易方达科讯股票型证券投资基金 易方达科讯股票型证券投资基金 易方达科讯股票型证券投资基金 易方达科讯股票型证券投资基金
2010 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告
2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一一年三月三十日
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 25 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，
请投资者注意阅读。
本报告期自 2010 年 1 月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3
自基金转型以来基金的利润分配情况 ............................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 14
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 14
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 42
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 48
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8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 50
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 50
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 50
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 50
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 51
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 52
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 56
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 56
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 57
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 57
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§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达科讯股票型证券投资基金
基金简称 易方达科讯股票
基金主代码 110029
交易代码
110029
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 12月 18 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,034,477,090.56份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
根据市场环境变化，综合运用多种投资策略，追求基金资产的长期
稳健增值。
投资策略
本基金综合运用多种投资策略，把握多种投资机会。股票投资策略
方面，一般情况下以优势企业策略和成长策略为主，辅以行业周期
策略、绝对价值策略、突发事件/收购兼并策略以及新兴技术策略。
在特定的市场情况下，后四种策略中一种或多种的资金容量较大、
不确定性较小、收益预期较高时，也可成为主策略。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中债总指数收益率×20%
风险收益特征
本基金是主动股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种，
理论上其风险收益水平高于混合型基金和债券基金。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 张咏东
联系电话 020－38799008 021-32169999
电子邮箱 csc@efunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020－38799488 021-62701216
注册地址
广东省珠海市香洲区情侣路428号九
洲港大厦4001室
上海市银城中路188号
办公地址 广州市体育西路189号城建大厦25、 2 上海市银城中路188号
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6、27、28楼
邮政编码 510620 200120
法定代表人 梁棠 胡怀邦
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所
北京市东城区东长安街1号东方广场安永
大楼（即东三办公楼）16层
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路189号城建大厦25楼
§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年
本期已实现收益 61,700,955.64 -753,361,864.38 -2,457,663,659.80
本期利润 -308,410,059.96 2,658,093,433.74 -5,482,312,067.31
加权平均基金份额本期利
润
-0.0355 0.2557 -0.4437
本期加权平均净值利润率 -4.98% 34.91% -59.09%
本期基金份额净值增长率 -3.54% 42.36% -41.77%
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末
2008 2008 2008 2008 年末 年末 年末 年末
期末可供分配利润 155,564,841.26 90,874,448.90 955,743,699.13
期末可供分配基金份额利
润
0.0194 0.0099 0.0836
期末基金资产净值 6,225,594,449.75 7,395,046,344.01 6,531,701,436.39
期末基金份额净值 0.7749 0.8033 0.5716
3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末
2008 2008 2008 2008 年末 年末 年末 年末
基金份额累计净值增长率 -11.41% -8.17% -35.49%
注： 1.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
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2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金已于 2008 年 1 月 4 日对原基金科讯退市时的基金份额进行了拆分，基金拆分比例为 1：
2.825206742。
4.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 9.17% 1.72% 4.65% 1.42% 4.52% 0.30%
过去六个月 27.49% 1.48% 17.08% 1.24% 10.41% 0.24%
过去一年 -3.54% 1.40% -10.18% 1.27% 6.64% 0.13%
过去三年 -20.03% 1.59% -32.09% 1.86% 12.06% -0.27%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-11.41% 1.59% -27.41% 1.85% 16.00% -0.26%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达科讯股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007 年 12 月18日至 2010 年 12 月31日）
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注： （1）易方达科讯股票型证券投资基金基金合同中关于基金投资比例的约定：
1) 股票资产占基金资产的 60%—95%；债券、资产支持证券、权证、货币市场工具以及中国证监会允
许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%，其中，基金持有全部权证的市值不得超过基金资产
净值的 3%，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值
的 5%。
2)本基金持有一家上市公司的股票，不得超过基金资产净值的 10%，本基金与由本基金管理人管理的
其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的 10%；
3)在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1 年，债券回购到期后不展期；
4)在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的 40%；
5)权证投资比例遵照《关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问题的通知》 （证监基金字
[2005]138号）及相关规定执行；
6)资产支持证券投资比例遵照《关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知》 （证监基金字
[2006]93号）及相关规定执行；
7) 流通受限证券投资遵照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》 （证监
基金字[2006]141 号）及相关规定执行；
8）法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，本基金不受上述投资组合限制并相应修改限制规
定。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金
合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在 10个交易日内进行调整。法律法规另有规定的从其规
定。
（2）本基金自基金转型后至报告期末的基金份额净值增长率为-11.41%，同期业绩比较基准收益率
为-27.41%。
（3）本基金由原基金科讯于 2007 年12月 18日转型而来。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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易方达科讯股票型证券投资基金
自基金转型以来每年净值增长率图
注：本基金合同生效日为2007年 12月 18 日，2007年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年 过去三年 过去三年 过去三年基金的利润分配情况 基金的利润分配情况 基金的利润分配情况 基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2010年 - - - - -
2009年 0.100 57,126,976.39 34,756,560.25 91,883,536.64 -
2008年 - - - - -
合计 0.100 57,126,976.39 34,756,560.25 91,883,536.64 -
§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及 基金管理人及 基金管理人及 基金管理人及其管理基金的经验 其管理基金的经验 其管理基金的经验 其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4月 17 日，
注册资本 1.2 亿元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有
限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营
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有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、 QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信
规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、
良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2010年 12月 31 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、23 只开放式基金，具
体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、
易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币
市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股
票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基
金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深 300 指数基金、易方达
深证 100 交易型开放式指数基金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放
式指数基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金联接基金、易方达消费行业股票型基金、易方达
岁丰添利债券型基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投
资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理的 及基金经理助理的 及基金经理助理的 及基金经理助理的简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
侯清濯
本基金
的基金
经理、
易方达
平稳增
长基金
的基金
经理、
基金投
资部总
经理助
理
2006-01-01 2010-09-10 9 年
硕士研究生，曾任易方达基金
管理有限公司行业研究员、易
方达科讯股票型基金（原基金
科讯）基金经理。
宋昆
本基金
的基金
经理
2010-09-11 - 4 年
硕士研究生，曾任易方达基金
管理有限公司行业研究员兼基
金经理助理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募
说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报
告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，
切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易
制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，
通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制
度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年，上证指数下跌了 14.31%，区间振幅达到 30.12%。2010 年上半年，基于政府对以房地产
为代表的周期性行业调控加剧，与宏观经济密切相关的周期性行业深度杀跌。市场基本处于单边下跌
态势，上证指数下跌了-26.82%。7 月开始，在预期调控政策松动这个因素的刺激下，上证指数逐步上
涨。10 月初美联储重启量化宽松，与美元走势密切负相关的、资源属性明显的煤炭、有色板块持续走
强，并带动其他周期性行业上涨，大盘也一度重回 3000 点大关。进入 11 月，随着国内通胀数据的持
续上行，市场对进一步紧缩的预期不断加强，股指再次下行。全年看来，上证指数表现出弱市下行、
宽幅震荡的格局，而符合产业转型趋势的成长公司获得了市场的持续青睐。
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本基金年初在银行、建材、汽车等周期类板块配置比例较高，在一季度市场的剧烈分化中，基金
表现弱于比较基准；在二季度，大幅降低了股票仓位，主要减持了地产、工程机械、煤炭行业等相关
股票，规避了一定的下跌风险；三季度适时地提高了仓位、调整了结构，减持了建材、金融、石化等
行业，并增持了信息技术、食品饮料、商业连锁等行业。
2010 年 9 月中旬以来，本基金对持仓进行了较大调整，重点投资于新兴产业、内需相关的泛消费
品行业，并在四季度对能源、有色等行业进行了战略配置；同时，对于具备国际竞争力的高端装备制
造业进行了明显的增持。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.7749 元，本报告期份额净值增长率为-3.54%，同期业绩比较
基准收益率为-10.18%。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
2011 年，市场面临的经济和政策环境非常复杂。短期来看，内部经济最大的挑战依然是通胀——
CPI继续上行则面临行政调控的压力， CPI下行则要求宏观经济调整在先。其次，从国内货币政策来看，
2010年 12月 3日召开的中央政治局会已经给 2011年货币政策定调，2011 年的货币政策从 2009、2010
年的“适度宽松”转向“稳健” ，未来的货币政策明确趋紧。再次，从外部环境看，全球流动性拐点可
能已经出现。一旦美国就业数据加速上升，市场对美联储货币政策预期的拐点或将出现，从而引发美
元的反转，结束 2007年 9月份开始的史无前例的流动性宽松状态。综上所述，对于治理通胀、收紧流
动性的担忧会持续存在，这将成为短期制约市场上行的最大障碍。
中期来看，在通胀不严重失控的前提下，预计以成长股为主导的结构性行情仍将演绎。以更为长
远的眼光来看，中国的宏观经济在面对外部不断积累的升值压力的同时，更需要在内部较好地平衡经
济发展与通胀加速的关系。在错综复杂的形势中，唯一比较清晰和确定的，是未来中国的发展路径。
所以，中长期的投资逻辑应更多立足于经济增长方式转型的必然趋势。 “十二五”规划清晰和确定地指
明了未来中国的发展路径，其中较大的投资机会蕴藏在以下两句表述之中。第一， “十二五”规划提出：
到 2015 年,战略性新兴产业增加值占国内生产总值的比重由目前的 3%力争达到 8%左右；到 2020 年,
这一比重力争达到 15%左右。第二， “十二五”规划中提出的“扩大内需” 、 “城乡居民收入普遍较快增
加” ，将体现在可选消费品的增加上，这个可借鉴日本在 60 年代提出的国民收入倍增计划对其消费行
业的巨大影响。如果考虑未来十年中国的经济总量有 2 倍左右的增长，比例迅速提升的新兴产业和比
例稳步提升的消费行业都将迎来发展的黄金十年，其中的龙头企业一定会成为给投资者带来丰厚回报
的大牛股。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
12
在此背景下，本基金将遵循以下思路，重点投资于下列标的：一、立足经济增长方式转型的长期
趋势，深入挖掘产业结构转型下的以“新技术、新能源、新模式”为方向的公司；二、与扩大内需、
收入分配改革紧密相关的泛消费品行业的公司；三、周期性行业中低估值、增长明确、具有核心竞争
优势的公司。此外，在“宽财政、紧货币”的经济大环境下，对于国家主导的水利建设、区域振兴等
重大事件保持高度关注。
最后，衷心感谢持有人对本基金的信任和支持，我们将努力工作，回报大家的信任。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监管要求，
重点围绕“三个底线”进一步完善公司内控，继续强化对制度执行情况的监督检查，合理确保了公司
各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。
主要工作及措施如下：
（1）推动各部门全面梳理和检讨业务流程中存在的关键风险点，强化风险管理导向，促进业务流
程优化，努力保持公司良好的内控环境。与此同时，加强制度本身的规范和基础工作，促进员工对制
度的知晓、了解和落实执行，提高制度的权威性。
（2）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，提高监察稽核工作的计划性。坚持对投资、交易
等业务的运作进行日常合规性监察检查，不断摸索改进监控方法和手段，适应业务发展的需要；并根
据监管要求和内控需要，对投资交易、销售宣传、运营维稳、反洗钱、人员规范、客户服务等方面进
行了一系列专项检查，以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，对所发现的合规问题或风
险隐患及时向业务部门提出、向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
（3）开展了全面的 IT 内审工作，逐步建立 IT 内审的工作框架，摸索形成了相关的工作方法和流
程。本年度公司成立了信息技术治理委员会，从组织上进一步加强公司的信息技术规划管理和制度流
程规范。
（4）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议；负
责公司日常法律事务、合同审查，检查督促客户投诉的及时反馈处理。
（5）牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程和规则的不断完善，明确落实相关部门的职
责，组织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、数据组织报送
和工作总结报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改检查，进一步贯彻落实反洗钱法规
精神和工作要求。
（6）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
13
准确、及时。
（7）积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持
有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、
监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导
和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行
业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
4.8 4.8 4.8 4.8 管理人对报告期内基 管理人对报告期内基 管理人对报告期内基 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 金利润分配情况的说明 金利润分配情况的说明 金利润分配情况的说明
本基金本报告期出现亏损，不进行利润分配。
§ § § §5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年度，基金托管人在易方达科讯股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在
任何损害基金持有人利益的行为。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
14
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
2010 年度，易方达基金管理有限公司在易方达科讯股票型证券投资基金投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益
的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
2010 年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达科讯股票型证券投
资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等
内容真实、准确、完整。
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
安永华明(2011)审字第 60468000_G04 号
易方达科讯股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达科讯股票型证券投资基金的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产
负债表和 2010年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 6.1 6.1 6.1 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易方达科讯股票型证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公
司的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 6.2 6.2 6.2 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
15
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 6.3 6.3 6.3 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达科讯
股票型证券投资基金 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
注册会计师 李地 樊淑华
北京市东城区东长安街 1号东方广场
安永大楼（即东三办公楼）16层
2011-03-18
§ § § §7 7 7 7
年度财务报 年度财务报 年度财务报 年度财务报表 表 表 表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金
报告截止日：2010年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2009年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 7.4.7.1 195,091,146.05 688,270,867.72
结算备付金
11,079,372.37 11,476,833.84
存出保证金
5,721,795.44 2,793,191.62
交易性金融资产 7.4.7.2 6,071,844,033.57 6,739,143,068.79
其中：股票投资
5,778,394,033.57 6,308,273,625.99
基金投资
- -
债券投资
293,450,000.00 430,869,442.80
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
7,582,143.70 -
应收利息 7.4.7.5 4,472,398.79 673,389.88
应收股利
- -
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
16
应收申购款
1,100,334.81 446,346.69
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
6,296,891,224.73 7,442,803,698.54
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2009年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
49,286,455.32 18,152,958.36
应付赎回款
5,627,069.90 11,586,724.65
应付管理人报酬
8,028,920.44 9,498,694.69
应付托管费
1,338,153.43 1,583,115.76
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 5,657,304.59 5,581,039.88
应交税费
635,134.93 635,134.93
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 723,736.37 719,686.26
负债合计
71,296,774.98 47,757,354.53
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 7.4.7.9 2,843,853,292.67 3,258,348,747.91
未分配利润 7.4.7.10 3,381,741,157.08 4,136,697,596.10
所有者权益合计
6,225,594,449.75 7,395,046,344.01
负债和所有者权益总计
6,296,891,224.73 7,442,803,698.54
注： 报告截止日 2010 年 12 月 31 日， 基金份额净值 0.7749元， 基金份额总额 8,034,477,090.56份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日至 2010年 12月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2010年1月1日至2010年12
月31日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12
月31日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-160,783,860.85 2,849,571,371.95
1.利息收入
12,662,437.91 23,743,569.86
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,615,183.67 6,377,736.65
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
17
债券利息收入
7,372,916.97 17,208,496.35
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,674,337.27 157,336.86
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
196,504,631.54 -587,134,961.72
其中：股票投资收益 7.4.7.12 150,259,159.71 -640,439,348.63
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 13,270,094.01 2,653,271.18
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 758,444.85
股利收益 7.4.7.15 32,975,377.82 49,892,670.88
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
-370,111,015.60 3,411,455,298.12
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
160,085.30 1,507,465.69
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
147,626,199.11 191,477,938.21
1．管理人报酬
92,838,663.98 113,653,040.09
2．托管费
15,473,110.61 18,942,173.39
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 38,086,244.40 58,116,827.43
5．利息支出
749,928.74 278,624.56
其中：卖出回购金融资产支出
749,928.74 278,624.56
6．其他费用 7.4.7.19 478,251.38 487,272.74
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-308,410,059.96 2,658,093,433.74
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
-308,410,059.96 2,658,093,433.74
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日至 2010年 12月 31 日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,258,348,747.91 4,136,697,596.10 7,395,046,344.01
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -308,410,059.96 -308,410,059.96
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
18
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-414,495,455.24 -446,546,379.06 -861,041,834.30
其中：1.基金申购款 72,307,944.97 77,778,599.21 150,086,544.18
2.基金赎回款 -486,803,400.21 -524,324,978.27 -1,011,128,378.48
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 2,843,853,292.67 3,381,741,157.08 6,225,594,449.75
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 4,044,984,654.65 2,486,716,781.74 6,531,701,436.39
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 2,658,093,433.74 2,658,093,433.74
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-786,635,906.74 -916,229,082.74 -1,702,864,989.48
其中：1.基金申购款 203,745,775.31 224,354,504.59 428,100,279.90
2.基金赎回款 -990,381,682.05 -1,140,583,587.33 -2,130,965,269.38
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -91,883,536.64 -91,883,536.64
五、期末所有者权益（基金净值） 3,258,348,747.91 4,136,697,596.10 7,395,046,344.01
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达科讯股票型证券投资基金（简称“本基金” ）由科讯证券投资基金转型而成。依据中国证券
监督管理委员会 2007 年 12 月 6 日证监基金字[2007]330 号文《关于核准科讯证券投资基金基金份额持
有人大会决议的批复》 ，科讯证券投资基金由封闭式基金转型为开放式基金，调整存续期限，终止上市
交易，调整投资目标、范围和策略，修订基金合同，并更名为“易方达科讯股票型证券投资基金” 。自
2007 年 12 月 18 日科讯证券投资基金在上海证券交易所终止上市之日起，由《科讯证券投资基金基金
合同》修订而成的《易方达科讯股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为开放式基金，存续期
限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记人为易方达基金管理有限公司，
基金托管人为交通银行股份有限公司。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
19
根据《易方达科讯股票型证券投资基金集中申购期基金份额发售公告》的有关规定，易方达基金
管理有限公司于 2008 年 1 月 4 日对原基金科讯退市时的基金份额进行了份额拆分，拆分比例为 1：
2.825206742，并由注册登记机构进行了持有人份额的登记确认。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则” ） ，中国证券业协会制定的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、中国证监会
2010年 2月 8日颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他
中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 12月 31
日的财务状况以及 2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和
其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债） ，并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具
的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、
债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
20
的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的
衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，
相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价
值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进
行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中
包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转
移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本
基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交金额入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，
冲减股票投资成本；
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交金额入账，其中所包
含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成
交金额入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收
利息，按上述会计处理方法核算；
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初
始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价
款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提利息；
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活
跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值，不存在活跃市场的金融资产或金融
负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
22
价格，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上
相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的
公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1)
股票投资
1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值
方法估值；
B. 首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按其成本价计算；
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值；
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采
用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按
中国证监会相关规定处理；
(2)
债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息
得到的净价进行估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券
收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
3) 未上市债券和在银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
23
靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值；
(3)
权证投资
1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，
按成本计量；
3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
（4） 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通
的债券和权证分别按上述（2） 、 （3）中相关方法进行估值；
（5） 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵销。
7.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未
实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
24
金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入 收入 收入 收入/(损失 损失 损失 损失)的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议
规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的
利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(5) 债券投资收益/(损失)：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息的
差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应
收利息的差额入账；
(6) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(7) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣
代缴的个人所得税后的净额入账；
(8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
25
(3) 卖出回购证券支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基
金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式（指现金红利按红利发放日前一工作日的基金份
额净值自动转为基金份额进行再投资） ，基金份额持有人可选择现金方式或红利再投资方式；基金份额
持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；
(2)
每一基金份额享有同等分配权；
(3)
基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
(4)
如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配；
(5)
基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值；
(6)
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为十二次，全年分配比例
不得低于年度可供分配收益的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(7)
原基金科讯终止上市后, 基金注册登记人由中国证券登记结算有限责任公司更换为易方达基
金管理有限公司,基金份额持有人需要对原持有的基金份额进行确认和重新登记,方可通过其办理确权
业务的相关销售机构办理赎回等业务。在投资者办理确权登记之前,如本基金进行收益分配,则未办理确
权手续的基金份额产生相应的基金权益将以红利再投资方式进行处理,分红后基金份额继续托管在易方
达基金管理有限公司登记注册中心,直至投资者办理确权登记。
(8)
法律、法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别证券投
资公允价值时采用的估值方法如下：
(1)非公开发行有明确锁定期的股票的估值
(a)
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
(b)
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应
按中国证监会相关规定处理。
(2)长期停牌股票的估值
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，本基金采
用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响
基金资产净值的长期停牌股票进行估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素
在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。
(3)银行间同业市场交易的债券的估值
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基
金持有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估值工作小组关于固定收益品种的
估值处理标准，选取中央国债登记结算有限责任公司按现金流量折现法独立计算的价格进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印
花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股
票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征
收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖
股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 ，
对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业
及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所
得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个
人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
活期存款 195,091,146.05 688,270,867.72
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 195,091,146.05 688,270,867.72
7.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
28
股票 4,992,955,627.15 5,778,394,033.57 785,438,406.42
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 294,260,000.00 293,450,000.00 -810,000.00
合计 294,260,000.00 293,450,000.00 -810,000.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,287,215,627.15 6,071,844,033.57 784,628,406.42
项目
上年度末
2009年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,154,312,644.40 6,308,273,625.99 1,153,960,981.59
债券
交易所市场 1,504,882.37 2,288,442.80 783,560.43
银行间市场 428,586,120.00 428,581,000.00 -5,120.00
合计 430,091,002.37 430,869,442.80 778,440.43
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,584,403,646.77 6,739,143,068.79 1,154,739,422.02
7.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应收活期存款利息 36,046.33 216,330.77
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,877.80 4,016.90
应收债券利息 4,432,438.36 453,005.91
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 36.30 36.30
合计 4,472,398.79 673,389.88
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
29
7.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 5,656,589.08 5,575,894.88
银行间市场应付交易费用 715.51 5,145.00
合计 5,657,304.59 5,581,039.88
7.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 43,736.37 339,686.26
预提费用 430,000.00 130,000.00
合计 723,736.37 719,686.26
7.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,205,507,448.72 3,258,348,747.91
本期申购 204,284,612.80 72,307,944.97
本期赎回（以“-”号填列） -1,375,314,970.96 -486,803,400.21
本期末 8,034,477,090.56 2,843,853,292.67
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 90,874,448.90 4,045,823,147.20 4,136,697,596.10
本期利润 61,700,955.64 -370,111,015.60 -308,410,059.96
本期基金份额交易产生
的变动数
2,989,436.72 -449,535,815.78 -446,546,379.06
其中：基金申购款 -89,109.59 77,867,708.80 77,778,599.21
基金赎回款 3,078,546.31 -527,403,524.58 -524,324,978.27
本期已分配利润 - - -
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
30
本期末 155,564,841.26 3,226,176,315.82 3,381,741,157.08
7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
活期存款利息收入 3,478,295.78 6,165,269.61
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 132,100.52 193,030.10
其他 4,787.37 19,436.94
合计 3,615,183.67 6,377,736.65
7.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 12,761,735,150.78 19,278,383,221.72
减：卖出股票成本总额 12,611,475,991.07 19,918,822,570.35
买卖股票差价收入 150,259,159.71 -640,439,348.63
7.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
2,041,795,332.36 3,854,239,978.97
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
2,009,785,184.65 3,792,383,589.95
减：应收利息总额 18,740,053.70 59,203,117.84
债券投资收益 13,270,094.01 2,653,271.18
7.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益—— —— —— ——买卖权证差价收入 买卖权证差价收入 买卖权证差价收入 买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
卖出权证成交总额 - 2,255,610.41
减：卖出权证成本总额 - 1,497,165.56
买卖权证差价收入 - 758,444.85
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证行权产生的收益/损失。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
31
7.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
股票投资产生的股利收益 32,975,377.82 49,892,670.88
基金投资产生的股利收益 - -
合计 32,975,377.82 49,892,670.88
7.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
1.交易性金融资产 -370,111,015.60 3,411,455,298.12
——股票投资 -368,522,575.17 3,428,403,622.63
——债券投资 -1,588,440.43 -16,948,324.51
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -370,111,015.60 3,411,455,298.12
7.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
基金赎回费收入 125,344.50 1,507,465.69
印花税手续费返还 34,740.80 -
合计 160,085.30 1,507,465.69
7.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 38,073,669.40 58,094,177.43
银行间市场交易费用 12,575.00 22,650.00
合计 38,086,244.40 58,116,827.43
7.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
32
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
审计费用 130,000.00 130,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行间帐户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款费用 30,251.38 39,272.74
合计 478,251.38 487,272.74
7.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
广东盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 通过关联方 通过关联方 通过关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 4,138,865,291.92 16.66% 8,287,009,756.67 22.11%
7.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年可比年度未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
33
7.4.10.1.3 债券交易 债券交易 债券交易 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
广发证券 146,255,085.20 43.91% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广发证券 3,435,674.13 16.59% 178,369.95 3.15%
关联方名称
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广发证券 6,964,449.44 22.12% 1,470,987.76 26.38%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
92,838,663.98 113,653,040.09
其中：支付销售机构的客户维护
费
19,480,621.76 23,154,437.29
注：基金管理人报酬按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
34
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起 15 个工作
日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
15,473,110.61 18,942,173.39
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起 15 个工作日
内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
- 349,812,157.69 - - 803,800,000.00 422,699.51
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
- 469,824,079.83 - - 729,470,000.00 203,667.27
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目 本期 上年度可比期间
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
35
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
2009年 1月 1日至 2009年 12
月 31日
期初持有的基金份额 72,448,816.90 152,448,816.90
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 80,000,000.00
期末持有的基金份额 72,448,816.90 72,448,816.90
期末持有的基金份额占基金总
份额比例
0.90% 0.79%
注：基金管理人上年度可比期间持有本基金份额变动相关的赎回费用按基金合同及更新的招募说
明书的有关规定支付。
7.4.10.4.2 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末除 除 除 除基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发证券 5,650,413.49 0.07% 5,650,413.49 0.06%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度可比期间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 195,091,146.05 3,478,295.78 688,270,867.72 6,165,269.61
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 300043 星辉车模 公开发行 40,784 1,793,680.32
广发证券 002353 杰瑞股份 公开发行 63,221 3,761,649.50
上年度可比期间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 002292 奥飞动漫 公开发行 22,752 521,475.84
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
36
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2010 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002092 中泰化学 2010-04-19 2011-04-20
非公开
发行流
通受限
16.33 13.40 4,500,000 48,990,000.00 60,300,000.00 -
002164 东力传动 2010-08-20 2011-08-23
非公开
发行流
通受限
12.80 15.06 1,500,000 19,200,000.00 22,590,000.00 -
002241 歌尔声学 2010-10-20 2011-10-21
非公开
发行流
通受限
33.01 37.68 800,000 26,408,000.00 30,144,000.00 -
002488 金固股份 2010-10-13 2011-01-21
新股流
通受限
22.00 24.41 24,600 541,200.00 600,486.00 -
600998 九州通 2010-10-27 2011-02-09
新股流
通受限
13.00 14.55 89,034 1,157,442.00 1,295,444.70 -
600458 时代新材 2010-05-20 2011-05-18
非公开
发行流
通受限
27.18 50.26 600,000 16,308,000.00 30,156,000.00 -
注： （1）新疆中泰化学（集团）股份有限公司于 2010 年 9 月 20 日（流通受限期内）每 10股派发
人民币现金红利 1.3元（含税） ，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5股。
（2）以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据上市公司公告估算的流通日期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600518 康美药业 2010-12-28
配股
停牌
19.71 2011-01-06 17.29 6,000,000
111,388,174.
89
118,260,000.00 -
600664 哈药股份 2010-12-29
重大
事项
22.57 2011-02-16 24.83 1,000,000
25,693,037.9
0
22,570,000.00 -
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
37
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及
相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监
察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控
和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风
险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是主动股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种，日常经营活动中本基金面临的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争
取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和
收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制度和分散
化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行
间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2010 年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净
值的比例为 0.00%(2009 年 12 月 31 日：0.03%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
38
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年 12月 31 日
上年末
2009年 12月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 297,882,438.36 429,030,307.69
合计 297,882,438.36 429,030,307.69
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年 12月 31 日
上年末
2009年 12月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 2,292,141.02
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 2,292,141.02
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要
来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受
限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现
比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可
在银行间同业市场交易，期末除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
39
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久
期、凸度、V AR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年12月31日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 195,091,146.05 - - - 195,091,146.05
结算备付金 11,079,372.37 - - - 11,079,372.37
存出保证金 103,913.63 - - 5,617,881.81 5,721,795.44
交易性金融资产 293,450,000.00 - - 5,778,394,033.57 6,071,844,033.57
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 7,582,143.70 7,582,143.70
应收利息 - - - 4,472,398.79 4,472,398.79
应收股利 - - - - -
应收申购款 812,700.35 - - 287,634.46 1,100,334.81
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 500,537,132.40 - - 5,796,354,092.33 6,296,891,224.73
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 49,286,455.32 49,286,455.32
应付赎回款 - - - 5,627,069.90 5,627,069.90
应付管理人报酬 - - - 8,028,920.44 8,028,920.44
应付托管费 - - - 1,338,153.43 1,338,153.43
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 5,657,304.59 5,657,304.59
应交税费 - - - 635,134.93 635,134.93
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
40
其他负债 - - - 723,736.37 723,736.37
负债总计 - - - 71,296,774.98 71,296,774.98
利率敏感度缺口 500,537,132.40 - - 5,725,057,317.35 6,225,594,449.75
上年度末2009年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 688,270,867.72 - - - 688,270,867.72
结算备付金 11,476,833.84 - - - 11,476,833.84
存出保证金 103,913.63 - - 2,689,277.99 2,793,191.62
交易性金融资产 428,581,000.00 2,288,442.80 - 6,308,273,625.99 6,739,143,068.79
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 673,389.88 673,389.88
应收股利 - - - - -
应收申购款 439,994.98 - - 6,351.71 446,346.69
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,128,872,610.17 2,288,442.80 - 6,311,642,645.57 7,442,803,698.54
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 18,152,958.36 18,152,958.36
应付赎回款 - - - 11,586,724.65 11,586,724.65
应付管理人报酬 - - - 9,498,694.69 9,498,694.69
应付托管费 - - - 1,583,115.76 1,583,115.76
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 5,581,039.88 5,581,039.88
应交税费 - - - 635,134.93 635,134.93
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 719,686.26 719,686.26
负债总计 - - - 47,757,354.53 47,757,354.53
利率敏感度缺口 1,128,872,610.17 2,288,442.80 - 6,263,885,291.04 7,395,046,344.01
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
41
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 161,068.93 185,566.11
2.市场利率上升 25个基点 -160,892.02 -185,395.66
7.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股
票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
公司采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、V AR 等指标，监控投资组合面临
的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12月 31 日
上年度末
2009年 12月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 5,778,394,033.57 92.82 6,308,273,625.99 85.30
交易性金融资产-债券投资 293,450,000.00 4.71 430,869,442.80 5.83
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,071,844,033.57 97.53 6,739,143,068.79 91.13
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
42
2010年 12月 31 日 2009年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 342,407,694.74 393,416,465.50
2.业绩比较基准下降 5% -342,407,694.74 -393,416,465.50
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
5,612,,634,033.57 元，第二层级的余额为 459,210,000.00 元，无属于第三层级的余额(2009 年 12 月 31
日：第一层级的余额为 6,235,420,041.05 元，第二层级的余额为 503,723,027.74 元，无属于第三层级的
余额)。
对于持有的重大事项停牌股票，本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转
入第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度：同)。对于持有的非公开发行股票，本基
金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级，并于限售期满后从第二层级转入第一层级
(2009 年度：同)。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
43
例（%）
1 权益投资 5,778,394,033.57 91.77
其中：股票 5,778,394,033.57 91.77
2 固定收益投资 293,450,000.00 4.66
其中：债券 293,450,000.00 4.66
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 206,170,518.42 3.27
6 其他各项资产 18,876,672.74 0.30
7 合计 6,296,891,224.73 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 380,468,721.74 6.11
B 采掘业 14,288,000.00 0.23
C 制造业 3,431,164,243.17 55.11
C0
食品、饮料 519,169,497.12 8.34
C1
纺织、服装、皮毛 66,080,000.00 1.06
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 472,102,474.03 7.58
C5
电子 311,095,233.54 5.00
C6
金属、非金属 660,344,505.23 10.61
C7
机械、设备、仪表 766,355,223.66 12.31
C8
医药、生物制品 636,017,309.59 10.22
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 25,080,000.00 0.40
E 建筑业 230,079,144.77 3.70
F 交通运输、仓储业 158,620,000.00 2.55
G 信息技术业 621,924,049.60 9.99
H 批发和零售贸易 273,960,428.47 4.40
I 金融、保险业 80,940,000.00 1.30
J 房地产业 397,128,939.79 6.38
K 社会服务业 34,360,506.03 0.55
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 130,380,000.00 2.09
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
44
合计 5,778,394,033.57 92.82
8.3 8.3 8.3 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 所有 所有 所有股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600887 伊利股份 7,300,000 279,298,000.00 4.49
2 000063 中兴通讯 9,000,000 245,700,000.00 3.95
3 600256 广汇股份 5,299,937 222,226,358.41 3.57
4 600354 敦煌种业 6,009,877 218,158,535.10 3.50
5 601766 中国南车 26,357,411 198,998,453.05 3.20
6 600406 国电南瑞 2,562,895 184,682,213.70 2.97
7 000630 铜陵有色 5,000,000 175,250,000.00 2.81
8 002456 欧菲光 2,388,362 165,250,766.78 2.65
9 600125 铁龙物流 11,000,000 158,620,000.00 2.55
10 600276 恒瑞医药 2,600,000 154,856,000.00 2.49
11 000581 威孚高科 3,600,000 133,740,000.00 2.15
12 000039 中集集团 5,600,000 128,744,000.00 2.07
13 000792 盐湖钾肥 1,800,000 119,232,000.00 1.92
14 002277 友阿股份 5,000,000 119,000,000.00 1.91
15 600518 康美药业 6,000,000 118,260,000.00 1.90
16 600496 精工钢构 7,000,000 114,800,000.00 1.84
17 600261 浙江阳光 2,601,600 110,073,696.00 1.77
18 600415 小商品城 3,000,000 105,120,000.00 1.69
19 002326 永太科技 1,685,490 96,072,930.00 1.54
20 002038 双鹭药业 1,600,000 94,400,000.00 1.52
21 002146 荣盛发展 6,821,382 92,702,581.38 1.49
22 002230 科大讯飞 1,100,000 86,900,000.00 1.40
23 000401 冀东水泥 3,600,000 85,068,000.00 1.37
24 000002 万 科Ａ 10,000,000 82,200,000.00 1.32
25 000568 泸州老窖 2,000,000 81,800,000.00 1.31
26 002007 华兰生物 1,600,000 77,424,000.00 1.24
27 300091 金通灵 1,500,000 71,385,000.00 1.15
28 000895 双汇发展 800,000 69,600,000.00 1.12
29 000860 顺鑫农业 3,000,000 68,250,000.00 1.10
30 002029 七 匹 狼 2,000,000 66,080,000.00 1.06
31 600859 王府井 1,200,000 62,328,000.00 1.00
32 000629 *ST 钒钛 5,399,951 62,315,434.54 1.00
33 002092 中泰化学 4,500,000 60,300,000.00 0.97
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
45
34 600335 鼎盛天工 3,600,000 59,400,000.00 0.95
35 000528 柳 工 1,600,000 59,200,000.00 0.95
36 002310 东方园林 422,923 58,359,144.77 0.94
37 000877 天山股份 1,799,924 56,823,600.68 0.91
38 601318 中国平安 1,000,000 56,160,000.00 0.90
39 002431 棕榈园林 600,000 54,600,000.00 0.88
40 000651 格力电器 2,999,988 54,389,782.44 0.87
41 600456 宝钛股份 2,000,000 54,200,000.00 0.87
42 600498 烽火通信 1,200,000 49,632,000.00 0.80
43 000998 隆平高科 1,499,952 48,853,436.64 0.78
44 600888 新疆众和 2,000,000 48,100,000.00 0.77
45 002069 獐 子 岛 1,055,000 45,206,750.00 0.73
46 002427 尤夫股份 1,999,969 42,839,335.98 0.69
47 000420 吉林化纤 5,039,955 42,386,021.55 0.68
48 300031 宝通带业 1,880,000 42,018,000.00 0.67
49 002419 天虹商场 815,056 38,878,171.20 0.62
50 300064 豫金刚石 1,015,121 37,366,604.01 0.60
51 600436 片仔癀 500,000 36,400,000.00 0.58
52 601299 中国北车 4,999,923 35,449,454.07 0.57
53 600327 大厦股份 2,730,343 32,736,812.57 0.53
54 600197 伊力特 2,000,000 31,080,000.00 0.50
55 600458 时代新材 600,000 30,156,000.00 0.48
56 002241 歌尔声学 800,000 30,144,000.00 0.48
57 002004 华邦制药 567,877 29,949,832.98 0.48
58 600750 江中药业 799,951 28,822,234.53 0.46
59 002063 远光软件 850,000 26,435,000.00 0.42
60 000507 珠海港 2,000,000 25,260,000.00 0.41
61 600098 广州控股 3,000,000 25,080,000.00 0.40
62 600000 浦发银行 2,000,000 24,780,000.00 0.40
63 600779 水井坊 1,099,991 24,419,800.20 0.39
64 002164 东力传动 1,500,000 22,590,000.00 0.36
65 600664 哈药股份 1,000,000 22,570,000.00 0.36
66 601117 中国化学 3,599,997 20,807,982.66 0.33
67 600332 广州药业 999,980 20,689,586.20 0.33
68 002390 信邦制药 484,637 20,524,376.95 0.33
69 000963 华东医药 600,000 19,722,000.00 0.32
70 002073 软控股份 714,294 19,064,506.86 0.31
71 600499 科达机电 781,452 18,629,815.68 0.30
72 002490 山东墨龙 799,935 18,510,495.90 0.30
73 300029 天龙光电 600,000 18,510,000.00 0.30
74 002488 金固股份 712,706 17,397,153.46 0.28
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
46
75 600702 沱牌曲酒 799,992 17,007,829.92 0.27
76 300135 宝利沥青 353,873 16,221,538.32 0.26
77 000669 领先科技 499,998 16,024,935.90 0.26
78 000848 承德露露 619,956 15,963,867.00 0.26
79 300068 南都电源 499,950 14,798,520.00 0.24
80 002353 杰瑞股份 100,000 14,288,000.00 0.23
81 002206 海 利 得 630,720 13,718,160.00 0.22
82 002339 积成电子 330,000 12,549,900.00 0.20
83 300086 康芝药业 154,301 12,333,278.93 0.20
84 600535 天士力 300,000 12,228,000.00 0.20
85 000559 万向钱潮 680,068 9,418,941.80 0.15
86 300099 尤洛卡 70,168 7,914,950.40 0.13
87 002349 精华制药 200,000 7,560,000.00 0.12
88 600111 包钢稀土 100,000 7,144,000.00 0.11
89 002255 海陆重工 158,500 6,958,150.00 0.11
90 002215 诺 普 信 192,562 6,718,488.18 0.11
91 002055 得润电子 205,132 5,626,770.76 0.09
92 002400 省广股份 107,660 5,571,405.00 0.09
93 002384 东山精密 71,400 5,332,866.00 0.09
94 600754 锦江股份 199,919 4,644,118.37 0.07
95 000826 桑德环境 100,000 3,337,000.00 0.05
96 000887 中鼎股份 100,000 2,440,000.00 0.04
97 600068 葛洲坝 200,000 2,320,000.00 0.04
98 600998 九州通 89,034 1,295,444.70 0.02
8.4 8.4 8.4 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000063 中兴通讯 397,248,089.82 5.37
2 600089 特变电工 307,223,213.97 4.15
3 600887 伊利股份 272,552,875.64 3.69
4 601318 中国平安 268,436,844.57 3.63
5 000729 燕京啤酒 222,730,168.23 3.01
6 601601 中国太保 216,295,142.32 2.92
7 000002 万 科Ａ 207,221,273.39 2.80
8 600256 广汇股份 198,273,921.11 2.68
9 601766 中国南车 186,317,784.72 2.52
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
47
10 002399 海普瑞 175,306,159.86 2.37
11 000792 盐湖钾肥 174,185,351.85 2.36
12 600125 铁龙物流 173,520,625.12 2.35
13 600354 敦煌种业 166,072,366.85 2.25
14 002202 金风科技 165,942,291.36 2.24
15 002431 棕榈园林 164,359,982.27 2.22
16 000630 铜陵有色 154,524,042.99 2.09
17 600406 国电南瑞 153,699,793.31 2.08
18 002277 友阿股份 147,408,245.97 1.99
19 002456 欧菲光 145,002,081.77 1.96
20 600900 长江电力 134,999,343.35 1.83
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金 累计卖出金 累计卖出金 累计卖出金额超出期初基金资产净值 额超出期初基金资产净值 额超出期初基金资产净值 额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600585 海螺水泥 458,449,768.04 6.20
2 600089 特变电工 395,164,549.59 5.34
3 600000 浦发银行 366,941,079.53 4.96
4 601166 兴业银行 351,128,505.80 4.75
5 600104 上海汽车 299,326,603.27 4.05
6 000528 柳 工 282,485,813.36 3.82
7 000951 中国重汽 258,835,175.48 3.50
8 600036 招商银行 234,583,610.53 3.17
9 600048 保利地产 231,781,674.74 3.13
10 601318 中国平安 228,846,711.84 3.09
11 000729 燕京啤酒 215,869,219.92 2.92
12 601601 中国太保 205,920,019.46 2.78
13 000063 中兴通讯 198,963,960.26 2.69
14 000651 格力电器 194,394,767.47 2.63
15 000157 中联重科 192,741,437.72 2.61
16 601699 潞安环能 188,699,522.39 2.55
17 000792 盐湖钾肥 186,978,134.97 2.53
18 002431 棕榈园林 169,901,078.89 2.30
19 002399 海普瑞 161,272,032.69 2.18
20 000933 神火股份 141,515,113.62 1.91
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
48
买入股票成本（成交）总额 12,450,118,973.82
卖出股票收入（成交）总额 12,761,735,150.78
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 8.5 8.5 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 293,450,000.00 4.71
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 293,450,000.00 4.71
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 1001021
10 央行票据
21
2,000,000 195,620,000.00 3.14
2 1001019
10 央行票据
19
1,000,000 97,830,000.00 1.57
注：本基金本报告期末仅持有以上债券。
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 名 名 名的 的 的 的所有 所有 所有 所有资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
49
8.9 8.9 8.9 8.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末 期末 期末 期末其他 其他 其他 其他各项 各项 各项 各项资产构成 资产构成 资产构成 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,721,795.44
2 应收证券清算款 7,582,143.70
3 应收股利 -
4 应收利息 4,472,398.79
5 应收申购款 1,100,334.81
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 18,876,672.74
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
272,871 29,444.23 177,732,323.38 2.21% 7,856,744,767.18 97.79%
注：持有人户数含未确权的原持有人户数。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
50
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人的从业人 期末基金管理人的从业人 期末基金管理人的从业人 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 员持有本开放式基金的情况 员持有本开放式基金的情况 员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
188,806.91 0.0023%
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2007 年12 月 18 日)基金份额总额 800,000,000
本报告期期初基金份额总额 9,205,507,448.72
本报告期基金总申购份额 204,284,612.80
减：本报告期基金总赎回份额 1,375,314,970.96
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 8,034,477,090.56
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 11.3 11.3 11.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 11.4 11.4 11.4 基 基 基 基金投资策略的改变 金投资策略的改变 金投资策略的改变 金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
51
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自转型以来连续 4 年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务，本报告期审计费为
130,000.00元。
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 4,138,865,291.92 16.66% 3,435,674.13 16.59% -
中信建投 2 1,008,493,254.88 4.06% 819,407.94 3.96% -
国泰君安 1 1,815,166,017.14 7.31% 1,474,836.02 7.12% -
东方证券 2 6,925,084,058.57 27.88% 5,704,561.16 27.54% -
华泰证券 1 150,958,813.84 0.61% 128,311.29 0.62% -
东北证券 1 815,150,820.78 3.28% 662,314.68 3.20% -
华宝证券 1 127,369,160.57 0.51% 108,261.26 0.52% -
高华证券 1 1,923,985,128.97 7.75% 1,635,383.29 7.90% -
平安证券 1 435,832,808.18 1.75% 370,452.51 1.79% -
华泰联合 1 3,927,597,905.20 15.81% 3,338,445.96 16.12% -
山西证券 1 1,595,824,632.13 6.42% 1,356,443.99 6.55% -
渤海证券 1 1,021,883,701.17 4.11% 868,598.64 4.19% -
方正证券 1 951,771,643.47 3.83% 809,002.23 3.91% -
宏源证券 1 - - - - -
红塔证券 0 - - - - -
注： a) 本报告期内本基金减少红塔证券股份有限公司一个交易单元，新增宏源证券股份有限公司、
方正证券有限责任公司各一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
52
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息
服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；
能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
广发证券 146,255,085.20 43.91% - - - -
中信建投 952,784.25 0.29% - - - -
国泰君安 46,900,000.00 14.08% - - - -
东方证券 19,094.86 0.01% - - - -
华泰证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
高华证券 46,643,957.90 14.01% - - - -
平安证券 - - - - - -
华泰联合 54,409,553.10 16.34% - - - -
山西证券 - - - - - -
渤海证券 37,868,448.90 11.37% - - - -
方正证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
11.8 11.8 11.8 11.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上
基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-04
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
53
2
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加浦发银行基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-06
3
易方达基金管理有限公司关于旗下基金申
购广东星辉车模股份有限公司首次公开发
行 A 股的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-13
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加上海农村商业银行基金费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-18
5
易方达基金管理有限公司关于旗下基金申
购烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司首
次公开发行 A 股的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-01-29
6
易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-03
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在国信证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-08
8
易方达基金管理有限公司关于增加瑞银证
券为旗下部分开放式基金代销机构、在瑞银
证券推出定期定额申购业务及参加瑞银证
券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-02-25
9
易方达基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基金转换业务规则与“E 之道”网上交
易费率的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-02
10
易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-04
11
易方达基金管理有限公司关于增加江苏银
行为旗下部分开放式基金代销机构及在江
苏银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-08
12
易方达基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基金转换业务规则与“E 之道”网上交
易费率的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-10
13
易方达基金管理有限公司关于增加杭州银
行为旗下部分开放式基金代销机构、在杭州
银行推出定期定额申购业务及参加杭州银
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-03-12
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-01
15
易方达基金管理有限公司关于增加广发华
福证券为易方达科讯股票型证券投资基金、
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金
和易方达科翔股票型证券投资基金确权机
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-02
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
54
构的公告
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基
金获配中泰化学（002092）非公开发行A 股
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-21
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加深圳发展银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-04-29
18
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在深圳发展银行推出定期定额申
购业务、参加深圳发展银行定期定额申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-05-10
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在西南证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-05-13
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基
金获配时代新材（600458）非公开发行A 股
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-05-22
21
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-01
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中信银行个人网上银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-01
23
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在申银万国证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-04
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国农业银行网上银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-04
25
易方达基金管理有限公司关于开通兴业银
行借记卡网上直销定期定额申购业务的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-21
26
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在招商证券推出定期定额申购业
务、参加招商证券网上申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-28
27
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上
交易系统申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-30
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加交通银行网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-06-30
29
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-07-01
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
55
30
易方达基金管理有限公司关于增加中山证
券为旗下部分开放式基金代销机构及在中
山证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-07-07
31
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在信达证券推出定期定额申购业
务、参加信达证券非现场委托方式申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-07-14
32
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加日信证券网上交易申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-03
33
易方达基金管理有限公司关于增加厦门证
券为旗下部分开放式基金代销机构及在厦
门证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-05
34
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行定期定额申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-20
35
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加银河证券定期定额申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-23
36
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基
金获配东力传动（002164）非公开发行A 股
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-24
37
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加中国农业银行网上银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-08-31
38
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
有的中国平安（证券代码：601318）、深发
展 A（证券代码：000001）采用收盘价估值
的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-03
39
易方达基金管理有限公司关于开通建设银
行借记卡电话交易认、申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-06
40
易方达基金管理有限公司关于调整基金经
理的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-11
41
易方达基金管理有限公司关于开通民生银
行借记卡基金直销网上交易和电话交易业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-13
42
易方达基金管理有限公司关于调整中国农
业银行借记卡基金直销网上交易和电话交
易优惠申购费率的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-16
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在中投证券推出定期定额申购业
务、参加中投证券定期定额申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-09-30
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
56
44
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-11-13
45
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
有的威孚高科（证券代码：000581）采用收
盘价估值的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-11-17
46
易方达基金管理有限公司关于旗下易方达
科讯股票型证券投资基金获配歌尔声学
（002241）非公开发行 A股的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-10-22
47
易方达基金管理有限公司关于开通汇付天
天盈网上直销交易的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-27
48
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行“2011 倾心回
馈”基金定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
49
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加深圳发展银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
50
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加交通银行网上银行、手机银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
51
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国农业银行网上银行申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
52
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加中国邮政储蓄银行个人
网上交易系统申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2010-12-31
§ § § §12 12 12 12
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
12.1 12.1 12.1 12.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会 《关于核准科讯证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 （证监基金字[2007]330
号） ；
2.《易方达科讯股票型证券投资基金基金合同》 ；
3.《易方达科讯股票型证券投资基金托管协议》 ；
4.中国证监会《关于同意科汇、科讯、科翔证券投资基金上市、扩募和续期的批复》 （证监基金字
[2001]11 号文） ；
5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
6.基金管理人业务资格批件和营业执照；
易方达科讯股票型证券投资基金 2010 年年度报告
57
7.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 12.2 12.2 12.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 12.3 12.3 12.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一一年三月三十日
