银华和谐主题灵活配置混合型
证券投资基金
2010年年度报告
2010年 12月 31日
基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 2011年 3月 30日
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签 字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股 份有限公司根据 本基金合同 规定 ， 于 2011年 3月 28日复核了 本报告中
的 财务指标 、 净值表现 、 利润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、 投 资 组 合报告 等 内容，保证 复核 内容不存在虚 假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现 。 投 资 有风险 ， 投 资 者 在 作出投 资 决策前应仔细阅读 本基金的 招募说明书 及其 更新 。
本报告 财务 资料已经 审计 。
本报告 期自 2010年 1月 1日起至 12月 31日止 。
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................2
1.1 重 要提示 ......................................................................................................................................2
1.2 目录 ..............................................................................................................................................3
§ 2 基金简介 ...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本 情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金 产品说明 ..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................5
2.4信息披露方式 ...............................................................................................................................6
2.5 其 他相关 资料 ..............................................................................................................................6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...............................................................................6
3.1 主 要 会 计数据 和 财务指标 ..........................................................................................................6
3.2 基金 净值表现 ..............................................................................................................................7
3.3 过去 三年基金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................9
§ 4 管理人报告 ...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ......................................................................................................9
4.2 管理人对报告 期 内本基金 运作遵规 守 信情况 的 说明 ............................................................11
4.3 管理人对报告 期 内 公 平交易 情况 的 专项 说明 ........................................................................11
4.4 管理人对报告 期 内基金的 投 资 策 略 和 业绩表现 的 说明 ........................................................11
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证 券市场 及行 业 走势 的 简 要 展望 ........................................................12
4.6 管理人内 部 有关 本基金的 监察稽 核 工 作情况 ........................................................................12
4.7 管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ....................................................................13
4.8 管理人对报告 期 内基金 利润 分 配情况 的 说明 ........................................................................13
§ 5 托管人报告 .........................................................................................................................................13
5.1 报告 期 内本基金托管人 遵规 守 信情况 声 明 ............................................................................13
5.2 托管人对报告 期 内本基金 投 资 运作遵规 守 信 、 净值计 算 、 利润 分 配等情况 的 说明 .........13
5.3 托管人对本年度报告中 财务信息等 内容的真实、准确和完整发 表 意 见 .............................14
§ 6 审计报告 .............................................................................................................................................14
6.1 审计 报告基本 信息 ....................................................................................................................14
6.2 审计 报告的基本内容 ................................................................................................................14
§ 7 年度财务报表 .....................................................................................................................................15
7.1资 产 负债 表 .................................................................................................................................15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................16
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 ............................................................................................17
7.4 报 表 附注 ....................................................................................................................................18
§ 8 投资组合报告 .....................................................................................................................................38
8.1 期 末 基金资 产组 合 情况 ............................................................................................................38
8.2 期 末按 行 业 分 类 的股 票 投 资 组 合 ............................................................................................39
8.3 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所 有 股 票 投 资 明细 ................................39
8.4 报告 期 内股 票 投 资 组 合的重大 变动 ........................................................................................40
8.5 期 末按债券 品 种 分 类 的 债券 投 资 组 合 ....................................................................................45
8.6 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债券 投 资 明细 .............................45
8.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所 有 资 产 支持 证 券 投 资 明细 .................45
8.8 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名权 证 投 资 明细 .............................45
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8.9 投 资 组 合报告 附注 ....................................................................................................................45
§ 9 基金份额持有人信息 .........................................................................................................................46
9.1 期 末 基金 份 额持 有 人 户 数 及 持 有 人 结构 ................................................................................46
9.2 期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有 本 开放 式 基金的 情况 ........................................................47
§ 10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................47
§ 11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................47
11.1 基金 份 额持 有 人大会 决 议 ......................................................................................................47
11.2 基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 .......................................47
11.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ...........................................................48
11.4 基金 投 资 策 略 的 改变 ..............................................................................................................48
11.5 为 基金 进 行 审计 的会 计 师 事 务 所 情况 ..................................................................................48
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ...................................................48
11.7基金 租 用 证 券 公司 交易单元 的 有关情况 ...............................................................................48
11.8 其 他 重大事 件 ..........................................................................................................................49
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................57
§ 13 备查文件目录 ...................................................................................................................................57
13.1备查文件 目录 ...........................................................................................................................57
13.2存 放地点 ...................................................................................................................................58
13.3查 阅方式 ...................................................................................................................................58
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金 名称 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金
基金 简称 银华和谐主题混合
基金主 代 码 180018
基金 运作方式 契约型开放 式
基金合同 生效 日 2009年 4月 27日
基金管理人 银华基金管理 有限公司
基金托管人 中国工商银行股 份有限公司
报告 期 末 基金 份 额总额 1,191,576,838.81
份
基金合同存 续 期 不 定期
2.2 基金 产品说明
投 资 目标 在 有 效 控制 组 合 风险 的 前提 下获取超越 业绩 比 较 基准的 稳
健收 益 。
投 资 策 略 国 家 的 政 策 导 向将推 动 特 定 行 业 的 增 长， 改 善 其经 济效益 ； 这些 行 业 中的 龙头企 业 受益 更 为 明 显 ， 投 资 于 这些企 业 将能
取得较好 的 回 报。 因此 ，本基金 将采取积极 、主 动 的资 产配
置 策 略 ， 注 重 风险 与收 益 的 平 衡 ，重 点 投 资 受益 于 “ 构 建 和 谐 社 会 ”政 策相关 行 业 的股 票 和 具 有 较 高 投 资 价 值 的 固 定
收 益类 资 产 ， 力求 实 现 基金 财产 的长 期 稳 定 增 值 。
本基金
的 投 资 比例为 ： 股 票 等 权益类 资 产 占 基金资 产 比例为
30%-80%， 债券 等 固 定 收 益类 资 产 占 基金资 产 比例为
15%-65%， 现 金或 者 到 期日 在 一 年以内的 政府 债券 不 低 于 基
金资 产净值 的 5％ 。
业绩 比 较 基准 沪深 300指数 收 益 率× 55%+中国 债券总 指数 收 益 率× 45%。
风险 收 益 特征 本基金 为 混合 型 基金， 属 于 证 券 投 资基金中的中 高 风险品
种 ，其 预 期风险 与预 期 收 益 水 平高 于 债券型 基金和 货币 市场
基金， 低 于 股 票型 基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项 目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理 有限公司 中国工商银行股 份有限公司
姓 名 凌宇翔 赵 会 军
联系电话 (010)58163000 010— 66105799 信息披露 负 责人
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客 户 服 务 电话
4006783333,（ 010） 85186558
95588
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传 真 (010)58163027 010— 66105798
注 册 地 址 广东省深圳 市 深南 大 道
6008号特区 报 业 大 厦 19层
北京 市 西城区 复 兴 门 内大 街 55
号
办 公 地 址 北京 市 东城区东 长 安 街 1
号东 方 广 场 东 方 经 贸 城 C2
办 公 楼 15层
北京 市 西城区 复 兴 门 内大 街 55
号
邮政 编 码 100738 100140
法 定代表 人 彭 越 姜 建 清
2.4信息 披露方 式
本基金 选 定 的 信息披露 报 纸 名称 《 中国证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
登 载基金年度报告 正 文 的管理人 互 联 网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告 备置地点 基金管理人及基金托管人 办 公 地 址
2.5 其他 相关 资 料
项 目 名称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 安永 华 明 会 计 师 事 务 所 北京 市 东城区东 长 安 街 1号东 方 广 场 东 方 经 贸 城 安永 大 楼 （ 即 东 3办
公 楼 ） 16层
注 册 登 记 机 构 银华基金管理 有限公司 北京 市 东城区东 长 安 街 1号东 方 广 场 东 方 经 贸 城 C2办 公 楼 15层
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要 会 计 数据 和财务指标
金 额单 位 ： 人 民 币 元
3.1.1 期 间 数据 和 指标
2010 年
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生 效 日 ） 至 2009年 12月 31日
本 期 已实 现 收 益 172,071,616.40 327,547,192.34
本 期利润 93,639,284.31 458,107,877.21
加 权平 均 基金 份 额 本 期利润 0.0521 0.2544
本 期 加 权平 均 净值利润 率 4.56% 24.05%
本 期 基金 份 额 净值 增 长 率 2.08% 24.20%
3.1.2 期 末 数据 和 指标 2010 年 末 2009 年 末
期 末 可供 分 配利润 212,155,407.91 98,792,373.37
期 末 可供 分 配 基金 份 额 利润 0.1780 0.1040
期 末 基金资 产净值 1,403,732,246.72 1,096,195,519.41
期 末 基金 份 额 净值 1.178 1.154
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3.1.3 累 计期 末 指标 2010 年 末 2009 年 末
基金 份 额 累 计净值 增 长 率 26.78% 24.20%
注 ： 1、本 期 已实 现 收 益 指 基金本 期利息 收 入 、 投 资 收 益 、其 他 收 入 （ 不 含 公 允价 值 变动 收 益） 扣除 相关
费 用 后 的 余 额 ，本 期利润 为 本 期 已实 现 收 益 加 上本 期公 允价 值 变动 收 益 。
2、 期 末 可供 分 配利润 采 用期 末 资 产 负债 表未 分 配利润 与 未 分 配利润 中已实 现 部 分的 孰 低 数 。
3、本报告所 列 示 的基金 业绩指标 不 包括 持 有 人 交易 基金的 各 项 费 用 ， 例 如 ： 基金的 申购 、 赎 回 费 等 ， 计 入费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其 与同 期 业绩比较 基 准收益率 的 比较
阶段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差②
业绩 比 较 基准 收 益 率 ③
业绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差④
①－③ ②－④
过去 三个 月 1.55% 1.62% 2.75% 0.98% -1.20% 0.64%
过去 六 个 月 15.04% 1.40% 11.26% 0.86% 3.78% 0.54%
过去一 年 2.08% 1.33% -5.57% 0.87% 7.65% 0.46%
自 基金合同 生效 日起至 今
26.78% 1.25% 14.32% 0.97% 12.46% 0.28%
注 ： 本基金 业绩 比 较 基准 为 ：沪深 300 指数 收 益 率× 55%+中国 债券总 指数 收 益 率× 45%。
由 于 本基金 投 资 于 股 票 等 权益类 资 产 占 基金资 产 比例为 30%-80%，在实 际 投 资 运作 中，其中 间 值 55%
为 本基金在 均 衡 市场 情况 下 的股 票 投 资 比例 ，在 此 基 础 上本基金 再 根据 不同 市场 情况 下 各 项 大 类 资 产 的 预 期风险 和 收 益 水 平 对 该 比例进 行 动 态调 整， 故 本基金 采取 55%作 为 复 合 业绩 比 较 基准中 衡 量 股 票 投 资 部 分 业绩表现 的 权 重， 相应 将 45%作 为 衡 量 债券 投 资 部 分 业绩表现 的 权 重， 这 一 比例 设 置 足 以 清晰反映 出 本 基金 组 合 注 重 均 衡 资 产配 置 的 特 性。
3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额 累 计净值 增长率 变动及其 与同 期 业绩比较 基 准收益率
变动的 比较
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注 ： 按 基金合同 规定 ，本基金 自 基金合同 生效 起 六 个 月 内 为 建 仓 期 ， 建 仓 期 结 束时 本基金的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基金合同第 十 一 条 ： 基金的 投 资 （ 二 ） 投 资 范围 规定 的 各 种比例 ，股 票 等 权益类 资 产 占 基金资 产 比例为 30%-80%， 债券 等 固 定 收 益类 资 产 占 基金资 产 比例为 15%-65%， 现 金或 者 到 期日 在 一 年以内的 政
府 债券 不 低 于 基金资 产净值 的 5％ 。
3.2.3 自 基金合 同生效以来 基金 每 年净值 增长率 及其 与同 期 业绩比较 基 准收益率 的 比较
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注 ： 合同 生效 当 年 按 实 际 存 续 期计 算 ，不 按 整个 自 然 年度 进 行 折 算 。
3.3 过去三 年基金的利润分配情况
单 位 ： 人 民 币 元
年度
每 10份 基金
份 额 分 红 数
现 金 形 式 发 放总
额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年度 利润 分 配 合 计 备注
2010 - - - - -
2009 0.800 124,551,279.70 49,795,145.66 174,346,425.36 -
合 计 0.800 124,551,279.70 49,795,145.66 174,346,425.36 -
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的 经验
银华基金管理 有限公司 成 立 于 2001年 5月 28日 ， 是 经中国证 监 会 批 准 (证 监 基金字 [2001]7号 文 )
设 立的 全 国性基金管理 公司 。 公司 注 册 资本 为 2亿 元 人 民 币 ， 公司 的股 权结构为 西南 证 券 股 份有限公司
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（ 出 资 比例 ： 29％ ） 、第 一 创 业 证 券 有限 责任 公司 （ 出 资 比例 ： 29％ ） 、 东北 证 券 股 份有限公司 （ 出 资 比 例 ： 21％ ） 及 山 西 海鑫 实 业 股 份有限公司 （ 出 资 比例 ： 21％ ）。 公司 的主 要业务 是 基金 募 集 、基金 销售 、 资 产 管理及中国证 监 会 许可 的其 他业务 。 公司 注 册 地为 广东省深圳 市 。
截 至 2010年 12月 31日 ，本基金管理人管理 着十七 只 开放 式 证 券 投 资基金和 一 只 创 新 型 封闭 式 基金，
包括 银华 优 势 企 业 证 券 投 资基金、银华保本 增 值 证 券 投 资基金、银华 -道 琼斯 88精 选 证 券 投 资基金、银
华 货币 市场 证 券 投 资基金、银华 核 心 价 值 优 选 股 票型 证 券 投 资基金、银华 优质 增 长股 票型 证 券 投 资基金、 银华 富裕 主题股 票型 证 券 投 资基金、银华 领先 策 略 股 票型 证 券 投 资基金、银华 全 球 核 心优 选 证 券 投 资基 金、银华内 需精 选 股 票型 证 券 投 资基金 (LOF)、银华 增 强 收 益债券型 证 券 投 资基金、银华和谐主题 灵活 配
置 混合 型 投 资基金、银华 沪深 300指数 证 券 投 资基金 (LOF)、银华 深 证 100指数 分 级 证 券 投 资基金、银华
成 长 先锋 混合 型 证 券 投 资基金、银华 信用 双 利 债券型 证 券 投 资基金、银华 抗通胀 主题证 券 投 资基金 （ LOF） 和银华 信用 债券型 证 券 投 资基金。
4.1.2 基金 经 理 （或 基金 经 理 小 组 ） 及基金 经 理 助 理简介
任本基金的基金经理 （ 助 理 ） 期限 姓 名 职 务
任 职 日期 离 任 日期
证 券
从 业
年 限
说明
陆 文 俊 先 生
本基金
的基金
经理、 公
司 总 经
理 助 理。
2009年 4月 27
日
- 9年 学士学 位 。 曾 任 君 安 证 券 有限 责任 公
司 人 力 资 源 部 行 政 主管、 交易部 经
理、上 海 华 创创 投 管理事 务 所合 伙
人、 富 国基金管理 有限公司 交易员 、
东 吴 证 券 有限 责任 公司投 资经理、资
产 管理 部 副 总 经理、长 信 基金管理 有
限 责任 公司 研究 员 等 职 。 自 2006年 7
月 6 日至 2008年 6月 10日 担任长 信 金 利 趋 势 股 票型 证 券 投 资基金基
金经理。 2008年 6月 加 盟 银华基金管 理 有限公司 。 自 2008年 10月 21日 起 担任银华 核 心 价 值 优 选 股 票型 证
券 投 资基金基金经理， 自 2010年 10
月 8日起 兼 任银华 成 长 先锋 混合 型 证 券 投 资基金基金经理。 具 有 从 业 资
格 。国 籍 ： 中国。
邹 积建
先 生
本基金
的基金
经理 助
理
2010年 6月 24
日
- 11年 硕士学 位 。 1999年 至 2010年 先 后 在
中 信 证 券 、 富 国基金、 民 生 证 券 、 益
民 基金、华 夏 基金 从 事 研究 、 投 资 等
相关 工 作 。 2010年 6月 加 盟 银华基金 管理 有限公司 。 具 有 从 业 资 格 。国 籍 ：
中国。
注 ： 1、 此 处 的任 职 日期 和 离 任 日期 均 指 基金合同 生效 日 或 公司作出决定 之 日 。
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2、证 券从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管理 办 法 》 的 相关规定 。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况的 说明
本基金管理人在本报告 期 内 严格 遵 守 《 中华人 民 共和国证 券 法 》、《 中华人 民 共和国证 券 投 资基金法 》 、
《 证 券 投 资基金 运作 管理 办 法 》、《 证 券 投 资基金 销售 管理 办 法 》、《 证 券 投 资基金 信息披露 管理 办 法 》 及 其 各 项 实 施 准 则 、《 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金基金合同 》 和其 他有关 法律法 规 的 规定 ,
本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ,在 严格 控制 风险 的基 础 上 ,为 基金 份 额持 有 人 谋 求 最 大 利 益 ,无损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的行 为 。本基金 投 资 组 合 符 合 有关 法 规 及基金合同的 约 定 。
4.3 管理人 对 报告期 内 公 平交易 情况的 专项说明
4.3.1 公 平交易制 度的 执 行情况
根据 《 证 券 投 资基金管理 公司公 平交易 制 度 指 导意 见 》 的 要 求 ，本基金管理人 制 定 并 执 行 了公 平交 易 制 度。 公 平交易 制 度的 范围包括 所 有投 资 品 种 ，以及 一 级市场 申购 、二 级市场交易 等 所 有投 资管理 活 动 。 公 平交易 的 执 行 情况 包括 ： 公 平 对 待 不同 投 资 组 合， 严禁直接 或 者 通 过 与 第三 方 的 交易 安 排 在不同 投 资 组 合之 间 进 行 利 益 输送 ； 在保证 各 投 资 组 合 投 资 决策相 对独立性的同 时 ，确保其在 获得 投 资 信息 、 投 资 建 议 和 投 资 决策方 面享 有公 平 的 机 会 ； 实行 集 中 交易 制 度和 公 平 的 交易 分 配 制 度 ； 加 强 对 投 资 交易 行 为 的 监察稽 核 力 度 等 。 综 上所述，本基金管理人在本报告 期 内 严格执 行 了公 平交易 制 度的 相关规定 。
4.3.2 本投资组合 与 其他投资 风格相似 的投资组合 之间 的 业绩比较
本基金管理人 旗 下 无 其 他投 资 风 格 与 本基金 相 似 的 投 资 组 合， 因此 未 进 行 业绩 比 较 。
4.3.3 异常交易 行 为 的 专项说明
本基金 未 发 现 存在 可 能 导 致 不 公 平交易 和 利 益 输送 的 异常 交易 行 为 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金的投资策 略 和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报告期 内 基金投资策 略 和 运作 分 析
2010年的 A股 从 指数 上 看 走 了一 个 V型走势 ，上 半 年 受 制 于 货币政 策 开 始紧缩 和 地 产 调 控 的不 断 深
入 ， 市场 陷 入调 整 ；下 半 年，在 较 多 上 市 公司 半 年报大 幅 度 超预 期 的基 础 上， 市场开 始 了一 轮幅 度 较 大 的 估 值 修 复 行 情 ， 此 轮 上 涨 行 情 在国 庆节 期 间 得到 了 美 国第二 轮 量 化宽松 货币政 策 的 助 力 ，行 情 的主 线 由工 程 机 械 、 汽车 等 低 估 值 、 高 增 长行 业 向 有 色 、 煤炭 等 资 源 品 和银行、 地 产等 带 有 资 产 属 性的行 业 转 移 ， 直 到 通胀 亮 起 红 灯央 行 出 手 加 息 并 再 次 提 高 存 款 准 备 金 率 才 告 一 段 落 。
2010年 全 年 指数 虽 然 波 动 幅 度不大， 但 是 结构 性分 化 明 显 ，在经 济结构 调 整和经 济 转 型 的 旗 帜 下 ，
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以银行、 地 产 为 代表 的 传 统周 期 类 行 业 估 值 水 平持 续 降 低； 以 新 能 源 、 新 技术 、 医药 为 代表 的 新 兴 产业 和大 消 费 估 值 水 平 不 断 提 升 ， 从 而造 成 强 者 恒 强 、 弱 者 恒弱 的 两 极 分 化 的 极 端 行 情 。
本基金在 2010年的 组 合 配 置 侧 重 于 价 值 型 的 低 估 值品 种 ，以大 机 械 、金 融 、 地 产 为 布局 重 点 ，同 时
兼 顾 电子 元 器 件 、 软 件 服 务 、 移 动 通 讯 服 务等 成 长性行 业 ； 医药 、 消 费 等 稳 定 增 长 类 行 业配 置 较 少 ， 创 业 板 、中 小 板 的 配 置比例 不 高 。
4.4.2 报告期 内 基金的 业绩 表现
截 至 报告 期 末 ，本基金 份 额 净值 为 1.178元 ，本报告 期 基金 份 额 净值 增 长 率 为 2.08%，同 期业绩 比 较
基准 增 长 率 为 -5.57%。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券 市场 及行 业走势 的简要 展望
展望 2011年， 我们判 断 经 济 没 有 2007年 那么 好 ， 也 不 至于 像 2008年 那么坏 ，经 济 刺激 力 度 没 有 2009
年 那么 强 。 除 了 通胀 会 是 一 个 问 题之 外 ， 2011年经 济 的大 格 局 是 ： 经 济 适 度 增 长， 货币 有 所 紧缩 ， 通胀
处 于 可 承 受 的 高 位 ， 财 政政 策 继 续向 某 些 领 域倾斜 ，整 体 性的经 济 刺激 政 策 不会 有 。在 这 样 的 背景 下 ， 基 于 流 动 性的资金 推 动 行 情 可 能 性不大， 也 即 指数 缺乏 大的上 涨 动 力； 同 时 ，在 GDP适 度 增 长的 推 动 下 ，
上 市 公司业绩 仍 能 维 持 适 度的 增 速 ， 当 前 大 盘蓝筹 股的 估 值 水 平 再 继 续 压 缩 的 空 间 也 有限 ， 指数 也难 以 深 幅 回 调 。
基 于 以上 判 断 ， 我们认 为 把握 市场 的 结构 性 机 会 仍 然是 我们 的工 作 重 点 ， 可 能 的 市场 机 会 包括 ： 估 值 偏 低 的 优 秀 制 造 业 和 相关产业 群 的 配 套 服 务 行 业 ； 财 政政 策 重 点 扶 持 的行 业 ； 在经 济 转 型 过 程 中 崛 起 的 新 兴 产业 ；政 策 压 制 减轻 或 者 解 除 的 地 产 行 业等 。
4.6 管理人 内部 有 关 本基金的 监察稽核 工 作 情况
本报告 期 内，本基金管理人 进 一 步 健 全 了风险 控制 和 监察稽 核 机 制 ， 根据 不同基金的 特 点 与 发 展 情 况 ，及 时 界 定新 的 风险 点 ， 评 价 风险 级 别，并 纳 入 稽 核计 划 。 首 先 ，本基金管理人以中国证 监 会 “ 季 度 监察稽 核 项 目表 ” 为 基 础 ，对本基金的 投 资、 研究 、 交易 、基金会 计 、 注 册 登 记、 营 销 、 宣 传推 介 等 重 要业务 进 行 每 季 度的 风险自 查 ，并对其 他业务 环 节 进 行不 定期 抽 查 。“ 季 度 监察稽 核 项 目表 ” 由 各 部门 风
险 控制 管理 员 组 织 关 键岗 位 业务 人 员 填 报 自 查结 果 ， 部门总监 签字确 认 后 将 稽 核 结 果 报 督 察 长及 公司 总 经理。在 持 续 关 注 对 “ 季 度 监察稽 核 项 目 ” 表 中 识 别的 风险 点进 行 自 查 的同 时 ，本基金管理人 还 定期 进 行 有 重 点 的 检 查 。在 投 资 研究 交易 环 节 ， 持 续 进 行对 研究 报告合 规 性的 检 查 、对股 票 库 建 立及完 善 的 跟 踪检 查 ，并对基金的 投 资 比例进 行 日 常 监 控 ，对 关 联 交易 的 日 常 维 护 ，对基金 持 仓 流 动 性 风险定期关 注 ， 并对 公 平交易 执 行 情况 进 行 检 查 等等 ； 在 营 销 与 销售 方 面 ，本基金管理人 定期 对本基金 宣 传推 介 材 料的 合 规 性和 费 率 优 惠 业务等 进 行 检 查 ； 在基金的 运作 保 障 方 面 ，本基金管理人 通 过 加 强 对 注 册 登 记 业务 、
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基金会 计业务 、基金 清 算 业务 以及基金 估 值业务 的 检 查 来 确保本基金 财务数据 的准确性。上述 检 查 中发 现 问 题的会 通 过 口 头 改进 建 议 、不 符 合事 项 书 面 跟踪检 查 报告或 警 示 报告的 形 式 ，及 时 将 潜 在 风险 通 报 部门总监 、 督 察 长及 公司 总 经理， 督促 改进 并 跟踪 改进效 果 。
与此 同 时 ，本基金管理人 严格 按 照 信息披露 管理 办 法的 规定 ， 认 真 做 好 本基金的 信息披露 工 作 ，确 保 信息披露 的真实、完整、准确、及 时 。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等 事 项 的 说明
报告 期 内，本基金管理人 严格 遵 守 《 企 业 会 计 准 则 》、 《 证 券 投 资基金会 计核 算 业务指 引 》 以及中国 证 监 会 相关规定 和基金合同的 约 定 ， 日 常 估 值 由基金管理人同基金托管人 一 同 进 行，基金 份 额 净值 由基 金管理人完 成 估 值 后 ，经基金托管人 复核 无 误 后 由基金管理人对 外 公 布 。 月 末 、年中和年 末估 值复核 与 基金会 计 账 目 的 核 对同 时 进 行。
本基金管理人 设 立 估 值 委 员 会 （ 委 员 包括 估 值业务 分管 领 导以及 投 资 部 、 研究 部 、 监察稽 核 部 、 运 作 保 障 部 等 部门负 责人及 相关业务 骨干 ） ， 负 责 研究 、 指 导基金 估 值业务 。 估 值 委 员 会 委 员 和 负 责基金 日 常 估 值业务 的基金会 计 均 具 有 专 业 胜 任 能力 和 相关 工 作 经 历 。基金经理不 介 入 基金 日 常 估 值业务 ； 估 值 委 员 会 决 议 之 前 会 与 涉 及基金的基金经理 进 行 充 分 沟 通 。 运作 保 障 部负 责 执 行 估 值 委 员 会 制 定 的 估 值 政 策 及 决 议 。
参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不存在任 何 重大 利 益 冲突 ； 本基金管理人 未 签 约 与 估 值相关 的任 何 定 价 服 务 。
4.8 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况的 说明
本基金本报告 期 内 依 据 基金合同的 约 定 和基金 运作情况 ， 未 进 行 利润 分 配 。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声明
2010年，本基金托管人在对银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金的托管 过 程 中， 严格 遵 守 《 证
券 投 资基金法 》 及其 他 法律法 规 和基金合同的 有关规定 ，不存在任 何 损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基金托管人 应尽 的 义 务 。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况的 说明
2010年，银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金的管理人 —— 银华基金管理 有限公司 在银华和
谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金的 投 资 运作 、基金资 产净值计 算 、基金 份 额 申购赎 回 价 格 计 算 、基 金 费 用 开支 等 问 题上，不存在任 何 损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的行 为 ，在 各 重 要方 面 的 运作 严格 按 照 基金
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合同的 规定 进 行。本报告 期 内，银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金 未 进 行 利润 分 配 。
5.3 托管人 对 本年度报告中财务信息 等内容 的 真实 、 准确 和 完整发 表 意见
本托管人 依 法对银华基金管理 有限公司 编 制 和 披露 的银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金
2010年度报告中 财务指标 、 净值表现 、 利润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、 投 资 组 合报告 等 内容 进 行 了核 查 ， 以上内容真实、准确和完整。
§ 6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务 报 表 是 否 经 过审计 是
审计 意 见类型 标 准 无 保 留 意 见
审计 报告 编 号 安永 华 明 （ 2011） 审 字第 60468687_A06号
6.2 审计报告的基本 内容
审计 报告 标 题 审计 报告
审计 报告 收 件 人 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金 全 体 基金 份 额持 有
人
引言 段 我们 审计了 后 附 的银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金
的 财务 报 表 ， 包括 2010年 12月 31日 的资 产 负债 表 ， 2010年度 的 利润表 、所 有者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 和 财务 报 表 附注 。
管理 层 对 财务 报 表 的责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财务 报 表 是 基金管理人银华基金管理 有限公司
的责任。 这 种 责任 包括 ： （ 1）按 照 企 业 会 计 准 则 的 规定 编 制 财 务 报 表 ，并 使 其实 现公 允 反映 ； （ 2） 设 计 、 执 行和 维 护必 要 的
内 部 控制 ，以 使 财务 报 表 不存在由 于 舞弊 或 错 误 而 导 致 的重大
错 报。
注 册 会 计 师 的责任 段 我们 的责任 是 在 执 行 审计 工 作 的基 础 上对 财务 报 表 发 表审计 意
见 。 我们 按 照 中国 注 册 会 计 师 审计 准 则 的 规定 执 行 了审计 工 作 。 中国 注 册 会 计 师 审计 准 则要 求 我们 遵 守 中国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审计 工 作 以对 财务 报 表 是 否 不存在重大 错
报 获取 合理保证。
审计 工 作 涉 及实 施 审计 程序 ，以 获取 有关财务 报 表 金 额 和 披露
的 审计 证 据 。 选 择 的 审计 程序 取 决于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包括
对由 于 舞弊 或 错 误导 致 的 财务 报 表 重大 错 报 风险 的 评 估 。在 进
行 风险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考虑 与 财务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的内 部 控制 ，以 设 计 恰 当 的 审计 程序 ， 但目 的并 非 对内 部 控
制 的 有 效 性发 表 意 见 。 审计 工 作 还 包括 评 价 基金管理人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性和 作出 会 计 估 计 的合理性，以及 评 价 财务 报 表
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的 总 体 列 报。
我们 相信 ， 我们 获取 的 审计 证 据 是 充 分、 适 当 的， 为 发 表审计
意 见 提 供 了 基 础 。
审计 意 见 段 我们认 为 ，上述 财务 报 表 在所 有 重大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定 编 制 ， 公 允 反映 了 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资
基金 2010年 12月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和 净值 变动 情况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 张 小 东 王珊珊
会 计 师 事 务 所的 名称 安永 华 明 会 计 师 事 务 所
会 计 师 事 务 所的 地 址 中国
北京
审计 报告 日期 2011年 3月 16日
§ 7 年度财务报表
7.1资 产负 债 表
会 计 主 体 ： 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金
报告 截 止日 ： 2010年 12月 31日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
资 产 ：
银行存 款 7.4.7.1 86,502,574.02 80,671,077.46
结算备 付 金
1,728,406.28 626,780.05
存 出 保证金
1,285,991.48 1,287,480.63
交易 性金 融 资 产 7.4.7.2 1,301,954,260.74 1,024,386,996.19
其中 ： 股 票 投 资
1,018,164,124.42 816,956,996.19
基金 投 资
- -
债券 投 资
283,790,136.32 207,430,000.00
资 产 支持 证 券 投 资
- -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - -
应 收 证 券 清 算 款
14,841,343.91 3,896,558.20
应 收 利息 7.4.7.5 3,655,184.26 948,475.80
应 收 股 利
- -
应 收 申购 款
672,791.22 713,185.70
递延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计
1,410,640,551.91 1,112,530,554.03
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
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负 债 ：
短 期 借 款
- -
交易 性金 融 负债 7.4.7.3 - -
衍 生 金 融 负债
- -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款
- -
应 付 证 券 清 算 款
- 3,893,146.05
应 付 赎 回 款
1,834,404.20 9,432,994.44
应 付 管理人报 酬
2,042,375.80 1,423,071.64
应 付 托管 费
340,395.97 237,178.60
应 付 销售 服 务 费
- -
应 付 交易 费 用 7.4.7.7 2,331,371.18 993,093.28
应 交 税 费
- -
应 付 利息
- -
应 付 利润
- -
递延 所 得 税 负债
- -
其 他 负债 7.4.7.8 359,758.04 355,550.61
负债 合 计
6,908,305.19 16,335,034.62
所 有者 权 益 ：
实 收 基金 7.4.7.9 1,191,576,838.81 950,084,328.65
未 分 配利润 7.4.7.10 212,155,407.91 146,111,190.76
所 有者 权益 合 计
1,403,732,246.72 1,096,195,519.41
负债 和所 有者 权益总 计
1,410,640,551.91 1,112,530,554.03
注 ： 报告 截 止日 2010年 12月 31日 ，基金 份 额 净值 为 人 民 币 1.178元 ，基金 份 额总额为 1,191,576,838.81
份 。
7.2 利润表
会 计 主 体 ： 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附注号
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 (基金合 同生效 日 )至 2009年 12
月 31日
一 、 收 入
144,307,042.09 489,762,048.86
1.利息 收 入
8,894,311.95 5,738,675.77
其中 ： 存 款 利息 收 入 7.4.7.11 1,120,615.80 3,964,424.74
债券 利息 收 入
7,773,696.15 1,140,497.03
资 产 支持 证 券 利息 收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
- 633,754.00
其 他利息 收 入
- -
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2.投 资 收 益（ 损 失 以 “ -” 填 列 ）
210,818,553.50 350,649,746.05
其中 ： 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 196,825,934.31 345,023,076.54
基金 投 资 收 益
- -
债券 投 资 收 益 7.4.7.13 1,168,028.39 -10,995.60
资 产 支持 证 券 投 资 收 益
- -
衍 生 工 具收 益 7.4.7.14 - -
股 利 收 益 7.4.7.15 12,824,590.80 5,637,665.11
3.公 允价 值 变动 收 益（ 损 失 以 “ -”号 填 列 ） 7.4.7.16 -78,432,332.09 130,560,684.87
4. 汇兑 收 益（ 损 失 以 "－ "号 填 列 ）
- -
5.其 他 收 入 （ 损 失 以 “ -”号 填 列 ） 7.4.7.17 3,026,508.73 2,812,942.17
减 ： 二 、 费用
50,667,757.78 31,654,171.65
1． 管理人报 酬 7.4.10.2.1 30,750,279.97 19,319,954.89
2． 托管 费 7.4.10.2.2 5,125,046.69 3,219,992.42
3． 销售 服 务 费
- -
4． 交易 费 用 7.4.7.18 14,348,273.73 8,817,828.40
5． 利息 支 出
1,222.65 -
其中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出
1,222.65 -
6． 其 他 费 用 7.4.7.19 442,934.74 296,395.94
三 、利润 总 额
93,639,284.31 458,107,877.21
减 ： 所 得 税 费 用
- -
四 、净利润 （ 净 亏损 以 “ -”号填列 ）
93,639,284.31 458,107,877.21
7.3 所 有者 权 益（ 基金净值 ） 变动表
会 计 主 体 ： 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位 ： 人 民 币 元
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有者 权 益 合计
一 、 期 初 所 有者 权益（ 基
金 净值 ）
950,084,328.65 146,111,190.76 1,096,195,519.41
二、本 期 经 营 活动 产 生 的
基金 净值 变动 数 （ 本 期利
润 ）
- 93,639,284.31 93,639,284.31
三、本 期 基金 份 额交易 产
生 的基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ -”号 填 列 ）
241,492,510.16 -27,595,067.16 213,897,443.00
其中 ： 1.基金 申购 款 2,411,212,838.50 369,609,781.88 2,780,822,620.38
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2.基金 赎 回 款 -2,169,720,328.34 -397,204,849.04 -2,566,925,177.38
四 、本 期 向 基金 份 额持 有
人分 配利润产 生 的基金 净
值 变动（ 净值 减少 以 “ -”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有者 权益（ 基
金 净值 ）
1,191,576,838.81 212,155,407.91 1,403,732,246.72
上 年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 (基金合 同生效 日 )至 2009年 12月 31日
项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有者 权 益 合计
一 、 期 初 所 有者 权益（ 基
金 净值 ）
2,672,979,485.72 - 2,672,979,485.72
二、本 期 经 营 活动 产 生 的
基金 净值 变动 数 （ 本 期利
润 ）
- 458,107,877.21 458,107,877.21
三、本 期 基金 份 额交易 产
生 的基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ -”号 填 列 ）
-1,722,895,157.07 -137,650,261.09 -1,860,545,418.16
其中 ： 1.基金 申购 款 266,464,749.32 20,369,701.68 286,834,451.00
2.基金 赎 回 款 -1,989,359,906.39 -158,019,962.77 -2,147,379,869.16
四 、本 期 向 基金 份 额持 有
人分 配利润产 生 的基金 净
值 变动（ 净值 减少 以 “ -”
号 填 列 ）
- -174,346,425.36 -174,346,425.36
五 、 期 末 所 有者 权益（ 基
金 净值 ）
950,084,328.65 146,111,190.76 1,096,195,519.41
报 表 附注为 财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表 由 下 列 负 责人签 署 ：
______王 立 新 ______
______陈 建军 ______
____龚飒 ____
基金管理 公司 负 责人
主管会 计 工 作 负 责人
会 计 机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情况
银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金 （ 以 下 简称 “ 本基金 ”） ， 系 经中国证 券监 督 管理 委 员 会
（ 以 下 简称 “ 中国证 监 会 ”） 证 监 许可 [2009]126号 文 《 关于核 准银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资 基金 募 集 的 批 复 》 的 核 准，由银华基金管理 有限公司于 2009年 3月 26日至 2009年 4月 22日 向社 会 公
开 募 集 ， 募 集 期 结 束 经 安永 华 明 会 计 师 事 务 所 验 证并 出 具 安永 华 明 (2009)验 字第 60468687_A01号 验 资报
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告 后 ， 向 中国证 监 会报 送 基金 备 案材 料。基金合同 于 2009年 4月 27日 生效 。本基金 为契约型开放 式 ，
存 续 期限 不 定 。 设 立 时 募 集 的 扣除 认 购费后 的实 收 基金 （ 本金 ）为 人 民 币 2,672,810,199.46元 ，在 募 集
期 间 产 生 的 活 期 存 款 利息 为 人 民 币 169,286.26元 ，以上实 收 基金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 2,672,979,485.72
元 ， 折 合 2,672,979,485.72份 基金 份 额 。本基金的基金管理人和 注 册 登 记 机 构为 银华基金管理 有限公司 ， 基金托管人 为 中国工商银行股 份有限公司 。
本基金的 投 资 范围 为 具 有 良 好 流 动 性的金 融 工 具 ， 包括 国内 依 法发行上 市 的股 票 、 债券 、 货币 市场 工
具 、 权 证、资 产 支持 证 券 以及法律法 规 或中国证 监 会 允 许 基金 投 资的其 他 金 融 工 具 。 如 法律法 规 或 监 管 机
构 以 后 允 许 基金 投 资 于 其 他品 种 ，基金管理人在 履 行 适 当 程序 后 ， 可 以 将 其 纳 入 投 资 范围 。股 票 等 权益类
资 产 占 基金资 产 比例为 30%-80%， 债券 等 固 定 收 益类 资 产 占 基金资 产 比例为 15%-65%， 现 金或 者 到 期日 在 一 年以内的 政府 债券 不 低 于 基金资 产净值 的 5%。本基金的 业绩 比 较 基准 为 ：沪深 300指数 收 益 率× 55%+
中国 债券总 指数 收 益 率× 45%。
7.4.2 会 计报表的 编 制 基 础
本 财务 报 表 系 按 照 中国 财 政 部 2006年 2月 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基本准 则 》 和 38项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁 布 的 应用指 南 、 解 释 以及其 他相关规定 （ 统 称 “企 业 会 计 准 则 ” ） 、中国证 券 业 协 会 制 定 的 《 证 券 投 资基金会 计核 算 业务指 引 》、中国证 监 会 制 定 的 《 关于 进 一 步 规 范 证 券 投 资基金 估 值业务 的 指 导意
见 》、《 关于 证 券 投 资基金 执 行 <企 业 会 计 准 则 >估 值业务 及 份 额 净值计 价 有关 事 项 的 通 知 》 、《 证 券 投 资基 金 信息披露 管理 办 法 》、《 证 券 投 资基金 信息披露 内容 与 格 式 准 则 》 第 2号 《 年度报告的内容 与 格 式 》 、《 证
券 投 资基金 信息披露 编 报 规则 》 第 3号 《 会 计 报 表 附注 的 编 制 及 披露 》 、《 证 券 投 资基金 信息披露 XBRL模
板 第 3号 <年度报告和 半 年度报告 >》 及其 他 中国证 监 会 颁 布 的 相关规定 而 编 制 。
本 财务 报 表 以本基金 持 续 经 营 为 基 础列 报。
7.4.3 遵 循企 业会 计 准 则 及其他有 关规 定 的 声明
本 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ，真实、完整 地 反映 了 本基金 于 2010年 12月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要 会 计 政 策和 会 计 估 计
本基金 财务 报 表 所载 财务信息根据 下 列 依照 企 业 会 计 准 则 、《 证 券 投 资基金会 计核 算 业务指 引 》 和其
他相关规定 所 厘 定 的主 要 会 计 政 策 和会 计 估 计 编 制 。
7.4.4.1 会 计年度
本基金会 计 年度 采 用公 历 年度， 即每 年 1月 1日至 12月 31日止 。
7.4.4.2 记账 本 位币
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本基金记 账 本 位 币 和 编 制 本 财务 报 表 所 采 用 的 货币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说明 外 ， 均 以人 民 币 元为 单 位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金 融 工 具 是 指 形成 本基金的金 融 资 产 （负债） ，并 形成 其 他 单 位 的金 融 负债（ 资 产 ） 或 权益 工 具 的合 同。
(1)金 融 资 产 分 类
金 融 资 产应 当 在 初 始 确 认 时 划 分 为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 、 持 有至 到 期投 资、 贷 款 和 应 收 款 项 以及 可供 出 售 金 融 资 产 。金 融 资 产 分 类 取 决于 本基金对金 融 资 产 的 持 有 意 图 和
持 有 能力 。
本基金 将 持 有 的股 票 投 资、 债券 投 资和 衍 生 工 具 （ 主 要 系 权 证 投 资 ） 于 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ，以 公 允价 值计 量 且 其 公 允价 值 变动 计 入 损 益 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中以 交易 性金 融 资 产 列
示 。
本基金 将 持 有 的其 他 金 融 资 产 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项 ， 包括 银行存 款 和 各 类 应 收 款 项 等 。
(2)金 融 负债 分 类
金 融 负债 应 当 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 负债 和其 他 金 融 负 债 两 类 。本基金 目前 持 有 的金 融 负债 划 分 为 其 他 金 融 负债 。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
本基金 于 成 为 金 融 工 具 合同的 一方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或金 融 负债 。
本基金 初 始 确 认 金 融 资 产 或金 融 负债 ， 应 当 按 照 取得 时 的 公 允价 值作 为 初 始 确 认 金 额 。 划 分 为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 的股 票 投 资、 债券 投 资 等 ，以及不 作 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 金 融 工 具 ， 相关 的 交易 费 用 在发 生 时 计 入当 期 损 益 。对 于 本基金的其 他 金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 相 关 交易 费 用 在发 生 时 计 入 初 始 确 认 金 额 。
在 持 有 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产期 间 取得 的 利息 或 现 金股 利 ， 应 当 确 认 为
当 期 收 益 。 每 日 ，本基金 将 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 或金 融 负债 的 公 允价 值 变 动 计 入当 期 损 益 。对 于 本基金的其 他 金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 采 用 实 际 利 率 法， 按 摊 余成 本 进 行 后 续 计 量 。
处置 该 金 融 资 产 或金 融 负债 时 ，其 公 允价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益 ，其中 包 括 同 时 结 转 的 公 允价 值 变动 收 益 。
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当 收取 该 金 融 资 产现 金 流 量 的合同 权 利 终 止 ，或 该 金 融 资 产 已 转移 ， 且 符 合金 融 资 产 转移 的 终 止 确 认 条 件 的，金 融 资 产 将 终 止 确 认 。
金 融 负债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分已经 解 除 的， 终 止 确 认 该 金 融 负债 或其 一 部 分。
金 融 资 产 转移 ， 是 指 本基金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付给 该 金 融 资 产 发行 方 以 外 的 另 一方 （ 转 入 方 ） 。本
基金已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和报 酬 转移 给 转 入 方 的， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ； 保 留 了 金 融
资 产 所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和报 酬 的，不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 。本基金 既 没 有 转移 也没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和报 酬 的，分别 下 列 情况 处 理 ： 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控制 的， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ； 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控制 的， 按 照 其 继 续 涉 入 所 转移 金 融 资 产 的 程 度确 认 有关 金 融 资 产 ，并 相 应 确 认 有关 负债 。
本基金主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下：
(1)股 票 投 资
买 入 股 票 于 成 交 日 确 认 为 股 票 投 资，股 票 投 资 成 本， 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交易 费 用 入 账 ；
因 股 权 分 置改 革 而 获得 非 流 通 股股 东 支 付 的 现 金对 价 ， 于 股 权 分 置改 革 方 案 实 施 后 的股 票 复 牌 日 ， 冲 减 股 票 投 资 成 本 ；
卖 出 股 票 于 成 交 日 确 认 股 票 投 资 收 益 ， 出 售 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
(2)债券 投 资
买 入 债券 于 成 交 日 确 认 为债券 投 资。 债券 投 资 成 本 按 成 交 日 支 付 的 全 部价 款 扣除 交易 费 用 入 账 ，其 中所 包含 的 债券 应 收 利息 单 独 核 算 ，不 构 成 债券 投 资 成 本 ；
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债券 ， 根据 其发行 价 、 到 期 价 和发行 期限计 算 应 收 利 息 ， 按 上述会 计 处 理 方 法 核 算 ；
卖 出 债券 于 成 交 日 确 认 债券 投 资 收 益 ， 出 售 债券 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
(3)权 证 投 资
买 入 权 证 于 成 交 日 确 认 为权 证 投 资。 权 证 投 资 成 本， 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交易 费 用 后入 账 ；
配 股 权 证及由股 权 分 置改 革 而 被 动 获得 的 权 证，在确 认 日 记 录 所 获 分 配 的 权 证 数 量 ， 该 类权 证 初 始
成 本 为 零 ；
卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益 ， 出 售 权 证的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
(4)分 离 交易 可 转 债
申购 新 发行的分 离 交易 可 转 债 于 确 认 日 ， 按 可 分 离 权 证 公 允价 值 占 分 离 交易 可 转 债 全 部 公 允价 值 的 比例 将 购 买 分 离 交易 可 转 债 实 际 支 付 全 部价 款 的 一 部 分确 认 为权 证 投 资 成 本， 按 实 际 支 付 的 全 部价 款 扣
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减 可 分 离 权 证确 定 的 成 本确 认 债券 成 本 ；
上 市 后 ，上 市 流 通 的 债券 和 权 证分别 按 上述 (2)、 (3)中 相关原则 进 行 计 算 。
(5)回 购 协 议
本基金 持 有 的 回 购 协 议（ 封闭 式 回 购 ） 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率与 合同 利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 使 用 合同 利 率 ） 在实 际 持 有期 间 内 逐 日计提利息 。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的 估 值 原则
公 允价 值 是 指 在 公 平交易 中 熟悉 情况 的 交易 双 方自 愿 进 行资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的金 额 。本基金的 公 允价 值 的 计 量 分 为 三个 层 次 ，第 一 层 次 是 本基金在 计 量 日 能获得 相 同资 产 或 负债 在 活 跃 市场 上报 价 的，
以 该 报 价为 依 据 确 定公 允价 值 ； 第二 层 次 是 本基金在 计 量 日 能获得 类 似 资 产 或 负债 在 活 跃 市场 上的报 价 ， 或 相 同或 类 似 资 产 或 负债 在 非 活 跃 市场 上的报 价 的，以 该 报 价为 依 据 做必 要 调 整确 定公 允价 值 ； 第三 层 次 是 本基金 无 法 获得 相 同或 类 似 资 产 可 比市场交易价 格 的，以其 他 反映 市场 参 与 者 对资 产 或 负债 定 价 时 所 使 用 的 参 数 为 依 据 确 定公 允价 值 。
本基金主 要 金 融 工 具 的 估 值方 法 如 下：
(1) 股 票 投 资
1)上 市 流 通 的股 票 的 估 值
上 市 流 通 的股 票按估 值日 该 股 票 在证 券交易 所的 收 盘 价估 值 ； 估 值日 无 交易 的 但 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 且 证 券 发行 机 构 未 发 生 影响 证 券价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交易 日 的 收 盘 价估 值 ； 如 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 或证 券 发行 机 构 发 生 了 影响 证 券价 格 的重大事 件 ， 可 参考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 。 如 有 充 足 证 据表明 最 近 交易 市价 不 能 真实 反映 公 允价 值 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 ；
2)未 上 市 的股 票 的 估 值
A.送 股、 转 增 股、 公 开 增 发 新 股或 配 股的股 票 ，以其在证 券交易 所 挂 牌 的同 一 证 券估 值日 的 估 值方 法 估 值 ；
B.首次 公 开 发行的股 票 ， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估 值 技术难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 ， 按 其 成 本 价 计 算 ；
C.首次 公 开 发行 有明 确 锁 定期 的股 票 ，同 一 股 票 在 交易 所上 市 后 ，以其在证 券交易 所 挂 牌 的同 一 证 券估 值日 的 估 值方 法 估 值 ；
D.非 公 开 发行 有明 确 锁 定期 的股 票 的 估 值
本基金 投 资的 非 公 开 发行的股 票按 以 下 方 法 估 值 ：
a.估 值日 在证 券交易 所上 市交易 的同 一 股 票 的 市价 低 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 取得 成 本 时 ， 应 采 用
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在证 券交易 所的同 一 股 票 的 市价 作 为估 值日 该 非 公 开 发行股 票 的 价 值 ；
b.估 值日 在证 券交易 所上 市交易 的同 一 股 票 的 市价高 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 取得 成 本 时 ， 应 按 中
国证 监 会 相关规定 处 理。
(2)债券 投 资
1) 证 券交易 所 市场 实行 净 价交易 的 债券按估 值日 收 盘 价估 值 ； 估 值日 无 交易 的 但 最 近 交易 日 后 经 济
环 境 未 发 生 重大 变 化 且 证 券 发行 机 构 未 发 生 影响 证 券价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交易 日 的 收 盘 价估 值 ； 如 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 或证 券 发行 机 构 发 生 了 影响 证 券价 格 的重大事 件 ， 可 参考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 。 如 有 充 足 证 据表明 最 近 交易 市价 不 能 真实 反映 公 允价 值 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 ；
2) 证 券交易 所 市场 未 实行 净 价交易 的 债券按估 值日 收 盘 价 减 去 债券 收 盘 价 中所 含 的 债券 应 收 利息
得到 的 净 价进 行 估 值 ； 估 值日 无 交易 的 但 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 且 证 券 发行 机 构 未 发 生 影响 证 券价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交易 日 的 收 盘 净 价估 值 ； 如 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 或证 券 发行 机 构 发 生 了 影响 证 券价 格 的重大事 件 ， 可 参考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 。 如 有 充 足 证 据表明 最 近 交易市价 不 能 真实 反映 公 允价 值 ， 调 整 最 近 交 易市价 ，确 定公 允价 值 ；
3)未 上 市债券 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估 值 技术难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 ， 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ；
4) 在 全 国银行 间 债券市场交易 的 债券 ， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ；
5) 对 只 在上 海 证 券交易 所 固 定 收 益平 台 进 行 交易 的 公司 债 以及 只 在 深圳 交易 所 综 合 协 议平 台 进 行
交易 的 公司 债 ， 按 照 成 本法 进 行 估 值 ；
6） 同 一 债券 同 时 在 两 个或 两 个以上 市场交易 的， 按债券 所 处 的 市场 分别 估 值 ；
(3)权 证 投 资
1) 上 市 流 通 的 权 证 按估 值日 该 权 证在证 券交易 所的 收 盘 价估 值 ； 估 值日 无 交易 的 但 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 且 证 券 发行 机 构 未 发 生 影响 证 券价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交易 日 的 收 盘 价估 值 ； 如 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 或证 券 发行 机 构 发 生 了 影响 证 券价 格 的重大事 件 ， 可 参考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 。 如 有 充 足 证 据表明 最 近 交易 市价 不 能 真实 反映 公 允价 值 ， 调 整 最 近 交易市价 ，确 定公 允价 值 ；
2)未 上 市 流 通 的 权 证， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估 值 技术难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 ， 按 成 本 计 量 ；
3)因 持 有 股 票 而 享 有 的 配 股 权 证， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 进 行 估 值 。
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(4)分 离 交易 可 转 债
分 离 交易 可 转 债 ，上 市 日前 ， 采 用 估 值 技术 分别对 债券 和 权 证 进 行 估 值 ； 自 上 市 日起 ，上 市 流 通 的 债券 和 权 证分别 按 上述 (2)、 (3)中的 相关原则 进 行 估 值 。
(5) 其 他
1)如 有 确 凿 证 据表明 按 上述 方 法 进 行 估 值 不 能客 观 反映 金 融 资 产公 允价 值 的，基金管理人 可 根据 具 体 情况 与 基金托管人商 定 后 ， 按 最 能 反映 公 允价 值 的 方 法 估 值 ；
2)如 有新 增 事 项 ， 按 国 家 最 新规定 估 值 。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的 抵销
当 本基金 具 有 抵 销 已确 认 金 融 资 产 和金 融 负债 的法 定 权 利 ， 且 该 种 法 定 权 利现 在 是可 执 行的，同 时 本基金 计 划 以 净 额结算 或同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负债 时 ，金 融 资 产 和金 融 负债 以 相 互 抵 销后 的金 额 在资 产 负债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ，金 融 资 产 和金 融 负债 在资 产 负债 表 内分别 列 示 ，不 予 相 互 抵 销 。
7.4.4.7 实收 基金
实 收 基金 为 对 外 发行的基金 份 额总额 所对 应 的金 额 。由 于 申购 和 赎 回 引 起 的实 收 基金 份 额变动 分别 于 基金 申购 确 认 日 及基金 赎 回 确 认 日 确 认 。上述 申购 和 赎 回 分别 包括 基金 转 换 所 引 起 的 转 入 基金的实 收 基金 增 加 和 转 出 基金的实 收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损 益平 准金 包括 已实 现 损 益平 准金和 未 实 现 损 益平 准金。已实 现 损 益平 准金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ， 申购 或 赎 回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 分 配 的已实 现利 得 /（ 损 失 ）占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 未 实
现 损 益平 准金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ， 申购 或 赎 回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现利 得 /（ 损 失 ）占 基金
净值 比例 计 算 的金 额 。 损 益平 准金 于 基金 申购 确 认 日 或基金 赎 回 确 认 日 确 认 。
未 实 现 损 益平 准金 与 已实 现 损 益平 准金 均 在 “ 损 益平 准金 ” 科 目 中 核 算 ，并 于期 末 全 额 转 入 “ 未 分 配利润 /（ 累 计 亏 损 ） ” 。
7.4.4.9 收 入 /(损失 )的 确 认 和计 量
(1)存 款 利息 收 入 按 存 款 的本金 与 适 用 的 利 率 逐 日计提 的金 额 入 账 ；
(2)债券 利息 收 入 按债券票 面 价 值 与 票 面 利 率 或内 含 票 面 利 率 计 算 的金 额 扣除 应 由 债券 发行 企 业代
扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 ，在 债券 实 际 持 有期 内 逐 日计提 ；
(3)资 产 支持 证 券 利息 收 入 按 证 券票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的金 额 ， 扣除 应 由资 产 支持 证 券 发行 企 业
代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 ，在证 券 实 际 持 有期 内 逐 日计提 ；
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(4)买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 ， 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 成 本及实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率与 合同 利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 使 用 合同 利 率 ） ，在实 际 持 有期 间 内 逐 日计提 ；
(5)股 票 投 资 收 益 /（ 损 失 ） 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认 ，并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本的 差 额 入 账 ；
(6)债券 投 资 收 益 /（ 损 失 ） 于 成 交 日 确 认 ，并 按 成 交 金 额 与 其 成 本、 应 收 利息 的 差 额 入 账 ；
(7)衍 生 工 具收 益 /（ 损 失 ） 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 ，并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成 本的 差 额 入 账 ；
(8)股 利 收 益 于 除 息日 确 认 ，并 按 上 市 公司 宣 告的分 红 派 息 比例 计 算 的金 额 扣除 应 由上 市 公司代 扣 代
缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 入 账 ；
(9)公 允价 值 变动 收 益 /（ 损 失 ） 系 本基金 持 有 的 采 用公 允价 值 模 式计 量 的 交易 性金 融 资 产 、 交易 性 金 融 负债 等公 允价 值 变动 形成 的 应计 入当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 ；
(10)其 他 收 入 在主 要风险 和报 酬 已经 转移 给 对 方 ，经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 的 时 候 确 认 。
7.4.4.10 费用 的 确 认 和计 量
(1)基金管理 费 按 前一日 基金资 产净值 的 1.50%的年 费 率 逐 日计提 ；
(2)基金托管 费 按 前一日 基金资 产净值 的 0.25%的年 费 率 逐 日计提 ；
(3)卖 出 回 购 证 券支 出 ， 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 成 本及实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率与 合同 利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 使 用 合同 利 率 ） 在实 际 持 有期 间 内 逐 日计提 ；
(4)其 他 费 用 系 根据有关 法 规 及 相应 协 议 规定 ， 按 实 际 支 出 金 额 ， 列入当 期 基金 费 用 。 如 果 影响 基金 份 额 净值 小 数 点 后 第 四 位 的， 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法。
7.4.4.11 基金的 收益 分配 政 策
(1)在 符 合 有关 基金分 红条 件 的 前提 下 ，本基金 每 年 收 益 分 配 次 数 最多 为 12次 ， 每 次 基金 收 益 分 配
比例 不 低 于 可 分 配 收 益 的 30%， 若 《 基金合同 》 生效 不 满 三个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ；
(2)本基金 收 益 分 配方式 分 两 种 ： 现 金分 红 与 红 利 再 投 资， 投 资 者 可选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 红 利 再 投日 的基金 份 额 净值自 动 转 为 基金 份 额进 行 再 投 资 ； 若 投 资 者 不 选 择 ，本基金 默 认 的 收 益 分 配方式 是 现 金分 红 ；
(3)基金 投 资 当 期出现净 亏 损 ， 则 不 进 行 收 益 分 配 ；
(4)基金 当 年 收 益 应 先 弥补 上 一 年度 亏 损 后 ， 才 可 进 行 当 年 收 益 分 配 ；
(5)每 一 基金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
(6)法律法 规 或 监 管 机 关 另 有规定 的， 从 其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的 会 计 政 策和 会 计 估 计
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本基金本报告 期 间 无需 要说明 的其 他 重 要 会 计 政 策 和会 计 估 计 事 项 。
7.4.5 会 计 政 策和 会 计 估 计变 更 以 及 差错更正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变 更 的 说明
本基金本报告 期 间 无需 要说明 的会 计 政 策 变 更 事 项 。
7.4.5.2 会 计 估 计变 更 的 说明
本基金本报告 期 间 无需 要说明 的会 计 估 计 变 更 事 项 。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告 期 间 无需 要说明 的 差 错 更 正 事 项 。
7.4.6 税 项
(1)印花 税
经国 务 院 批 准， 财 政 部 、国 家 税 务 总 局 研究 决定 ， 自 2008年 4月 24日起 ， 调 整证 券（ 股 票）交易
印花 税税 率 ，由 原 先 的 3‰ 调 整 为 1‰ 。
经国 务 院 批 准， 财 政 部 、国 家 税 务 总 局 研究 决定 ， 自 2008年 9月 19日起 ， 调 整由 出 让 方 按 证 券（ 股
票）交易 印花 税税 率 缴 纳 印花 税 ， 受 让 方 不 再 征收 ， 税 率 不 变 。
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103号 文 《 关于 股 权 分 置 试 点改 革 有关 税 收政 策 问 题的 通 知 》 的 规定 ，股 权 分 置改 革 过 程 中 因 非 流 通 股股 东向 流 通 股股 东 支 付 对 价 而 发 生 的股 权 转 让 ， 暂免 征收 印花 税 。
(2)营 业 税 、 企 业 所 得 税
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2004]78号 文 《 关于 证 券 投 资基金 税 收政 策 的 通 知 》 的 规定 ， 自
2004年 1月 1日起 ，对证 券 投 资基金 （ 封闭 式 证 券 投 资基金， 开放 式 证 券 投 资基金 ） 管理人 运用 基金 买 卖 股 票 、 债券 的 差 价 收 入 ， 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103号 文 《 关于 股 权 分 置 试 点改 革 有关 税 收政 策 问 题的 通 知 》 的 规定 ，股 权 分 置改 革 中 非 流 通 股股 东 通 过 对 价 方式 向 流 通 股股 东 支 付 的股 份 、 现 金 等 收 入 ， 暂免 征收 流 通 股股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 。
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1号 文 《 关于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规定 ，对证
券 投 资基金 从 证 券市场 中 取得 的 收 入 ， 包括 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收 入 ，股 权 的股 息 、 红 利 收 入 ， 债券 的 利息 收 入 及其 他 收 入 ， 暂 不 征收企 业 所 得 税 。
(3)个人所 得 税
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根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2002]128号 文 《 关于 开放 式 证 券 投 资基金 有关 税 收 问 题的 通 知 》 ， 对基金 取得 的股 票 的股 息 、 红 利 及 债券 的 利息等 收 入 ，由上 市 公司 及 债券 发行 企 业等 在 向 基金 派 发 时 代
扣 代 缴 20%的个人所 得 税 。
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]107号 文 《 关于 股 息 红 利有关 个人所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》
的 规定 ，自 2005年 6月 13日起 ，对证 券 投 资基金 从 上 市 公司 分 配 取得 的股 息 红 利 所 得 ，按 照 财 税 [2005]102
号 文 规定 ， 扣 缴 义 务 人在 代 扣 代 缴 个人所 得 税 时 ， 减 按 50%计 算 应 纳 税 所 得 额 。
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103号 文 《 关于 股 权 分 置 试 点改 革 有关 税 收政 策 问 题的 通 知 》 的 规定 ，股 权 分 置改 革 中 非 流 通 股股 东 通 过 对 价 方式 向 流 通 股股 东 支 付 的股 份 、 现 金 等 收 入 ， 暂免 征收 流 通 股股 东 应 缴 纳 的个人所 得 税 。
7.4.7 重要财务报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
活 期 存 款 86,502,574.02 80,671,077.46
合 计 ： 86,502,574.02 80,671,077.46
7.4.7.2 交易 性 金 融 资 产
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2010年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 960,297,009.20 1,018,164,124.42 57,867,115.22
交易 所 市场 118,366,598.76 115,340,136.32 -3,026,462.44
银行 间 市场 171,162,300.00 168,450,000.00 -2,712,300.00 债券
合 计 289,528,898.76 283,790,136.32 -5,738,762.44
资 产 支持 证 券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合 计 1,249,825,907.96 1,301,954,260.74 52,128,352.78
上年度 末
2009年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 687,277,586.35 816,956,996.19 129,679,409.84
交易 所 市场 59,143,724.97 60,025,000.00 881,275.03 债券
银行 间 市场 147,405,000.00 147,405,000.00 -
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 28 页 共 58 页
合 计 206,548,724.97 207,430,000.00 881,275.03
资 产 支持 证 券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合 计 893,826,311.32 1,024,386,996.19 130,560,684.87
7.4.7.3 衍 生 金 融 资 产 /负 债
本基金 于 2010年 12月 31日 及 2009年 12月 31日 均 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 /负债 。
7.4.7.4 买入返售 金 融 资 产
本基金 于 2010年 12月 31日 及 2009年 12月 31日 均 未 持 有 买 入 返 售 金 融 资 产 。
7.4.7.5 应 收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 收 活 期 存 款 利息 15,523.48 34,472.92
应 收 定期 存 款 利息 - -
应 收 其 他 存 款 利息 - -
应 收 结算备 付 金 利息 665.39 241.23
应 收 债券 利息 3,638,995.39 913,761.65
应 收 买 入 返 售 证 券 利息 - -
应 收 申购 款 利息 - -
其 他 - -
合 计 3,655,184.26 948,475.80
7.4.7.6 其他资 产
本基金 于 2010年 12月 31日 及 2009年 12月 31日 均 未 持 有 其 他 资 产 。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
交易 所 市场 应 付 交易 费 用 2,331,241.68 992,668.28
银行 间 市场 应 付 交易 费 用 129.50 425.00
合 计 2,331,371.18 993,093.28
7.4.7.8 其他 负 债
银华和谐主题混合 2010年度报告
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单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 付 券 商 交易单元 保证金 250,000.00 250,000.00
应 付 赎 回 费 4,718.24 35,550.61
应 付 转 出 费 39.80 -
预 提审计 费 105,000.00 70,000.00
合 计 359,758.04 355,550.61
7.4.7.9 实收 基金
金 额单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 项 目
基金 份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上年度 末 950,084,328.65 950,084,328.65
本 期 申购 2,411,212,838.50 2,411,212,838.50
本 期 赎 回 （ 以 “ -”号 填 列 ） -2,169,720,328.34 -2,169,720,328.34
本 期 末 1,191,576,838.81 1,191,576,838.81
注 ： 本 期 申购 中 包含 转 入 份 额 及金 额 ，本 期 赎 回 中 包含 转 出份 额 及金 额 。
7.4.7.10 未 分配利润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配利润 合 计
上年度 末 98,792,373.37 47,318,817.39 146,111,190.76
本 期利润 172,071,616.40 -78,432,332.09 93,639,284.31
本 期 基金 份 额交易
产 生 的 变动 数
-9,468,923.40 -18,126,143.76 -27,595,067.16
其中 ： 基金 申购 款 320,035,443.44 49,574,338.44 369,609,781.88
基金 赎 回 款 -329,504,366.84 -67,700,482.20 -397,204,849.04
本 期 已分 配利润 - - -
本 期 末 261,395,066.37 -49,239,658.46 212,155,407.91
7.4.7.11 存款 利息 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效
日 ） 至 2009年 12月 31日
活 期 存 款 利息 收 入 943,586.23 3,887,252.04
结算备 付 金 利息 收 入 54,262.42 73,430.04
银华和谐主题混合 2010年度报告
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其 他 122,767.15 3,742.66
合 计 1,120,615.80 3,964,424.74
7.4.7.12 股 票 投资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投资 收益 ——买卖 股 票差价 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010
年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生
效 日 ） 至 2009年 12月 31日
卖 出 股 票 成 交总额 4,690,818,155.38 2,787,193,717.32
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总额 4,493,992,221.07 2,442,170,640.78
买卖 股 票 差 价 收 入 196,825,934.31 345,023,076.54
7.4.7.13 债 券投资 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生
效 日 ） 至 2009年 12月 31日
卖 出 债券（ 、 债 转 股及 债券
到 期 兑付 ） 成 交总额
459,702,915.78 62,728,262.24
减 ： 卖 出 债券（ 、 债 转 股及
债券 到 期 兑付 ） 成 本 总额
452,216,807.00 62,364,059.80
减 ： 应 收 利息 总额 6,318,080.39 375,198.04
债券 投 资 收 益 1,168,028.39 -10,995.60
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 ——买卖权 证 差价 收 入
本基金 2010年度及 2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日止 会 计期 间均 无 衍 生 工 具收 益 。
7.4.7.15 股利 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效
日 ） 至 2009年 12月 31日
股 票 投 资 产 生 的股 利 收 益 12,824,590.80 5,637,665.11
合 计 12,824,590.80 5,637,665.11
银华和谐主题混合 2010年度报告
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7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名称
本 期
2010年 1月 1日至 2010
年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日
1.交易 性金 融 资 产 -78,432,332.09 130,560,684.87
—— 股 票 投 资 -71,812,294.62 129,679,409.84
—— 债券 投 资 -6,620,037.47 881,275.03
—— 资 产 支持 证 券 投 资 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证 投 资 - -
3.其 他 - -
合 计 -78,432,332.09 130,560,684.87
7.4.7.17 其他 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日
基金 赎 回 费 收 入 2,434,765.34 2,684,227.34
基金 转 换 费 收 入 591,743.39 -
其 他 - 128,714.83
合 计 3,026,508.73 2,812,942.17
7.4.7.18 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生 效 日 ） 至 2009年 12月 31日
交易 所 市场交易 费 用 14,346,923.73 8,816,753.40
银行 间 市场交易 费 用 1,350.00 1,075.00
合 计
14,348,273.73 8,817,828.40
7.4.7.19 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日
银华和谐主题混合 2010年度报告
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审计 费 用 105,000.00 70,000.00
信息披露 费 300,000.00 195,000.00
银行 费 用 19,934.74 22,195.94
债券 账 户 维 护 费 18,000.00 7,500.00
其 他 - 1,700.00
合 计 442,934.74 296,395.94
7.4.8 或 有事 项 、资 产负 债 表日 后 事 项 的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截 至 资 产 负债 表日 ，本基金并 无 须 作披露 的重大或 有 事 项 。
7.4.8.2 资 产负 债 表日 后 事 项
截 至财务 报 表 批 准 日 ，本基金并 无 须 作披露 的重大资 产 负债 表日 后 事 项 。
7.4.9 关 联 方关 系
关 联 方 名称 与 本基金的 关 系
西南 证 券 股 份有限公司 （ 原 西南 证 券 有限 责任 公司 “西南
证 券 ” ）
基金管理人股 东 、基金 代 销机 构
第 一 创 业 证 券 有限 责任 公司 （ “ 第 一 创 业 ” ） 基金管理人股 东 、基金 代 销机 构
东北 证 券 股 份有限公司 （ “东北 证 券 ” ） 基金管理人股 东 、基金 代 销机 构
山 西 海鑫 实 业 股 份有限公司 基金管理人股 东
银华基金管理 有限公司 基金管理人、基金 销售机 构
中国工商银行股 份有限公司 （ “ 中国工商银行 ” ） 基金托管人、基金 代 销机 构
注 ： 以 下 关 联 交易 均 在 正 常 业务 范围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立。
7.4.10 本报告期及 上 年度 可 比 期 间 的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方交易 单元进 行的 交易
本基金 2010年度及 2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日止 会 计期 间均 未 通 过关 联 方 交易单元进 行 交易 。
7.4.10.2 关 联 方 报 酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效
日 ） 至 2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的管理 费
30,750,279.97 19,319,954.89
银华和谐主题混合 2010年度报告
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其中 ： 支 付给 销售机 构 的 客 户 维 护 费
3,940,442.62 4,346,762.80
注 ： 基金管理 费 按 前一日 的基金资 产净值 的 1.50%的年 费 率 计提 。 计 算 方 法 如 下：
H=E× 1.50%/当 年 天 数
H为 每 日应 支 付 的基金管理 费
E为 前一日 的基金资 产净值
基金管理人的管理 费每 日计 算 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 ，由基金托管人 于 次 月前 五 个工 作日 内 从 基金资 产 中 一 次 性 支 付给 基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效
日 ） 至 2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的托管 费
5,125,046.69 3,219,992.42
注 ： 基金托管 费 按 前一日 的基金资 产净值 的 0.25%的年 费 率 计提 。 计 算 方 法 如 下：
H=E× 0.25%/当 年 天 数
H为 每 日应 支 付 的基金托管 费
E为 前一日 的基金资 产净值
基金托管 费每 日计 算 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 ； 由基金托管人 于 次 月前 五 个工 作日 内 从 基金资
产 中 一 次 性 支 取 。
7.4.10.3 与关 联 方 进 行银行 间同业市场 的 债 券 (含回购 )交易
本基金 于 2010年度及 自 2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日 均 未 与 关 联 方 进 行 银行 间 同 业 市场 的 债券（ 含 回 购 ）交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期 内 基金管理人 运 用固 有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人 于 2010年度及 2009年度 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日 均 未 持 有 本基金 份 额 。
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金管理人 之 外 的其他 关 联 方 投资本基金的情况
本基金 除 基金管理人之 外 的其 他关 联 方于 2010年 末 及 2009年 末 均 未 持 有 本基金 份 额 。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的银行 存款余 额及 当 期 产生 的利息 收 入
单 位 ： 人 民 币 元
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本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31
日
上年度 可 比 期 间
2009年 4月 27日至 2009年 12月 31日
关 联 方
名称
期 末 余 额 当 期利息 收 入 期 末 余 额 当 期利息 收 入
中国工商银行 86,502,574.02 943,586.23 80,671,077.46 3,887,252.04
7.4.10.6 本基金 在承销 期 内 参 与关 联 方 承销 证券的情况
金 额单 位 ： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
基金在承 销 期 内 买 入
关 联 方 名称 证 券 代 码 证 券名称 发行 方式
数 量 （单 位 ： 股 ） 总 金 额
东北 证 券 600089 特 变 电 工 增 发 100,000 1,608,000.00
注 ： 本基金 于自 2009年 4月 27日 （ 基金合同 生效 日 ） 至 2009年 12月 31日期 间 未 在承 销 期 内 参 与 关 联
方 承 销 证 券 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 于 2010年度 未 进 行 利润 分 配 。
7.4.12 期 末 （ 2010年 12月 31日 ） 本基金持有的 流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新 发 /增发 证券 而 于 期 末 持有的 流通受 限证券
本基金本 期 末 未 持 有 流 通 受 限 证 券 。
7.4.12.2 期 末 持有的 暂时停牌 等 流通受 限股 票
本基金本 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7.4.12.3 期 末债 券 正回购 交易 中 作为 抵 押 的 债 券
本基金本 期 末 未 持 有 债券 正 回 购 交易 中 作 为 抵押 的 债券 。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险 管理 政 策和组 织架构
本基金在 日 常 经 营 活动 中 涉 及的 财务风险 主 要 包括 信用风险 、 流 动 性 风险 及 市场 风险 。本基金管理 人 制 定了 政 策 和 程序 来 识 别及分 析 这些 风险 ，并 设 定 适 当 的 风险限 额 及内 部 控制 流 程 ， 通 过 可 靠 的管理 及 信息 系 统 持 续 监 控 上述 各 类 风险 。
本基金管理人 建 立 了 以董事会 风险 控制 委 员 会 为 核 心 的，由董事会 风险 控制 委 员 会、经 营 管理 层 及 各 具 体 业务 部门 组 成 的三 道 风险 监 控 防 线 ； 并在 后 两 道 监 控 防 线 中，由独立 于公司 管理 层 和其 他业务 部
银华和谐主题混合 2010年度报告
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门 的 督 察 长和 监察稽 核 部 对 公司 合 规风险 状 况 及 各 部门 风险 控制 措 施 进 行 检 查 、 监 督 及报告。
7.4.13.2 信 用 风 险
信用风险 是 指 基金在 交易 过 程 中 因 交易 对 手 未 履 行合 约 责任，或 者 基金所 投 资证 券 之发行人 出现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期 本 息 ，导 致 基金资 产 损 失 和 收 益变 化 的 风险 。本基金 均 投 资 于 具 有 良 好 信用等 级 的证 券 ， 且 通 过 分 散 化 投 资以分 散 信用风险 。本基金 投 资 于一 家 公司 发行的证 券市 值 不 超 过 基金资 产净值 的 10%， 且 本基金 与 由本基金管理人管理的其 他 基金共同 持 有一 家 公司 发行的证 券 ，不 得超 过 该 证 券 的 10%。
本基金在 交易 所 进 行的 交易 均 与 中国证 券 登 记 结算 有限 责任 公司 完 成 证 券交 收 和 款 项 清 算 ， 因此 违 约 风险 发 生 的 可 能 性 很 小 ； 基金在 进 行银行 间 同 业 市场交易 前 均 对 交易 对 手 进 行 信用 评 估 ，以 控制 相应 的 信用风险 。
7.4.13.3 流 动 性 风 险
流 动 性 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易程 度。本基金的 流 动 性 风险一方 面 来自于 基金 份 额持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的基金 份 额 ， 另 一方 面 来自于投 资 品 种 所 处 的 交易市场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现
困 难 。
本基金所 持 大 部 分证 券 在证 券交易 所上 市 ，其 余 亦 可 在银行 间 同 业 市场交易 ，其 余均 能 及 时 变 现 。 此 外 ，本基金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产方式 借 入 短 期 资金 应 对 流 动 性 需 求 ，其上 限一 般 不 超 过 基金 持 有 的 债券 资 产 的 公 允价 值 。本基金 于 资 产 负债 表日 所 持 有 的金 融 负债 的合 约约 定 剩 余 到 期日 均 为 一 年以内 且 一 般 不 计息 ， 可赎 回 基金 份 额 净值 （ 所 有者 权益） 无 固 定 到 期日 且 不 计息 ， 因此 账 面 余 额 一 般 即 为 未
折 现 的合 约 到 期现 金 流 量 。
本基金管理人 每 日 预 测 本基金的 流 动 性 需 求 ，并同 时 根据 设 定 的 流 动 性 比例 要 求 ，对 流 动 性 指标 进 行 持 续 的 监 测 和分 析 。
7.4.13.4 市场风 险
市场 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 所 处市场 各 类价 格 因 素 的 变动 而 发 生
波 动 的 风险 ， 包括 利 率 风险 、 外 汇 风险 和其 他 价 格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风险 是 指 基金的 财务 状 况 和 现 金 流 量 受市场 利 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基金 持 有 的大 部 分 金 融 资 产 和金 融 负债 不 计息 ， 因此 本基金的 收 入 及经 营 活动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度上独立 于 市场 利 率 变 化 。本基金的 生 息 资 产 主 要 为 银行存 款 、 结算备 付 金及 债券 投 资 等 。本基金 持 有 的 交易 性金 融 资 产 中 债 券 投 资 比 重 较低 ， 因此 基金 净值 受 利 率 变动 的 影响 较 小 。
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第 36 页 共 58 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2010年 12月 31
日
1个 月 以内
1-3
个 月
3个 月 -1年 1-5年 5年以上 不 计息 合 计
资 产
银行存 款 86,502,574.02 - - - - - 86,502,574.02
结算备 付 金 1,728,406.28 - - - - - 1,728,406.28
存 出 保证金 - - - - - 1,285,991.48 1,285,991.48
交易 性金 融 资 产 - -217,699,052.8055,105,083.5210,986,000.001,018,164,124.421,301,954,260.74
应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 14,841,343.91 14,841,343.91
应 收 利息 - - - - - 3,655,184.26 3,655,184.26
应 收 申购 款 672,791.22 - - - - - 672,791.22
资 产 总 计 88,903,771.52 -217,699,052.8055,105,083.5210,986,000.001,037,946,644.071,410,640,551.91
负债
应 付 赎 回 款 - - - - - 1,834,404.20 1,834,404.20
应 付 管理人报 酬 - - - - - 2,042,375.80 2,042,375.80
应 付 托管 费 - - - - - 340,395.97 340,395.97
应 付 交易 费 用 - - - - - 2,331,371.18 2,331,371.18
其 他 负债 - - - - - 359,758.04 359,758.04
负债总 计 - - - - - 6,908,305.19 6,908,305.19
利 率 敏感 度 缺 口 88,903,771.52 -217,699,052.8055,105,083.5210,986,000.001,031,038,338.881,403,732,246.72
上年度 末
2009年 12月 31
日
1个 月 以内
1-3
个 月
3个 月 -1年 1-5年 5年以上 不 计息 合 计
资 产
银行存 款 80,671,077.46 - - - - - 80,671,077.46
结算备 付 金 626,780.05 - - - - - 626,780.05
存 出 保证金 - - - - - 1,287,480.63 1,287,480.63
交易 性金 融 资 产 - -147,405,000.0031,261,000.0028,764,000.00 816,956,996.191,024,386,996.19
应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 3,896,558.20 3,896,558.20
应 收 利息 - - - - - 948,475.80 948,475.80
应 收 申购 款 713,185.70 - - - - - 713,185.70
资 产 总 计 82,011,043.21 -147,405,000.0031,261,000.0028,764,000.00 823,089,510.821,112,530,554.03
负债
应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 3,893,146.05 3,893,146.05
应 付 赎 回 款 - - - - - 9,432,994.44 9,432,994.44
应 付 管理人报 酬 - - - - - 1,423,071.64 1,423,071.64
应 付 托管 费 - - - - - 237,178.60 237,178.60
应 付 交易 费 用 - - - - - 993,093.28 993,093.28
其 他 负债 - - - - - 355,550.61 355,550.61
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负债总 计 - - - - - 16,335,034.62 16,335,034.62
利 率 敏感 度 缺 口 82,011,043.21 -147,405,000.0031,261,000.0028,764,000.00 806,754,476.201,096,195,519.41
注 ： 上 表 统 计了 本基金 交易 的 利 率 风险 敞 口 。 表 中所 示 为 本基金资 产 及 交易 形成 负债 的 公 允价 值 ，并 按 照 合 约 规定 的重 新定 价 日 或 到 期日 孰 早 者 进 行 了 分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险 的 敏感 性 分 析
该 利 率 敏感 性分 析 基 于 本基金报 表日 的 利 率 风险 状 况 ；
假 定 所 有期限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变动 25个基 点 ，其 他 变 量 不 变 ；
此 项 影响 并 未 考虑 管理 层 为 减 低 利 率 风险 而 可 能采取 的 风险 管理 活动 。
假 设
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ： 人 民 币 元）
相关风险 变 量 的 变动
本 期 末（ 2010年 12月 31日 ）
上年度 末（ 2009年 12月 31
日 ）
+25个基准 点 -310,311.22 -247,785.78
-25个基准 点 310,311.22 247,785.78
分 析
注 ： 上 表 为 利 率 风险 的 敏感 性分 析 ， 反映 了 在其 他 变 量 不 变 的假 设 下 ， 利 率 发 生 合理、 可 能 的 变动 时 ， 为交易 而 持 有 的 债券 公 允价 值 的 变动 对基金 净值产 生 的 影响 。
7.4.13.4.2外 汇 风 险
本基金的所 有 资 产 及 负债 以人 民 币 计 价 ， 因此 无 重大 外 汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其 他 价 格 风险 主 要 为市场价 格 风险 ， 市场价 格 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 除 市场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市场价 格 因 素 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基金主 要投 资 于 证 券交易 所 上 市 或银行 间 同 业 市场交易 的股 票 和 债券 ，所 面 临 的 最 大 市场价 格 风险 由所 持 有 的金 融 工 具 的 公 允价 值 决定 。本基金 通 过投 资 组 合的分 散 化 降 低 市场价 格 风险 ，并 且 本基金管理人 每 日 对本基金所 持 有 的证 券 价 格 实 施 监 控 。
本基金的 投 资 范围 为 具 有 良 好 流 动 性的金 融 工 具 ， 包括 国内 依 法发行上 市 的股 票 、 债券 、 货币 市场 工 具 、 权 证、资 产 支持 证 券 以及法律法 规 或中国证 监 会 允 许 基金 投 资的其 他 金 融 工 具 。本基金的 投 资 组 合 比例为 ： 股 票 等 权益类 资 产 占 基金资 产 比例为 30%-80%， 债券 等 固 定 收 益类 资 产 占 基金资 产 比例为
15%-65%， 现 金或 者 到 期日 在 一 年以内的 政府 债券 不 低 于 基金资 产净值 的 5%。 于 2010年 12月 31日 ，本
基金 面 临 的整 体 其 他 价 格 风险 列 示 如 下：
7.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险敞口
金 额单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末 上年度 末
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2010年 12月 31日 2009年 12月 31日
公 允价 值
占 基金资
产净值 比 例（ %）
公 允价 值
占 基金资 产
净值 比例（ % ）
交易 性金 融 资 产 -股 票 投 资 1,018,164,124.42 72.53 816,956,996.19 74.53
交易 性金 融 资 产 － 基金 投 资 - - - -
交易 性金 融 资 产 － 债券 投 资 283,790,136.32 20.22 207,430,000.00 18.92
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 1,301,954,260.74 92.751,024,386,996.19 93.45
7.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感 性 分 析
假 定 本基金的 业绩 比 较 基准 变 化 5%，其 他 变 量 不 变 ；
用期 末 时 点比 较 基准 浮 动 5% 基金资 产净值相应 变 化 来 估 测 组 合 市场价 格 风险 ；
Beta系 数 是 根据过去一 个年度 （ 2009年的 Beta系 数 是 自 基金 成 立 日至 2009年 12
月 31日 所 有 交易 日 ） 的基金资 产净值 和基准 指数数据 回 归 得 出 ， 反映 了 基金和基 准的 相关 性。
假 设
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ： 人 民 币 元）
相关风险 变 量 的 变动
本 期 末（ 2010年 12月 31日 ）
上年度 末（ 2009年 12月 31日 ）
+5% 95,571,382.73 50,605,466.82
-5% -95,571,382.73 -50,605,466.82
分 析
注 ： 本基金管理人 运用定 量 分 析 方 法对本基金的 市场价 格 风险 进 行分 析 。上 表 为市场价 格 风险 的 敏感 性 分 析 ， 反映 了 在其 他 变 量 不 变 的假 设 下 ，证 券 投 资 价 格 发 生 合理、 可 能 的 变动 时 ， 将 对基金资 产净值产 生 的 影响 。
7.4.14 有 助 于 理 解 和分 析会 计报表 需 要 说明 的其他事 项
截 至 资 产 负债 表日 ，本基金并 无 须 作说明 的其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投资组合报告
8.1 期 末 基金资 产 组合情况
金 额单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总 资 产 的 比例（ %）
1 权益 投 资 1,018,164,124.42 72.18
其中 ： 股 票 1,018,164,124.42 72.18
2 固 定 收 益 投 资 283,790,136.32 20.12
其中 ： 债券 283,790,136.32 20.12
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第 39 页 共 58 页
资 产 支持 证 券 - -
3 金 融 衍 生 品投 资 - -
4 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
5 银行存 款 和 结算备 付 金合 计 88,230,980.30 6.25
6 其 他 各 项 资 产 20,455,310.87 1.45
7 合 计 1,410,640,551.91 100.00
8.2 期 末 按 行 业 分 类 的股 票 投资组合
金 额单 位 ： 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 掘 业 - -
C 制 造 业 458,626,855.28 32.67
C0 食 品 、 饮 料
38,192,767.80 2.72
C1
纺 织 、 服 装 、 皮毛 - -
C2
木 材 、 家具 - -
C3
造 纸 、 印刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 93,509,768.11 6.66
C5
电子 48,158,847.50 3.43
C6
金 属 、 非 金 属 95,476,125.50 6.80
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 138,911,828.65 9.90
C8
医药 、 生 物 制 品 44,377,517.72 3.16
C99
其 他 制 造 业 - -
D 电力 、 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应业 - -
E 建 筑 业 5,715,000.00 0.41
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 - -
G 信息 技术 业 168,949,145.37 12.04
H 批 发和 零 售贸 易 88,459,242.92 6.30
I 金 融 、保 险业 46,293,533.63 3.30
J 房 地 产业 169,493,015.08 12.07
K 社 会 服 务业 80,627,332.14 5.74
L 传 播 与 文 化 产业 - -
M 综 合 类 - -
合 计 1,018,164,124.42 72.53
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净值 比 例 大 小 排 序 的 所 有股 票 投资 明 细
金 额单 位 ： 人 民 币 元
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序 号 股 票 代 码 股 票名称 数 量 （ 股 ） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 000012 南
玻Ａ 4,378,538 86,476,125.50 6.16
2 300002 神州泰岳 1,387,108 77,525,466.12 5.52
3 600570 恒 生 电子 3,722,157 75,373,679.25 5.37
4 600383 金 地 集 团 10,999,871 67,979,202.78 4.84
5 002024 苏宁 电 器 5,137,168 67,296,900.80 4.79
6 600104 上 海 汽车 4,056,620 59,551,181.60 4.24
7 600703 三 安 光 电 1,295,506 59,411,905.16 4.23
8 000002 万
科Ａ 5,999,965 49,319,712.30 3.51
9 002106 莱宝 高 科 726,926 48,158,847.50 3.43
10 000581 威孚 高 科 1,096,700 40,742,405.00 2.90
11 000800 一 汽 轿 车 2,406,121 38,618,242.05 2.75
12 000972 新 中 基 2,615,943 38,192,767.80 2.72
13 600837 海 通 证 券 3,488,385 33,628,031.40 2.40
14 000024 招 商 地 产 2,078,000 33,144,100.00 2.36
15 600185 格 力 地 产 4,124,302 30,189,890.64 2.15
16 000069 华 侨 城 Ａ 1,758,900 21,370,635.00 1.52
17 600739 辽宁 成 大 702,601 21,162,342.12 1.51
18 600096 云 天 化 782,640 20,904,314.40 1.49
19 600048 保 利 地 产 1,500,000 19,050,000.00 1.36
20 000598 兴 蓉 投 资 876,950 18,091,478.50 1.29
21 600050 中国 联 通 3,000,000 16,050,000.00 1.14
22 000422 湖 北 宜 化 699,923 13,193,548.55 0.94
23 600479 千 金 药 业 699,940 12,857,897.80 0.92
24 600030 中 信 证 券 1,005,997 12,665,502.23 0.90
25 600521 华 海 药 业 820,198 12,434,201.68 0.89
26 300012 华 测 检 测 301,520 10,975,328.00 0.78
27 600085 同 仁堂 299,928 10,281,531.84 0.73
28 000060 中金 岭 南 400,000 9,000,000.00 0.64
29 000788 西南 合 成 619,992 8,803,886.40 0.63
30 000961 中 南建 设 500,000 5,715,000.00 0.41
8.4 报告期 内 股 票 投资组合的重大变动
8.4.1 累 计 买入 金额 超 出期 初 基金资 产 净值 2%或 前 20名 的股 票 明 细
金 额单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基金资 产净值
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比例（ ％ ）
1 600000 浦 发银行 226,809,150.51 20.69
2 600104 上 海 汽车 170,085,103.67 15.52
3 600036 招 商银行 136,387,523.76 12.44
4 601166 兴 业 银行 119,694,844.07 10.92
5 300002 神州泰岳 110,180,893.75 10.05
6 000001 深 发 展 Ａ 107,697,297.94 9.82
7 000060 中金 岭 南 97,083,722.75 8.86
8 600019 宝钢 股 份 91,951,480.96 8.39
9 000002 万
科Ａ 90,981,201.86 8.30
10 000338 潍柴 动 力 89,421,271.67 8.16
11 601106 中国 一 重 86,863,054.74 7.92
12 002024 苏宁 电 器 86,123,764.49 7.86
13 600303 曙光 股 份 80,845,537.64 7.38
14 000422 湖 北 宜 化 80,692,719.92 7.36
15 600739 辽宁 成 大 78,817,364.19 7.19
16 600383 金 地 集 团 73,892,933.12 6.74
17 600048 保 利 地 产 68,142,982.58 6.22
18 000800 一 汽 轿 车 66,938,959.62 6.11
19 600030 中 信 证 券 66,037,859.16 6.02
20 000069 华 侨 城 Ａ 65,939,242.46 6.02
21 600570 恒 生 电子 65,790,752.08 6.00
22 600185 格 力 地 产 62,245,718.49 5.68
23 600100 同 方 股 份 60,456,630.93 5.52
24 600123 兰 花科 创 60,086,032.03 5.48
25 600518 康 美 药 业 57,984,716.40 5.29
26 600660 福耀 玻 璃 57,458,418.81 5.24
27 601186 中国 铁 建 57,117,202.87 5.21
28 600035 楚 天 高 速 54,723,362.13 4.99
29 601390 中国中 铁 52,978,460.28 4.83
30 600166 福田 汽车 50,632,589.67 4.62
31 600523 贵航 股 份 49,901,053.93 4.55
32 600150 中国 船舶 48,475,300.77 4.42
33 002106 莱宝 高 科 47,132,419.43 4.30
34 000012 南
玻Ａ 46,797,595.80 4.27
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35 002344 海 宁 皮 城 46,244,695.08 4.22
36 000527 美 的 电 器 45,627,231.09 4.16
37 000917 电广传 媒 45,551,223.76 4.16
38 300027 华 谊兄弟 44,915,640.17 4.10
39 601009 南京 银行 43,936,954.77 4.01
40 300004 南 风 股 份 43,106,830.42 3.93
41 600884 杉杉 股 份 41,939,013.98 3.83
42 600837 海 通 证 券 41,333,175.92 3.77
43 000024 招 商 地 产 41,262,668.31 3.76
44 002202 金 风 科 技 40,815,411.35 3.72
45 600362 江 西 铜 业 40,740,640.10 3.72
46 600195 中 牧 股 份 39,594,010.76 3.61
47 000972 新 中 基 39,414,393.95 3.60
48 600309 烟 台 万 华 39,358,175.53 3.59
49 600703 三 安 光 电 38,626,594.99 3.52
50 000050 深 天 马 Ａ 37,921,498.83 3.46
51 600050 中国 联 通 37,265,375.59 3.40
52 600096 云 天 化 36,825,660.38 3.36
53 000425 徐 工 机 械 35,133,455.62 3.21
54 600153 建 发股 份 32,610,913.11 2.97
55 600467 好 当 家 31,771,983.15 2.90
56 002041 登海 种 业 29,239,961.16 2.67
57 601168 西 部 矿 业 29,135,950.53 2.66
58 600521 华 海 药 业 28,657,576.10 2.61
59 600893 航 空 动 力 28,371,600.12 2.59
60 000581 威孚 高 科 26,524,800.55 2.42
61 600366 宁 波 韵 升 26,462,075.46 2.41
62 000997 新 大 陆 25,692,227.16 2.34
63 000630 铜陵 有 色 25,042,771.92 2.28
64 000537 广宇 发 展 24,890,281.62 2.27
65 002214 大立 科 技 23,848,342.89 2.18
66 600795 国 电电力 23,115,691.81 2.11
67 601668 中国 建 筑 22,980,000.00 2.10
68 600067 冠 城 大 通 22,774,731.70 2.08
69 000559 万 向 钱潮 22,764,193.95 2.08
70 002191 劲嘉 股 份 22,336,240.24 2.04
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 43 页 共 58 页
71 600594 益 佰 制 药 22,316,162.12 2.04
72 601899 紫 金 矿 业 22,142,595.81 2.02
注 ：“ 买 入 金 额 ” 按 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 交易 费 用 。
8.4.2 累 计 卖 出金额 超 出期 初 基金资 产 净值 2%或 前 20名 的股 票 明 细
金 额单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 600000 浦 发银行 213,492,636.68 19.48
2 600104 上 海 汽车 159,171,914.14 14.52
3 600036 招 商银行 153,561,253.22 14.01
4 601166 兴 业 银行 135,514,260.40 12.36
5 000338 潍柴 动 力 133,316,786.09 12.16
6 600019 宝钢 股 份 113,795,432.51 10.38
7 000001 深 发 展 Ａ 105,724,939.60 9.64
8 000060 中金 岭 南 88,926,289.06 8.11
9 601106 中国 一 重 87,777,956.89 8.01
10 600303 曙光 股 份 84,478,665.18 7.71
11 600660 福耀 玻 璃 82,409,756.77 7.52
12 000527 美 的 电 器 81,094,220.88 7.40
13 000422 湖 北 宜 化 80,568,422.41 7.35
14 002024 苏宁 电 器 79,793,751.82 7.28
15 600523 贵航 股 份 68,504,713.01 6.25
16 600100 同 方 股 份 68,321,825.99 6.23
17 000425 徐 工 机 械 66,160,612.60 6.04
18 600035 楚 天 高 速 64,287,329.95 5.86
19 600518 康 美 药 业 59,847,644.83 5.46
20 601390 中国中 铁 57,442,898.52 5.24
21 601186 中国 铁 建 57,383,629.01 5.23
22 600166 福田 汽车 57,060,700.27 5.21
23 000917 电广传 媒 56,067,348.93 5.11
24 300027 华 谊兄弟 54,708,892.96 4.99
25 600048 保 利 地 产 54,339,966.04 4.96
26 600123 兰 花科 创 54,263,496.62 4.95
27 300004 南 风 股 份 52,614,716.98 4.80
28 002344 海 宁 皮 城 50,266,575.61 4.59
29 000800 一 汽 轿 车 49,841,793.39 4.55
30 000050 深 天 马 Ａ 48,809,296.83 4.45
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 44 页 共 58 页
31 600739 辽宁 成 大 47,393,677.82 4.32
32 600309 烟 台 万 华 47,175,994.68 4.30
33 600884 杉杉 股 份 45,508,684.44 4.15
34 600150 中国 船舶 44,148,699.45 4.03
35 002041 登海 种 业 43,818,104.82 4.00
36 600195 中 牧 股 份 41,248,051.27 3.76
37 600362 江 西 铜 业 41,114,813.83 3.75
38 600030 中 信 证 券 40,861,305.00 3.73
39 000157 中 联 重 科 40,209,658.04 3.67
40 601009 南京 银行 39,779,316.25 3.63
41 000069 华 侨 城 Ａ 38,461,287.34 3.51
42 002202 金 风 科 技 37,118,736.77 3.39
43 300002 神州泰岳 36,296,558.03 3.31
44 600031 三 一 重工 35,511,815.39 3.24
45 000002 万
科Ａ 35,345,865.94 3.22
46 600366 宁 波 韵 升 34,362,028.67 3.13
47 600893 航 空 动 力 32,911,788.37 3.00
48 600153 建 发股 份 32,458,114.89 2.96
49 600467 好 当 家 31,699,712.01 2.89
50 000559 万 向 钱潮 29,288,719.05 2.67
51 002214 大立 科 技 27,807,894.93 2.54
52 000869 张
裕 Ａ 27,334,542.81 2.49
53 000630 铜陵 有 色 26,254,685.67 2.40
54 000063 中 兴 通 讯 25,877,429.04 2.36
55 601168 西 部 矿 业 25,791,011.17 2.35
56 000898 鞍钢 股 份 24,673,718.54 2.25
57 600581 八 一 钢铁 24,494,218.03 2.23
58 600594 益 佰 制 药 24,108,952.50 2.20
59 002304 洋河 股 份 24,071,222.35 2.20
60 002001 新 和 成 24,019,542.90 2.19
61 002230 科 大 讯 飞 22,999,598.76 2.10
62 600216 浙江 医药 22,588,780.19 2.06
63 600707 彩虹 股 份 22,240,152.40 2.03
64 601668 中国 建 筑 22,060,181.00 2.01
注 ：“ 卖 出 金 额 ” 按 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 交易 费 用 。
8.4.3 买入 股 票 的 成 本 总 额及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单 位 ： 人 民 币 元
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 45 页 共 58 页
买 入 股 票 成 本 （ 成 交）总额 4,767,011,643.92
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交）总额 4,690,818,155.38
注 ：“ 买 入 股 票 成 本 总额 ” 和 “ 卖 出 股 票 收 入 总额 ” 均 按 买卖 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交
数 量 ） 填 列 ，不 考虑 交易 费 用 。
8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券投资组合
金 额单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债券 品 种 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 国 家 债券 49,249,052.80 3.51
2 央 行 票 据 168,450,000.00 12.00
3 金 融 债券 - -
其中 ：政 策 性金 融 债 - -
4 企 业 债券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 可 转 债 66,091,083.52 4.71
7 其 他 - -
8 合 计 283,790,136.32 20.22
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净值 比 例 大 小 排名 的 前五名 债 券投资 明 细
金 额单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债券 代 码 债券名称 数 量 （ 张 ） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 0801062 08央 行 票 据 62 1,000,000 100,480,000.00 7.16
2 1001072 10央 行 票 据 72 700,000 67,970,000.00 4.84
3 125709 唐钢 转 债 448,061 49,071,640.72 3.50
4 010110 21国 债 ⑽ 340,000 34,217,600.00 2.44
5 010112 21国 债 ⑿ 149,240 15,031,452.80 1.07
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净值 比 例 大 小 排名 的 所 有资 产 支 持证券投资 明 细
本基金本 期 末 未投 资 于 资 产 支持 证 券 。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净值 比 例 大 小 排名 的 前五名 权 证投资 明 细
本基金本 期 末 未投 资 于 权 证。
8.9 投资组合报告 附注
8.9.1 本基金投资的 前十名 证券的 发 行主 体 本期 不 存在 被 监 管 部 门立案调 查 ， 或 在 报告 编 制
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 46 页 共 58 页
日 前 一 年 内 受 到 公开 谴责 、 处罚 的情 形。
8.9.2 本基金投资的 前十名 股 票 没 有 超 出基金合 同规 定 的备 选 股 票 库 之 外 的情 形。
8.9.3 期 末 其他 各 项 资 产 构成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名称 金 额
1 存 出 保证金 1,285,991.48
2 应 收 证 券 清 算 款 14,841,343.91
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利息 3,655,184.26
5 应 收 申购 款 672,791.22
6 其 他应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 20,455,310.87
8.9.4 期 末 持有的 处于转 股期的 可 转换 债 券 明 细
金 额单 位 ： 人 民 币 元
序 号
债券 代 码 债券名称 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 125709 唐钢 转 债 49,071,640.72 3.50
2 113001 中行 转 债 10,986,000.00 0.78
3 110003 新 钢 转 债 6,033,442.80 0.43
8.9.5 期 末 前十名 股 票 中 存在流通受 限情况的 说明
本基金本报告 期 末 前 十 名 股 票 中不存在 流 通 受 限 的 情况 。
8.9.6投资组合报告 附注 的其他文 字描述 部 分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 各 比例 的分 项 之和 与 合 计 可 能 有 尾 差 。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基金份额持有人 户 数 及持有人 结构
份 额单 位 ： 份
持 有 人 结构 持 有 人 户 数
(户 )
户 均 持 有 的
基金 份 额 机 构 投 资 者 个人 投 资 者
银华和谐主题混合 2010年度报告
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持 有份 额
占总 份 额比例
持 有份 额
占总 份 额比例
16,352 72,870.40 531,585,615.86 44.61% 659,991,222.95 55.39%
9.2 期 末 基金管理人的 从 业 人 员 持有本开放式基金的情况
项 目 持 有份 额总 数 （ 份 ） 占 基金 总 份 额比例
基金管理 公司 所 有 从 业 人
员持 有 本 开放 式 基金
1,185,227.07 0.10%
§ 10 开放式基金份额变动
单 位 ： 份
基金合同 生效 日 （ 2009年 4月 27日 ） 基金 份 额总额
2,672,979,485.72
本报告 期期 初 基金 份 额总额 950,084,328.65
本报告 期 基金 总 申购 份 额 2,411,212,838.50
减 :本报告 期 基金 总 赎 回 份 额 2,169,720,328.34
本报告 期期 末 基金 份 额总额 1,191,576,838.81
注 ： 本 期 申购 中 包含 转 入 份 额 ，本 期 赎 回 中 包含 转 出份 额 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大 会 决 议
本报告 期 内， 无 基金 份 额持 有 人大会 决 议 。
11.2 基金管理人、基金托管人的 专 门 基金托管 部 门 的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事 变动
11.2.1.1 2011年 1月 8日 ，本基金管理人发 布 关于公司 副 总 经理 离 任的 公 告，经本 公司 董
事会 批 准， 魏瑛女 士 不 再 担任本基金管理人 公司 副 总 经理 职 务 。 该 变 更 事 项 已 向 相关 监 管 部门备
案 ，并 于 2011年 1月 8日 在 《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 公司 网 站 进 行 了披露 ；
11.2.1.2 2011年 2月 1日 ，本基金管理人发 布 关于公司 副 总 经理 离 任的 公 告，经本 公司 董
事会 批 准， 石 松 鹰 先 生 不 再 担任本基金管理人 公司 副 总 经理 职 务 。 该 变 更 事 项 已 向 相关 监 管 部门
备 案 ，并 于 2011年 2月 1日 在 《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 公司 网 站 进 行 了披 露 。
11.2.2 基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动
银华和谐主题混合 2010年度报告
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本报告 期 内经中国证 监 会 批 准， 晏秋 生 任本基金托管人中国工商银行资 产 托管 部 副 总 经理。
11.3 涉 及基金管理人、基金财 产 、基金托管 业 务的 诉讼
本报告 期 内， 无 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 。
11.4 基金投资策 略 的 改 变
本报告 期 内，基金 投 资 策 略 未 发 生改变 。
11.5 为 基金 进 行审计的 会 计 师 事务 所 情况
本报告 期 本基金 未 变 更 为 其 审计 的会 计 师 事 务 所，报告 期 内本基金 应 支 付给 安永 华 明 会 计 师 事 务 所的报 酬 共 计 人 民 币 105,000元 。 该 审计 机 构 已 为 本基金连 续 提 供 了 2年的 服 务 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
本报告 期 内，基金管理人、托管人及其 高级 管理人 员 无 受稽查 或 处罚 等情况 。
11.7基金 租 用 证券公司 交易 单元 的有 关 情况
11.7.1 基金 租 用 证券公司 交易 单元进 行股 票 投资及 佣 金 支 付 情况
金 额单 位 ： 人 民 币 元
股 票交易 应 支 付 该 券 商的 佣 金
券 商 名称
交易 单元 数 量
成 交 金 额
占 当 期
股 票 成
交总额 的 比例
佣 金
占 当 期
佣 金 总
量 的 比
例
备注
国 海 证 券 有限 责任 公司 2 2,441,895,068.67 25.87% 2,006,791.95 25.46% -
兴 业 证 券 股 份有限公司 1 1,905,474,289.51 20.19% 1,548,212.69 19.64% -
西 部 证 券 股 份有限公司 1 1,066,261,724.36 11.30% 906,314.82 11.50% 新 增 一 个 交易单元
厦 门 证 券 有限公司 1 1,061,471,983.54 11.25% 902,243.71 11.45% -
中 信 证 券 股 份有限公司 1 674,838,630.92 7.15% 573,606.34 7.28% -
长 城 证 券 有限 责任 公司 1 578,643,577.88 6.13% 491,844.06 6.24% -
信 达 证 券 股 份有限公司 1 512,911,516.19 5.43% 435,973.41 5.53% 新 增 一 个 交易单元
爱 建 证 券 有限 责任 公司 1 428,474,347.29 4.54% 364,202.93 4.62% 新 增 一 个 交易单元
国 泰 君 安 证 券 股 份有限公司 1 313,367,410.33 3.32% 266,361.21 3.38% -
国 信 证 券 股 份有限公司 1 276,885,187.44 2.93% 235,352.91 2.99% -
德 邦 证 券 有限 责任 公司 1 92,795,521.25 0.98% 78,876.91 1.00% 新 增 一 个 交易单元
英 大证 券 有限 责任 公司 1 86,214,684.52 0.91% 73,282.82 0.93% 新 增 一 个 交易单元
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 49 页 共 58 页
招 商证 券 股 份有限公司 1 - - - - 新 增 一 个 交易单元
齐鲁 证 券 有限公司 1 - - - - 新 增 一 个 交易单元
注 ： 1、基金 专 用 交易单元 的 选 择 标 准 为 该 证 券 经 营 机 构 具 有 较 强 的 研究 服 务 能力 ， 能 及 时 、 全 面 、 定期
向 基金管理人 提 供 高 质 量 的 咨询 服 务 ， 包括 宏观 经 济 报告、行 业 报告、 市场走 向 分 析 报告、个股分 析 报 告、 市场 服 务 报告以及 全 面 的 信息 服 务 。
2、基金 专 用 交易单元 的 选 择 程序为 根据标 准 进 行 考 察 后 ，确 定 证 券 经 营 机 构 的 选 择 。经 公司 批 准 后 与
被 选 择 的证 券 经 营 机 构 签 订 协 议 。
11.7.2 基金 租 用 证券公司 交易 单元进 行其他证券投资的情况
金 额单 位 ： 人 民 币 元
债券交易
券 商 名称
成 交 金 额
占 当 期 债券
成 交总额 的 比例
国 海 证 券 有限 责任 公司 39,067,137.45 5.83%
兴 业 证 券 股 份有限公司 38,184,066.75 5.69%
西 部 证 券 股 份有限公司 36,687,397.30 5.47%
厦 门 证 券 有限公司 382,876,466.10 57.10%
中 信 证 券 股 份有限公司 - -
长 城 证 券 有限 责任 公司 39,186,145.20 5.84%
信 达 证 券 股 份有限公司 84,021,429.70 12.53%
爱 建 证 券 有限 责任 公司 39,472,374.30 5.89%
国 泰 君 安 证 券 股 份有限公司 - -
国 信 证 券 股 份有限公司 - -
德 邦 证 券 有限 责任 公司 11,100,000.00 1.66%
英 大证 券 有限 责任 公司 - -
招 商证 券 股 份有限公司 - -
齐鲁 证 券 有限公司 - -
11.8 其他重大事件
序
号
公 告事 项 法 定披露方式 法 定披露日期
1
《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加 西 藏 同 信 证 券为 旗 下
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站 2010年 12月 14日
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 50 页 共 58 页
基金 代 销 、 定期定 额 投 资及 转
换 业务 办 理 机 构 的 公 告 》
http://www.yhfund.com.cn
2
《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 更新招募
说明书 及 摘 要 （ 2010 年第 2
号 ）》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 12月 11日
3
《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加 天 风 证 券为 旗 下 部 分
基金 代 销 、 定期定 额 投 资及 转
换 业务 办 理 机 构 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 12月 10日
4
《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加 浙 商证 券为 旗 下 基金
代 销 及 转 换 业务 办 理 机 构 的
公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 12月 1日
5
《 银华基金管理 有限公司关
于 银华 旗 下 部 分基金在国 海
证 券开 通 定期定 额 投 资 业务
及 参 加费 率 优 惠 活动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 11月 29日
6
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金在 爱 建 证 券
开 通 定期定 额 投 资 业务 的 公
告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 11月 24日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 开 通 开放 式 基金 网 上 交易
第三 方 支 付 业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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《 银华基金管理 有限公司关
于 调 整中国 农 业 银行 借 记 卡
网 上 直 销申购费 率 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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银华和谐主题混合 2010年度报告
第 51 页 共 58 页
于 暂停 网 上 交易 等 系 统 服 务
的 公 告 》
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 2010年第 3
季 度报告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金在华 泰 证 券
开 通 定期定 额 投 资 业务 及 参
加 定期定 额 投 资 费 率 优 惠 活
动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 9月 20日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 广 发华
福 证 券 网 上 申购 业务 费 率 优
惠 活动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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2010年 9月 6日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 暂停 网 上 交易 等 系 统 服 务
的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 齐鲁 证
券 网 上 交易 系 统 申购 及 定期
定 额 投 资 业务 费 率 优 惠 活动
的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 2010年 半
年度报告及 摘 要 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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《 银华基金管理 有限公司关
于 调 整中国 农 业 银行 借 记 卡
网 上 直 销申购费 率 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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17 《 银华基金管理 有限公司关 《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券 2010年 8月 18日
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 52 页 共 58 页
于 旗 下 部 分基金 参 加 国 泰 君
安 证 券 网 上 申购 业务 费 率 优
惠 活动 的 公 告 》
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 基金 投 资 非 控 股股 东
分 销 证 券 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 渤 海 银
行 网 上银行基金 申购 及 定期
定 额 投 资 业务 费 率 优 惠 活动
的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加海 通 证
券 定期定 额 投 资 业务 费 率 优
惠 活动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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2010年 8月 6日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 持 中国 建 设 银行 借 记 卡 的
投 资 者 开 通 网 上 直 销 智 能 投
资 定期定 额 申购 业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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2010年 8月 2日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 上 海 银
行 网 上银行 申购费 率 优 惠 活
动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 7月 31日
23
《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加 渤 海 银行 为 旗 下 部 分
基金 代 销 、 定期定 额 投 资及 转
换 业务 办 理 机 构 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 2010年第 2
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站 2010年 7月 19日
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 53 页 共 58 页
季 度报告 》 http://www.yhfund.com.cn
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《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 恢 复 办 理
大 额 申购 业务 的 提示 性 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 7月 14日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 恢 复 办 理
大 额 申购 业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 7月 13日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 继 续 限 制
大 额 申购 业务 的 提示 性 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
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2010年 7月 6日
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《 银华基金管理 有限公司
2010年 6月 30日 基金 净值公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 中国 邮
政 储 蓄 银行 网 上基金 申购费
率 优 惠 活动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 6月 30日
30
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 交 通 银
行 网 上银行 申购费 率 优 惠 活
动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 6月 30日
31
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 上 海 浦
东 发 展 银行 电子 渠 道 基金 申
购费 率 优 惠 活动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 6月 29日
32 《 银华基金管理 有限公司关 《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券 2010年 6月 22日
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 54 页 共 58 页
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 继 续 限 制
大 额 申购 业务 的 提示 性 公 告 》
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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《 银华基金管理 有限公司关
于 基金经理 离 任的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn 2010年 6月 19日
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 更新招募
说明书 及 摘 要 （ 2010 年第 1
号 ）》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 6月 11日
35
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 基金在 信 达 证 券开 通
定期定 额 投 资 业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn 2010年 6月 11日
36
《 银华基金管理 有限公司关
于 在华 夏 银行 开 通旗 下 部 分
基金 定期定 额 投 资 业务 及 参
加网 银 申购 、 定期定 额 投 资 业
务 费 率 优 惠 活动 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 6月 11日
37
《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 继 续 限 制
大 额 申购 业务 的 提示 性 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 6月 8日
38
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 基金在 申 银 万 国证 券
开 通 定期定 额 投 资 业务 的 公
告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 6月 4日
39
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金在 安 信 证 券
开 通 定期定 额 投 资 业务 的 公
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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银华和谐主题混合 2010年度报告
第 55 页 共 58 页
告 》
40
《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 继 续 限 制
大 额 申购 业务 的 提示 性 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 5月 25日
41
《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加红 塔 证 券为 旗 下 基金
代 销 及 转 换 业务 办 理 机 构 的
公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 5月 17日
42
《 银华基金管理 有限公司关
于 上 海 银 联电子 支 付 服 务有
限公司 （ ChinaPay） 旗 下“ 银
联 通 ” 基金 平 台 上的基金 交
易单 笔 交易 金 额 限 制 的 提示
性 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 5月 11日
43
《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 继 续 限 制
大 额 申购 业务 的 提示 性 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 5月 11日
44
《 银华基金管理 有限公司关
于 调 整 旗 下 开放 式 基金 转 换
业务 补 差费 用计 算 方 法的 公
告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 5月 4日
45
《 银华基金管理 有限公司关
于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更新
已 过期 身 份 证 件 或 者 身 份 证
明 文件 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 4月 27日
46
《 银华基金管理 有限公司关
于 银华和谐主题 灵活 配 置 混
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站 2010年 4月 27日
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 56 页 共 58 页
合 型 证 券 投 资基金 限 制 大 额
申购 业务 的 公 告 》
http://www.yhfund.com.cn
47
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 基金在 广 州 证 券 、 广 发
华 福 证 券开 通 定期定 额 投 资
业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 4月 23日
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 2010年第 1
季 度报告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn 2010年 4月 20日
49
《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加 乌 鲁 木 齐 市 商 业 银行
为 旗 下 基金 代 销 、 定期定 额 投
资及 转 换 业务 办 理 机 构 的 公
告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 3月 31日
50
《 银华基金管理 有限公司关
于 持 中国工商银行 借 记 卡 的
投 资 者 办 理基金 网 上 直 销 和
基金 网 上 直 销 定期定 额 投 资
业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 3月 31日
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 2009年年 度报告及 摘 要 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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《 银华基金管理 有限公司关
于 开 通 银华和谐主题 灵活 配
置 混合 型 证 券 投 资基金 转 换
业务 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
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2010年 3月 24日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 调 整 旗 下 开放 式 基金 转 换
业务规则 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn 2010年 3月 10日
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 57 页 共 58 页
54
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金 参 加 杭 州 银
行 定期定 额 投 资及 网 上银行
申购 业务 费 率 优 惠 活动 的 公
告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 3月 3日
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《 银华和谐主题 灵活 配 置 混
合 型 证 券 投 资基金 2009年第 4
季 度报告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn 2010年 1月 22日
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《 银华基金管理 有限公司关
于 增 加 杭 州 银行 为 旗 下 基金
代 销 、 定期定 额 投 资及 转 换 业 务 办 理 机 构 的 公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 1月 19日
57
《 银华基金管理 有限公司关
于 旗 下 部 分基金在国 信 证 券
开 通 定期定 额 投 资 业务 的 公
告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn
2010年 1月 15日
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《 银华基金管理 有限公司
2009年 12月 31日 基金 净值公 告 》
《 中国证 券 报 》、《 上 海 证 券
报 》、《 证 券 时 报 》 和 公司 网 站
http://www.yhfund.com.cn 2010年 1月 1日
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息
无 。
§ 13 备查文件目录
13.1备查文件目录
13.1.1 中国证 监 会 批 准银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金 设 立的 文件
13.1.2《 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金 招募说明书 》
13.1.3《 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金基金合同 》
银华和谐主题混合 2010年度报告
第 58 页 共 58 页
13.1.4《 银华和谐主题 灵活 配 置 混合 型 证 券 投 资基金托管 协 议 》
13.1.5 《 银华基金管理 有限公司 开放 式 基金 业务规则 》
13.1.6 银华基金管理 有限公司 批 准 成 立 批 件 、 营 业 执 照 、 公司 章 程
13.1.7 基金托管人 业务 资 格 批 件 和 营 业 执 照
13.2存 放 地点
上述 备查文 本存 放 在本基金管理人或基金托管人的 办 公 场 所。本报告存 放 在本基金管理人及托管人 住 所， 供 公 众 查 阅 、 复 制 。
13.3查 阅 方 式
投 资 者 可 免 费 查 阅 ，在 支 付 工本 费后 ， 可 在合理 时间 内 取得 上述 文件 的 复 制 件 或 复 印 件 。 相关公 开 披露 的法律 文件 ， 投 资 者 还 可 在本基金管理人 网 站 （ www.yhfund.com.cn）查 阅 。
银华基金管理 有限公司
2011年 3月 30日
