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大成债券(090002)

大成债券:2010年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
大成债券投资基金 
2010 年 年 度报 告 摘要 
2010 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人: 大成 基 金 管 理 有 限公 司 






基金 托 管 人: 中国农业银行 股份有限公司




















送出日期:2011 年 3 月31 日


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 1 页- §1


重要提示 基金管理人的董事会 、董 事保证本报告所载资 料不 存在虚假记载、 误导性陈 述或重大遗漏, 并对其内 容 的真实性、准确性和 完整 性承担个别及连带 的 法律 责任。本年度报告已 经三 分之二以上独立董事 签字 同意 , 并由董事长签发。 基金托管人 中国农业 银行 股 份有限公司 (以下简称 “中国农业银 行” ) 根 据本 基金合同规定 ,于 2011 年 3 月 25 日复核了本报告中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况、 财务会计 报告、 投资组合报告等内 容, 保 证复核内容不存在虚 假记 载、误导性陈述或者 重大 遗漏。


基金管理人承诺以诚 实信 用、勤勉尽责的原则 管理 和运用基金资产,但 不保 证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不 代表 其未来表现。 投资有风险 , 投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金 的招 募 说明书 及其更新 。 本年度报告摘要摘自 年度 报告正文,投资者欲 了解 详细内容,应阅读年 度报 告正文。 本报告中财务资料已 经审 计。 普华永道中天 会计师 事务所有限公司为本 基金 出具了无保留意见的 审计 报 告,请投资者注意阅 读。 本报告期自2010 年 1 月1 日起至12 月 31 日止。


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 2 页- §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 大成债 券 基金主 代码 090002 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2003 年6 月12 日 基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 498,350,983.94 份 基金合 同存 续期 不定期 下属 分 级基 金的 基金 简称 大成债 券A/B 大成债 券 C 下属分 级基 金的 交易 代码 090002/091002 092002 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 255,216,903.16 份 243,134,080.78 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 在力 保本金安 全和保持 资产流 动性的基 础上追求 资产的 长期稳 定 增值。 投资策 略 通过 整体资产 配置、类 属资产 配置和个 券选择三 个层次 自上而 下 地进 行投资管 理,以实 现投资 目标。类 属资产部 分按照 修正的 均 值- 方差模型 在交易所 国债、 交易所企 业债、银 行间国 债、银 行 间金融 债之 间实 行最 优 配 置。 业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 杜鹏 李芳菲 联系电 话 0755-83183388 010-66060069 电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服 务电 话


4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-63201816 2.4 信息披露方式


登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层 大成基金 管理有 限公 司


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 3 页- 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东 座 F9 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和 财务 指标























































































































单 位: 人民 币 元


3.1.1 期间数 据 和指标 2010 年 2009 年 2008 年 大 成 债 券 A/B 大 成 债 券 C 大 成 债 券 A/B 大 成 债 券 C 大 成 债 券 A/B 大 成 债 券 C 本期已实现 收益 19,457,359.14


22,823,708.78


26,639,520.57 70,092,651.75 26,966,159.13 42,785,010.88 本期利润 14,316,872.58


26,427,639.18


-2,212,844.38 -29,301,169.30 65,130,612.21 148,166,752.89 加权平均基 金份额本期 利润








0.0642











0.0740


-0.0061 -0.0325 0.1102 0.1221 本期基金份 额净值增长 率 6.56% 6.19% 2.72% 2.24% 11.10% 10.56% 3.1.2 期末数 据 和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 大 成 债 券 A/B 大 成 债 券 C 大 成 债 券 A/B 大 成 债 券 C 大 成 债 券 A/B 大 成 债 券 C 期末可供分 配基金份额 利润











0.0508














0.0227


0.0488 0.0259 0.0434 0.0070 期末基金资 产净值 268,170,073.60


248,646,770.36


197,698,339.52 271,404,395.53 865,614,206.23 2,488,687,103.80 期末基金份 额净值











1.0508














1.0227


1.0488 1.0259 1.0612 1.0437 注: 1. 本期已实现收 益指 本期利息收入、投 资收益 、其他收入(不含 公允价 值变动收益)扣除 相关费 用后的 余额, 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。 2.所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ,计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较 份额级 别 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净 值增 长率 标准差 ② 业绩比 较基 准 收益率 ③ 业绩比 较基 准收 益率标 准差 ④ ①- ③ ②- ④ 大成债 券 A/B 过去三 个月 1.20% 0.29% -2.25% 0.15% 3.45% 0.14% 过去六 个月 3.64% 0.22% -1.45% 0.12% 5.09% 0.10% 过去一 年 6.56% 0.18% 1.92% 0.10% 4.64% 0.08% 过去三 年 21.61% 0.16% 15.64% 0.15% 5.97% 0.01%


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 4 页- 过去五 年 40.61% 0.16% 16.53% 0.13% 24.08% 0.03% 自基金 合同 生效起 至今 64.01% 0.21% 23.94% 0.20% 40.07% 0.01% 大成债 券 C 过去三 个月 1.10% 0.29% -2.25% 0.15% 3.35% 0.14% 过去六 个月 3.46% 0.22% -1.45% 0.12% 4.91% 0.10% 过去一 年 6.19% 0.18% 1.92% 0.10% 4.27% 0.08% 过去三 年 20.03% 0.16% 15.64% 0.15% 4.39% 0.01% 过去五 年 37.44% 0.16% 16.53% 0.13% 20.91% 0.03% 自基金 合同 生效起 至今 60.31% 0.21% 23.94% 0.20% 36.37% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以 来基金 份额 累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比较 -17% 0% 17% 34% 51% 68% 03-6-12 05-4-12 07-2-12 08-12-12 10-10-12 大成债券A / B 业绩比较基准 -17% 0% 17% 34% 51% 68% 03-6-12 05-4-12 07-2-12 08-12-12 10-10-12 大成债券C 业绩比较基准 注:1. 本基 金 于2006 年4 月24 日起 推出 持续 性收 费 模式, 将前 端收 费模 式定 义为A 类收 费模 式, 后端 收费 模式定 义 为 B 类 收费 模式 ,二者 对应 的基 金份 额简 称 “大 成债 券 A /B” ;将 持续性 收费 模式 定义 为 C 类收费 模式, 对应 的基 金份 额简 称 “ 大 成债 券 C” 。 2.按 基 金合 同规 定, 本基 金自基 金合 同生 效起 6 个 月内为 建仓 期, 截至 报告 日本基 金的 各项 投资 比例 已达 到 基金合同第十二条之 (六 )投资组合中规定 的各项 比例:本基金投资 于债券 类投资工具的比例 不低于 基金资 产总值 的 80% ; 投资 于国 债的比 例不 低于 基金 资产 净值 的20% 。 3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 5 页- -5% 0% 5% 10% 15% 20% 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 大成债券A/B 业绩比较基准 -5% 0% 5% 10% 15% 20% 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 大成债券C 业绩比较基准 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 大成债 券A/B : 单位: 人民 币 元 年度 每 10 份基 金份 额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计 备注 2010 年 0.650








8,537,661.32











5,643,971.32





14,181,632.64


- 2009 年


0.400





9,165,457.68





5,694,305.68





14,859,763.36


- 2008 年


1.305





42,413,015.98





35,161,729.06





77,574,745.04


- 合计




















2.355








60,116,134.98





46,500,006.06





106,616,141.04


- 大成债 券C : 单位: 人民 币元 年度 每 10 份基 金份 额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计 备注 2010 年 0.650





18,776,656.10











4,354,816.36





23,131,472.46


- 2009 年


0.400





41,609,086.42





6,618,778.07





48,227,864.49


- 2008 年


1.305





176,499,356.63





42,310,983.61





218,810,340.24


- 合计




















2.355





236,885,099.15





53,284,578.04





290,169,677.19


-


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 6 页- §4 管理人报告 4.1 基金管理人及 基金经 理 情况


4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验 大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准,于 1999 年 4 月12 日正 式成 立 , 是 中国证 监会 批准 成立 的首 批十家 基金 管理 公司 之一 ,注册 资本 为 2 亿元 人民 币,注 册地 为深 圳。 目前 公司 由 四家股东组成,分别为 中 泰信托投资有限责任公 司(48%) 、光大证券 股份有限 公司(25%) 、中 国银河投资 管理 有限公 司(25%) 、广 东证 券 股份有 限公 司(2%)。截至 2010 年 12 月 31 日, 本基 金管理 人共 管 理 3 只封 闭 式证 券投资 基金 :景 宏证 券投 资基金 、景 福证 券投 资基 金、大 成优 选股 票型 证券 投资基 金;1 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基 金: 深证 成长 40ETF 及大成 深证 成长 40ETF 联接基 金;1 只创 新型 基 金:大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基金 及 15 只 开放 式证 券 投资基 金: 大成 价值 增长 证券投 资基 金、 大成 债券 投资基 金、 大成 蓝筹 稳健 证券投 资基金 、 大 成精 选增 值混 合型证 券投 资基 金、 大成 货币市 场证 券投 资基 金、 大成沪 深 300 指 数证 券投 资基金 、 大成财 富管 理 2020 生命 周 期证券 投资 基金 、 大成 积 极成长 股票 型证 券投 资基 金、 大成 创新 成长 股票 型 证券投 资基金(LOF) 、 大 成景 阳领 先股票 型证 券投 资基 金、 大成强 化收 益债 券型 证券 投资基 金、 大成 策略 回报 股票型 证券投资基金、大成 行业 轮动股票型证券投 资基金 、大成中证红利指 数证券 投资基金和大成核 心双动 力 股票 型证券 投资 基金 。 4.1.2 基金经理及基金经 理助理简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证 券 从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 王立女 士 本 基 金 基 金经理 2009 年 5 月 23 日 -- 9 年 经 济 学硕 士 。曾 任职 于申银 万 国 证 券股 份 有限 公司 、南京 市 商 业 银 行资 金 营运 中 心。2005 年 4 月加 入大 成基 金管 理 有限 公 司 ,曾 任 大成 货币 市场基 金 基金经 理助 理。 2007 年1 月12 日 起 担任 大 成货 币市 场证券 投 资基金 基金 经理 。2009 年5 月 23 日 起兼 任大 成债 券投 资 基金 基金经 理。 具有 基金 从业 资 格。 国籍: 中国 。 徐生沪先 生 本 基 金 基 金 经 理 助 理 2007 年11 月 26 日 2010 年 6 月 10 日 7 年 经 济 学学 士 ,曾 任职 于中国 农 业银行 上海 市分 行,2003 年加 入 大 成基 金 管理 有限 公司, 曾 任 基 金运 营 部登 记清 算中心 主 管。 具有 基金 从业 资格 。 国 籍: 中国。 注:1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。 2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 7 页- 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金 管理 人严格遵守《证券 法》 、 《 证券投资基金法 》 、 《大 成 债券投资基金基金 合同》和 其他有关法律法规的 规定 ,在基金管理运作 中,大 成债券投资基金的 投资范 围、投资比例、投 资组合 、证券 交易行为、信息披露 等符 合有关法律法规、 行业监 管规则和基金合同 等规定 ,本基金没有发生 重大违 法违规 行为,没有运用基金 财产 进行内幕交易和操 纵市场 行为以及进行有损 基金投 资人利益的关联交 易,整 体运作 合法、合规。本基金 将继 续以取信于市场、 取信于 社会投资公众为宗 旨,承 诺将一如既往地本 着诚实 信用、 勤勉尽责的原则管理 和运 用基金财产,在规 范基金 运作和严格控制投 资风险 的前提下,努力为 基金份 额持有 人谋求 最大 利益 。 4.3 管理人对报告 期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执 行情况 本基金 管理 人严 格执 行 《 公平交 易制 度》 和 《异 常 交易监 控与 报告 制度 》 , 公 平对待 旗下 各投 资组 合, 所 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率 、 分 投资 类别 ( 股票 、 债 券) 的收 益率 以 及不同 时间 窗内 ( 同日 内 、5 日 内、 10 日内 )同 向 、 反向 交易 的交易 价格 并未 发现 异常 差异。 4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较 根据 各基 金合 同, 目前 本 基金管 理人 旗下 未有 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 基金。 4.3.3 异常交易行为的专 项说明 本报告 期内 本基 金不 存在 可能 导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易行 为。 4.4 管理人对 报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析 宏观经 济 在2010 年 显示 出 更多的 复杂 性和 不确 定性 ,主要 表现 在: 在海 外经 济复苏 尚不 稳固 的情 况下 , 货币政 策要 在 “保 增长 ” 与 “ 控通 胀” 之间 权衡 取 舍; 房价 迅速 反弹 , 资 产 泡沫风 险不 断累 积 ; 为 拉 动内需, 地方政 府以 城投 企业 为平 台向银 行融 资大 量上 马基 建项目 , 导致 地方 政府 过 度负债 , 中央 政府 面临 两 难选择 。 回望过去一年,平衡 上述 几个因素以及随之 带来的 政策频繁变动导致 总需求 在一年之中经历了 增长 过 强、严 重疲软 和偏 强三 种状 态, 经济周 期明 显缩 短。 经济增长与通胀膨胀仍 然 是主导 2010 年债券走势 的两个基本因素,但收益率 的波动明显加大,还与以 下 三个因素有关:一是通 胀的 走势,尤其在四季度,CPI 远超出市场的预期 ;二是 货币政策不透明,在政 策频 繁变 动时, 市场 难以 形成 稳定 的 政策预 期 ; 三 是货 币市 场资 金面较 为脆 弱 , 阶 段性 流动 性异常 紧张 的情 况屡 屡出 现。 具体来看,年初经济 出现 过热苗头,市场对 利率品 种较为谨慎。而由 于信用 利差处于历史较高 水平, 对利率 风险提供了一定的利 差保 护空间,信用品种 体现出 较高的配置价值。 进入二 季度,市场 对经济 增长下 滑的担 忧加剧,收益率曲线 出现 牛平。信用债的表 现则更 加出色,交易所交 易活跃 的信用债二季度收 益率降 幅达到 50-70 个基 点。三季度随 着增长触底反弹的趋 势逐 步确立,收益率曲线 开始 陡峭化上行。此外, 通胀 快速上 行成为市场关注的焦 点。 货币政策在四季度 再次转 向,央行先后两次 上调基 准利率,三次上调 存款准 备金, 债市出 现大 幅下 跌, 收益 率累计 升幅 超 过 100 个基 点。信 用债 受基 准利 率拖 累,也 出现 大幅 调整 。 2010 年我 们继 续执 行本 基 金合同 生效 以来 一直 执行 的投资 策略 , 即在 严格 控 制风险 的基 础上 , 采取 积 极 的组合策略和严格的 资产 选 择原则进行投资 运作。 同时尽量降低基金 组合的 净值波动率,获得 稳定增 长的收 益。 在资产配置层面上, 考虑 到上半年传统 可转债 类资 产 的风险收益特征基 本等 同于二级市场股票的 特征 , 我们没有进行该类资 产的 二级市场配置,仅 参与了 可转债的一级市场 申购。 下半年可转债类资 产的风 险收益 特征出现转变,其中 中行 转债、工行转债等 转债品 种投资价值凸显。 本基金 根据市场情况,结 合本基 金的低


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 8 页- 波动风 险特 征的 要求 , 关 注可转 债的 长期 投资 价值 , 增持 了部 分转 股溢 价率 较低、 波动 率较 低的 银行 类转债 。 由于2010 年新 股发 行定 价 总体偏 高, 申购 新股 的风 险不断 增大 , 因 此我 们根 据市场 情况 , 逐 步减 少了 参 与新股投资的力度。 我们 结合发行公司基本 面、资 金成本状况,坚持 对首发 新股进行估值分析 ,严格 选择、 合理询价、高度谨慎 参与 以提高组合整体收 益率, 规避投资风险。全 年本基 金新股投资比例不 断降低 ,截止 年底, 股票 持仓 控制 在 至5%的范 围内 ,较 好地 控制 了权益 类资 产的 风险 及波 动。 在债券类资产的投资 上, 我们基于对宏观经济 环境 和债券收益率曲线变 动预 期,继续对组合进行 主动 管 理。在保证流动性的 同时 ,对债券组合结构 进行了 调整,上半年逐步 提高了 债券投资组合久期 ,下半 年市场 发生转 向时 ,降 低组 合久 期至 2 以下 。在 具体 类别 资产选 择中 ,我 们减 少了 对利率 品种 的投 资, 加大 对信 用 产品的研究分析,经 过对 发行公司基本面和 发行条 款的谨慎选择,我 们重点 增加了对交易所部 分可分 离交易 债的投 资获 取较 高税 后收 益。 以上投 资操 作保 持了 整体 组合的 流动 性, 并在 债券 收益率 曲线 调整 过程 中获 得了较 高投 资收 益。 4.4.2 报告期内基金的业 绩表现 本报告 期内 , 大 成债 券A/B 份额净 值增 长率 为6.56% , 大成债 券C 份额 净值 增长 率 为6.19% , 同期 业绩 比较 基准增 长率 为1.92% ,基 金 份额净 值增 长率 高于 同期 业绩比 较基 准的 表现 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市 场及行业走势 的简 要展望 展望2011 年 , 通 胀的 走势 仍然可 能是 影响 债券 市场 的重要 因素 , 不确 定性 因 素包括 海外 经济 复苏 带来 的 大宗商品价格上涨、 劳动 力价格上升带来的 结构性 成本上涨、自然灾 害带来 的一次性供给冲击 等。流 动性也 可能是 影响 债市 走势 的又 一重要 因素,这 既有 中国 内 生的因 素, 包括 准备 金达 到历史 高位 导致 货币 乘数 下降, 货币派生能力不足使 得货 币供给更加依赖基 础货币 的投放;负利率下 存款增 速下降,银行揽存 压力较 大等。 也有外生的因素,包 括海 外经济强劲恢复带 来的资 本回流,可能导致 外汇占 款少增等。因此相 比利率 品种, 相对确 定的 收益 仍 然 来自 信用债 ,目 前的 利差 保护 能够抵 御一 定的 利率 风险 。 2011 年我 们将 继续 秉承 “ 在严格 控制 风险 的基 础上 , 采 取积 极的 组合 策略 和 严格的 资产 选择 原则 进行 投 资运作”的操作策略 。其 中,债券投资组合 将充分 重视组合的收益性 和流动 性,重点投资流动 性较好 的央票 和金融 债 , 同 时保 持较 高 的信用 债投 资比 例以 获取 较高的 持有 期收 益 。 久 期 策略上 ,2011 年计 划保 持 较低久 期,同 时结 合市 场债 券收 益率曲 线的 波动 做好 主动 性管理 ,寻 找机 会适 当进 行波段 操作 ,提 高组 合收 益率。 在可转 债和 新股 投资 方面 ,2011 年 本基 金将 根据 市 场情况 , 结合 本基 金的 低 波动风 险特 征的 要求 , 关 注 可转债的长期投资价 值, 适度参与二级市场 可转债 投资。同时我们将 继续谨 慎参与新股投资。 我们结 合发行 公司基本面、资金成 本状 况,坚持对首发新 股进行 估值分析,严格选 择、合 理询价、高度谨慎 参与以 提高组 合整体 收益 率, 规避 投资 风险。 我们非 常感 谢基 金份 额持 有人的 长期 信任 和支 持, 我 们将继 续按 照债 券基 金合 同和风 险收 益特 征的 要求 , 严格控制投资风险, 进一 步调整组合结构, 研究新 的投资品种和挖掘 投资机 会,力争获得与基 金风险 特征一 致的稳 定收 益回 报给 投资 者。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金 管理 人指 导基 金估 值业务 的领 导小 组为 公司 估值委 员会 ,公 司估 值委 员会主 要负 责估 值政 策和 估 值程序 的制 定、 修订 以及 执行情 况的 监督 。估 值委 员会由 股票 投资 部、 固定 收益部 、金 融工 程部 、基 金运营 部、监 察稽 核部 、委 托投 资部指 定人 员组 成。 公司 估值委 员会 的相 关成 员均 具备相 应的 专业 胜任 能力 和相关 工作经 历, 估值 委员 会 8 名成员 中包 括两 名 投 资组 合经理 。 股票投 资部 、固 定收 益部 、金融 工程 部和 委托 投资 部负责 关注 相关 投资 品种 的动态 ,评 判基 金持 有的 投 资品种 是否 处于 不活 跃的 交易状 态或 者最 近交 易日 后经济 环境 发生 了重 大变 化或证 券发 行机 构发 生了 影响证 券价格 的重 大事 件, 从而 确定估 值日 需要 进行 估值 测算或 者调 整的 投资 品种 ;提出 合理 的数 量分 析模 型对需 要进行 估值 测算 或者 调整 的投资 品种 进行 公允 价值 定价与 计量 ;定 期对 估值 政策和 程序 进行 评价 ,以 保证其


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 9 页- 持续适 用; 基金 运营 部负 责日常 的基 金资 产的 估值 业务, 执行 基金 估值 政策 ,并负 责与 托管 行沟 通估 值调整 事项; 监察 稽核 部负 责审 核估值 政策 和程 序的 一致 性,监 督估 值委 员会 工作 流程中 的风 险控 制, 并负 责估值 调整事 项的 信息 披露 工作 。


本基金 的日 常估 值程 序由 基金运 营部 基金 估值 核算 员执行 ,并 与托 管银 行的 估值结 果核 对一 致。 基金 估 值政策 的议 定和 修改 采用 集体讨 论机 制, 基金 经理 及投资 经理 作为 估值 小组 成员, 对本 基金 持仓 证券 的交易 情况、 信息 披露 情况 保持 应有的 职业 敏感 ,向 估值 委员会 提供 估值 参考 信息 ,参与 估值 政策 讨论 。对 需采用 特别估 值程 序的 证券 ,基 金管理 人及 时启 动特 别估 值程序 ,由 估值 委员 会讨 论议定 特别 估值 方案 并与 托管行 沟通后 由基 金运 营部 具体 执行。





本 基金 管理 人参 与估 值流程 各方 之间 不存 在任 何重大 利益 冲突 ,截 止报 告期末 未与 外部 估值 定价 服务机 构签约 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本基金 管理 人严 格按 照本 基金基 金合 同的 规定 进行 收益分 配。 本报 告期 内 已 分配利 润 37,313,105.10 元 ( 每十 份基 金份 额分 红 0.65 元 )。 另外 ,本 基金 管 理人已 于 2011 年 1 月 14 日公告 以截 至 2010 年12 月31 日可供 分配 收益 为基 准, 向本基 金份 额持 有人 进行 收益分 配,A/B 类基 金按 每10 份基 金份 额派 发红 利 0.33 元,C 类基 金按 每 10 份 基 金份额 派发 红 利 0.20 元, 符合基 金合 同规 定的 分红 比例。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明





在 托管 大成 债券 投资 基金 的 过程 中, 本基 金托 管人 — 中国 农业 银行 严格 遵守《 证券 投资 基金 法》 相关法 律法规 的规 定以 及《 大成 债券 投 资基 金基 金合 同》 、《 大 成债 券 投 资基 金托 管协议 》的 约定 ,对 大成 债券 投 资基金 管理 人 — 大成 基金 管理有 限公 司 2010 年 1 月 1 日至 2010 年12 月31 日基金 的投 资运 作, 进行 了 认真、 独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督, 认真 履行 了托 管人的 义务 ,没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明





本 托管 人认 为, 大成 基金管 理有 限公 司在 大成 债券投 资基 金 的 投资 运作 、基金 资产 净值 的计 算、 基金份 额申购 赎回 价格 的计 算、 基金费 用开 支 及 利润 分配 等问题 上, 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ;在报 告期内 ,严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 ,在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见





本 托管 人认 为, 大成 基金管 理有 限公 司的 信息 披露事 务符 合《 证券 投资 基金信 息披 露管 理办 法》 及其他 相关法 律法 规的 规定 ,基 金管理 人所 编制 和披 露的 大成债 券投 资基 金 年 度报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、收 益分配 情况 、 财 务会 计报 告、 投 资组 合报 告等 信息 真实、 准确、 完整 , 未 发 现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 中国农 业银 行托 管业务 部


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 10 页- 2011 年 3 月25 日 §6 审计报告 本基金 2010 年 年度 财务 会 计报表 已经 普华 永道 中天 会计师 事务 所有 限公 司审 计,注 册会 计师 签字 出具 了 标准无 保留 意见 的审 计报 告。投 资者 欲了 解本 基金 审计报 告详 细内 容, 应阅 读年度 报告 正文 。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 大成 债券 投资 基金 报告截 止日 : 2010 年 12 月31 日 单位: 人民 币 元 资 产 本期末 2010 年 12 月 31 日 上年度末 2009 年12 月31 日 资 产:


银行存 款





9,059,615.40


46,165,063.29 结算备 付金





1,723,700.24


2,460,289.60 存出保 证金








183,867.14


410,000.00 交易性 金融 资产


488,920,525.23


425,047,477.83 其中: 股票 投资





25,109,033.33


36,342,381.33 基金投 资




















-





- 债券投 资


463,811,491.90


364,705,096.50 资产支 持证 券投 资




















-





24,000,000.00 衍生金 融资 产




















-





- 买入返 售金 融资 产




















-





- 应收证 券清 算款




















-





- 应收利 息





2,721,135.35


3,756,445.10 应收股 利




















-





- 应收申 购款





21,820,961.71


1,484,356.67 递延所 得税 资产 - - 其他资 产




















-





- 资产总 计


524,429,805.07


479,323,632.49 负债和所有者权益 本期末 2010 年 12 月 31 日 上年度末 2009 年12 月31 日 负 债:


短期借 款




















-





- 交易性 金融 负债




















-





- 衍生金 融负 债




















-





- 卖出回 购金 融资 产款




















-





-


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 11 页- 应付证 券清 算款




















-





- 应付赎 回款








501,797.92


4,164,793.15 应付管 理人 报酬








300,800.33


293,211.92 应付托 管费











85,942.96


83,774.85 应付销 售服 务费











59,653.62


75,527.89 应付交 易费 用











46,997.32


5,877.01 应交税 费





6,074,330.55


5,130,175.11 应付利 息




















-





- 应付利 润




















-





- 递延所 得税 负债 - - 其他负 债








543,438.41


467,537.51 负债合 计





7,612,961.11


10,220,897.44 所有者权益:


实收基 金


498,350,983.94


453,055,304.25 未分配 利润





18,465,860.02


16,047,430.80 所有者 权益 合计


516,816,843.96


469,102,735.05 负债和 所有 者权 益总 计


524,429,805.07


479,323,632.49 注:报 告截 止 日 2010 年12 月 31 日 ,大 成债 券A/B 类基金 份额 净 值1.0508 元 ,大成 债 券 C 类 基金 份额 净值 1.0227 元 ; 基 金份 额总 额498,350,983.94 份 , 其 中 大成债 券 A/B 类 基金 份 额255,216,903.16 份 , 大 成 债券 C 类基 金份 额 243,134,080.78 份。 7.2 利润表 会计主 体: 大成 债券 投资 基金 本报告 期: 2010 年1 月1 日 至 2010 年 12 月 31 日


单位: 人民 币 元 项 目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月31 日 一、收入





49,445,967.36


-13,876,664.83 1. 利息 收入





12,234,454.51


46,880,944.23 其中: 存款 利息 收入











534,254.56


1,200,939.29 债券利 息收 入





11,306,255.30


44,044,238.15 资产支 持证 券利 息收 入











393,944.65


1,635,766.79 买入返 售金 融资 产收 入




















-





-








其他 利息 收入 - - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)





38,516,813.22


66,795,856.19 其中: 股票 投资 收益





32,352,173.36


7,915,096.83 基金投 资收 益




















-





- 债券投 资收 益








6,105,457.30


56,944,331.02 资产支 持证 券投 资收 益




















-





1,664,374.91 衍生工 具收 益




















-





252,628.39 股利收 益











59,182.56


19,425.04 3. 公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “-”





-1,536,556.16


-128,246,186.00


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 12 页- 号填列 ) 4. 汇兑 收益 ( 损失 以 “-” 号填列 )




















-





- 5. 其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )











231,255.79


692,720.75 减:二、费用








8,701,455.60


17,637,348.85 1.管 理人 报酬








4,224,583.50


9,387,762.66 2.托 管费








1,207,023.84


2,682,217.88 3.销 售服 务费








1,107,987.52


2,862,541.48 4.交 易费 用











192,689.24


73,532.28 5.利 息支 出








1,320,364.26


1,907,572.10 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出








1,320,364.26


1,907,572.10 6.其 他费 用











648,807.24


723,722.45 三、利润总额亏损总 额以 “-”号 填列)





40,744,511.76


-31,514,013.68 减:所 得税 费用




















-





- 四、净利润(净亏损 以“- ”号填 列)





40,744,511.76


-31,514,013.68 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 大成 债券 投资 基金 本报告 期: 2010 年1 月1 日 至2010 年 12 月31 日 单位: 人民 币 元 项目 本期 2010 年1 月1 日至 2010 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 453,055,304.25


16,047,430.80


469,102,735.05


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数(本 期利 润) -


40,744,511.76 40,744,511.76


三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变动数 (净 值减 少以 “- ” 号填列 )





45,295,679.69


-1,012,977.44








44,282,702.25


其中:1.基 金申 购款


1,103,910,507.32


37,284,374.76


1,141,194,882.08


2.基金 赎回 款 -1,058,614,827.63


-38,297,352.20


-1,096,912,179.83


四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生的基 金净 值变 动 ( 净值 减少以 “-”号 填列)

















-





-37,313,105.10





-37,313,105.10


五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 )





498,350,983.94


18,465,860.02


516,816,843.96


项目 上年度可比期间 2009 年1 月1 日至 2009 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 3,200,180,677.19 154,120,632.84 3,354,301,310.03 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数(本 期利 润) - -31,514,013.68 -31,514,013.68 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变动数 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) -2,747,125,372.94 -43,471,560.51 -2,790,596,933.45


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 13 页- 其中:1.基 金申 购款 4,500,752,980.79 118,337,576.83 4,619,090,557.62 2.基金 赎回 款 -7,247,878,353.73 -161,809,137.34 -7,409,687,491.07 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生的基 金净 值变 动 ( 净值 减少以 “-”号 填列) - -63,087,627.85 -63,087,627.85 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 453,055,304.25 16,047,430.80 469,102,735.05 报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署: 基金管 理公 司负 责人 : 王 颢








主 管会 计工 作负 责人: 刘彩 晖





会计 机 构负责 人: 范瑛 7.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明 本报告 期 所 采用 的 会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.2 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国农 业银 行股 份有 限公 司(“ 中国 农业 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 中泰信 托投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东 广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东 注:1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。 2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 7.4.3 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易 7.4.3.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.3.1.1 股票交易 无。 7.4.3.1.2 权证交易 无。 7.4.3.1.3 应支付关联方 的佣金 无。 7.4.3.2 关联方报酬 7.4.3.2.1 基金管理费 单位: 人民 币 元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年12 月 31 日 上年度 可比 期间2009 年1 月1 日至 2009 年 12 月 31 日 当期 发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,224,583.50 9,387,762.66 其中: 支 付给 销售 机构 的 客户维 护费 390,832.93 1,062,898.23 注: 支付 基金 管理 人大 成 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 0.7% 的 年 费率计 提 , 逐 日累 计至 每 月月底 , 按月支 付。 其计算 公式 为 : 日管 理人 报酬= 前一 日基 金资 产净 值 X 0.7% / 当 年天 数。 7.4.3.2.2 基金托管费 单位: 人民 币 元


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 14 页- 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日 上年度 可比 期间2009 年1 月1 日至 2009 年 12 月 31 日 当期 发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,207,023.84 2,682,217.88 注 : 支付 基金 托管 人中 国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2%的 年 费率计 提 , 逐 日累 计至 每 月月底 , 按月支 付。 其计算 公式 为: 日托 管费 =前一 日基 金资 产净 值 X 0.2% / 当 年天 数。 7.4.3.2.3 销售服务费 单位: 人民 币 元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 当期 发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 A/B 类 C 类 合计 大成基 金 - 710,502.11 710,502.11 中国农 业银 行 - 107,324.06 107,324.06 光大证 券 - 1,831.37 1,831.37 合计 - 819,657.54 819,657.54 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 当期 发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 A/B 类 C 类 合计 大成基 金 - 1,147,481.74 1,147,481.74 中国农 业银 行 - 403,694.53 403,694.53 光大证 券 - 104.48 104.48 合计 - 1,551,280.75 1,551,280.75 注: 支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 持续 性销售 服务 费收 费模 式下 的 C 类基金 份额 对应 的基 金资 产 净值 0.3% 的年 费率 计提 , 逐日累 计至 每月 月底 , 按 月支付 给大 成基 金 , 再 由 大成基 金计 算并 支付 给各 基金销 售机构 。 其计算 公式 为: 日销 售服 务费= 前一 日基 金资 产净 值 X 0.3 % / 当年 天数 。 7.4.3.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易 单位 : 人 民币 元 本期 2010 年1 月1 日至2010 年 12 月31 日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国农业银行 29,719,127.26 - - - - - 上年度可比期间 2009 年1 月1 日至2009 年 12 月31 日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国农业银行 158,638,867.20 121,444,828.37 - - - - 7.4.3.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.3.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期2010 年1 月1 日 至 2010 年12 月 31 日 上年度 可比 期间2009 年1 月1日至 2009 年 12 月 31 日


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 15 页- A/B 类 C 类 A/B 类 C 类 基 金 合 同 生 效 日(2003 年 6 月 12 日)持 有的 基金 份额 - - - - 期初持 有的 基金 份额 - - - 46,533,271.29 期间申 购/ 买入 总份 额 - - - - 期间因 拆分 变动 份额 - - - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - - -46,533,271.29 期末持 有的 基金 份额 - - - - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - - - - 注: 基金 管理 人大 成基 金 在 2009 年度 赎回 本 基金C 类份额 的交 易委 托招 商证 券股份 有限 公司 办理 , 无赎 回费。 7.4.3.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况





无。 7.4.3.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币 元 关联方 名称 本期2010 年1 月1 日至 2010 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间2009 年1 月1日至 2009 年12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国农 业银 行 9,059,615.40 499,560.05 46,165,063.29 841,755.41 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.3.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 金额单 位: 人民 币元 本期 2010 年1 月1 日至 2010 年12 月31 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量( 单位 :股 ) 总金额 光大证 券 300084 海默科 技 首次公 开发 行 39,613 1,307,229.00 光大证 券 300111 向日葵 首次公 开发 行 283,179


4,757,407.20 上年度 可比 期间 2009 年1 月1 日至 2009 年12 月31 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量( 单位 :股 ) 总金额 - - - - - - 7.4.3.7 其他 关联交易事 项的说明





无。 7.4.4 期末(2010 年 12 月31 日 )本基金持有的流 通受限证券 7.4.4.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.4.1.1 受限证券类别:股 票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 002493 荣盛石化 10/10/22 11/02/09 新股网下申购


53.80


63.96


141,996


7,639,384.80


9,082,064.16


- 300134 大富科技 10/10/14 11/01/26 新股网下申购


49.50


66.00


102,803


5,088,748.50


6,784,998.00


- 002492 恒基达鑫 10/10/22 11/02/09 新股网下申购


16.00


20.95


209,959


3,359,344.00


4,398,641.05


-


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 16 页- 002495 佳隆股份 10/10/22 11/02/09 新股网下申购


32.00


31.57


80,745


2,583,840.00


2,549,119.65


- 300137 先河环保 10/10/27 11/02/09 新股网下申购


22.00


38.21


32,167





707,674.00


1,229,101.07


- 300159 新研股份 10/12/29 11/01/07 新股网上申购


69.98


69.98








500





34,990.00








34,990.00


- 601118 海南橡胶 10/12/30 11/01/07 新股网上申购





5.99





5.99


5,000





29,950.00








29,950.00


- 300156 天立环保 10/12/29 11/01/07 新股网上申购


58.00


58.00





500





29,000.00








29,000.00


- 300157 恒泰艾普 10/12/29 11/01/07 新股网上申购


57.00


57.00








500





28,500.00








28,500.00


- 注:基金可使用以基 金名 义开设的股票账户 ,选择 网上或者网下一种 方式进 行新股申购。其中 基金作 为一般 法人或战略投资者认 购的 新股,根据基金与 上市公 司所签订申购协议 的规定 ,在新股上市后的 约定期 限内不 能自由 转让 ; 基金 作为 个 人投资 者参 与网 上认 购获 配的新 股 , 从 新股 获配 日 至新股 上市 日之 间不 能自 由转让 。 7.4.4.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 300113 顺网科技 10/12/13 资产重组 69.40 11/01/31 75.98 13,151





565,229.98





912,679.40


- 注: 本基 金截 至 2010 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被 暂时 停牌 的股 票, 该 类股票 将在 所公 布事 项的 重大影 响消 除后 ,经 交易 所批准 复牌 。 7.4.4.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.4.3.1 银行间市场债 券正回购 于本报 告期 末, 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。 7.4.4.3.2 交易所市场债 券正回购





于 本报 告期 末, 本基 金无交 易所 市场 债券 正回 购交易 中作 为抵 押的 债券 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 25,109,033.33 4.79 其中: 股票


25,109,033.33 4.79 2 固定收 益投 资


463,811,491.90 88.44 其中: 债券


463,811,491.90 88.44 资产支 持证 券


- 0.00 3 金融衍 生品 投资 - 0.00 4 买入返 售金 融资 产


- 0.00 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产


- 0.00 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计


10,783,315.64 2.06 6 其他各 项资 产


24,725,964.20 4.71 7 合计 524,429,805.07





100.00


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 17 页- 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合


金额 单位 : 人 民币 元 代码 行业类 别





公 允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) A 农、林 、牧 、渔 业 29,950.00 0.01 B 采掘业 - 0.00 C 制造业 12,925,264.88 2.50





C0 食品、 饮料 2,549,119.65 0.49





C1 纺织、 服装 、皮 毛 - 0.00





C2 木材、 家具 - 0.00





C3 造纸、 印刷 - 0.00





C4 石油、 化学 、塑 胶、 塑料 9,082,064.16 1.76





C5 电子 - 0.00





C6 金属、 非金 属 - 0.00





C7 机械、 设备 、仪 表 1,294,081.07 0.25





C8 医药、 生物 制品 - 0.00





C99 其他制 造业 - 0.00 D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - 0.00 E 建筑业 - 0.00 F 交通运 输、 仓储 业 4,398,641.05 0.85 G 信息技 术业 7,697,677.40 1.49 H 批发和 零售 贸易 - 0.00 I 金融、 保险 业 - 0.00 J 房地产 业 - 0.00 K 社会服 务业 57,500.00 0.01 L 传播与 文化 产业 - 0.00 M 综合类 - 0.00 合计 25,109,033.33 4.86 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人 民币 元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 002493 荣盛石 化 141,996 9,082,064.16 1.76 2 300134 大富科 技 102,803 6,784,998.00 1.31 3 002492 恒基达 鑫 209,959 4,398,641.05 0.85 4 002495 佳隆股 份 80,745 2,549,119.65 0.49 5 300137 先河环 保 32,167 1,229,101.07 0.24 6 300113 顺网科 技 13,151 912,679.40 0.18 7 300159 新研股 份 500 34,990.00 0.01 8 601118 海南橡 胶 5,000 29,950.00 0.01 9 300156 天立环 保 500 29,000.00 0.01


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 18 页- 10 300157 恒泰艾 普 500 28,500.00 0.01 注: 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 , 应 阅 读 登 载 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 网站 (http://www.dcfund.com.cn) 的年度 报告 正文 。 8.4 报告期内股票 投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币 元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 (% ) 1 002493 荣盛石 化 7,639,384.80 1.63 2 300134 大富科 技 5,088,748.50 1.08 3 300111 向日葵 4,757,407.20 1.01 4 300118 东方日 升 4,399,836.00 0.94 5 002492 恒基达 鑫 3,359,344.00 0.72 6 300105 龙源技 术 3,356,490.00 0.72 7 601179 中国西 电 3,192,476.90 0.68 8 300080 新大新 材 2,880,371.20 0.61 9 300124 汇川技 术 2,859,314.52 0.61 10 002399 海普瑞 2,600,656.00 0.55 11 002495 佳隆股 份 2,583,840.00 0.55 12 300048 合康变 频 2,483,329.52 0.53 13 300077 国民技 术 2,385,512.50 0.51 14 300052 中青宝 2,343,000.00 0.50 15 300115 长盈精 密 2,341,178.00 0.50 16 002477 雏鹰农 牧 2,047,885.00 0.44 17 002433 太安堂 1,683,458.28 0.36 18 002470 金正大 1,648,815.00 0.35 19 002343 禾欣股 份 1,573,901.00 0.34 20 300113 顺网科 技 1,420,531.98 0.30 注:本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) ,不 考虑 相 关交易 费用 。 8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币 元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 (% ) 1 300111 向日葵 6,966,347.26 1.49 2 300118 东方日 升 6,913,105.31 1.47 3 300105 龙源技 术 6,743,207.81 1.44 4 300124 汇川技 术 5,102,663.50 1.09 5 300048 合康变 频 3,712,784.40 0.79


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 19 页- 6 002477 雏鹰农 牧 3,335,415.55 0.71 7 300077 国民技 术 3,135,756.90 0.67 8 300080 新大新 材 3,118,330.00 0.66 9 300115 长盈精 密 3,110,400.64 0.66 10 601179 中国西 电 2,752,433.13 0.59 11 601299 中国北 车 2,683,062.36 0.57 12 300052 中青宝 2,344,859.75 0.50 13 002304 洋河股 份 2,285,366.00 0.49 14 002399 海普瑞 2,245,333.20 0.48 15 002470 金正大 2,136,939.50 0.46 16 300011 鼎汉技 术 2,130,970.00 0.45 17 002308 威创股 份 1,977,564.00 0.42 18 300054 鼎龙股 份 1,940,433.24 0.41 19 300120 经纬电 材 1,908,049.81 0.41 20 002303 美盈森 1,762,542.02 0.38 注:本 期累 计卖 出 金 额指 卖出 成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) ,不 考虑 相 关交易 费用 。 8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额 单位: 人民 币 元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 76,657,413.21 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 112,662,021.92 注: 上 述金 额均 指成 交金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量), 不考 虑相 关交 易费 用。


8.5 期 末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币 元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 - 0.00 2 央行票 据 29,376,000.00 5.68 3 金融债 券 150,758,000.00 29.17 其中: 政策 性金 融债 123,446,000.00 23.89 4 企业债 券 185,549,438.90 35.90 5 企业短 期融 资券 - 0.00 6 可转债 98,128,053.00 18.99 7 其他 - 0.00 8 合计 463,811,491.90 89.74 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细 金额单 位: 人民 币 元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 080218 08 国开 18 800,000 78,344,000.00 15.16


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 20 页- 2 126018 08 江 铜债 799,910 62,145,007.90 12.02 3 113002 工行转 债 419,970 49,615,255.80 9.60 4 113001 中行转 债 431,520 47,406,787.20 9.17 5 100234 10 国开 34 400,000 40,164,000.00 7.77 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证 。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体未 出现 本期被 监管 部门 立案 调查 ,或在 报告 编制 日前 一年 内受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。 8.9.2 本 基金 投资 的前 十 名股 票 中, 没有 投资 于超 出基金 合同 规定 的备 选股 票库之 外的 股票 。 8.9.3 期末 其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 183,867.14 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 2,721,135.35 5 应收申 购款 21,820,961.71 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 24,725,964.20 8.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细





序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) 1 113001 中行转 债 47,406,787.20 9.17 8.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 流通受 限情 况 说明 1 002493 荣盛石 化 9,082,064.16 1.76 新股网 下申 购 2 300134 大富科 技 6,784,998.00 1.31 新股网 下申 购 3 002492 恒基达 鑫 4,398,641.05 0.85 新股网 下申 购 4 002495 佳 隆股 份 2,549,119.65 0.49 新股网 下申 购 5 300137 先河环 保 1,229,101.07 0.24 新股网 下申 购


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 21 页- 6 300113 顺网科 技 912,679.40 0.18 资产重 组 7 300159 新研股 份 34,990.00 0.01 新股网 上申购 8 601118 海南橡 胶 29,950.00 0.01 新股网 上申购 9 300156 天立环 保 29,000.00 0.01 新股网 上申购 10 300157 恒泰艾 普 28,500.00 0.01 新股网 上申购 8.9.6 投资组合报告附注 的 其他 文字描述部分





由 于四 舍五 入原 因, 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户 数(户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 A/B 类 231,943 1,100.34 50,908,260.38 19.95% 204,308,642.78 80.05% C 类 73,296 3,317.15 103,810,817.16 42.70% 139,323,263.62 57.30% 合计 305,239


1,632.66 154,719,077.54 31.05% 343,631,906.40 68.95% 注:上 述机 构/ 个人 投资 者 持有份 额占 总份 额比 例的 计算中 ,对 分级 份额 ,比 例的分 母采 用各 自级 别的 份额, 对合计 数, 比例 的分 母采 用下属 分级 基金 份额 的合 计数( 即期 末基 金份 额总 额) 。 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理公 司所 有从 业人 员 持有本 开放 式基金 A/B 类 126.67 0.00005% C 类 - - 合计 126.67 0.00003% 注:上 述占 基金 总份 额比 例的计 算中 ,对 分级 份额 ,比例 的分 母采 用各 自级 别的份 额, 对合 计数 ,比 例的分 母采用 下属 分级 基金 份额 的合计 数( 即期 末基 金份 额总额 ) 。 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 大成债 券A/B 大成债 券C 基金合 同生 效日 (2003 年6 月 12 日 ) 基金 份额 总 额 2,152,776,735.13 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 188,500,218.12 264,555,086.13 本报告 期基 金总 申购 份额





266,114,527.86





837,795,979.46


减:本 报告 期基 金总 赎回 份额





199,397,842.82





859,216,984.81


本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 22 页- 本报告 期期 末基 金份 额总 额 255,216,903.16 243,134,080.78 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。


11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动





经 大成 基金 管理 有限 公司四 届五 次董 事会 审议 通过, 同意 聘任 杨春 明先 生、 肖 冰先 生担 任公 司副 总 经理。 杨春明先生、肖冰先生的 任职资格已经中国证券监 督管理委员会证监许可 [2010]1557 号文核准 。上述 任职 已于 2010 年11 月 13 日 在 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及本 公司 网站 刊登公 告。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 基金投 资策 略在 本报 告期 内没有 重大 改变 。 11.5 为基金进行审计的 会 计师事务所情况 本基金聘任的为本基 金审 计的会计师事务所为 普华 永道中天会计师事务 所有 限公司 ,本年度应支 付的 审 计费用 为 5.13 万元 。该 事 务所自 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。


11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期, 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币 元


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 23 页- 注:1. 本报 告期 内本 基金 未退租 交易 单元 ,新 增 了 银河证 券 、 海通 证券 、联 合证券 、国 金证 券 、 中信 建 投、 国泰君 安 、 中金 公司 、招 商证券 、光 大证 券 、 兴业 证券 、 浙商 证券 、西 部证 券 、华 创证 券 等 交易 单元 。 2. 租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序: 根据中 国证 监会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》( 证监 基字<1998>29 号) 的有 关规 定, 本 公司制 定了 租用 券商 专用 交易单 元的 选择 标准 和程 序。 租用券 商专 用交 易单 元的 选择标 准主 要包 括: 券商 基本面 评价(财 务状 况、 经 营状况)、 券商 研究 机构 评 价( 报 告质 量、 及时 性和 数 量)、 券商 每日 信息 评价( 及时性 和有 效性)和 券商 协 作表现 评价 等四 个方 面。 租用券 商专 用交 易单 元的 程序: 首先 根据 租用 券商 专用交 易单 元的 选择 标准 形成《 券商 服务 评价 表》 , 然后根 据评 分高 低进 行选 择基金 专用 交易 单元 。 11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行 其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币 元 券商名 称 交易单 元数 量(个) 债券交 易 回购交 易 备注 成交金额 占当期 债券 成交总额 的 比例 成交金额 占当期 回购 成 交总额 的比 例 申银万 国


1


403,883,301.64


91.60% 5,334,500,000.00


100.00% - 英大 证券


1





29,016,484.71


6.58%























-





0.00% - 银河 证券


1





8,039,631.48


1.82%























-





0.00% 海通 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 联合 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 国金 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 券商名 称 交易单 元数 量(个) 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票 成交总额 的 比例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 申银万 国


1





9,262,581.60


8.22%








120,000.00


42.34% - 英大 证券


1





49,944,392.85


44.33%








120,000.00


42.34% - 银河 证券


1





53,442,097.47


47.44%








43,421.80


15.32% 海通 证券


1











12,950.00


0.01%














10.52


0.00% 联合 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 国金 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 中信 建投


1




















-





0.00%

















-





0.00% 国泰 君安


1




















-





0.00%

















-





0.00% 中金 公司


1




















-





0.00%

















-





0.00% 招商 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 光大 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 兴业 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 浙商 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 西部 证券


1




















-





0.00%

















-





0.00% 华创证 券 1




















-





0.00%

















-





0.00% 合计


15


112,662,021.92


100.00%








283,432.32


100.00% -


大成债券投资基金 2010 年年度 报告 摘要 - 第 24 页- 中信 建投


1




















-





0.00%























-





0.00% 国泰 君安


1




















-





0.00%























-





0.00% 中金 公司


1




















-





0.00%























-





0.00% 招商 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 光大 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 兴业 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 浙商 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 西部 证券


1




















-





0.00%























-





0.00% 华创证 券 1




















-





0.00%

















-





0.00% 合计


15


440,939,417.83


100.00% 5,334,500,000.00


100.00% - 大成基 金管 理有 限公 司 二○一 一年三 月 三十 一 日