩基准的有效跟踪。我们将恪守基金合同的规定，保持对基
准的紧密跟踪，使投资者分享中国经济长期快速增长的成果。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员会主
席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金
核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验
和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允
的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投
资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期出现亏损，按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中证 100 指数型证
券投资基金基金合同》的有关规定，未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年上半年度，基金托管人在华富中证 100指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2011 年上半年度，华富基金管理有限公司在华富中证 100指数证券投资基金投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基
金持有人利益的行为。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 12 页 共 39 页
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2011 年上半年度，由华富基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华富中证 100 指
数证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体：华富中证 100 指数证券投资基金
报告截止日： 2011 年6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2011年6 月30 日
上年度末
2010年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 179,834.67 3,681,289.48
结算备付金
10,052,591.68 7,993,832.97
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 153,719,101.71 192,274,697.27
其中：股票投资
153,719,101.71 192,274,697.27
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 405,137.87
应收利息 6.4.7.5 4,295.20 4,003.06
应收股利
364,598.85 -
应收申购款
146,863.97 394,196.63
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
164,717,286.08 205,003,157.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年6 月30 日
上年度末
2010年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 710,030.15华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 13 页 共 39 页
应付赎回款
57,795.97 4,677.20
应付管理人报酬
65,691.46 88,456.36
应付托管费
19,707.43 26,536.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 9,067.04 63,858.90
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 453,538.13 660,017.60
负债合计
605,800.03 1,553,577.12
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 198,205,969.04 245,289,886.42
未分配利润 6.4.7.10 -34,094,482.99 -41,840,306.26
所有者权益合计
164,111,486.05 203,449,580.16
负债和所有者权益总计
164,717,286.08 205,003,157.28
注：报告截止日 2011 年6 月30 日，基金份额净值 0.8280 元，基金份额总额 198,205,969.04 份。
后附报表附注为本财务报表的组成部分。
6.2 利润表
会计主体：华富中证 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至
2011年6 月30 日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010
年6月30日
一、收入
1,336,161.70 -81,024,362.50
1.利息收入
73,688.22 126,854.95
其中：存款利息收入 6.4.7.11 73,596.04 126,579.41
债券利息收入
92.18 275.54
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-8,263,956.00 -11,777,092.72
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -10,229,553.34 -13,127,907.16
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 52,987.22 9,804.76
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 1,912,610.12 1,341,009.68
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 9,454,062.49 -69,473,495.99华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 14 页 共 39 页
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 72,366.99 99,371.26
二、费用
933,868.47 1,395,890.25
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 439,683.04 634,647.84
2．托管费 6.4.10.2.2 131,904.87 190,394.40
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.19 149,459.26 361,880.08
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.20 212,821.30 208,967.93
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
402,293.23 -82,420,252.75
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
402,293.23 -82,420,252.75
注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富中证 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
245,289,886.42 -41,840,306.26 203,449,580.16
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 402,293.23 402,293.23
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-47,083,917.38 7,343,530.04 -39,740,387.34
其中：1.基金申购款 29,776,323.39 -4,395,707.56 25,380,615.83
2.基金赎回款 -76,860,240.77 11,739,237.60 -65,121,003.17
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 15 页 共 39 页
五、期末所有者权益（基
金净值）
198,205,969.04 -34,094,482.99 164,111,486.05
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至 2010 年 6 月30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
337,421,352.99 -106,530.08 337,314,822.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -82,420,252.75 -82,420,252.75
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-84,730,292.75 11,042,035.80 -73,688,256.95
其中：1.基金申购款 6,929,709.23 -1,014,064.55 5,915,644.68
2.基金赎回款 -91,660,001.98 12,056,100.35 -79,603,901.63
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
252,691,060.24 -71,484,747.03 181,206,313.21
注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______章宏韬______
______姚怀然______
____陈大毅____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华富中证 100 指数型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中证 100 指数证券投资基金基金合
同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1158 号核准募集设立。本基金自 2009
年 11 月 23日起公开向社会发行，至 2009 年 12 月25 日募集结束。经天健光华（北京）会计师事
务所验资并出具天健光华验（2009）综字第 070007 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材
料。本次募集资金总额 337,341,867.02 元；募集资金的银行存款利息 79,485.97 元，折成基金份
额，归投资人所有；设立募集期共募集 337,421,352.99 份基金单位。 本基金为契约型开放式，
存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司；有华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 16 页 共 39 页
关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2009 年 12 月30 日生效，
该日的基金份额为 337,421,352.99 份基金单位。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、中国证券业协会于 2007 年 5
月 15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华富中证100 指数型证券投资基金基金合同》
及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年
6 月30 日的财务状况以及 2011 半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》 、财税[2005]102 号文《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税
务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：
6.4.6.1 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
6.4.6.2 基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1 月1 日起，继续免征收营业税。
6.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1 月1 日起，继续免征收企业所得税；华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 17 页 共 39 页
对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。 （注：自 2005 年 6 月 13 日起，基金从上
市公司取得的股息红利所得减按 50.00％计算应纳税所得额。 ）
6.4.6.4 基金买卖股票，经国务院批准，从 2008 年 4 月 24 日起证券（股票）交易印花税税
率由 3‰调整为 1‰。经国务院批准，从 2008 年9月 19 日起，对证券交易印花税政策进行调整，
由双边征收改为向卖方单边征收，税率保持 1‰。
6.4.6.5 基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
活期存款 179,834.67
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 179,834.67
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2011年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 175,472,923.09 153,719,101.71 -21,753,821.38
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 175,472,923.09 153,719,101.71 -21,753,821.38
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 18 页 共 39 页
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应收活期存款利息 37.41
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 4,230.50
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 27.29
其他 -
合计 4,295.20
注：本表列示的其他为应收权证保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
交易所市场应付交易费用 9,067.04
银行间市场应付交易费用 -
合计 9,067.04
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年6月30日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 220.83
预提审计费 24,795.19
预提信息披露费 178,522.11
合计 453,538.13
6.4.7.9 实收基金 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 19 页 共 39 页
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 245,289,886.42 245,289,886.42
本期申购 29,776,323.39 29,776,323.39
本期赎回(以"-"号填列) -76,860,240.77 -76,860,240.77
本期末 198,205,969.04 198,205,969.04
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -20,851,005.42 -20,989,300.84 -41,840,306.26
本期利润 -9,051,769.26 9,454,062.49 402,293.23
本期基金份额交易
产生的变动数
4,598,746.15 2,744,783.89 7,343,530.04
其中：基金申购款 -3,496,433.24 -899,274.32 -4,395,707.56
基金赎回款 8,095,179.39 3,644,058.21 11,739,237.60
本期已分配利润 - - -
本期末 -25,304,028.53 -8,790,454.46 -34,094,482.99
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
活期存款利息收入 10,279.44
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 61,718.38
其他 1,598.22
合计 73,596.04
注：其他所列本期金额为申购款停留管理公司清算账户产生的申购款利息收入 1,598.22 元。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
卖出股票成交总额 61,388,741.67
减：卖出股票成本总额 71,618,295.01
买卖股票差价收入 -10,229,553.34华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 20 页 共 39 页
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
700,079.40
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
647,000.00
减：应收利息总额 92.18
债券投资收益 52,987.22
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 1,912,610.12
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,912,610.12
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
1.交易性金融资产 9,454,062.49
——股票投资 9,454,062.49
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 9,454,062.49
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
基金赎回费收入 69,513.13
转换费收入 2,853.86华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 21 页 共 39 页
合计 72,366.99
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
交易所市场交易费用
149,459.26
银行间市场交易费用
-
合计
149,459.26
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
审计费用 24,795.19
信息披露费 178,522.11
银行汇划费用 504.00
自营托管账户维护费 9,000.00
合计 212,821.30
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券有限责任公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 22 页 共 39 页
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华安证券 64,974,556.96 76.65% 223,537,221.29 80.74%
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
华安证券 700,079.40 100.00% 1,489,080.30 100.00%
6.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 55,228.93 77.45% 4,987.33 55.01%
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 190,006.81 81.43% 34,401.65 80.24%
注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括
佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 23 页 共 39 页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6
月30日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年6 月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
439,683.04 634,647.84
其中： 支付销售机构的客
户维护费
137,036.20 168,977.96
注：基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年
管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年6
月30日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年6 月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
131,904.87 190,394.40
注：基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年
托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内和上年度可比期间内本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末和上年度末基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年6 月30 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 24 页 共 39 页
交通银行股份有限
公司
179,834.67 10,279.44 2,840,406.61 12,029.57
注：1)本表仅列示活期存款余额及产生利息。
2) 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存
于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。本期末和上年度末的相关余额在资产
负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2011年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
60199
8
中信银
行
2011年
6月29
日
配股
临时
停牌
4.75
2011年
7月7日
4.59 110,467 844,483.57
524,718.2
5
-
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 25 页 共 39 页
董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理
下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和
监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况
和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部
风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分
析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有债券。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有债券。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。
因此除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 26 页 共 39 页
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011年6月30日
1 个月以内 1-3个月
3个月
-1年
1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 179,834.67 - - - - - 179,834.67
结算备付金 10,052,591.68 - - - - - 10,052,591.68
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - - - - 153,719,101.71 153,719,101.71
应收利息 - - - - - 4,295.20 4,295.20
应收股利 - - - - - 364,598.85 364,598.85
应收申购款 146,863.97 - - - - - 146,863.97
其他资产 ----- - -
资产总计 10,379,290.32 - - - - 154,337,995.76 164,717,286.08
负债
应付赎回款 - - - - - 57,795.97 57,795.97
应付管理人报酬 - - - - - 65,691.46 65,691.46
应付托管费 - - - - - 19,707.43 19,707.43
应付交易费用 - - - - - 9,067.04 9,067.04
其他负债 - - - - - 453,538.13 453,538.13
负债总计 - - - - - 605,800.03 605,800.03
利率敏感度缺口 10,379,290.32 - - - - 153,732,195.73 164,111,486.05
上年度末
2010年12月31
日
1 个月以内 1-3个月
3个月
-1 年
1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 3,681,289.48 - - - - - 3,681,289.48
结算备付金 7,993,832.97 - - - - - 7,993,832.97
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 27 页 共 39 页
交易性金融资产 - - - - - 192,274,697.27 192,274,697.27
应收证券清算款 - - - - - 405,137.87 405,137.87
应收利息 - - - - - 4,003.06 4,003.06
应收申购款 394,196.63 - - - - - 394,196.63
资产总计 12,069,319.08 - - - - 192,933,838.20 205,003,157.28
负债
应付证券清算款 - - - - - 710,030.15 710,030.15
应付赎回款 - - - - - 4,677.20 4,677.20
应付管理人报酬 - - - - - 88,456.36 88,456.36
应付托管费 - - - - - 26,536.91 26,536.91
应付交易费用 - - - - - 63,858.90 63,858.90
其他负债 - - - - - 660,017.60 660,017.60
负债总计 - - - - - 1,553,577.12 1,553,577.12
利率敏感度缺口 12,069,319.08 - - - - 191,380,261.08 203,449,580.16
注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除利率外其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 （ 2011年6月30日 ）
上年度末（ 2010年 12月 31
日 ）
市场利率下降 25 基
点
0.00 0.00
市场利率上升 25 基
点
0.00 0.00
分析
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投
资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011年6月30日
上年度末
2010年12月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%） 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 28 页 共 39 页
交易性金融资产-股票投资 153,719,101.71 93.67 192,274,697.27 94.51
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 153,719,101.71 93.67 192,274,697.27 94.51
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
除中证 100 指数外其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2011年 6 月
30 日 ）
上年度末（ 2010 年12 月
31 日 ）
中证100 指数上升5% 7,328,322.00 9,706,012.98
中证100 指数下降5% -7,328,322.00 -9,706,012.98
分析
6.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险
1.置信区间
95%
2.观察期 1年
假设
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2011 年 6 月 30
日）
上年度末（2010 年 12 月 31
日） 分析
合计 3,418,717.49 4,975,731.28
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 153,719,101.71 93.32
其中：股票 153,719,101.71 93.32
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 10,232,426.35 6.21华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 29 页 共 39 页
6 其他各项资产 765,758.02 0.46
7 合计 164,717,286.08 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 7.9.3 期末其他各项资产构成。
7.2 期末按行业分类的股票指数投资组合
7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 394,240.00 0.24
B 采掘业 20,779,647.71 12.66
C 制造业 41,032,376.92 25.00
C0 食品、饮料
8,919,291.52 5.43
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 2,121,466.70 1.29
C5
电子 137,515.00 0.08
C6
金属、非金属 8,935,921.40 5.45
C7
机械、设备、仪表 19,425,293.68 11.84
C8
医药、生物制品 1,492,888.62 0.91
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,105,781.52 1.89
E 建筑业 4,668,185.51 2.84
F 交通运输、仓储业 6,367,503.84 3.88
G 信息技术业 3,650,205.09 2.22
H 批发和零售贸易 2,329,267.92 1.42
I 金融、保险业 63,573,851.58 38.74
J 房地产业 6,332,944.12 3.86
K 社会服务业 949,991.00 0.58
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 535,106.50 0.33
合计 153,719,101.71 93.67
注：本基金本报告期指数投资部分含拟于 2011 年7 月1 日调入中证 100 指数的备选成分股，具体
情况请查阅中证指数有限公司相关公告。
7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 30 页 共 39 页
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 692,056 9,010,569.12 5.49
2 601318 中国平安 145,226 7,010,059.02 4.27
3 600016 民生银行 1,192,631 6,833,775.63 4.16
4 600000 浦发银行 593,775 5,842,746.00 3.56
5 601166 兴业银行 397,775 5,362,007.00 3.27
6 600030 中信证券 366,136 4,789,058.88 2.92
7 601088 中国神华 142,904 4,307,126.56 2.62
8 601398 工商银行 890,151 3,970,073.46 2.42
9 000002 万
科Ａ 420,023 3,549,194.35 2.16
10 600519 贵州茅台 16,436 3,494,786.68 2.13
11 601601 中国太保 136,242 3,050,458.38 1.86
12 000858 五 粮 液 82,289 2,939,363.08 1.79
13 601006 大秦铁路 312,178 2,556,737.82 1.56
14 600585 海螺水泥 87,485 2,428,583.60 1.48
15 600031 三一重工 131,870 2,378,934.80 1.45
16 002024 苏宁电器 181,832 2,329,267.92 1.42
17 601668 中国建筑 525,018 2,115,822.54 1.29
18 601939 建设银行 415,883 2,054,462.02 1.25
19 000001 深发展Ａ 119,666 2,042,698.62 1.24
20 000651 格力电器 85,621 2,012,093.50 1.23
21 600050 中国联通 367,617 1,929,989.25 1.18
22 600837 海通证券 213,876 1,929,161.52 1.18
23 601169 北京银行 189,002 1,884,349.94 1.15
24 601857 中国石油 162,951 1,774,536.39 1.08
25 000063 中兴通讯 60,828 1,720,215.84 1.05
26 600048 保利地产 156,125 1,715,813.75 1.05
27 601899 紫金矿业 228,673 1,655,592.52 1.01
28 000983 西山煤电 68,341 1,653,852.20 1.01
29 601989 中国重工 119,199 1,643,754.21 1.00
30 000527 美的电器 88,098 1,620,122.22 0.99
31 000157 中联重科 104,623 1,609,101.74 0.98
32 600900 长江电力 216,544 1,561,282.24 0.95
33 600028 中国石化 180,685 1,487,037.55 0.91华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 31 页 共 39 页
34 600104 上海汽车 78,864 1,477,911.36 0.90
35 600089 特变电工 114,156 1,477,178.64 0.90
36 600015 华夏银行 130,762 1,421,382.94 0.87
37 600547 山东黄金 30,973 1,388,829.32 0.85
38 600019 宝钢股份 227,955 1,374,568.65 0.84
39 000568 泸州老窖 29,771 1,343,267.52 0.82
40 601699 潞安环能 39,902 1,309,184.62 0.80
41 600362 江西铜业 36,015 1,276,371.60 0.78
42 600348 国阳新能 52,184 1,259,721.76 0.77
43 601288 农业银行 447,008 1,251,622.40 0.76
44 000792 盐湖股份 21,062 1,242,658.00 0.76
45 000338 潍柴动力 27,353 1,242,646.79 0.76
46 601628 中国人寿 64,884 1,216,575.00 0.74
47 601766 中国南车 170,562 1,214,401.44 0.74
48 600795 国电电力 406,061 1,201,940.56 0.73
49 600489 中金黄金 40,707 1,110,894.03 0.68
50 601168 西部矿业 72,937 1,080,926.34 0.66
51 600256 广汇股份 44,909 1,067,936.02 0.65
52 601299 中国北车 144,092 965,416.40 0.59
53 000069 华侨城Ａ 120,100 949,991.00 0.58
54 601988 中国银行 302,083 948,540.62 0.58
55 601600 中国铝业 82,968 913,477.68 0.56
56 600188 兖州煤业 25,676 906,362.80 0.55
57 601390 中国中铁 224,451 895,559.49 0.55
58 600309 烟台万华 46,970 878,808.70 0.54
59 002202 金风科技 57,006 851,099.58 0.52
60 601618 中国中冶 213,577 841,493.38 0.51
61 601919 中国远洋 99,235 822,658.15 0.50
62 601186 中国铁建 134,762 815,310.10 0.50
63 601788 光大证券 59,232 814,440.00 0.50
64 601009 南京银行 89,966 806,995.02 0.49
65 601958 金钼股份 41,897 806,517.25 0.49
66 601898 中煤能源 79,302 793,020.00 0.48
67 601666 平煤股份 56,199 787,347.99 0.48
68 000425 徐工机械 30,000 743,700.00 0.45
69 000776 广发证券 18,900 741,825.00 0.45
70 600005 武钢股份 178,741 741,775.15 0.45
71 600875 东方电气 28,787 734,068.50 0.45
72 600029 南方航空 91,086 714,114.24 0.44华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 32 页 共 39 页
73 601111 中国国航 72,071 691,160.89 0.42
74 000895 双汇发展 10,000 660,700.00 0.40
75 600150 中国船舶 8,912 659,398.88 0.40
76 000825 太钢不锈 123,579 636,431.85 0.39
77 000538 云南白药 11,000 627,880.00 0.38
78 601607 上海医药 36,000 604,800.00 0.37
79 601688 华泰证券 48,396 597,690.60 0.36
80 000878 云南铜业 27,017 591,942.47 0.36
81 601727 上海电气 85,426 591,147.92 0.36
82 600999 招商证券 30,956 568,971.28 0.35
83 000898 鞍钢股份 80,028 544,190.40 0.33
84 002142 宁波银行 49,921 543,140.48 0.33
85 600832 东方明珠 69,046 535,106.50 0.33
86 600115 东方航空 101,175 526,110.00 0.32
87 601998 中信银行 110,467 524,718.25 0.32
88 002304 洋河股份 3,814 481,174.24 0.29
89 601808 中海油服 25,683 458,698.38 0.28
90 600111 包钢稀土 6,000 428,580.00 0.26
91 601118 海南橡胶 32,000 394,240.00 0.24
92 601866 中海集运 103,076 375,196.64 0.23
93 600018 上港集团 92,699 361,526.10 0.22
94 601818 光大银行 107,024 358,530.40 0.22
95 601158 重庆水务 41,472 342,558.72 0.21
96 601018 宁波港 100,000 320,000.00 0.19
97 002399 海普瑞 6,722 260,208.62 0.16
98 601558 华锐风电 6,990 204,317.70 0.12
99 002415 海康威视 3,500 137,515.00 0.08
注：本基金本报告期指数投资部分含拟于 2011 年7 月1 日调入中证 100 指数的备选成分股，具体
情况请查阅中证指数有限公司相关公告。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％） 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 33 页 共 39 页
1 600000 浦发银行 1,215,650.00 0.60
2 600256 广汇股份 1,023,609.58 0.50
3 000425 徐工机械 717,582.00 0.35
4 000338 潍柴动力 707,528.00 0.35
5 600030 中信证券 704,921.00 0.35
6 000776 广发证券 660,397.00 0.32
7 000895 双汇发展 645,569.00 0.32
8 600795 国电电力 643,024.00 0.32
9 601727 上海电气 630,760.00 0.31
10 000538 云南白药 626,945.00 0.31
11 601788 光大证券 609,703.00 0.30
12 601607 上海医药 589,719.10 0.29
13 601006 大秦铁路 576,175.00 0.28
14 000157 中联重科 574,950.00 0.28
15 601989 中国重工 562,549.00 0.28
16 600585 海螺水泥 529,667.00 0.26
17 600036 招商银行 525,997.00 0.26
18 600837 海通证券 525,949.78 0.26
19 601688 华泰证券 464,631.99 0.23
20 601318 中国平安 457,805.00 0.23
注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318
中国平安 2,731,750.50 1.34
2 600016
民生银行 2,200,321.18 1.08
3 601166
兴业银行 2,141,689.71 1.05
4 600000
浦发银行 2,075,280.00 1.02
5 600036
招商银行 1,924,648.12 0.95
6 601398
工商银行 1,654,458.31 0.81
7 600900
长江电力 1,386,538.96 0.68
8 601088
中国神华 1,359,274.17 0.67
9 000002
万
科Ａ 1,305,343.61 0.64
10 601601
中国太保 1,130,001.41 0.56华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 34 页 共 39 页
11 000709
河北钢铁 1,059,310.68 0.52
12 600519
贵州茅台 1,019,982.21 0.50
13 000858
五 粮 液 961,441.82 0.47
14 000063
中兴通讯 953,630.48 0.47
15 600030
中信证券 932,273.22 0.46
16 002024
苏宁电器 840,712.76 0.41
17 601169
北京银行 787,466.74 0.39
18 000783
长江证券 785,652.48 0.39
19 600177
雅戈尔 780,844.59 0.38
20 600583
海油工程 760,634.85 0.37
注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 23,608,636.96
卖出股票收入（成交）总额 61,388,741.67
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、配股、债转股及行权
等获得的股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本
报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 35 页 共 39 页
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 364,598.85
4 应收利息 4,295.20
5 应收申购款 146,863.97
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 765,758.02
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
5,546 35,738.54 1,000,011.51 0.50% 197,205,957.53 99.50%
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 36 页 共 39 页
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 - -
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009年 12 月 30日）基金份额总额
337,421,352.99
本报告期期初基金份额总额 245,289,886.42
本报告期基金总申购份额 29,776,323.39
减:本报告期基金总赎回份额 76,860,240.77
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 198,205,969.04
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，韩玮先生、季雷先生不
再担任华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘张钫先生为华富强化回报债券型
证券投资基金的基金经理。
3、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 37 页 共 39 页
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或
处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元数
量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华安证券 1 64,974,556.96 76.65% 55,228.93 77.45% -
国信证券 1 19,790,300.01 23.35% 16,079.71 22.55% -
注： 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号） ，我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券经营机构
的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强
的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期内未新增交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华安证券 700,079.40 100.00% - - - -
国信证券 - - - - - -
注：债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加日信证券为代
销机构的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年1月17日
2
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加日信证券
网上交易申购费率优惠活动的公
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年1月17日 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 38 页 共 39 页
告》
3
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加深圳农村商业银
行定期定额申购费率优惠活动公
告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年1月20日
4
《华富中证100指数型证券投资基
金 2010 年第4 季度报告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年1月21日
5
《华富基金管理有限公司关于更
换董事长的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年1月26日
6
《华富基金管理有限公司关于变
更基金经理的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年1月27日
7
《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加上海农村商业
银行为代销机构的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年2月23日
8
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加上海农村
商业银行基金代销费率优惠活动
的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年2月23日
9
《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加华宝证券为代
销机构的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年3月3 日
10
《关于华富中证100指数证券投资
基金增加中信证券为代销机构的
公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年3月14日
11
《华富中证100指数证券投资基金
2010 年年度报告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年3月28日
12
《华富中证100指数证券投资基金
2011 年第 1季度报告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年4月22日
13
《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金在中信证券开通定期
定额投资业务及基金转换业务的
公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年5月9 日
14
《华富基金管理有限公司关于系
统暂停服务的通知》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年5月26日
15
《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金参加厦门证券网上
交易申购费率优惠活动的公告》
在《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》上
公告
2011年6月29日
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年半年度报告
第 39 页 共 39 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
1、 《华富中证 100 指数型证券投资基金基金合同》
2、 《华富中证 100指数型证券投资基金托管协议》
3、 《华富中证 100指数型证券投资基金招募说明书》
4、报告期内华富中证 100 指数型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站
查阅。
