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南方中国(160125)

南方中国:招募说明书查看PDF公告

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南方中国中小盘股票指数证券投资基金
(LOF ) 招 募说 明 书 
 
 
 
 
 
 
 
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目录 1. 绪言 ................................................................................................................................... 4 2. 释义 ................................................................................................................................... 5 3. 风险揭 示 ........................................................................................................................... 9 4. 基金的 投资 ..................................................................................................................... 13 5. 基金的 业绩 ..................................................................................................................... 23 6. 基金管 理人 ..................................................................................................................... 24 7. 境外投 资顾 问 ................................................................................................................. 32 8. 基金的 募集 ..................................................................................................................... 33 9. 基金合 同的 生效 ............................................................................................................. 37 10. 基金份 额的 上市 交易 ................................................................................................. 38 11. 基金份 额的 申购 和赎 回 ............................................................................................. 40 12. 基金份 额的 转托 管、 非交 易过户 、冻 结与 质押 等业 务 ......................................... 49 13. 基金的 费用 与税 收 ..................................................................................................... 50 14. 基金的 财产 ................................................................................................................. 53 15. 基金资 产估 值 ............................................................................................................. 54 16. 基金的 收益 与分 配 ..................................................................................................... 59 17. 基金的 会计 与审 计 ..................................................................................................... 61 18. 基金的 信息 披露 ......................................................................................................... 62 19. 基金合 同的 变更 、终 止和 基金财 产的 清 算 ............................................................. 66 20. 基金托 管人 ................................................................................................................. 69 21. 境外托 管人 ................................................................................................................. 73 22. 相关服 务机 构 ............................................................................................................. 75 23. 基金合 同的 内容 摘要 ................................................................................................. 77 24. 基金托 管协 议的 内容 摘要 ......................................................................................... 95 25. 基金份 额持 有人 服务 ............................................................................................... 109 26. 招募说 明书 存放 及其 查阅 方式 ............................................................................... 112 27. 备查文 件 ................................................................................................................... 113 3 重 要提 示 本 基金 经中国 证监 会 2011 年 6 月 20 日 证 监许可[2011] 968 号 文 核 准募 集。 基 金管 理人保 证招 募说明 书的 内容真 实 、 准确、完 整。本招 募说明 书经 中 国证监会核准,但中 国 证 监 会 对 本 基 金 募 集 的 核 准 , 并 不 表 明 其 对 本 基 金 的 价 值 和收 益做出 实质 性判断 或保 证,也 不表 明投资 于本 基金没 有风 险。 本 基金 投资于 境外 证券市 场, 基金净 值会 因为境 外证 券市场 波动 等因素 产生 波动。 在 投 资 本 基 金 前 , 投 资 者 应 全 面 了 解 本 基 金 的 产 品 特 性 , 充 分 考 虑 自 身 的风险承受能力,理性判断市场,对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为 作出独立决策,获得基金投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险。本基 金的主要风险一是 特 有 的 风 险 , 包 括 标 的 指 数 的 风 险 、 跟 踪 偏 离 的 风 险 、 投资 香港市场的风险、指数成份股代表性风险、中小盘上市公司经营和企业治理风 险、中小盘与大盘股票走势产生分化的风险等。二是开放式基金风险,包括流 动性风险、管理风险、会计核算风险、税务风险、交易结算风险、法律风险、 衍生品风险等 。 三是 境 外 投 资 风 险 , 包 括 海 外 市 场 风 险 、 汇 率 风 险 、 政 治 风 险 等 。 本基金主要投资香港市场,整体表现受到经济运行情况、香港本地货币/ 财 政政策、产业政策、税法、汇率、交易规则、结算、托管以及其他运作风险等 多 种因 素的影 响, 上述因 素的 波动和 变化 可能会 使基 金资产 面临 潜在风 险。 投 资有 风险, 投资 者认购 (或 申购) 基金 时应认 真阅 读本招 募说 明书。 基 金的 过往业 绩并 不预示 其未 来表现 。 基 金 管 理 人 依 照 恪 尽 职 守 、 诚 实 信 用 、 谨 慎 勤 勉 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ,但 不保证 基金 一定盈 利, 也不保 证最 低收益 。 4 1. 绪言 本招募 说明 书依 据 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 (以 下简 称《 基金 法》 ) 、 《 证券 投资基 金运作 管理办 法》 ( 以下简 称《运 作办法 》 ) 、 《 证券投 资基金 销售管 理办 法》 (以 下简 称 《 销售 办法》 ) 、 《 证券 投 资基金 信息 披露 管理 办法 》 (以 下简 称 《 信息 披露 办法 》 ) 、 以及 《 南 方中国 中小 盘股 票指 数证 券投资 基金 (LOF )基金合同》 编写 。 基金管 理人 承诺 本招 募说 明书不 存在 任何 虚假 记载 、 误导 性陈 述或 者重 大遗 漏, 并 对 其 真实性 、 准确 性、 完整 性 承担法 律责 任 。 本基 金是 根据本 招募 说明 书所 载明 的资料 申请 募集 的。 本 基金 管理 人没 有委 托或授 权任 何其 他人 提供 未在本 招募 说明 书中 载明 的信息 , 或 对本 招募说 明书 作任 何解 释或 者说明 。 本招募 说明 书根 据本 基金 的基金 合同 编写 , 并 经中 国证监 会核 准。 基金 合同 是约定 基金 当事人 之间 权利 、 义 务的 法律文 件 。 基 金投资 人自 依基金 合同 取得 基金 份额 , 即 成为 基金 份 额持有 人和 基金 合同 的当 事人 , 其 持有 基金 份额 的行 为本身 即表 明其 对基 金合 同的承 认和 接 受,并 按照《 基金法 》 、基 金合同 及其他 有关规 定享 有权利 、承担 义务。 基金 投资人 欲了解 基 金份 额持 有人 的权 利和 义务, 应详 细查 阅基 金合 同。 5 2. 释义 在本招 募说 明书 中除 非文 义另有 所指 ,下 列词 语具 有以下 含义 :


基金或 本基 金: 南方中 国中 小盘 股票 指数 证券投 资基 金(LOF ) ; 基金合 同或 本基 金合 同: 指《南方 中国 中 小盘 股票指 数 证券 投资 基 金(LOF ) 基 金合 同》及 对本 合同 的任 何有 效修订 和补 充; 招募说 明书 : 指《南方 中国 中 小盘 股票指 数 证券 投资 基 金(LOF ) 招 募说 明书》 及其 定期 更新 ; 基金份 额 发 售公 告: 指《南方 中国 中 小盘 股票指 数 证券 投资 基 金(LOF ) 基 金份 额发售 公告 》; 托管协 议: 指《南方 中 国 中 小盘 股票指 数 证券 投资 基 金(LOF ) 托 管协 议》及 其任 何有 效修 订和 补充; 上市交 易公 告书 : 指《南方 中国 中 小盘 股票指 数 证券 投资 基 金(LOF ) 基 金份 额上市 交易 公告 书》 中国证 监会 : 指中国 证券 监督 管理 委员 会; 中国银 监会 : 指中国 银行 业监 督管 理委 员会; 国家外 汇局 : 指国家 外汇 管理 局或 其授 权的代 表机 构; 境内: 指 中 华 人 民 共 和 国( 仅 为 基 金 合 同 目 的 而 不 包 括 香 港 特 别 行 政区、 澳门 特别 行政 区及 台湾地 区) ; 法律法 规: 指中华 人民共和国现行 有效的法 律、行政法规、 司法解释 、 地方法 规、地方规章、 部门规章 及其他规 范性文 件以及对 于 该等法 律法 规的 不时 修改 和补充 ; 《基金 法》 : 指 2003 年 10 月 28 日经 第 十届全 国人 民代 表大 会常 务委员 会 第五次 会议 通过 的 自 2004 年 6 月 1 日 起施 行的 《中 华 人民共 和国证 券投 资基 金法 》及 不时做 出的 修订 ; 《运作 管理 办法 》: 指《证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 ; 《销售 管理 办法 》: 指《证 券投 资基 金销 售管 理办法 》 ; 《信息 披露 管理 办法 》: 指《证 券投 资基 金信 息披 露管理 办法 》 ; 《试行 办法 》:


指《合 格境 内机 构投 资者 境外证 券投 资管 理试 行办 法》; 《通知 》:


指 《关于 实施< 合格 境内 机 构投资 者境 外证 券投 资管 理试行 办 法> 有关 问题 的通 知》 ; 元: 指人民 币元 ; 基金合 同当 事人 : 指受本 基金合同约束, 根据本基 金合同享有权利 并承担义 务6 的法律 主体,包括基金 管理人、 基金托管人和基 金份额持 有 人; 基金管 理人 : 指南方 基金 管理 有限 公司 ; 基金托 管人 : 指中国 农业 银行 股份 有限 公司 ; 境外资 产托 管人 : 指符合 法律法规规定的 条件,根 据基金托管人与 其签订的 合 同, 受 基金托管人委托 为本基金 提供境外资产托 管服务的 境 外金融 机构 ; 境外投 资顾 问: 指符合 法律法规规定的 条件,根 据基金管理人与 其签订的 合 同,为 本基金境外 证券 投资提供 证券买卖建议或 投资组合 管 理等服 务的境外金融机 构。基金 管理人有权根据 基金运作 情 况选择 、聘 请、 更换 或撤 销境外 投资 顾问 ; 注册登 记业 务: 指本基 金登记、存管、 清算和交 收业务,具体内 容包括投 资 者基金 账户 管理 、 基 金份 额注册 登记 、 清 算及 基金 交易确 认、 发放红 利、 建立 并保 管基 金份额 持有 人名 册等 ; 注册登 记机 构: 指办理 本基金注册登记 业务的机 构。本基金的注 册登记机 构 为中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司 ; 投资者 : 指个人 投资者、机构投 资者、合 格境外机构投资 者和法律 法 规或中 国证 监会 允许 购买 证券投 资基 金的 其他 投资 者; 个人投 资者 : 指依据 中华人民共和国 有关法律 法规及其他有关 规定可以 投 资于证 券投 资基 金的 自然 人; 机构投 资者 : 指在中 国境内合法注册 登记或经 有权政府部门批 准设立和 有 效存续 并依法可以投资 于证券投 资基金的企业法 人、事业 法 人、社 会团 体或 其他 组织 ; 合格境 外机 构投 资者 : 指符合 《合格境外机构 投资者境 内证券投资管理 办法》及 相 关法律 法规规定可以投 资于在中 国境内合法设立 的证券投 资 基金的 中国 境外 的机 构投 资者; 基金份 额持 有人 大会 : 指按照 本基金合同规定 召集、召 开并由基金份额 持有人进 行 表决的 会议 ; 基金募 集期 : 指基 金 合同和招募说明 书中载明 ,并经中国证监 会核准的 基 金份额 募集 期限 , 自 基金 份 额发售 之日 起最 长不 超 过 3 个月 ; 基金合 同生 效日 : 指基金 募集期 届满, 基 金募集的 基金份额总额和 募集金额 超 过核准 的最低募集份额 总额及最 低募集金额,并 且基金份 额 持有人 人数符合相关法 律法规和 基金合同规定 , 基金管理 人 依据《 基金法》向中国 证监会办 理备案手续后, 中国证监 会7 的书面 确认 之日 ; 存续期 : 指本基 金合 同生 效至 终止 之间的 不定 期期 限; 基金合 同终 止日 : 指本基 金合同规定的合 同终止事 由出现后,按照 本基金合 同 规定的 程序 终止 本基 金合 同的日 期; 工作日 : 指上海 证券 交易 所 和 深圳 证券交 易所 的正 常交 易日 ; 开放日 : 指销售 机构办理本基金 份额申购 、赎回等业务的 工作日 (即 深圳和 上海证券交易所 及本基金 投资的主要市场 同时交易 的 交易日 ) ; 认购: 指在基 金募集期内,投 资者按照 本基金合同的规 定申请购 买 本基金 基金 份额 的行 为; 申购: 指在本 基金合同生效后 的存续期 间,投资者申请 购买本基 金 基金份 额的 行为 ; 赎回: 指在本 基金合同生效后 的存续期 间,基金份额持 有人申请 卖 出本基 金基 金份 额的 行为 ; 转换: 指基金 份额持有人按基 金管理人 规定的条件,申 请将其持 有 的基金 管理 人管理的某 一基金的 基金份额转换为 该基金管 理 人管理 的另 一只 基金 的基 金份额 的行 为; 系统内 转托 管: 指持有 人将持有的基金 份额在注 册登记系统内不 同销售机 构 (网点 )之间或证券登 记结算系 统内不同会员单 位(席位 ) 之间进 行转 托管 的行 为 跨系统 转登 记: 指持有 人将持有的基金 份额在注 册登记系统和证 券登记结 算 系统间 进行 转登 记的 行为 会员单 位: 指深圳 证券 交易 所的 会员 单位 场内: 指通过 深圳证券交易所 内的会员 单位进行基金份 额认购、 申 购、赎 回以 及上 市交 易的 场所; 场外: 指通过 深圳证券交易所 外的销售 机构进行基金份 额认购、 申 购和赎 回的 场所 ; 上市交 易: 指基金 合同生效后投资 者通过会 员单位以集中竞 价的方式 买 卖基金 份额 的行 为 注册登 记系 统: 指中国 证券 登记 结算 有限 公司开 放式 基金 登记 结算 系统 证券登 记结 算系 统: 指中国 证券 登记 结算 有限 公司深 圳分 公司 证券 登记 结算系 统 基金账 户: 指基金 注册登记机构给 投资者开 立的用于记录投 资者持有 基 金份额 的账户,记录在 该账户下 的基金份额登记 在注册登 记 人的注 册登 记系 统; 8 证券账 户: 指注册 登记机构给投资 者开立的 用于记录投资者 持有证券 的 账户,包括人民币普通 股票账户和证 券投资基金账户,记录 在 该账户 下的基金份额登 记在注册 登记机构的证券 登记结算 系 统 交易账 户: 指销售 机构为投资者开 立的记录 投资者通过该销 售机构办 理 认购、 申购、赎回、转 换及转托 管等业务的基金 份额的变 动 及结余 情况 的账 户; 代销机 构: 指接受 基金管理人委托 代为办理 本基金认购、申 购、赎回 和 其他基 金业务的机构 以 及可通过 深圳证券交易所 交易系统 办 理基金 销售 业务 的会 员单 位 ; 销售机 构: 指基金 管理 人及 本基 金代 销机构 ; 基金销 售网 点: 指基金 管理 人的 直销 中心 及基金 代销 机构 的代 销网 点; 公司行 为信 息: 指证券 发行人所公告的 会或将会 影响到基金资产 的价 值及 权 益的任 何未完成或已完 成的行动 ,及其他与本基 金持仓证 券 所投资 的发 行公 司有 关的 重大信 息, 包括 但不 限于 权 益派发 、 配股、 提前 赎回 等信 息 指定媒 体: 指中国 证监会指定的用 以进行信 息披露的报刊和 互联网网 站 及其它 媒体 ; T 日: 指销售 机构 受理 投资 者申 购、赎 回或 其他 业务 申请 的日期 ; T+n 日 : 指 T 日后 (不 包括 T 日) 第 n 个 工作 日,n 指 自然 数; 基金收 益: 即基金 利润,指 基金利 息收入、 投资收益、公允 价值变动 收 益和其 他收 入扣 除相 关费 用后的 余额 ; 基金资 产总 值: 指基金 持有的各类有价 证券、银 行存款本息、应 收申购 款以 及以其 他资 产等 形式 存在 的基金 财产 的价 值总 和; 基金资 产净 值: 指基金 资产 总值 减去 基金 负债后 的价 值; 基金份 额净 值: 指基金 资产 净值 除以 基金 份额余 额所 得的 基金 份额 的价值 ; 基金资 产估 值: 指计算 、评估基金资产 和负债的 价值,以确定基 金资产净 值 和基金 份额 净值 的过 程; 不可抗 力: 指任何 无法预见、无法 克服、无 法避免的事件和 因素,包 括 但不限 于洪水、地震及 其他自然 灾害、战争、骚 乱、火灾 、 政府征 用、没收、法律 变化、突 发停电或其他突 发事件、 证 券交易 场所 非正 常暂 停或 停止交 易等 。 9 3. 风险揭示 本基金 投资 于 境 外证 券市 场, 基金 净值 会因 为境 外 证券市 场波 动等 因素 产生 波动 。 基 金 投资中 出现 的风 险分 为如 下三类 , 一是 本基金 特有 的风险 ; 二是 开放式 基金 共有的 风险 , 包 括流动 性风 险、 管 理风 险 、 会计 核算风 险、 税 务风 险、 交易 结算 风险、 法律 风险、 衍 生品 风 险等; 三是 境外 投资 共有 的风险 ,包 括海 外市 场风 险、汇 率风 险、 政治 风险 等。 一、本基金特有的风 险 1 、标的指数的风险 标的指 数因 为编 制方 法的 缺陷有 可能 导致 标的 指数 的表现 与总 体市 场表 现的 差异 。 因 标 的指数 编制 方法 的不 成熟 也可能 导致 指数 调整 较大 , 增加 基金 投资 成本, 并有 可能因 此而 增 加跟踪 误差 , 影响 投 资收 益。 如果 标的 指数被 停止 编制及 发布 , 或编制 者或 所有者 停止 对 本 基金的 指数 使用 授权 , 或 标的指 数由 其他 指数 替代( 单纯更 名除 外), 或由 于指 数编制 方法 等 重大变 更而 不宜 继续 作为 标的指 数, 导致 本基 金变 更标的 指数 。 2 、跟踪偏离风险 基金在 跟踪 指数 时由 于各 种原因 导致 基金 的净 值表 现与标 的指 数表 现之 间产 生差异 的 不确定 性, 可能 包括 : (1) 基金 在跟 踪指 数过 程 中由于 买入 和卖 出证 券时 均存在 交易 成本 ,导 致本 基金在 跟 踪指数 时可 能产 生收 益上 的偏离 。 (2) 受市 场流 动性 风险 的 影响, 本基 金在 实际 管理 过程中 由于 投资 者申 购而 增加的 资 金可能 不能 及时 地转 化为 标的指 数的 成份 股 , 或 在面 临投资 者赎 回时 无法 以赎 回价格 将股 票 及时地 转化 为现 金, 使得 本基金 在跟 踪指 数时 存在 一定的 跟踪 偏离 风险 。 (3) 在本 基金 实行 指数 化 投资过 程中 ,管 理人 对指 数基金 的管 理能 力, 例如 跟踪指 数 的技术 手段 、 买入卖 出的 时机选 择等 , 会对本 基金 的收益 产生 影响 , 从 而影 响本基 金对 标 的 指数的 跟踪 程度 。 (4) 由于 国内 法规 对开 放 式基金 的要 求, 本基 金必 须保持 一定 的现 金比 例。 在管理 现 金头寸 时 , 有 可能 存在 现金 不足的 风险 或现 金过 多所 导致的 基金 投资 收益 与业 绩比较 基准 产 生偏离 的风 险。 3 、投资 香港市场的风险


香港证 券市 场整 体表 现受 到经济 运行 情况 、 香 港本 地货币/财 政政 策、 产业 政 策、 税法、 汇率、 交易 规则 、 结 算、 托 管以及 其他 运作 风险 等多 种因素 的影 响, 上述 因素 的波动 和变 化 可能会 使基 金资 产面 临潜 在风险 。 此 外, 投 资香 港市 场的成 本、 波动 性也 可能 高 于国内 市场 , 存在一 定的 市场 风险 。


10 4 、指数成份股代表性风 险 标的指数 将香 港上市 的中 资和中国 概念 的 H 股、红 筹股和民 企股 按照市 值从 大到小 排 序,选 取市 值排 名在 70% 到 99% 之间 的股 票作 为成 份 股。 由于 标的 指数 编制 方法和 成份 股数 量 的 限 制 , 存在 着 标 的 指数 走 势 无 法 完全 反 映 香 港市 场 中 国 中 小盘 上 市 公 司整 体 状 况 的风 险。 5 、中小盘上市公司经营 和 企业治理风险


上市公 司的 经营 受多 种因 素影响 , 如 管理 能力 、 行 业竞争 、 市 场前 景、 技术 更新、 财务 状况 、 新 产品 研究开 发等 都会导 致公 司盈 利发 生变 化。 如果 上市 公司经 营不 善, 其股 票价 格 可能下 跌, 或者 能够 用于 分配的 利润 减少 , 使 基金 投资收 益下 降。 另一 方面 , 中小 盘上 市企 业治理 结构 和水 平一 般情 况下不 如大 盘上 市公 司 。 由 于香港 市场 监管 制度 与国 内市场 有一 定 区别, 投资 者对 于中 小盘 上市公 司因 为企 业治 理导 致的风 险事 件的 反映 与国 内也有 不同 。 虽 然本基 金可 通过 分散 化投 资减少 这种 非系 统性 风险 ,但并 不能 完全 消 除 该种 风险。 6 、中小盘股票流动性风 险


流动性 风险 是指 因市 场交 易量不 足, 导致 不能 以适 当价格 及时 进行 证券 交易 的风险 , 或 基金无 法应 付基 金赎 回支 付的要 求所 引起 的风 险。 从历史 上看 , 香 港市 场中 小盘股 票的 流动 性要弱 于大 盘股 票, 个别 股票在 某些 特定 时期 内的 成交量 较低 。 为了应 对流 动性问 题 , 基 金 管理人 将根 据情 况适 当采 用优化 复制 的方 法, 尽量 降低流 动性 对跟 踪标 的指 数的负 面影 响 , 但是无 法完 全消 除上 述影 响。 7 、中小盘 与大盘股票走 势 产生分化的风险 经济周 期、 宏观 政策 、 上 市公司 基本 面和 估值 水平 、 市场 流动 性水 平、 投资 者偏好 和情 绪等因 素, 影响 不同 市值 和行业 股票 的走 势, 从而 可能导 致中 小盘 股票 和大 盘股票 的走 势产 生分化 。 在 一定 时期 内, 中小盘 股票 的走 势要 强于 大盘股 票, 而在 另外 的时 期内, 大盘 股票 的走势 要强 于中 小盘 股票 。 另 一方 面, 由于 指数 发 布时间 较短 , 使得中 小盘 股票指 数的 短期 走势不 能完 整的 反映 投资 中小盘 股票 的风 险和 收益 。 投资者 不能 根据 短期 的市 场走势 就简 单 的认为 中小 盘股 票的 表现 一定会 强于 大盘 股票 , 而 应该根 据投 资价 值分 析, 结合自 身风 险承 受能力 ,选 择合 适的 投资 品种。 二、开放式基金风险 1 、流动性风险





流 动性 风险 是指 金融 资产不 能迅 速变 现, 而可 能遭受 折价 损失 的风 险。 流动性 风险 将主 要表现 在以下 几 个方 面: 基金资 产不 能迅 速转 变成 现金 , 或 变现 成本很 高 ; 不能应 付可 能出 现的投 资 人 大额 赎回 的风 险; 证 券投 资中 个券 和个 股的流 动性 风险 等。 这些 风险的 主要 形成 原因是 市场 整体 流动 性相 对不足 或者 证券 市场 中流 动性不 均匀 ,存 在个 股流 动性风 险。 2 、管理风险 11 在基金 管理 运作 过程 中, 基金管 理人 的知 识、 经 验 、 判断、 决策、 技能 等, 会影响 其对 信息的 占有 以及 对经 济形 势、 证券 价格 走势的 判断 , 从 而影 响基 金收益 水平 。 基 金管 理人 和 基金托 管人 的管 理手 段和 管理技 术等 因素 的变 化也 会影响 基金 收益 水平 。 3 、会计 核算风险 会计核 算风 险主 要是 指由 于会计 核算 及会 计管 理上 违规操 作形 成的 风险,如 经 常性的 串 户, 帐 务记重 , 透支 、 过 失付款, 资金 汇划 系统 款 项错划, 日终 轧帐 假平, 会计备 份数 据丢 失, 利息 计算 错误等 。 通 过双会 计制 以及 基金 会计 核算 、 托 管方 会计复 核的 方法可 以有 效控 制会计 核算 风险 。 4 、税务风险 在 境外 投资 时, 因境外 税 务法律 法规 的不 同, 可能 会就股 息、 利息 、 资 本利 得等收 益向 当地 税 务机 构缴 纳税 金, 包括预 扣税 , 该行为 可能 会使得 资产 回报 受到 一定 影响 。 境 外市 场 的 税收 法律 法规 的规 定可 能变化 , 或 者加 以具 有追 溯力的 修订 , 所 以可 能须 向 投资 所在 国 家 或地区 缴纳 本基 金销 售、 估值或 者出 售投 资当 日并 未预计 的额 外税 项。 本基 金在投 资 境 外市 场时会 事先 了解 当地 的税 务法律 法规 , 同时 , 在 境 外托管 人的 协助 下, 完成 投资所 在国 家或 地区的 税务 扣缴 工作 。 5 、交易结算风险 结算风 险是 一种 特殊 形式 的信用 风险 。 当双 方在 同一 天进行 交换 时 , 就 会产 生结 算风险 。 在一方 已经 进行 了支 付后 , 如 果另 一方 发生违 约 , 就会产 生结 算风 险。 本基 金将通 过国 际性 的专业 清算 公司 统一 进行 交易结 算, 规避 结算 风险 。 6 、法律风险 由于交易 合 约在 法律 上无 效、 合约 内容 不符合 法律 的规定 , 或者 由于税 制 、 破产制 度的 改变等 法律 上的 原因 , 给 交易者 带来 损失 的可 能性 。 法律 风险 主要 发生 在 OTC (也称 为柜 台 市场) 的交 易中 。 法 律风 险主要 来自 两个 方面 : 一 是合约 的不 可实 施性 , 包 括合约 潜在 的非 法性, 对手 缺乏 进行 该项 交易的 合法 资格 , 以 及现 行的法 律法 规发 生变 更而 使 该合 约失 去法 律效力 等 ; 二 是交 易对 手因 经营不 善等 原因 失去 清偿 能力或 不能 依照 法律 规定 对其为 清偿 合 约进行 平仓 交易 。 对 于法 律风险 , 本 基金 将本 着审 慎的原 则按 照中 国证 监会 的要求 选择 交易 对手 , 并 借助 于本基 金聘 请的海 外律 师严 格合 约的 各项条 款与 内容 , 同 时 , 关注相 应国 家或 地区法 律环 境的 变化 ,有 效规避 法律 风险 。 7 、衍生品风险 本基金 投资 衍生 品的 目的 是为了 基金 的有 效管 理和 避险, 而不 是投 机, 基 金管 理人将 通 过控制 规模 、计 算合 约理 论价值 、风 险敞 口、 及时 移仓等 手段 来有 效控 制风 险。 三 、境外投资风险 1 、海外市场风险 12





市 场风 险是 指由 于市 场因素 如基 础利 率、 汇率、 股票价 格和 商品 价格 的变 化或由 于这 些 市场因 素的 波动 率的 变化 而引起 的证 券价 格的 非预 期变化 ,并 产生 损失 的可 能性。 本基金 将主 要投 资于 境外 证券市 场 , 因 此一 方面 基金 净值会 因境外 市 场的 整体 变化而 出 现价格 波动 。另 一方 面, 境外市 场 经 济发 展的 周期 变化也 将对 基金 的投 资收 益产生 影响 。 2 、汇率风险 一方面 , 本 基金 每日 的净 资产价 值以 人民 币计 价, 而基金 资产 主要 投资 于以 港币计 价的 标的, 因此 当人 民币 汇率 发生变 动时 ,将 会影 响到 人民币 计价 的净 资产 价值 。 3 、政治风险 国家或 地区 的 财 政政 策、 货币政 策、 产业 政策 、 地 区发展 政策 等宏 观政 策发 生变化 , 导 致市场 波动 而影 响基 金收 益, 也会 产 生风 险 , 称之 为政治 风险 。 例 如, 境外 市场的 政府 可能 会鉴于 政治 上的 优先 考虑 , 改 变支 付政 策。 本基 金 以 境外 市场 为主 要投 资地 区, 因此 境外 市 场 的政 治、 社会 或经 济情 势的变 动( 包括 天然 灾害、 战争、 暴动 或罢 工等) , 都 可能对 本基 金 造成直 接或 者是 间接 的 负 面冲击 。 13 4. 基金的投资 一、 投资目标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资, 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 。 二、 投资范围 本基金 主要 投资 于 标 的指 数 的成 份股 、 备选成 份股 、 新 股 ( 一级 市场 首次 发 行或增 发) , 其中 标 的指 数 成 份股 及备 选成份 股的 投资 比例 不低 于基金 资 产 净值 的85% , 现 金或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的5%。本 基金还 可投 资全 球证 券市 场中具 有良 好 流动性 的其他 金 融工 具, 包括在 证券 市场 挂牌 交易 的普通 股、 优先 股、 存托 凭证 、 房地 产信 托凭证 、ETF 基 金、 权证 、 结构 性 投资 产品 、金 融衍 生产品 、银 行存 款、 短期 政府债 券等 货 币市场 工具 以及 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 。 如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 , 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 , 可 以将其 纳入 投资 范围 。 如 法律法 规或 中国 证监 会变 更投资 品种 的比 例限 制的 , 基金 管理 人在 与基金 托管 人协 商一 致并 履行相 关程 序后 , 可 相应 调整本 基金 的投 资比 例规 定, 不 需经 基金 份额持 有人 大会 审议 。 三、 投资理念 本基金 通过 被动 式指 数化 投资以 实现 对香 港中 小盘 股票指 数的 有效 跟踪 , 为投 资者提 供 一个分 享香 港中 小盘 股票 长期增 长的 投资 工具 。 四、 投资策略 本基金 为被 动式 指数 基金 , 采用 指数 复制 法。 本 基金 按照成 份 股 在标 的指 数中 的基准 权 重构建 指数 化投 资组 合, 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 化进 行相 应调 整, 在 保持 基金 资产的 流动 性前 提下 , 达 到有效 复制 标的 指数 的目 的。 本 基金 力争 控制 基金 净值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的日 均跟 踪偏离 度不 超过 0.5% ,年 跟踪误 差不 超过 5%。 跟踪 偏离度 和跟 踪 误差的 计算 方法 如下 : 1 、 跟踪 偏离 度 (Tracking Difference ) 采 用基 金份 额净值 增长 率与 业绩 基准 收益率 之 差来衡 量, 计算 公式 如下 : Bt Pt t R R TD ? ? 其中 Pt R 和 Bt R 分别 为t 日基 金份 额 净值增 长率 和和 业绩 基准 收益率 。 14 日均跟 踪偏 离度 ? TD 为跟 踪偏 离度 t TD 的样本 均值 ,计 算方 法为: n R R TD Bt Pt ) ( ? ? ? ? 其中n 为观 测日 个数 。 2 、跟 踪误 差(Tracking Error ) 采用 跟踪 偏离 度的 波动性 来衡 量, 年化 跟踪 误差计 算 公式如 下: 250 1 1 2 ? ? ? ? ? n TD TE n t t 基金管 理人 可以 调 整 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差的 计算 方法 , 并予 以公 告 。 (一) 股票 投资 组合 的构 建 本基金 将根 据标 的指 数成 份股的 基准 权重 构建 股票 投资组 合 , 并 根据 成份 股及 其权重 的 变动而 进行 相应 调整 。 当 遇到成 份股 停牌 、 流 动性 不足等 其他 市场 因素 而无 法依指 数权 重购 买某成 份股 及预 期标 的指 数的成 份股 即将 调整 或其 他影响 指数 复制 的因 素时 , 本基金 可以 根 据市场 情况 ,结 合经 验判 断,对 基金 资产 进行 适当 调整, 以期 在规 定的 风险 承受限 度之 内 , 尽量缩 小跟 踪误 差。 (二) 股票 投资 组合 的调 整 (1) 定期 调整 本基金 将依 照标 的指 数的 定期调 整规 则, 对股 票组 合进行 相应 的调 整。 (2) 不定 期调 整 1) 当 成份 股发 生并 购、 股 份回购 、增 发、 送配 、拆 股等情 况而 影响 成份 股在 指数中 权 重的行 为时 , 本基 金将 根据 指数公 司发 布的 调整 决定 及其需 调整 的权 重比 例 , 进 行相应 调 整 ; 2) 根 据本 基金 的申 购和 赎 回情况 , 对 股票 投资 组合 进行调 整, 从而 有效 跟踪 标的指 数; 3) 若 个别 成份 股因 停牌 、 流动性 不足 或法 规限 制等 因素, 使得 基金 管理 人无 法按照 其 所占标 的指 数权 重进 行购 买时, 将综 合考 虑跟 踪误 差最小 化和 投资 者利 益, 决定部 分持 有现 金或买 入相 关的 替代 性组 合。 构造替 代性 组合 的方 法如 下: 1 )按 照与 被替 代股 票所 属 行业及 基本 面相 似的 原则 ,选取 替代 股票 备选 库。本 基金 投 资采用 与标 的指 数相 同或 类似的 行业 分类 标准 ; 2 ) 采用 备选 库中 各股 票过 去较长 一段 时间 的历 史数 据, 分 析其 与被 替代 股票 的相关 性 ; 3 )选 取备 选库 中与 被替 代 股票相 关性 较高 的股 票组 成模拟 组合 ,以 模拟 组合 与被替 代 股票的 日收 益率 序列 的相 关系数 最大 化为 优化 目标 ,求解 组合 中各 股票 的权 重。 我们认 为, 据此 得到 的优 化组合 能较 好的 代表 被替 代股票 的收 益率 波动 情况 。 为了 实现15 更好的 跟踪 标的 指数 的目 的, 基金 管 理 人还 将 综合 考虑标 的指 数成 份股 的数 量、 流动 性、 投 资限制 、 交 易 费 用及 成本 , 以及 税务 及其 他监 管限 制 , 决定 是否 采 纳抽 样复 制的策 略。 对于 复制方 法的 变更 ,无 需召 开基金 份 额 持有 人大 会, 但本基 金管 理人 需在 方法 变更前2个 工作 日内在 至少 一种 指定 媒体 公告, 并阐 明变 更复制 方 法的原 因。 (三) 债券 和货 币市 场工 具 的配 置策 略 本基金 将主要 以 降低 跟踪 误差 和 投资 组合 流动 性管 理为 目 的, 综合 考虑 流动 性 和收 益 性 ,构 建 本 基金 债券 和货 币市场 工具 的 投 资组 合 。 (四) 金融 衍生 产品 投资 策略 本基金 可投 资于 经中 国证 监会允 许的 各种 金融 衍生 产品 , 如 股指 期货 、 期 权、 权证以 及 其他与 标的 指数 或标 的指 数成份 股相 关的 衍生 工具 。 本基金 在金 融衍 生品 的投 资中主 要遵 循 有效管 理投 资策 略, 对冲 某些成 份股 的 特 殊突 发风 险和某 些特 殊情 况下 的流 动性风 险 , 以及 利用金 融衍 生产 品的 杠杆 作用, 达到 对标的 指 数的 有效跟 踪, 同时 降低 仓位 频繁调 整带 来的 交易成 本。 五、 投资决策依据和决策 程序 ( 一) 决策 依据 有关法 律、 法规、 基金 合同 和标的 指数 的相 关规 定是 基金管 理人 运用 基金 财产 的决策 依 据。 ( 二) 投资 管理 体制 基金管 理人 实行 投资 决策 委员会 领导 下的 基金 经理 团队制 。 投资 决策 委员 会负 责制定 有 关指数 重大 调整 的应 对决 策、 其 他重 大组 合调 整决 策以及 重大 的单 项投 资决 策; 基 金经 理负 责日常 指数 跟踪 维护 过程 中的组 合构 建 、 调 整决 策 。 基金管 理人 有权 根据 基金 运作情 况选择 、 更换 或 撤销 境外 投资 顾问 ,为本 基金 境外 证券 投资 提供证 券买 卖建 议或 投资 组合管 理等 服 务 。 ( 三) 投资 程序 研究支 持、 投资 决策 、 组 合构建 、 交 易执 行、 绩效 评估、 组合 维护 等流 程的 有机配 合共 同构成 了本 基金 的投 资管 理程序 。 严 格的 投资 管理 程序可 以保 证投 资理 念的 正确执 行, 避免 重大风 险的 发生 。 1 、研 究支 持: 金融 工程 小 组依托 基金 管理 人整 体研 究平台 ,整 合外 部信 息以 及券商 等 外部研 究力 量的 研究 成果 , 开 展指 数跟 踪、 成份 股 公司行 为 、 股 指期货 跟踪 有效性 等相 关信 息的搜 集与 分析 、 流 动性 分析、 误差 及其 归因 分析 等工作 , 撰 写研 究报 告, 作为基 金 投 资决 策的重 要依 据。 2 、投 资决 策: 投资 决策 委 员会依 据金 融工 程小 组提 供的研 究报 告, 定期 或遇 重大事 项 时召开 投资 决策 会议 , 决 定相关 事项 。 基金经 理根 据投资 决策 委员 会的 决议 , 进 行基 金投 资16 管理的 日常 决策 。 3 、组 合构 建: 根据 标的 指 数,结 合研 究报 告, 基金 经理以 复制 标的 指数 成份 股的方 法 构建组 合 。 在 追求跟 踪误 差和偏 离度 最小 化的 前提 下, 基金 经理 将采取 适当 的方法 , 降低 买 入成本 、控 制投 资风 险。 4 、交 易执 行: 中央 交易 室 负责具 体的 交易 执行 ,同 时履行 一线 监控 的职 责。 5 、投 资绩 效评 估: 金融 工 程小组 定期 和不 定期 对基 金进行 投资 绩效 评估 , 并 提供相 关 报告。 绩效 评估 能够 确认 组合是 否实 现了 投资 预期 、跟踪 误差 的来 源及 投资 策略成 功与 否 , 基金经 理可 以据 此调 整投 资组合 。 6 、组 合维 护: 基金 经理 将 跟踪标 的指 数变 动, 结合 成 份股 基本 面情 况、 流动 性状况 、 申购和 赎回 的现 金流 量情 况以及 组合 投资 绩效 评估 的结果 , 对 投资 组合 进行 监控和 调整 , 紧 密跟踪 标的 指数 。 基金管 理人 在确 保基 金份 额持有 人利 益的 前提 下有 权根据 环境 变化 和实 际需 要对上 述 投资体 制和 程序 做出 调整 ,并在 更新 的《 招募 说明 书》中 列示 。 六、 投资限制


(一) 禁止 行为 为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益, 除中 国证 监会 另有规 定外 , 本 基金 禁止 从事下 列行 为: (1) 购买 不动 产 ; (2) 购买 房地 产抵 押按 揭 ; (3) 购买 贵重 金属 或代 表 贵重金 属的 凭证 ; (4) 购买 实物 商品 ; (5)除 应付赎 回、交 易清 算等临时 用途 以外, 借入 现金。该 临时 用途借 入现 金的比 例 不得超 过本 基金 资产 净值 的 10% ; (6) 利用 融资 购买 证券 , 但投资 金融 衍生 品除 外; (7) 参与 未持 有基 础资 产 的卖空 交易 ; (8) 从事 证券 承销 业务 ; (9)向 基金管 理人、 基金 托管人出 资或 者买卖 其基 金管理人 、基 金托管 人发 行的股 票 或债券 ; (10) 向他 人贷 款或 提供 担保; (11) 从事 承担 无限 责任 的投资 ; (12) 从事 内幕 交易 、操 纵证券 交易 价格 及其 他不 正当的 证券 交易 活动 ; (13) 直接 投资 与实 物商 品相关 的衍 生品 ; (14) 中国 证监 会禁 止的 其他行 为。 17 除非法 律法 规和 监管 部门 禁止, 本基 金可 以投 资境 外托管 人发 行的 金融 产品 。 如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 禁止 性规 定 , 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后可 不受上 述 规定的 限制 ,不 需经 基金 份额持 有人 大会 审议 。 (二) 投资 组合 限制 (1)本 基金计 划持有 同一 家银行的 存款 不得超 过基 金净值 的 20% , 其中 银行 应当是 中 资 商 业 银 行 在境 外 设 立 的分 行 或 在 最 近一 个 会 计 年度 达 到 中 国 证监 会 认 可 的信 用 评 级 机 构 评级的 境外 银行 ,在 基金 托管账 户的 存款 可以 不受 上述限 制 。 (2)本 基金计 划持有 与中 国证监会 签署 双边监 管合 作谅解备 忘录 国家或 地区 以外的 其 他国家 或地 区证 券市 场挂 牌交易 的证 券资 产不 得超 过基金 资产 净值 的10% , 其 中持有 任一 国 家或地 区市 场的 证券 资产 不得超 过基 金资 产净 值 的3%。 (3)本 基金持 有非流 动性 资产市值 不得 超本过 基金 净值的 10% 。 前项非 流动 性资产 是 指法律 或基 金合 同规 定的 流通受 限证 券以 及中 国证 监会认 定的 其他 资产 。 (4)本 基金持 有境外 基金 的市值合 计不 得 超过 本基 金净值 的 10% ,但持 有货 币市场 基 金不受 此限 制。 (5)本 基金管 理人 所 管理 的全部基 金持 有任何 一只 境外基金 ,不 超过该 境外 基金总 份 额的 20 % 。 (6) 本基 金的 金融 衍生 品 全部敞 口不 得高 于基 金资 产净值 的 100% 。 (7)本 基金投 资期货 支付 的初始保 证金 、投资 期权 支付或收 取的 期权费 、投 资柜台 交 易衍生 品支 付的 初始 费用 的总额 不得 高于 基金 资产 净值 的 10% 。 (8) 本基 金投 资于 远期 合 约、互 换等 柜台 交易 金融 衍生品 ,应 当符 合以 下要 求: 1 )所有 参与交 易的对 手方 (中资商 业银 行除外 )应 当具有不 低于 中国证 监会 认可的 信 用评级 机构 评级 ; 2 )交易 对手方 应当至 少每 个工作日 对交 易进行 估值 ,并且本 基金 可在任 何时 候以公 允 价值终 止交 易; 3 )任 一交 易对 手方 的市 值 计价敞 口不 得超 过基 金资 产净值 的 20 %。 (9) 本基 金可 以参 与证 券 借贷交 易, 并且 应当 遵守 下列规 定: 1 )所有 参与交 易的对 手方 (中资商 业银 行除外 )应 当具有中 国证 监会认 可的 信用评 级 机构评 级。 2 ) 应当 采取市 值计 价制 度 进行调 整以 确保 担保 物市 值不低 于已 借出 证券 市值 的 102 %。 3 )借方 应当在 交易期 内及 时向 本基 金支 付已借 出证 券产生的 所有 股息、 利息 和分红 。 一旦借 方违 约, 本基 金根 据协议 和有 关法 律有 权保 留和处 置担 保物 以满 足 索 赔需要 。 4 )除 中国 证监 会另 有规 定 外,担 保物 可以 是以 下金 融工具 或品 种: A 、 现金 ; B 、 存款 证明 ; 18 C 、 商业 票据 ; D 、 政府 债券 ; E 、 中 资商 业银 行或 由不 低于中 国证 监会 认可 的信 用评级 机构 评级 的境 外金 融机构 ( 作 为交易 对手 方或 其关 联方 的除外 )出 具的 不可 撤销 信用证 。 5 )本基 金有权 在任何 时候 终止证券 借贷 交易并 在正 常市场惯 例的 合理期 限内 要求归 还 任一或 所有 已借 出的 证券 。 6 )基 金管 理人 应当 对基 金 参与证 券借 贷交 易中 发生 的任何 损失 负相 应责 任。 (10 ) 基 金可 以根据 正常 市场惯 例参 与正 回购 交易 、 逆 回购 交易 , 并 且应 当 遵守下 列规 定: 1 )所有 参与正 回购交 易的 对手 方( 中资 商业银 行除 外)应当 具有 中国证 监会 认可的 信 用评级 机构 信用 评级 。 2 )参与 正回购 交易, 应当 采取市值 计价 制度对 卖出 收益进行 调整 以确保 现金 不低于 已 售出证 券市 值 的 102 %。 一 旦买方 违约 , 本 基金 根据 协议和 有关 法律 有权 保留 或处置 卖出 收 益以满 足索 赔需 要。 3 )买方 应当在 正回购 交易 期内及时 向 本 基金支 付售 出证券产 生的 所有股 息、 利息和 分 红。 4 )参与 逆回购 交易, 应当 对购入证 券采 取市值 计价 制度进行 调整 以确保 已购 入证券 市 值不低 于支 付现 金 的 102 %。 一 旦卖 方违 约, 本 基 金根据 协议 和有 关法 律有 权保留 或处 置已 购入证 券以 满足 索赔 需要 。 5 )基金 管理人 应当对 基金 参与证券 正回 购交易 、逆 回购交易 中发 生的任 何损 失负相 应 责任。 (11 ) 基 金参 与证 券借 贷 交易、 正回 购交 易, 所有 已借出 而未 归还 证券 总市 值或所 有已 售出而未 回购 证券总 市值 均不得超 过基 金总资 产的 50%。前 项比 例限制 计算 ,基金因 参与 证券借 贷交 易、 正回 购交 易而持 有的 担保 物、 现金 不得计 入基 金总 资产 。 (12) 法律 法规 和基 金合 同规定 的其 他限 制。 如果法 律法 规或 监管 机构 变更或 取消 上述 限制 , 本 基金将 相应 变更 或取 消上 述规定 , 不 需经基 金份 额持 有人 大会 审议。 (三) 投资 组合 比例 调整 基金管理人应当自 基金合 同生效 之日起 6 个月内使 基金的投资组 合比 例符合 基金合同 的约定 。 若 本基 金投 资超 过基金 合同 约定 的投 资比 例规定 的, 基金 管理 人应 当在超 过比 例后 30 个 工作 日内 采用 合理 的 商业措 施进 行调 整以 符合 基金合 同规 定的 投资 比例 要求。 对于因 基金 份额 拆分 、大 比例分 红等 集中 持续 营销 活动引 起的 基金 净资 产规 模在 10 个 工作日 内增 加 10 亿元 以上 的情形 ,而 导致 证券 投资 比例低 于基 金合 同约 定的 ,基金 管理 人 同基金 托管 人协 商一 致并 及时书 面报 告中 国证 监会 后,可 将调 整时 限从 30 个 工作日 延长 到19 3 个月 。 法律法 规另 有规 定的 除外 。 七、 标的指数和业绩比较 基准 本基金 的 标 的指 数为 MSCI China Free SMID Index (MSCI 中国 自由 投资 中小 盘股票 指 数,简 称 中 国中 小盘 指数 )。 中国中小盘指数是由 MSCI 编制的反映在香港上市 的中国内地中小企业整体 状况的指 数。该 指数 将香 港上 市的 中资和 中国 概念 的H 股、 红筹股 和民 企股 按照 市值 从大到 小排 序 , 选取市 值排 名在 70%到 99% 之间的 股票 作为 成份 股。 中国中 小盘 指数 成份 股均 为在香 港上 市 的公司 , 包括 在中国 境内 设立的 公司 ( 即 H 股 ) 以 及不在 中国 境内 设立 但是 满足下 列条 件的 公司: 1 、红筹 股(Red-Chip ), 即直接或 间接 被中国 国家 、省或 地 方政 府拥有 的组 织和企 业 控制的 上市 公司 。 2 、民 企股 (P-Chip ), 即 满足下 列条 件中 多数 条件 的上市 公司 : (1) 被中 国境 内的 个人 所 控制的 上市 公司 ; (2) 上市 公司 超过80% 的 收入来 自中 国境 内; (3) 上市 公司 超过60% 的 资产在 中国 境内 。 截至2010 年12 月 31 日 , 中国中 小盘 指数 共有 322 只成份 股, 总市 值 近 3700 亿美元 , 流通市 值超过 1800 亿美 元 , 其中H 股 、 红 筹股 和民 企股的 个数 分别 为 54 、58 和 210 只, 权 重分别 为15.7% 、23.1% 和61.1% 。行 业分 布见 下表 : 行业 权重 可选消 费 19.2% 原材料 17.3% 金融地 产 16.3% 工业 16.0% 信息技 术 10.8% 主要消 费 8.2% 公用事 业 4.2% 医药卫 生 4.1% 能源 3.1% 电信服 务 0.7% 本基金 业绩 比较 基准 :人 民币 计 价的 中国 中小 盘指 数净 收 益率 (税 后) 。 如果中 国中 小盘 指数 被停 止编制 及发 布 , 或 中国 中小 盘指数 编制 者或 所有 者停 止对本 基 金的指 数使 用授 权, 或 中 国中小 盘指 数 由 其他 指数 替代( 单纯 更名 除外) , 或 由于指 数编 制方20 法 等 重 大 变 更导 致 中 国 中小 盘 指 数 不 宜继 续 作 为 标的 指 数 , 或 证券 市 场 上 有其 他 代 表 性更 强、 更 合 适 作为 投资 的指 数作为 本基 金的 标的 指数 , 或有 更能 代表 本基 金风 险收益 特征 的业 绩比较 基准 , 本基 金管 理人 可以依 据审 慎性 原则 和维 护基金 份额 持有 人合 法权 益的原 则更 换 本基金 的标的 指数 和/ 或 业 绩比较 基准 。 基金管 理人 将 依据 市场代 表性、 流动 性、与 原指数 的相关 性等诸 多因素 选择 确定新 的标的 指数 和/或 业 绩比较 基准。 本基金 由于 上 述原 因变更 标的指 数 和/或 业绩 比较基 准 ,基 金管理 人应履 行适 当程序 ,报中 国证监 会核 准 或备 案 后予 以公告 。 八、 风险收益特征 本基金 主要 投资 标的 指数 成份股 , 具有 与标 的指 数和 标的指 数所 代表 的股 票市 场相似 的 风险收 益特 征 。 本基 金风 险与预 期收 益高 于混 合基 金、 债券 基金 与货币 市场 基金 。 由 于中 小 盘股票 的特 点, 一般 情况 下投资 中小 盘股 票面 临的 波动要 高于 投资 大盘 股票 。 九、 基金管理人代表基金 行使 股东 或债权人权利的 处理 原则及方法 基金管 理人 将按 照国 家有 关规定 代表 本基 金独 立行 使股东 权利 , 保护 基金 份额 持有人 的 利益。 基金 管理 人在 代表 基金行 使股 东或 债权 人权 利时应 遵守 以下 原则 : 1 、不 谋求 对上 市公 司的 控 股,不 参与 所投 资上 市公 司的经 营管 理; 2 、有 利于 基金 资产 的安 全 与增值 ; 3 、基金 管理人 按照国 家有 关规定代 表基 金独立 行使 股东权利 ,保 护基金 份额 持有人 的 利益; 4 、基金 管理人 按照国 家有 关规定代 表基 金独立 行使 债权人权 利, 保护基 金份 额持有 人 的利益 。 十、 基金的融资政策 本基金 可以 按照 法律 、法规 和监 管部 门的 有关 规定 进行融 资。 十一、 基金的融券政策 本基金 可以 按照 法律 、法规 和监 管部 门的 有关 规定 进行融 券。 十二、 未来条件许可情况下 的基 金模式转换 若 将 来 条 件 许 可 , 基 金 管 理 人 将 根 据 情 况 决 定 是 否 将 其 转 型 为 交 易 型 开 放 式 指数基金 (ETF )联接基金 。 若将来 本基 金管 理人 推出 同一标 的指 数的 交易 型开 放式指数 基金(ETF ) ,则 基金管 理 人 与基 金托 管人 协商 一致 后, 根 据届 时有 效的 法律 法规的 规定 , 在 履行 适当 程 序后 使本 基金21 采取 ETF 联接基 金模 式并 相应修 改 《 基金 合同 》 , 但 应在实 施前 报中国 证 监会 核准 或 备案 并 提前公 告。 十三、 代理投票 1 、基金 管理人 作为基 金投 资者的代 理人 ,将行 使股 票的代理 投票 权。在 代理 投票时 , 公司将 本着 投资 者利 益最 大化的 原则 , 按 照增 加股 东利益 、 提 高股 东发 言权 的原则 提出 代理 投票的 建议 。 2 、代 理投 票权 的决 定将 由 基金经 理做 出。 公司 将保 留代理 投票 的文 件至 少三 年以上 。 3 、管理 人可委 托境外 投资 顾问或境 外托 管人进 行代 理投票。 基金 投资于 注册 地在中 国 以外的 公司 发行 的和 没有 在中国 证券 交易 所上 市的 有投票 权的 股票 。 境外 公 司治 理 标准 、 法 律或监 管要 求和 披露 实务 操作与 中国 的相 关规 定存 在差异 。 当委 托投 票权 与非 中国证 券相 关 时, 受 托机 构将 考虑 在相 关外国 市场 上适 用的 不同 的法律 法规 , 提 出决 定如 何行使 表决 权的 建议。 4 、在某 些中国 以外的 法域 中,就基 金组 合内公 司的 股份行使 投票 权的股 东可 能被限 制 在股东 大会 召开 日期 前后 的一段 时间 内对 股票 进行 交易 。 由 于此 类交 易限 制会 妨碍组 合管 理 且可能 导致 基金 的流 动性 受损, 如果 存在 此类 限制, 管理人 在一 般情 况下 将不 行使代 理投 票 权。 此外 , 某 些中 国以 外 的法域 要求 投票 的股 东就 不同的 基金 披露 当前 的持 股情况 , 如果 存 在此类 披露 要求 ,管 理人 在一般 情况 下将 不行 使委 托投票 权, 以保 护基 金持 有信息 。 5 、基 金将 保留 委托 投票 权 的记录 ,至 少保 存 3 年以 上。其 中包 括: (1) 基金 作为 证券 持有 人 收到的 有报 告义 务的 发行 人的证 券持 有人 会议 相关 的材料 ; (2) 发行 人的 名称 ; (3) 组合 证券 的交 易所 代 码; (4) 会议 日期 ; (5) 会议 上需 投票 的事 项 的简要 描述 ; (6) 需投 票的 事项 是否 由 发行人 、其 管理 层或 其他 人或公 司提 出; (7) 基金 是否 对该 等事 项 进行了 投票 ; (8) 基金 如何 就该 等事 项 进行了 投票 ; (9) 基金 的投 票是 赞成 还 是反对 发行 人的 管理 层的 提议。 6 、管理人也可聘请 ISS (专业从事代理投票顾问服 务的公司 Institutional Shareholder Services )等第三方提供代理投票服务,协助进行代 理投票的决定。第三方代 理投票服务机 构将提 供代 理投 票的 分析 、 提出 投票 建议, 并将 管理 人提出 的投 票决 定形 成指 令通知 发给 统 计投票 机构 ,按 月出 具持 有股票 的报 告、 投票 的季 度和年 度总 结。 十四、 证券交易 22 1 、券商 的交易 执行能 力、 研究实力 和提 供的研 究服 务,这是 选择 券商以 及分 配交易 量 最主要 的原 则和 标准 ,包 括以下 几个 方面 : 交易执 行能 力 。 主 要指 券商 是否对 投资 指令 进行 了有 效的执 行以 及能 否 取 得较 高质量 的 成交结 果。 衡量 交易 执行 能力的 指标 主要 有: 是否 完成交 易、 成交 的及 时性 、 成交 价格 、 对 市场的 影响 等; 研究机 构的 实力 和水 平。 主要是 指券 商能 否所 提供 高质量 的宏 观经 济研 究、 行业研 究及 市场走 向、 个股 分析 报告 和 专题 研究 报告 ,报 告内 容是否 详实 ,投 资建 议是 否准确 ; 提供研 究服 务的 质量 。 主 要指券 商承 接调 研课 题的 态度 、 协 助安 排上市 公司 调研 、 以 及 就有关 专题 提供 研究 报告 和讲座 。 2 、管理 人根据 上述标 准对 境外券商 进行 遴选, 拟定 交易量分 仓比 例,并 每季 度进行 调 整,考 核内 容包 括服 务质 量、证 券推 荐的 成功 率、 交易的 执行 力等 因素 。 3 、对于 在券商 选择和 分仓 中存在或 潜在 的利益 冲突 ,管理人 应该 本着维 护持 有人的 利 益出发 进行 妥善 处理 ,并 及时进 行披 露。 4 、交易 佣金的 返还。 交易 佣金如有 折扣 或返还 ,应 归入基金 资产 ,或者 使基 金份额 持 有人受 益。 23 5. 基金的业绩 本基金 在业 绩披 露中 将采 用全球 投资 表现 标准 (GIPS )。GIPS 是 一套 确保 公 司表现 得 到公平 报告 和充 分披 露的 投资表 现报 告道 德标 准。 1 、在 业绩 表述 中采 用统 一 的货币 ; 2 、按 照GIPS 的相 关规 定和 标准进 行计 算; 3 、 如果GIPS 的标 准与 国内 现行要 求不 符时 , 同时 公 布不同 标准 下的 计算 结果 , 并 说明 其差异 ; 4 、对 外披 露时 ,需 要注 明 业绩计 算标 准是 符合GIPS 要求的 。 24 6. 基金管理人


一、基金管理人概况 名称: 南方 基金 管理 有限 公司 住所及 办公 地址 :深 圳市 福田中 心区 福华 一路 六号 免税商 务大 厦塔 楼 31 、32 、33 层整 层 成立时 间:1998 年3 月6 日 法定代 表人 :吴 万善 注册资 本:1.5 亿元 人民 币 电话: (0755 )82763888 传真: (0755 )82763889 联系人 :鲍 文革 南方基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会证 监基 字[1998]4 号文 批准 , 由 南方 证 券有限 公 司、厦门 国际 信托投 资公 司、广西 信托 投资公 司共 同发起设 立。2000 年,经 中国证监 会证 监基金 字[2000]78 号 文批 准进行 了增 资扩 股, 注册 资本达 到 1 亿元 人民 币。2005 年 ,经 中 国证监 会证 监基 金字[2005]201 号文 批准 进行 增资 扩 股, 注 册资 本达1.5 亿元 人民币 。 目前 股权结 构: 华泰 证券 股份 有限公 司 45% 、 深圳 市投 资控股 有限 公司 30% 、厦 门国际 信托 有限 公司15% 及 兴业 证券 股份 有限公 司 10% 。 二、主要人员情况 1 、董 事会 成员 吴万善先 生, 董事, 中共 党员,大 学/EMBA 。 历任中 国人民银 行江 苏省分 行金 融管理 处 科员、 中国 人民 银行 南京 市分行 江宁 支行 科员 ;华 泰证券 证 券 发行 部副 经理 、总经 理助 理 ; 江苏省 证券 登记 处总 经理 ;华泰 证券 副总 经理 、总 裁,现 任华 泰证 券股 份有 限公司 董事 长 、 党委副 书记 、南 方基 金管 理有限 公司 董事 长。 张涛先 生, 董事 , 中 共党 员, 博 士研 究生 。 历 任华 泰证券 总裁 办公 室总 裁秘 书、 投 资银 行一部 业务 经理 、 福 州办 事处副 主任 、 上海总 部投 资银行 业务 部副 总经 理、 深圳总 部副 总 经 理、 深 圳彩 田路 营业 部总 经理、 董事 会秘 书、 总裁 助理兼 董事 会办 公室 主任 ; 现任 华泰 证券 股份有 限公 司副 总裁 、党 委委员 。 姜健先 生, 董事 , 中 共党 员, 硕 士研 究生 。 历 任南 京农业 大学 教师 ; 华 泰证 券人事 处职 员、 人 事处 培训 教育 科科 长、 投 资银 行部 股票 事务 部副经 理、 投资 银行 一部 副总经 理、 投资 银行一 部高 级经 理、 投资 银行总 部副 总经 理兼 发行 部总经 理 、 资 产管理 总部 总经理 、 投资 银 行业务 总监 兼投 资银 行业 务南京 总部 总经 理、 总裁 助理兼 上海 总部 总经 理、 公司机 构客 户服 务部总 经理 。现 任华 泰证 券股份 有限 公司 副总 裁、 董事会 秘书 、党 委委 员。 25 李真先 生, 董 事, 中 共党 员, 材 料工程 、 企业 管理 双学士, 高级 工程 师。 历 任机械 工 业 部科技 司材 料工 艺处 、 科 研管理 处副 主任 科员 、 总 工程师 秘书 、 科技与 质量 监督司 行业 技 术 处副处 长;深 圳亚洲 金刚 石有限 公司副 总经理 (干 部交流) ;深圳 市投 资管 理 公司董 事局秘 书处副 主任 、 综 合部 副部 长、 部 长、 总裁 助理 兼工 业一部 部长 、 办 公室 主任 ; 深圳 市通 产实 业有限 公司 党委 书记 、 董 事长; 深圳 会展 中心 管理 有限责 任公 司党 委书 记、 总经理 、 董 事长; 现任深 圳市 投资 控股 有限 公司董 事、 总经 理、 党委 副书记 。 周建国 先生, 董事, 中共 党员, 经济学 硕士。 历任 某公社 会计、 团委 书记; 江西财 经 学 院教师 、 企 业财 务教 研室 负责人 、 会 计系 办公 室主 任、 会 计系 副主 任、 成人 教育处 处长 (副 教授) ; 深圳中 旅信 实业有 限公司 副总经 理;深 圳市 商贸投 资控股 公司审 计部 部长、 计财部 部长, 兼任 商控 实业 有限 公司董 事长 、 党 委书 记, 深 圳市 商贸 投资 控股 公司 总裁助 理; 深圳 市投资 控股 有限 公司 计划 财务部 部长 ;现 任深 圳市 投资控 股有 限公 司副 总经 理。 洪文瑾 女士 ,董 事, 中共 党员, 硕士 研究 生。 历任 厦门经 济特 区建 设发 展公 司财务 部 , 厦门建 发集 团有 限公 司财 务部副 经理 、 厦门建 发信 托投资 公司 副总 经理 、 总 经理 , 厦 门国 际 信托投 资有 限公 司总 经理 ,现任 厦门 国际 信托 有限 公司董 事长 。 庄园芳 女士 , 董 事, 工商 管理硕 士, 经济 师。 历任 兴业证 券交 易业 务部 总经 理助理 、 负 责人, 证券 投资 部副 总经 理、总 经理 ,投 资总 监; 现任兴 业证 券股 份有 限公 司副总 裁。 高良玉 先生 ,董 事, 中共 党员, 经济 学硕 士 , 经济 师。历 任南 京农 业大 学审 计处干 部 、 中国人 民银 行金 融管 理司 主任科 员、 中国 证监 会发 行部副 处长 、 南 方基 金管 理有限 公司 副总 经理, 现任 南方 基金 管理 有限公 司总 裁、 党委 书记 。 张磊先 生, 独立 董事 ,工 商管理 硕士 (MBA ) 及国 际 关系硕 士, 注册 金融 分析 师(CFA) , 获得美 国NASD Series 7 & 65 证 书。 曾工 作于 耶鲁 大 学投资 基金 办公 室(Yale Endowment ) 及美国 新生 市场 投资 基金(Emerging Markets Management, LLC) , 主要从 事基 金管理 及投 资 研究。 历任 纽约 证券 交易 所国际 董事 及中 国首 席代 表; 现 任 HCM 投 资管 理有 限公司 高级 合伙 人,United World College of Southeast Asia Foundation 校 董、 耶鲁 大学 校务委 员会 成 员、国 际顾 问委 员会 成员 ,纽约 金融 分析 师协 会会 员。 周春生 先生 , 独 立董 事, 博士。 历任 美国 联邦 储备 委员会 经济 学家 、 美 国加 州大学 及香 港大学 商学院 教授、 中国 证监会 规划发 展委员 会委 员(副 局级) 、 中国 留美金 融学会 理事、 美国经 济学 会、 美国 金融 研究会 会员 ,Annals of Economics and Finance 编 委,北 京大 学 光华管理 学院 院长助 理 、EMBA 中 心主任 、高层 管理 者培训与 发展 中心主 任、 财务金融 学教 授, 香 港大 学荣 誉教 授, 深圳证 券交 易所 第一 、 二 、 三届 上市 委员 会委 员; 现为长 江商 学院 金融教 授、EMBA 和 高层 培 训项目 学术 主任 ,国 家杰 出青年 基金 获得 者。 王全洲先 生, 独立董 事, 中共党员 ,大 学学历 ,1997 年中国 人民 大学会 计专 业研究 生 班毕业 , 注 册会 计师 、 资 产评估 师、 注册 税务 师; 历任北 京市 财政 局会 计处 副处长 , 北 京会 计公司 总经 理( 正处 级) ; 现任北 京兴 华会 计师 事务 所董事 长、 主任 会计 师。 26 丛培国 先生 , 独 立董 事, 法学硕 士。 历任 北京 大学 法律系 经济 法教 研室 助教 、 经济 师 讲 师、经 济法 教研 室副 主任 ,美国 加州 大学 洛杉 矶校 区(UCLA ) 客座 教授 、北 京大学 副教 授 ; 现任北 京君 佑律 师事 务所 合伙人 、事 务所 主任 。 米志明 先生 , 独 立董 事, 本科, 高级 经济 师、 注册 会计师 。 历 任江 苏省 姜堰 税务局 副局 长, 扬 州市 税务 局副 局长 , 扬州 市财 政局 局长 、 党 组书记 , 扬 州市 人民 政府 副秘书 长, 建设 银行扬 州市 分行 行长 、党 组书记 ,财 政部 深圳 专员 办专员 、巡 视员 。 2 、监 事会 成员 骆新都 女士 , 职 工监 事, 经济学 硕士 , 经 济师 。 历 任民政 部外 事处 处长 、 南 方证券 有限 公司副 总裁 、 南 方基 金管 理 有限公 司董 事长 、 顾 问; 现 任南方 基金 管理 有限 公司 监 事会 主席 。 舒本娥 女士 , 监 事, 本科。 历任熊 猫电 子集 团公 司财 务处财 务处 长, 华泰 证券 计划资 金 部副总 经理( 主持工 作) 、 稽查监 察部副 总经理 、总 经理; 现任华 泰证券 股份 有限公 司计划 财务部 总经 理。 周景民 先生, 监事, 工学 硕士、 工商管 理硕 士 (MBA ) , 经济 师。 历 任深 圳三 九 企业集 团 三九贸 易公 司职 员, 深圳 大鹏证 券有 限公 司投 资银 行部项 目经 理、 加拿 大西 蒙弗雷 泽大 学工 商管理 学 院MBA 学生 兼助 教, 广 东美 的集 团战 略发 展部高 级经 理, 招商 局集 团中国 南山 开发 (集团 ) 公 司研 究发 展部 高级项 目经 理, 深圳 市投 资控股 有限 公司 投资 部副 经理、 经理 ; 现 任深圳 市投 资控 股有 限公 司投资 部高 级主 管。 苏荣坚 先生, 监事, 学士 学位, 高级经 济师。 历任 三明市 财政 局、 财 委, 厦 门信达 股 份 有限公 司财 务部 、 厦 门国 际信托 投资 公司 财务 部业 务主办 、 副 经理 , 自 营业 务部经 理; 现任 厦门国 际信 托有 限公 司财 务部总 监兼 财务 部总 经理 。 郑城美 先生 , 监 事, 中共 党员, 经济 学硕 士。 历任 兴业证 券华 林营 业部 客户 经理、 研究 发展中 心市 场分 析师 、 经 纪业务 部市 场分 析师 、 办 公室文 秘部 经理 、 南 平滨 江路营 业部 副 总 经理( 主持工 作) 、 计划财 务部副 总经理 、财务 部总 经理; 现任兴 业证券 董事 会秘书 处总经 理兼计 划财 务部 总经 理。 苏民先 生, 职 工 监事, 博士 研究生 , 工 程师。 历任 安徽 国投深 圳证 券营 业部 电脑 工程师 , 华夏证 券深 圳分 公司 电脑 部经理 助理 , 南 方基 金管 理有限 公司 运作 保障 部副 总监、 市场 服务 部总监 ;现 任南 方基 金管 理有限 公司 电子 商务 部兼 风险管 理部 总监 。 3 、总裁 及 其他 高级 管理 人 员 高良玉 先生, 董事, 总裁 , 中共 党员, 经济学 硕士 , 经济师 。 历 任南京 农业 大学审 计 处 干部 、 中 国人 民银行 金融 管理司 主任 科员 、 中 国证 监会发 行部 副处 长、 南方 基金管 理有 限 公 司副总 经理 , 现 任南 方基 金管理 有限 公司 总裁 、党 委书记 。 俞文宏 先生 , 副 总裁 , 中 共党员 , 工 商管 理硕 士, 经济师 , 历 任江 苏省 投资 公司业 务经 理、 江苏 国际 招商公 司部 门经理 、 江苏 省国际 信托 投资公 司投 资银 行部 总经 理、 江苏 国信 高 科技创 业投 资有 限公 司董 事长兼 总经 理。 现任 南方 基金管 理有 限公 司副 总裁 、董事 会秘 书 、27 党委副 书记 。 郑文祥 先生 , 副 总裁 , 工商 管理硕 士。 曾任 职于 湖北 省荆州 市 农 业银 行 、 南方 证券公 司、 国泰君 安证 券公 司, 任职 南方基 金管 理有 限公 司 期 间, 历任 国债 投资经 理 、 专户理 财部 副总 监、 南方 避险 增值基 金经 理、 总经 理助 理兼养 老金 业务部 总监 , 现任南 方基 金管理 有限 公 司 副 总裁 。 朱运东 先生 ,副 总裁 ,中 共党员 ,经 济学 学士 。曾 任职于 财政 部地 方预 算司 及办公 厅 、 中国经济 开发 信托投 资公 司,2002 年 加入南 方基金 ,历任北 京分 公司总 经理 、产品开 发部 总监、 总裁 助理 、首 席市 场执行 官, 现任 南方 基金 管理有 限公 司副 总裁 。 秦长奎 先生 , 督 察长, 中共 党员, 工商 管理 硕士。 历任 华泰证 券有 限公 司营 业部 总经理 、 部门总 经理 、总 裁助 理。 现任南 方基 金管 理有 限公 司督察 长、 党委 委员 、纪 委委员 。 4 、基 金经 理 黄亮先 生 ,2001 年 毕业 于 北京大 学光 华管 理学 院, 获工商 管理 硕士 学位 。9 年 证券从 业 经历,2005 年获得 基金从 业 资格。 曾任 职于招 商证 券资产管 理部 和天华 国际 投资公司 海外 发展部 ,2005 年 1 月 加入 南方基 金, 现任 南方 全球 精选配 置基 金经 理 、 南方 金砖四 国指 数 证券投 资基 金基 金经 理 。 5 、投 资决 策委 员会 成员 总 裁高 良玉 先生 ,总裁 助 理邱国 鹭先 生, 总裁 助理 兼国际 业务 部总 监丁 晨女 士。 6 、上 述人 员之 间不 存在 近 亲属关 系。





三、基金管理人 的职 责 (1)依法募集基金 ,办理 或者委托经国务院 证券监 督管理机构认定的 其他机 构代为办 理基金 份额 的发 售、 申购 、赎回 和登 记事 宜; (2) 自基 金合 同生 效之 日 起,以 诚实 信用 、勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 财 产; (3) 办理 基金 备案 手续 ; (4)配备足够的具 有专业 资格的人员进行基 金投资 分析、决策,以专 业化的 经营方式 管理和 运作 基金 财产 ; (5)建立健全内部 风险控 制、监察与稽核、 财务管 理及人事管理等制 度,保 证所管理 的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 , 对 所管 理的不 同基 金分 别管 理、 分别记 账 , 进 行 证券投 资; (6) 按基 金合 同的 约定 确 定基金 收益 分配 方案 , 及 时向基 金份 额持 有人 分配 基金收 益 ; (7) 除依 据 《 基金 法》 、 基金合 同及 其他 有关 规定 外, 不得为 自己 及任 何第 三人谋 取 利 益,不 得委 托第 三人 运作 基金财 产; (8) 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金的 财务 会计 报告 ; (9) 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ; 28 (10) 编制 中期 和年 度基 金报告 ; (11 ) 采取 适当 合理 的措 施使计 算开 放式 基金 份额 认购、 申购、 赎回 和注 销 价格的 方法 符合基 金合 同等 法律 文件 的规定 ; (12) 计算 并公 告基 金资 产净值 ,确 定基 金份 额申 购、赎 回价 格; (13) 严格 按照 《基 金法 》 、基金 合同 及其 他有 关规 定,履 行信 息披 露及 报告 义务; (14)保守基金商 业秘密 ,不泄露基金投资 计划、 投资意向等。除 《 基金法 》 、基金合 同及其 他有 关规 定另 有规 定外, 在基 金信 息公 开披 露前应 予以 保密 ,不 得向 他人泄 露; (15)按 规 定受 理申 购和 赎回申 请, 及时 、足 额支 付赎回 款项 ; (16) 保存 基金 财产 管理 业务活 动的 记录 、账 册、 报表和 其他 相关 资料 ; (17)依据《基金 法 》 、基 金合同及其他有关 规定召 集基金份额持有人 大会或 配合基金 托管人 、基 金份 额持 有人 依法召 集基 金份 额持 有人 大会; (18 ) 以 基金管 理人 的名 义, 代表 基金份 额持 有人 利益行 使诉 讼权 利或 实施 其他法 律 行 为; (19 ) 组 织并 参加 基金 财 产清算 小组 , 参与 基金 财 产的保 管 、 清 理、 估价 、 变 现和分 配; (20) 如委 托境 外投 资顾 问,境 外投 资顾 问应 符合 法律法 规规 定的 有关 条件 ,在挑 选 、 委托境 外投 资顾 问过 程 中 ,基金 管理 人应 承担 受信 责任, 履行 尽职 调查 义务 ; (21 ) 当 基金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时, 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的 行 为承担 责任 ; 但 因第 三方 责任导 致基 金财 产或 基金 份额持 有人 利益 受到 损失 , 而基 金管 理人 首先承 担了 责任 的情 况下 ,基金 管理 人有 权向 第三 方追偿 ; (22) 基金 进行 境外 证券 投资, 应当 遵守 当地 监管 机构、 交易 所的 有关 法律 法规 规 定 ; (23 ) 确保 基金 投资 于中 国证监 会规 定的 金融 产品 或工具 , 严 格按 照 《 基金 法》 、 《试 行 办法》 、基 金合 同及 有关 法 律法规 有关 投资 范围 和比 例限制 的规 定; (24 ) 基 金托管 人违 反基 金合 同 造成 基金 财产 损失 时, 应为 基金份 额持 有人 利益向 基 金 托管人 追偿 ; (25) 法律 法规 、基 金合 同及国 务院 证券 监督 管理 机构规 定的 其他 职责 。





四、基金管理人 关于 遵守法律法规的承诺 1 、基金 管理人 承诺不 从事 违反《证 券法 》的行 为, 并承诺建 立健 全的内 部控 制制度 , 采取有 效措 施, 防止 违反 《证券 法》 行为 的发 生; 2 、基金 管理人 承诺不 从事 以下违反 《基 金法》 的行 为,并承 诺建 立健全 的内 部风险 控 制制度 ,采 取有 效措 施, 防止下 列行 为的 发生 :


(1) 将基 金管 理人 固 有财产 或者 他人 财产 混同 于基金 财产 从事 证券 投资 ;


(2) 不公 平地 对待 管 理的不 同基 金财 产;


(3) 利用 基金 财产 为 基金份 额持 有人 以外 的第 三人牟 取利 益; 29 (4) 向基 金份 额持 有人 违 规承诺 收益 或者 承担 损失 ;


(5) 依照 法律 、行 政 法规有 关规 定, 由中 国证 监会规 定禁 止的 其他 行为 。 3 、 基 金管 理人 承诺 加强 人 员管理 , 强化 职业操 守 , 督促和 约束 员工 遵守 国家 有关法 律、 法规及 行业 规范 ,诚 实信 用、勤 勉尽 责, 不从 事以 下活动 : (1) 越权 或违 规经 营; (2) 违反 基金 合同 或托 管 协议; (3) 故意 损害 基金 份额 持 有人或 其他 基金 相关 机构 的合法 权益 ; (4) 在向 中国 证监 会报 送 的资料 中弄 虚作 假; (5) 拒绝 、干 扰、 阻挠 或 严重影 响中 国证 监会 依法 监管; (6) 玩忽 职守 、滥 用职 权 ; (7)泄 露在任 职期间 知悉 的有关证 券、 基金的 商业 秘密、尚 未依 法公开 的基 金投资 内 容、基 金投 资计 划等 信息 ; (8) 除按 本公 司制 度进 行 基金运 作投 资外 ,直 接或 间接进 行其 他股 票投 资; (9) 协助 、接 受委 托或 以 其他任 何形 式为 其他 组织 或个人 进行 证券 交易 ; (10) 违反 证券 交易 场所 业务规 则, 利用 对敲 、 倒 仓等手 段操 纵市 场价 格, 扰乱市 场秩 序; (11 )贬 损同 行, 以提 高 自己; (12) 在公 开信 息披 露和 广告中 故意 含有 虚假 、误 导、欺 诈成 分; (13) 以不 正当 手段 谋 求 业务发 展; (14) 有悖 社会 公德 ,损 害证券 投资 基金 人员 形象 ; (15) 其他 法律 、行 政法 规禁止 的行 为。





五、基金管理人关于 禁止 性行为的承诺 为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益, 本基 金禁 止从 事下列 行为 :


1 、承 销证 券;


2 、向 他人 贷款 或者 提 供担保 ;


3 、从 事承 担无 限责 任 的投资 ;


4 、买 卖其 他基 金份 额 ,但是 国务 院另 有规 定的 除外;


5、 向基金 管理 人、基 金托管 人出资 或者买 卖基 金管理 人、基 金托管 人发 行的股 票或者 债券;


6、 买卖与 基金 管理人 、基金 托管人 有控股 关系 的股东 或者与 基金管 理人 、基金 托管人 有其他 重大 利害 关系 的公 司发行 的证 券或 者承 销期 内承销 的证 券;


7 、从 事内 幕交 易、 操 纵证券 交易 价格 及其 他不 正当的 证券 交易 活动 ; 8 、依 照法 律、 行政 法规 有 关规定 ,由 中国 证监 会规 定禁止 的其 他活 动。 30 六、基金经理承诺 1 、依照 有关法 律、法 规和 基金合同 的规 定,本 着谨 慎的原则 为基 金份额 持有 人谋取 最 大利益 ; 2 、不 能利 用职 务之 便为 自 己、受 雇人 或任 何第 三者 谋取利 益; 3 、不泄 露在任 职期间 知悉 的有关证 券、 基金的 商业 秘密,尚 未依 法公开 的基 金投资 内 容、基 金投 资计 划等 信息 ; 4 、不 以任 何形 式为 其他 组 织或个 人进 行证 券交 易。 七、基金管理人的内 部控 制制度 1 、内 部控 制制 度概 述 为了保 证公 司规 范运 作, 有效地 防范 和化 解管 理风 险、 经营 风险 以及操 作风 险, 确保 基 金财务 和公 司财 务以 及其 他信息 真实 、 准确 、 完 整, 从而最 大程 度地 保护 基金 份额持 有人 的 利益, 本基 金管 理人 建立 了科学 合理 、控 制严 密、 运行高 效的 内部 控制 制度 。


内 部控 制制 度是 指公 司为实 现内 部控 制目 标而 建立的 一系 列组 织机 制、 管理方 法、 操作 程序与 控制 措施 的总 称。 内部控 制制 度由 内部 控制 大纲 、 基 本管 理制度 、 部 门业务 规章 等组 成。


公 司内 部控 制大 纲是 对公司 章程 规定 的内 控原 则的细 化和 展开 , 是对 各项 基本管 理制 度 的总揽 和指 导, 内部 控制 大纲明 确了 内控 目标 、内 控原则 、控 制环 境、 内控 措施等 内容 。


基 本管 理制 度包 括内 部会计 控制 制度 、风 险控 制制度 、投 资管 理制 度、 监察稽 核制 度 、 基金会 计制 度、 信息 披露 制度、 信息 技术 管理 制度 、 资料 档案 管理 制度 、 业 绩评估 考核 制度 和紧急 应变 制度 等。


部 门业 务规 章是 在基 本管理 制度 的基 础上 , 对 各 部门的 主要 职责 、 岗 位设 置 、 岗位 责任、 操作守 则等 的具 体说 明。 2 、内 部控 制原 则


健 全性 原则 。 内 部控 制机制 必须 覆盖 公司 的各 项业务 、 各个 部门或 机构 和各级 人员 , 并 涵盖到 决策 、执 行、 监督 、反馈 等各 个运 作环 节。


有 效性 原则 。 通 过科 学的内 控手 段和 方法 , 建 立合理 的内 控程 序, 维护 内控制 度的 有 效 执行。





独 立性 原则 。 公 司各 机构、 部门 和岗 位在 职能 上应当 保持 相对 独立 , 公 司基金 资产 、 自 有资产 、其 他资 产的 运作 应当分 离。 相互制 约原 则 。 公司 内部 部门和 岗位 的设 置必 须权 责分明 、 相互 制衡 , 并 通 过切实 可行 的措施 来实 行。


成 本效 益原 则。 公司 应充分 发挥 各机 构、 各部 门及各 级员 工的 工作 积极 性, 运用 科学 化31 的方法 尽量 降低 经营 运作 成本 , 提 高经 济效 益 , 以 合 理的控 制成 本达 到最 佳的 内部控 制效 果 。


3 、主 要内 部控 制制 度 (1) 内部 会计 控制 制度


公 司依 据 《中华 人民 共和国 会计 法》 、 《金 融企 业会计 制度 》 、 《证券 投资 基金会 计核 算 办 法》 、 《 企业 财务 通则 》 等 国家有 关法 律、 法规 制订 了基金 会计 制度 、 公 司财 务会计 制度 、 会 计工作 操作 流程 和会 计岗 位职责 ,并 针对 各个 风险 控制点 建立 严密 的会 计系 统控制 。


内 部会 计控 制制 度包 括凭证 制度 、 复 核制 度、 账务处 理程 序、 基金 估值 制度和 程序 、 基 金财务 清算 制度 和程 序、 成本控 制制 度 、 财务 收支 审批制 度和 费用 报销 管理 办法 、 财 产登 记 保管和 实物 资产 盘点 制度 、会计 档案 保管 和财 务交 接制度 等。


(2) 风险 管理 控制 制 度


风险控制 制 度 由 风 险控 制 委 员 会 组织 各 部 门 制定 , 风 险 控 制制 度 由 风 险控 制 的 机 构设 置、风 险控 制的 程序 、风 险控制 的具 体制 度、 风险 控制制 度执 行情 况的 监督 等部分 组成 。


风 险控 制的 具体 制度 主要包 括投 资风 险管 理制 度、 交 易风 险管 理制 度、 财 务风险 控制 制 度、 信 息技 术系 统风 险控 制制度 以及 岗位 分离 制度 、 防火 墙制 度、 反馈 制度、 保密制 度等 程 序性风 险管 理制 度。 (3) 监察 稽核 制度


公 司设 立督 察长 , 负责 监督检 查基 金和 公司 运作 的合法 合规 情况 及公 司内 部风险 控制 情 况。督 察长 由总 经理 提名 ,董事 会聘 任, 并经 全体 独立董 事同 意。 督察长 负责 组织 指导 公司 监察 稽 核工 作。 除应 当回 避的情 况外 , 督 察长 享有 充分的 知情 权和独 立的 调查 权。 督察 长根据 履行 职责 的需 要, 有权参 加或 者列 席公 司董 事会以 及公 司业 务、 投 资决 策、 风险 管理 等相关 会议 , 有 权调 阅公 司相关 文件 、 档 案。 督察 长应当 定期 或者 不定期 向全 体董 事报 送工 作报告 , 并在 董事 会及 董事 会下设 的相 关专 门委 员会 定期会 议上 报 告基金 及公 司运 作的 合法 合规情 况及 公司 内部 风险 控制情 况。


公 司设 立监 察稽 核部 门, 具体 执行 监察 稽核 工作 。 公 司配 备了 充足 合格 的监 察稽核 人员 , 明确规 定了 监察 稽核 部门 及内部 各岗 位的 职责 和工 作流程 。 监察稽 核制 度包 括内 部稽 核管理 办 法 、 内部稽 核工 作准则 等 。 通 过这些 制度 的建立 , 检 查公司 各业 务部 门和 人员 遵守有 关法 律、 法规 和规 章的情 况; 检查 公司 各业 务部门 和人 员执 行公司 内部 控制 制度 、各 项管理 制度 和业 务规 章的 情况。 32 7. 境外投资顾问 本基金 目前 不设 境外 投资 顾问。 基金 管理 人有 权选择 、 聘任 、 更换 或撤 销 境 外投 资顾问 , 并根据 法律 法规 和《 基金 合同》 的有 关规 定公 告。 33 8. 基金的募集 本基金 由基金 管理人 依照 《基金 法》 、 《 运作办 法》 、 《销售 办法》 、 基金 合同及 其他有 关 规定, 并经 中国 证监 会 2011 年 6 月 20 日证 监许 可[2011]968 号 文批 准募 集。 本基金 为契 约型 开放 式基 金。基 金存 续期 限为 不定 期。 一、募集期 自基金 份额 发售 之日 起, 最长不 超 过 3 个 月, 具体 发售时 间见 基金 份额 《发 售公告 》 。 二、发售对象 本基金 的发 售对 象为 符合 法律法 规规 定的 可投 资于 证券投 资基 金 的 个人 投资 者、 机构 投 资者和 合格 境外 机构 投资 者 和和 中国 证监 会允 许购 买证券 投资 基金 的其 他投 资者 。 三、募集目标 本基金 的募 集目 标将 按照 中国证 监会 和外 管局 核准 的额度 (美 元额 度需 折算 为人民 币 ) 设定。 本基 金的 募集 目标 详见《 发售 公告 》中 的有 关规定 。 《基金 合同 》 生效后 , 基 金的资 产规 模不 受上 述限 制, 但基 金管 理人有 权根 据基金 的外 汇额度 控制 基金 申购 规模 并暂停 基金 的申 购。 四、发售方式和销售 渠道 本基金 将通 过场 外和 场内 两种方 式公 开发 售 。 场 外将 通过基 金管 理人 的直 销网 点及基 金 代 销 机 构 的 代销 网 点 发 售, 场 内 将 通 过深 圳 证 券 交易 所 内 具 有 相应 业 务 资 格的 会 员 单 位发 售, 具体 名单 详见基 金份 额发售 公告 或相 关业 务公 告。 尚未 取得 相应业 务资 格, 但属 于深 圳 证券交 易所 会员 的其 他机 构, 可 在本 基金 上市 后, 代 理投资 者通 过深 圳证 券交 易所交 易系 统 参与本 基金 的上 市交 易。 本基金 认购 的申 请方 式为 书面申 请或 管理 人公 布的 其他方 式 。 基 金投 资者 在募 集期内 可 多次认 购, 认购 一经 受理 不得 撤 销。 基金份 额 首 次发 行面 值 为 人民币 1.00 元, 按 首 次发 行 面值 发售 。本 基金 认购 的币种 为 人民币 。 本基金 认购 采取 全额 缴款 认购的 方式 。 若 资金 未全 额到账 则认 购无 效, 基金 管理人 将认 购无效 的款 项退 回。 基金 投资者 在募 集期 内可 多 次 认购基 金份 额, 认购 一经 受理不 得撤 销 。 当日(T 日) 在规 定时 间 内提交 的申 请, 投资 者通 常可 在 T+2 日到 网点 查询 交易情 况。 基金销 售机 构对 认购 申请 的受理 并不 代表 该申 请一 定成功 , 而仅 代表 销售 机构 确实接 收 到认购 申请 。 认 购的 确认 以注册 登记 机构 或基 金管 理 人的 确认 结果 为准 。 对 于认购 申请 及认34 购份额 的确 认情 况, 投资 者 应及 时查 询并 妥善 行使 合法权 利 , 否 则, 由此 产 生的投 资者 任何 损失由 投资 者自 行承 担。 五、认购费用 本基金 场外 认购 时投 资者 可以选 择支 付前 端认 购费 用或后 端认 购费 用 ; 场 内认 购时投 资 者只能 选择 支付 前端 认购 费用。 本基 金前 端认 购费 率最高 不高 于 1.1% , 且随 认购金 额的 增 加而递 减, 后端 认购 费率 最高不 高 于 1.2% ,且 随持 有时间 的增 加而 递减 ,如 下表所 示: 前端收 费: 购买金 额(M ) 认购费 率 M <100 万 1.1% 100 万≤M <500 万 0.6% 500 万≤M <1000 万 0.2% M≥ 1000 万 每笔 1000 元 后端收 费( 其 中 1 年 为 365 天): 持有期 限 (N ) 认购费 率 N <1 年 1.2% 1 年≤N <2 年 1.1% 2 年≤N <3 年 0.8% 3 年≤N <4 年 0.5% 4 年≤N <5 年 0.2% N ≥ 5 年 0 投资者 重复 认购 ,须 按每 次认购 所对 应的 费率 档次 分别计 费。 六、认购期利息的处 理方 式 《基金 合同 》 生 效前 , 投 资者的 认购 款项 只能 存入 专门账 户, 不得 动用 。 认 购款项 在募 集期间 产生 的利 息将 折算 为基金 份额 归基 金份 额持 有人所 有 , 其 中利 息转 份额 以基金 注册 登 记机构 的记 录为 准。 七、基金认购份额的 计算 (一) 场外 认购 份额 的计 算 1 、基金 场外认 购采用 “ 金 额认购 、 份额 确认” 的方 式。基金 的认 购金额 包括 认购费 用 和净认 购金 额。 计算 公式 为: (1) 若投 资者 选择 缴纳 前 端认购 费用 ,则 认购 份额 的计算 公式 为: 35 净认购 金额 = 认 购金 额/ (1+ 前端 认购 费率 ) 前端认 购费 用 = 认购 金额 -净认 购金 额 认购份 额 = (净 认购 金额+ 认 购利 息)/ 基 金份 额面 值 例: 某投 资者 投资 10 万 元 场外认 购本 基金 , 该 笔认 购产生 利 息 50 元。 若该 投 资者选 择 缴纳前 端认 购费 , 对 应认 购费率 为 1.1% , 则其 可得 到的认 购份 额为 : 净认购 金额 =100,000/ (1+1.1% )=98,911.97 元 前端认 购费 用=100,000 -98,911.97 =1,088.03 元 认购份 额 = (98,911.97 +50)/1.00 =98,961.97 份 (2) 若投 资者 选择 缴纳 后 端认购 费用 ,则 认购 份额 的计算 公式 为: 认购份 额= (认 购金 额+ 认购利 息)/ 基金 份额 面值 当投资 者提 出赎 回时 ,后 端认购 费用 的计 算方 法为 : 后端认 购费 用= 赎回 份额× 认购当日 基 金份 额净 值× 后 端认购 费率 例: 某投 资者 投资 10 万 元 场外认 购本 基金 , 该 笔认 购产生 利 息 50 元。 若该 投 资者选 择 缴纳后 端认 购费 ,则 其可 得到的 认购 份额 为: 认购份额 = (100,000 +50 )/1.00 = 100,050 份 若投资 者赎 回本 基金 ,其 后端认 购费 用的 计算 详见 《基金 份额 的申 购与 赎回 》 。 2 、场外 认购金 额、份 额计 算结果保 留到 小数点 后两 位,小数 点后 两位以 后的 部分四 舍 五入, 由此 产生 的误 差计 入基金 财产 。 认 购款 项在 募 集期 间产 生的 利息 将折 算为基 金份 额归 基金份 额持 有人 所有 , 其 中利息 转份 额以 基金 注册 登记机 构的 记录 为准 。 利 息折算 的份 额保 留到小 数点 后两 位, 小数 点后两 位以 后部 分舍去 , 余额计 入基 金财 产。 ( 二) 场内 认购 份额 的计 算 1 、基 金场 内认 购采 用“ 份 额认购 、份 额确 认” 的方 式 ,计 算公 式为 : 净认购 金额 =认 购份 额× 挂牌价 格 认购费 用= 认购 份额 ×挂 牌价格 ×认 购费 率 认购金 额= 净认 购金 额+ 认购费 用 认购利 息结 转份 额= 认购 利息/ 挂 牌价 格 实得认 购份 额= 认购 份额 +认购 利息 结转 份额 例: 某 投资 者通 过场 内认 购 本基金 100,000.00 份, 且认购 期利 息 为 50.50 元 , 则其可 得 到的认 购份 额为 : 净认购 金额 =100,000.00 ×1.00=100,000.00 元 认购费 用=100,000.00 ×1.00 ×1.1% =1100.00 元 认购金 额=100,000.00 ×1.00+1100 =101,100.00 元 认购利 息结 转份 额=50.50/ 1.00=50 份 实得认 购份 额=100,000.00+50 =100,050 份 36 2 、认 购期 内本 基金 份额 的 面值 为 1.00 元 ,挂 牌价 格 为基金 份额 初始 面值 。 3 、场内 认购金 额计算 结果 保留到小 数点 后两位 ,小 数点后两 位以 后的部 分四 舍五入 。 认购款 项在 募集 期间 产生 的利息 将折 算为 基金 份额 归基金 份额 持有 人所 有 , 其 中利息 转份 额 以基金 注册 登记 机构 的记 录为准 。 利 息折 算的 份额 采用截 位法 保留 至整 数位 (最小 单位 为 1 份) , 余额 计入 基金 财产 。 八、基金认购金额的 限制 本基金 场外 代销 机构 首次 认购和 追加 认购 最低 金额 均为人 民 币 1,000 元 , 具体 认购金 额 以各基 金代 销机 构的 公告 为准。 本基 金直 销机构 最 低认购 金额 由基 金管 理人 制定和 调整 。 本基金 场内 单笔 认购 份额 应为 1,000 份或 其整 数倍 ,且每 笔认 购最 大不 超过 99,999,000 份基金 份额 。 九、基金份额的认购 和持 有限额 基金管 理人 不对 每个 账户 的认购 和持 有基 金份 额进 行限制 。 37 9. 基金合同的生效 一、基金备案的条件 自本基 金基 金份 额发 售之 日起 3 个月 内 , 在基 金募 集份额 总额 不少 于 2 亿份 , 基 金募 集 金额不 少 于 2 亿 元人 民币 , 并且 基金 份额 持有 人的 人数不 少 于 200 人的 条件 下, 基 金 管 理人 可 以 依 据 相 关法 律 法 规 和招 募 说 明 书 的规 定 决 定 停止 基 金 发 售 并向 中 国 证 监会 申 请 办 理基 金备案 手续 。 二、基金的备案 基金募 集期 结束 ,具 备上 述基金 备案 条件 的, 基金 管理人 应当 自募 集结束 之 日起 10 日 内聘请 法定 验资 机构 验资 ,自收 到验 资报 告之 日起 10 日内 ,向 中国 证监 会提 交验资 报告 , 办理基 金备 案手 续。 三、基金合同的生效 自中国 证监 会书 面确 认之 日起 , 基 金备案 手续 办理 完毕且 基金 合同 生效 。 基 金管理 人 应 当在收 到中 国证 监会 确认 文件的 次日 予以 公告 。 四、基金合同不能生 效时 的处理方式 基金募 集期 限届 满, 不能 满足基 金备 案条 件的 , 基 金合同 不能 生效 。基 金管 理人 应 当 : 1、以 其固 有财 产承 担因 募 集行为 而产 生的 债务 和费 用; 2、 在 基金 募集 期限 届满 后 30 日 内返 还投 资者 已缴 纳 的认购 款项 , 并 加计 银行 同期存 款 利息。 五、基金存续期内的 基金 份额持有人数量和资 产规 模 本基金 合同 生效 后的 存续 期内 , 基 金份 额持 有人 数量 不满 200 人 或者 基金 资产 净值低 于 5,000 万元 的, 基金 管理 人 应当及 时报 告中 国证 监会 ; 连 续 20 个工作 日 出现 上 述情形 的 , 基 金管理 人应 当向 中国 证监 会说明 原因 并报 送解 决方 案。 法律法 规或 监管 部门 另有 规定的 ,按 其规 定办 理。 38 10. 基 金 份 额 的 上 市交 易 一、基金上市 1 、上 市交 易的 地点 深圳证 券交 易所 。 2 、上 市交 易的 时间 本基金 合同 生效 后三 个月 内 申请 在深 圳证 券交 易所 上市交 易。 在确定 上市 交易 的时 间后 , 基金管 理人 最迟 在上市前 3 个工 作日 在至 少一 种指 定报刊 和 网站上 刊登 上市 交易 公告 书 。 3 、基 金上 市条 件 基金合 同生 效后 具备 下列 条件, 基金 管理 人可 依据 《 深圳证 券交 易所 证券 投资 基金上 市 规则》 ,向 深圳 证券 交易 所 申请上 市: (1) 基金 募集 金额 不低 于 2 亿 元; (2) 基金 份额 持有 人不 少 于 1000 人; (3) 《 深圳 证券 交易 所证 券投资 基金 上市 规则 》规 定的其 他条 件。 基金上 市前 , 基 金管 理人 应与深 圳证 券交 易所 签订 上市协 议书 。 基 金获 准在 深圳证 券交 易所上 市的 ,基 金管 理人 应在基 金上 市日 前至 少 3 个工作 日发 布基 金上 市交 易公告 书。 二、基金份额的上市 交易 本基金 基金 份额 在深 圳证 券交易 所的 上市 交易 需遵 照 《深 圳证 券交 易所 交易 规则》 、 《深 圳证券 交易 所证 券投 资基 金上市 规则 》等 有关 规定 。 三、暂停上市交易 基金份 额上 市交 易期 间出 现下列 情形 之一 的, 深圳 证券交 易所 可暂 停基 金的 上市交 易 , 并报中 国证 监会 备案 : 1 、不 再具 备本 章 第 一款 规 定的上 市条 件; 2 、违 反法 律、 行政 法规 , 中国证 监会 决定 暂停 其上 市; 3 、严 重违 反深 圳证 券交 易 所有关 规则 的; 4 、深 圳证 券交 易所 认为 应 当暂停 上市 的其 他情 形。 发生上 述暂 停上 市情 形时 , 基金管 理人 应在 收到 深圳 证券交 易所 暂停 基金 上市 的决定 之 日起 2 个工 作日 内在 至少 一家指 定媒 体 发 布基 金暂 停上市 公告 。 当暂停 上市 情形 消除 后, 基金管 理人 应向 深圳 证券 交易所 提出 恢复 上市 申请 , 经深 圳证 券交易 所核 准后 可恢 复本 基金上 市, 并在 至少 一家 指定媒 体 发 布基 金恢 复上 市公告 。 39 四、终止上市交易 基金份 额上 市交 易后 , 有 下列情 形之 一的 , 深 圳证 券交易 所可 终止 基金 的上 市交易 , 并 报中国 证监 会备 案: 1 、自 暂停 上市 之日 起半 年 内未能 消 除 暂停 上市 原因 的; 2 、基 金合 同终 止; 3 、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 上市 ; 4 、深 圳证 券交 易所 认为 应 当终止 上市 的其 他情 形。 基金管理 人应 当在收 到深 圳证券交 易所 终止基 金上 市的决定 之日 起 2 个工作 日内发 布 基金终 止上 市公 告。 五、相关法律法规 、中国 证监会及深圳证券 交易所 对基金上市交易的 规则等 相关规定 进 行 调 整 的 ,本 基 金 基金合 同 相 应 予 以修 改 , 且此项 修 改 无 须 召开 基 金 份额持 有 人 大 会 , 并在本基金更新的招 募说 明书中列示。 若深圳证券交易所、 中国 证券登记结算有限责 任公 司增加了基金上市交 易的 的新功能, 本基金管理人可以在 履行 适当 的程序后增加相 应功 能。 40 11. 基 金 份 额 的 申 购和 赎 回 一、申购与赎回场所 本基金 场外 申购 和赎 回场 所为基 金管 理人 的直 销网 点及基 金场 外代 销机 构的 代销网 点 , 场内申 购和 赎回 场所 为深 圳证券 交易 所内 具有 相应 业务资 格的 会员 单位 , 具体 销售网 点和 会 员单位 的名 单将 由基 金管 理人在 招募 说明 书或 其他 公告中 列明 。 基金 管理 人可 根据情 况变 更 或增减 代销 机构 ,并 予以 公告。 基金投资者应当在销 售机 构办理基金销售业务 的营 业场所或按销售机构 提供 的其他方 式办理 基金 份额 的申 购与 赎回。 基金 管理 人可 根据 情况变 更或 增减 基金 代销 机构, 并予 以公 告。 二、申购与赎回的开 放日 及时间 本基金 的申 购、 赎回 自 《 基金合 同》 生效 后不 超过 3 个月 的时 间内 开始 办理 。 基金管 理 人应在 开始 办理 申购 赎回 的具体 日期 前 依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定 在 指定媒 体 公告。 申购和赎回的 开 放 日为 深圳 和 上 海 证 券 交 易 所 及 本基 金 投 资 的 主 要 市 场同 时交 易 的 交 易日 。 本基金 目前投 资 的主 要 市 场 为 中国 中 小 盘 股票 指 数 成 份 股挂 牌 交 易 的主 要 证 券 交易 所, 即 香港 交易 所 。 若本 基金投 资的 主要 市场 发生 变更, 将在 招募 说明 书 ( 更新) 中进 行列 示。 本 基金 的开 放时 间由 基金管 理人 和代 销机 构遵 照有关 法律 法规 约定 , 投 资者应 当在 开放 日 的开 放时 间 办 理申 购和 赎回申 请 。 基金 管理 人可 与销售 机构 约定 , 在 非开 放日或 开放 日的 其他时 间受 理 或 者拒 绝 投 资者的 申购 、 赎 回申 请, 届 时以基 金管 理人 或者 销售 机构的 公告 为 准。 如 果本 基金 接受 投资 者在非 开放 时间 提出 的申 购、 赎 回申 请 的 , 其 基金 份额申 购、 赎回 价格为 下次 办理 基金 份额 申购、 赎回 时间 所在 开放 日的价 格。 若出现 新的 证券 交易 市场 或交易 所交 易时 间更 改或 实际情 况需 要 , 基 金管 理人 可对开 放 日和开 放时 间进 行调 整, 但此项 调整 应 依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定 在 指定媒 体 公告。 三、申购和赎回的原 则 1 、 “未 知价 ”原 则, 即申 购、赎 回价 格以 申请 当日 基金份 额净 值为 基准 进行 计算; 2 、 “金 额申 购、 份额 赎回 ”原则 ,即 申购 以金 额申 请,赎 回以 份额 申请 ; 3 、当 日的 申购 与赎 回申 请 可以在 基金 管理 人规 定的 时间以 内撤 销; 4 、 场外 赎回 遵循 “ 先 进先 出 ” 原 则, 即 基金 份额 持有 人在场 外销 售机 构赎 回基 金份额 时, 按照基 金份 额持 有人 场外 认购、 申购 确认 的先 后次 序进行 顺序 赎回 ; 亦 即对 该基金 份额 持有 人在该 场外 销售 机构 托管 的基金 份额 进行 处理 时, 认购、 申购 确认 日期 在先 的基金 份额 先赎 回,认 购、 申购 确认 日期 在后的 基金 份额 后赎 回, 以确定 所适 用的 赎回 费率 ; 41 5 、投资 者通过 场外申 购、 赎回应使 用中 国证券 登记 结算有 限 责任 公司开 立的 深圳开 放 式基金 账户 , 通 过场 内申 购、 赎 回应 使用 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司深 圳分公 司开 立的 证券账 户( 人民 币普 通股 票账户 或证 券投 资基 金账 户) ; 6 、本基 金申购 、赎回 的币 种为人民 币, 基金管 理人 可以在不 违反 法律法 规规 定的情 况 下, 接 受其 它币 种的 申购、 赎回, 并对 业绩 基准、 信息 披露等 相关 约定 进行 相应 调整并 公 告 ; 7 、本基 金的申 购、赎 回等 业务,按 照深 圳证券 交易 所、中国 证券 登记结 算有 限责任 公 司的相 关业 务规 则执 行。 若相关 法律 法规 、 中 国证 监会 、 深 圳证 券交易 所或 中国证 券登 记 结 算有限 责任 公司 对申 购、 赎回业 务等 规则 有新 的规 定,按 新规 定执 行; 8 、基金 管理人 可根据 基金 运作的实 际情 况并在 不影 响基金份 额持 有人实 质利 益的前 提 下调整 上述 原则 。基 金管 理人 应 按照 《信 息披 露办 法》的 有关 规定 在 指 定媒 体 上公 告。 四、申购与赎回的程 序 1 、申 购和 赎回 的申 请方 式


基金投 资者 必须 根据 基金 销售机 构规 定的 程序 , 在开 放日的 业务 办理 时间 向基 金销售 机 构提出 申购 或赎 回的 申请 。 投资者在 申购 本基金 时须 按销售机 构规 定的方 式备 足申购资 金, 投 资者在 提交 赎回申 请 时,必 须有 足够 的基 金份 额余额 ,否 则所 提交 的申 购、赎 回的 申请 无效 而不 予成交 。 2 、申 购和 赎回 申请 的确 认 投 资者T日 提交 的申 购、 赎 回申请 , 正 常情 况下 , 注 册登记 机构 在T +2日 内对 该交易 申 请的有 效性 进行 确认 。T日 提交的 有效 申请 , 投 资者 应在T+3 日 后 (包 括该 日) 及时向 销售 网 点或以 销售 机构 规定 的其 他方式 查询 申请 的确 认情 况。 基金 销售 机构 对投 资者 申购申 请的 受 理并不 代表 该申 请一 定成 功, 而 仅代 表销 售机 构确 实接收 到申 购申 请。 申购 申请的 确认 以注 册登记 机构 或基 金管 理人 的确认 结果 为准 。 因 申请 不符合 基金 管理 人、 销售 机构 、 注 册登 记 机构的 规定 而不 予确 认而 造成的 损失 , 由 投资 者自 行承担 。 投 资者 应及 时 查 询并妥 善行 使合 法权利 ,否 则, 由此 产生 的投资 者任 何损 失 由 投资 者自行 承担 。 在法律 法规 允许 的范 围内 , 基金 管理 人可 根据 业务 规则, 对上 述业 务办 理时 间进行 调整 并公告 。 3 、申 购和 赎回 的款 项支 付 申购采 用全 额缴 款方 式, 若申购 资金 在规 定时 间内 未全额 到账 则申 购不 成功 , 若申 购不 成功或 无效 ,申 购款 项将 退回投 资者 账户 。 投资者赎回申请确认 后 , 基 金 管 理 人 应 通 过 注 册 登 记 机 构 按 规 定 向 投 资 者 支 付 赎 回 款 项。 基 金管 理人 将通 过基 金注册 登记 机构 及其 相关 基金销 售机 构 在 T +10 日 内将赎 回款 项 划往基 金份 额持 有人 账户 ; 如基 金投 资所 处的 主要 市场或 外汇 市场 正常 或非 正常停 市时 , 赎 回款项 支付 的时 间将 相应 调 整; 如遇 不可 抗力, 基金 管理人 适当 延迟 通过 注册 登记机 构及 其42 相关基 金销 售机 构 将 赎回 款项划 往基 金份 额持 有人 账户 的 时间 。 在 发生 巨额 赎回时 , 赎 回款 项的支 付办 法按 本基 金合 同 、招 募说 明书 的有 关规 定处理 。 4、基金管理人可以 根据基 金运作的实际情况 ,在不 损害基金份额持有 人实质 权益的情 况下调 整上 述程序,但 应 依照 《信 息披 露办法 》 的 有关规 定 在 至少 一种 中国 证监会 指定 媒体 上予以 公告 。 五、申购与赎回的数 额限 制 1 、本 基金 场外 首次 申购 和 追加申 购的 最低 金额 均为 1,000 元, 基 金代 销机 构另 有规定 的, 以基 金代 销机构 的规定 为准 。 本基 金不对 场外 单笔最 低赎 回份 额进 行限 制, 基金 份额 持 有人可 将其 全部 或部 分基 金份额 场外 赎回 , 基 金代 销机构 另有 规定 的 , 以基 金代销 机构 的 规 定 为准 。本 基金 场内 申购 和赎回 的数 额限 制须 遵守 注册登 记机 构和 销售 机构 的约定 。 2 、本 基金 不对 投资 者每 个 交易账 户的 最低 基金 份额 余额进 行限 制。 3 、本 基金 不对 单个 投资 者 累计持 有的 基金 份额 上限 进行限 制。 4 、基金 管理人 可根据 市场 情况,在 法律 法规允 许的 情况下, 调整 上述对 申购 金额和 赎 回份额 的数 量限 制, 基金 管理人 必须 在调 整生 效前 依照 《信 息披 露办法 》 的 有关规 定至 少在 一家 指 定媒 体 公 告并 报中 国证监 会备 案。 六、申购费用和赎回 费用 1 、 本基 金场 外申购 时 投资 者可以 选择 支付 前端 申购 费用或 后端 申购 费用 ; 场 内 申购 时 投资者 只能 选择 支付 前端 申购费 用。 本基金 前端 申购 费率 最高 不高于 1.3% ,且 随申 购金 额的增 加而 递减 ,后 端申 购费率 最 高不高 于 1.4% , 且随 持有 时间的 增加 而递 减, 如下 表所示 : 前端收 费: 购买金 额(M ) 申购费 率 M <100 万 1.3% 100 万≤M <500 万 0.7% 500 万≤M <1000 万 0.2% M≥ 1000 万 每笔 1000 元 后端收 费( 其 中 1 年 为 365 天): 持有期 限 (N ) 申购费 率 N <1 年 1.4% 1 年≤N <2 年 1.3% 2 年≤N <3 年 1.0% 43 3 年≤N <4 年 0.7% 4 年≤N <5 年 0.4% N ≥ 5 年 0 本基金 的申 购费 用由 基金 申购人 承担 ,不 列入 基金 财产, 主要 用于 本基 金的 市场推 广 、 销售、 注册 登记 等各 项费 用。 2 、 本 基金 场外 赎回 费率 不高 于 0.5% , 随申 请份 额 持有时 间增 加而 递减 (其 中 1 年 为 365 天 ) 。 具体 如下 表所 示 : 申请份 额持 有时 间(N ) 赎回费 率 N <1 年 0.5% 1 年≤N <2 年 0.3% N ≥ 2 年 0 本基金 场内 赎回 费率 为 0.5% 。 投资者 可将 其持 有 的 全部 或部分 基金 份额 赎回 。 本基 金的赎 回费 用在 投资 者赎 回本基 金 份额时 收取 , 扣除用 于市 场推广 、 注册 登记费 和其 他手续 费后 的余 额归 基金 财产 , 赎 回费 归 入基金 财产 的比 例不 得低 于 25% 。 3 、本基 金的申 购费率 、赎 回费率和 收费 方式由 基金 管理人根 据《 基金合 同》 的规定 确 定。 基 金管 理人 可以 根据 《基金 合同 》 的 相关 约定 调整费 率或 收费 方式 , 基 金管理 人应 于新 的费率 或收 费方 式实 施前 依照《 信息 披露 办法 》的 有关规 定 在 指定 媒体 公告 。 4 、 对 特定 交易方 式 ( 如网 上交易 、 电 话交 易等) , 基 金管理 人可 以采 用低 于柜 台交易 方 式的基 金申 购费 率和 赎回 费率, 并另 行 公 告。 5 、基金 管理人 可以在 不违 背法律法 规规 定及《 基金 合同》约 定的 情形下 根据 市场情 况 制定基 金促 销计 划, 针对 特定地 域范 围 、 特定 行业 、 特 定职 业的 投资者 以及 以特定 交易 方 式 等进行 基金 交易 的投 资者 定期或 不定 期地 开展 基金 促销活 动。 在基 金促 销活 动期间 , 按 相关 监管部 门要 求履 行相 关手 续后, 基金 管理 人可 以适 当调低 基金 申购 费率 和基 金赎回 费率 。 七、申购份额与赎回 金额 的计算 1 、基 金申 购份 额的 计算 本基金 的申 购金 额包 括申 购费用 和净 申购 金额 。 (1) 若 投资 者选 择缴 纳前 端申购 费用 (适 用于 场外、 场内) , 则申 购份 额的 计算 公式 为 : 净申购 金额 = 申 购金 额/ (1+ 前 端申 购费 率) 前端申 购费 用= 申 购金 额- 净申购 金额 申购份 额 = 净申 购金 额/ 申购当 日基 金份 额净 值 44 例: 某投 资者 投资 10 万 元 申购本 基金 , 选择 缴纳 前 端申购 费 , 对 应费 率为 1.3% , 假 设 申购当 日基 金份 额净 值 为 1.0160 元, 若投 资者 选择 场外申 购, 则其 可得 到的 申购份 额为 : 净申购 金额 =100,000/ (1+1.3%) =98,716.68 元 前端申 购费 用=100,000 -98,716.68 =1,283.32 元 申购份 额 = 98,716.68/1.0160 = 97,162.09 份 若投资 者选 择场 内申 购, 场内申 购份 额保 留至 整数 份, 故 投资 者申 购所 得份 额为 97,162 份,整 数位 后小 数部 分的 申购份 额对 应的 资金 返还 投资者 。退 款金 额为 : 实际净 申购 金额=97,162 ×1.0160 =98,716.59 元 退款金 额=100,000 -98716.59 -1,283.32=0.09 元 (2) 若投 资者 选择 缴纳 后 端申购 费用 (适 用于 场外 ) ,则申 购份 额的 计算 公式 为: 申购份 额= 申购 金额/ 申购 当日基 金份 额净 值 当投资 者提 出赎 回时 ,后 端申购 费用 的计 算公 式为 :


后端 申购 费用 =赎 回份 额×申 购当 日基 金份 额净 值×后 端申 购费 率 例:某 投资 者投 资 10 万元 场外申购 本 基金 , 选 择缴 纳后端 申购 费 , 假设 申购 当日基 金 份额净 值 为 1.0160 元, 则 其可得 到的 申购 份额 为: 申购份 额 =100,000/1.0160 =98,425.20 份 2 、基 金赎 回金 额的 计算 (1) 若投 资者 认/ 申购 时 选择缴 纳前 端认/ 申购 费用 (适 用于 场外 、场 内) , 则 赎回金 额 的计算 公式 为: 赎回费 用= 赎 回份 额 ? 赎 回 当日基 金份 额净 值 ? 赎 回费 率 赎回金 额= 赎 回份 额 ? 赎 回 当日基 金份 额净 值 ? 赎 回费 用 例、 某投 资者 赎回 本基 金 10 万份 基金 份额 , 赎回费 率 为 0.5% , 假设赎 回当 日基 金份额 净值 是 1.0160 元, 则其 可 得到的 赎回 金额 为: 赎回费 用=100,000 ×1.0160×0.5% =508.00 元 赎回金 额=100,000 ×1.0160 -508.00 =101,092.00 元 (2) 若投 资者 认/ 申购 时 选择缴 纳后 端认/ 申购 费用 (适 用于 场外) ,则 赎回 金 额的计 算 公式为 : 后端认 (申) 购费用 =赎 回份额 ×认 ( 申) 购 当日 基金份 额净 值× 后端 认 ( 申) 购 费 率 赎回费 用= 赎 回份 额 ? 赎 回 当日基 金份 额净 值 ? 赎 回费 率 赎回金 额= 赎回 份额 ? 赎回 当日基 金份 额净 值- 后端 认(申 )购 费用 -赎 回费 用 例、 续 《基 金的 募集 》 例 : 若该 投资 者场外 赎 回 100,050 份基 金份 额, 一年 内 赎回, 对 应的赎 回费 率 为 0.5% , 对 应的后 端认 购费 率 是 1.2% , 假设 赎回 当日 基金 份额 净值 是 1.0360 元,则 其可 得到 的赎 回金 额为: 后端认 购费 用=100,050 ×1.00 ×1.2%=1200.60 元 45 赎回费 用=100,050 ×1.0360 ×0.5%=518.26 元 赎回金 额=100,050 ×1.0360 -1200.60 -518.26=101,932.94 元 例、 某 投资 者场外 赎回 10 万份基 金份 额, 持有 时间 在一年 内, 对应 的赎 回费 率为 0.5% , 对应的 后端 申购 费率 是 1.4% , 假 设赎 回 当 日基 金份 额净值 是 1.0360 元 , 申 购 当日基 金份 额 净值 为 1.0160 元, 则其 可 得到的 赎回 金额 为: 后端申 购费 用=100,000 ×1.0160×1.4%=1,422.40 元 赎回费 用=100,000 ×1.0360 ×0.5%=518.00 元 赎回金 额=100,000 ×1.0360 -1,422.40 -518.00=101,659.60 元 3 、基 金份 额净 值的 计算 T 日 的基 金份 额净 值在 当 天收市 后计 算 , 并 在 T+2 日内公 告 。 遇 特殊 情况 , 经 中国证 监 会同意 , 可 以适 当延 迟计 算或公 告。 本基 金基 金份 额净值 的计 算, 保留 到小 数点 后 4 位,小 数点后 第 5 位四 舍五 入。 4 、申 购份 额、 余额 的处 理 方式 申购的 有效 份额 为按 实际 确认的 申购 金额 在扣 除相 应的费 用后 , 以当 日基 金份 额净值 为 基准计 算 。 场 外申购 涉及 金额 、 份 额的 计算结 果保 留到小 数点 后两 位, 小数 点后两 位以 后 的 部分四 舍五 入, 由此 产生 的误差 计入 基金 财产 。 场 内申购 涉及 金额 的计 算结 果保留 到小 数点 后两位 , 小数 点后两 位以 后的部 分四 舍五 入, 由此 产生的 误差 计入 基金 财产 ; 场 内申 购涉 及 份额的 计算 结果 采用 截尾 法保留 到整 数位 , 整数 位后 小数部 分的 份额 对应 的资 金返还 至投 资 者资金 账户 。 5 、赎 回金 额的 处理 方式 赎回金 额为 按实 际确 认 的 有效赎 回份 额以 当日 基金 份额净 值为 基准 并扣 除相 应的费 用 , 赎回金 额计 算结 果保 留到 小数点 后 2 位, 小数 点后 两位以 后的 部分 四舍 五入 , 由此 产生 的误 差计入 基金 财产 。 6 、申 购和 赎回 的注 册与 过 户登记 投资者 场外 申购 基金 成功 后, 基金 注册 登记 机构 在 T+2 日 为投 资者 登记 权益 并 办理注 册 登记手 续, 投资 者 自T+3 日(含 该日 )后 有权 赎回 该部分 基金 份额 。 投资者 场外 赎回 基金 成功 后, 基金 注册 登记 机构 在 T+2 日 为投 资者 办理 扣除 权 益的注 册 登记手 续。 本基金 场内 申购 和赎 回的 注册与 过户 登记 业务 , 按照 深圳证 券交 易所 及中 国证 券登记 结 算有限 责任 公司 的有 关规 定办理 。 基金管 理人 可以 在法 律法 规允许 的范 围内 , 依 法对 上述注 册登 记办 理时 间进 行调整 , 并 最迟于 开始 实施 前 依 照《 信息披 露办 法》 在指定 媒 体上 公 告。 八、拒绝或暂停申购 的情 形及处理方式 46 1、在 如下 情况 下, 基金 管 理人可 以拒 绝或 暂停 接受 投资者 的申 购申 请: (1) 因不 可抗 力 或 其他 不 可控制 因素 , 导 致基 金无 法 正常 运作 ; (2) 本基 金投 资所 处的 主 要市场 或外 汇市 场正 常或 非正常 停市 , 可 能影 响本 基金投 资, 或导致 基金 管理 人无 法计 算当日 基金 资产 净值 ; (3)本基金的资产 组合中 的重要部分发生暂 停交易 或其他重大事件, 继续接 受申购可 能会 影 响或 损害 其他 基金 份额持 有人 利益 时 ; (4)基 金管理 人、基 金托 管人、基 金销 售机构 、 深 圳证券交 易所 或注册 登记 机构因 技 术保障 等异 常情 况导 致基 金销售 系统 、 基 金注 册登 记系统 、 登 记结 算系 统或 基金会 计系 统无 法正常 运行 ; (5) 发生 本基 金合 同规 定 的暂停 基金 资产 估值 情况 ; (6)基金资产规模 达到基 金管理人规定的上 限(基 金管理人可根据中 国证监 会、国家 外汇管 理局 的核 准的 境外 投资额 度及 市场 情况 进行 调整) ; (7)基金资产规模 过大, 使基金管理人无法 找到合 适的投资品种,或 其他可 能对基金 业绩产 生负 面影 响, 从而 损害现 有基 金份 额持 有人 的利 益 的情 形; (8)因基金收益分 配或基 金投资组合内某个 或某些 证券进行权益分派 等原因 ,使基金 管理人 认为 短期 内继 续接 受申购 可能 会影 响或 损害 现有基 金份 额持 有人 利益 的; (9)个别投资者的 申购、 赎回过于频繁,导 致基金 的交易费用和变现 成本增 加,或使 得基金 管理 人无 法顺 利实 施投资 策略 , 继续 接受 其申 购可能 对其 他基 金份 额持 有人的 利益 产 生损害 ; (10) 法律 法规 规定 或经 中国证 监会 认定 的其 他情 形。 基金管理人决定拒绝或 暂停接受某些投资者的申 购申请时,申购款项将退回投资者 账 户。 基 金管 理人 决定 暂停 接受申 购申 请时 应及 时公 告 、 通 知。 在暂 停 申 购的 情形消 除时 , 基 金管理 人应 及时 恢复 申购 业务的 办理 并予 以公 告 、 通知 。 九、暂停赎回或者延 缓支 付赎回款项的情形及 处理 方式 在如下 情况 下, 基金 管理 人可以 暂停 接受 投资 者的 赎回申 请: (1) 因不 可抗 力 或 其他 不 可控制 因素 , 导 致基 金无 法支付 赎回 款项 ; (2) 本基 金投 资所 处的 主 要市场 或外 汇市 场正 常或 非正常 停市 , 可 能影 响本 基金投 资, 或导致 基金 管理 人无 法计 算当日 基金 资产 净值 ; (3)本基金的资产 组合中 的重要部分发生暂 停交易 或其他重大事件, 继续接 受申购可 能会影 响或 损害 其他 基金 份额持 有人 利益 时 ; (4)基 金管理 人、基 金托 管人 、基 金销 售机构 、 深 圳证券交 易所 或注册 登记 机构因 技 术保障 等异 常情 况导 致基 金销售 系统 、 基 金注 册登 记系统 、 登 记结 算系 统或 基金会 计系 统无 法正常 运行 ; 47 (5) 基金 发生 巨额 赎回 , 根据本 基金 合同 规定 ,可 以暂停 接受 赎回 申请 的情 况; (6) 发生 本基 金合 同规 定 的暂停 基金 资产 估值 情况 ; (7) 法律 法规 规定 或经 中 国证监 会认 定的 其他 情形 。 发生上述情形时而 基金 管理 人 决 定 拒 绝 接 受 或暂 停基 金 份 额 持 有 人 的 赎回 申请 或 者 延 缓支付 赎回 款项 的 , 基金 管理人 应在 当日 报中 国证 监会备 案 。 已 接受的 赎回 申请 , 基 金管 理 人应足 额支 付; 如暂 时不 能足额 支付 , 应 将可 支 付 部分按 单个 赎回 申请 人已 被接受 的赎 回申 请量占 已接 受的 赎回 申请 总量的 比例 分配 给赎 回申 请人, 未支 付部 分可 延期 支付, 并以 后续 开放日 的基 金份 额净 值为 依据计 算赎 回金 额, 延期 支付最 长不 得超 过 20 个工 作日, 并应 在 指定媒 体上 公告 。投 资者 在申请 赎回 时可 事先 选择 将当日 可能 未获 受理 部分 予以撤 销。 在暂停 赎回 的情 况消 除时 ,基金 管理 人应 及时 恢复 赎回业 务的 办理 并及 时公 告。 十、巨额赎回的情形 及处 理方式 1、巨 额赎 回的 认定 单个开 放日 基金 净赎 回 (赎 回申请 总数 与基 金转 换申 请转出 份额 总数 之和 扣除 申购申 请 总数及基 金转 换申请 转入 份额总数 的余 额 )申 请超 过上一开放 日 基金总 份额 的 10% 时, 为 巨额赎 回。 2、巨 额赎 回的 场外 处理 方 式 出现巨 额赎 回时 , 基金 管理 人可以 根据 本基 金当 时的 资产组 合状 况决 定 对 场外 赎回申 请 接受全 额赎 回或 部分 延期 赎回。 (1)接受全额赎回 :当基 金管理人认为有能 力兑付 投资者的全部赎回 申请时 ,按正常 赎回程 序执 行。 (2)部分延期赎回 :当基 金管理人认为兑付 投资者 的赎回申请有困难 ,或认 为兑付投 资者的 赎回 申请 进行 的资 产变现 可能 使基 金资 产净 值发生 较大 波动 时 , 基 金管 理人在 当日 接 受赎回比 例不 低于上 一日 基金总份 额 10 %的 前提下 ,对其余 赎回 申请予 以延 期办理 。 对于 当日的 赎回 申请 ,应 当按 单个基 金份 额持 有人 申请 赎回份 额占 当日 申请 赎回 总份额 的比 例 , 确定该 单个 基金 份额 持有 人当日 办理 的赎 回份 额; 当日赎 回申 请中 未被 受理 部分, 除投 资者 在提交 赎回 申请 时选 择将 当日未 获受 理部 分予 以撤 销外, 自动 延迟 至下 一开 放日办 理。 依照 上述规 定转 入下 一开 放日 的赎回 申请 不享 有赎 回优 先权 , 并 将按 下一 个开 放日 赎回申 请总 量 确定赎 回份 额及 以下 一个 开放日 的基 金份 额净 值为 准计算 赎回 金额 , 以 此类 推, 直 到全 部赎 回为止 。部 分顺 延赎 回不 受单笔 赎回 最低 份额 的限 制。 开放式 基金 发生 巨额 赎回 并延期 办理 的, 基金 管理 人应当 在 3 个工 作日 内通 过邮寄 、 传 真、 或者 招募 说明书 规定 的其他 方式 通知 基金 份额 持有人 , 说明 有关处 理方 法, 同时 在至 少 一种中 国证 监会 指定 媒体 上予以 公告 。 本基金 连续 两个 开放 日以 上 ( 含两 个开 放日 ) 发 生巨 额赎回 , 如基 金管 理人 认 为有必 要,48 可 暂 停 接 受 赎回 申 请 ; 已经 接 受 的 赎 回申 请 可 以 延缓 支 付 赎 回 款项 , 但 延 期期 限 不 得 超过 20 个 工作 日, 并应 当在 至 少一种 中国 证监 会指 定媒 体上予 以公 告。 3 、巨 额赎 回的 场内 处理 方 式 巨额赎 回业 务的 场内 处理 , 按照深 圳证 券交 易所 及中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司的 有 关规定 办理 。 十一、其他暂停申购 和赎 回的情形及处理方 式 发生 《 基金 合同 》 或 《 招 募说明 书》 中未 予载 明的 事项, 但基 金管 理人 有正 当理由 认为 需要暂 停基 金申 购、 赎回 的, 可以 经届 时有效 的合 法程序 宣布 暂停 接受 投资 者的申 购 、 赎 回 申请。 十二、暂停申购或赎 回的 公告和重新开放申购 或赎 回的公告 1 、发生 上述暂 停申购 或赎 回情况的 ,基 金管理 人应 依法及时 向中 国证监 会备 案,并 依 照有关 规定 在 指 定媒 体 上 刊登暂 停公 告。 2 、基金 管理人 可以根 据暂 停申购或 赎回 的时间 ,依 照《信息 披露 办法》 的有 关规定 , 最迟于 重新 开放 日在 指定 媒体 上 刊登 重新 开放 申购 或赎回 的公 告 ; 也 可以 根据 实际情 况在 暂 停公告 中明 确重 新开 放申 购或赎 回的 时间 ,届 时不 再另行 发布 重新 开放 的公 告。 十三、基金的转换 为方便 基金 份额 持有 人, 未来在 各项 技术 条件 和准 备完备 的情 况下 , 投 资者 可以依 照基 金管理 人的 有关 规定 选择 在本基 金和 基金 管理 人管 理的其 他基 金之 间进 行基 金转换 。 基金 转 换的数 额限 制、 转换 费率 等具体 规定 可以 由基 金管 理人届 时另 行规 定并 公告 。 十四、定期定额投资 计划 基金管 理人 可以 为投 资者 办理定 期定 额投 资计 划 , 具 体规则 由基 金管 理人 在届 时发布 公 告或更 新的 《招 募说 明书 》中确 定。 49 12. 基金份额的 转 托管 、 非 交 易 过 户、 冻 结 与 质 押 等业 务 一、基金份额的登记 1 、基金 的份额 采用分 系统 登记的原 则。 场外认 购或 申购的基 金份 额登记 在注 册登记 系 统 基金 份额 持有 人开 放式 基金账 户下 ; 场 内认 购、 申 购或上 市交 易买 入的 基金 份额登 记在 证 券登记 结算 系统 基金 份额 持有人 证券 账户 下。 2 、登记 在证券 登记结 算系 统中的基 金份 额既可 以在 深圳证券 交易 所上市 交易 ,也可 以 通过具 有代 销资 格的 会员 单位申 请场 内赎 回。 3 、登 记在 注册 登记 系统 中 的基金 份额 可以 申请 场外 赎回。 二、系统内转托管 1 、 系统 内转 托管 是指 持有 人 将持 有的 基金 份额 在 注 册登记 系统 内不 同销 售机 构 (网 点) 之间 或 证券 登记 结算 系统 内不同 会员 单位 (席 位) 之 间进 行 转 托管 的行 为 。 2 、本基 金系统 内转托 管按 照中国证 券登 记结算 有限 公司的相 关规 定办理 。处 于募集 期 内的基 金份 额不 能办 理系 统内转 托管 。 三、跨系统转登记 1 、跨系 统转登 记是 指 持有 人 将持有 的 基 金份额 在 注 册登记系 统 和 证券登 记结 算系统 之 间进行 转登 记的 行为 。 2 、本基 金跨系 统转登 记的 具体业务 按照 中国证 券登 记结算有 限公 司的相 关规 定 办理 。 处于募 集期内 的基金 份额 和场外 采用后 端收费 模式 认购/申 购的基 金份 额不能 办理跨 系统转 登记 。 四、注册登记机构 可 依 据其 业 务 规 则 , 受 理基 金 份额 的 非 交 易 过 户 、冻 结 与解 冻 、 质 押等业务,并收取一 定 的 手续费用。 50 13. 基 金 的 费 用 与 税收 一、基金费用的种类 1、基 金管 理人 的管 理费 ; 2、基 金托 管人 的托 管费 ; 3、基 金合 同生 效以 后的 信 息披露 费用 ; 4 、基 金上 市费 及年 费 ; 5 、基 金的 指数 使用 费 ; 6、基 金份 额持 有人 大会 费 用; 7、基 金合 同生 效以 后的 会 计师费 和律 师费 ; 8 、基 金银 行汇 划费 用; 9、基金的证券交易 费用、 所投资基金的交易 费用和 管理费用 及在境外 市场的 开户、交 易、清 算、 登记 等各 项费 用; 10、基 金进 行外 汇兑 换交 易的相 关费 用; 11 、 基金 依照 有关 法律 法 规应当 缴纳 的 , 购 买或 处 置证券 有关 的任 何税 收 、 征费 、 关 税、 印花税 、交 易及 其他 税收 及预扣 提税 ; 12、与 基金 缴纳 税收 有关 的手续 费、 汇款 费、 顾问 费等; 13、 更换 基金管 理人 , 更换 基金托 管人 及基 金资 产由 原基金 托管 人转 移新 托管 人所引 起 的费用 ,但 因基 金管 理人 或基金 托管 人 自 身原 因 导 致被更 换的 情形 除外 ;


14、按 照国 家有 关法 律法 规规定 可以 列入 的其 他费 用。 上述基 金费 用由 基金 管理 人在法 律规 定的 范围 内按 照公允 的市 场价 格确 定 , 法 律法规 另 有规定 时从 其规 定。 二、基金费用计提方 法、 计提标准和支付方式 1、基 金管 理人 的管 理费 本基金 的管 理费 自基 金合 同生效 日( 含基 金合 同生 效日) 按基 金资 产净 值的 1% 年费 率 计提, 即本 基金 的年 管理 费率 为 1% 。 计算 方法 如下 : H =E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 本基金 的 管 理费 每日 计提 , 逐日 累计 。 对于 已确 认 的管理 费, 由基 金托 管人 于次月 首日 起 3 个 工作 日内 ,依 据基 金管理 人的 指令 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 本基金 的管 理费 的具 体使 用由基 金管 理人 支配 ; 如 果委托 境外 投资 顾问 , 基 金的管 理 费 可以部 分作 为境 外投 资顾 问的费 用 , 具 体支 付由 基金 管理人 与境 外投 资顾 问在 有关协 议中 进51 行约定 。 2、基 金托 管人 的托 管费 本基金的 托管 费自基 金合 同生效日 (含 基金合 同生 效日)按 基金 资产净 值的 0.3% 年费 率计提 ,即 本基 金的 年托 管费率 为 0.3% 。 计算 方法 如下: H =E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 本基金 的 托 管费 每日 计提 , 逐日 累计 。 对于 已确 认 的托管 费, 由基 金托 管人 于次月 首日 起 5 个 工作 日内 ,依 据基 金管理 人的 指令 从基 金资 产中一 次性 支取 。 本基金 的托 管费 的具 体使 用由基 金托 管人 支配 ; 如 果委托 境外 资产 托管 人, 其中可 以 部 分作境 外资 产托 管人 的费 用, 具体 支付 由基 金托 管人 与境外 资产 托管 人在 有关 协议中 进行 约 定。 3、 本条 第 ( 一) 款 第 3 至第 14 项费 用由 基金 管理 人 和基金 托管 人根 据有 关法 规及相 应 协议的 规定 ,列 入或 摊入 当期基 金费 用。 三、不列入基金费用 的项 目 基金管理人和基金托管 人因未履行或未完全履行 义务导致的费用支出或基金财产的 损 失 ,以 及处 理与 基金 运作 无关的 事项 发生 的费 用等 不列入 基金 费用 。 基金合 同生 效前 的 相 关费 用, 包括 但不限 于 律 师费 、 会计师 费和 信息 披露 费用 等不得 从 基金财 产中 列支 ,其 他具 体不得 列入 基金 费用 的项 目依据 相关 法律 法规 执行 。 四、费 用调整 基金管 理人 和基 金托 管人 等可根 据基 金发 展情 况调 整基金 管理 费率 、 基金 托管 费率等 相 关费率 或改 变收 费模 式。 调高基 金管 理费 率、 基金 托管费 率 等 相关 费率 , 须 召开基 金份 额 持 有人大 会审 议, 除非 获得 监管机 构的 豁免 或基 金合 同或相 关法 律法 规另 有规 定; 调 低基 金管 理费率 、基 金托 管费 率等 相关费 率, 无须 召开 基金 份额持 有人 大会 。 若将来 法律 法规 或监 管机 构许可 本基 金或 本类 型的 基金采 取持 续性 销售 服务 费模式 , 则 本基金 可以 依法 引入 持续 性销售 服务 费收 费模 式 ; 若 引入该 类收 费模 式没 有增 加现有 基金 份 额持有 人的 费用 负担 , 则 无须召 开基 金份 额持 有人 大会, 法律 法规 或监 管机构 另有 规定 的除 外。 基金管 理人 依照 《信 息披 露办法 》 在 至少 一种 中国 证监会 指定 媒体 上予 以公 告, 并 报中 国证监 会备 案。 五、基金税收 52 基金和 基金 合同 各方 当事 人根据 国家 法律 法规 和有 关境外 投资 市场 的规 定 , 履 行纳税 义 务 。 对 于 非 代 扣 代 缴 的 税 收, 基 金 管 理 人 可 聘 请 税 收 顾 问 对 相 关 投 资 市 场 的 税 收 情 况 给 予 意见和 建议 。 境 外托 管银 行根据 基金 管理 人的 指示 具体协 调基 金在 海外 税务 的申报 、 缴 纳及 索取税 收返 还等 相关 工作 。 基金管 理人 或其 聘请 的税 务顾问 对最 终税 务的 处理 的真实 准确 负 责。 除因基 金管 理人 和基 金托 管人疏 忽 、 故意 行为 导致 的基金 在税 收方 面造 成的 损失外 , 基 金管理 人和 基金 托管 人不 承担责 任。 53 14. 基金的财产 一、基 金资 产总 值 本基金 基金 资产 总值 指基 金持有 的各 类有 价证 券、 银行存 款本 息、 应收 申购 款以及 以 其 他资产 等形 式存 在的 基金 财产的 价值 总和 。 二、基 金资 产净 值 本基金 基金 资产 净值 是指 基金资 产总 值减 去负 债后 的价值 。 三、基 金财 产的 账户 本基金 根据 相关 法律 法规 、 规范 性文 件在 境内 开立 人民币 和外 币资 金账 户, 在境外 投资 市场根 据适 用的 法律 法规 、 监管 要求、 行业 惯例 及托 管业务 需要 以本 基金 名义 或托管 人名 义 开立外 币资 金账 户及 证券 账户。 开立 的基 金专 用账 户 与基 金管 理人 、 基 金托 管人和 境外 资产 托管人 、 境 外投 资顾 问、 基 金销售 机构 和注 册登 记机 构 自有 的财 产账 户以 及其 他基金 财产 账 户独立 。 四、基 金财 产的 保管 及处 分 1、本基金财产独立 于基金 管理人及基金托管 人的固 有财产,并由基金 托管人 保管。 基 金管理 人、 基金 托管 人不 得将基 金财 产归 入其 固有 财产。 2、基金管理人、基 金托管 人因基金财产的管 理、运 用或者其他情形而 取得的 财产和收 益,归 基金 财产 。 3、基金管理人、基 金托管 人因依法解散、被 依法撤 销或者被依法宣告 破产等 原因进行 清算的 ,基 金财 产不 属于 其清算 范围 。 4、基金财产的债权 不得与 基金管理人、基金 托管人 固有财产的债务相 抵销 ; 不同基金 财产的 债权 债务 , 不 得相 互 抵销。非 因 基金 财产 本身 承 担的债 务, 不得 对基 金财 产 强制执 行。 5、基金管理人和基 金托管 人可将其义务委托 第三方 ,并对第三方处理 有关本 基金事务 的行为 承担 责任 。 54 15. 基金资产估值 一、估 值目 的 基金资 产的 估值 目的 是客 观、 准确 地反映 基金 相关 金融资 产和 金融 负债 的公 允价值 , 并 为基金 份额 提供 计价 依据 。 二、估 值日 本基金的估值日为本基 金的开放日以及国家法律 法规规定需要对外披露基金净值的 非 开放日 。 三、估 值对 象 基金依 法 所 持有 的金 融资 产和金 融负 债。 四、估 值方 法 1、股 票估 值方 法 (1)上市流通股票 按估值 日其所在证券交易 所 的收 盘价估值;估值日 无交易 的,以最 近交易 日的 收盘 价估 值。 (2) 未上 市股 票的 估值 。 1)送股、转增股、配股和 增发等方式发行的股票 , 按估值日在证券交易所 挂 牌的同 一股票 的收 盘价 估值 ,该 日无交 易的 ,以 最近 交易 日的收 盘价 估值 。 2)首 次发 行的 股票 ,按 成 本价估 值。 (3) 在 任何 情况 下, 基金 管理人 如采 用本 项第(1) -(2) 小项 规定 的方 法对 基金 资产进 行 估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第(1) -(2) 小 项 规 定 的 方 法对 基 金 资 产进 行 估 值 不 能客 观 反 映 其公 允 价 值 的 ,基 金 管 理 人可 根 据 具 体情 况,并 与 基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。 (4) 国家 有最 新规 定的 , 按其规 定进 行估 值。 2、固 定收 益证 券估 值方 法 (1)债券按估值日 其所在 证券交易所的收盘 价估值 。如果不存在交易 所交易 价格,则 根据行 业通 用权 威报 价系 统的报 价进 行估 值。 (2) 未上 市债 券按 其成 本 价估值 。 (3) 在 任何 情况 下, 基金 管理人 如采 用本 项第(1) -(2) 小项 规定 的方 法对 基金 资产进 行 估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第(1) -(2) 小 项规定 的方 法对 基金 资产 进行估 值不 能客 观反 映其 公允价 值的 , 基金 管理 人在 综 合考 虑市 场55 成交价 、 市 场报 价、 流动 性、 收 益率 曲线 等多 种因 素基础 上形 成的 债券 估值 , 基金 管理 人可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 (4) 国家 有最 新规 定的 , 按其规 定进 行估 值。 3、衍 生品 估值 方法 (1)上市流通衍生 品按估 值日其所在证券交 易所的 收盘价估值;估值 日无交 易的,以 最近交 易日 的收 盘价 估值 。 (2)未上市衍生品 按成本 价估值,如成本价 不能反 映公允价值,则采 用估值 技术确定 公允价 值。 4、存 托凭 证估 值方 法 公开挂 牌的 存托 凭证 按其 所在证 券交 易所 的最 近交 易日的 收盘 价估 值。 5、基 金估 值方 法 (1)上市流通的基 金按估 值日其所在证券交 易所的 收盘价估值;估值 日无交 易的,以 最近交 易日 的收 盘价 估值 。 (2) 其他 基金 按最 近交 易 日的基 金份 额净 值估 值。 6、非 流动 性资 产或 暂停 交 易的证 券估 值方 法 对于未 上市 流通 或流 通受 限或暂 停交 易的 证券 , 应 参照上 述估 值原 则进 行估 值。 如果 上 述估值 方法 不能 客观 反映 公允价 值的 , 基金 管理 人可 根据具 体情 况 , 并 与基 金托 管人商 定后 , 按最能 反映 公允 价值 的价 格估值 。 7、在两个或者两个 以上的 交易场所交易的同 一证券 ,一般采用该证券 主要交 易市场的 收盘价 或报 价; 根据 不同 交易市 场的 发行 量之 比确 定该证 券的 主要 交易 市场 。 个别 市场 有特 殊交易 结算 规则 的, 根据 该市场 规则 处理 。 8、汇 率 人民币 对主 要外 汇的 汇率 应当以 估值 日中 国人 民银 行或其 认可 机构 公布 的人 民币汇 率中 间价为 准。 涉及 其他 货币 对人民 币的 汇率 ,采 用美 元作为 中间 货币 进行 换算 。 9、税 收 对于按 照中 国法 律法 规和 基金投 资所 在地 的法 律法 规规定 应交 纳的 各项 税金 , 本基金 将 按权责 发生 制原 则进 行估 值; 对于 因税 收规 定调 整或 其他原 因导 致基 金实 际交 纳税金 与估 算 的应交 税金 有差 异的 ,基 金将在 相关 税金 实际 支付 日进行 相应 的估 值调 整。 10、 为股票 、 固 定收 益证 券、 外汇等 基金 资产 估值 需要 , 经过 基金 管理 人和 基金托 管 人 协商一 致, 并履 行适 当程 序后, 可以 利用 及依 据基 金管理 人届 时确 定的 一种 或多种 来源 的数 据信息 。 11 、 在 任何 情况下 , 基金 管 理人如 采用 本款 第 1 -10 项规定 的方 法对 基金 资产 进行估 值, 均应被 认为 采用 了适 当的 估值方 法。 但是, 如果 基金 管理人 认为 按本 款 第 1-10 项规 定的 方 法对基 金资 产进 行估 值不 能客观 反映 其公 允价 值的 , 基金 管理 人可 根据 具体 情况, 并与 基金56 托管人 商定 后, 按最 能反 映公允 价值 的价 格估 值; 12、法 律法 规或 监管 部门 有最新 规定 的, 按其 规定 进行估 值。 五、估 值程 序 1、基金份额净值是 按照每 个估值日闭市 后, 基金资 产净值除以当日基 金份额 的余额数 量计算 , 精确 到 0.0001 元 人民币 , 小数 点后 第五 位 四舍五 入 。 国 家另 有规 定 的, 从其 规定 。


每估值 日的 下一 个工 作日 计算基 金资 产净 值及 基金 份额净 值, 并按 规定 披露 。 2、基金日常估值由 基金管 理人和基金托管人 一同进 行。基金份额净值 由基金 管理人完 成估值 后 , 将 估值 结果 以书 面形式 报给 基金 托管 人 , 基 金托管 人按 基金 合同 规定 的估值 方法 、 时间 、 程 序进 行复核 , 基 金托管 人复 核无 误后 签章 返回给 基金 管理 人, 由基 金管理 人对 外公 布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时进 行。 3、在法律法规和中 国证监 会允许的情况下, 基金管 理人与基金托管人 可以各 自委托第 三方机 构进 行基 金资 产估 值, 但不 改变 基金 管理 人与 基金托 管人 对基 金资 产估 值各自 承担 的 责任, 同时 ,须 按照 有关 规定在 基金 定期 报告 中进 行披露 。 六、暂 停估 值的 情形 1、基金投资的主要 证券交 易所或市场或外汇 市场遇 法定节假日或因其 他原因 暂停营业 时; 2、因自然灾害等不 可抗力 或其他情形致使基 金管理 人、基金托管人无 法准确 评估基金 财产价 值时 ; 3、占基金相当比例 的投资 品种的估值出现重 大转变 ,延迟估值有利于 基金份 额持有利 益的保 护; 4、如出现基金管理 人认为 属于紧急事 故的任 何情况 ,会导致基金管理 人不能 出售或无 法评估 基金 资产 的; 5、中 国证 监会 和基 金合 同 认定的 其他 情形 。 七、估 值错 误的 处理 1、当 基金 资产 的估 值导 致 基金份 额净 值小 数点 后 4 位内发 生差 错时 ,视 为基 金份额 净 值估值 错误 。 基 金管 理人 和基金 托管 人将 采取 必要 、 适当 合理 的措 施确 保基 金资产 估值 的准 确性、 及时 性。 当基 金估 值出现 影响 基金 份额 净值 的错误 时, 基金 管理 人应 当立即 纠正 , 并 采取合 理的 措施 防止 损失 进一步 扩大 ;其 中基 金份 额净值 计算 差错 小于 基金 份额净 值 0.5% 时, 基金 管理 人与基 金托 管人应 在发 现日 对账 务进 行更正 调整 , 不做追 溯处 理 ; 错误 偏差 达 到基金 份额 净值 的 0.25% 时, 基金 管理 人应 当通 报 基金托 管人 并报 中国 证监 会备案 ; 错误 偏 差达到 基金 份额 净 值 0.5% 时, 基金 管理 人应 当公 告 、 通 报基 金托 管人 并报 中 国证监 会备 案。 57 如法律 法规 或监 管机 关对 前述内 容另 有规 定的 ,按 其规定 处理 。 2、差 错类 型 本基金 运作 过程 中, 如果 由于基 金管 理人 、 基 金托 管人 、 注册 登记 机构 、 代 理销售 机 构 或投资 者自 身的 原因 造成 差错, 导致 其他 当事 人遭 受损失 的, 责任 人应 当对 由于该 差错 遭受 损失的 当事 人( “ 受 损方 ” )按下 述 “ 差错 处理 原则 ” 给予赔 偿。 上述差 错的 主要 类型 包括 但不限 于: 资料 申报 差 错 、 数 据传输 差错 、 数 据计 算差错 、 系 统故障 差错 、 下达指 令差 错等 ; 对 于因 技术原 因引 起的差 错 , 若 系同行 业现 有技术 水平 无 法 预见、 无法 避免 、无 法抗 拒,则 属不 可抗 力。 由于不 可抗 力原 因造 成投 资者的 交易 资料 灭失 或被 错误处 理或 造成 其他 差错 , 因不可 抗 力原因 出现 差错 的当 事人 不对其 他当 事人 承担 赔偿 责任 , 但 因该 差错 取得 不当 得利的 当事 人 仍应负 有返 还不 当得 利的 义务。 3、差 错处 理原 则 因基金估值错误给投资 者造成损失的应由基金管 理人和基金托管人依照法律法规及 托 管协议 的规 定予 以承 担。 基金合 同的 当事 人应 按照 以下约 定的 原则 处理 基金 估值差 错。 (1)差错已发生, 但尚未 给当事人造成损失 时,差 错责任方应及时协 调各方 ,及时进 行更正 , 因 更正 差错 发生 的费用 由差 错责 任方 承担 ; 由于 差错 责任 方未 及时 更正已 产生 的差 错, 给当 事人 造成的 损失 由差错 责任 方承 担; 若差 错责任 方已 经积 极协 调, 并且有 协助 义 务 的当事 人有 足够 的时 间进 行更正 而未 更正 , 由此 造成 或扩大 的损 失由 差错 责任 方和未 更正 方 根据各 自的 差错 程度 分别 各自承 担相 应的 赔偿 责任 。 差错责 任方 应对 更正 的情 况向有 关当 事 人进行 确认 ,确 保差 错已 得到更 正。 (2)差错的责任方 仅对可 能导致有关当事人 的直接 损失负责,不对间 接损失 负责,并 且仅对 差错 的有 关直 接当 事人负 责, 不对 第三 方负 责。 (3)因差错而获得 不当得 利的当事人负有及 时返还 不当得利的义务。 但差错 责任方仍 应对差 错负 责 , 如 果由 于获 得不当 得利 的当 事人 不返 还或不 全部 返还 不当 得利 造成其 他当 事 人的利 益损 失, 则差 错责 任方 应 赔偿 受损 方的 损失 , 并在 其支 付的 赔偿 金额 的范围 内对 获得 不当得 利的 当事 人享 有要 求交付 不当 得利 的权 利 ; 如 果获得 不当 得利 的当 事人 已经将 此部 分 不当得 利返 还给 受损 方 , 则 受损方 应当 将其 已经 获得 的赔偿 额加 上已 经获 得的 不当得 利返 还 的总和 超过 其实 际损 失的 差额部 分支 付给 差错 责任 方。 (4) 差错 调整 采用 尽量 恢 复至假 设未 发生 差错 的正 确情形 的方 式。 (5)差错责任方拒 绝进行 赔偿时,如果因基 金管理 人原因造成基金财 产损失 时,基金 托管人 应为 基金 的利 益向 基金管 理人 追偿 , 如 果因 基金托 管人 原因 造成 基金 财产损 失时 , 基 金管理 人应 为基 金的 利益 向基金 托管 人追 偿 。 除 基金 管理人 和托 管人 之外 的第 三方造 成基 金 财产的 损失 , 并 拒绝 进行 赔偿时 , 由 基金 管理 人负 责向差 错方 追偿 。 (6)如果出现差错 的当事 人未按规定对受损 方进行 赔偿,并且依据法 律法规 、基金合58 同 、 托管 协议 或其他 规定 , 基 金管 理人 自行或 依据 法院判 决 、 仲 裁裁决 对受 损方承 担了 赔 偿 责任, 则基 金管 理人 有权 向出现 差错 的当 事人 进行 追索, 并有 权要 求其 赔偿 或补偿 由此 发生 的费用 和遭 受的 损失 。 (7) 按法 律法 规规 定的 其 他原则 处理 差错 。 4、差 错处 理程 序 差错被 发现 后, 有关 的当 事人应 当及 时进 行处 理, 处理的 程序 如下 : (1) 查明 差错 发生 的原 因 ,列明 所有 当事 人, 根据 差错发 生的 原因 确定 差错 责任方 ; (2) 根据 差错 处理 原则 或 当事人 协商 的方 法对 因差 错造成 的损 失进 行评 估; (3) 根据 差错 处理 原则 或 当事人 协商 的方 法由 差错 的责任 方进 行更 正和 赔偿 损失; (4)根据差错处理 的方法 ,需要修改基金注 册登记 机构的交易数据的 , 由基 金注册登 记机构 进行 更正 ,并 就差 错的更 正向 有关 当事 人进 行确认 ; (5)当基金估值出 现影响 基金份额净值的错 误时, 基金管理人应当立 即纠正 ,并采取 合理的 措施 防止 损失 进一 步扩大 。 九、特 殊情 形的 处理 1、 基 金管 理人 或基 金托 管 人按本 条第 ( 四) 款估 值方 法规定 的 第 11 项条 款进 行 估值时 , 所造成 的误 差不 作为 基金 资产估 值错 误处 理。 2、由于不可抗力原 因,或 由于证券交易所及 有关登 记结算机构、数据 服务机 构发送的 数据错 误, 基金 管理 人和 基金托 管人 虽然 已经 采取 必要、 适当 、 合 理的 措施 进行检 查, 但未 能发现 错误 的 , 由 此造 成的 基金资 产估 值错 误 , 基 金管 理人和 基 金 托管 人可 以免 除赔偿 责任 。 但基金 管理 人、 基金 托管 人应当 积极 采取 必要 的措 施消除 由此 造成 的影 响。 59 16. 基 金 的 收 益 与 分配 一、基金 收益的构成 本基 金合同项 下基金收 益是指 基金利润 。 基金利 润指基 金利息收 入、投资 收益、 公允 价值变 动收 益和 其他 收入 扣除相 关费 用后 的余 额 , 基 金已实 现收 益指 基金 利润 减去公 允价 值 变动收 益后 的余 额。 二、基金可供分配利 润 基金 可供分配 利润指截 至收益 分配基准 日基金未 分配利 润与未分 配利润中 已实现 收益 的孰低 数。 三、收益分配原则 1、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 2、基 金合 同生 效当年 不满 3 个 月, 可不 进行 收益 分配 3 、基金 收益分 配后基 金份 额净值不 能低 于面值 ,即 : 基金收 益分 配基准 日的 基金份 额 净值减 去每 单位 基金 份额 收益分 配金 额后 不能 低于 面值 , 基 金收 益分 配基 准日 即期末 可供 分 配利润 计算 截止 日; 4、 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 , 基 金收 益分 配每年 最多 不超 过 12 次 , 每份基 金 份 额 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 基 金 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 可 供 分 配 利 润 的 10% ; 5、基金收益分配方 式分两 种:现金分红与红 利再投 资。登记在注册登 记系统 基金份额 持有人 开放 式基 金账 户下 的基金 份额 , 可选 择现 金红 利或将 现金 红利 按除 权日 的基金 份额 净 值自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ; 若投 资者 不选 择 , 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红。 登记在 证券 登记 结算 系统 基金份 额持 有人 深圳 证券 账户下 的基 金份 额 , 只 能选 择现金 分红 的 方式 , 具 体权 益分 配程 序等 有关事 项遵 循深 圳证 券交 易所及 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司 的相关 规定 ; 6、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的, 从其 规定 。 在不影 响投 资者 利益 的情 况下 , 基 金管 理人 可在 法律 法规允 许的 前提 下酌 情调 整以上 基 金收益 分配 原则 , 此 项调 整不需 要召 开基 金份 额持 有人大 会, 但应 于变 更实 施日前 在 指 定媒 体 公告 。 四、收益分配方案 基金收 益分 配方 案中 应载 明 截止 收益 分配 基准 日的 可供分 配利 润 、 基金 收益 分配对 象 、60 分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。 五、收益分配方案的 确定 、公告与实施 基金收 益分 配方 案由 基金 管理人 拟定 , 并 由基 金托 管人核 实后 确定 , 基 金管 理人按 法 律 法规的 规定 向中 国证 监会 备案并 公告 。 基金红利发放日距离收 益分配基准日(即可供分 配利润计算截止日)的时间不得超 过 15 个 工作 日。 六、收益分配中发生 的费 用 1、收益分配采用红 利再投 资方式免收再投资 的费用 。 红利再投资的计 算方法 ,依照注 册登记 机构 相关 业务 规则 执行。 2、收益分配时发生 的银行 转账等手续费用由 基 金份 额持有人自行承担 。 如果 基金份额 持有人 所获 现金 红利 不足 支付前 述银 行转 账等 手续 费用 , 注 册登 记机 构可以 自 动将该 基金 份 额持有 人的 现金 红利 按除 权日的 基金 份额 净值 转为 基金份 额。 61 17. 基 金 的 会 计 与 审计 一、基 金会 计政 策 1、基 金的 会计 年度 为公 历 每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币, 以人 民币 元为 记账单 位。 3、按 国家 有关 的会 计核 算 制度执 行, 并在 法律 法规 允许的 范围 内参 考国 际会 计准则 。 4、本 基金 独立 建账 、独 立 核算。 5、本基金会计责任 人为基 金管理人,基金管 理人也 可以委托具有从事 证券相 关业务 资 格 的 独 立 的 会计 师 事 务 所担 任 基 金 会 计, 但 该 会 计师 事 务 所 不 能同 时 从 事 本基 金 的 审 计业 务。 6、 基 金管 理人 和基 金托 管 人应各 自保 留完 整的 会计 账目 、 凭 证并进 行日 常的 会计核 算, 按照有 关法 律法 规 的 规定 编制基 金会 计报 表。 7、基金托管人每月 与基金 管理人就基金的会 计核算 、报表编制等进行 核对并 以书面方 式确认 。 8、 基 金管 理人 依据 法律 法 规规定 在会 计年 度结 束 后 60 个 工作 日内 向证 监会 提 交包括 衍 生品头 寸及 风险 分析 年度 报告。 二、基 金审 计 1、基金管理人聘请 与基金 管理人、基金托管 人 及境 外资产托管人 相独 立的、 具有从事 证券相关 业 务资 格 的 会 计师 事 务 所 及 其注 册 会 计 师等 对 基 金 年 度财 务 报 表 及其 他 规 定 事项 进行审 计; 2、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ,应 事先 征得 基金管 理人 同意 ; 3、基金管理人认为 有充足 理由更换会计师事 务所, 应通报基金托管人 并报中 国证监会 备案。 基金 管理 人应 在更 换会计 师事 务所 后 2 日内 公告。 62 18. 基金的信息披露 本基金 的信 息披 露按 照 《 基金法 》 、 《 试行 办法 》 、 《 运 作管理 办法 》 、 《 信息 披露 管理办 法》 及其实 施准 则、 本基 金合 同及其 他有 关规 定办 理。 基金信 息披 露义 务人 应当 在中国 证监 会规 定时 间内 , 将应予 披露 的基 金信 息通 过中国 证 监会指 定的 全国 性报 刊 和 基金管 理人 、 基 金托 管人 的互联 网网 站等 媒介 披露 , 并保 证投 资者 能够按 照基 金合 同约 定的 时间和 方式 查阅 或者 复制 公开披 露的 信息 资料 。 本基金 信息 披露 义务 人承 诺公开 披露 的基 金信 息, 不得有 下列 行为 : 1、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏; 2、对 证券 投资 业绩 进行 预 测; 3、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失; 4、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 份额 发售机 构; 5、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字; 6、中 国证 监会 禁止 的其 他 行为。 本基金 公开 披露 的信 息采 用中文 文本 。 如 同时 采用 外文文 本的 , 基 金信 息披 露义务 人 应 保证两 种文 本的 内容 一致 。两种 文本 发生 歧义 的, 以中文 文本 为准 。 本基金 可以 人民 币、 美元 等主要 外汇 币种 计算 并披 露净值 及相 关信 息。 涉及 币种之 间 转 换的, 应当 披露 汇率 数据 来源, 并保 持一 致性 。 如 果出现 改变 , 应 当予 以披 露并说 明改 变的 理由 。 人 民币 对主 要外 汇的 即期 汇 率应 当以 报告 期末 最后一 个估 值日 中国 人民 银行或 其授 权 机构公 布的 人民 币即期 汇 率中间 价为 准。 本基金 除特 别说 明外 ,货 币单位 为人 民币 元。 (一) 基金 招募 说明 书、 基金合 同、 基金 托管 协议 基金募 集申 请经 中国 证监 会核准 后 , 基金 管理 人应 当在基 金份 额发 售 的 3 日 前, 将招 募 说明书 、 基 金合 同摘 要登 载 在指定 报刊 和网 站上 ; 基 金 管理人 、 基 金托 管人 应当 将 基金合 同、 基金托 管协 议登 载在 各自 公司网 站上 。 基金合 同生 效后 ,基 金管 理人应 当在 每 6 个 月结 束 之日 起 45 日内 ,更 新招 募 说明书 并 登 载 在 网 站 上, 将 更 新 后的 招 募 说 明 书摘 要 登 载 在指 定 报 刊 上 。基 金 管 理 人应 当 在 公 告的 15 日 前向 中国 证监 会报 送 更新的 招募 说明 书, 并就 有关更 新内 容提 供书 面说 明。 (二) 基金 份额 发售 公告 基金管 理人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 , 并在 披露 招募说 明 书的当 日登 载于 指定 报刊 和网站 上。 (三) 基金 合同 生效 公告 基金管 理人 应当 在基 金合 同生效 的次 日在 指定 报刊 和网站 上登 载基 金合 同生 效公告 。 63 (四) 基金 开始 申购 、赎 回公告 基金管 理人 应于 申购 开始 日、 赎回 实施 日前依 照 《 信息披 露办 法 》 的有 关规 定在至 少一 家指定 媒体 及基 金管 理人 网站上 公告 。 (五) 基金 份额 上市 交易 公告书 基金份 额获 准在 证券 交易 所上市 交易 的 , 基 金管 理人 应当在 基金 份额 上市 交 易3 个工 作 日前, 将上 市交 易公 告书 登载在 至少 一家 指定 媒体 和基金 管理 人网 站上 。 (六) 基金 资产 净值 、基 金份额 净值 公告 基金合 同生 效后 , 在 开始 办理基 金份 额申 购或 者赎 回前 , 基 金管理 人应 当至 少每周 公 告 一次基 金资 产净 值和 基金 份额净 值。 在开始办理基金份 额申购 或者赎回之后,基 金管理 人应当在每个 开放 日的 2 个工作日 内 , 通过 网站 、 基 金份 额 发售网 点以 及其 他媒 介, 披露开放 日 的基 金份 额净 值和基 金份 额累 计净值 。 基金管 理人 应当 公告 半年 度和年 度最 后一 个工作 日 基金资 产净 值和 基金 份额 净值 。 基 金 管理人 应当 在前 述工作 日的 2 个 工作 日内 , 将 基金 资产净 值、 基金 份额 净值 和基金 份额 累计 净值登 载在 中国 证监 会指 定媒体 上。 (七) 基金 份额 申购 、赎 回价格 基金管 理人 应在 基金 合同 、 招 募说 明书等 信息 披露 文件上 载明 基金 份额 申购 、 赎 回价 格 的计算 方式 及有 关申 购、 赎回费 率, 并保 证投 资者 能够在 基金 份额 销售 网点 查阅或 复制 前述 信息资 料。 (八) 定期 报告 基金定期报告由基金管 理人按照法律法规和中国 证监会颁布的有关证券投资基金信 息 披露内 容与 格式 的相 关文 件的规 定单 独编 制 , 由 基金 托管人 按照 法律 法规 的规 定对相 关内 容 进行复 核。 基金 定期 报告 ,包括 基金 年度 报告 、基 金半年 度报 告和 基金 季度 报告。 1 、基 金年 度报 告: 基金 管 理人应 当在 每年 结束 之日 起 90 日内 编制 完成 基金 年 度报告 , 并将年 度报 告正 文登 载于 网站上 , 将 年度 报告 摘要 登载在 指定 报刊 上。 基金 年度报 告的 财务 会计报 告应 当经 过审 计。 2 、 基金 半年 度报 告: 基 金 管 理人 应当 在上 半年 结束 之日 起60 日内 编制 完成 基 金半年 度 报告, 并将 半年 度报 告正 文登载 在网 站上 ,将 半年 度报告 摘要 登载 在指 定报 刊上。 3 、 基金 季度 报告: 基金 管 理人应 当在 每个 季度 结束 之日 起 15 个工 作日 内编 制 完成基 金 季度报 告, 并将 季度 报告 登载在 指定 报刊 和网 站上 。 基金合 同生 效不 足 2 个月 的, 基 金管 理人 可以 不编 制当期 季度 报告 、 半 年度 报告或 者年 度报告 。 基 金定 期报 告在 公开披 露的 第 2 个工 作日 , 分别 报中 国证 监会 和基 金管理 人主 要办 公场所 所在 地中 国证 监会 派出机 构备 案。 报备 应当 采用电 子文 本和 书面 报告 两种方 式。 ( 九) 临时 报告 与公 告 64 基金发 生重 大事 件, 有关 信息披 露义 务人 应当 在 2 日内编 制临 时报 告书 予以 公告, 并在 公开披 露日 分别 报中 国证 监会和 基金 管理 人主 要办 公场所 所在 地中 国证 监会 派出机 构 备 案 。 前款所称重大事件是 指可 能对基金份额持有人 权益 或者基金份额的价格 产生 重大影响 的下列 事件 : 1 、基 金份 额持 有人 大会 的 召开; 2 、终 止基 金合 同; 3 、转 换基 金运 作方 式; 4 、 更 换基 金管 理人、 基金 托管人 、 境 外资 产托 管人 , 选择 、 更 换或 撤销 境外 投资顾 问 ; 5 、基 金管 理人 、基 金托 管 人的法 定名 称、 住所 发生 变更; 6 、基 金管 理人 股东 及其 出 资比例 发生 变更 ; 7 、基 金募 集期 延长 ; 8 、基金 管理人 的董事 长、 总经理及 其他 高级管 理人 员、基金 经理 和基金 托管 人基金 托 管部门 负责 人发 生变 动; 9 、基 金管 理人 的董 事在 一 年内变 更超 过 50 %; 10 、基 金管 理人 、基 金托 管人基 金托 管部 门的 主要 业务人 员在 一年 内变 动超 过 30 %; 11 、对 基金 投资 可能 产生 重大影 响的 境外 投资 顾问 主要负 责人 员发 生变 更; 12 、涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼; 13、基 金管 理人 、基 金托 管人受 到监 管部 门的 调查 ; 14、基 金管 理人 及其 董事 、总经 理及 其他 高级 管理 人员、 基金 经理 受到 严重 行政处 罚 , 基金托 管人 及其 基金 托管 部门负 责 人 受到 严重 行政 处罚; 15、重 大关 联交 易事 项; 16、基 金收 益分 配事 项; 17、管 理费 、托 管费 等费 用计提 标准 、计 提方 式和 费率发 生变 更; 18、基 金份 额净 值计 价错 误达基 金份 额净 值0.5% ; 19、基 金改 聘会 计师 事务 所; 20 、基 金变 更、 增加 、减 少基金 代销 机构 ; 21、基 金更 换基 金注 册登 记机构 ; 22、基 金开 始办 理申 购、 赎回; 23、基 金申 购、 赎回 费率 及其收 费方 式发 生变 更; 24、基 金发 生巨 额赎 回并 延期支 付; 25、基 金连 续发 生巨 额赎 回并暂 停接 受赎 回申 请; 26、基 金暂 停接 受申 购、 赎回申 请后 重新 接受 申购 、赎回 ; 27、中 国证 监会 规定 的其 他事项 。 ( 十) 基金 份额 持有 人大 会决议 65 召开基 金份 额持 有人 大会 的,召 集人 应当 至少 提前 30 日公 告基 金份 额持 有人 大会的 召 开时间 、会 议形 式、 审议 事项、 议事 程序 和表 决方 式等事 项。 基金份 额持 有人 依法 自行 召集持 有人 大会 , 基 金管 理人、 基金 托管 人对 基金 份额持 有人 大会决 定的 事项 不依 法履 行信息 披露 义务 的, 召集 人应履 行相 关信 息披 露义 务。 ( 十一 )公 开澄 清 任何公共媒体中出现 的或 者在市场上流传的消 息可 能对基金份额价格产 生误 导性影响 或者引 起较 大波 动的 , 相 关信息 披露 义务 人知 悉后 应当立 即对 该消 息进 行公 开澄清 , 并 将有 关情况 立即 报告 中国 证监 会。 (十二 )中 国证 监会 规定 的其他 信息 (十三 ) 本基 金在条 件成 熟的情 况下 , 为方便 投资 者交易 本基 金 , 可增 加信 息披露 的 范 围 。 (十四 )信 息披 露文 件的 存放与 查阅 招募说 明书 公布 后, 应当 分别置 备于 基金 管理 人、 基金托 管人 和基 金代 销机 构的住 所 , 投资者 可免 费查 阅。 在支 付工本 费后 ,可 在合 理时 间内取 得上 述文 件复 印件 。 基金定 期报 告公 布后 , 应 当分别 置备 于基 金管 理人 和基金 托管 人的 住所 , 投 资者可 免费 查阅。 在支 付工 本费 后, 可在合 理时 间内 取得 上述 文件复 印件 。 66 19. 基 金 合 同 的 变 更、 终 止 和 基 金 财产 的 清 算 一、 《基金合同》的变更 1、以 下变 更基 金合 同的 事 项应经 基金 份额 持有 人大 会决议 通过 : (1) 终止 基金 合同 ; (2) 转换 基金 运作 方式 ; (3)提高基金管理 人、基 金托管人的报酬标 准,但 根据法律法规的要 求提高 该等报酬 标准的 除外 ; (4) 更换 基金 管理 人、 基 金托管 人; (5) 本基 金与 其他 基金 的 合并; (6) 变更 基金 类别 ; (7) 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 (法 律法 规和 中国证 监会 另有 规定 的除 外) ; (8) 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序; (9) 基金 合同 等约 定的 其 他事项 。 2、变更基金合同的 基金份 额持有人大会决议 应报中 国证监会核 准或备 案,并 自中国证 监会核 准或 出具 无异 议意 见之日 起生 效。 3、如因相应的法律 法规发 生变动并属于本基 金合同 必须遵照进行修改 的情形 ,或者基 金 合 同 的 修 改不 涉 及 本 基金 合 同 当 事 人权 利 义 务 关系 发 生 变 化 或对 基 金 份 额持 有 人 利 益无 实质性 不利 影响 的, 可不 经基金 份额 持有 人大 会决 议, 而 经基 金管 理人 和基 金托管 人同 意修 改 ,报 中国 证监 会备 案后 公告。 上述 情形 包括 但不 限于: (1) 调低 基金 管理 费率 、 基金托 管费 率; (2) 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ; (3)在法律法规和 基金合 同规定的范围内变 更本基 金的申购费率、调低 赎回 费率或变 更收费 方式 ; (4) 经中 国证 监会 允许 , 基金推 出新 业务 或服 务; (5)基金管理人、 注册登 记机构、代销机构 在法律 法规规定的范围内 调整有 关基金认 购、申 购、 赎回 、转 换、 非交易 过户 、转 托管 等业 务的规 则; (6) 在不 违反 法律 法规 规 定的情 况下 ,接 受其 它币 种的申 购、 赎回 ; (7) 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 基金 合同 进行修 改; (8) 对基 金合 同的 修改 不 涉及基 金合 同当 事人 权利 义务关 系发 生实 质性 变化 ; (9) 对基 金合 同的 修改 对 基金份 额持 有人 利益 无实 质性不 利影 响; (10) 除法 律法 规或 基金 合同规 定应 当召 开基 金份 额持有 人大 会以 外的 其他 情形 。 67 二、 《基金合同》的终止 有下列 情形 之一 的, 本基 金合同 应当 终止 : 1、基 金合 同经 基金 份额 持 有人大 会决 定终 止的 ; 2、因 重大 违法 、违 规行 为 ,被中 国证 监会 责令 终止 的; 3、基 金管 理人 职责 终止 , 而在 6 个月 内没 有新 基金 管理人 承接 其原 有职 责的 ; 4、基 金托 管人 职责 终止 , 而 在 6 个月 内没 有新 基金 托管人 承接 其原 有职 责的 ; 5、法 律法 规规 定或 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 三、 基金财产的清算 1、基 金合 同终 止, 应当 按 法律法 规和 本基 金合 同的 有关规 定对 基金 财产 进行 清算。 2、基 金财 产清 算组 (1) 自基 金合 同终 止事 由 发生 之 日起 30 个工 作日 内 由基金 管理 人组 织成 立基 金财产 清 算组, 在基 金财 产清 算组 接管基 金财 产之 前, 基金 管理人 和基 金托 管人 应按 照基金 合同 和托 管协议 的规 定继 续履 行保 护基金 财产 安全 的职 责。 (2)基金财产清算 组成员 由基金管理人、基 金托管 人、具有从事证券 相关业 务资格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算 组可 以聘 用必要 的工 作人 员。 (3)基金财产清算 组负责 基金财产的保管、 清理、 估价、变现和分配 。基金 财产清算 组可以 依法 进行 必要 的民 事活动 。 3、清 算程 序 (1) 基金 合同 终止 后, 由 基金财 产清 算组 统一 接管 基金财 产 ; (2) 基金 财产 清算 组根 据 基金财 产的 情况 确定 清算 期限; (3) 基金 财产 清算 组对 基 金财产 进行 清理 和确 认; (4) 对基 金财 产进 行评 估 和变现 ; (5) 制作 清算 报告 ; (6) 聘请 会计 师事 务所 对 基金财 产清 算报 告进 行外 部审计 ; (7) 聘请 律师 事务 所对 基 金财产 清算 报告 出具 法律 意见书 ; (8) 将基 金清 算结 果报 告 中国证 监会 ; (9) 公布 基金 清算 公告 ; (10) 对基 金财 产进 行分 配。 4、清 算费 用 清算费 用是 指基 金财 产清 算组在 进行 基金 清算 过程 中发生 的所 有合 理费 用 , 清 算费用 由 基金财 产清 算组 优先 从基 金财产 中支 付。 5、基 金财 产的 分 配 68 基金财 产按 下列 顺序 清偿 : (1) 支付 清算 费用 ; (2) 交纳 所欠 税款 ; (3) 清偿 基金 债务 ; (4) 按基 金份 额持 有人 持 有的基 金份 额比 例进 行分 配。 基金财 产未 按前 款(1) 、 (2)、( 3 )小 项规 定清 偿前 ,不分 配给 基金 份额 持有 人。 6、基 金财 产清 算的 公告 基金财 产清 算报 告报 中国 证监会 备案 后 5 个工 作日 内由清 算组 公告 。 7、基 金财 产清 算账 册及 文 件由基 金托 管人 保 存 15 年 以上。 69 20. 基金托管人 一、基金托管人情况 1 、基 本情 况 名称: 中国 农业 银行 股份 有限公 司( 简称 中国 农业 银行) 住所: 北京 市东 城区 建国 门内大 街 69 号 办 公地 址: 北京 市西 城区 复兴门 内大 街 28 号 凯晨 世 贸中心 东座 法定代 表人 :项 俊波 成立日 期:2009 年 1 月 15 日 注册资 本:32,479,411.7 万 元人民 币 存续期 间: 持续 经营 联系电 话:010-63201510 传真:010-63201816 联系人 :李 芳菲 中国 农业银行 股份有限公司是 中国金融 体系的重要组成 部分, 总行设在 北京。 经国 务院 批准, 中国 农业 银行 整体 改 制为中 国农 业银 行股 份有 限公司 并于 2009 年 1 月 15 日依法 成立 。 中国农 业银 行股 份有 限公 司承继 原中 国农 业银 行全 部资产 、负 债、 业务 、机 构网点 和员 工 。 中国农 业银 行 网 点遍 布中 国城乡 ,成 为国 内网 点最 多、业 务辐 射范 围最 广, 服务领 域最 广 , 服务对 象最 多 , 业务 功能 齐全的 大型 国有 商业 银行 之一 。 在 海外 , 中 国农 业 银行同 样通 过自 己的努 力赢 得了 良好 的信 誉,每 年位 居《 财富 》世 界 500 强企 业之 列。 作为 一家城 乡并 举 、 联通国 际 、 功 能齐 备的 大型 国有商 业银 行 , 中 国农 业银 行一贯 秉承 以客 户为 中心 的经营 理念 , 坚持审 慎稳 健经 营、 可持 续发展 , 立 足县 域和 城市 两大市 场, 实施 差异 化竞 争策略 , 着 力打 造 “伴 你成 长” 服务 品牌, 依托覆 盖全 国的 分支 机构 、 庞大 的电 子化 网络 和多 元化的 金融 产 品,致 力为 广大 客户 提供 优质的 金融 服务 ,与 广大 客户共 创价 值、 共同 成长 。 中国农 业银 行是 中国 第一 批开展 托管 业务 的国 内商 业银行 , 经验 丰富 , 服 务 优质 , 业 绩 突出,2004 年被 英国 《全 球托管 人》 评为 中国 “最 佳托管 银行 ” 。2007 年中 国 农业银 行通 过 了美 国 SAS70 内 部控 制审 计, 并获 得无 保留 意见 的 SAS70 审计 报告 , 表 明了 独立公 正第 三 方对中 国农 业银 行托 管服 务运作 流程 的风 险管 理、 内部控 制的 健全 有效 性的 全面认 可。 中国农 业银 行证 券投 资基 金托管 部于 1998 年 5 月经 中国证 监会 和中 国人 民银 行批准 成 立,2004 年 9 月 更名 为托 管业务 部, 内设 养老 金管 理中心 、技 术保 障处 、营 运中心 、委托 资产托 管处 、 保 险资 产托 管处、 证券 投资 基金 托管 处、 境 外资 产托 管处 、 综 合管理 处、 风险 管理处 , 拥 有先 进的 安全 防范设 施和 基金 托管 业务 系统。 2 、主 要人 员情 况 70 中国农 业银 行托 管业 务部 现有员 工 130 名 , 其 中高 级 会计师 、 高 级经 济师、 高级 工程师 、 律师等 专家 10 余 名, 服务 团队成 员专 业水 平高 、业 务素质 好、 服务 能力 强, 高级管 理层 均 有 20 年以 上金 融从 业经 验 和高级 技术 职称 ,精 通国 内外证 券市 场的 运作 。 3 、基 金托 管业 务经 营情 况 截止2010 年12月 , 中国 农业 银行托 管的 封闭 式证 券投 资基金 和开 放式 证券 投资 基金共87 只, 包括 富国 天源平 衡混 合型证 券投 资基 金、 华夏 平稳增 长混 合型 证券 投资 基金 、 大 成积 极 成长股 票型 证券 投资 基金 、 大成 景阳 领先 股票 型证 券投资 基金 、 大 成创 新成 长混合 型证 券投 资基金 、长 盛同 德主 题增 长股票 型证 券投 资基 金、 裕阳证 券投 资基 金、 汉盛 证券投 资基 金 、 裕隆证 券投 资基 金、 景福 证券投 资基 金、 鸿阳 证券 投资基 金、 丰和 价值 证券 投资基 金、 久嘉 证券投 资基 金 、 长盛 成长 价值证 券投 资基 金、 宝盈 鸿利收 益证 券投 资基 金、 大成价 值增 长 证 券投资 基金 、 大 成债 券投 资基金 、 银 河稳 健证 券投 资基金 、 银 河收 益证 券投 资基金 、 长 盛中 信全债 指数 增强 型债 券投 资基金 、 长 信利 息收 益开 放式证 券投 资基 金、 长盛 动态精 选证 券投 资基金 、 景顺 长城内 需增 长开放 式证 券投 资基 金、 万家增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 大 成 精选增 值混 合型 证券 投资 基金、 长信 银利 精选 开放 式证券 投资 基金 、 富 国天 瑞强势 地区 精选 混合型 证券 投资 基金 、 鹏 华货币 市场 证券 投资 基金 、 中 海分 红增 利混合 型证 券投资 基金 、 国 泰货币 市场 证券 投资 基金 、 新华 优选 分红 混合 型证 券投资 基金 、 交 银施 罗德 精选股 票证 券投 资基金 、 泰达 荷银货 币市 场基金 、 交银 施罗德 货币 市场证 券投 资基 金、 景顺 长城资 源垄 断 股 票型证券 投资 基金、 大成 沪深300 指数证 券投 资基金 、信诚四 季红 混合型 证券 投资基金 、富 国天时 货币 市场 基金 、 富 兰克林 国海 弹性 市值 股票 型证券 投资 基金 、 益 民货 币市场 基金 、 长 城安心 回报 混合 型证 券投 资基金 、 中 邮核 心优 选股 票型证 券投 资基 金、 景顺 长城内 需增 长贰 号股票型 证券 投资基 金、 交银施罗 德成 长股票 型证 券投资基 金、 长盛中 证100 指数证券 投资 基金、 泰达 荷银 首选 企业 股票型 证券 投资 基金 、东 吴价值 成长 双动 力股 票型 证券投 资基 金 、 鹏华动 力增 长混 合型 证券 投资基 金、 宝盈 策略 增长 股票型 证券 投资 基金 、 国 泰金牛 创新 成长 股票型 证券 投资 基金 、 益 民创新 优势 混合 型证 券投 资基金 、 中 邮核 心成 长股 票型证 券投 资基 金、 华夏 复兴 股票型 证券 投资基 金 、 富 国天成 红利 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 、 长 信双 利 优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 富兰 克林 国海 深化价 值 股 票型 证券 投资 基金、 申万 巴黎 竞争优 势 股 票型 证券 投资 基金、 新华 优选 成长 股票 型证券 投资 基金 、 金 元比 联成长 动力 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 天治 稳健 双盈 债券 型证 券投资 基金 、 中 海蓝 筹灵 活配置 混合 型证 券投资 基金 、 长信利 丰 债 券型证 券投 资基 金、 金元 比联丰 利 债 券型 证券 投资 基金 、 交 银施 罗 德先锋 股票 型证 券投 资基 金、 东 吴进 取策 略灵 活配 置混合 型开 放式 证券 投资 基金、 建信 收益 增强债券 型证 券投资 基金 、银华内 需精 选股票 型证 券投资基 金(LOF) 、 大成行 业轮动股 票型 证券投资 基金 、交银 施罗 德上证180 公司 治理 交易型 开放式指 数证 券投资 基金 联接基金 、上 证180 公司 治理 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、 富兰 克林国 海沪 深300 指 数增 强 型证券 投资 基金 、 南 方中 证500 指数 证 券投资 基金(LOF) 、 景顺 长 城能源 基建 股票 型证 券投 资基金 、 中邮71 核心优 势灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 工银 瑞信 中小盘 成长 股票 型证 券投 资基金 、 东吴 货 币市场 证券 投资 基金 、 博 时创业 成长 股票 型证 券投 资基金 、 招 商信 用添 利债 券型证 券投 资基 金、 易方 达消 费行业 股票 型证券 投资 基金 、 富 国汇 利分级 债券 型证 券投 资基 金、 大成 景丰 分 级债券 型证 券投 资基 金、 兴业沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金(LOF) 、 工 银瑞 信深证 红利 交 易 型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 、 工 银 瑞信 深 证 红 利交 易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 联 接基 金 、 富国 可转 换债券 证券 投资基 金 、 大 成深证 成长40 交易 型开 放式 指数 证券 投 资基金 、 大成 深证成 长40 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 。 二、基金托管人的内 部风 险控制制度说明 1 、内 部控 制目 标 严格遵 守国 家有 关托 管业 务的法 律法 规 、 行 业监 管 规章和 行内 有关 管理 规定, 守法经 营、 规范运 作、 严格 监察,确 保 业务的 稳健 运行, 保 证基 金 财产的 安全 完整, 确 保有 关 信息的 真实 、 准确、 完整 、及 时, 保护 基 金份额 持有 人的 合法 权益 。 2 、内 部控 制组 织结 构 风险管理 委员 会总体 负责 中国农业 银行 的风险 管理 与内部控 制工 作, 对托 管业 务风险 管 理和内 部控制 工作 进 行监 督和评 价 。托 管业务 部专 门设置 了风险 管理处, 配备 了专职 内控监 督人员 负责 托管 业务 的内 控监督 工作,独 立行 使监 督 稽核职 权。 3 、内 部控 制制 度及 措施 具备 系统、完 善的制度控制体 系,建 立了管理 制度、控制 制度、岗 位职责、业务操 作流 程,可以保证 托管业务的 规范操 作和顺利进行 ;业务人员 具备从业资格 ;业务管理 实行严格 的复核 、 审核 、 检查 制度, 授权工 作 实 行集 中控 制, 业 务印章 按规 程保 管 、 存 放 、 使 用,账 户资 料严格 保管,制 约机 制严 格 有效; 业务 操作 区专 门设 置, 封 闭管 理,实 施音 像监 控 ; 业务 信息 由 专职信 息披 露人 负责,防 止 泄密; 业务 实现 自动 化操 作,防 止人 为事 故的 发生, 技 术系统 完整 、 独立。 三、基金托管人对基 金管 理人运作基金进行监 督的 方法和程序 基金托管 人通 过参数 设置 将《基金 法》 、 《 运作 办法》 、基金合 同、 托管协 议规 定的投 资 比例和 禁止 投资 品种 输入 监控系 统, 每日 登录 监控 系统监 督基 金管 理人 的投 资运作 , 并 通过 基金资 金账 户 、 基金 管理 人的投 资指 令等 监督 基金 管理人 的其 他行 为。 当基金 出现 异常 交易 行为 时,基 金托 管人 应当 针对 不同情 况进 行以 下方 式的 处理: 1 、电 话提 示。 对媒 体和 舆 论反映 集中 的问 题, 电话 提示基 金管 理人 ; 2 、书面 警示。 对本基 金投 资比例接 近超 标、资 金头 寸不足等 问题 ,以书 面方 式对基 金 管理人 进行 提示 ; 3 、书面 报告。 对投资 比例 超标、清 算资 金透支 以及 其他涉嫌 违规 交易等 行为 ,书面 提72 示有关 基金 管理 人并 报中 国证监 会。 73 21. 境外托管人 一、基本情况 名称: 纽约 梅隆 银行 股份 有限公 司(The Bank of New York Mellon Corporation )


注册地 址:One Wall Street New York ,NY10286


办公地 址:One Wall Street New York ,NY10286


法定代 表人 :Rober P. Kelly (CEO - 首席 执行 官)


Gerald L.Hassell (President - 行长)





股东权 益:272 亿美 元( 截 至2009 年12 月31 日)


托管资 产规 模:22.3 万亿 美元( 截至2009 年12 月31 日)











组织形 式: 股份 有限 公司


存续期 间: 持续 经营


信用等 级:AA (标 准 普 尔 ), Aaa ( 穆迪 )( 截至2009年12 月31 日)


纽约银 行有 限公 司 (The Bank of New York Company, Inc. ,NYSE: BK) 和 梅 隆金融 公司(Mellon Financial Corporation ,NYSE: MEL) 2007 年7月 宣布 ,双 方已 经完成 合并 , 形成 The Bank of New York Mellon Corporation ( 纽约梅 隆银 行股 份有 限公 司), 催生 出 一家资 产管 理和 证券 服务 领域的 全球 领先 企业 。 纽 约梅隆 银行 在纽 约证 券交 易所上 市, 交 易代码 为BK 。


纽约梅 隆银 行创 建于1784 年, 拥 有数 百年 的专 业服 务经验 , 已 成为 金融 服务 业界最 卓越 的领导 者之 一。 该行 的资 产管理 和证 券服 务等 业务 凭着独 道的 见解 、 精 深的 专业知 识和 全面 的业务 能力 ,来 支持 每一 客户的 独有 需求 。 目前纽 约梅 隆银 行在 全球34 个国 家和 地区 设立 了分 支 机构, 服务 范围 达123 个 国 家,拥 有超过7000 个机 构客 户, 证券托 管服 务覆 盖全 球105 个市场 。截 至2009 年12月31 日, 纽约 梅 隆银行 股东 权益 为272 亿 美 元。 二、托管业务及主要 人员 情况 纽约梅 隆银 行的 托管 业务 是其主 要的 业务 组成 部分 。 截至2009 年12 月31 日, 资 产托管 规 模达22.3 万 亿美 元。 纽 约 梅隆银 行的 核心 托管 处理 系统称 为全 球证 券处 理, 简称GSP 业 务。 该项业 务于1996 年推 出, 并由内 部人 员结 合Vista 概 念进行 开发 。 随着业 务和 技术 的变 化, 支持系 统也 将随 着时 间而 变化, 因此 定期 进行 重新 评估是 重要 的。 纽 约梅 隆银 行非 常关 注业务 运营 的恢 复和 技术 持续性 解决 方案 的实 施, 并继续 进行 所需 要的投 资, 确保 所有 关键 业务都 可以 在足 以满 足业 务要求 的时 间框 架内 得以 恢复。 纽约梅 隆银 行在 全球 每一 处理中 心 , 已 经建立 了清 楚、 有深 度的 指引 。 业 务 恢复与 危机 管理活 动被 密切 监督 , 并 在所有 时间 得以 坚持 。 专 家团队 被分 配到 各个 小组 , 在 组织 内部 对74 所有级 别的 员工 进行 定期 演习和 更新 。 三、境外托管人的职 责 1 、安 全保 管受 托财 产; 2 、计 算境 外受 托资 产的 资 产净值 ; 3 、按 照相 关合 同的 约定 , 及时办 理受 托资 产的 清算 、交割 事宜 ; 4 、按照 相关合 同的约 定和 所适用国 家、 地区法 律法 规的规定 ,开 设受托 资产 的资金 账 户以及 证券 账户 ; 5 、按 照相 关合 同的 约定 , 提供与 受托 资产 业务 活动 有关的 会计 记录 、交 易信 息; 6 、保 存受 托资 产托 管业 务 活动的 记录 、账 册以 及其 他相关 资料 ; 7 、其 他由 基金 托管 人委 托 其履行 的职 责。 75 22. 相关服务机构 一、销售机构 (一) 销售 机构 1、直 销机 构: 南方基 金管 理有 限公 司 住所及 办公 地址 : 深 圳市 福田中 心区 福华 一路 六号 免税商 务大 厦塔 楼 31 、32 、33 层整 层 法定代 表人 :吴 万善 电话: (0755 )82763905 、82763906 传真: (0755 )82763900 联系人 : 张 锐珊 2、代 销机 构: (1) 中国 农业 银行 股份 有 限公司


注册地 址: 北京 市东 城区 建国门 内大 街 69 号 法定代 表人 :项 俊波 客服电 话:95599 联系人 :滕 涛 电话:010-85108229 传真:010-85109219 网址:www.abchina.com (2) 其他 基 金 代销 机构 情 况详见 发售 公告 。





二、注册登记机 构 名称: 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司 注册地 址: 北京 市西 城区 太平桥 大 街 17 号 法定代 表人 :金颖 电话: (010 )58598839


传真: (010 )58598907


联系人 : 朱 立元 三、律师事务所和经 办律 师 通力律 师事 务所 注册地 址: 上海 市银 城中 路 68 号时 代金 融中 心 19 楼 76 负责人 : 韩炯 联系人 :黎 明 电话: (86 21) 3135 8666 传真: (86 21) 3135 8600 经办律 师: 吕红 黎明





四、会计师事务 所和 经办注册会 计师 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 住所: 上海 市浦 东新 区陆 家嘴环 路 1318 号星 展银 行 大厦 6 楼 办公地 址: 上海 市湖 滨 路202 号 普华 永道 中心11 楼 法定代 表人 :杨 绍信 联系电 话: (021 )23238888 传真: (021 )23238800 联系人 :陈 熹 经办会 计师 :薛 竞、 陈熹 77 23. 基 金 合 同 的 内 容摘 要 一、基金份额持有人 、基 金管理人和基金托管 人的 权利、义务 (一)基金份额持有 人的 权利与义务 1、基金投资者购买 本基金 基金份额的行为即 视为对 基金合同的承认和 接受, 基金投资 者自依 据基 金合 同取 得基 金份额 , 即 成为 基金 份额 持有人 和基 金合 同当 事人 , 直至 其不 再持 有 本 基 金 的 基金 份 额 。 基金 份 额 持 有 人作 为 当 事 人并 不 以 在 基 金合 同 上 书 面签 章 为 必 要条 件。每 份 基 金份 额具 有同 等的合 法权 益。 2、基 金份 额持 有人 的权 利 根据 《基金 法》 、 《运 作管 理办法 》 及 其他 有关 规定 , 基 金份额 持有 人的 权利 包括但 不 限 于 : (1) 分享 基金 财产 收益 ; (2) 参与 分配 清算 后的 剩 余基金 财产 ; (3) 依法 转让 或者 申请 赎 回其持 有的 基金 份额 ; (4) 按照 规定 要求 召开 基 金份额 持有 人大 会; (5)出席或者委派 代表出 席基金份额持有人 大会, 对基金份额持有人 大会审 议事项行 使表决 权; (6)查 阅 或者 复制 公开 披 露的基 金信 息资 料; (7) 监督 基金 管理 人的 投 资运作 ; (8)对基金管理人 、基金 托管人、基金份额 销售机 构损害其合法权益 的行为 依法 提起 诉讼 ; (9) 法律 法规 、基 金合 同 规定的 其他 权利 。 3、基 金份 额持 有人 的义 务 根据 《基金 法》 、 《运 作管 理办法 》 及 其他 有关 规定 , 基 金份额 持有 人的 义务 包括但 不 限 于 : (1) 遵守 法律 法规 及基 金 合同; (2)遵守基金管理 人、基 金托管人、代销机 构和注 册登记机构关于基 金业务 的相关规 则及规 定; (3) 缴纳 基金 认购 、申 购 款项及 基金 合同 规定 的费 用; (4) 在持 有的 基金 份额 范 围内, 承担 基金 亏损 或者 基金合 同终 止的 有限 责任 ; (5) 不从 事任 何有 损基 金 及其他 基金 份额 持有 人合 法 权益 的活 动; (6)返还在基金交 易过程 中因任何原因,自 基金管 理人、基金托管人 及基金 管理人的 代理人 处获 得的 不当 得利 ; 78 (7) 执行 基金 份额 持有 人 大会的 决议 ; (8) 法律 法规 及基 金合 同 规定的 其他 义务 。 (二)基金管理人的 权利 与义务 1、基 金管 理人 基本 情况 名称: 南方 基金 管理 有限 公司 注册地 址: 广东 省深 圳市 福田中 心区 福华 一路 六号 免税商 务大 厦塔 楼 31 、32 、33 层整 层 法定代 表人 :吴 万善 成立时 间:1998 年3 月6 日 批准设 立机 关 : 中国 证券 监督管 理委 员会 批准设 立文 号: 证监 基字[1998]4 号 组织形 式: 有限 责任 公司 注册资 本: 人民 币 1.5 亿元 存续期 间: 持续 经营 2、基 金管 理人 的权 利 根据《 基金 法》 、 《运 作管 理办法 》及 其他 有关 规定 ,基金 管理 人的 权利 包括 但不 限 于 : (1) 依法 募集 基金 ,办 理 基金备 案手 续; (2) 自基 金合 同生 效之 日 起,依 照法 律法 规和 基金 合同独 立管 理运作 基 金财 产; (3 ) 根 据法 律法 规和 基金 合同的 规定 , 制订 、 修改 并公布 有关 基金 认购 、 申 购、 赎回 、 转托管 、基 金转 换、 非交 易过户 、冻 结、 收益 分配 等方面 的业 务规 则; (4)根据法律法规 和基金 合同的规定决定本 基金的 相关费率结构和收 费方式 ,获得基 金管理 费 (或 称基金 管理 人的管 理费、 管理费 ) ,收 取认购 费、申 购费、 基金 赎回手 续费及 其他事 先核 准或 公告 的合 理费用 以及 法律 法规 规定 的其他 费用 ; (5) 根据 法律 法规 和基 金 合同 的 规定 销售 基金 份额 ; (6)依据法律法规 和基金 合同的规定监督基 金托管 人,如认为基金托 管人违 反了法律 法规或 基金 合同 的规定 , 对基金 财产 、 其他基 金合 同当事 人的 利益 造成 重大 损失的 , 及时 呈 报中国 证监 会和 中国 银监 会, 以及 采取 其他 必要 措施 以保护 本基 金及 相关 基金 合同当 事人 的 利益; (7)根据基金合同 的规定 选择适当的基金代 销机构 ,并有权依照代销 协议对 基金代销 机构行 为进 行必 要的 监督 和检查 ; (8)自行担任基金 注册登 记机构或选择、更 换基金 注册登记机构, 获 得有关 费用, 办 理基金 注册 登记 业务 ,并 按照基 金合 同 的 规定 对基 金注册 登记 机构 进行 必要 的监督 和 检 查 ; (9) 在基 金合 同约 定的 范 围内, 增加 或减 少交 易模 式; 79 (10) 在基 金合 同约 定的 范围内 ,拒 绝或 暂停 受理 申购和 赎回 的申 请; (11 ) 在 法律 法规 允许 的前 提下 , 为 基金 份额 持有 人 的利益 依法 为基 金进 行融 资、 融券 ; (12) 依据 法律 法规 和基 金合同 的规 定, 制订 基金 收益分 配方 案; (13) 按照 法律 法规, 代 表基金 对被 投资 企业 行使 股东权 利, 代表 基金 行使 因投资 于其 他证券 所产 生的 权利 ; (14 ) 以 基金管 理人 的名 义, 代表 基金份 额持 有人 利益行 使诉 讼权 利或 者实 施其他 法 律 行为; (15) 在基 金托 管人 职责 终止时 ,提 名新 的基 金托 管人; (16) 依据 法律 法规 和基 金合同 的规 定, 召集 基金 份额持 有人 大会 ; (17 ) 选择 、 更 换律 师、 审计师 、 证 券经 纪商 或其 他为基 金提 供服 务的 外部 机构并 确 定 有关费 率; (18) 选择 、 聘 请、 更换 或撤销 境外 投资 顾问 ; (19) 委托 第三 方机 构办 理本基 金的 交易 、清 算、 估值、 结算 等业 务;


(20) 法律 法规 和基 金合 同规定 的其 他权 利。 3、基 金管 理人 的义 务 根据《 基金 法》 、 《运 作管 理办法 》及 其他 有关 规定 ,基金 管理 人的 义务 包括 但不 限 于 : (1)依法募集基金 ,办理 或者委托经 中国证 监会 认 定的其他机构代为 办理基 金份额的 发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜; (2) 自基 金合 同生 效之 日 起,以 诚实 信用 、勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 财产; (3) 办理 基金 备案 手续 ; (4)配备足够的具 有专业 资格的人员进行基 金投资 分析、决策,以专 业化的 经营方式 管理和 运作 基金 财产 ; (5)建立健全内部 风险控 制、监察与稽核、 财务管 理及人事管理等制 度, 保 证所管理 的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 , 对 所管 理的不 同基 金分 别管 理、 分别记 账 , 进 行 证券投 资; (6) 按基 金合 同的 约定 确 定基金 收益 分配 方案 , 及 时向基 金份 额持 有人 分配 基金收 益 ; (7) 除依 据 《 基金 法》 、 基金合 同及 其他 有关 规定 外, 不得为 自己 及任 何第 三人谋 取 利 益,不 得委 托第 三人 运作 基金财 产; (8) 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金的 财务 会计 报告 ; (9) 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ; (10) 编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ; (11 ) 采取 适当 合理 的措 施使计 算开 放式 基金 份额 认购、 申购、 赎回 和注 销 价格的 方法 符合基 金合 同等 法律 文件 的规定 ; (12) 计算 并公 告基 金资 产净值 ,确 定基 金份 额申 购、赎 回价 格; 80 (13) 严格 按照 《基 金法 》 、基金 合同 及其 他有 关规 定,履 行信 息披 露及 报告 义务; (14)保守基金商 业秘密 ,不泄露基金投资 计划、 投资意向等。除 《 基金法 》 、基金合 同及其 他有 关规 定另 有规 定外, 在基 金信 息公 开披 露前应 予以 保密 ,不 得向 他人泄 露; (15) 按规 定受 理申 购和 赎回申 请, 及时 、足 额支 付赎回 款项 ; (16) 保存 基金 财产 管理 业务活 动的 记录 、账 册、 报表和 其他 相关 资料 ; (17)依据《基金 法 》 、基 金合同及其他有关 规定召 集基金份额持有人 大会或 配合基金 托管人 、基 金份 额持 有人 依法召 集基 金份 额持 有人 大会; (18 ) 以 基金管 理人 的名 义, 代表 基金份 额持 有人 利益行 使诉 讼权 利或 实施 其他法 律 行 为; (19 ) 组 织并 参加 基金 财 产清算 小组 , 参与 基金 财 产的保 管 、 清 理、 估价 、 变 现和分 配; (20) 如委 托境 外投 资顾 问,境 外投 资顾 问应 符合 法律法 规规 定的 有关 条件 ,在挑 选 、 委托境 外投 资顾 问过 程中 ,基金 管理 人应 承担 受信 责任, 履行 尽职 调查 义务 ; (21 ) 当 基金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时, 应当采 取适 当措 施监 督第 三方处 理 有 关 基 金 事 务 的行 为 进 行 监督 ; 但 因 第 三方 责 任 导 致基 金 财 产 或 基金 份 额 持 有人 利 益 受 到损 失,而 基金 管理 人首 先承 担了责 任的 情况 下, 基金 管理人 有权 向第 三方 追偿 ; (22) 基金 进行 境外 证券 投资, 应当 遵守 当地 监管 机构、 交易 所的 有关 法律 法规 规 定 ; (23 ) 确保 基金 投资 于中 国证监 会规 定的 金融 产品 或工具 , 严 格按 照 《 基金 法》 、 《试 行 办法》 、基 金合 同及 有关 法 律法规 有关 投资 范围 和比 例限制 的规 定; (24 ) 基 金托管 人违 反基 金合同 造成 基金 财产 损失 时, 应为 基金份 额持 有人 利益向 基 金 托管人 追偿 ; (25 ) 建 立并保 存基 金份 额持有 人名 册, 定期 或不 定期向 基金 托管 人提 供基 金份额 持 有 人名册 ; (26) 法律 法规 、基 金 合 同及国 务院 证券 监督 管理 机构规 定的 其他 职责 。 (三)基金托管人的 权利 与义务 1、基 金托 管人 基本 情况 名称: 中国 农业 银行 股份 有限公 司 注册地 址: 北京 市 东 城区 建国门 内大 街 69 号 办公地 址: 北京 市西 城区 复兴门 内大 街 28 号 凯晨 世 贸中心 东 座 F9 邮政编 码:100031 法定代 表人 :项 俊波 成立时 间:2009 年 1 月 15 日 组织形 式: 股份 有限 公司 注册资 金:32,479,411.7 万 元人民 币 81 存续期 间: 持续 经营 基金托 管业 务批 准文 号: 中国证 监会 证监 基字[1998]23 号 2、基 金托 管人 的权 利 根据《 基金 法》 、 《运 作管 理 办法 》及 其他 有关 规定 ,基金 托管 人的 权利 包括 但不 限 于 : (1) 依据 法律 法规 和基 金 合同的 规定 安全 保管 基金 财产; (2) 选择 、更 换或 撤销 境 外资产 托管 人; (3)依照基金合同 的约定 获得基金托管费 ( 或称 基 金托管人的托管费 、托管 费)以及 法律法 规规 定或 监管 部门 批准的 其他 收入 ; (4)监督基金管理 人对 本 基金的投资运作, 如基金 托管人发现基金管 理人的 投资指令 违反基 金合 同或 有关 法律 法规的 规定 ,不 予执 行并 向中国 证监 会报 告; (5) 在基 金管 理人 职责 终 止时, 提名 新的 基金 管理 人; (6) 依据 法律 法规 和基 金 合同的 规定 召集 基金 份额 持有人 大会 ; (7) 法律 法规 和基 金合 同 规定的 其他 权利 。 3、基 金托 管人 的义 务 根据《 基金 法》 、 《运 作管 理办法 》及 其他 有关 规定 ,基金 托管 人的 义务 包括 但不 限 于 : (1) 安全 保管 基金 财产 ; (2)设立专门的基 金托管 部,具有符合要求 的营业 场所,配备足够的 、合格 的熟悉基 金托管 业务 的专 职人 员, 负责基 金财 产托 管事 宜; (3) 按规 定开 设基 金财 产 的资金 账户 和证 券账 户; (4) 除依 据 《 基金 法》 、 基金合 同及 其他 有关 规定 外, 不得为 自己 及任 何第 三人谋 取 利 益,不 得委 托第 三人 托管 基金财 产; (5) 对所 托管 的不 同基 金 财产分 别设 置账 户, 确保 基金财 产的 完整 和独 立; (6) 保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证; (7) 保存 基金 托管 业务 活 动的记 录、 账册 、报 表和 其他相 关资 料; (8)按照基金合同 的约定 ,根据基金管理人 、境外 投资顾问 的投资指 令,及 时办理清 算、交 割事 宜; (9 ) 保 守基 金商 业秘 密 。 除 《 基金 法》 、 基金 合同 及 其他有 关规 定另 有规 定外 , 在 基金 信息公 开披 露前 应予 以保 密,不 得向 他人 泄露 ; (10) 办理 与基 金托 管业 务活动 有关 的信 息披 露事 项; (11 ) 对 基金 财务 会计 报 告、 季度 、 半 年度 和年 度 基金报 告出 具意 见 , 说 明 基金管 理人 在各重 要方 面的 运作 是否 严格按 照基 金合 同的 规定 进行 ; 如 果基 金管 理人 有未 执行基 金合 同 规定的 行为 ,还 应说 明基 金托管 人是 否采 取了 适当 的措施 ; (12) 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册; (13) 复核 、审 查基 金管 理人计 算的 基金 资产 净值 和基金 份额 申购 、赎 回价 格; 82 (14) 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对; (15 ) 依 据基 金管 理人 的指 令或有 关法 律法 规 的 规定 向基金 份额 持有 人支 付基 金收益 和 赎回款 项; (16 ) 按 照规 定召 集基 金份 额持有 人大 会或 配合 基金 份额持 有人 依法 自行 召集 基金份 额 持有人 大会 ; (17) 按照 规定 监督 基金 管理人 的投 资运 作 , 保护 基金份 额持 有人 利益 , 按 照规定 对基 金日常 投资 行为 和资 金汇 出入情 况实 施监 督, 如发 现投资 指令 或资 金汇 出入 违法 、 违 规, 应 当及时 向中 国证 监会 、国 家外汇 局报 告 ; (18 ) 因 违反 基金 合同 导 致基金 财产 损失 , 应承 担 赔偿责 任 , 其 责任 不因 其 退任而 免除 ; (19) 基金 管理 人因 违反 基金合 同造 成基 金财 产损 失时, 应为 基金 向基 金管 理人 追 偿 ; (20 ) 当 基金托 管人 将其 义务委 托第 三方 处理 时, 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的 行 为承担 责任 ; 但 因第 三方 责任导 致基 金财 产或 基金 份额持 有人 利益 受到 损失 , 而基 金托 管人 首先承 担了 责任 的情 况下 ,基金 托管 人有 权向 第三 方追偿 ; (21 ) 安 全保护 基金 财产 , 准时将 公司 行为 信息 通知 基金管 理人 和在 经基 金管 理人授 权 的 市场 通知 境外 投资 顾问 ,确保 基金 及时 收取 所有 应得收 入; (22) 依据 法律 法规 的有 关规定 , 在 每月 结束 后 7 个工作 日内 , 向 中国 证监 会和国 家外 汇局报 告基 金管 理人 境外 投资情 况, 并按 相关 规定 进行国 际收 支申 报; (23 ) 办理 基金 管理 人就 管理本 基金 的有 关结 汇、 售汇 、 收汇 、 付 汇和 人民 币资金 结 算 业务; (24) 保存 基金 管理 人就 管理本 基金 的资 金汇 出、 汇入、 兑换、 收汇、 付汇、 资金往 来、 委托及 成交 记录 等相 关资 料,其 保存 的时 间应 当不 少于 20 年; (25) 法律 法规 、基 金合 同及国 务院 证券 监督 管理 机构 和 国家 外汇 局 规 定的 其他 职 责 。 二、基金份额持有人 大会 召集、议事及表决的 程序 和规则 (一) 召开 原则 基金份 额持 有人 大会 由基 金份额 持有 人 , 基 金份 额持 有人的 合法 授权 代表 有权 代表基 金 份额持 有人 出席 会议 并表 决 。基 金份 额持 有人 持有 的每一 基金 份额 拥有 平等 的 表决 权。 持有人 大会 决议 须经 基金 份额持 有人 大会 审议 通过 。 基金份 额持 有人 大会 通过 事项自 中 国证监 会依 法核 准或 者出 具无异 议意 见之 日起 生效 。 (二) 召开 事由 1、终 止基 金合 同; 2、转 换基 金运 作方 式; 3、更 换基 金托 管人 、基 金 管理人 ; 4、提高基金管理人 、基金 托管人的报酬标准 ,但根 据法律法规的要求 提高该 等报酬标83 准的除 外; 5、本 基金 与其 他基 金的 合 并; 6、变 更基 金类 别; 7、变 更基 金投 资目 标、 范 围或策 略; 8、变 更基 金份 额持 有人 大 会程序 ; 9、基 金管 理人 或基 金托 管 人要求 召开 基金 份额 持有 人大会 ; 10、单 独或 合计 持有 基金 份额 10% 以上 ( 含 10 %) 的基金 份额 持有 人( 以基 金管理 人 收到提 议当 日的 基金 份额 计算, 下同 )书 面要 求召 开基金 份额 持有 人大 会; 11 、 法 律法 规、 基金 合同 或 中国证 监会 规定 的其 他应 当召开 基金 份额 持有 人大 会的事 项 。 (三) 以下 情况 无 须 召开 基金份 额持 有人 大会 1、调 低基 金管 理费 率、 基 金托管 费率 ; 2、法 律法 规要 求增 加的 基 金费用 的收 取; 3、在法律法规和基 金合同 规定的范围内变更 本基金 的申购费率、 调低 赎回费 率或 变更 收费方 式; 4、经 中国 证监 会允 许, 基 金推出 新业 务或 服务 ; 5、 基金 管理 人、 注册 登记 机构、 代销 机构 在法 律法 规规定 的范 围内 调整 有关 基金认 购、 申购、 赎回 、转 换、 非交 易过户 、转 托管 等业 务的 规则; 6、在 不违 反法 律法 规规 定 的情况 下, 接受 其它 币种 的申购 、赎 回; 7、因 相应 的法 律法 规发 生 变动而 应当 对基 金合 同进 行修改 ; 8、对 基金 合同 的修 改不 涉 及基 金 合同 当事 人权 利义 务关系 发生 实质 性变 化; 9、对 基金 合同 的修 改对 基 金份额 持有 人利 益无 实质 性不利 影响 ; 10、除 法律 法规 或基 金合 同规定 应当 召开 基金 份额 持有人 大会 以外 的其 他情 形。 (四) 召集 方式 1、 基 金份 额持 有人 大会 由 基金管 理人 召集 , 基 金管 理人未 按规 定召 集或 者不 能召集 时, 由基金 托管 人召 集 。 2、基金托管人认为 有必要 召开基金份额持有 人大会 的,应当向基金管 理人提 出书面提 议。 基 金管 理人 应当 自收 到书面 提议 之日 起 10 日 内 决定是 否召 集, 并书 面告 知基金 托管 人。 基金管 理人 决定 召集 的, 应当自 出具 书面 决定 之日 起 60 日内 召开; 基金 管理 人决定 不召 集, 基金托 管人 仍认 为有 必要 召开的 ,应 当自 行召 集。 3、 代表 基金 份 额 10 %以上 (含 10 %) 的 基金 份额 持 有人认 为有 必要 召开 基金 份额持 有 人大会 的, 应当 向基 金管 理人提 出书 面提 议。 基金 管理人 应当 自收 到书 面提 议之日 起 10 日 内决定 是否 召集 ,并 书面 告知提 出提 议的 基金 份额 持有人 代表 和基 金托 管人 。 基金管 理人 决定 召集 的, 应当自 出具 书面 决定 之日 起 60 日 内召 开; 基金 管理 人决定 不 召集, 代表 基金 份额 10 % 以上( 含 10 %) 的基 金份 额持有 人仍 认为 有必 要召 开的, 应当 向84 基金托 管人 提出 书面 提议 。 基金托 管人 应当 自收 到书 面提议 之日 起 10 日内 决定 是否召 集, 并书 面告 知提 出提议 的 基 金 份 额 持 有人 代 表 和 基金 管 理 人 ; 基金 托 管 人 决定 召 集 的 , 应当 自 出 具 书面 决 定 之 日起 60 日 内召 开。 4、 代表 基金 份 额 10 %以上 (含 10 %) 的 基金 份额 持 有人就 同一 事项 书面 要求 召开基 金 份额持 有人 大会 , 而 基金 管 理人、 基金 托管 人都 不召 集 的, 代 表基 金份 额 10 %以 上 (含 10%) 的基金 份额 持有 人有 权自 行召集 ,并 至少 提 前 30 日 报中国 证监 会备 案。 5、基金份额持有人 依法自 行召集基金份额持 有人大 会的,基金管理人 、基金 托管人应 当配合 ,不 得阻 碍、 干扰 。 6、基 金份 额持 有人 大会 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。 (五) 通知 召开基 金份 额持 有人 大会 ,召集 人应 当于 会议 召开 前 30 天 ,在 至少 一种 中国 证监会 指 定媒体 上公 告通 知。 基金 份额持 有人 大会 不得 就未 经公告 的事 项进 行表 决。 基金份 额持 有人 大会通 知将 至少 载明 以下 内容: 1、会 议召 开的 时间 、地 点 、方式 ; 2、会 议拟 审议 的主 要事 项 、议事 程序 和表 决方 式; 3、代 理投 票授 权委 托书 送 达时间 和地 点; 4、会 务常 设联 系人 姓名 、 电话; 5、有 权出 席基 金份 额持 有 人大会 的基 金份 额持 有人 的权益 登记 日; 6、如采用通讯表决 方式, 还应载明具体通讯 方式、 委托的公证机关及 其联系 方式和联 系人、 书面 表达 意见 的寄 交和收 取方 式、 投票 表决 的截止 日以 及表 决票 的送 达地址 等 内 容 ; 7、召 集人 认为 需要 通知 的 其他事 项。 如召集 人为 基金 管理 人, 则应另 行书 面通 知基 金托 管人; 如召 集人 为基 金托 管人, 则应 另行书 面通 知基 金管 理人 ; 如召 集人 为基 金份 额持 有人, 则应 另行 书面 通知 基金管 理人 和基 金托管 人。 (六) 开会 方式 基金份 额持 有人 大会 的召 开方式 包括 现场 开会 、 通讯 方式开 会 和 法律 法规 和监 管机关 允 许的其 他方 式 。 现场开 会由 基金 份额 持有 人本人 出席 或通 过授 权委 派其代 理人 出席 , 现场 开会 时基金 管 理人和 基金 托管 人的 授权 代表应 当出 席 ; 通 讯方 式开 会指按 照基 金合 同的 相关 规定以 通讯 的 书面方 式进 行表 决 。 会 议的 召开方 式由 召集 人确 定 , 但 决定更换 基 金管 理人 或 者 基金托 管人 、 转换基 金运 作方 式和 终止 基金合 同事 宜必 须以 现场 开会方 式召 开基 金份 额持 有人大 会。 现场开 会同 时符 合以 下条 件时, 可以 进行 基金 份额 持有人 大会 议程 : 1、亲自出席会议者 持有基 金份额的凭证和受 托出席 会议者出具的委托 人持有 基金份额85 的凭证 和授 权委 托书 等文 件符合 法律 法规 、本 基金 合同和 会议 通知 的规 定; 2、经核对,汇总到 会者出 示的在权益登记日 持有基 金份额的凭证显示 ,全部 有效的基 金份额 不少 于权 益登 记日 基金总 份额 的 50%(含 50%)。 在符合 以下 条件 时, 通讯 开会的 方式 视为 有效 : 1、 召 集人 按基 金合 同规 定 公布会 议通 知后 , 在 2 个 工作日 内连 续公 布相 关提 示性公 告 ; 2、召 集人 按照 会议 通知 规 定的方 式收 取基 金份 额持 有人的 书面 表决 意见 ; 3、本人直接出具书 面意见 或授权他人代表出 具书面 意见的基金份额持 有人所 代表的基 金份额 不少 于权 益登 记日 基金总 份额 的 50%(含 50%); 4、直接出具书面意 见的基 金份额持有人或受 托代表 他人出具书面意见 的其他 代表,同 时 提 交 的 持 有基 金 份 额 的凭 证 和 受 托 出席 会 议 者 出具 的 委 托 人 持有 基 金 份 额的 凭 证 和 授权 委托书 等文 件符 合法 律法 规、基 金合 同和 会议 通知 的规定 ; 5、会 议通 知公 布前 已报 中 国证监 会备 案。 采取通 讯方 式进 行表 决时 , 符 合法 律法规 、 基金 合同 和会议 通知 规定 的书 面表 决意见 即 视为有 效的 表决 ; 表 决意 见模糊 不清 或相 互矛 盾的 视为弃 权表 决, 但应 当计 入出具 书面 意见 的基金 份额 持有 人所 代表 的基金 份额 总数 。 在法律 法规 或监 管机 构允 许的情 况下 , 经 会议 通知 载明 , 基 金份额 持有 人也 可以采 用 网 络、 电话 或其 他方式 进行 表决 , 或 者采 用网络 、 电 话或其 他方 式授 权他 人代 为出席 会议 并表 决。 (七) 议事 内容 与程 序 1、议 事内 容及 提案 权 (1)议事内容限为 本条前 述第(二)款规定 的基金 份额持有人大会召 开事由 范围内的 事项。 (2 ) 基 金管 理人 、 基金 托 管人 、 代 表基 金份 额 10% 以上 ( 含 10 % ) 的 基金 份 额持有 人 可 以 在 大 会 召集 人 发 出 会议 通 知 前 向 大会 召 集 人 提交 须 由 基 金 份额 持 有 人 大会 审 议 表 决的 提案。 (3) 对于 基金 份额 持有 人 提交的 提案 , 大 会召 集人 应当按 照以 下原 则对 提案 进行审 核 : ① 关联性。大会 召集人对 于基金份额持有人 提案涉 及事项与基金有直 接关系 ,并且不 超出法 律法 规和 基金 合同 规定的 基金 份额 持有 人大 会职权 范围 的, 应提 交大 会审议 ; 对 于不 符合上 述要 求的 , 不 提交 基金份 额持 有人 大 会 审议 。 如果 召集 人决 定不 将基 金份额 持有 人提 案提交 大会 表决 ,应 当在 该次基 金份 额持 有人 大会 上进行 解释 和说 明。 ② 程序性。大会 召集人可 以对基金份额持有 人的提 案涉及的程序性问 题做出 决定。如 将其提 案进 行分 拆或 合并 表决 , 须 征得 原提案 人同 意; 原提 案人 不同意 变更 的, 大会 主持 人 可以就 程序 性问 题提 请基 金份额 持有 人大 会做 出决 定, 并按 照基 金份 额持 有人 大会决 定的 程 序进行 审议 。 86 (4) 代表 基金 份额 10% 以 上 (含 10% ) 的 基金 份额 持有人 提交 基金 份额 持有 人大会 审 议表决 的提 案, 或基 金管 理人或 基金 托管 人提 交基 金份额 持有 人大 会审 议表 决的提 案, 未获 得基金 份额 持有 人大 会审 议通过 , 就 同一 提案 再次 提请基 金份 额持 有人 大会 审议, 其时 间间 隔不少 于 6 个月 。法 律法 规另有 规定 的除 外。 (5) 基金 份额 持有 人大 会 不得对 未事 先公 告的 议事 内容进 行表 决。 2、议 事程 序 在现场 开会 的方 式下 ,首 先由召 集人 宣读 提案 ,经 讨论后 进行 表决 ,并 形成 大会决 议 , 报中国 证监 会核 准或 备案 ;在通 讯表 决开 会的 方式 下,首 先由 召集 人提 前 30 天公布 提案 , 在所通知 的表 决截止 日期 第 2 个 工作日 在公 证机构 监督下由 召集 人统计 全部 有效表决 并形 成决议 ,报 经中 国证 监会 核准或 备案 后生 效。 (八) 表决 1、基 金份 额持 有人 所持 每 份基金 份额 享有 平等 的表 决权。 2、基 金份 额持 有人 大会 决 议分为 一般 决议 和特 别决 议: (1) 特别 决议 对于特 别决 议应 当经 参加 大会的 基金 份额 持有 人所 持表决 权 的 2/3 以 上 ( 含 2/3 ) 通 过 。 更换基 金管 理人 或者 基金 托管人 、 转换 基金 运作 方式 或终止 基金 合同 应当 以特 别决议 通 过方为 有效 。 (2) 一般 决议 对于一 般决 议应 当经 参加 大会的 基金 份额 持有 人所 持表决 权的 50% 以 上( 含 50%)通 过。除 上列第(1)项 所规 定的须 以特别 决议通 过事 项以外 的其他 事项均 以一 般决议 的方式 通过 。 3、基 金份 额持 有人 大会 采 取记名 方式 进行 投票 表决 。 4、采 取通 讯方 式进 行表 决 时,符 合会 议通 知规 定的 书面表 决意 见视 为有 效表 决。 5、基金份额持有人 大会的 各项提案或同一项 提案内 并列的各项议题应 当分开 审议、逐 项表决 。 (九) 计票 1、现 场开 会 (1)基金份额持有 人大会 的主持人为召集人 授权出 席大会的代表,如 大会由 基金管理 人或基 金托 管人 召集 , 基金 份额持 有人 大会 的主 持人 应当在 会议 开始 后宣 布在 出席会 议的 基 金份额 持有 人中 推举 两名 基金份 额持 有人 代表 与大 会召集 人授 权的 一名 监督 员 ( 如果 基金 管 理人为 召集 人 , 则监 督员 由基金 托管 人担 任; 如基 金托管 人为 召集 人, 则监 督员由 基金 托 管 人在出 席会 议的 基 金 份额 持有人 中指 定 ) 共同 担任 监票人 ; 如 大会 由基 金份 额持有 人自 行召 集, 基金 份额 持有 人大 会的 主持人 应当 在会 议开 始后 宣布在 出席 会议 的基 金份 额持有 人中 推 举 3 名 基金 份额 持有 人担 任监票 人。 87 (2)监票人应当在 基金份 额持有人表决后立 即进行 清点并由大会主持 人当场 公布计票 结果。 (3)如果大会主持 人对于 提交的表决结果有 怀疑, 可以对所投票数进 行重新 清点;如 果大会 主持 人未 进行 重新 清点 , 而 出席 大会 的基 金份 额持有 人或 者基 金份 额持 有人代 理人 对 大会主 持人 宣布 的表 决结 果有异 议, 其有 权在 宣布 表决结 果后 立即 要求 重新 清点, 大会 主持 人应当 立即 重新 清点 并公 布重新 清点 结果 。重 新清 点仅限 一次 。 (4)在基金管理人 或基金 托管人担任召集人 的情形 下,如果在计票过 程中基 金管理人 或者基 金托 管人 拒不 配合 的, 则参 加会 议的 基金 份额 持有人 有权 推 举 3 名 基金 份额持 有人 代 表共同 担任 监票 人进 行计 票。 2、通 讯方 式开 会 在通讯 方式 开会 的情 况下 ,计票 方式 可采 取如 下方 式: 由大 会召集人 授权的两名 监票 员 在基金 托管人授权代表( 如果基金托 管人为召集人 ,则 为基金管理人授权代表) 的 监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管 理人或 基金 托管 人不 派代 表监督 计票 的, 不影 响计 票效力 及表 决结 果 。 但基 金管理 人或 基金 托管人 应当 至少 提前 两个 工作日 通知 召集 人 , 由 召集 人邀请 无直 接利 害关 系的 第三方 担任 监 督计票 人员 。 (十) 生效 与公 告 1、基金份额持有人 大会按 照《基金法》有关 法律法 规规定表决通过的 事项, 召集人应 当自通 过之 日 起 5 日 内报 中国证 监会 核准 或者 备案 。 基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 自中 国 证监会 依法 核准 或者 出具 无异议 意见 之日 起生 效。 2、关于基金合同变 更、更 换基金管理人、基 金托管 人等项目的基金份 额持有 人大会决 议经中 国证 监会 核准 生效 后方可 执行 。 3、生效的基金份额 持有人 大会决议对全体基 金份额 持有人、基金管理 人、 基 金托管人 均有法 律约 束力 。 基 金管 理人、 基金 托管 人和 基金 份额持 有人 应当 执行 生效 的基金 份额 持有 人大会 的决 定。 4、基 金份 额持 有人 大会 决 议应当 自中 国证 监会 核准 或备案 后 2 日 内, 由基 金 份额持 有 人大会 召集 人在 至少 一种 中国证 监会 指定 媒体 上予 以公告 。 三、基金收益分配原 则、 执行方式 (一) 基金收益分配 原则 1、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 2、基 金合 同生 效当年 不满 3 个 月, 可不 进行 收益 分配 ; 3 、基金 收益分 配后基 金份 额净值不 能低 于面值 ,即 : 基金收 益分 配基准 日的 基金份 额 净值减 去每 单位 基金 份额 收益分 配金 额后 不能 低于 面值 , 基 金 收 益分 配基 准日 即期末 可供 分88 配利润 计算 截止 日; 4、 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 , 基 金收 益分 配每年 最多 不超 过 12 次 , 每份基 金 份 额 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 基 金 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 可 供 分 配 利 润 的 10% ; 5、基金收益分配方 式分两 种:现金分红与红 利再投 资。登记在注册登 记系统 基金份额 持有人 开放 式基 金账 户下 的基金 份额 , 可选 择现 金红 利或将 现金 红利 按除 权日 的基金 份额 净 值自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ; 若投 资者 不选 择 , 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红。 登记在 证券 登记 结算 系统 基金份 额持 有人 深圳 证券 账户下 的基 金份 额 , 只 能选 择现金 分红 的 方式 , 具 体权 益分 配程 序等 有关事 项遵 循深 圳证 券交 易所及 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司 的相关 规定 ; 6、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的, 从其 规定 。 在不影 响投 资者 利益 的情 况下 , 基 金管 理人 可在 法律 法规允 许的 前提 下酌 情调 整以上 基 金收益 分配 原则 , 此 项调 整不需 要召 开基 金份 额持 有人大 会, 但应 于变 更实 施日前 在 指 定媒 体 公告 。 (二)收益分配方案 基金收 益分 配方 案中 应载 明 截止 收益 分配 基准 日的 可供分 配利 润 、 基金 收益 分配对 象 、 分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。 (三)收益分配方案 的确 定、公告与实施 基金收 益 分 配方 案由 基金 管理人 拟定 , 并 由基 金托 管人核 实后 确定 , 基 金管 理人按 法 律 法规的 规定 向中 国证 监会 备案并 公告 。 基金红利发放日距离收 益分配基准日(即可供分 配利润计算截止日)的时间不得超 过 15 个 工作 日。 (四)基金收益分配 中发 生的费用 1、收益分配采用红 利再投 资方式免收再投资 的费用 。 红利再投资的计 算方法 ,依照注 册登记 机构 相关 业务 规则 执行。 2、收益分配时发生 的银行 转账等手续费用由 基金份 额持有人自行承担 。 如果 基金份额 持有人 所获 现金 红利 不足 支付前 述银 行转 账等 手续 费用 , 注 册登 记机 构可以 自 动将该 基金 份 额持有 人的 现金 红利 按除 权日的 基金 份额 净值 转为 基金份 额。 四、基金费用计提方 法、 计提标准和支付方式 (一)基金的管理费


89 本基金 的管 理费 自基 金合 同生效 日( 含基 金合 同生 效日) 按基 金资 产净 值的 1% 年费 率 计提, 即本 基金 的年 管理 费率 为 1% 。 计算 方法 如下 : H =E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 本基金 的 管 理费 每日 计提 , 逐日 累计 。 对于 已确 认 的管理 费, 由基 金托 管人 于次月 首日 起 3 个 工作 日内 ,依 据基 金管理 人的 指令 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 本基金 的管 理费 的具 体使 用由基 金管 理人 支配 ; 如 果委托 境外 投资 顾问 , 基 金的管 理费 可以部 分作 为境 外投 资顾 问的费 用 , 具 体支 付由 基金 管理人 与境 外投 资顾 问在 有关协 议中 进 行约定 。 (二)基金的托管费 本基金的 托管 费自基 金合 同生效日 (含 基金合 同生 效日)按 基金 资产净 值的 0.3% 年费 率计提 ,即 本基 金的 年托 管费率 为 0.3% 。 计算 方法 如下: H =E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 本基金 的 托 管费 每日 计提 , 逐日 累计 。 对于 已确 认 的托管 费, 由基 金托 管人 于次月 首日 起 3 个 工作 日内 ,依 据基 金管理 人的 指令 从基 金资 产中一 次性 支取 。 本基金 的托 管费 的具 体使 用由基 金托 管人 支配 ; 如 果委托 境外 资产 托管 人, 其中可 以部 分作境 外资 产托 管人 的费 用, 具体 支付 由基 金托 管人 与境外 资产 托管 人在 有关 协议中 进行 约 定。 五、基金财产的投资 方向 和投资限制 (一)投资目标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资, 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 。 (二)投资范围 本基金 主要 投资 于 标 的指 数 的成 份股 、 备选成 份股 、 新 股 ( 一级 市场 首次 发 行或增 发) , 其中 标 的指 数 成 份股 及备 选成份 股的 投资 比例 不低 于基金 资 产 净值 的85% , 现 金或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的5%。本 基金还 可投 资全 球证 券市 场中具 有良 好 流 动性 的其他 金 融工 具, 包括在 证券 市场 挂牌 交易 的普通 股、 优先 股、 存托 凭证 、 房地 产信 托凭证 、ETF 基 金、 权证 、 结构 性 投资 产品 、金 融衍 生产品 、银 行存 款、 短期 政府债 券等 货 币市场 工具 以及 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 。 90 如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 , 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 , 可 以将其 纳入 投资 范围 。 如 法律法 规或 中国 证监 会变 更投资 品种 的比 例限 制的 , 基金 管理 人在 与基金 托管 人协 商一 致并 履行相 关程 序后 , 可 相应 调整本 基金 的投 资比 例规 定, 不 需经 基金 份额持 有人 大会 审议 。 (三)投资限制 (1)本 基金持 有同一 家 银 行的存款 不得 超过基 金净 值的 20% , 其 中银行 应当 是中资 商 业 银 行 在 境 外设 立 的 分 行或 在 最 近 一 个会 计 年 度 达到 中 国 证 监 会认 可 的 信 用评 级 机 构 评级 的境外 银行 , 在 基金 托管 账户的 存款 可以 不受 上述 限制 。 (2)本 基金持 有与中 国证 监会签署 双边 监管合 作谅 解备忘录 国家 或地区 以外 的其他 国 家或地 区证 券市 场挂 牌交 易的证 券资 产不 得超 过基 金资产 净值 的10% , 其 中持 有任一 国家 或 地区市 场的 证券 资产 不得 超过基 金资 产净 值 的3% 。 (3)本 基金持 有非流 动性 资产市值 不得 超本过 基金 净值的 10% 。 前项非 流动 性资产 是 指法律 或基 金合 同规 定的 流通受 限证 券以 及中 国 证 监会认 定的 其他 资产 。 (4)本 基金持 有境外 基金 的市值合 计不 得 超过 本基 金净值 的 10% ,但持 有货 币市场 基 金不受 此限 制。 (5)本 基金管 理人 所 管理 的全部基 金持 有任何 一只 境外基金 ,不 超过该 境外 基金总 份 额的 20 % 。 (6) 本基 金的 金融 衍生 品 全部敞 口不 得高 于基 金资 产净值 的 100% 。 (7)本 基金投 资期货 支付 的初始保 证金 、投资 期权 支付或收 取的 期权费 、投 资柜台 交 易衍生 品支 付的 初始 费用 的总额 不得 高于 基金 资产 净值 的 10% 。 (8) 本基 金投 资于 远期 合 约、互 换等 柜台 交易 金融 衍生品 ,应 当符 合以 下要 求: 1 )所有 参与交 易的对 手方 (中 资商 业银 行除外 )应 当具有不 低于 中国证 监会 认可的 信 用评级 机构 评级 ; 2 )交易 对手方 应当至 少每 个工作日 对交 易进行 估值 ,并且本 基金 可在任 何时 候以公 允 价值终 止交 易; 3 )任 一交 易对 手方 的市 值 计价敞 口不 得超 过基 金资 产净值 的 20 %。 (9 )本基金可以参 与证券 借贷交易,并且应当 遵守 下列规定: 1 )所有 参与交 易的对 手方 (中资商 业银 行除外 )应 当具有中 国证 监会认 可的 信用评 级 机构评 级。 2 ) 应当 采取市 值计 价制 度 进行调 整以 确保 担保 物市 值不低 于已 借出 证券 市值 的 102 %。 3 )借方 应当在 交易期 内及 时向 本基 金支 付已借 出证 券产生的 所有 股息 、 利息 和分红 。 一旦借 方违 约, 本基 金根 据协议 和有 关法 律有 权保 留和处 置担 保物 以满 足索 赔需要 。 4 )除 中国 证监 会另 有规 定 外,担 保物 可以 是以 下金 融工具 或品 种: 91 A 、 现金 ; B 、 存款 证明 ; C 、 商业 票据 ; D 、 政府 债券 ; E 、 中 资商 业银 行或 由不 低于中 国证 监会 认可 的信 用评级 机构 评级 的境 外金 融机构 ( 作 为交易 对手 方或 其关 联方 的除外 )出 具的 不可 撤销 信用证 。 5 )本基 金有权 在任何 时候 终止证券 借贷 交易并 在正 常市场惯 例的 合理期 限内 要求归 还 任一或 所有 已借 出的 证券 。 6 )基 金管 理人 应当 对基 金 参与证 券借 贷交 易中 发生 的任何 损失 负 相 应责 任。 (10 ) 基 金 可 以 根 据正 常市 场 惯 例 参 与 正回 购 交 易、 逆 回 购 交 易 ,并 且 应 当遵 守 下 列 规 定: 1 )所有 参与正 回购交 易的 对手方( 中资 商业银 行除 外)应当 具有 中国证 监会 认可的 信 用评级 机构 信用 评级 。 2 )参与 正回购 交易, 应当 采取市值 计价 制度对 卖出 收益进行 调整 以确保 现金 不低于 已 售出证 券市 值 的 102 %。 一 旦买方 违约 , 本 基金 根据 协议和 有关 法律 有权 保留 或处置 卖出 收 益以满 足索 赔需 要。 3 )买方 应当在 正回购 交易 期内及时 向 本 基金支 付售 出证券产 生的 所有股 息、 利息和 分 红。 4 )参与 逆回购 交易, 应当 对购入证 券采 取市值 计价 制度进行 调整 以确保 已购 入证券 市 值不低 于支 付现 金 的 102 %。 一 旦卖 方违 约, 本 基 金根据 协议 和有 关法 律有 权保留 或处 置已 购入证 券以 满足 索赔 需要 。 5 )基金 管理人 应当对 基金 参与证券 正回 购交易 、逆 回购交易 中发 生的任 何损 失负相 应 责任。 (11 ) 基 金参 与证 券借 贷 交易、 正回 购交 易, 所有 已借出 而未 归还 证券 总市 值或所 有已 售出而未 回购 证券总 市值 均不得超 过基 金总资 产的 50%。前 项比 例限制 计算 ,基金因 参与 证券借 贷交 易、 正回 购交 易而持 有的 担保 物、 现金 不得计 入基 金总 资产 。 (12) 法律 法规 和基 金合 同规定 的其 他限 制。 如果法 律法 规或 监管 机构 变更或 取消 上 述 限制 , 本 基金将 相应 变更 或取 消上 述规定 , 不 需经基 金份 额持 有人 大会 审议。 六、基金资产净值的 计算 方法和公告方式 基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。 《基金 合同 》 生效后 , 在 开始办 理基 金份 额申 购或 者赎回 前 , 基 金管理 人应 当至少 每周 公告一 次基 金资 产净 值和 基金份 额净 值。 92 在开始 办理 基金 份额 申购 或者赎 回后 , 基金 管理 人应 当每个 估值 日 后 2 个 工作 日内通 过 网站、 基金 份额 发售 网点 以及其 他媒 介, 披露 开放 日的基 金份 额净 值和 基金 份额累 计 净 值 。 基金管 理人 应当 公告 半年 度和年 度最 后 1 个工 作日 基金资 产净 值和 基金 份额 净值 。 基 金 管理人 应当 在前 款规 定的 市场交 易日 的2 个工 作日 内, 将 基金 资产 净值、 基金 份额净 值和 基 金份额 累计 净值 登载 在指 定媒体 。 七、基金合同解除和 终止 的事由、程序以及基 金财 产的清算方式 (一)《基金合同》 的变 更 1、以 下变 更基 金合 同的 事 项应经 基金 份额 持有 人大 会决议 通过 : (1) 终止 基金 合同 ; (2) 转换 基金 运作 方式 ; (3)提高基金管理 人、基 金托管人的报酬标 准,但 根据法律法规的要 求提高 该等报酬 标准的 除外 ; (4) 更换 基金 管理 人、 基 金托管 人; (5) 本基 金与 其他 基金 的 合并; (6) 变更 基金 类别 ; (7) 变更 基金 投资 目标 、 范 围或 策略 (法 律法 规和 中国证 监会 另有 规定 的除 外) ; (8) 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序; (9) 基金 合同 等约 定的 其 他事项 。 2、变更基金合同的 基金份 额持有人大会决议 应报中 国证监会核准或备 案,并 自中国证 监会核 准或 出具 无异 议意 见之日 起生 效。 3、如因相应的法律 法规发 生变动并属于本基 金合同 必须遵照进行修改 的情形 ,或者基 金 合 同 的 修 改不 涉 及 本 基金 合 同 当 事 人权 利 义 务 关系 发 生 变 化 或对 基 金 份 额持 有 人 利 益无 实质性 不利 影响 的, 可不 经基金 份额 持有 人大 会决 议, 而 经基 金管 理人 和基 金托管 人同 意修 改 ,报 中国 证监 会备 案后 公告。 上述 情形 包括 但不 限于: (1) 调低 基金 管理 费率 、 基金托 管费 率; (2) 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ; (3)在法律法规和 基金合 同规定的范围内变 更本基 金的申购费率、调低 赎回 费率或变 更收费 方式 ; (4) 经中 国证 监会 允许 , 基金推 出新 业务 或服 务; (5)基金管理人、 注册登 记机构、代销机构 在法律 法规规定的范围内 调整有 关基金认 购、申 购、 赎回 、转 换、 非交易 过户 、转 托管 等业 务的规 则; (6) 在不 违反 法律 法规 规 定的情 况下 ,接 受其 它币 种的申 购、 赎回 ; (7) 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 基金 合同 进行修 改; 93 (8) 对基 金合 同的 修改 不 涉及基 金合 同当 事人 权利 义务关 系发 生实 质性 变化 ; (9) 对基 金合 同的 修改 对 基金份 额持 有人 利益 无实 质性不 利影 响; (10) 除法 律法 规或 基金 合同规 定应 当召 开基 金份 额持有 人大 会以 外的 其他 情形。 (二)《基金合同》 的终 止 有下列 情形 之一 的, 本基 金合同 应当 终止 : 1、基 金合 同经 基金 份额 持 有人大 会决 定终 止的 ; 2、因 重大 违法 、违 规行 为 ,被中 国证 监会 责令 终止 的; 3、基 金管 理人 职责 终止 , 而在 6 个月 内没 有新 基金 管理人 承接 其原 有职 责的 ; 4、基 金托 管人 职责 终止 , 而 在 6 个月 内没 有新 基金 托管人 承接 其原 有职 责的 ; 5、法 律法 规规 定或 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 (三)基金财产的清 算 1、基 金合 同终 止, 应当 按 法律法 规和 本基 金合 同的 有关规 定对 基金 财产 进行 清算。 2、基 金财 产清 算组 (1) 自基 金合 同终 止事 由 发生之日起 30 个工 作日 内 由基金 管理 人组 织成 立基 金财产 清 算组, 在基 金财 产清 算组 接管基 金财 产之 前, 基金 管理人 和基 金托 管人 应按 照基金 合同 和托 管协议 的规 定继 续履 行保 护基金 财产 安全 的职 责。 (2)基金财产清算 组成员 由基金管理人、基 金托管 人、具有从事证券 相关业 务资格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算 组可 以聘 用必要 的工 作人 员。 (3)基金财产清算 组负责 基金财产的保管、 清理、 估价、变现和分配 。基金 财产清算 组可以 依法 进行 必要 的民 事活动 。 3、清 算程 序 (1) 基金 合同 终止 后, 由 基金财 产清 算组 统一 接管 基金财 产; (2) 基金 财产 清算 组根 据 基金财 产的 情况 确定 清算 期限; (3) 基金 财产 清算 组对 基 金财产 进行 清理 和确 认; (4) 对基 金财 产进 行评 估 和变现 ; (5) 制作 清算 报告 ; (6) 聘请 会计 师事 务所 对 基金财 产清 算报 告进 行外 部审计 ; (7) 聘请 律师 事务 所对 基 金财产 清算 报告 出具 法律 意见书 ; (8) 将基 金清 算结 果报 告 中国证 监会 ; (9) 公布 基金 清算 公告 ; (10) 对基 金财 产进 行分 配。 94 4、清 算费 用 清算费 用是 指基 金财 产清 算组在 进行 基金 清算 过程 中发生 的所 有合 理费 用 , 清 算费用 由 基金财 产清 算组 优先 从基 金财产 中支 付。 5、基 金财 产的 分配 基金财 产按 下列 顺序 清偿 : (1) 支付 清算 费用 ; (2) 交纳 所欠 税款 ; (3) 清偿 基金 债务 ; (4) 按基 金份 额持 有人 持 有的基 金份 额比 例进 行分 配。 基金财 产未 按前 款(1) 、 (2)、( 3 )小 项规 定清 偿前 ,不分 配给 基金 份额 持有 人。 6、基 金财 产清 算的 公告 基金财 产清 算报 告报 中国 证监会 备案 后 5 个工 作日 内由清 算组 公告 。 7、基 金财 产清 算账 册及 文 件由基 金托 管人 保 存 15 年 以上。 八、争议解决方式 (一) 本基 金合 同受 中国 法律管 辖。 (二) 本基 金合 同的 当事 人之间 对于 因基 金合 同的 订立、 内容、 履行 和解 释 或 因本 基金 合同产 生的 或与 本基 金合 同有关 的争 议可 通过 友好 协商 、 调解 途径 解决。 不愿 或者不 能通 过 协商 、 调 解解 决的 , 任 何 一方均 有权 将争 议提 交中 国国际 经济 贸易 仲裁 委员 会, 按照 中国 国 际经济 贸易 仲裁 委员 会届 时有效 的仲 裁规 则进 行仲 裁。 仲 裁地 点为 北京 市。 仲 裁裁决 是终 局 的,对 各方 当事 人均 有约 束力, 仲裁 费用 由败 诉方 承担。 (三 ) 争 议处 理期 间 , 基 金合同 当事 人应 恪守 各自 的职责 , 继续 忠 实 、 勤勉 、 尽 责地 履 行基金 合同 规定 的义 务, 维护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。 九、基金合同存放地 和投 资者取得合同的方式 本基金 合同 正本 一式 六份 , 除上 报有 关监 管机 构一 式二份 外, 基金 管理 人、 基金托 管人 各持有 二份 ,每 份具 有同 等的法 律效 力。 基金合 同可 印制 成册 , 供 投资者 查阅 ; 投 资者 也可 复印本 基金 合同 等法 律文 件, 但 若有 歧义, 则应 以本 基金 合同 等法律 文件 的正 本为 准。 95 24. 基 金 托 管 协 议 的内 容 摘 要 一、基金托管协议当 事人 (一) 基金 管理 人 名称: 南方 基金 管理 有限 公司 注册地 址 : 广东 省深 圳市 福田中 心区 福华 一路 六号 免税商 务大 厦塔 楼 31 、32 、33 层整 层 法定代 表人 :吴 万善 成立时 间:1998 年 3 月 6 日 批准设 立机 关及 批准 设立 文号: 证监 基字[1998]4 号 注册资 本:1.5 亿元 组织形 式: 有限 责任 公司 经营范 围: 基金 募集 、基 金销售 、资 产管 理、 中国 证监会 许可 的其 他业 务 存续期 间: 持续 经营 电话: (0755 )82763888 传真: (0755 )82763889 联系人 :鲍 文革 (二) 基金 托管 人 名称: 中国 农业 银行 股份 有限公 司 注册地 址: 北京 市 东 城区 建国门 内大 街 69 号 办公地 址: 北京 市西 城区 复兴门 内大 街 28 号 凯晨 世 贸中心 东 座 F9 邮政编 码 :100031 法定代 表人 :项 俊波 成立时 间:2009 年 1 月 15 日 组织形 式: 股份 有限 公司 注册资 金:32,479,411.7 万 元人民 币 存续期 间: 持续 经营 经营范 围: 人民 币存 款、 贷款、 结算 业务; 居民 储 蓄业务 ; 信 托贷 款、 投 资 业务; 金融 租赁业 务; 外 汇存 款; 外 汇汇款 ; 外汇 投资; 在境 内、 外发 行或 代理 发行 外 币有价 证券; 贸 易、非 贸易 结算 ;外 币票 据贴现 ;外 汇放 款; 买卖 或代理 买卖 外汇 及外 币有 价证券 ;境 内 、 外外汇 借款; 外汇 及外 币 票据兑 换; 外 汇担 保; 保 管箱业 务; 征 信调 查、 咨 询服务; 证券 投 资基金 托管 ; 社 保基 金托 管; 企 业年 金托 管 ; 委托 资产托 管; 信托 资产 托管 ; 基本 养老 保险 个人账 户基 金托 管; 农村 社会保 障基 金托 管; 投资 连接保 险产 品的 托管 ;收 支账户 的托 管 ;96 合格境 外机 构投 资者 (QFII )境内证券 投资 托管 。 二、基金托管人对基 金管 理人的业务监督和核 查 (一) 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ,建 立相 关的 技术系 统 , 对基金 管理 人的 投资 运作 进行监 督。 主要 包括 以下 方面: 1 、对 基金 的投 资范 围、 投 资对象 进行 监督 。 本基金 主要 投资 于标 的指 数的成 份股 、 备选成 份股 、 新 股 ( 一级 市场 首次 发 行或增 发) , 其中标 的指 数成 份股 及备 选成份 股的 投资 比例 不低 于 基金 资产 净值 的85% , 现 金或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的5% 。 本 基金还 可投 资全 球证 券市 场中具 有良 好 流动性 的其 他金 融工 具, 包括在 证券 市场 挂牌 交易 的普通 股、 优先 股、 存托 凭证 、 房地 产信 托凭证 、ETF 基 金、 权证 、 结构性 投资 产品 、金 融衍 生产品 、银 行存 款、 短期 政府债 券等 货 币市场 工具 以及 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 。 如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 , 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 , 可 以将其 纳入 投资 范围 。 如 法律法 规或 中国 证监 会变 更投资 品种 的比 例限 制的 , 基金 管理 人在 与基金 托管 人协 商一 致并 履行相 关程 序后 , 可 相应 调整本 基金 的投 资比 例规 定, 不 需经 基金 份额持 有人 大会 审议 。 除非法 律法 规和 监管 部门 禁止, 本基 金可 以投 资境 外托管 人发 行的 金融 产品 。 2 、对 基金 投融 资比 例进 行 监督, 基金 托管 人按 下述 比例和 调整 期限 进行 监督 。 (1)本 基金持 有同一 家银 行的存款 不得 超过基 金净 值的 20% , 其 中银行 应当 是中资 商 业 银 行 在 境 外设 立 的 分 行或 在 最 近 一 个会 计 年 度 达到 中 国 证 监 会认 可 的 信 用评 级 机 构 评级 的境外 银行 , 在 基金 托管 账户的 存款 可以 不受 上述 限制 。 (2)本 基金持 有与中 国证 监会签署 双边 监管合 作谅 解备忘录 国家 或地区 以外 的其他 国 家或地 区证 券市 场挂 牌交 易的证 券资 产不 得超 过基 金资产 净值 的 10% , 其 中持 有任一 国家 或 地区市 场的 证券 资产 不得 超过基 金资 产净 值 的3% 。 (3)本 基金持 有非流 动性 资产市值 不得 超本过 基金 净值的 10% 。 前项非 流动 性资产 是 指法律 或基 金合 同规 定的 流通受 限证 券以 及中 国证 监会认 定的 其他 资产 。 (4)本 基金持 有境外 基金 的市值合 计不 得 超过 本基 金净值 的 10% ,但持 有货 币市场 基 金不受 此限 制。 (5)本 基金管 理人 所 管理 的全部基 金持 有任何 一只 境外基金 ,不 超过该 境外 基金总 份 额的 20 % 。 (6) 本基 金的 金融 衍生 品 全部敞 口不 得高 于基 金资 产净值 的 100% 。 (7)本 基金投 资期货 支付 的初始保 证金 、投资 期权 支付或收 取的 期权费 、投 资柜台 交 易衍生 品支 付的 初始 费用 的总额 不得 高于 基金 资产 净值 的 10% 。 (8) 本基 金投 资于 远期 合 约、互 换等 柜台 交易 金融 衍生品 ,应 当符 合以 下要 求: 97 1 )所有 参与交 易的对 手方 (中资商 业银 行除外 )应 当具有不 低于 中国证 监会 认可的 信 用评级 机构 评级 ; 2 )交易 对手方 应当至 少每 个工作日 对交 易进行 估值 ,并且本 基金 可在任 何时 候以公 允 价值终 止交 易; 3 )任 一交 易对 手方 的市 值 计价敞 口不 得超 过基 金资 产净值 的 20 %。 (9) 本基 金可 以参 与证 券 借贷交 易, 并且 应当 遵守 下列规 定: 1 )所有 参与交 易的对 手方 (中资商 业银 行除外 )应 当具有中 国证 监会认 可的 信用评 级 机构评 级。 2 ) 应当 采取市 值计 价制 度 进行调 整以 确保 担保 物市 值不低 于已 借出 证券 市值 的 102 %。 3 )借方 应当在 交易期 内及 时向 本基 金支 付已借 出证 券产生的 所有 股息、 利息 和分红 。 一旦借 方违 约, 本基 金根 据协议 和有 关法 律有 权保 留和处 置担 保物 以满 足索 赔需要 。 4 )除 中国 证监 会另 有规 定 外,担 保物 可以 是以 下金 融工具 或品 种: A 、 现金 ; B 、 存款 证明 ; C 、 商业 票据 ; D 、 政府 债券 ; E 、 中 资商 业银 行或 由不 低于中 国证 监会 认可 的信 用 评级 机构 评级 的境 外金 融机构 ( 作 为交易 对手 方或 其关 联方 的除外 )出 具的 不可 撤销 信用证 。 5 )本基 金有权 在任何 时候 终止证券 借贷 交易并 在正 常市场惯 例的 合理期 限内 要求归 还 任一或 所有 已借 出的 证券 。 6 )基 金管 理人 应当 对基 金 参与证 券借 贷交 易中 发生 的任何 损失 负相 应责 任。 (10 ) 基 金可 以根据 正常 市场惯 例参 与正 回购 交易 、 逆 回购 交易 , 并 且应 当 遵守下 列规 定: 1 )所有 参与正 回购交 易的 对手方( 中资 商业银 行除 外)应当 具有 中国证 监会 认可的 信 用评级 机构 信用 评级 。 2 )参与 正回购 交易, 应当 采取市值 计价 制度对 卖出 收益进行 调整 以确保 现金 不低于 已 售出证 券市 值 的 102 %。 一 旦买方 违约 , 本 基金 根据 协议和 有关 法律 有权 保留 或处置 卖出 收 益以满 足索 赔需 要。 3 )买方 应当在 正回购 交易 期内及时 向 本 基金支 付售 出证券产 生的 所有股 息、 利息和 分 红。 4 )参与 逆回购 交易, 应当 对购入证 券采 取市值 计价 制度进行 调整 以确保 已购 入证券 市 值不低 于支 付现 金 的 102 %。 一 旦卖 方违 约, 本 基 金根据 协议 和有 关法 律有 权保留 或处 置已 购入证 券以 满足 索赔 需要 。 5 )基金 管理人 应当对 基金 参与证券 正回 购交易 、逆 回购交易 中发 生的任 何损 失负相 应98 责任。 (11 ) 基 金参 与证 券借 贷 交易、 正回 购交 易, 所有 已借出 而未 归 还 证券 总市 值或所 有已 售出而未 回购 证券总 市值 均不得超 过基 金总资 产的 50%。前 项比 例限制 计算 ,基金因 参与 证券借 贷交 易、 正回 购交 易而持 有的 担保 物、 现金 不得计 入基 金总 资产 。 (12) 法律 法规 和基 金合 同规定 的其 他限 制。 如果法 律法 规或 监管 机构 变更或 取消 上述 限制 , 本 基金将 相应 变更 或取 消上 述规定 , 不 需经基 金份 额持 有人 大会 审议。 3、投 资组 合比 例调 整 基金管理人应当自 基金合 同生效之日起 6 个月内使 基金的投资组合比 例符合 基金合同 的约定 。 若本基金投资超过 基金合 同约定的投资比例 规定的 ,基金管理人应当 在超过 比例后 30 个工作 日内 采 用 合理 的商 业措施 进行 调整 ,法 律法 规另有 规定 的依 其规 定执 行 。 对于因 基金 份额 拆分 、大 比例分 红等 集中 持续 营销 活动引 起的 基金 净资 产规 模在 10 个 工作日 内增 加 10 亿元 以上 的情形 ,而 导致 证券 投资 比例低 于基 金合 同约 定的 ,基金 管理 人 同基金 托管 人协 商一 致并 及时书 面报 告中 国证 监会 后,可 将调 整时 限从 30 个 工作日 延长 到 3 个月 。 法律法 规另 有规 定的 ,遵 其规定 。 4 、基金 托管人 根据有 关法 律法规的 规定 及基金 合同 的约定, 对本 托管协 议第 十七条 第 (九) 款基 金投 资禁 止行 为进行 监督 。 5 、 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及 基金 合同 的约定 , 对 基金 关 联 交易 进行监 督 。 基金托 管人 通过 事后 监督 方式对 基金 管理 人基 金投 资关联 交易 进行 监督 。 根据 法律法 规 有关基 金禁 止从 事关 联交 易的规 定 , 基 金管 理人 和基 金托管 人相 互提 供与 本机 构有控 股关 系 的股东 、与 本机 构有 其他 重大利 害关 系的 公司 名单 。 6 、对 法律 法规 规定 及基 金 合同约 定的 基金 投资 的其 他方面 进行 监督 。 (二) 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ,对 基金 资产 净值计 算 、 基金份 额净 值计 算、 应收 资金到 账、 基金 费用 开支 及收入 确定 、 基 金收 益分 配、 相 关信 息披 露、基 金宣 传推 介材 料中 登载基 金业 绩表 现数 据等 进行监 督和 核查 。 (三 ) 基 金托 管人 发现 基金 管理人 的上 述事 项及 投资 指令或 实际 投资 运作 中违 反法律 法 规、 基金 合同 及本托 管协 议的规 定 , 应 及时以 书面 形式通 知基 金管 理人 限期 纠正 。 基 金管 理 人收到 通知 后应 及时 核对 并以电 话或 书面 形式 向基 金托管 人确 认 , 就 基金 托管 人的疑 义进 行 解释或 举证 , 说 明违 规原 因 及纠正 期限 , 并 保证 在规 定 期限内 及时 改正 。 在 上述 规 定期限 内, 基金托 管人 有权 随时 对通 知事项 进行 复查 ,督 促基 金管理 人改 正。 (四) 基金 管理 人应 积极 配合和 协助 基金 托管 人的 监督和 核查 , 包 括但 不限 于在规 定时 间内答 复基 金托 管人 并改 正, 就 基金 托管 人的 疑义 进行解 释或 举证 , 对 基金 托管人 按照 法规99 要求需 向中 国证 监会 报送 基金监 督报 告的 事项 , 基金 管理人 应积 极配 合提 供相 关数据 资料 和 制度等 。 (五 ) 基 金托 管人发 现基 金管理 人有 重大 违规 行为 , 应 及时 报告 中国证 监会 , 同 时通 知 基金管 理人 限期 纠正 , 并 将纠正 结果 报告 中国 证监 会。 基 金管 理人 无正 当理 由, 拒 绝、 阻挠 对方根 据本 托管 协议 规定 行使监 督权 , 或采取 拖延 、 欺 诈等 手段 妨碍对 方进 行有效 监督 , 情 节严重 或经 基金 托管 人提 出警告 仍不 改正 的, 基金 托管人 应报 告中 国证 监会 。 三、基金管理人对基 金托 管人的业务核查 (一) 基金 管理 人对 基金 托管人 履行 托管 职责 情况 进行核 查, 核查 事项 包括 但不限 于基 金托管 人安 全保 管基 金财 产、 开 设和 管理 基金 财产 的资金 账户 和证 券账 户、 复核基 金管 理人 计算的 基金 资产 净值 和基 金份额 净值 、 根 据基 金管 理人指 令办 理清 算交 收、 相关信 息披 露和 监督基 金投 资运 作等 行为 。 (二 ) 基 金管 理人发 现基 金托管 人擅 自挪 用基 金财 产、 未对 基金 财产实 行分 账管理 、 未 执行或 无故 延迟 执行 基金 管理人 资金 划拨 指令 、 泄 露基金 投资 信息 等违 反 《 基金法 》 、 《试 行 办法》 、 基金合 同、 本托管 协议及 其他有 关规定 时, 应及时 以书面 形式通 知基 金托管 人限期 纠正。 基金 托管 人收 到通 知后应 及时 核对 并以 书面 形式对 基金 管理 人发 出回 函。在 限期内, 基金管 理人 有权 随时 对通 知事项 进行 复查 , 督 促基 金托管 人改 正。 基金 托管 人对基 金管 理人 通知的 违规 事项 未能 在限 期内纠 正的 ,基 金管 理人 应报告 中国 证监 会。 (三 ) 基 金托 管人应 积极 配合基 金管 理人 的核 查行 为, 包括 但不 限于 : 提 交 相关资 料以 供基金 管理 人核 查托 管财 产的完 整性 和真 实性 ,在 规定时 间内 答复 基金 管理 人并改 正。 四、基金财产保管 (一) 基金 财产 保管 的原 则 1 、基 金财 产应 独立 于基 金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。 2 、基金 托管人 应安全 保管 基金财产 ,未 经基金 管理 人的合法 合规 指令或 法律 法规、 基 金合同 及本 托管 协议 另有 规定, 不 得 自行 运用 、处 分、分 配基 金的 任何 财产 。 3 、基 金托 管人 应按 照规 定 开立或 变更 基金 财产 的资 金账户 和证 券账 户。 4 、基 金托 管人 对所 托管 的 不同基 金财 产分 别设 置账 户,确 保基 金财 产的 完整 与独立 。 5 、基金 托管人 根据基 金管 理人 和经 基金 管理人 授权 的境外投 资顾 问 的指 令, 按照基 金 合同和 本托 管协 议的 约定 保管基 金财 产, 如有 特殊 情况双 方可 另行 协商 解决 。 (二) 基金 募集 期间 及募 集资金 的验 资 1 、基金 募集期 满或基 金停 止募集时 ,募 集的基 金份 额总额、 基金 募集金 额、 基金份 额 持有人 人数 符合 《基 金法》 、 《运 作管 理办法 》 等 有关 规定后 , 由 基金 管理 人聘 请具有 从事 证 券 业 务 资 格 的会 计 师 事 务所 进 行 验 资 ,出 具 验 资 报告 , 出 具 的 验资 报 告 应 由参 加 验 资 的 2100 名以上 ( 含 2 名 )中 国注 册会计 师签 字有 效。 2 、验资 完成, 基金管 理人 应将募集 的属 于本基 金财 产的全部 资金 划入基 金托 管人为 基 金开立 的资 产托 管专 户中 ,基金 托管 人在 收到 资金 当日出 具确 认文 件。 3、 若基金 募集 期限 届满 , 未能达 到基 金合 同生 效的 条件 ,由 基金 管理 人按 规 定办理 退 款事宜 。 (三) 基金 资金 账户 的开 立和管 理 1 、基金 托管人 以 本基 金 、 基金托管 人或 其境外 托管 人的名义 (视 当地法 律或 市场规 则 而定) 在其 营业 机构 或其 境外托 管人 开立 基金 的资 金 账户 , 并 根据 基金 管理 人合法 合规 的指 令办理 资金 收付 。基 金的 银行预 留印 鉴由 基金 托管 人保管 和使 用。 2 、基金 资金账 户的开 立和 使用,限 于满 足开展 基金 业务的需 要。 基金托 管人 、基金 管 理人不 得假 借基 金的 名义 开立任 何其 他银 行账 户 ; 亦 不得使 用基 金的 任何 账户 进行基 金业 务 以外的 活动 。 3 、基 金资 金账 户的 开立 和 管理应 符合 账户 所在 国家 或地区 相关 监管 机构 的有 关规定 。 (四) 基金 证券 账户 的开 立和管 理 1 、基金 托管人 在基金 所投 资市场的 证券 交易所 或登 记结算机 构 处 ,按照 该交 易所或 登 记结算 机构 的业 务规 则 以 本基金 、基 金托 管人 或其 境外托 管人 的名 义 为 基金 开立证 券账 户 。 基金托 管人 或其 境外 托管 人 负责 办理 与开 立证 券账 户有关 的手 续。 2 、基金 证券账 户的开 立和 使用,仅 限于 满足开 展基 金业务的 需要 。基金 托管 人和基 金 管理人 以及 境外 托管 人 均 不得出 借或 未经 基金 托管 人、 基金 管理 人双 方 同 意擅 自转让 基金 的 任何证 券账 户, 亦不 得使 用基金 的任 何账 户进 行基 金业务 以外 的活 动。 3 、基金 证券账 户的开 立和 证券账户 相关 证明文 件的 保管由基 金托 管人负 责, 账户资 产 的管理 和运 用由 基金 管理 人负责 。 4 、基金 管理人 投资于 合法 合规、符 合基 金合同 的其 他非交易 所市 场的投 资品 种时, 在 基金合 同生 效后 ,基 金托 管人或境 外 托管 人 根 据投 资所在 市场 以及 国家 或地 区的相 关规 定 , 开立进 行基 金的 投资 活动 所需要 的各 类证 券和 结算 账户 , 并 协助 办理 与各 类证 券和结 算账 户 相关的 投资 资格 。 5 、基 金证 券账 户的 开立 和 管理应 符合 账户 所在 国家 或地区 有关 法律 的规 定。 (五) 其他 账户 的开 立和 管理 1 、因业 务发展 需要而 开立 的其他账 户, 可以根 据投 资市场所 在国 家或地 区法 律法规 和 基金合 同的 规定 ,由 基金 托管人 或其 境外 托管 人 负 责开立 。 2 、 投资 市场 所在 国家 或地 区法律 法规 等有 关规 定对 相关账 户的 开立 和管 理另 有规定 的 , 从其规 定办 理。 (六) 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 等的 保管 基金财 产投 资的 有价 凭证 的保管 按照 实物 证券 相关 规定办 理 。 101 (七) 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管 基金托 管人 按照 法律 法规 保管由 基金 管理 人代 表基 金签署 的与 基金 有关 的重 大合同 及 有 关凭证 。 基金 管理 人代 表基 金签署 有关 重大 合同 后应 在收到 合同 正本 后30 日内 将一份 正 本 的 原件提 交给 基金 托管 人。 除另有 规定 外, 基金 管理 人或其 委托 的第 三方 机构 在代表 基金 签 署 与基金 财产 有关 的重 大合 同时一 般应 保证 有两 份以 上的正 本 , 以 便基 金管 理人 和基金 托 管 人 至 少 各 持有 一 份 正 本原 件 。 重 大 合同 由 基 金 管理 人 与 基 金 托管 人 按 规 定各 自 保 管 至少 20 年。 五、基金资产净值计 算与 复核 (一) 基金 资产 净值 的计 算和复 核 1 、基 金资 产净 值 基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 (含 各项 有关税 收 ) 后的 金额 。 基 金份额 净值 是指基 金资 产净 值除 以基 金份额 总额 所得 的基 金份 额的价 值, 基金 份额 净值 的计算 精确 到 0.0001 元 ,小 数点 后第 五 位四舍 五入 。国 家另 有规 定的, 从其 规定 。 2 、复 核程 序


基金管理 人每 个估值 日对 基金进行 估值 ,估值 原则 应符合基 金合 同、 《证 券投 资基金 会 计核算 办法 》 及 其他 法律 法规的 规定 。 基 金管 理人 于每个 估值 日的 约定 时间 之前将 前一 日的 基金估 值结 果以 书面 形式 报送基 金托 管人 。 基金 托管 人应在 收到 上述 传真 后对 净值计 算结 果 进行复 核, 并在 当日 约定 时间之 前盖 章或 签字 后以 传真方 式将 复核 结果 传送 给基金 管理 人 , 由基金 管理 人定 期对 外公 布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时 进 行 。 3、在法律法规和中 国证监 会允许的情况下, 基金管 理人与基金托管人 可以各 自委托第 三方机 构进 行基 金资 产估 值, 但不 改变 基金 管理 人与 基金托 管人 对基 金资 产估 值各自 承担 的 责任, 同时 ,须 按照 有关 规定在 基金 定期 报告 中进 行披露 。 4 、当相 关法律 法规或 基金 合同规定 的估 值方法 不能 客观反映 基金 财产公 允价 值时, 基 金管理 人可 根据 具体 情况 ,并与 基 金 托管 人商 定后 ,按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。 5 、基金 管理人 、基金 托管 人发现基 金估 值违反 基金 合同订明 的估 值方法 、程 序以及 相 关法律 法规 的规 定或 者未 能充分 维护 基金 份额 持有 人利益 时, 双方 应及 时进 行协商 和 纠 正 。 6 、当 基金 资产 的估 值导 致 基金份 额净 值小 数点 后 4 位内发 生差 错时 , 视 为基 金份额 净 值估值 错误 。 基 金管 理人 和基金 托管 人将 采取 必要 、 适当 合理 的措 施确 保基 金资产 估值 的准 确性、 及时 性。 当基 金估 值出现 影响 基金 份额 净值 的错误 时, 基金 管理 人应 当立即 纠正 , 并 采取合 理的 措施 防止 损失 进一步 扩大 ;其 中基 金份 额净值 计算 差错 小于 基金 份额净值 0.5% 时, 基金 管理 人与基 金托 管人应 在发 现日 对账 务进 行更正 调整 , 不做追 溯处 理; 错误 偏差 达 到基金 份额 净值 的 0.25% 时, 基金 管理 人应 当通 报 基金托 管人 并报 中国 证监 会备案 ; 错误 偏102 差达到 基金 份额 净值 0.5% 时, 基金 管理 人应 当公 告 、 通 报基 金托 管人 并报 中 国证监 会备 案。 如法律 法规 或监 管机 关对 前述内 容另 有规 定的 ,按 其规定 处理 。 7 、由于 基金管 理人对 外公 布的任何 基金 净值数 据错 误,导致 该基 金财产 或基 金份额 持 有人的 实际 损失 , 基 金管 理人应 对此 承担 责任 。 若 基金托 管人 计算 的净 值数 据正确 , 则基 金 托管人 对该 损失 不承 担责 任; 若 基金 托管 人 计 算的 净值数 据也 不正 确, 则基 金托管 人也 应承 担部分 未正 确履 行复 核义 务的责 任 。 如 果上 述错 误造 成了基 金财 产或 基金 份额 持有人 的不 当 得利, 且基 金管 理人 及基 金托管 人已 各自 承担 了赔 偿责任 , 则 基金 管理 人应 负责向 不当 得利 之主体 主张 返还 不当 得利 。 如果返 还金 额不 足以 弥补 基金管 理人 和基 金托 管人 已承担 的赔 偿 金额, 则双 方按 照各 自赔 偿金额 的比 例对 返还 金额 进行分 配。 8 、由于 不可抗 力原因 ,或 由于证券 交易 所及有 关 注 册登记 机 构、 数据服 务机 构发送 的 数据错 误, 基金 管理 人和 基金托 管人 虽然 已经 采取 必要、 适当 、 合 理的 措施 进行检 查, 但未 能发现 错误 的 , 由 此 造 成的 基金资 产估 值错 误 , 基 金管 理人和 基金 托管 人可 以免 除赔偿 责任 。 但基金 管理 人、 基金 托管 人应当 积极 采取 必要 的措 施消除 由此 造成 的影 响。 9 、如果 基金托 管人的 复核 结果与基 金管 理人的 计算 结果存在 差异 ,且双 方经 协商未 能 达成一 致, 基金 管理 人可 以按照 其对 基金 份额 净值 的计算 结果 对外 予以 公布 , 基金 托管 人可 以将相 关情 况报 中国 证监 会备案 。 (二) 基金 资产 估值 方法 和特殊 情形 的处 理


1. 估值 对象 基金所 拥有 的股 票、 权证 、债券 和银 行存 款本 息、 应收款 项、 其它 投资 等资 产。 2. 估值 时间 本基金 合同 生效 后, 每个 开放日 对基 金资 产进 行估 值。 3. 估值 方法 A. 股 票估 值方 法 (1)上 市流通 股票按 估值 日其所在 证券 交易所 的收 盘价估值 ;估 值日无 交易 的,以 最 近交易 日的 收盘 价估 值。 (2) 未上 市股 票的 估值 1)送股、转增股、配股和 增发等方式发行的股票 , 按估值日在证券交易所 挂 牌的同 一股票 的收 盘价 估值 ,该 日无交 易的 ,以 最近 交易 日的收 盘价 估值 。 2)首 次发 行的 股票 ,按 成 本价估 值。 (3) 在 任何 情况 下, 基金 管理人 如采 用本 项第(1) -(2) 小项 规定 的方 法对 基金 资产进 行 估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第(1) -(2) 小 项 规 定 的 方 法对 基 金 资 产进 行 估 值 不 能客 观 反 映 其公 允 价 值 的 ,基 金 管 理 人可 根 据 具 体情 况,并 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。 (4) 国家 有最 新规 定的 , 按其规 定进 行估 值。 103 B. 债 券估 值方 法 (1)债券按估值日 其所在 证券交易所的收盘 价估值 。如果不存在交易 所交易 价格,则 根据行 业通 用权 威报 价系 统的报 价进 行估 值。 (2) 未上 市债 券按 其成 本 价估值 。 (3) 在 任何 情况 下, 基金 管理人 如采 用本 项第(1) -(2) 小项 规定 的方 法对 基金 资产进 行 估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第(1) -(2) 小 项规定 的方 法对 基金 资产 进行估 值不 能客 观反 映其 公允价 值的 , 基金 管理 人在 综合考 虑市 场 成交价 、 市 场报 价、 流动 性、 收 益率 曲线 等多 种因 素基础 上形 成的 债券 估值 , 基金 管理 人可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 (4) 国家 有最 新规 定的 , 按其规 定进 行估 值。 C. 衍 生品 估值 方法 (1)上市流通衍生 品按估 值日其所在证券交 易所的 收盘价估值;估值 日无交 易的,以 最近交 易日 的收 盘价 估值 。 (2)未上市衍生品 按成本 价估值,如成本价 不能反 映公允价值,则采 用估值 技术确定 公允价 值。 D. 存 托凭 证估 值方 法 公开挂 牌的 存托 凭证 按其 所在证 券交 易所 的最 近交 易日的 收盘 价估 值。 E. 基 金估 值方 法 (1)上 市流通 的基金 按估 值日其所 在证 券交易 所的 收盘价估 值; 估值日 无交 易的, 以 最近交 易日 的收 盘价 估值 。 (2) 其他 基金 按最 近交 易 日的基 金份 额净 值估 值。 F. 非流动性 资产 或暂 停交 易的证 券估 值方 法 对于未 上市 流通 、 或 流通 受限、 或暂 停交 易的 证券 , 应参 照上 述估 值原 则进 行估值 。 如 果上述 估值 方法 不能 客观 反映公 允价 值的 , 基 金管 理人可 根据 具体 情况 , 并 与基金 托管 人商 定后, 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。 G. 汇率 人民币对主要外汇的 汇率 应当以估值日中国人 民银 行或其授 权 机 构 公 布的 人民 币 汇 率 中间价 为准 。 涉 及其 他货 币对人 民币 的汇 率, 采用 美元作 为中 间货 币进 行换 算。 H. 税收 对于按 照中 国法 律法 规和 基金投 资所 在地 的法 律法 规规定 应交 纳的 各项 税金 , 本基金 将 按权责 发生 制原 则进 行估 值; 对于 因税 收规 定调 整或 其他原 因导 致基 金实 际交 纳税金 与估 算 的应交 税金 有差 异的 ,基 金将在 相关 税金 调整 日或 实际支 付日 进行 相应 的估 值调整 。 I. 在任何情况 下, 基金 管理 人如采 用本 款第 A -H 项 规定的 方法 对基 金资 产进 行估值 , 均应被 认为 采用 了适 当的 估值方 法 。 但 是, 如果 基金 管理人 认为 按本 款 第 A -H 项 规定 的方104 法对基 金资 产进 行估 值不 能客观 反映 其公 允价 值的 , 基金 管理 人可 根据 具体 情况, 并与 基金 托管人 商定 后, 按最 能反 映公允 价值 的价 格估 值。 J . 法律 法规 或监 管部 门有 最新规 定的 ,按 其规 定进 行估值 。 基金管 理人 或基 金托 管人 按上述 估值 方法 进行 估值 时, 所造 成的 误差 不作 为基 金资产 估 值错误 处理 。 (三) 基金 份额 净值 错误 的处理 方式 1. 差错 类型 基金运 作过 程中 ,如 果由 于基金 管理 人或 基金 托管 人、或 登记 结算 机构 、或 代销机 构 、 或投资 人自 身的 过错 造成 差错, 导致 其他 当事 人遭 受损失 的, 过错 的责 任人 应当对 由于 该差 错遭受 损失 的当 事人 ( “ 受损方 ”) 按下 述 “ 差错 处理原 则 ” 给予 赔偿 并承 担相关 责任 。 上述差 错的 主要 类型 包括 但不限 于: 资料 申报 差错 、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、 系 统故障 差错 、 下达指 令差 错等 ; 对 于因 技术原 因引 起的差 错 , 若 系同行 业现 有技术 水平 无 法 预见、 无法 避免 、无 法抗 拒,则 属不 可抗 力, 按照 下述规 定执 行。 由于不 可抗 力原 因造 成投 资人的 交易 资料 灭失 或被 错误处 理或 造成 其他 差错 , 因不可 抗 力原因 出现 差错 的当 事人 不对其 他当 事人 承担 赔偿 责任 , 但 因该 差错 取得 不当 得利的 当事 人 仍应负 有返 还不 当得 利的 义务。 2. 差错 处理 原则 因基金 估值 错误 给基 金投 资人造 成的 损失 应由 基金 托管人 和基 金管 理人 协商 共同承 担 , 基金托 管人 和基 金管 理人 对不应 由其 承担 的责 任, 有权根 据过 错原 则, 向过 错人追 偿 , 基 金 合同的 当事 人应 将按 照以 下约定 处理 。 (1)差 错已发 生,但 尚未 给当事人 造成 损失时 ,差 错责任方 应及 时协调 各方 ,及时 进 行更正 , 因 更正 差错 发生 的费用 由差 错责 任方 承担 ; 由于 差错 责任 方未 及时 更正已 产生 的差 错, 给当 事人 造成的 损失 由差错 责任 方承 担; 若差 错责任 方已 经积 极协 调, 并且有 协助 义 务 的当事 人有 足够 的时 间进 行更正 而未 更正 ,则 有协 助义务 的当 事人 应当 承担 相应赔 偿责 任 。 差错责 任方 应对 更正 的情 况向有 关当 事人 进行 确认 ,确保 差错 已得 到更 正。 (2)差 错的责 任方对 可能 导致有关 当事 人的直 接损 失负责, 不对 间接损 失负 责,并 且 仅对差 错的 有关 直接 当事 人负责 ,不 对第 三方 负责 。 (3)因 差错而 获得不 当得 利的当事 人负 有及时 返还 不当得利 的义 务。但 差错 责任方 仍 应对差 错负 责 , 如 果由 于获 得不当 得利 的当 事人 不返 还或不 全部 返还 不当 得利 造成其 他当 事 人的利 益损 失, 则差 错责 任方应 赔偿 受损 方的 损失 , 并在 其支 付的 赔偿 金额 的范围 内对 获得 不当得 利的 当事 人享 有要 求交付 不当 得利 的权 利 ; 如 果获得 不当 得利 的当 事人 已经将 此部 分 不当得 利返 还给 受损 方 , 则 受损方 应当 将其 已经 获得 的赔偿 额加 上已 经获 得的 不当得 利返 还 的总和 超过 其实 际损 失的 差额部 分支 付给 差错 责任 方。 (4) 基 金份 额净 值计 算差 错小于 基金 份额 净 值 0.5% 时, 基 金管 理人 与基 金托 管人应 在105 发现日 对账 务进 行更 正调 整,不 做追 溯处 理。 (5)差 错责任 方拒绝 进行 赔偿时, 如果 因基金 管理 人原因造 成基 金资产 损失 时,基 金 托管人 应为 基金 的利 益向 基金管 理人 追偿 , 如 果因 基金托 管人 原因 造成 基金 资产损 失时 , 基 金管理 人应 为基 金的 利益 向基金 托管 人追 偿 。 除 基金 管理人 和托 管人 之外 的第 三方造 成基 金 资产的 损失 ,并 拒绝 进行 赔偿时 ,由 基金 托管 人负 责向差 错方 追偿 。 (6)如 果出现 差错的 当事 人未按规 定对 受损方 进行 赔偿,并 且依 据法律 法规 、基金 合 同或其 他规 定 , 基金 管理 人自行 或依 据法 院判 决、 仲裁裁 决对 受损 方承 担了 赔偿责 任 , 则 基 金管理 人有 权向 出现 差错 的当事 人进 行追 索 , 并 有权 要求其 赔偿 或补 偿由 此发 生的费 用和 遭 受的损 失。 (7) 按法 律法 规规 定的 其 他原则 处理 差错 。 3. 差错 处理 程序 差错被 发现 后, 有关 的当 事人应 当及 时进 行处 理, 处理的 程序 如下 : (1)查 明差错 发生的 原因 ,列明所 有的 当事人 ,并 根据差错 发生 的原因 确定 差错的 责 任方; (2) 根据 差错 处理 原则 或 当事人 协商 的方 法对 因差 错造成 的损 失进 行评 估; (3)根 据差错 处理原 则或 当事人协 商的 方法由 差错 的责任方 进行 更正和 赔偿 损失; 其 中基金份 额净 值计算 差错 小于基金 份额 净值 0.5% 时 ,基金管 理人 与基金 托管 人应在发 现日 对账务 进行 更正 调整, 不做 追溯处 理; 基 金份 额净 值计 算差错 达到 或超 过基 金份 额净 值 0.5% 时,基 金管 理人 应当 公告 、通报 基金 托管 人并 报中 国证监 会备 案; (4)根 据差错 处理的 方法 ,需要修 改基 金登记 结算 机构的交 易数 据的, 由基 金登记 结 算机构 进行 更正 ,并 就差 错的更 正向 有关 当事 人进 行确认 。 4. 特殊 情况 的处 理 (1)对 于因税 收规定 调整 或其他原 因导 致基金 实际 交纳税金 与基 金按照 权责 发生制 进 行估值 的 应 交税 金有 差异 的,相 关估 值调 整不 作为 基金资 产估 值错 误处 理。 (2)由 于不可 抗力原 因, 或由于各 家数 据服务 机构 发送的数 据错 误,本 基金 管理人 和 本基金 托管 人虽 然已 经采 取必要 、 适 当、 合理 的措 施进行 检查 , 但 未能 发现 错误的 , 由 此造 成的基 金资 产估 值错 误, 本基金 管理 人和 本基 金托 管人可 以免 除赔 偿责 任。 但基金 托管 人应 当积极 采取 必要 的措 施消 除由此 造成 的影 响。 (四) 暂停 估值 与公 告基 金份额 净值 的情 形 1. 基金投资涉及的主 要证 券交易 所 或 市 场 或 外汇 市场 遇法定节假日或因 其他 原因暂停 营业时; 2. 因不 可抗 力或 其它 情形 致使基 金管 理人 、基 金托 管 人无 法准 确评 估基 金资 产价 值 时 ; 3. 占基 金相 当比 例的 投资 品种的 估值 出现 重大 转变 , 延迟估 值有 利于 基金 份额 持有人 利 益的保 护 ; 106 4. 如出 现基 金管 理人 认为 属于紧 急事 故的 任何 情况 , 会导致 基金 管理 人不 能出 售或无 法 评估基 金资 产的 ; 5. 中国 证监 会和 基金 合同 认定的 其它 情形 。 (五) 基金 会计 制度 按国家 有关 部门 规定 的会 计制度 执行 ,并 可参 考国 际会计 准则 。 (六) 基金 账册 的建 立 基金管 理人 进行 基金 会计 核算并 编制 基金 财务 会计 报告 。 基 金托 管人 和基 金管 理人分 别 独立地 设置 、 记录 和保 管本 基金的 全套 账册. 若 基金 管理人 和基 金托 管人 对会 计处理 方法 存 在分歧 , 应以 基金管 理人 的处理 方法 为准 。 若 当日 核对不 符 , 暂 时无法 查找 到错账 的原 因 而 影响到 基金 资产 净值 的计 算和公 告的 ,以 基金 管理 人的账 册为 准。 (七) 基金 财务 报表 与报 告的编 制和 复核 1. 财务 报表 的编 制 基金财 务报 表由 基金 管理 人编制 ,基 金托 管人 复核 。 2. 报表 复核 基金托 管人 在收 到基 金管 理人编 制的 基金 财务 报表 后,进 行独 立的 复核 。核 对不符 时 , 应及时 通知 基金 管理 人共 同查出 原因 ,进 行调 整, 直至双 方数 据完 全一 致。 3. 财务 报表 的编 制与 复核 时间安 排 (1) 报表 的编 制 基金管理 人应 当在每 月结 束后的 5 个工 作日 完成月 度报表 的 制作 ;在每 个季 度结束 后 15 个工 作日完 成季 度报告 的制作; 在上 半年结 束之 日起 60 日内 完成基 金半 年度报告 的编 制; 在 每年 结束 之日 起 90 日内完 成基 金年 度报 告的 编制。 基金 年度 报告 的财 务会计 报告 应 当经过 审计 。 基金合 同生 效不足 两个 月的 , 基 金管 理人可 以不 编制 当期 季报 报告 、 半 年度 报 告或者 年度 报告 。 (2) 报表 的复 核 基金管 理人 应及 时完 成报 表编制 , 将 有关 报表 提供 基金托 管人 复核 ; 基 金托 管人在 复核 过程中 , 发 现双 方的 报表 存 在不符 时, 基金 管理 人和 基 金托管 人应 共同 查明 原因 , 进行调 整, 调整以 国家 有关 规定 为准 。





基 金管 理人 应留 足 充 分的时 间, 便于 基金 托管 人复核 相关 报表 及报 告。 六、基金份额持有人 名册 的保管 基金份 额持 有人 名册 至少 应包括 基金 份额 持有 人的 名称和 持有 的基 金份 额 。 基 金份额 持 有人名 册由 基金 注册 登记 机构根 据基 金管 理人 的指 令编制 和保 管 , 基 金管 理人 和基金 托管 人 应分别 保管 与各 自职 责相 关的基 金份 额持 有人 名册 , 保存 期不 少于 15 年。 如 不能妥 善保 管, 则按相 关法 规承 担责 任。 107 在基金 托管 人要 求或 编制 半年报 和年 报前 ,基 金管 理人应 将有 关资 料送 交基 金托管 人 , 不得无 故拒 绝或 延误 提供 , 并 保证 其的 真实性 、 准 确性和 完整 性 。 基金 托管 人不得 将所 保管 的基金 份额 持有 人名 册用 于基金 托管 业务 以外 的其 他用途 ,并 应遵 守保 密义 务。 七、争议解决方式 因本托 管协 议产 生或 与之 相关的 争议 , 双 方当 事人 应通过 协商 、 调 解解 决, 协商、 调解 不能解 决的 , 任何 一方 均有 权将争 议提 交中 国国 际经 济贸易 仲裁 委员 会 , 仲 裁地 点为北 京市 , 按照中 国国 际经 济贸 易仲 裁委员 会届 时有 效的 仲裁 规则进 行仲 裁。 仲裁 裁决 是终局 的, 对当 事人均 有约 束力 ,仲 裁费 用由败 诉方 承担 。 争议处 理期 间, 双方 当事 人 应恪守 基金 管理 人和 基金 托管人 职责 , 各 自继 续忠 实 、 勤勉、 尽责地 履行 基金 合同 和本 托管协 议规 定的 义务 ,维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。 本托管 协议 受中 国法 律管 辖。 八、托管协议的变更 和终 止 (一) 托管 协议 的变 更程 序 本托管 协议 双方 当事 人经 协商一 致 , 可 以对协 议进 行修改 。 修改 后的新 协议 , 其 内容 不 得与基 金合 同的 规定 有任 何冲突 。基 金托 管协 议的 变更报 中国 证监 会核 准或 备案后 生效 。 (二) 基金 托管 协议 终止 出现的 情形 1 、基 金合 同终 止; 2 、基 金托 管人 解散 、依 法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金托管 人接 管基 金资 产; 3 、基 金管 理人 解散 、依 法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金管理 人接 管基 金管 理权 ; 4 、发 生法 律法 规或 基金 合 同规定 的终 止事 项。 (三) 基金 财产 的清 算 1、基 金合 同终 止 , 应当 按 法律法 规和 本基 金合 同的 有关规 定对 基金 财产 进行 清算。 2、基 金财 产清 算组 (1) 自基 金合 同终 止事 由 发生之日起 30 个工 作日 内 由基金 管理 人组 织成 立基 金财产 清 算组, 在基 金财 产清 算组 接管基 金财 产之 前, 基金 管理人 和基 金托 管人 应按 照基金 合同 和托 管协议 的规 定继 续履 行保 护基金 财产 安全 的职 责。 (2)基金财产清算 组成员 由基金管理人、基 金托管 人、具有从事证券 相关业 务资格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算 组可 以聘 用必要 的工 作人 员。 (3)基金财产清算 组负责 基金财产的保管、 清理、 估价、变现和分配 。基 金 财产清算 组可以 依法 进行 必要 的民 事活动 。 3、清 算程 序 108 (1) 基金 合同 终止 后, 由 基金财 产清 算组 统一 接管 基金财 产; (2) 基金 财产 清算 组根 据 基金财 产的 情况 确定 清算 期限; (3) 基金 财产 清算 组对 基 金财产 进行 清理 和确 认; (4) 对基 金财 产进 行评 估 和变现 ; (5) 制作 清算 报告 ; (6) 聘请 会计 师事 务所 对 基金财 产清 算报 告进 行外 部审计 ; (7) 聘请 律师 事务 所对 基 金财产 清算 报告 出具 法律 意见书 ; (8) 将基 金清 算结 果报 告 中国证 监会 ; (9) 公布 基金 清算 公告 ; (10) 对基 金财 产进 行分 配。 4、清 算费 用 清算费 用是 指基 金财 产 清 算组在 进行 基金 清算 过程 中发生 的所 有合 理费 用 , 清 算费用 由 基金财 产清 算组 优先 从基 金财产 中支 付。 5、基 金财 产的 分配 基金财 产按 下列 顺序 清偿 : (1) 支付 清算 费用 ; (2) 交纳 所欠 税款 ; (3) 清偿 基金 债务 ; (4) 按基 金份 额持 有人 持 有的基 金份 额比 例进 行分 配。 基金财 产未 按前 款(1) 、 (2)、( 3 )小 项规 定清 偿前 ,不分 配给 基金 份额 持有 人。 6、基 金财 产清 算的 公告 基金财 产清 算报 告报 中国 证监会 备案 后 5 个 工 作日 内由清 算组 公告 。 7 、基 金财 产清 算账 册及 文 件由基 金托 管人 保 存 15 年 以上。 109 25. 基 金 份 额 持 有 人服 务 基金管 理 人承诺为基 金份额持有 人提供一系列 的服务,以 下是主要的服 务内容,基 金 管理人 根据 基金 份额 持有 人的需 要和 市场 的变 化, 有权增 加和 修改 相关 服务 项目。 一、持有人交易资料 的寄 送 及发送服务 ( 一) 场外 投资 者 1 、交 易确 认单 及纸 质对 账 单 每次交 易结 束后 ,投 资者 可在 T+3 个 工作 日后 通过 销售机 构的 网点 查询 或打 印交易 确 认单; 每季 度结 束后 15 个 工作日 内, 基金 管理 人向 本季度 有交 易 的 投资 者寄 送对账 单。 每 年度结 束后 20 个 工作 日内 ,基金 管理 人向 年末 持有 基金份 额或 第 4 季度 有交 易的投 资者 寄 送对账 单。 资料 (含 姓名 及地址 等) 不详 及投 资者 主动取 消 寄 送的 除外 。 2 、电 子 对 账单 基金管 理人 提供 月度 、季 度、年 度电 子邮 件对 账单 及月度 、季 度手 机短 信对 账单服 务 , 基金管 理人 将 以 电子 邮件 或手机 短信 形式 向订 阅的 投资者 定期 发送 。 (二) 场内 投资 者 每 次 交 易 结 束 后 , 场 内 投 资 者 可在T+3 个 工 作 日 后 到 交 易 网 点 进 行 确 认 单 的 查 询 或 打 印, 注 册登 记机 构和 基金 管理人 不寄 送场 内投 资者 的对账 单 。 投资 者可 到交 易网点 打印 或通 过交易 网点 提供 的自 助、 电话、 网上 服务 等渠 道 查 询。 二、网上在线服务 (一) 通过 基金 管理 人网站 (www.nffund.com ) , 投 资者 可 获得 如下 服务 : 1 、查 询服 务 场外投 资者 通过 基金 账户 号、 身份 证号 等开 户证 件号 码和查 询密 码登 录基 金 管 理人网站 “账户 查询 ” 栏 目, 可享 有基金 交易 查询 、账 户查 询和基 金信 息查 询服 务。





2 、信 息资 讯服 务 投资者 可以 利用 基金 管理 人 网站 获取 本基 金和 基金 管理人 的各 类信 息 , 包 括基 金的法 律 文件、 基金 公告 、业 绩报告 和基 金管 理人 最新 动态 等各类 最新 资料 。 3 、网 上交 易服务 场外投 资者可通过基 金管理人网 站“网上交易 ”系统办理 本基金的开户 、 认购/ 申购 、 定投、 赎回 及信 息查 询等 业务。 有关 基金 网上 交易 的具体 业务 规则 请 参 见基 金管理 人网站 相 关公告 。场 内投 资者 可通 过交易 网点 提 供 的网 站进 行网上 交易 。 4 、自 助答 疑服 务 场外投 资者 可通过 基 金管 理人网 站“ 自助 答疑 ” 栏 目,选 定咨 询问 题的 类型 如 账户 类 、110 交易类 、 网上 查询/ 交易、 服务类 、产品 介绍、 金融 知识 等 并输入 要咨询 问题 的关键 词,便 可自助 进行 相关 问题 的搜 索及解答 。 5 、网上 客服 场外投 资者 可登录 基 金管 理人网 站通 过 “ 在线 客服 ” 办理 业务 咨询 、 信 息查 询、 服 务投 诉和建 议、 资料 修改 、信 息定制 等业务 。 (二 ) 场 外投 资者 通过 手 机上网 , 访问https://wap.southernfund.com 可获得 基 金 管理人 最 新 的 理财 资讯 ,办 理 各项基 金 查询 和 基金 交 易 业务 。 手机W AP 交 易具 体规 则请 参 见基 金管 理人网 站相 关公 告。 三、定期定额/ 定期不定额 投资计划 通过定 期定 额/ 定 期不 定额 投资计 划 ,场 外投 资者 可 以通过 固定 的渠 道 ,定 期 定额/定期 不定额 申 购本基金份额。 定期定额/ 定期不定额投资计划具体 业务规则请参见基金管理 人网 站相关 公告 。 四、信息定制 服务 场外投资者 可以通过 基金 管理人网站 (www.nffund.com ) 、客户服务中心提 交 信息定制 申请, 基金 管理 人通 过电 子邮件 或手 机短 信定 期发 送所定 制的 信息 。 可 定制 的 内容 如下 : 1 、电 子邮 件: 基金 份额 净 值、电 子邮件 对 账单 、基 金周刊 等 。 2 、手 机短 信: 基金 份额 净 值、 手 机短 信对 账单 、理 财专刊 (彩 信) 等 。 五、账户资料变更服 务 (一) 场外 投资 者 为便于 投资 者及 时得 到基 金管理 人提 供的 各项 服务 , 请投 资者 及时 更新 联系 信息。 投资 者可通 过以下5 种方 式 进行 联系信 息(包 括联系 地址 、手机 号码 、 固定电 话、 电子邮 箱等) 的变更 : 1 、 登录 基金 管理 人网 站 “ 账户查 询 ” 或 “网 上交 易” (仅限 基金 管理 人网 上直 销投资 者 ) 系统 自 助修 改联 系信 息 。 2 、致 电 基 金管 理人 客户 服 务中心400-889-8899 转 人工 座席修 改。 3 、 发 送邮 件至 基金 管理 人 客服邮 箱service@nffund.com 或service@southernfund.com 提交 修改申 请 。 4 、通 过基 金管 理人 网站 “ 在线客 服” 在线 提交 修改 申请。 5 、通 过销 售机 构 提 交账 户 资料变 更业 务申 请 。 (二) 场内 投资 者 场内投 资者 账户 资料 变更 请到交 易网 点办 理。 111 六 、客户服务中心电 话服 务 投资者 拨打 基金 管理 人客 服热线400-889-8899 ( 国内 免长途 话费 )可 享有 如下 服务: 1 、 自 助语 音服务 : 提 供7 ×24小 时基 金净 值信 息、 账户交 易情 况、 基金 产品 等自助 查询 服务 。 2 、 人工 座席 服务 : 提 供每 周七天 , 每 日不 少于8 小时 的人工 座席 服务 (法 定节 假 日除外 ) 。 场外投 资者 可以 通过 该热 线获得 业务 咨询 、 信 息查 询、 服 务投 诉及 建议 、 信 息 定制 、 资 料修 改等专 项服 务。 3 、电话 交易服 务: 基 金管 理人 网上 直销 投资者 可通 过基金管 理人 的电话 交易 系统办 理 开放式 基金 的认 购、 申购 、 交易 撤单 、 交 易密 码修 改、 信 息查 询和 投资 者该 直销账 户下 开放 式基金 的赎 回、 转换 及分 红方式 变更 等 业 务。 有关 基金电 话交 易的 具体 业务 规则请 参见 基金 管理人 网站 相关 公告 。 七 、客户投诉及建议 受理 服务 场外投 资者 可以 通过 基金 管理人 客户 服务 中心 人工 热线、 在线 客服 、书 信、 电子邮 件 、 短信 、 传 真及 各销 售机 构网 点柜台 等不 同的 渠道 对基 金管理 人和 销售 网点 所提 供的服 务进 行 投诉或 提出 建议 。 112 26. 招 募 说 明 书 存 放及 其 查 阅 方 式 本招募 说明 书存 放在 本基 金管理 人、 基金 托管 人、 销 售代理 人和 注册 登记 机构 的办公 场 所, 投资 者可 在办公 时间 免费查 阅 ; 也 可按工 本费 购买本 招募 说明 书复 制件 或复印 件 , 但 应 以招募 说明 书正 本为 准。 基金管 理人 和基 金托 管人 保证 文 本的 内容 与所 公告 的内容 完全 一致 。 113 27. 备查文件 以下备 查文 件存 放在 本基 金管理 人、 基金 托管 人的 办公场 所。 投资 者可 在办 公时间 免 费查阅 。 一、中 国证 监会 核准 南方 中国中 小盘 股票 指数 证券 投资基 金(LOF )募集 的 文件 二、 《 南方 中国 中小 盘股 票 指数证 券投 资基 金(LOF )基金 合同 》 三、 《 南方 中国 中小 盘股 票 指数证 券投 资基 金(LOF )托管 协议 》 四、 《 南方 中国 中小 盘股 票 指数证 券投 资基 金(LOF )登记 结算 服务 协议 》 五 、 《 南方 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金业 务规 则》 六 、法 律意 见书 七 、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 和公 司章程 八 、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 114 (本页 仅供 南方 中国 中小 盘股票 指数 证券 投资 基金 (LOF )招募说 明书 使用 ) 签订地 :











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