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长 信中 证中 央企业100 指 数证 券投资 基金 （LOF ）2010 年 年度 报告
2010年12 月31 日
基金管理人 ： 长信基金管理有 限 责任公司
基金托管 人：中国 建设银行股份有 限 公司
送出日期：2011 年03 月31 日
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§1
重要 提示及目 录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根 据本基金合同规定，于2011年3月24日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2010年3 月26日起至12月31日止。
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1.2 目录
§ 1
重 要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§ 2
基 金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理人 报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分 配 情况 的说 明 ............................................................................ 14
§ 5
托 管人 报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 ........................................................................................................................ 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 .................................................................................................................... 17
§ 7 年 度财 务报 表 ......................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投 资组 合报 告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 48
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 54
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 54
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ................ 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 55
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 55
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 57
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9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ............................................................ 57
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................................... 58
§ 11 重大 事件 揭示 ....................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 59
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚的情 况 ...................................................... 60
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 60
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 61
§ 12
影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 65
§ 13
备查 文件 目录 ..................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 66
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 66
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 66
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§2
基金 简介
2.1 基 金基本情况
基金名 称 长信中 证中 央企 业100 指 数 证券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 长信中 证央 企100 指 数（LOF ）
基金主 代码 163001
交易代 码 163001
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010年03月26日
基金管 理人 长信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 131,261,644.94 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2010年04月16日
2.2 基 金产品说明
投资目 标
本基金 进行 被动 式指 数化 投资， 通过 严格 的投 资纪 律约束 和数
量化风 险管 理手 段， 追求 基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益
率之间 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差的 最小 化， 力争 日均 跟踪偏 离度
的绝对 值不 超过0.35% ， 年 跟踪误 差不 超过4%， 以实 现对标 的指
数的有 效跟 踪。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，原则 上采 用完 全复 制法 ，按照 成份
股在中 证中 央企 业100 指 数 中的基 准权 重构 建指 数化 投资组 合，
并根据 标的 指数 成分 股及 其权重 的变 化进 行相 应的 调整。
当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、增 发、 分红等 行为
时，或 因基 金的 申购 和赎 回等对 本基 金跟 踪标 的指 数的效 果可
能带来 影响 时， 或因 某些 特殊情 况导 致流 动性 不足 时，或 其他
原因导 致无 法有 效复 制和 跟踪标 的指 数时 ，基 金管 理人可 以对
投资组 合管 理进 行适 当变 通和调 整， 使跟 踪误 差控 制在限 定的
范围之 内。
业绩比 较基 准 中证中 央企 业100 指 数收 益 率*95%+ 银 行同 行业 存款 收 益率*5%
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 指数 基金 ，属于 证券 投资 基金 中较 高预期 收益
和较高 风险 特征 的证 券投 资基金 产品 ，其 预期 风险 和收益 水平
高于混 合型 基金 、债 券基 金及货 币市 场基 金。
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2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长信基 金管 理有 限责 任公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 周永刚 尹东
联系电 话 021-61009999
010-67595003
电子邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4007005566 010-67595096
传真 021-61009800 010-66275853
注册地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路68 号9楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路68 号9楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1
号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 田丹 郭树清
2.4 信 息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报
纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 和证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的
管理人 互联 网网 址
www.cxfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
上海银 城中 路68 号时 代金 融中心9楼 、北 京西 城区 闹 市口大 街1 号院1 号
楼
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕马威 华振 会计 师事 务所 北京东 长安 街1 号东 方广 场 东2座8 层
注册 登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
北京西 城区 金融 大街27号 投资广 场23
层
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§3 主要财务指 标 、基金净值表现 及 利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指 标 2010年3月26 日-2010 年12 月31日
本期已 实现 收益 4,985,003.06
本期利 润 3,605,203.81
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0115
本期加 权平 均净 值利 润率 1.17%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.10%
3.1.2 期 末数 据和指 标 2010年末
期末可 供分 配利 润 -176,880.49
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0013
期末基 金资 产净 值 131,084,764.45
期末基 金份 额净 值 0.999
3.1.3 累 计期 末指标 2010年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.10%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益；
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交
易佣金、 开放式基金的 申购赎回 费、 红利再投 资费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
4、本基金基金合同于2010 年3月26日起正式生效，报告期未满一个会计年度。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较
基准收 益
①-③ ②-④
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准差② 率③ 率标准 差
④
过去三 个月 4.06% 1.64% 4.02% 1.64% 0.04% －
过去六 个月 10.63% 1.36% 12.66% 1.43% -2.03% -0.07%
自基金 合同 生效 日起 至今
（2010 年03 月26 日-2010
年12月31日）
-0.10% 1.19% -9.21% 1.51% 9.11% -0.32%
注：本基金基金合同于2010 年3月26日起正式生效，报告期未满一个会计年度
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
长信中证中央企业100 指数（LOF ） 基金基准
2010-03-26 2010-05-05 2010-06-11 2010-07-23 2010-08-30 2010-10-18 2010-11-24 2010-12-31
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
注：1 、 本基金基金合同生效日为2010年3月26日， 基金合同生效日至报告期期末 ， 本基
金运作时间未满一年。图示日期为2010年3月26日至2010年12月31日。
2、 按基金合同规定， 本基金自合同生效日起6个月内为建仓期， 建仓期结束时， 本基金
的各项投资比例应符合基金合同中关于投资范围、资产配置比例和投资限制的有关规
定： 本基金投资于股票资产的比例占基金资产的90%-95%， 其中， 中证中央企业100指数
的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产的90％。 本基金 投资于现金或者到
期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。 截至本报告期期末， 本基
金建仓结束不满一年。
3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
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长信中证中央企业100 指数（LOF ） 基金基准
2010 年
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
-6%
-7%
-8%
-9%
注：本基金合同生效日2010 年3月26日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时
间未满一年，2010年净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放
总额
年度利 润分 配
合计
备注
2010 年 － － － －
合计 － － － －
注：本基金合同生效日2010 年3月26日，本基金本报告期没有进行利润分配，详见4.8。
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§4
管理 人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字 【2003】63号文批准， 由长
江证券股份有限公司、 上海海欣集团股份有限公司、 武汉钢铁股份有限公司共同发起设
立。注册资本1.5亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占49％、上海
海欣集团股份有限公司占34.33％、武汉钢铁股份有限公司占16.67％。
截至2010年12月31日，本基金管理人管理10只开放式基金，即长信利息收益货币、
长信银利精选股票、长 信金利趋势股票、长信增利动态策略股票、长信双利优选混合、
长信利丰债券、 长信恒利优势股票、 长信中证央企100指数(LOF)、 长信中短债债券和长
信量化先锋股票基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
卢曼
本基金 基
金经理 、
长信量 化
先锋股票
型基金 基
金经理
2010 年06月
28日
－ 7年
卢曼女 士， 美国 加州 大学 戴维
斯分校MBA、 伯克 利分 校金 融工
程硕士 ，CFA ， 具 有基 金从 业资
格。曾 先后 任中 国纺 织机 械工
业总公 司业 务员 、 美 国Lam 半导
体公司 高级 财务 分析 师、 美国
Covad 通讯 公司 高级 财务 分 析
师、美 国Camden 基金 管理 公司
风险管 理经 理、 美国Shoreline
投资管 理公 司投 资分 析师 、美
国Gerken 投 资公 司基 金经 理助
理、美 国展 誉投 资管 理公 司投
资分析 师， 分别 从事 财务 分析
和证券 投资 研究 工作 ， 2009 年7
月加入 长信 基金 管理 有限 责任
公司， 担任 基金 经理 助理 ，从
事证券 研究 和投 资工 作。 现任
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本基金 基金 经理 和长 信量 化先
锋股票 型 基 金基 金经 理 。
许万国
本基金 基
金经理 、
长信金 利
趋势股 票
型基金 基
金经理
2010 年03月
26日
－ 13年
经济学 硕士 ，具 有基 金从 业资
格。曾 任蔚 深证 券研 究部 研究
员、深 圳市 恒宝 鼎投 资有 限公
司证券 投资 部负 责人 、融 通基
金管理 有限 公司 策略 研究 员、
蓝筹成 长基 金经 理助 理。 先后
从事上 市公 司行 业研 究、 策略
研究、 投资 管理 等工 作。2007
年9月 加入 长信 基金 管理 有 限
责任公 司， 担任 基金 经理 助 理。
现任长 信金 利趋 势股 票基 金和
本基金 的基 金经 理。
注：1 、 基金经理任职日期以本基金成立之日为准； 新增或变更以刊登新增/变更基金经
理的公告披露日为准。
2、证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算标准。
4.2 管 理人对报 告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内， 严格遵守了 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其他
有关法律法规、 基金合同的规定， 勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益， 不存在损害
基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 承诺将一如既往地本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产， 在规范基金运作和严格控制投资风险
的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内， 公司已实 行公平交易制度， 并建立公平交易制度体系， 已建立投资决
策体系， 加强交易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交
易原则的实现。 同时， 公司已通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强
对公平交易过程和结果的监督。
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4.3.2 本投资组合与其他投资风 格相似的投资组合之间 的业绩比较
本报告期内， 公司所管理的各基金之间不存在投资风格相类似的投资组合； 公司没
有管理的投资风格相似的不同投资组合之间的业绩表现差异超过5%之情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现可能异常交易 行为。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
本基金于本年度3月26日成立。 在建仓初期， 市场形势较为复杂。 一方面， 延续2009
年的复苏态势，A股市场经济数据良好，公司盈利状况喜人；另一方面，对通胀，房地
产调控和流动性收缩的预期又使得股市徘徊不前。 政府对房地产市场 的坚决调控引领股
市在4 月开始了一轮大幅度的调整。本着持有人的利益，本基金谨慎地采用了缓步建仓
策略，进行了仓位控制并轻度调整了各行业配置速度，取得了较好的效果。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止2010年12月31日，本基金净值为0.999元，本报告期内本基金净值增长率为
-0.10% ，同期业绩比较基准涨幅为-9.21%，央企指数涨幅为-9.80%。
本报告期内,本基金相对于央企100指数的日均跟踪偏离度为0.0607%,年化跟踪误
差为0.9598%。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
2011 年A股市场机会与挑战并存。A股公司盈利 将可能仍然向好， 国内经济仍然在稳
步增长。 以美国为首的发达国家呈明显的复苏态势， 预期会给中国带来一个稳中有升的
外需市场。 但随着全球增 长更加强劲， 宽松货币政策的负面影响也正在显现， 尤其是一
些新兴市场包括中国面临着较大的通胀的压力。 事实上， 通胀已经成为其它一些新兴市
场国家社会不安定的主要起因， 甚至引发了政治动乱。 中国政府如何运用相应的政策缓
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解通胀压力，这些政策调控又会对中国的经济增速和公司盈利产生多大的影响，这是A
股投资 者都在密切关注的重点，也使得A股市场极可能继续震荡格局。但与2010年不同
的是，我们认为中小盘股持续跑赢大盘股的概率已大幅降低，大盘股尤其是周期股在
2010年经历了持续的向下重估，目前的估值已很大程度上反映了宏观政策的不利因 素，
且在历史低位； 而中小盘股在去年享受了相对较好的流动性和盈利增长预期的推动， 目
前的估值处在历史高位，A股市场讨论已久的大小盘风格转换到来 可能性极大 。而这一
转换对于偏重大市值，周期性行业的央企100指数取得相对收益而言会较为有利。
鉴于本基金的建仓期已经结束，2011年的工作重点在跟踪指数。 误差来源主要在以
下几个方面: 指数中成 份股的调整,申购赎回,和由于标的指数成份股中法律法规禁止本
基金投资的股票的替代的影响.我们将按照基金合同的指引，严守指数基金被动化投资
的目标， 通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手 段， 追求基金净值增长率与业绩
比较基准收益率之间跟踪偏离度和跟踪误差的最小化； 本着长信一贯的 “真诚坦率， 认
真负责”的态度，规范运作，力求以良好的业绩来回报基金持有人。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
2010年度， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及配套法律法规， 时刻以合
规运作、 防范风险为核心， 以维护基金持有人利益为宗旨， 保证基金合同得到严格履行。
公司监察稽核部独立地开展工作， 对基金运作进行 事前、 事中与事后的监督检查 ， 发现
问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改， 同时定期向公司董 事会和 公司管理层
出具监察稽核报告。
在本报告期，基金管理人的内部监察稽核主要工作如下：
1 、公司内部控制总体 目标基本实现。各项业 务安全稳健运行， 各 项 制 度 基 本 执行
到位， 有效保证 业务风险的内控可靠性 ， 未发生重大风险责任事故， 未有不正当损害投
资者利益与股东权益，未有扰乱证券市场交易秩序，未造成重大社会负面影响。
2 、 公司已完成 相 关 内 部 控 制 基 础 建 设 工 作 ， 内 控 管 理 继 续 深 入 开 展 ， 进 入 事 前 的
风险识别与防范措施改进完善阶段 ，事中的监察阶段， 事后的问题督办改进阶段。
3 、 公司内部控制组织架构 在公司章程与 《内部控制大纲》 规定的框架内 顺利运作，
董事会风险控制委员会、 管理层内部控制委员会工作 正常开展， 相关内部控制职责得以
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充分发挥。
4 、公司内部控制制度 体系不断完善。 投 资 管 理 、 投资管理人员管理 、基金销售等
关键业务体系 的内控制度总体上更新完成 ， 同时也符合基金销售费用、 投资管理人员管
理、三条底线等方面的 最新监管 要求。
5 、 监 察 稽 核 工 作 改 进 、 内 部 控 制 与 合 规 培 训 、 内 控 逐 级 责 任 制 等 内 控 保 障 性 措 施
严格执行 ，内部控制与风险管理基础 进一步夯实， 公司治理、投资研究、营销与销售、
投资风险管理、 后台运营、 信息技术、 投资管理人员行为规范与三条底线管理 、 反洗钱
等重点业务领域的内部控制与风险管理 取得良好成效 。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则，秉持内控优先、
内控从严的理念， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、 并完善内部控制体系，
做好各项内控工作， 努力防范和控制各种风险， 确保基金资产的规范运作， 充分保障基
金持有人的合法权益。
4.7 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008]38号文《关于进一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》 的规定， 长信基金管理有限责任公司 （以下简称
“公司” ） 制订了健全 、 有效的估值政策和程 序， 成立了估值工作小 组， 小组成员由投
资管理部总监、 固定收益部总监、 研究发展部总监、 交易管理部总监、 金融工程部总监 、
基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成。 相关参 与人员都具有丰富
的证券行业工作经验， 熟悉相关法规和估值方法。 基金经理不直接参与估值决策， 如果
基金经理认为某证券有更好的证券估值方法， 可以申请公司估值工作小组对某证券进行
专项评估。估值决策由与会估值工作小组成员1/2 以上多数票通过。对于估值政策，公
司与基金托管人充分沟通， 达成一致意见。 审计本基金的会计师 事务所认可公司基金估
值政策和程序的适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 报告期内， 未签订与估值相关的定价
服务。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
第 15 页 共 66 页
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作
情况, 本基金本报告期没有进行利润分配。
本基金收益分配原则如下：
1 、本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2 、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的
现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金注册登记机构可
将投资人的 现金红利按除息日除权后的份额净值自动转为基金份额；
3 、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配6次， 每次基金收
益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的30%；
4 、若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；
5 、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红
利或将现金红利按除息日除权后的份额净值自动转为基金份额进行再投资； 若投资人不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
场内认购、 申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金红利， 投资人不能选择其
他的分红方式， 具体 权 益分配程序等有关事项遵循深交所及中国证券登记结算有限责任
公司的相关规定；
6 、基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不
得超过15个工作日；
7 、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
8 、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
第 16 页 共 66 页
§5
托管 人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本 托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 审计报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 KPMG-B(2011)AR No.0033
6.2 审 计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
长信中 证中 央企 业100 指 数 证券投 资基 金（LOF ）全 体 基金
份额持 有人
引言段
我们审 计了 后附 的长 信中 证中央 企业100 指数 证 券 投 资基
金（LOF ）( 以下 简称 “长 信中证 中央 企业100 指数 ”) 财务
报表， 包括2010 年12 月31 日的资 产负 债表 、2010 年 度的利
润表和 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
按照中 华人 民共 和国 财政 部颁布 的企 业会 计准 则 （2006）、
《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、《 长信 中证 中央企
业100 指数 证券 投资 基金 （LOF） 基金 合同 》及 中国 证 券监
督管理 委员 会允 许的 如财 务报表 附注 所列 示的 基金 行业实
务操作 的有 关规 定编 制财 务报表 是长 信中 证中 央企 业100
指数证 券投 资基 金 （LOF ） 管理人 长信 基 金 管理 有限 责任公
司的责 任 。这 种责 任包 括 ：(1) 设计 、实 施和 维护 与 财务报
表编制 相关 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或
错误而 导致 的重 大错 报；(2) 选择 和运 用恰 当的 会计 政策 ；
(3)作 出合 理的 会计 估计 。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 实施 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审
计意见 。我 们按 照中 国注 册会计 师审 计准 则的 规定 执行了
审计工 作。 中国 注册 会计 师审计 准则 要求 我们 遵守 职业道
德规范 ，计 划和 实施 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重
大错报 获取 合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和
披露的 审计 证据 。 选 择的 审计程 序取 决于 注册 会计 师的判
断，包 括对 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险
的评估 。在 进行 风险 评估 时，我 们考 虑与 财务 报表 编制相
关的内 部控 制， 以设 计恰 当的审 计程 序， 但目 的并 非对内
部控制 的有 效性 发表 意见 。审计 工作 还包 括评 价基 金管理
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人选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 的合 理性 ，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为 ，长 信中 证中 央 企业100 指 数财 务报 表已 经 按照中
华人民 共和 国财 政部 颁布 的企业 会计 准则 （2006 ） 、《证
券投资 基 金 会计 核算 业务 指引 》、 《长 信中 证中 央 企业100
指数证 券投 资基 金 （LOF ） 基金合 同 》及 中国 证券 监 督管理
委员会 允许 的如 财务 报表 附注所 列示 的基 金行 业实 务操作
的有关 规定 编制 ，在 所有 重大方 面公 允反 映了 长信 中证中
央企业100 指数2010 年12 月31日的 财务 状况 以及2010 年度
的经营 成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 江雯、 黄小 熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所
会计师 事务 所的 地址 北京东 长安 街1 号东 方广 场 东2座8 层
审计报 告日 期 2011-03-28
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§7 年度财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：长信中证中央企业100指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2010年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 7,662,536.94
结算备 付金
224,076.53
存出保 证金
250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 124,391,615.41
其中： 股票 投资
124,391,615.41
基金 投资
－
债券 投资
－
资产 支持 证券 投资
－
衍生金 融资 产 7.4.7.3 －
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 －
应收证 券清 算款
－
应收利 息 7.4.7.5 1,905.60
应收股 利
－
应收申 购款
33,603.44
递延所 得税 资产
－
其他资 产 7.4.7.6 －
资产总 计
132,563,737.92
负债和 所有者 权益 附注号
本期末
2010年12月31日
负 债：
短期借 款
－
交易性 金融 负债
－
衍生金 融负 债
－
卖出回 购金 融资 产款
－
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应付证 券清 算款
－
应付赎 回款
335,347.20
应付管 理人 报酬
85,712.86
应付托 管费
17,142.57
应付销 售服 务费
－
应付交 易费 用 7.4.7.7 630,780.81
应交税 费
－
应付利 息
－
应付利 润
－
递延所 得税 负债
－
其他负 债 7.4.7.8 409,990.03
负债合 计
1,478,973.47
所有者 权益：
实收基 金 7.4.7.9 131,261,644.94
未分配 利润 7.4.7.10 -176,880.49
所有者 权益 合计
131,084,764.45
负债和 所有 者权 益总 计
132,563,737.92
注： 1、报告截止日2010 年12月31日，基金份额净值0.999元，基金份额总额
131,261,644.94 份。
2、 本基金本报告期为2010年3月26日-2010年12月31日， 本基金基金合同于2010年3月26
日起正式生效，报告期未满一个会计年度。
7.2 利 润表
会计主体：长信中证中央企业100指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2010年03月26 日-2010年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年03月26日-2010 年12 月31日
一、收 入
7,596,628.68
1.利息 收入
1,102,128.94
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 526,952.38
债券 利息 收入
－
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资产 支持 证券 利息 收入
－
买入 返售 金融 资产 收入
575,176.56
其他 利息 收入
－
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
7,076,332.97
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,650,298.71
基金 投资 收益
－
债券 投资 收益 7.4.7.13 －
资产 支持 证券 投资 收益
－
衍生 工具 收益 7.4.7.14 －
股利 收益 7.4.7.15 3,426,034.26
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -1,379,799.25
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号填列 ）
－
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 797,966.02
减：二 、费用
3,991,424.87
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,783,020.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 356,604.21
3．销 售服 务费
－
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,316,506.34
5．利 息支 出
－
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
－
6．其 他费 用 7.4.7.19 535,293.39
三、利 润总额 （亏 损总额 以“-”
号填列 ）
3,605,203.81
减：所 得税 费用
－
四、净 利润（ 净亏 损以“- ”号填
列）
3,605,203.81
注：本基金本报告期为2010年3月26日-2010年12月31日，本基金基金合同于2010年3月
26日起正式生效，报告期未满一个会计年度。
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：长信中证中央企业100指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2010年03月26 日-2010年12月31日
单位：人民币元
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项 目
本期
2010年03月26日-2010 年12月31日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 743,255,611.35 － 743,255,611.35
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数( 本期 利润)
－ 3,605,203.81 3,605,203.81
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数（ 净值 减少 以“-”
号填列 ）
-611,993,966.41 -3,782,084.30 -615,776,050.71
其中：1.基 金申 购款 9,385,820.22 143,256.12 9,529,076.34
2.基 金赎 回款 -621,379,786.63 -3,925,340.42 -625,305,127.05
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益
（基金 净值 ）
131,261,644.94 -176,880.49 131,084,764.45
注：本基金本报告期为2010年3月26日-2010年12月31日，本基金基金合同于2010年3月
26日起正式生效，报告期未满一个会计年度。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
田丹
蒋学杰
孙红辉
—————————
——————— ——
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
长信中证中央企业100 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 本 基 金 ”) 经中国证券
监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 《关于核准长信中证中央企业100 指 数 证 券
投资基金(LOF)募集的批复》(证监许可[2009] 1361 号)批准，由长 信基金管理有限责任
公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长信中证中央企业100
指数证 券投资基金(LOF) 基金合同》 发售， 基金合同于2010年3月26日生效。 本基金为契
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约型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司， 基金
托管人为中国建设银行股份有限公司 (“中国建设银行 ”)。
本 基 金 于2010 年2 月4 日 起 至2010 年3 月19 日 募 集 ， 募 集 资 金 总 额 人 民 币
742,975,016.75 元，利息转份额人民币280,594.60 元，募集规模为743,255,611.35 份。
上述募集资金已由上海众华沪银会计师事务所有限公司验证， 并出具 了沪众会字(2010)
第2413 号验资报告。
经深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2010] 第116 号 文 审 核 同 意, 本
基金155,765,645 份基金份额于2010年4月16日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国 证券投资基金法》及其 配套规则、《长信中证 中央企业100
指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和《长信 中证中央企业100 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF)
招募说明书》 的有关规定， 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具， 主要包括中
证中央企业100 指数的成份股及其备选成份股、新股（一级市场初次发行或增发）、 现
金或者到期日在一年以内的政府债券等。本基 金投资组合资产类别配置的基本范围为：
股票资产的投资比例为基金资产的90%-95%， 其中， 中证中央企业100指数的成份股及其
备选成份股的投资比例不低于基金资产的90% ；现金或者到期日在一年以内的政府债 券
比例不低于基金资产净值的5%； 本基金还可以 投资于经中国证监会批准的允许本基金投
资的其它金融工具。 本基金为被动式指数基金， 原则上采用完全复制法， 按照成份股在
中证中央企业100 指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及 其
权重的变化进行相应的调整。本基金的业绩比较基准为中证中央企业100 指 数 和 银 行 同
行业存款的复合收益率： 中证中央企业100指 数收益率*95%+银行同行业存款收益率*5% 。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在公开披露的第二个工
作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、 中国证券业协会2007年颁布的 《证券投资
基金会计核算业务指引》 、 《长信中证中央企 业100 指数证券投资基金 （LOF ） 基金合同》
和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制年度
财务报表。
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁
布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用
指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称 “企业会计准则”)的要求， 真实、
完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度 自公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期
间为2010 年3 月26 日( 基金合同生效日)至2010 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为： 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期
投资。 本基金目前持有 的股票投资 均划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产； 其他金融 资产划分为应收款项， 暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有
至到期投资。 除衍生工具所产生的金融资产外， 以公允价值计量且其变动计入损益的金
融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 衍生工具所产生的金 融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为： 以公允价值计量且 其变动计入当
期损益的金融负债及其他金融负债。 本基金目 前暂无划分为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。 除衍生工具所产生的金融负债外， 以公允价值计量且其公允价
值变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性 金融负债列示。 衍生工具所产
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生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
(1) 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产
1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，
取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 收到股权分置改革过 程中由非流通股股
东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认 股票投资收益/( 损失) 。出售股票的成本按移 动加权平均法
于交易日结转。
2) 债券投资
买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。 债券投资成本按交易日债
券的公允价值确认， 取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益， 上述公允价值不包
含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资， 于权证
实际取得日按附注7.4.4.4(1)3) 所示的方法单独 核算权证成本， 并相应调整债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券投资收益/( 损失) 。 出售债券的成本按移动加权平均法结
转。
3) 权证投资
买入权证于成交日确 认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，
取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 因认购新发行的分离 交易可转债而取得
的权证在实际取得日， 按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分
离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。 获赠权证( 包括配股权证)
在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于成交日确认衍生工具收益/( 损失) 。 出售权证的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产。
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应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计
量， 直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法， 其中买入返售金融资产
以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额， 相关交易费用计入初始成本。 终
止确认或摊销时收入计入当期损益。
(3) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金
融负债。
其他金融负债按公允价值和相关交易费用作为初始确认金额， 采用实际利率法以摊
余成本进行后续计量， 直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直 线法， 其中
卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额， 相关交易费
用计入初始成本。终止确认或摊销时支出计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
对存在活跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 应采用市价确定公允价值； 估值
日无市价， 但最近交易 日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的， 采用最近交易市价确定公允价值。 如估值日无市价， 且最近交易日后
经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值
调整对前一估值日的基金资产 净值的影响在0.25％以上的， 参考类似 投资品种的现行市
价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
当投资品种不再存在活跃市场， 且其潜在估值 调整对前一估值日的基金资产净值的
影响在0.25％以上的,应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。 估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现 法和期权定价模型
等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值， 另外对金融资
产的特殊情况处理如下：
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(1) 股票投资
1) 对因特殊事项长期停牌的股票， 该停牌股票对基金资产净值产生重大影响， 则采
用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 提供的指数收益
法估值。 即在估值日， 以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算
该股票当日的公允价值。
2) 送股、 转增股、 配股和公开增发新股等未上市的股票， 按估值日在证券交易所上
市的同一股票的收盘价估值；该日无交易的，以最近一日的收 盘价估值。
3) 首次公开发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
4) 首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易所上市的
同一股票的收盘价估值。
5) 非公开发行有明确锁定期的股票， 若在证券 交易所上市的同一股票的收盘价低于
非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值；
若在证券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 其两者
之间的差价按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为 估值增值。
(2) 债券投资
1) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日收盘价估值， 交易
所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价
中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
2) 对交易所发行未上市的国债、 企业债、 公司债， 按成本估值； 对在交易所发行未
上市的可转换证券， 自债券确认日至上市期间的每个估值日， 按中国证券业协会证券投
资基金估值工作小组公布的参考价格估值。
3) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考
虑市场成交价、 市场报价 、 流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。 对全
国银行间债券市场未上市， 且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券， 在发行利
率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，
按成本估值。
4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
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(3) 权证投资
1) 首次公开发行未上市的权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
2) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，
采用估值技术确定公 允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
3) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确
定的公允价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项， 按国家最新
规定估值。
实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本 基 金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金 融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分 引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和 赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准 金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准 金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
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实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现 损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量， 并于期末全额转入 未分配利润/(累计
亏损) 。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认 和计量
股票投资 收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失) 于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差
额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴
的个人所得税后的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在债券实际持有
期内逐日计提。 贴息债视同到期一次 性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现
重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际 利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
公允价值变动收益/( 损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、 衍生金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据 《长信中证中央企 业100指数证券投资基金 （LOF） 基金合同 》 的规定， 本基金
的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率逐日计提。
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根据 《长信中证中央企 业100指数证券投资基金 （LOF） 基金合同 》 的规定， 本基金
的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额 ，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与 实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发 生时直接计入
基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提的方法， 待摊
或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权； 收益 分配时所发生的银行转账或其他手续
费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其
他手续费用时， 基金注 册登记机构可将投资人的现金红利按 除息日除权后的 份额净值自
动转为基金份额；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配6次，
每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的30%；若基金合同生效不
满3个月则可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分为两种： 现金分红与红利再投资， 投资人可选择现金红利或
将现金红利按 除息日除权后的 份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选
择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 场内认购、 申购和上市交易的基金份额的
分红方式为现金红利， 投资人不能选择其他的分红方式， 具体权益分配程序等有关事项
遵循深交所及中国证券 登记结算有限责任公司的相关规定；
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间不得超
过15个工作日； 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准
日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 法律法规或监管
机构另有规定的从其规定。
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7.4.4.12 其它重要的会计政策 和会计估计
本基金本年度没有需要披露的其它重要 的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大 会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生过重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税
[2005]102 号文 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]103 号文 《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利
有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政部国家税务总局关于调整
证券( 股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于
企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作， 本基金适用的主要
税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债
券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，对个人投资者从上市公
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司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。
(5) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所
得税和企业所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010 年12月31日
活期存 款 7,662,536.94
定期存 款 －
其他存 款 －
合计 7,662,536.94
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2010 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 125,771,414.66 124,391,615.41 -1,379,799.25
债券
交易所 市场 － － －
银行间 市场 － － －
合计 － － －
资产支 持证 券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 125,771,414.66 124,391,615.41 -1,379,799.25
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期 末未持有衍生金融资产/负债。
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7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期 末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
应收活 期存 款利 息 1,819.21
应收结 算备 付金 利息 86.35
应收债 券利 息 －
应收买 入返 售证 券利 息 －
应收申 购款 利息 0.04
其他 －
合计 1,905.60
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期 末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 630,780.81
银行间 市场 应付 交易 费用 －
合计 630,780.81
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 1,263.87
第 34 页 共 66 页
应付指 数使 用基 费 8,726.16
审计费 60,000.00
信息披 露费-证 券时 报 90,000.00
合计 409,990.03
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2010 年03月26 日 （基 金合同 生效 日） 至2010 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 743,255,611.35 743,255,611.35
本期申 购 9,385,820.22 9,385,820.22
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -621,379,786.63 -621,379,786.63
本期末 131,261,644.94 131,261,644.94
注：1 、此处申购含转换入份额，赎回含转换出份额；
2、本基金基金合同于2010 年3月26日起正式生效，报告期未满一个会计年度；
3、本基金募集期间认购份额为742,975,016.75份，利息为人民币280,594.60 元，折成
基金份额280,594.60份，本次集中认购实收基金份额共为743,255,611.35份。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 － － －
本期利 润 4,985,003.06 -1,379,799.25 3,605,203.81
本期基 金份 额交 易产 生的
变动数
2,910,089.08 -6,692,173.38 -3,782,084.30
其中： 基金 申购 款 102,088.64 41,167.48 143,256.12
基金赎 回款 （以 “-” 号 填
列）
2,808,000.44 -6,733,340.86 -3,925,340.42
本期已 分配 利润 － － －
本期末 7,895,092.14 -8,071,972.63 -176,880.49
7.4.7.11 存款利息收入
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单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 511,886.57
结算备 付金 利息 收入 15,060.12
其他 5.69
合计 526,952.38
注：其他为申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投 资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 386,074,634.15
减：卖 出股 票成 本总 额 382,424,335.44
买卖股 票差 价收 入 3,650,298.71
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期 末未持有债券。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期 末未持有衍生工具。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,426,034.26
基金投 资产 生的 股利 收益 －
合计 3,426,034.26
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7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,379,799.25
—— 股 票投 资 -1,379,799.25
—— 债 券投 资 －
—— 资 产支 持证 券投 资 －
—— 基 金投 资 －
2.衍生 工具 －
—— 权 证投 资 －
3.其他 －
合计 -1,379,799.25
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 781,642.39
其他 16,323.63
合计 797,966.02
注：1 、本基金赎回费的25%归入基金资产；
2 、其他为认购款利息转份额后的结余部分 及补提一天利息 。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 1,316,506.34
银行间 市场 交易 费用 －
合计 1,316,506.34
第 37 页 共 66 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010 年03月26日-2010 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 270,000.00
银行费 用 11,307.23
银行间 帐户 维护 费 9,000.00
上市费 75,000.00
指数使 用费_基 点费 108,726.16
其他费 用 1260.00
合计 535,293.39
注：其他费用主要为证券账户费和银行托管账户维护费 。
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
长江证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 长江 证券) 基金管 理人 的股 东
上海海 欣集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
武汉钢 铁股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海海 欣资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东的 控股 子公司
武汉钢 铁集 团财 务有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东的 控股 子公司
长江证 券承 销保 荐有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东的 控股 子公司
上海海 欣生 物技 术有 限责 任公司 基金管 理人 的 股 东的 控股 子公司
长江期 货有 限公 司 基金管 理人 的股 东的 控股 子公司
第 38 页 共 66 页
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
本基金本报告期没有通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交 易
本基金本报告期没有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
本基金本报告期没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年03 月26日-2010 年12 月31日
当期应 支付 的管 理费 1,783,020.93
其中： 支付 给销 售机 构的
客户维 护费
474,485.62
注： 支付基金管理人长 信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净
值0.75% 的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.75%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年03 月26日-2010 年12 月31日
当期应 支付 的托 管费 356,604.21
注：支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.15% 的年费率
第 39 页 共 66 页
确认，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
本基金在本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
本基金管理人在本报告期未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方 在本报告期未投资过本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2010年03月26 日-2010 年12月31日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股
份有限 公司
7,662,536.94 511,886.57
注： 本基金通过 “中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记
结算有限责任公司的结算备付金，于2010年12月31 日的相关余额为人民币224,076.53
元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
本基金在本年度未在承销期内购入由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
第 40 页 共 66 页
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
截至2010年末，本基金本报告期没有进行利润分配。
7.4.12 期末（2010 年12 月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的 流通受 限证券
截至2010年末，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日 期
停
牌
原
因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量
(单位:
股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
000059
辽
通
化
工
2010-12-2
公
告
重
大
事
项
11.59 － － 37,999 381,077.73 440,408.41
注：截止报告送出日该股票仍处于停牌状态。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押 的债券
截至本报告期末2010 年12月31日， 本基金不持 有因债券正回购交易而作为抵押的债
券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金金融工具的风险主要包括：
? 信用风险
? 流动风险
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? 利率风险
? 外汇风险
? 其他市场价格风险
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因； 风险管理目标、 政策和过程以
及计量风险的方法等。
本基金管理人已制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了 以投资决策委员会、 内部控制委员会为核心的、 由金融工程部
和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本
基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金
的基金管理 人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 本基金在进行银行间同业市场交易前均对
交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流
动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难 或因投资集
中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现 ， 另一方面 来自于基金份额 持
有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制
基金投资交易的不活跃品种来实现。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦
可于银行间同业市场交易， 因此除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制
第 42 页 共 66 页
不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方
式融入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严密监控并预测流 动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金
的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下 赎回申请的处理方
式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金管理人金融工程部每日预测本基金的流动性需求，并设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基
金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活 动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、
存出保证金及债券投资等。 本基金管理人金融 工程部对本基金面临的利率敏感性缺口进
行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年
12 月31
日
6 个月 以内
6个月
-1年
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
7,662,536.94 － － － － 7,662,536.94
结算备
付金
224,076.53 － － － － 224,076.53
存出保
证金
－ － － － 250,000.00 250,000.00
交易性 － － － － 124,391,615.41 124,391,615.41
第 43 页 共 66 页
金融资
产
资产支
持证券
投资
－ － － － － －
衍生金
融资产
－ － － － － －
买入返
售金融
资产
－ － － － － －
应收证
券清算
款
－ － － － － －
应收利
息
－ － － － 1,905.60 1,905.60
应收股
利
－ － － － － －
应收申
购款
－ － － － 33,603.44 33,603.44
其他资
产
－ － － － － －
资产总
计
7,886,613.47 － － － 124,677,124.45 132,563,737.92
负债
短期借
款
－ － － － － －
卖出回
购金融
资产款
－ － － － － －
应付证
券清算
款
－ － － － － －
应付赎
回款
－ － － － 335,347.20 335,347.20
应付管
理人报
酬
－ － － － 85,712.86 85,712.86
第 44 页 共 66 页
应付托
管费
－ － － － 17,142.57 17,142.57
应付销
售服务
费
－ － － － － －
应付交
易费用
－ － － － 630,780.81 630,780.81
应交税
费
－ － － － － －
应付利
息
－ － － － － －
应付利
润
－ － － － － －
其他负
债
－ － － － 409,990.03 409,990.03
负债总
计
－ － － － 1,478,973.47 1,478,973.47
利率敏
感度缺
口
7,886,613.47 － － － 123,198,150.98
131,084,764.45
注： 表中所示为本基金资产及交易形成 负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日
或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
本基金于2010年末未持有债券投资， 无重大利率风险， 因而未进行敏感性分析。 银
行存款及结算备付金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策
浮动。
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
第 45 页 共 66 页
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发 生波动的风险。 本基金主 要投资于证券交易
所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券， 所面临的最大 其他市场价格风险
由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金 通过投资组合的分散化降低其他市场价格
风险，并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk) 指标
等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的94.89%、 无债券投资。 于2010 年
12月31 日，本基金面临的其他市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末2010 年12 月31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 124,391,615.41 94.89
交易性 金融 资产-债 券投 资 － －
衍生金 融资 产－ 权证 投资 － －
其他 － －
合计 124,391,615.41 94.89
7.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性分析
假设 在95% 的置 信区 间内 ，基 金 资产组 合的 市场 价格 风险
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末(2010 年12 月31 日)
VaR值为2.38% -3,119,817.39
注：上述风险价值VaR的分析是基于资产负债表日所持证券过去一年市场价格波动情况
而有可能发生的最大损失， 且此变动适用于本 基金所有的衍生工具及非衍生工具金融工
具。取95%的置信度是基于本基金所持有的金融工具风险度量的要求。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
公允价值
以公允价值计量的金融工具
第 46 页 共 66 页
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于2010 年12月31
日的账面 价值。 公允价 值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输
入值。三个层级的定义如下：
第一层级: 相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级: 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场
报价以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
单位：人民币元
第一层级
第二层级
第三层级 合计
资产
交易性金融资产
股票投资 124,391,615.41 -
-
124,391,615.41
2010 年，本基金金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。
2010 年，本基金金融工具的公允价值估值技术并未发生改变。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在
估计公允价值时运用的主要方法和假设参见附注7.4.4.4和7.4.4.5。
第 47 页 共 66 页
§8
投资 组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 124,391,615.41 93.84
其中： 股票 124,391,615.41 93.84
2 固定收 益投 资 － －
其中： 债券 － －
资产 支持 证券 － －
3 金融衍 生品 投资 － －
4 买入返 售金 融资 产 － －
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 － －
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,886,613.47 5.95
6 其他资 产 285,509.04 0.22
7 合计 132,563,737.92 100.00
8.2 期 末按行业分类的股票投资 组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按 行业分类的股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 － －
B 采掘业 17,554,059.81 13.39
C 制造业 27,861,310.30 21.25
C0
食品 、饮 料
506,962.25 0.39
C1
纺织 、服 装、 皮毛 － －
C2
木材 、家 具 － －
C3
造纸 、印 刷 － －
C4
石油 、化 学、 塑胶 、 塑料 440,408.41 0.34
C5
电子 － －
C6
金属 、非 金属 8,915,020.38 6.80
C7
机械 、设 备、 仪表 13,787,407.18 10.52
第 48 页 共 66 页
C8
医药 、生 物制 品 3,330,486.64 2.54
C99
其他 制造 业 881,025.44 0.67
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 6,732,408.93 5.14
E 建筑业 9,347,622.09 7.13
F 交通运 输、 仓储 业 6,210,854.42 4.74
G 信息技 术业 4,303,330.52 3.28
H 批发和 零售 贸易 1,875,118.00 1.43
I 金融、 保险 业 39,487,256.09 30.12
J 房地产 业 7,955,293.20 6.07
K 社会服 务业 2,046,955.57 1.56
L 传播与 文化 产业 307,759.20 0.23
M 综合类 709,647.28 0.54
合计 124,391,615.41 94.89
8.2.2
报告期末（积极投资） 按行业分类的股票投资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票
8.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的所有股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值
比例(%)
1 600036 招商银 行 798,028 10,222,738.68 7.80
2 601328 交通银 行 1,064,212 5,831,881.76 4.45
3 600030 中信证 券 444,254 5,593,157.86 4.27
4 601088 中国神 华 209,755 5,183,046.05 3.95
5 000002 万
科Ａ 614,820 5,053,820.40 3.86
6 601601 中国太 保 198,463 4,544,802.70 3.47
7 601988 中国银 行 1,320,532 4,265,318.36 3.25
8 601398 工商银 行 967,350 4,101,564.00 3.13
9 600900 长江电 力 418,719 3,169,702.83 2.42
10 600050 中国联 通 528,039 2,825,008.65 2.16
11 601857 中国石 油 239,769 2,690,208.18 2.05
第 49 页 共 66 页
12 601668 中国建 筑 764,305 2,613,923.10 1.99
13 600019 宝钢股 份 335,116 2,141,391.24 1.63
14 600028 中国石 化 264,456 2,131,515.36 1.63
15 601628 中国人 寿 94,931 2,022,030.30 1.54
16 601766 中国南 车 253,985 1,917,586.75 1.46
17 600048 保利地 产 145,285 1,845,119.50 1.41
18 600489 中金黄 金 44,914 1,811,830.76 1.38
19 000898 鞍钢股 份 230,555 1,782,190.15 1.36
20 000423 东阿阿 胶 33,216 1,697,337.60 1.29
21 600068 葛洲坝 132,166 1,533,125.60 1.17
22 601299 中国北 车 211,842 1,501,959.78 1.15
23 601989 中国重 工 126,792 1,494,877.68 1.14
24 600875 东方电 气 42,297 1,476,165.30 1.13
25 601111 中国国 航 106,536 1,457,412.48 1.11
26 601390 中国中 铁 332,812 1,441,075.96 1.10
27 601919 中国远 洋 146,431 1,376,451.40 1.05
28 601186 中国铁 建 198,515 1,345,931.70 1.03
29 600029 南方航 空 133,865 1,303,845.10 0.99
30 601898 中煤能 源 116,004 1,259,803.44 0.96
31 000039 中集集 团 53,909 1,239,367.91 0.95
32 601600 中国铝 业 121,520 1,232,212.80 0.94
33 601618 中国中 冶 310,371 1,213,550.61 0.93
34 000069 华侨城 Ａ 98,812 1,200,565.80 0.92
35 600795 国电电 力 384,995 1,178,084.70 0.90
36 000878 云南铜 业 40,515 1,114,162.50 0.85
37 600011 华能国 际 173,414 998,864.64 0.76
38 600583 海油工 程 122,159 989,487.90 0.75
39 000768 西飞国 际 79,119 960,504.66 0.73
40 601808 中海油 服 36,261 926,105.94 0.71
41 600550 天威保 变 38,182 881,622.38 0.67
42 600058 五矿发 展 26,951 881,297.70 0.67
43 000969 安泰科 技 38,008 881,025.44 0.67
44 600999 招商证 券 45,646 865,448.16 0.66
45 000800 一汽轿 车 52,352 840,249.60 0.64
第 50 页 共 66 页
46 600271 航天信 息 29,097 800,458.47 0.61
47 600970 中材国 际 18,992 773,164.32 0.59
48 601998 中信银 行 145,906 766,006.50 0.58
49 000758 中色股 份 24,121 760,776.34 0.58
50 600320 振华重 工 112,684 735,826.52 0.56
51 000839 中信国 安 59,236 709,647.28 0.54
52 000024 招商地 产 43,803 698,657.85 0.53
53 601866 中海集 运 151,989 680,910.72 0.52
54 600582 天地科技 25,780 670,022.20 0.51
55 000778 新兴铸 管 74,082 661,552.26 0.50
56 601788 光大证 券 43,463 649,771.85 0.50
57 000999 华润三 九 24,761 632,643.55 0.48
58 600062 双鹤药 业 22,061 628,517.89 0.48
59 000562 宏源证 券 37,308 624,535.92 0.48
60 600150 中国船 舶 8,424 570,726.00 0.44
61 600879 航天电 子 41,811 561,939.84 0.43
62 600500 中化国 际 45,614 540,525.90 0.41
63 600508 上海能 源 18,474 522,629.46 0.40
64 600737 中粮屯 河 31,985 506,962.25 0.39
65 000021 长城开 发 42,632 500,499.68 0.38
66 601918 国投新 集 35,222 494,869.10 0.38
67 601888 中国国 旅 15,897 492,330.09 0.38
68 600316 洪都航 空 18,118 484,837.68 0.37
69 000612 焦作万 方 21,480 468,264.00 0.36
70 000968 煤 气 化 17,603 457,149.91 0.35
71 600511 国药股 份 18,278 453,294.40 0.35
72 000059 辽通化 工 37,999 440,408.41 0.34
73 601179 中国西 电 54,700 432,130.00 0.33
74 000625 长安汽 车 45,308 430,879.08 0.33
75 002128 露天煤 业 16,782 428,276.64 0.33
76 600528 中铁二 局 47,010 426,850.80 0.33
77 000780 平庄能 源 25,651 393,229.83 0.30
78 600026 中海发 展 40,355 387,408.00 0.30
79 600161 天坛生 物 16,244 371,987.60 0.28
第 51 页 共 66 页
80 601872 招商轮 船 87,524 359,723.64 0.27
81 000031 中粮地 产 57,415 357,695.45 0.27
82 601117 中国化 学 61,256 354,059.68 0.27
83 600863 内蒙华 电 37,303 353,632.44 0.27
84 600428 中远航 运 41,781 348,453.54 0.27
85 600893 航空动 力 10,320 322,809.60 0.25
86 600151 航天机 电 24,061 316,402.15 0.24
87 000793 华闻传 媒 52,340 307,759.20 0.23
88 600087 长航油 运 61,039 296,649.54 0.23
89 600581 八一钢 铁 24,328 275,879.52 0.21
90 000927 一汽夏 利 30,526 248,786.90 0.19
91 600006 东风汽 车 51,169 247,657.96 0.19
92 600657 信达地 产 28,981 177,363.72 0.14
93 600685 广船国 际 4,809 124,553.10 0.10
94 600027 华电国 际 32,247 105,125.22 0.08
8.3.2 期末积极投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的前五名股票投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票
8.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例(%)
1 600036 招商银 行 50,216,976.85 38.31
2 000002 万
科Ａ 28,879,860.41 22.03
3 601088 中国神 华 28,519,701.43 21.76
4 600030 中信证 券 27,115,947.67 20.69
5 601328 交通银 行 26,897,650.03 20.52
6 601398 工商银 行 18,235,250.06 13.91
7 600900 长江电 力 14,605,616.56 11.14
8 600050 中国联 通 13,848,258.76 10.56
9 601857 中国石 油 12,321,444.77 9.40
第 52 页 共 66 页
10 601601 中国太 保 11,815,589.22 9.01
11 601628 中国人 寿 10,049,098.57 7.67
12 601988 中国银 行 9,694,557.89 7.40
13 000898 鞍钢股 份 9,520,553.96 7.26
14 600048 保利地 产 9,496,500.76 7.24
15 600028 中国石 化 8,618,183.23 6.57
16 600019 宝钢股 份 7,508,594.56 5.73
17 601668 中国建 筑 7,324,293.00 5.59
18 601186 中国铁 建 6,955,334.24 5.31
19 601390 中国中 铁 6,669,039.53 5.09
20 600489 中金黄 金 6,311,517.79 4.81
21 601766 中国南 车 6,040,327.99 4.61
22 601919 中国远 洋 5,479,708.29 4.18
23 601111 中国国 航 5,440,414.39 4.15
24 600068 葛洲坝 5,352,518.28 4.08
25 000069 华侨城 Ａ 5,239,583.02 4.00
26 600795 国电电 力 4,550,478.07 3.47
27 600875 东方电 气 4,490,748.97 3.43
28 000768 西飞国 际 4,487,580.37 3.42
29 601600 中国铝 业 4,477,244.12 3.42
30 000800 一汽轿 车 4,229,704.69 3.23
31 000423 东阿阿 胶 4,131,352.00 3.15
32 601898 中煤能 源 4,126,524.05 3.15
33 600029 南方航 空 3,946,564.50 3.01
34 601998 中信银 行 3,863,614.99 2.95
35 000969 安泰科 技 3,723,561.78 2.84
36 600320 振华重 工 3,662,552.34 2.79
37 000839 中信国 安 3,622,245.74 2.76
38 000024 招商地 产 3,613,983.33 2.76
39 000999 华润三 九 3,254,359.12 2.48
40 601299 中国北 车 3,233,791.00 2.47
41 600550 天威保 变 3,166,015.42 2.42
42 601618 中国中 冶 3,164,153.49 2.41
43 600011 华能国 际 3,123,153.35 2.38
第 53 页 共 66 页
44 000039 中集集 团 3,079,236.02 2.35
45 000562 宏源证 券 3,037,609.98 2.32
46 600062 双鹤药 业 2,914,194.11 2.22
47 600271 航天信 息 2,659,655.12 2.03
注： 本项 “买入金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑其它
交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例(%)
1 600036 招商银 行 39,375,013.41 30.04
2 000002 万
科Ａ 25,179,935.73 19.21
3 601088 中国神 华 22,439,370.26 17.12
4 600030 中信证 券 21,520,579.17 16.42
5 601328 交通银 行 18,636,009.45 14.22
6 601398 工商银 行 13,889,566.97 10.60
7 600900 长江电 力 10,726,905.92 8.18
8 600050 中国联 通 10,722,321.20 8.18
9 601857 中国石 油 9,204,608.31 7.02
10 600048 保利地 产 7,519,515.01 5.74
11 000898 鞍钢股 份 7,447,629.69 5.68
12 601601 中国太 保 7,230,110.12 5.52
13 601628 中国人 寿 7,213,597.25 5.50
14 600489 中金黄 金 5,899,953.11 4.50
15 600028 中国石 化 5,662,427.42 4.32
16 600019 宝钢股 份 5,491,484.96 4.19
17 601186 中国铁 建 5,377,246.23 4.10
18 601766 中国南 车 5,026,790.23 3.83
19 601390 中国中 铁 4,833,055.48 3.69
20 600068 葛洲坝 4,616,495.67 3.52
21 601111 中国国 航 4,326,850.97 3.30
22 601988 中国银 行 4,240,139.78 3.23
23 601668 中国建 筑 4,221,669.36 3.22
第 54 页 共 66 页
24 600875 东方电 气 4,018,443.19 3.07
25 000069 华侨城 Ａ 3,941,363.35 3.01
26 000969 安泰科技 3,831,704.19 2.92
27 601919 中国远 洋 3,772,401.86 2.88
28 000768 西飞国 际 3,484,271.85 2.66
29 000800 一汽轿 车 3,452,710.05 2.63
30 000423 东阿阿 胶 3,433,931.05 2.62
31 601898 中煤能 源 3,083,056.42 2.35
32 601600 中国铝 业 3,024,357.32 2.31
33 600029 南方航 空 3,007,929.46 2.29
34 600795 国电电 力 2,913,879.85 2.22
35 000839 中信国 安 2,904,707.72 2.22
36 601998 中信银 行 2,893,629.13 2.21
37 000024 招商地 产 2,824,606.52 2.15
38 600320 振华重 工 2,735,933.43 2.09
39 000039 中集集 团 2,652,461.28 2.02
注：本项 “卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数
量）填列，不考虑相关 交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 508,195,750.10
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 386,074,634.15
注： 本项 “买入股票的成本 （成交） 总额” 和 “卖出股票的收入 （成交） 总额” 均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
本基金本报告期未持有债券投资。
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名债券投资明细
本基金本报告期未持有债券 投资。
第 55 页 共 66 页
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 十名资产支持证券投资 明细
本基金本报告期未持有资产支持证券。
8.8 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名权证投资明细
本基金本报告期未持有权证投资。
8.9 投 资组合报告附注
8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在报告编
制日前一年内也没有受到公开谴责、处罚。
8.9.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 －
4 应收利 息 1,905.60
5 应收申 购款 33,603.44
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 285,509.04
8.9.4 期末持有的处于转股期的 可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期末指数投资前十名股 票中存在流通受限情况 的说明
第 56 页 共 66 页
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股 票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票
8.9.6 投资组合报告附注的其他 文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
第 57 页 共 66 页
§9 基金份额持 有 人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有
份额
占总份 额
比例
持有
份额
占总份 额
比例
7,133 18,402.03 － － 131,261,644.94 100.00%
9.2 期 末上市基金前十名持有人
序号 持有人 名称 持有份 额 占上市 总份 额的 比例
1 范阳秋 6,000,000.00 4.57%
2 冯宝东 1,105,265.00 0.84%
3 赵凤春 1,000,080.00 0.76%
4 陈春彩 754,349.00 0.57%
5 黄小菊 593,942.00 0.45%
6 林杰 550,016.00 0.42%
7 滕伟丽 314,021.00 0.24%
8 黄琳 300,024.00 0.23%
9 刘玉琴 300,021.00 0.23%
10 陈炳旭 297,008.00 0.23%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式
基金
－ －
第 58 页 共 66 页
§10 开放 式基金份 额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2010 年03月26日)基 金份 额总 额 743,255,611.35
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 9,385,820.22
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 621,379,786.63
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 131,261,644.94
注：本基金基金合同于2010 年3月26日起正式生效，报告期未满一个会计年度。
第 59 页 共 66 页
§11 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
1 、报告期内本基金管理人新增2名高级管理人员 ：
付勇先生， 金融学博士， 北京大学金融学专业博士研究生毕业， 具有基金从业资格。
曾任中国建设银行个人金融业务部主 任科员、 华龙证券投资银行北京总部副总经理、 东
北证券北京总部总经理助理、 东方基金副总经理。2006年1月至2010年2月任东方基金公
司东方精选混合型证券投资基金的基金经理，2008 年6月至2010年2月任东方基金公司东
方策略成长股票型证券投资基金的基金经理。2010 年3月加入长信基金管理有限责任公
司， 现任长信基金管理有限责任公司副总经理， 兼任长信金利趋势证券投资基金的基金
经理。
覃波先生， 硕士， 上海国家会计学院EMBA毕业， 具有基金从业资格。 曾在长江证券
公司从事资产管理和债券承销发行工作。2002年加入长信基 金管理有限责任公司， 历任
市场开发部区域经理、 营销策划部副总监、 市场开发部总监、 专户理财部总监、 总经理
助理，现任长信基金管理有限责任公司副总经理。
2 、基金托管人的基金托管部门 的重大人事变动 ：
本基金托管人2011年2月9日发布公告， 经中国建设银行研究决定， 聘任杨新丰为中
国建设银行投资托管服务部副总经理 （主持工作） ， 其任职资格已经中国证监会审核批
准 （证监许可 〔2011 〕115 号） 。 解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。
本基金托管人2011年1月31日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服
务部副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
第 60 页 共 66 页
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本报告期本基金未更换会计师事务所； 报告期 应支付给毕马威华振会计师事务所审
计的报酬为人民币60,000.00 元，该审计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为1
年。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 的情况
本报告期本基金管理人、 托管人及其高级管理 人员没有受监管部门稽查或处罚的情
形。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券
商
名
称
交
易
单
元
数
量
股票交易
债券交
易
债券回购交易
权证交
易
应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占股票
成交总
额比例
成
交
金
额
占
债
券
成
交
总
额
比
例
成交金额
占债券
回购
成交总
额比例
成
交
金
额
占
权
证
成
交
总
额
比
例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
中
信
建
投
证
券
1 706,678,114.76 79.20% － － 2,000,000,000.00 100.00% － － 600,673.53 79.93%
华
泰
联
合
证
1 185,591,726.49 20.80% － － － － － － 150,794.97 20.07%
第 61 页 共 66 页
券
注：1 、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金新增了2个交易单元，分别为华泰联合证券有限公司、中信建投有限
责任公司。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29号）
和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）
的有关规定，本公司制 定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
1）券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
2）券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
3）券商每日信息评价（及时性和有效性）；
4）券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成 《券商服务评价表》 ， 然后根据评
分高低进行选择基金专用交易单元。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
长信中 证中 央企 业100 指 数证券 投资
基金(LOF) 招募 说明 书
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-2-1
2
长信中 证中 央企 业100 指 数证券 投资
基金(LOF) 基金 份额 发售 公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-2-1
3
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
中国工 商银 行、 平安 证券 和 中国民 族证
券为旗 下长 信中 证中 央企 业 100 指数
证券投 资基 金（LOF ）代 销 机构的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-2-2
4
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
中国民 生银 行为 旗下 长信 中证中 央企
业 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）代 销
机构的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-2-4
5
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信
中证中 央企 业100 指 数证 券投资 基金
（LOF ）上 网发 售提 示性 公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-2-4
6 长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加 上海证 券报 、中 国证 券报 、证 2010-2-6
第 62 页 共 66 页
江南证 券有 限责 任公 司为 旗下长 信中
证中央 企 业100 指数 证券 投资基 金
（LOF ）代 销机 构的 公告
券时报
7
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
天相投 资顾 问有 限公 司为 旗下基 金代
销机构 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-3-6
8
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
大通证 券为 旗下 基金 代销 机构的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-3-10
9
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信
中证中 央企 业100 指 数证 券投资 基金
（LOF ）基 金合 同生 效公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-3-27
10
长信中 证中 央企 业100 指 数证券 投资
基金（LOF ）上 市交 易公 告 书
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-13
11
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信
中证中 央企 业100 指 数证 券投资 基金
（LOF ）参 加“ 长金 通” 网 上直销 费率
优惠的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-14
12
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信
中证中 央企 业100 指 数证 券投资 基金
（LOF ）开 放日 常申 购、 赎 回业务 的公
告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-14
13
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信
中证中 央企 业100 指 数证 券投资 基金
（LOF ）上 市交 易提 示性 公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-16
14
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
部分基 金参 加中 国邮 政储 蓄银行 定期
定额投 资业 务费 率优 惠活 动的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-17
15
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
基金参 加中 国银 河证 券网 上费率 优惠
及定期 定额 投资 业务 费率 优惠活 动的
公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-17
16
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 通过
网上直 销平 台和 部分 代销 机构办 理旗
下长信 中证 中央 企 业 100 指数证 券投
资基金 （LOF ） 定期 定额 投 资业务 的公
告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-17
17
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 调整
旗下基 金转 换业 务规 则的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-4-17
18
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 变更
旗下基 金所 持停 牌股 票估 值方法 的提
示性公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-21
19
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
基金参 加中 信建 投证 券网 上费率 优惠
及定期 定额 投资 业务 费率 优惠活 动的
公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-4-24
20
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
基金持 有的 停牌 股票 恢复 市价估 值方
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-5-6
第 63 页 共 66 页
法的提 示性 公告
21
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
华安证 券为 旗下 基 金 代销 机构并 开通
旗下基 金定 期定 额投 资业 务的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-5-27
22
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
中信银 行股 份有 限公 司基 金网上 申购
费率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-5-29
23
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
天源证 券为 旗下 基金 代销 机构的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-6-1
24
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
中国农 业银 行股 份有 限公 司基金 网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-6-2
25
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 在申
银万国 证券 开通 旗下 基金 定投业 务的
公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-6-4
26
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
交通银 行股 份有 限公 司基 金网上 申购
费率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-6-28
27
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增聘
卢曼为 长信 中证 中央 企 业100 指 数证
券投资 基金 基金 经理 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-6-28
28
长信基 金管 理有 限责 任公 司 关于 参加
上海浦 东发 展银 行电 子渠 道基金 申购
费率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-6-30
29
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
中国邮 政储 蓄银 行有 限责 任公司 基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-6-30
30
长信基 金管 理有 限责 任公 司 2010 年6
月 30 日旗 下基 金资 产净 值 、基金 份额
净值及 基金 份额 累计 净值 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券日报 、证 券时 报
2010-7-1
31
长信中 证中 央企 业100 指 数证券 投资
基金（LOF ）基 金二0 一0 年第二 季 度
报告
中证报 、上 证报 、证 券时 报 2010-7-20
32
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 在天
源证券 经纪 有限 公司 开通 旗下基 金定
期定额 投资 业务 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券日报 、证 券时 报
2010-7-27
33
《长信 中证 中央 企 业 100 指数证 券投
资基金 （LOF ）2010 年半 年度报 告》 及
摘要
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报
2010-8-24
34
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
基金参 加齐 鲁证 券网 上交 易系统 申购
费率优 惠及 定期 定额 投资 业务费 率优
惠活动 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-8-28
35
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
中国农 业银 行股 份有 限公 司基金 网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-8-30
36 长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加 上海证 券报 、中 国证 券报 、证 2010-8-28
第 64 页 共 66 页
天风证 券为 旗下 基金 代销 机构并 开通
定期定 额投 资业 务的 公告
券时报 、证 券日 报
37
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
国泰君 安证 券股 份有 限公 司基金 网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-9-2
38
长信基 金管 理 有 限责 任公 司关于 增加
国联证 券股 份有 限公 司为 旗下部 分基
金代销 机构 并开 通定 期定 额投资 业务
的公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-9-8
39
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 “长 金
通” 网上 直销 开通 定期 不 定额申 购 、 定
期不定 额转 换的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-9-9
40
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 调整
中国农 业银 行金 穗借 记卡 基金网 上直
销申购 优惠 费率 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、证
券时报
2010-9-18
41
关于在 长江 证券 开通 定期 定额投 资业
务的公 告
上海证 券报 、 中 国证 券报 、证
券时报 、证 券日 报
2010-10-20
42
长信中 证中 央企 业100 指 数证券 投资
基金（LOF ）2010 年 第三 季度报 告
中证报 、上 证报 、证 券时 报 2010-10-26
43
长信中 证中 央企 业100 指 数证券 投资
基金（LOF ）更 新的 招募 说 明书及 摘要
中证报 、上 证报 、证 券时 报 2010-11-10
44
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 与交
通银行 股份 有限 公司 合作 开通开 放式
基金网 上直 销交 易业 务及 费率优 惠的
公告
中证报 、上 证报 、证 券时 报 2010-11-13
45
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加
华夏银 行为 旗下 基金 代销 机构、 开通 定
投业务 以及 参加 优惠 活动 的公告
中证报 、上 证报 、证 券时 报、
证券日 报
2010-12-4
46
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 参加
交通银 行股 份有 限公 司基 金网上 申购
费率优 惠活 动的 公
上证报 、中 证报 、证 券时 报 2010-12-29
47
关于参 加中 国农 业银 行股 份有限 公司
基金网 上申 购费 率优 惠活 动的公 告
上证报 、中 证报 、证 券时 报 2010-12-30
48
关于参 加中 国邮 政储 蓄银 行有限 责任
公司基 金网 上申 购费 率优 惠活动 的公
告
上证报 、中 证报 、证 券时 报 2010-12-30
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§12
影响投资者决策的其他重 要信息
基金托管人中国建设银行股份有限公司其他重要信息如下：
1、2010 年1月29日， 托管人 中国建设银行股份有限公司 发布第二届董事会第二十八次会
议决议公告，决议聘任庞秀生先生担任 中国建设银行股份有限公司 副行长。
2、2010 年5月13日， 托管人 中国建设银行股份有限公司 发布关于高级管理人员辞任的公
告，范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
3、2010 年6月21日， 托管人 中国建设银行股份有限公司 发布关于中央汇金投资有限责任
公司承诺认购配股股票的公告 。
4、2010 年7月1日， 托管人 中国建设银行股份有限公司 发布2009年度A股分红派息实施公
告，每 10 股派发现金股息人民币 2.02 元(含税)。
5、2010 年9 月15日， 托管人 中国建设银行股份有限公司 发布公告， 张福荣先生担任 中国
建设银行股份有限公司 监事长， 谢渡扬先生辞去中国建设银行股份有限公司 监事、 监事
长职务。
6、2010 年11月2日， 托管人 中国建设银行股份有限公司 发布2010年度A股配股发行公告 。
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§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信中证中 央企业100指数证券投资基金（LOF ）基金合同》 ；
3、《长信中证中央企业100指数证券投资基金（LOF ）招募说明书 》；
4、《长信中证中央企业100指数证券投资基金（LOF ）托管协议》 ；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
13.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在有效的工作时间内免费查阅， 在支付工本费后， 也可在有效的工作时间
内取得上述文件的复制件或复印件。
