易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金
2010 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告
2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一一年三月三十日
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 23 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，
请投资者注意阅读。
本报告期自 2010 年 1 月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 13
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 14
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 14
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 41
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 46
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 47
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 47
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 48
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 48
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 48
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 48
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 48
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 49
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 49
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 49
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 51
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 54
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 54
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 55
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 55
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§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达策略成长证券投资基金
基金简称 易方达策略成长混合
基金主代码 110002
交易代码
110002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年 12月 9日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,272,820,086.70份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金通过投资兼具较高内在价值和良好成长性的股票，积极把握
股票市场波动所带来的获利机会，努力为基金持有人追求较高的中
长期资本增值。
投资策略
本基金为主动型股票基金，投资的总体原则是在价值区域内把握波
动，在波动中实现研究的“溢价” 。基金采取相对稳定的资产配置策
略，避免因过于主动的仓位调整带来额外的风险。同时，以雄厚的
研究力量为依托，通过以价值成长比率（PEG）为核心的系统方法筛
选出兼具较高内在价值及良好成长性的股票，并通过对相关行业和
上市公司成长率变化的动态预测，积极把握行业/板块、个股的市场
波动所带来的获利机会，为基金持有人追求较高的当期收益及长期
资本增值。
业绩比较基准 上证 A指收益率×75％+上证国债指数收益率×25％
风险收益特征
本基金为中等风险水平的证券投资基金，基金力争通过主动投资获
取较高的资本增值和一定的当期收益。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 唐州徽
联系电话 020－38799008 010－66594855
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
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传真 020－38799488 010－66594942
注册地址
广东省珠海市香洲区情侣路428号九
洲港大厦4001室
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
广州市体育西路189号城建大厦25、 2
6、27、28楼
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 梁棠 肖钢
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所
北京市东城区东长安街1号东方广场安永
大楼（即东三办公楼）16层
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路189 号城建大厦25 楼
§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年
本期已实现收益 497,051,681.50 1,747,569,410.79 -2,425,250,848.69
本期利润 -265,021,749.76 2,989,115,522.33 -6,446,671,905.56
加权平均基金份额本期利
润
-0.1887 1.6819 -2.7401
本期加权平均净值利润率 -4.87% 46.82% -75.13%
本期基金份额净值增长率 -3.99% 62.06% -48.17%
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末
2008 2008 2008 2008 年末 年末 年末 年末
期末可供分配利润 2,764,795,522.70 2,817,870,292.45 1,845,644,677.96
期末可供分配基金份额利
润
2.1722 1.8756 0.9485
期末基金资产净值 5,156,211,351.42 6,431,774,016.51 5,223,364,800.44
期末基金份额净值 4.051 4.281 2.684
3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末
2008 2008 2008 2008 年末 年末 年末 年末
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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基金份额累计净值增长率 495.14% 519.84% 282.49%
注： 1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 6.23% 1.56% 4.19% 1.17% 2.04% 0.39%
过去六个月 24.34% 1.43% 12.83% 1.03% 11.51% 0.40%
过去一年 -3.99% 1.40% -10.05% 1.06% 6.06% 0.34%
过去三年 -19.35% 1.79% -31.59% 1.62% 12.24% 0.17%
过去五年 374.58% 1.80% 109.56% 1.53% 265.02% 0.27%
自基金合同
生效起至今
495.14% 1.61% 78.83% 1.40% 416.31% 0.21%
3.2.2 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金份额 份额 份额 份额累计净值 累计净值 累计净值 累计净值增长 增长 增长 增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 较 较 较
易方达策略成长证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2003 年 12 月9 日至 2010 年 12 月 31 日）
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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注：1. 基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）基金持有一家上市公司的股票，不超过基金资产净值的 10%；
（2）基金与由基金管理人管理的其它基金持有任何一家公司发行的证券的总和，不超过该证券的
10%；
（3）基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的 80％；
（4）基金股票投资比例最高可达 95%；
（5）法律法规规定的其他限制。
因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述规定时，基金管理人应在合理期限内进行调整，
以符合上述规定。法律法规另有规定时，从其规定。
2. 本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为 495.14%,同期基金业绩比较基准收
益率为 78.83%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达策略成长证券投资基金
过去五年净值增长率图
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2010年 0.600 20,297,306.29 61,900,113.84 82,197,420.13 -
2009年 0.600 29,337,038.74 76,071,014.32 105,408,053.06 -
2008年 0.400 24,775,729.30 72,499,137.93 97,274,867.23 -
合计 1.600 74,410,074.33 210,470,266.09 284,880,340.42 -
§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4月 17 日，
注册资本 1.2 亿元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有
限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营
有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、 QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信
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规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、
良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2010年 12月 31 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、23 只开放式基金，具
体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、
易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币
市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股
票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基
金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深 300 指数基金、易方达
深证 100 交易型开放式指数基金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放
式指数基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金联接基金、易方达消费行业股票型基金、易方达
岁丰添利债券型基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投
资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
伍卫
本基金
的基金
经理、
易方达
策略成
长二号
混合型
基金的
基金经
理、易
方达行
业领先
企业股
票型基
金的基
金 经
理、研
究部副
总经理
2010-01-01 - 11 年
硕士研究生，历任香港康瑞投资
有限公司经理，广发证券有限责
任公司投资银行部资深高级经
理、投资银行销售与客户服务副
总经理，中国人保资产管理有限
公司投资经理，易方达基金管理
有限公司行业研究员、机构理财
部投资经理、 研究部总经理助理、
易方达积极成长基金基金经理、
易方达科汇灵活配置混合型基金
（原科汇证券投资基金）基金经
理。
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注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募
说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害
基金份额持有人利益的行为。本报告期曾出现 2 个交易日公募基金合计持有瑞贝卡超过总股本的 10%
的情况，后已及时调整至合规，除此以外，本基金在报告期内的运作符合法律法规和基金合同的规定。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，
切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易
制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，
通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制
度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投 本投资组合与其他投 本投资组合与其他投 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 资风格相似的投资组合之间的业绩比较 资风格相似的投资组合之间的业绩比较 资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下易方达策略成长二号混合型基金投资风格相似。本报告期两者的净值
增长率分别为-3.99%和-3.39%。尽管这两只基金在投资管理上有着相同或相似的投资目标、投资理念、
投资范围和投资策略，但它们毕竟是两只相互独立的基金，基金规模及申购赎回波动变化不同，股票
仓位、组合结构和投资操作也不尽相同，从而造成两只基金业绩存在差异，但差异小于 5%。
4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内 报告期内 报告期内 报告期内基金的投资策略和业绩表现 基金的投资策略和业绩表现 基金的投资策略和业绩表现 基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2010的市场是少见的极端，上证综指下跌 14.31%，但板块分化严重，大小盘股票之间、新兴产业
与传统产业之间的估值差异均创历史新高。 “小的就是好的，新的就是对的”成了市场主流的逻辑，创
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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业板新股的发行和上市后的涨势更是令人咋舌，传统的价值投资理念受到挑战。造成这种市场局面的
原因可能来自于两个方面，一是宏观经济的情况不明朗，投资者担心经济复苏后原有的刺激政策退出，
货币与财政政策从紧，因此对大盘周期性股票普遍谨慎，转而关注政策引导的新兴产业；二是扩容导
致股票供给大量增加，经济基本面虽然不错但市场却无法形成全面上涨的行情，场内的活跃资金炒作
小盘股形成的财富效应拉大了估值差距。
本基金在年初周期性配置是较重的，对市场特征的反应过慢导致了后来调仓过程的艰苦，在后来
市场朝着小盘和新兴产业方向演进的过程中，周期性行业（除钢铁等个别行业外）的业绩仍维持高速
增长，但估值迅速下跌，而我们在调仓的过程中太过拘泥于对估值因素的考虑，导致组合的行业结构
调整不果断。2010 年还有一点特别之处值得反思，就是基金在通讯设备、医药等板块的个股选择不够
理想，导致这些配置未产生超额收益，未来仍要加大自下而上研究的努力。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 4.051 元，本报告期份额净值增长率为 -3.99%，同期业绩比较
基准收益率为 -10.05% 。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
在年初的时点上投资者谈论最多的话题是通胀，通胀预期的高企可能导致宏观紧缩政策的持续出
台，从而打击经济增长。这个逻辑在短期来看应该没有问题，但放在全年的角度，我们的看法是政府
有充足的压制通胀的能力，货币政策是回归常态而不会过度影响经济。中国的潜在经济增长率也许已
经在下降， 政府政策从原来单一的 GDP 诉求也在朝合理福利和节能环保转型， 我们猜测 2011 年的 GDP
增速低于 2010年，但节能环保、银行惜贷等因素将使社会资源更集中于行业龙头企业，上市公司作为
经济体系中竞争力最强的群体，其利润增速仍将高于社会平均，并可能出现加速趋势。因此我们对今
年的市场持谨慎乐观的态度，波动会有，但持续增长公司会带来可观收益。
去年的主题投资方式在今年应不能持续，或者至少不如去年那么热烈。在中观层面我们看好医药、
消费两个非周期行业，市场在最近阶段的抛售导致这两个行业的估值明显下降，我们将努力寻找其中
内生增长明确的标的。我们也看好在研发、市场方面有突破的制造企业。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监管要求，
重点围绕“三个底线”进一步完善公司内控，继续强化对制度执行情况的监督检查，合理确保了公司
各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
12
主要工作及措施如下：
（1）推动各部门全面梳理和检讨业务流程中存在的关键风险点，强化风险管理导向，促进业务流
程优化，努力保持公司良好的内控环境。与此同时，加强制度本身的规范和基础工作，促进员工对制
度的知晓、了解和落实执行，提高制度的权威性。
（2）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，提高监察稽核工作的计划性。坚持对投资、交易
等业务的运作进行日常合规性监察检查，不断摸索改进监控方法和手段，适应业务发展的需要；并根
据监管要求和内控需要，对投资交易、销售宣传、运营维稳、反洗钱、人员规范、客户服务等方面进
行了一系列专项检查，以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，对所发现的合规问题或风
险隐患及时向业务部门提出、向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
（3）开展了全面的 IT 内审工作，逐步建立 IT 内审的工作框架，摸索形成了相关的工作方法和流
程。本年度公司成立了信息技术治理委员会，从组织上进一步加强公司的信息技术规划管理和制度流
程规范。
（4）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议；负
责公司日常法律事务、合同审查，检查督促客户投诉的及时反馈处理。
（5）牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程和规则的不断完善，明确落实相关部门的职
责，组织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、数据组织报送
和工作总结报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改检查，进一步贯彻落实反洗钱法规
精神和工作要求。
（6）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、
准确、及时。
（7）积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持
有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、
监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
13
和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行
业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
4.8 4.8 4.8 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达策略成长证券投资基金基金合同》 ，在符合基金分红条件、且每基金
份额可分配收益达到 0.02 元的前提下，本基金每季度至少分红一次；本报告期内已实施的利润分配
82,197,420.13 元，其中 2010 年 1 月 20 日实施的分红 29,690,710.82 元是对 2009 年度的利润进行分配。
§ § § §5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对易方达策略成长证券投资基金（以
下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管
协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规
定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格
的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利
益的行为。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
14
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
安永华明(2011)审字第 60468000_G09 号
易方达策略成长证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达策略成长证券投资基金的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负
债表和 2010 年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 6.1 6.1 6.1 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易方达策略成长证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司
的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 6.2 6.2 6.2 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 6.3 6.3 6.3 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达策略
成长证券投资基金 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
注册会计师 李地 樊淑华
北京市东城区东长安街 1号东方广场
安永大楼（即东三办公楼）16层
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
15
2011-03-18
-
§ § § §7 7 7 7
年度财务报 年度财务报 年度财务报 年度财务报表 表 表 表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达策略成长证券投资基金
报告截止日：2010年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2009年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 7.4.7.1 256,173,413.81 474,868,167.51
结算备付金
4,617,982.30 15,490,944.03
存出保证金
2,211,035.35 4,359,427.03
交易性金融资产 7.4.7.2 4,903,810,755.40 5,996,700,815.95
其中：股票投资
4,707,656,637.40 5,674,017,494.55
基金投资
- -
债券投资
196,154,118.00 322,683,321.40
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
15,376,653.82 66,060,843.42
应收利息 7.4.7.5 3,089,536.37 561,127.11
应收股利
- -
应收申购款
3,902,518.89 2,791,866.83
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
5,189,181,895.94 6,560,833,191.88
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2009年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
15,548,600.29 91,835,473.67
应付赎回款
3,940,531.50 19,045,924.38
应付管理人报酬
6,726,884.06 8,330,048.28
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
16
应付托管费
1,121,147.38 1,388,341.41
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 4,302,740.39 6,984,849.62
应交税费
91,719.80 90,519.80
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,238,921.10 1,384,018.21
负债合计
32,970,544.52 129,059,175.37
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 7.4.7.9 1,272,820,086.70 1,502,384,596.57
未分配利润
7.4.7.1
0
3,883,391,264.72 4,929,389,419.94
所有者权益合计
5,156,211,351.42 6,431,774,016.51
负债和所有者权益总计
5,189,181,895.94 6,560,833,191.88
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 4.051元，基金份额总额 1,272,820,086.70份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达策略成长证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日至 2010年 12月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2010年1月1日至2010年12
月31日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12
月31日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-142,199,859.59 3,157,885,445.33
1.利息收入
13,164,269.22 18,560,816.91
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,218,070.91 4,081,325.96
债券利息收入
9,544,770.06 14,479,490.95
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
401,428.25 -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
606,074,774.53 1,894,974,508.83
其中：股票投资收益 7.4.7.12 568,574,259.95 1,829,366,568.79
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 9,444,086.46 21,007,084.31
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 28,056,428.12 44,600,855.73
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
-762,073,431.26 1,241,546,111.54
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
17
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
634,527.92 2,804,008.05
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
122,821,890.17 168,769,923.00
1．管理人报酬
81,678,043.98 95,201,851.44
2．托管费
13,613,007.37 15,866,975.25
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 26,383,449.92 57,035,925.50
5．利息支出
670,223.65 209,891.44
其中：卖出回购金融资产支出
670,223.65 209,891.44
6．其他费用 7.4.7.19 477,165.25 455,279.37
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-265,021,749.76 2,989,115,522.33
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
-265,021,749.76 2,989,115,522.33
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者 所有者 所有者 所有者权益 权益 权益 权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达策略成长证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日至 2010年 12月 31 日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,502,384,596.57 4,929,389,419.94 6,431,774,016.51
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -265,021,749.76 -265,021,749.76
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-229,564,509.87 -698,778,985.33 -928,343,495.20
其中：1.基金申购款 196,516,894.33 572,367,894.47 768,884,788.80
2.基金赎回款 -426,081,404.20 -1,271,146,879.80 -1,697,228,284.00
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -82,197,420.13 -82,197,420.13
五、期末所有者权益（基金净值） 1,272,820,086.70 3,883,391,264.72 5,156,211,351.42
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,945,948,383.33 3,277,416,417.11 5,223,364,800.44
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
18
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 2,989,115,522.33 2,989,115,522.33
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-443,563,786.76 -1,231,734,466.44 -1,675,298,253.20
其中：1.基金申购款 635,151,226.59 1,673,420,026.50 2,308,571,253.09
2.基金赎回款 -1,078,715,013.35 -2,905,154,492.94 -3,983,869,506.29
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -105,408,053.06 -105,408,053.06
五、期末所有者权益（基金净值） 1,502,384,596.57 4,929,389,419.94 6,431,774,016.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达策略成长证券投资基金（简称“本基金” ）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会” ）
证监基金字[2003]122 号文件《关于同意易方达策略成长证券投资基金设立的批复》批准，由易方达基
金管理有限公司作为基金发起人，向社会公开发行募集并于 2003年 12月 09日正式成立，首次设立募
集规模为 2,035,050,979.21份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。基金管理人为易
方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限
公司。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则” ） ，中国证券业协会制定的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、中国证监会
2010年 2月 8日颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他
中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年 12 月
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
19
31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和
其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债） ，并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具
的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、
债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的
衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，
相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价
值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
20
行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中
包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转
移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本
基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交金额入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，
冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交金额入账，其中所包
含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成
交金额入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收
利息，按上述会计处理方法核算；
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账；
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初
始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价
款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提利息；
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活
跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值，不存在活跃市场的金融资产或金融
负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易
价格，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上
相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的
公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1)
股票投资
1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值
方法估值；
B. 首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按其成本价计算；
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
22
证券估值日的估值方法估值；
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采
用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按
中国证监会相关规定处理；
(2)
债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息
得到的净价进行估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券
收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
3) 未上市债券和在银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值；
(3)
权证投资
1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，
按成本计量；
3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
（4） 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通
的债券和权证分别按上述（2） 、 （3）中相关方法进行估值；
（5） 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
23
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵销。
7.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未
实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基
金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入 收入 收入 收入/(损失 损失 损失 损失)的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议
规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的
利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(5) 债券投资收益/(损失)：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息的
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应
收利息的差额入账；
(6) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(7) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣
代缴的个人所得税后的净额入账；
(8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基
金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一工
作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资（简称“再投资方式” ） ；如果投资者没有明示选择，
则视为选择现金方式；
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
(4)基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
(5)如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；
(6)基金收益分配比例按照有关规定执行；
(7)在符合基金分红条件、且每基金份额可分配收益达到 0.02 元的前提下，本基金每季度至少分红
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
25
一次。当年成立不满 3 个月，收益可不分配。
(8)法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别证券投
资公允价值时采用的估值方法如下：
(1)非公开发行有明确锁定期的股票的估值
(i)估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采
用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
(ii)估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按
中国证监会相关规定处理。
(2)长期停牌股票的估值
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，本基金采
用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响
基金资产净值的长期停牌股票进行估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素
在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。
（3）银行间同业市场交易的债券的估值
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执
行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持
有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估值工作小组关于固定收益品种的估值
处理标准，选取中央国债登记结算有限责任公司按现金流量折现法独立计算的价格进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
7.4.6.1印花税
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
26
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印
花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股
票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征
收印花税。
7.4.6.2营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖
股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 ，
对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业
及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所
得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个
人所得税政策的通知》 ，自 2008 年10月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
活期存款 256,173,413.81 474,868,167.51
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 256,173,413.81 474,868,167.51
7.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,465,080,326.33 4,707,656,637.40 242,576,311.07
债券
交易所市场 454,870.16 494,118.00 39,247.84
银行间市场 196,155,800.00 195,660,000.00 -495,800.00
合计 196,610,670.16 196,154,118.00 -456,552.16
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,661,690,996.49 4,903,810,755.40 242,119,758.91
项目
上年度末
2009年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,677,102,096.73 5,674,017,494.55 996,915,397.82
债券
交易所市场 16,395,529.05 23,673,321.40 7,277,792.35
银行间市场 299,010,000.00 299,010,000.00 -
合计 315,405,529.05 322,683,321.40 7,277,792.35
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,992,507,625.78 5,996,700,815.95 1,004,193,190.17
7.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应收活期存款利息 83,177.22 147,370.41
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,616.30 5,421.80
应收债券利息 3,004,694.45 408,286.50
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 48.40 48.40
合计 3,089,536.37 561,127.11
7.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 4,300,170.29 6,982,899.62
银行间市场应付交易费用 2,570.10 1,950.00
合计 4,302,740.39 6,984,849.62
7.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 108,921.10 254,018.21
预提费用 130,000.00 130,000.00
合计 1,238,921.10 1,384,018.21
7.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额（份） 账面金额
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
29
上年度末 1,502,384,596.57 1,502,384,596.57
本期申购 196,516,894.33 196,516,894.33
本期赎回（以“-”号填列） -426,081,404.20 -426,081,404.20
本期末 1,272,820,086.70 1,272,820,086.70
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,817,870,292.45 2,111,519,127.49 4,929,389,419.94
本期利润 497,051,681.50 -762,073,431.26 -265,021,749.76
本期基金份额交易产生
的变动数
-467,929,031.12 -230,849,954.21 -698,778,985.33
其中：基金申购款 397,989,320.56 174,378,573.91 572,367,894.47
基金赎回款 -865,918,351.68 -405,228,528.12 -1,271,146,879.80
本期已分配利润 -82,197,420.13 - -82,197,420.13
本期末 2,764,795,522.70 1,118,595,742.02 3,883,391,264.72
7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
活期存款利息收入 3,105,661.27 3,821,457.65
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 92,511.70 190,963.11
其他 19,897.94 68,905.20
合计 3,218,070.91 4,081,325.96
7.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 8,968,946,538.88 19,018,174,307.02
减：卖出股票成本总额 8,400,372,278.93 17,188,807,738.23
买卖股票差价收入 568,574,259.95 1,829,366,568.79
7.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
30
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
2,218,103,698.56 5,040,217,527.56
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
2,189,062,956.11 4,895,718,168.72
减：应收利息总额 19,596,655.99 123,492,274.53
债券投资收益 9,444,086.46 21,007,084.31
7.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
股票投资产生的股利收益 28,056,428.12 44,600,855.73
基金投资产生的股利收益 - -
合计 28,056,428.12 44,600,855.73
7.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
1.交易性金融资产 -762,073,431.26 1,241,546,111.54
——股票投资 -754,339,086.75 1,254,177,187.67
——债券投资 -7,734,344.51 -12,631,076.13
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -762,073,431.26 1,241,546,111.54
7.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
基金赎回费收入 596,342.44 2,770,830.15
印花税手续费返还 38,185.48 33,177.90
合计 634,527.92 2,804,008.05
7.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
31
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 26,367,599.92 57,013,150.50
银行间市场交易费用 15,850.00 22,775.00
合计 26,383,449.92 57,035,925.50
7.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
审计费用 130,000.00 130,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款手续费 29,165.25 7,279.37
合计 477,165.25 455,279.37
7.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
广东盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 通过关联方 通过关联方 通过关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
32
7.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
81,678,043.98 95,201,851.44
其中：支付销售机构的客户维护
费
9,639,032.50 10,081,647.81
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
13,613,007.37 15,866,975.25
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
33
基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
- 599,595,855.21 - - 346,038,000.00 197,006.88
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
- 252,265,405.76 - - 291,000,000.00 85,943.08
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末除 除 除 除基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度可比期间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 256,173,413.81 3,105,661.27 474,868,167.51 3,821,457.65
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 601126 四方股份 公开发行 60,440 1,390,120.00
上年度可比期间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
34
广发证券 002292 奥飞动漫 公开发行 17,064 391,106.88
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1
2010-01-2
0
2010-01-20 0.200 7,430,579.22 22,260,131.60 29,690,710.82 -
2
2010-10-2
0
2010-10-20 0.200 6,622,954.69 20,485,011.74 27,107,966.43 -
3
2010-12-2
4
2010-12-24 0.200 6,243,772.38 19,154,970.50 25,398,742.88 -
合计 - - 0.600 20,297,306.29 61,900,113.84 82,197,420.13 -
7.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600104 上海汽车 2010-12-15 2011-12-12
非公开
发行流
通受限
13.87 13.91 2,000,000 27,740,000.00 27,820,000.00 -
600426 华鲁恒升 2010-12-29 2011-12-26
非公开
发行流
通受限
13.22 13.23 1,000,000 13,220,000.00 13,230,000.00 -
600963 岳阳纸业 2010-12-28 2011-01-06
配股流
通受限
7.70 10.09 4,170,009 32,109,069.30 42,075,390.81 -
601126 四方股份 2010-12-28 2011-03-31
新股流
通受限
23.00 31.11 60,440 1,390,120.00 1,880,288.40 -
601377 兴业证券 2010-09-29 2011-01-13
新股流
通受限
10.00 16.20 503,831 5,038,310.00 8,162,062.20 -
601933 永辉超市 2010-12-09 2011-03-15
新股流
通受限
23.98 31.24 108,825 2,609,623.50 3,399,693.00 -
注：以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据上市公司公告估算的流通日期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
35
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600664 哈药股份 2010-12-29
重大
事项
22.57 2011-2-16 24.83 5,630,023 128,990,696.97 127,069,619.11 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及
相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监
察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控
和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风
险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是混合型基金，属于证券投资基金中的中等风险品种，日常经营活动中本基金面临的风险
主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益
相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制度和分散
化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
36
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行
间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2010 年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净
值的比例为 0.01%(2009 年 12 月 31 日：0.37%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 198,663,287.67
299,390,769.23
合计 198,663,287.67
299,390,769.23
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 495,524.78
23,700,838.67
未评级 0.00 0.00
合计 495,524.78
23,700,838.67
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要
来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价 格变现。本基金采用分散投资、监控流通受
限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现
比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可
在银行间同业市场交易，期末除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
37
7.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久
期、凸度、V AR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 256,173,413.81 - - - 256,173,413.81
结算备付金 4,617,982.30 - - - 4,617,982.30
存出保证金 138,549.12 - - 2,072,486.23 2,211,035.35
交易性金融资产 195,660,000.00 494,118.00 - 4,707,656,637.40 4,903,810,755.40
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 15,376,653.82 15,376,653.82
应收利息 - - - 3,089,536.37 3,089,536.37
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,033,555.66 - - 868,963.23 3,902,518.89
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 459,623,500.89 494,118.00 - 4,729,064,277.05 5,189,181,895.94
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
38
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - 15,548,600.29 15,548,600.29
应付赎回款 - - - 3,940,531.50 3,940,531.50
应付管理人报酬 - - - 6,726,884.06 6,726,884.06
应付托管费 - - - 1,121,147.38 1,121,147.38
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 4,302,740.39 4,302,740.39
应交税费 - - - 91,719.80 91,719.80
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,238,921.10 1,238,921.10
负债总计 - - - 32,970,544.52 32,970,544.52
利率敏感度缺口 459,623,500.89 494,118.00 - 4,696,093,732.53 5,156,211,351.42
上年度末2009年
12月31日
1年以内 1-5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 474,868,167.51 - - - 474,868,167.51
结算备付金 15,490,944.03 - - - 15,490,944.03
存出保证金 138,549.12 - - 4,220,877.91 4,359,427.03
交易性金融资产 299,010,000.00 13,609,467.20
10,063,854.2
0
5,674,017,494.55
5,996,700,815.95
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 66,060,843.42 66,060,843.42
应收利息 - - - 561,127.11 561,127.11
应收股利 - - - - -
应收申购款 1,868,881.01 - - 922,985.82 2,791,866.83
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 791,376,541.67 13,609,467.20 10,063,854.2 5,745,783,328.81 6,560,833,191.88
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
39
0
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - 91,835,473.67 91,835,473.67
应付赎回款 - - - 19,045,924.38 19,045,924.38
应付管理人报酬 - - - 8,330,048.28 8,330,048.28
应付托管费 - - - 1,388,341.41 1,388,341.41
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 6,984,849.62 6,984,849.62
应交税费 - - - 90,519.80 90,519.80
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,384,018.21 1,384,018.21
负债总计 - - - 129,059,175.37 129,059,175.37
利率敏感度缺口 791,376,541.67 13,609,467.20
10,063,854.2
0
5,616,724,153.44
6,431,774,016.51
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 105,305.94
120,996.06
2.市场利率上升 25个基点 -105,157.91
-120,828.77
7.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
40
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股
票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，监
控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 4,707,656,637.40 91.30 5,674,017,494.55 88.22
交易性金融资产-债券投资 196,154,118.00 3.80 322,683,321.40 5.02
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,903,810,755.40 95.10 5,996,700,815.95 93.24
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 301,638,364.06 382,690,553.98
2.业绩比较基准下降 5% -301,638,364.06 -382,690,553.98
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
41
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
4,540,031,136.29 ，第二层级的余额为 363,779,619.11 元，无属于第三层级的余额(2009年 12月 31日：
第一层级的余额为 5,666,857,915.82元， 第二层级的余额为 329,842,900.13 元， 无属于第三层级的余额)。
对于持有的重大事项停牌股票，本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入
第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009 年度：同)。对于持有的非公开发行股票，本基金
于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级，并于限售期满后从第二层级转入第一层级
(2009 年度：同)。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 4,707,656,637.40 90.72
其中：股票 4,707,656,637.40 90.72
2 固定收益投资 196,154,118.00 3.78
其中：债券 196,154,118.00 3.78
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 260,791,396.11 5.03
6 其他各项资产 24,579,744.43 0.47
7 合计 5,189,181,895.94 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 98,420,000.00 1.91
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
42
B 采掘业 305,172,207.60 5.92
C 制造业 2,237,669,949.11 43.40
C0
食品、饮料 250,953,856.40 4.87
C1
纺织、服装、皮毛 16,520,000.00 0.32
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 246,991,148.65 4.79
C4
石油、化学、塑胶、塑料 199,868,126.15 3.88
C5
电子 123,491,204.06 2.39
C6
金属、非金属 26,282,104.55 0.51
C7
机械、设备、仪表 581,683,260.25 11.28
C8
医药、生物制品 791,880,249.05 15.36
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 42,300,226.10 0.82
E 建筑业 27,381,631.68 0.53
F 交通运输、仓储业 24,624,000.00 0.48
G 信息技术业 557,710,564.10 10.82
H 批发和零售贸易 675,800,083.08 13.11
I 金融、保险业 477,616,697.35 9.26
J 房地产业 244,276,278.38 4.74
K 社会服务业 16,685,000.00 0.32
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 4,707,656,637.40 91.30
8.3 8.3 8.3 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 所有 所有 所有股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000063 中兴通讯 17,794,829 485,798,831.70 9.42
2 600546 山煤国际 8,820,006 305,172,207.60 5.92
3 000417 合肥百货 10,025,046 194,485,892.40 3.77
4 600963 岳阳纸业 18,569,985 187,371,148.65 3.63
5 601318 中国平安 3,300,000 185,328,000.00 3.59
6 002038 双鹭药业 3,130,020 184,671,180.00 3.58
7 002399 海普瑞 1,200,000 166,956,000.00 3.24
8 002277 友阿股份 6,150,000 146,370,000.00 2.84
9 600089 特变电工 7,686,078 143,422,215.48 2.78
10 600664 哈药股份 5,630,023 127,069,619.11 2.46
11 600223 鲁商置业 15,566,712 115,816,337.28 2.25
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
43
12 600858 银座股份 4,350,000 110,011,500.00 2.13
13 600036 招商银行 8,260,315 105,814,635.15 2.05
14 000811 烟台冰轮 5,264,710 104,135,963.80 2.02
15 000422 湖北宜化 5,199,705 98,014,439.25 1.90
16 000513 丽珠集团 2,202,335 96,506,319.70 1.87
17 000001 深发展 A 5,800,000 91,582,000.00 1.78
18 600085 同仁堂 2,600,007 89,128,239.96 1.73
19 000759 武汉中百 6,999,708 87,636,344.16 1.70
20 600000 浦发银行 7,000,000 86,730,000.00 1.68
21 000651 格力电器 4,000,000 72,520,000.00 1.41
22 000951 中国重汽 2,600,019 71,916,525.54 1.39
23 000895 双汇发展 800,000 69,600,000.00 1.35
24 000999 华润三九 2,299,877 58,761,857.35 1.14
25 000581 威孚高科 1,500,000 55,725,000.00 1.08
26 002456 欧菲光 799,854 55,341,898.26 1.07
27 600257 大湖股份 6,000,000 52,920,000.00 1.03
28 000002 万 科Ａ 6,000,050 49,320,411.00 0.96
29 000858 五 粮 液 1,400,000 48,482,000.00 0.94
30 002106 莱宝高科 700,000 46,375,000.00 0.90
31 000860 顺鑫农业 2,000,000 45,500,000.00 0.88
32 002157 正邦科技 2,651,175 45,467,651.25 0.88
33 000568 泸州老窖 1,100,000 44,990,000.00 0.87
34 600306 商业城 2,858,974 40,568,841.06 0.79
35 002230 科大讯飞 500,000 39,500,000.00 0.77
36 002004 华邦制药 730,079 38,504,366.46 0.75
37 600887 伊利股份 1,000,000 38,260,000.00 0.74
38 600308 华泰股份 4,000,000 38,200,000.00 0.74
39 600048 保利地产 2,999,963 38,099,530.10 0.74
40 600280 南京中商 1,302,970 35,961,972.00 0.70
41 600066 宇通客车 1,684,168 35,418,053.04 0.69
42 600383 金地集团 5,000,000 30,900,000.00 0.60
43 300107 建新股份 490,000 29,498,000.00 0.57
44 002386 天原集团 1,800,000 28,710,000.00 0.56
45 600104 上海汽车 2,000,000 27,820,000.00 0.54
46 002310 东方园林 198,432 27,381,631.68 0.53
47 600888 新疆众和 1,092,811 26,282,104.55 0.51
48 601111 中国国航 1,800,000 24,624,000.00 0.48
49 600101 明星电力 1,800,017 23,940,226.10 0.46
50 002117 东港股份 750,000 21,420,000.00 0.42
51 000679 大连友谊 1,399,946 19,921,231.58 0.39
52 002414 高德红外 600,030 19,032,951.60 0.37
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
44
53 600795 国电电力 6,000,000 18,360,000.00 0.36
54 002255 海陆重工 400,000 17,560,000.00 0.34
55 000826 桑德环境 500,000 16,685,000.00 0.32
56 600694 大商股份 349,992 16,586,120.88 0.32
57 002029 七 匹 狼 500,000 16,520,000.00 0.32
58 300075 数字政通 301,339 16,091,502.60 0.31
59 002427 尤夫股份 749,976 16,064,485.92 0.31
60 600426 华鲁恒升 1,000,000 13,230,000.00 0.26
61 600582 天地科技 476,284 12,378,621.16 0.24
62 300049 福瑞股份 452,686 12,018,813.30 0.23
63 600592 龙溪股份 1,000,063 11,840,745.92 0.23
64 002037 久联发展 499,998 11,754,952.98 0.23
65 000987 广州友谊 400,000 10,492,000.00 0.20
66 600422 昆明制药 750,000 10,410,000.00 0.20
67 600729 重庆百货 235,602 10,366,488.00 0.20
68 600325 华发股份 1,000,000 10,140,000.00 0.20
69 002027 七喜控股 1,500,000 9,675,000.00 0.19
70 002526 山东矿机 350,099 9,022,051.23 0.17
71 601377 兴业证券 503,831 8,162,062.20 0.16
72 600812 华北制药 499,927 7,853,853.17 0.15
73 300056 三维丝 200,000 7,620,000.00 0.15
74 600559 老白干酒 99,951 3,763,155.15 0.07
75 002164 东力传动 195,929 3,734,406.74 0.07
76 600485 中创信测 200,000 3,732,000.00 0.07
77 601933 永辉超市 108,825 3,399,693.00 0.07
78 002334 英威腾 47,942 3,105,203.34 0.06
79 300047 天源迪科 99,905 2,913,229.80 0.06
80 002055 得润电子 99,940 2,741,354.20 0.05
81 002226 江南化工 101,100 2,596,248.00 0.05
82 600481 双良节能 122,216 2,028,785.60 0.04
83 601126 四方股份 60,440 1,880,288.40 0.04
84 002322 理工监测 20,000 1,555,400.00 0.03
85 600365 通葡股份 33,000 391,050.00 0.01
8.4 8.4 8.4 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
45
1 000063 中兴通讯 538,586,169.37 8.37
2 600963 岳阳纸业 235,143,101.88 3.66
3 600115 东方航空 207,339,762.58 3.22
4 601288 农业银行 191,893,747.37 2.98
5 600000 浦发银行 183,875,681.29 2.86
6 600739 辽宁成大 176,643,811.12 2.75
7 002399 海普瑞 175,389,204.55 2.73
8 000417 合肥百货 174,192,935.86 2.71
9 000001 深发展 A 161,818,308.69 2.52
10 002277 友阿股份 159,580,055.76 2.48
11 002038 双鹭药业 156,324,939.34 2.43
12 600089 特变电工 147,749,597.71 2.30
13 601688 华泰证券 134,399,479.53 2.09
14 600664 哈药股份 128,990,696.97 2.01
15 600016 民生银行 120,624,238.42 1.88
16 600048 保利地产 110,767,475.40 1.72
17 600104 上海汽车 108,285,844.20 1.68
18 000811 烟台冰轮 94,086,115.31 1.46
19 600029 南方航空 94,007,934.99 1.46
20 000422 湖北宜化 91,379,824.91 1.42
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 333,507,353.19 5.19
2 600115 东方航空 266,059,292.81 4.14
3 000858 五 粮 液 262,494,124.66 4.08
4 601166 兴业银行 211,118,291.03 3.28
5 000063 中兴通讯 208,935,202.68 3.25
6 601288 农业银行 185,469,308.16 2.88
7 600439 瑞贝卡 168,881,455.76 2.63
8 600739 辽宁成大 168,488,610.49 2.62
9 002165 红 宝 丽 158,725,319.68 2.47
10 600352 浙江龙盛 145,534,121.98 2.26
11 002073 软控股份 138,734,824.58 2.16
12 600348 国阳新能 136,289,685.44 2.12
13 600366 宁波韵升 127,464,807.68 1.98
14 601688 华泰证券 122,473,019.21 1.90
15 600859 王府井 119,644,889.52 1.86
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
46
16 601888 中国国旅 114,867,742.40 1.79
17 600029 南方航空 110,492,892.92 1.72
18 600016 民生银行 103,861,671.13 1.61
19 000983 西山煤电 103,220,651.69 1.60
20 600050 中国联通 101,441,362.59 1.58
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 8,188,350,508.53
卖出股票收入（成交）总额 8,968,946,538.88
注："买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 8.5 8.5 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 195,660,000.00 3.79
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 494,118.00 0.01
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 196,154,118.00 3.80
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 1001019
10 央行票据
19
2,000,000 195,660,000.00 3.79
2 126017 08 葛洲债 5,660 494,118.00 0.01
注：本基金本报告期末仅持有以上债券。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
47
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值 期末按公允价值 期末按公允价值 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 占基金资产净值比例大小 占基金资产净值比例大小 占基金资产净值比例大小排 排 排 排序 序 序 序的 的 的 的所有 所有 所有 所有资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 8.9 8.9 8.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末 期末 期末 期末其他 其他 其他 其他各项 各项 各项 各项资产构成 资产构成 资产构成 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,211,035.35
2 应收证券清算款 15,376,653.82
3 应收股利 -
4 应收利息 3,089,536.37
5 应收申购款 3,902,518.89
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 24,579,744.43
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 600664 哈药股份 127,069,619.11 2.46 重大事项停牌
2 600963 岳阳纸业 42,075,390.81 0.82 配股流通受限
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
48
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
237,145 5,367.27 29,472,512.66 2.32% 1,243,347,574.04 97.68%
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人 期末基金管理人 期末基金管理人 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 的从业人员持有本开放式基金的情况 的从业人员持有本开放式基金的情况 的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
6,439.74 0.0005%
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2003 年12 月 9日)基金份额总额
2,035,050,979.21
本报告期期初基金份额总额 1,502,384,596.57
本报告期基金总申购份额
196,516,894.33
减：本报告期基金总赎回份额 426,081,404.20
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额 1,272,820,086.70
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人和基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
49
11.3 11.3 11.3 11.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 11.4 11.4 11.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 7 年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务，本报告年度的审
计费用为 130,000.00元。
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中银国际 1 4,066,583,918.25 23.97% 3,456,589.37 24.41% -
国信证券 1 2,801,595,559.69 16.51% 2,276,313.85 16.08% -
华安证券 1 1,796,108,919.81 10.59% 1,459,349.17 10.31% -
长江证券 1 1,699,795,769.95 10.02% 1,381,096.59 9.75% -
国金证券 1 894,562,933.79 5.27% 760,379.05 5.37% -
高华证券 1 602,334,554.65 3.55% 511,984.76 3.62% -
中金公司 1 569,142,214.57 3.35% 483,772.59 3.42% -
浙商证券 1 508,786,677.48 3.00% 432,466.71 3.05% -
中信证券 1 508,366,230.89 3.00% 432,111.50 3.05% -
平安证券 1 445,674,010.19 2.63% 362,111.99 2.56% -
广发华福 1 402,275,259.67 2.37% 341,931.99 2.41% -
东吴证券 1 254,155,898.25 1.50% 216,030.37 1.53% -
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
50
国泰君安 1 147,872,359.34 0.87% 120,146.63 0.85% -
银河证券 1 121,772,990.74 0.72% 98,941.10 0.70% -
申银万国 1 10,762,243.38 0.06% 9,147.61 0.06% -
中信建投 1 8,778,379.62 0.05% 7,461.72 0.05% -
华泰证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 2,129,379,464.41 12.55% 1,809,964.56 12.78% -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息
服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；
能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中银国际 376,731.98 0.99% - - - -
国信证券 172,778.61 0.46% - - - -
华安证券 - - - - - -
长江证券 1,918,813.84 5.06% - - - -
国金证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
中金公司 803,657.53 2.12% - - - -
浙商证券 - - - - - -
中信证券 8,932,279.80 23.54% - - - -
平安证券 - - - - - -
广发华福 4,577,386.60 12.06% - - - -
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
51
东吴证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
齐鲁证券 21,168,913.80 55.78% - - - -
11.8 11.8 11.8 11.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上
基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-04
2
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加浦发银行基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-06
3 易方达策略成长证券投资基金分红公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-18
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加上海农村商业银行基金费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-18
5
易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-03
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在国信证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-08
7
易方达基金管理有限公司关于增加瑞银证
券为旗下部分开放式基金代销机构、在瑞银
证券推出定期定额申购业务及参加瑞银证
券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-25
8
易方达基金管理有限公司关于增加兴业银
行为旗下部分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-25
9
易方达基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基金转换业务规则与“E 之道”网上交
易费率的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-02
10
易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-04
11
易方达基金管理有限公司关于增加江苏银
行为旗下部分开放式基金代销机构及在江
苏银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-08
12
易方达基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基金转换业务规则与“E 之道”网上交
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-10
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
52
易费率的提示性公告
13
易方达基金管理有限公司关于增加杭州银
行为旗下部分开放式基金代销机构、在杭州
银行推出定期定额申购业务及参加杭州银
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-12
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在兴业银行推出定期定额申购业
务、参加兴业银行电子渠道申购和定期定额
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-17
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-01
16
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-21
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加深圳发展银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-29
18
易方达基金管理有限公司关于旗下基金停
牌股票复牌后估值方法的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-05-07
19
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
有的华夏银行（证券代码：600015）采用收
盘价估值的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-05-08
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在西南证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-05-13
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中信银行个人网上银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-01
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在申银万国证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-04
23
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国农业银行网上银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-04
24
易方达基金管理有限公司关于开通兴业银
行借记卡网上直销定期定额申购业务的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-21
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上
交易系统申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-30
26
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加交通银行网上银行申购费率
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-30
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
53
优惠活动的公告
27
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-07-01
28
易方达基金管理有限公司关于增加中山证
券为旗下部分开放式基金代销机构及在中
山证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-07-07
29
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在信达证券推出定期定额申购业
务、参加信达证券非现场委托方式申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-07-14
30
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加日信证券网上交易申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-03
31
易方达基金管理有限公司关于增加厦门证
券为旗下部分开放式基金代销机构及在厦
门证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-05
32
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行定期定额申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-20
33
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加银河证券定期定额申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-23
34
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加中国农业银行网上银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-31
35
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
有的中国平安（证券代码：601318）、深发
展 A（证券代码：000001）采用收盘价估值
的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-03
36
易方达基金管理有限公司关于开通建设银
行借记卡电话交易认、申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-06
37
易方达基金管理有限公司关于开通民生银
行借记卡基金直销网上交易和电话交易业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-13
38
易方达基金管理有限公司关于调整中国农
业银行借记卡基金直销网上交易和电话交
易优惠申购费率的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-16
39
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在中投证券推出定期定额申购业
务、参加中投证券定期定额申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-30
40 易方达策略成长证券投资基金分红公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-10-18
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
54
41
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-11-13
42
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
有的威孚高科（证券代码：000581）采用收
盘价估值的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-11-17
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基
金获配上海汽车（600104）非公开发行A 股
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-17
44 易方达策略成长证券投资基金分红公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-21
45
易方达基金管理有限公司关于开通汇付天
天盈网上直销交易的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-27
46
易方达基金管理有限公司关于旗下基金申
购北京四方继保自动化股份有限公司首次
公开发行 A股的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-30
47
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行“2011 倾心回
馈”基金定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
48
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加深圳发展银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
49
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基
金获配华鲁恒升（600426）非公开发行A 股
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
50
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加交通银行网上银行、手机银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
51
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国农业银行网上银行申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
52
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加中国邮政储蓄银行个人
网上交易系统申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
§ § § §12 12 12 12
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
12.1 12.1 12.1 12.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会批准易方达策略成长证券投资基金设立的文件；
2.《易方达策略成长证券投资基金基金合同》 ；
易方达策略成长证券投资基金 2010 年年度报告
55
3.《易方达策略成长证券投资基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照；
6.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 12.2 12.2 12.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 12.3 12.3 12.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一一年三月三十日
