银华300：2010年年度报告查看PDF公告































银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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银华沪深 300 指 数 证券 投 资 基 金(LOF) 
2010 年 年度 报 告 
 
2010 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司 
报告送 出日期：2011 年 3 月30 日 
 
 






























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§1 重要提 示及目录 
1.1 重要提 示 
基金 管理人的 董事会、 董事保 证本报告 所载资料 不存在 虚假记载 、误导性 陈述或 重大遗漏 ，并对其
内容 的真实性、 准确性和完整 性承担个别 及连带的法律 责任。本年 度报告已经三 分之二以上 独立董事签
字同意 ，并 由董 事长 签发 。 
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2011 年 3 月 28 日 复核 了本 报告 中
的财 务指标、净 值表现、利润 分配情况、 财务会计报告 、投资组合 报告等内容， 保证复核内 容不存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。


 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。


 
基金 的过往业 绩并不代 表其未 来表现。 投资有风 险，投 资者在作 出投资决 策前应 仔细阅读 本基金的
招募说 明书 及其 更新 。 
本报告 财务 资料 已经 审计 。 
本报告 期 自2010 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。 






























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1.2 目录 
§ 1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................... 2 
1.1 重 要提 示 .................................................................................................................................................. 2 
1.2 目录 .......................................................................................................................................................... 3 
§ 2 基金简介 ........................................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .......................................................................................................................................... 5 
2.2 基 金产 品说 明 .......................................................................................................................................... 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ...................................................................................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 ........................................................................................................................................... 6 
2.5 其 他相 关资 料 .......................................................................................................................................... 6 
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ........................................................................................... 6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ...................................................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 .......................................................................................................................................... 7 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .............................................................................................................. 9 
§ 4 管理人报告 ....................................................................................................................................................... 9 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................................. 9 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明......................................................................... 11 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................................................................... 11 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明..................................................................... 11 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望..................................................................... 12 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 .................................................................................... 12 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................................ 13 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说明 .................................................................................... 13 
§ 5 托管人报告 ..................................................................................................................................................... 13 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................................ 13 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ..................... 13 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ......................................... 14 
§ 6 审计报告 ......................................................................................................................................................... 14 
6.1 审 计报 告基 本信 息 ................................................................................................................................ 14 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ............................................................................................................................ 14 
§ 7 年度财务报表 ................................................................................................................................................. 15 
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................................. 15 
7.2 利 润表 .................................................................................................................................................... 16 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................................ 17 
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................................ 18 
§ 8 投资组合报告 ................................................................................................................................................. 39 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................................ 39 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票指数 投资 组合 ................................................................................................ 39 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 .............................................. 41 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 .................................................................................................... 49 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................................ 50 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ......................................... 50 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............................. 50 
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ......................................... 50





























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8.9 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................................ 50 
§ 9 基金份额持有人信息 ..................................................................................................................................... 51 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................................ 51 
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................................................ 52 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况..................................................................... 52 
§ 10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................... 52 
§ 11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................... 53 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................................................................................. 53 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ................................................... 53 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................................... 53 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .......................................................................................................................... 53 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ............................................................................................... 53 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ............................................................... 54 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................................ 54 
11.8 其他 重大 事件 ...................................................................................................................................... 56 
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................................... 60 
§ 13 备查文件目录 ............................................................................................................................................... 61 






























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§2 基金简 介 
2.1 基金基 本情 况 
基金名 称 银华沪 深 300 指 数证 券投 资基金(LOF) 
基金简 称 银华沪 深 300 指数(LOF) 
基金主 代码 161811 
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ） 
基金合 同生 效日 2009 年10 月 14 日 
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 495,740,616.48 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2009 年10 月 30 日 




2.2 基金产 品说 明 
投资目 标 本 基 金运 用指 数化 投资 方法 ， 通过 严格 的投 资流 程约
束 和 数量 化风 险管 理手 段， 追 求跟 踪误 差最 小化 ，力
争 控 制本 基金 的净 值增 长率 与 业绩 比较 基准 之间 的日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.35% ， 年跟 踪误 差不 超
过 4% 。



 
投资策 略 本基金 原则 上采 用完 全复 制法， 按照 成份股 在沪 深 300
指 数 中的 组成 及其 基准 权重 构 建股 票投 资组 合， 以拟
合、 跟 踪沪 深 300 指 数的 收益表 现, 并根 据标 的指 数 成
份 股 及其 权重 的变 动而 进行 相 应调 整。

如 未来 法律
法 规 或中 国证 监会 允许 ，本 基 金还 将投 资于 股票 指数
期 货 以及 其他 与标 的指 数或 标 的指 数成 份股 相关 的金
融产品 ， 以 使基 金的 投资 组合更 紧密 地跟 踪标 的指 数。


本基 金投 资于 沪 深 300 指数成 份股 及备 选成 份股 的
组合比 例不 低于 基金 资产 净值 的90%， 现金 或者 到期 日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的 5％。 

 
业绩比 较基 准 95%× 沪深 300 指数 收益 率 +5% × 商 业银 行活 期存 款 利
率（税 后） 。 
风险收 益特 征 本 基 金为 复制 指数 的股 票型 基 金， 具有 较高 风险 、较
高 预 期收 益的 特征 ，其 风险 和 预期 收益 高于 混合 型基
金、债 券型 基金 和货 币市 场基金 。



 




2.3 基金管 理人 和基金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司





























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信息披 露负 责人 
姓名 凌宇翔 尹东 
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595003 
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn yindong.zh@ccb.cn 
客户服 务电 话


4006783333, （010 ）
85186558 
（010 ）67595096 
传真 (010)58163027 （010 ）66275853 
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦19 层 
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1
号东方 广场 东方 经贸 城 C2
办公 楼15 层 
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号 楼长 安兴 融中 心 
邮政编 码 100738 100033 
法定代 表人 彭越 郭树清 




2.4 信息披 露方 式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址 
http://www.yhfund.com.cn 
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址 




2.5 其他相 关资 料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层 
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区金 融大 街27 号投资 广
场 23 层 




§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 
3.1 主要会 计数 据和财务 指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2010 年 
2009 年10 月 14 日 （基 金 合同生 效日 ）
至 2009 年12 月 31 日 
本期已 实现 收益 -4,881,124.48 2,527,549.83 
本期利 润 -64,541,268.79 43,189,093.93 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1089 0.0753 
本期加 权平 均净 值利 润率 -11.61% 7.18% 
本期基 金份 额净 值增 长率 -11.85% 8.00%





























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3.1.2 期末 数据 和指 标 2010 年末 2009 年末 
期末可 供分 配利 润 -23,742,079.34 2,575,937.86 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0479 0.0044 
期末基 金资 产净 值 471,998,537.14 627,312,361.40 
期末基 金份 额净 值 0.952 1.080 
3.1.3 累计 期末 指标 2010 年末 2009 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -4.80% 8.00% 
注：1 、 本期 已实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣除 相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。 

2、期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 

3、 本报告所列 示的基金业绩 指标不包括 持有人交易基 金的各项费 用，例如：上 市基金交易 佣金、开放
式基金 申购 、赎 回费 ，计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。 
3.2 基金净 值表 现 
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值
增长率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 6.01% 1.67% 6.28% 1.68% -0.27% -0.01% 
过去六 个月 20.66% 1.47% 20.94% 1.47% -0.28% 0.00% 
过去一 年 -11.85% 1.50% -11.78% 1.50% -0.07% 0.00% 
自基金 运作
日至今 
-4.80% 1.47% -1.89% 1.52% -2.91% -0.05% 
注：由 于本 基金 的投 资标 的为沪 深 300 指数 ，且 本 基金现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低 于 基
金资产 净 值 5% ， 因此 ， 本 基金将 业绩 比较 基准 定 为95％ × 沪深 300 指数 收益 率＋ 5% × 商 业银 行活 期 存 款
利率（ 税后 ） 。 
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
变 动的 比较





























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注： 按基金合同 规定，本基金 自基金合同 生效起六个月 为建仓期， 建仓期结束时 各项资产配 置比例已达
到基金 合同 第十 二条 ：基 金的投 资（ 三） 投资 范围 规定的 各种 比例 ，投 资于 沪深 300 指数 成份 股 及 备 选
成份股 的组 合比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ， 现 金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资 产 净
值的 5% 。 
3.2.3 自基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较





























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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 
 
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况 
本基金 于2010 年以 及2009 年 10 月 14 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日 止 期间 未进 行基 金利
润分配 。 
§4 管理人 报告 
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况 
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验 
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7 号文)
设立的 全国 性基 金管 理公 司。公 司注 册资 本为 2 亿 元人民 币， 公司 的股 权结 构为西 南证 券股 份有 限 公 司
（出 资比例：29 ％） 、第 一创业 证券有限责 任公司（出资 比例：29 ％ ） 、东北 证券股 份有限公司 （出资比
例：21 ％） 及山 西海 鑫实 业股份 有限 公司 （出 资比 例：21 ％） 。公 司的 主要 业 务是基 金募 集、 基金 销 售 、
资产管 理及 中国 证监 会许 可的其 他业 务。 公司 注册 地为广 东省 深圳 市。





























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截至2010 年12 月31 日， 本基金 管理 人管 理着 十七 只开放 式证 券投 资 基 金和 一只创 新型 封闭 式基 金 ，
包括银 华优 势企 业证 券投 资基金 、银 华保 本增 值证 券投资 基金 、银 华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基金 、 银
华货币 市场 证券 投资 基金 、 银 华核 心价 值优 选股 票 型证券 投资 基金 、 银华 优 质增长 股票 型证 券投 资基 金、
银华 富裕主题股 票型证券投资 基金、银华 领先策略股票 型证券投资 基金、银华全 球核心优选 证券投资基
金、 银华 内需 精选 股票 型 证券投 资基 金(LOF) 、 银 华 增强收 益债 券型 证券 投资 基金 、 银 华和 谐主 题灵 活 配
置混合 型投 资基 金 、 银 华 沪深 300 指 数证 券投 资基 金(LOF) 、 银 华深 证100 指 数分级 证券 投资 基金 、 银 华
成长先 锋混 合 型 证券 投资 基金、 银 华 信用 双利 债券 型证券 投资 基金 、 银 华抗 通胀主 题证 券投 资基 金 （LOF ）
和银华 信用 债券 型证 券投 资基金 。 
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限 
证券从
业年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
周 毅 先
生 
本基金
的基金
经理 、 公
司境外
投资部
总监 、 量
化投资
部总监
及量化
投资总
监。 
2010 年 6 月
21 日 
- 12 年 硕士学 位 。 毕 业于 北京 大 学， 南卡
罗莱纳 大学 ，约 翰霍 普金 斯大学 。
历 任 美 国 普 华 永 道 金 融 服 务 部 经
理 ， 巴 克 莱 银 行 量 化 分 析 部 副 总
裁，巴 克莱 亚太 有限 公司 副董事 。
2009 年 9 月加 盟银 华基 金管理 有
限公司 ，自 2010 年 5 月 7 日起 担
任银华 深证100 指数 分级 证券投 资
基金基 金经 理， 自 2010 年 8 月 5
日 起 兼 任 银 华 全 球 核 心 优 选 证 券
投资基 金基 金经 理， 自 2010 年 12
月6 日起兼 任银 华抗 通胀 主题证 券
投资基金（LOF ） 基 金 经 理 。 具 有
从业资 格。 国籍 ：美 国。 
路 志 刚
先生 
本基金
的基金
经理。 
2009 年10 月
14 日 
2010 年 9
月20 日 
13 年 金融学 博士 。 曾 任广 东建 设实业 集
团公司 财务 主管 ， 广 州证 券有限 公
司发行 部 、 营 业部 经理 ， 金鹰基 金
管理有 限公 司研 究发 展部 副总监 ，
万家基 金管 理有 限公 司投 资总监 、
基金经 理等 职。 自 2006 年 4 月 29
日至 2008 年9 月27 日任 万家增 强
收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，自 2006 年 11 月 30 日至 2008
年 9 月 27 日任 万家 和谐 增长混 合
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。2009
年 1 月加盟银华基金管理有限公
司， 并 自2009 年6 月8 日起至2010
年 9 月 20 日 任银 华-道琼斯 88 精





























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选证券 投资 基金 基金 经理 ， 自 2010
年5 月7 日起 至2010 年9 月20 日
兼任银 华深 证100 指 数分 级证券 投
资基金 基金 经理 。具 有从 业资格 。
国籍： 中国 
 注：1 、此 处的 任职 日期 和离任 日期 均指 基金 合同 生效日 或公 司作 出决 定之 日 。 

2、证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 
本基金 管理 人在 本报 告期 内严格 遵守 《 中华 人民 共和 国证券 法》 、 《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 、
《证 券投资基金运 作管理办法 》 、 《 证券投资基金 销售管 理办法》 、 《证券投 资基金 信息披露管理办法》及
其各项 实施 准则 、 《银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金(LOF) 基 金合 同 》 和 其他 有 关法律 法规 的规 定, 本着 诚
实信 用、勤勉尽 责的原则管理 和运用基金 资产,在 严格控 制风险的基 础上,为 基金份 额持有人谋 求最大利
益, 无 损害 基金 份额 持有 人 利益的 行为 。本 基金 投资 组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。 
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况 
根据 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制度指导 意见》 的要求， 本基金管 理人制 定并执行 了公平交
易制 度。公平交 易制度的范围 包括所有投 资品种，以及 一级市场申 购、二级市场 交易等所有 投资管理活
动。 公平交易的 执行情况包括 ：公平对待 不同投资组合 ，严禁直接 或者通过与第 三方的交易 安排在不同
投资 组合之间进 行利益输送； 在保证各投 资组合投资决 策相对独立 性的同时，确 保其在获得 投资信息、
投资 建议和投资 决策方面享有 公平的机会 ；实行集中交 易制度和公 平的交易分配 制度；加强 对投资交易
行为的 监察 稽核 力度 等。 综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。 
4.3.2 本投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较 
本基金 管理 人旗 下无 其他 投资风 格与 本基 金相 似的 投资组 合， 因此 未进 行业 绩比较 。 
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 
本基金 未发 现存 在可 能导 致不公 平交 易和 利益 输送 的异常 交易 行为 。 
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 
4.4.1 报告期 内基 金 投资 策略 和运作 分析 
2010 年，A 股 市场 在中 国 经济结 构调 整和 货币 政策 紧缩的 预期 下， 产生 了一 定幅度 的调 整。 分时 间
去看， 下跌 时间 大 约 5 个 月，上 涨时 间大 约 3 个月 ，跌多 涨少 。分 空间 去看 ，下跌 强度 强于 上涨 强 度 ，
短期 震荡向下。 年初以来，对 经济二次探 底的担忧、频 出的房地产 紧缩政策、地 方融资平台 的风险、落





























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后产 能的淘汰， 均抑制了二级 市场的走势 。中长期来看 ，随着中国 经济转型的逐 步推进，推 动中国经济
长期快 速发 展的 基本 要素 仍然存 在， 所以 我们 依然 坚定看 好中 国 A 股市 场的 长期发 展前 景， 并对 未 来 A
股市场 的长 期表 现充 满信 心。 
我们 通过自行 开 发的量 化投资 管理系统 ，在发生 申购赎 回、停牌 、配股、 增发、 分红、成 分股调整
等事 件时对投资 组合进行必要 的调整，将 本基金的跟踪 误差控制在 合理水平。在 大额申购赎 回发生时，
及时调 整基 金的 股票 仓位 ，有效 防止 其对 跟踪 误差 造成的 冲击 。 
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现 
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为0.952 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-11.85% ， 同 期业 绩比 较基
准增长 率为-11.78% 。报 告 期内， 本基 金日 均 跟 踪偏 离度绝 对值 为 0.04%， 年 化跟踪 误差 为 0.65%，符合
基金合 同 约 定的 日均 跟踪 偏离度 绝对 值不 超 过0.35% 以及 年化 跟踪 误差 不超 过 4% 的限 制。



4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 
2011 年从 经济 层面 来看 ， 通胀上 行与 政策 调控 的矛 盾决定 了投 资的 仓位 ；从 市场层 面来 看， 蓝筹 股
与中 小盘股票估 值分化的矛盾 决定了行业 配置；因此我 们一方面需 要密切关注通 胀相关的经 济数据（信
贷投放 、 粮食 及国 际大 宗 商品价 格 、 外 围经 济体 复 苏等） ， 另一 方面需 要关 注 投资者 对估 值分 化板 块的 情
绪变化 。 
从 CPI 的翘 尾因 素来 看， 全年通 胀将 呈现 前高 后低 的状态 ，上 半年 通胀 预计 在 3% 以上 ，宏 观经 济 总
体呈 现弱复苏、 高通胀的 “类 滞胀 ”状态 。经济和政策 的不确定性 ，难以对全市 场形成趋势 性支持，更
大概率 迎来 行业 阶段 性行 情，可 重点 关注 低估 值和 高业 绩 增速 的蓝 筹股 。 
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况 
本报 告期内， 本基金管 理人进 一步健全 了风险控 制和监 察稽核机 制，根据 不同基 金的特点 与发展情
况， 及时界定新 的风险点，评 价风险级别 ，并纳入稽核 计划。首先 ，本基金管理 人以中国证 监会“季度
监察 稽核项目表 ”为基础，对 本基金的投 资、研究、交 易、基金会 计、注册登记 、营销、宣 传推介等重
要业务 进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节 进行不 定期 抽查 。 “ 季度 监 察稽核 项目 表 ” 由 各部 门 风
险控 制管理员组 织关键岗位业 务人员填报 自查结果，部 门总监签字 确认后将稽核 结果报督察 长及公司总
经理 。在持续关 注对“季度监 察稽核项目 ”表中识别的 风险点进行 自查的同时， 本基金管理 人还定期进
行有 重点的检查 。在投资研究 交易环节， 持续进行对研 究报告合规 性的检查、对 股票库建立 及完善的跟
踪检查 ， 并对 基金 的投 资 比例进 行日 常监 控 ， 对 关 联交易 的日 常维 护 ， 对 基 金持仓 流动 性风 险定 期关 注，
并对 公平交易执 行情况进行检 查等等；在 营销与销售方 面，本基金 管理人定期对 本基金宣传 推介材料的
合规 性和费率优 惠业务等进行 检查；在基 金的运作保障 方面，本基 金管理人通过 加强对注册 登记业务、





























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基金 会计业务、 基金清算业务 以及基金估 值业务的检查 来确保本基 金财务数据的 准确性。上 述检查中发
现问 题的会通过 口头改进建议 、不符合事 项书面跟踪检 查报告或警 示报告的形式 ，及时将潜 在风险通报
部门总 监、 督察 长及 公司 总经理 ，督 促改 进并 跟踪 改进效 果。 
与此 同时，本 基金管理 人严格 按照信息 披露管理 办法的 规定，认 真做好本 基金的 信息披露 工作，确
保信息 披露 的真 实、 完整 、准确 、及 时。 
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 
报告 期内，本 基金管理人严格 遵守《企 业会计准则 》 、 《证券投 资基金会计 核算 业务 指引》以 及中国
证监 会相关规定 和基金合同的 约定，日常 估值由基金管 理人同基金 托管人一同进 行，基金份 额净值由基
金管 理人完成估 值后，经基金 托管人复核 无误后由基金 管理人对外 公布。月末、 年中和年末 估值复核与
基金会 计账 目的 核对 同时 进行。 
本基 金管理人 设立估值 委员会 （委员包 括估值业 务分管 领导以及 投资部、 研究部 、监察稽 核部、运
作保障 部等 部门 负责 人及 相关业 务骨 干） ， 负 责研 究 、 指 导基 金估 值业 务 。 估 值委员 会委 员和 负责 基 金 日
常估 值业务的基 金会计均具有 专业胜任能 力和相关工作 经历。基金 经理不介入基 金日常估值 业务；估值
委员 会决议之前 会 与涉及基金 的基金经理 进行充分沟通 。运作保障 部负责执行估 值委员会制 定的估值政
策及决 议。



参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突； 本基金 管理 人未 签约 与估 值相关 的任 何定 价 服 务 。 
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 约定 和基 金运 作情 况，未 进行 利润 分配 。 
 
§5 托管人 报告 
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金法》 、 基
金合 同、托管协 议和其他有关 规定，不存 在损害基金份 额持有人利 益的行为 ，完 全尽职尽责 地履行了基
金托管 人应 尽的 义务 。
 
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 
本报 告期，本 托管人按 照国家 有关规定 、基金合 同、托 管协议和 其他有关 规定， 对本基金 的基金资
产净 值计算、基 金费用开支等 方面进行了 认真的复核， 对本基金的 投资运作方面 进行了监督 ，未发现基
金管理 人有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。





























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 报告 期内 ，本 基金 未 实施利 润分 配。 
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 
本托 管人复核 审查了本 报告中 的财务指 标、净值 表现、 利润 分配 情况、财 务会计 报告、投 资组合报
告等内 容， 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 
§6 审计报 告 
6.1 审计报 告基 本信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 安永华 明（2011 ）审 字 第60468687_A11 号 




6.2 审计报 告的 基本内容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 银华沪 深300 指 数证 券投 资基金(LOF) 全 体基 金份 额 持有人 
引言段 我们审 计了 后附 的银 华沪 深300 指 数证 券投 资基 金(LOF) 的 财务
报表 ， 包 括 2010 年 12 月 31 日的 资 产 负债 表 ，2010 年度 的 利润
表、所 有者 权益 （基 金净 值） 变 动表 和财 务报 表附 注 。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 
编制和公允列报财务报表 是基金管理人银华基金管 理有限公司
的责任 。 这 种责 任包 括： （1） 按 照企 业会 计准 则的 规定编 制财
务报表 ， 并使 其实 现公 允 反映 ； （2 ） 设 计 、 执 行和 维护必要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。 
 
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在实施审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规 范，计划和
实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。 
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内 部控制，以
设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有 效性发表意
见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰 当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。 
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的





























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规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 银 华 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金
(LOF)2010 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2010 年度 的经营 成果
和净值 变动 情况 。 
注册会 计师 的姓 名 张小东



王珊珊 
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所 
会计师 事务 所的 地址 中国


北京 
审计报 告日 期 2011 年3 月16 日 




§7 年度财 务报表 
7.1 资产负 债表 
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 
报告截 止日 ： 2010 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
上年度末 
2009 年 12 月 31 日 
资 产：






银行存 款 7.4.7.1 25,898,717.56 44,055,963.78 
结算备 付金


396,802.16 4,881,838.63 
存出保 证金


21,147.24 - 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 443,184,220.68 579,819,367.68 
其中： 股票 投资


443,184,220.68 579,819,367.68 
基金投 资


- - 
债券投 资


- - 
资产支 持证 券投 资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


2,456,442.10 - 
应收利 息 7.4.7.5 7,661.92 13,355.72 
应收股 利


- - 
应收申 购款


732,727.45 3,642,606.36 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


472,697,719.11 632,413,132.17 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2009 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债 7.4.7.3 - -





























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衍生金 融负 债


- - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


- - 
应付赎 回款


32,580.39 3,609,131.69 
应付管 理人 报酬


218,813.84 252,398.90 
应付托 管费


65,644.18 75,719.65 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.4.7.7 332,051.40 1,109,918.43 
应交税 费


- - 
应付利 息


- - 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 50,092.16 53,602.10 
负债合 计


699,181.97 5,100,770.77 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 495,740,616.48 580,639,981.57 
未分配 利润 7.4.7.10 -23,742,079.34 46,672,379.83 
所有者 权益 合计


471,998,537.14 627,312,361.40 
负债和 所有 者权 益总 计


472,697,719.11 632,413,132.17 
注： 报 告截 止日 2010 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 为人民 币 0.952 元， 基金 份额总 额 为 495,740,616.48
份。



7.2 利润表 
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 
本报告 期：2010 年1 月1 日至 2010 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日 
上年度可比期间 
2009 年10 月14 日(基金
合同生效日)至2009 年
12 月 31 日 
一、收入


-59,053,885.31 45,929,347.08 
1.利息 收入


283,151.84 292,320.95 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 283,151.84 292,320.95 
债券利 息收 入


- - 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


- - 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）


-471,909.16 4,536,292.80 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -6,316,682.44 4,531,605.33 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -





























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资产支 持证 券投 资收 益


- - 
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 
股利收 益 7.4.7.15 5,844,773.28 4,687.47 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列） 
7.4.7.16 -59,660,144.31 40,661,544.10 
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以"－" 号填
列） 
 - - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列） 
7.4.7.17 795,016.32 439,189.23 
二、费用


5,487,383.48 2,740,253.15 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,778,347.06 642,516.17 
2．托 管费 7.4.10.2.2 833,504.15 192,754.87 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,442,569.08 1,755,778.34 
5．利 息支 出


- - 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 
6．其 他费 用 7.4.7.19 432,963.19 149,203.77 
三、利润总额


-64,541,268.79 43,189,093.93 
减：所 得税 费用


- - 
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列） 
 -64,541,268.79 43,189,093.93 




7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表 
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF) 
本报告 期：2010 年1 月1 日至 2010 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、期初 所有者 权益（ 基金
净值） 
580,639,981.57 46,672,379.83 627,312,361.40 
二 、本 期 经营活 动产生 的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） 
- -64,541,268.79 -64,541,268.79 
三 、本期 基金份 额交易 产生
的基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以“-” 号填 列 ） 
-84,899,365.09 -5,873,190.38 -90,772,555.47 
其中：1. 基 金申 购款 592,460,094.24 -17,748,712.63 574,711,381.61 
2. 基金 赎回 款 -677,359,459.33 11,875,522.25 -665,483,937.08 
四 、本期 向基金 份额 持 有人 - - -





























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分 配利润 产生的 基金净 值变
动 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列 ） 
五 、期末 所有者 权益（ 基金
净值） 
495,740,616.48 -23,742,079.34 471,998,537.14 
项目 
上年度可比期间 
2009 年 10 月 14 日( 基金合同生效日) 至2009 年 12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、期初 所有者 权益（ 基金
净值）


 670,189,105.75 - 670,189,105.75 
二 、本期 经营活 动产生 的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 43,189,093.93 43,189,093.93 
三 、本期 基金份 额交易 产生
的基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以“-” 号填 列 ） -89,549,124.18 3,483,285.90 -86,065,838.28 
其中：1. 基 金申 购款 248,368,686.66 16,864,353.35 265,233,040.01 
2. 基金 赎回 款 -337,917,810.84 -13,381,067.45 -351,298,878.29 
四 、本期 向基金 份额持 有人
分 配利润 产生的 基金净 值变
动 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列 ） - - - 
五 、期 末 所有者 权益（ 基金
净值）


580,639,981.57


46,672,379.83


627,312,361.40 




报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告 7.1 至 7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ： 
______ 王立 新______














______ 陈 建军______














____ 龚飒____ 
基金管 理公 司负 责人














主管 会计 工作 负责 人














会计 机构 负责 人 
7.4 报表附 注 
7.4.1 基金基 本情 况 
银华沪 深 300 指数 证券 投 资基金(LOF) （ 以下 简 称 “ 本基金 ”） ，系 经中 国证 券 监督管 理委 员会 （以
下简称 “中 国证 监会” ） 证 监许可[2009]793 号 文 《关 于核准 银华 沪 深300 指数 证券投 资基 金(LOF) 募集 的
批复》 的核 准， 由银 华基 金管理 有限 公司 依照 《基 金法》 、基 金合 同及 其他 有 关规定 于 2009 年 9 月 4 日
至 2009 年 9 月 30 日向 社 会公开 募集 ，募 集期 结束 经安永 华明 会计 师事 务所 验证并 出具 安永 华明(2009)
验字 第 60468687_A03 号 验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同 于 2009 年 10 月 14 日
生效 。 本基金为 上市契约型开 放式，存续 期限不定。设 立时募集的 扣除认购费后 的实收基金 （本金）为
人民 币 669,901,627.47 元 ， 在募 集期 间产 生的 活期 存款利 息为 人民 币 287,478.28 元， 以 上实 收基 金 （ 本





























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息）合 计为 人民 币 670,189,105.75 元， 折 合 670,189,105.75 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 银华
基金 管理有限公 司，注册登记 机构为中国 证券登记结算 有限责任公 司，基金托管 人为中国建 设银行股份
有限公 司。 
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指 数的 成份 股、 备 选成份 股、 新股 （首 次
公开 发 行或 增发 ） 、 现 金和 到期日 在一 年以 内的 政府 债券等 。 本基 金 投 资于 沪 深300 指数 成份 股及 备 选 成
份股的 组合 比例 不低 于基 金资产 净值 的 90% ， 现金 或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产 净 值
的 5% 。在 保证 流动 性的 前 提下， 如果 法律 法规 允许 ，在履 行适 当程 序后 则本 基金的 股票 组合 投资 比 例 可
以提高 到基 金资 产净 值 的 100% 。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基 金投 资其 他品种 （如 股票 指数 期 货 等
金融产 品） ， 基 金管 理人 在 履行适 当程 序后 ， 可 以将 其 纳入投 资范 围。 本基 金的 业 绩比较 基准 选定 为： 95% ×
沪深 300 指 数收 益率 +5% × 商业银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。 
7.4.2 会计报 表的 编制基 础 
本财务 报 表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38 项 具体 会计 准
则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 统称 “ 企业 会计 准则 ”） 、 中国证 券业 协会 制定 的 《 证
券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意
见 》 、 《关于 证券投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及 份额净值计价 有关事项的 通知》 、 《证券投资基
金信息 披露 管理 办法 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露内 容与格 式准 则 》 第2 号 《年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 编报 规则 》 第3 号 《 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 、 《 证 券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模
板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及其 他中 国证 监 会颁布 的相 关规 定而 编制 。 
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 
7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完整 地反映 了本 基金 于 2010 年 12 月 31 日的 财务 状 况
以及 2010 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。 
7.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计 
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和 其
他相关 规定 所厘 定的 主要 会计政 策和 会计 估计 编制 。 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日至12 月 31 日 止。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基 金记账本 位币和编 制本财 务报表所 采用的货 币均为 人民币。 除有特别 说明外 ，均以人 民币元为





























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单位表 示。 
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类 
金融工 具是 指形 成 本 基金 的金融 资产 （ 负债） ， 并形 成其他 单位 的金 融负 债 （ 资产 ） 或 权益 工具 的合
同。



(1)金 融资 产分 类 
金融 资产应当 在初始确 认时划 分为：以 公允价值 计量且 其变动计 入当期损 益的金 融资产、 持有至到
期投 资、贷款和 应收款项，以 及可供出售 金融资产。金 融资 产分类 取决于本基金 对金融资产 的持有意图
和持有 能力 。 
本基 金将持有 的股票投 资、债 券投资和 衍生工具 （主要 系权证投 资）于初 始确认 时划分为 以公允价
值计 量且其变动 计入当期损益 的金融资产 。除衍生工具 所产生的金 融资产在资产 负债表中以 衍生金融资
产列 示外，以公 允价值计量且 其公允价值 变动计入损益 的金融资产 在资产负债表 中以交易性 金融资产列
示。 
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。 
(2)金 融负 债分 类 
金融 负债应当 在初始确 认时划 分为：以 公允价值 计量且 其变动计 入当期损 益的金 融负债和 其他金融
负 债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。



7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 
基金 初始确认 金融资产 或金融 负债，应 当按照取 得时的 公允价值 作为初始 确认金 额。划分 为以公允
价值 计量且其变 动计入当期损 益的金融资 产的股票投资 、债券投资 等，以及不作 为有效套期 工具的衍生
金融 工具，相关 的交易费用在 发生时计入 当期损益。对 于本基金的 其他金融资产 和其他金融 负债，相关
交易费 用在 发生 时计 入初 始确认 金额 。



在持 有以公允 价值计量 且其 变 动计入当 期损益的 金融资 产期间取 得的利息 或现金 股利，应 当确认为
当期 收益。每日 ，本基金将以 公允价值计 量且其变动计 入当期损益 的金融资产或 金融负债的 公允价值变
动计 入当期损益 。对于本基金 的其他金融 资产和其他金 融负债，采 用实际利率法 ，按摊余成 本进行后续
计量。



处置 该金融资 产或金融 负债时 ，其公允 价值与初 始入账 金额之间 的差额应 确认为 投资收益 ，其中包
括同时 结转 的公 允价 值变 动收益 。



当收 取该金融 资产现金 流量的 合同权利 终止，或 该金融 资产已转 移，且符 合金融 资产转移 的终止确





























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认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 。 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。



金融资 产转 移 ， 是 指本 基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方 （转 入方） 。 本
基金 已将金融资 产所有权上几 乎所有的风 险和报酬转移 给转入方的 ，终止确认该 金融资产； 保留了金融
资产 所有权上几 乎所有的风险 和报酬的， 不终止确认该 金融资产。 本基金既没有 转移也没有 保留金融资
产所 有权上几乎 所有的风险和 报酬的，分 别下列情况处 理：放弃了 对该金融资产 控制的，终 止确认该金
融资 产；未放弃 对该金融资产 控制的，按 照其继续涉入 所转移金融 资产的程度确 认有关金融 资产，并相
应确认 有关 负债。 
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ： 
(1)股 票投 资 
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资， 股票 投资 成本 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交易 费用 入账 ； 
因股 权分置改 革而获得 非流通 股股东支 付的现金 对价， 于股权分 置改革方 案实施 后的股票 复牌日，
冲减股 票投 资成 本； 
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。 
(2)债 券投 资 
买入 债券于成 交日确认 为债券 投资。债 券投资成 本按成 交日支付 的全部价 款扣除 交易费用 入账，其
中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 ； 
买入 零息债券 视同 到期 一次性 还本付息 的附息债 券，根 据其发行 价、到期 价和发 行期限计 算应收利
息，按 上述 会计 处理 方法 核算； 
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，出 售债 券的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。 
(3)权 证投 资 
买入权 证于 成交 日确 认为 权证投 资。 权证 投资 成本 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交易 费用 后 入 账 ； 
配股 权证及由 股权分置 改革而 被动获得 的权证， 在确认 日记录所 获分配的 权证数 量，该类 权证初始
成本为 零； 
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。 
(4)分 离交 易可 转债 
申购 新发行的 分离交易 可 转债 于确认日 ，按可分 离权证 公允价值 占分离交 易可转 债全部公 允价值的
比例 将购买分离 交易可转债实 际支付全部 价款的一部分 确认为权证 投资成本，按 实际支付的 全部价款扣
减可分 离权 证确 定的 成本 确认债 券成 本； 
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算。





























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(5)回 购协 议 
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购 ） 以 成本 列示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异 较小 时，
也可以 用合 同利 率） 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息。 
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则 
公允 价值是指 在公平交 易中熟 悉情况的 交易双方 自愿 进 行资产交 换或者债 务清偿 的金额。 本基金的
公允价 值的 计量 分为 三个 层次， 第一 层次 是本 基金 在计量 日能 获得 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 报价 的 ，
以该报 价为 依据 确定 公允 价值； 第二 层次 是本 基金 在计量 日能 获得 类似 资产 或负债 在活 跃市 场上 的报 价 ，
或相 同或类似资 产或负债在非 活跃市场上 的报价的，以 该报价为依 据做必要调整 确定公允价 值；第三层
次是 本基金无法 获得相同或类 似资产可比 市场交易价格 的，以其他 反映市场参与 者对资产或 负债定价时
所使用 的参 数为 依据 确定 公允价 值。 
本基金 主要 金融 工具 的估 值方法 如下 ： 
(1)股 票投 资 
1)上市 流通 的股 票的 估 值 
上市 流通的股 票按估值 日该股 票在证券 交易所的 收盘价 估值；估 值日无交 易的且 最近交易 日后经济
环境 未发生重大 变化，按最近 交易日的收 盘价估值；如 最近交易日 后经济环境发 生了重大变 化的，可参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价值。 
2)未上 市的 股票 的估 值 
A.送股 、 转增 股 、 公 开增 发新股 或配 股的 股票 ， 以 其在证 券交 易所 挂牌 的同 一证券 的估 值方 法估 值 ； 
B.首 次公开发 行的股票 采用估 值技术确 定公允价 值，在 估值技术 难以可靠 计量公 允价值的 情况下，
按其成 本价 计算 ； 
首次 公开发行 有明确锁 定期的 股票，同 一 股票在 交易所 上市后， 以其在证 券交易 所挂牌的 同一证券
估值日 的收 盘价 估值 ，该 日无交 易的 ，以 最近 一个 交易日 的收 盘价 计算 ； 
C.首 次公开发 行有明确 锁定期 的股票， 同一股票 在交易 所上市后 ，以其在 证券交 易所挂牌 的同一证
券的估 值方 法估 值； 
D.非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值 
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值： 
a.估 值日在证 券交易所 上市交 易的同一 股票的市 价低于 非公开发 行股票的 初始取 得成本时 ，应采用
在证券 交易 所的 同一 股票 的市价 作为 估值 日该 非公 开发行 股票 的价 值； 
b.估 值日在证 券交易所 上市 交 易的同一 股票的市 价高于 非公开发 行股票的 初始取 得成本时 ，应按中
国证监 会相 关规 定处 理。





























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(2)债 券投 资 
1)证 券交易所 市场实行 净价交 易的债券 按估值日 收盘价 估值；估 值日无交 易的且 最近交易 日后经济
环境 未发生重大 变化，按最近 交易日的收 盘价估值；如 最近交易日 后经济环境发 生了重大变 化的，可参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价值； 
2)证 券交易所 市场未实 行净价 交易的债 券按估值 日收盘 价减去债 券收盘价 中所含 的债券应 收利息得
到的 净价进行估 值；估值日无 交易的且最 近交易日后经 济环境未发 生重大变化 ， 按最近交易 日债券收盘
净价 估值；如最 近交易日后经 济环境发生 了重大变化的 ，可参考类 似投资品种的 现行市价及 重大变化因
素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 值； 
3)未 上市债券 采用估值 技术确 定公允价 值，在估 值技术 难以可靠 计量公允 价值的 情况下， 按成本进
行后续 计量 ； 
4)在全 国银 行间 债券 市场 交易的 债券 ，采 用估 值技 术确定 公允 价值 ； 
5) 对 只 在 上 海 证 券 交 易 所 固 定 收 益 平 台 进 行 交 易 的 公 司 债 以 及 只 在 深 圳 交 易 所 综 合 协 议 平 台 进 行
交易的 公司 债， 按照 成本 法进行 估值 ； 
6）同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。 
 (3) 权 证投 资 
1)上市 流通的 权证按估 值日该 权证在证 券交易所 的收盘 价估值； 估值日无 交易的 且 最近交 易日后经
济环 境未发生重 大变化，按最 近交易日的 收盘价估值； 如最近交易 日后经济环境 发生了重大 变化的，可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 因素 ，调 整最近 交易 市价 ，确 定公 允价值 ； 
2)未 上市流通 的权证， 采用估 值技术确 定公允价 值，在 估值技术 难以可靠 计量公 允价值的 情况下，
按成本 计量 ； 
3)因持 有股 票而 享有 的配 股权证 采用 估值 技术 确定 公允价 值进 行估 值。 
(4)分 离交 易可 转债 
分离 交易可转 债，上市 日前， 采用估值 技术分别 对债券 和权证进 行估值； 自上市 日起， 上 市流通的
债券和 权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中的 中相 关原 则进 行 估 值。 
(5)其他 
1)如 有确凿证 据表明按 上述方 法进行估 值不能客 观反映 金融资产 公允价值 的，基 金管理人 可根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ； 
2)如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。 
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销 
当本 基金具有 抵销已确 认金融 资产和金 融负债的 法定权 利，且该 种法定权 利现在 是可执行 的，同时





























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本基 金计划以净 额结算或同时 变现该金融 资产和清偿该 金融负债时 ，金融资产和 金融负债以 相互抵销后
的金额 在资 产负 债表 内列 示。 除此 以外 ， 金融 资产 和金融 负债 在资 产负 债表 内分别 列示 ， 不予 相互 抵 销 。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实收 基金为对 外发行的 基金份 额总额所 对应的金 额。由 于申购和 赎回引起 的实收 基金份额 变动分别
于基 金申购确认 日及基金赎回 确认日确认 。上述申购和 赎回分别包 括基金转换所 引起的转入 基金的实收
基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。 
7.4.4.8 损 益平 准金 
损益 平准金包 括已实现 损益平 准金和未 实现损益 平准金 。已实现 损益平准 金指在 申购或赎 回基金份
额时 ， 申 购或 赎回 款项 中 包含的 按累 计未 分配 的已 实现利 得/( 损失)占 基金 净 值比例 计算 的金 额 。 未 实 现
损益平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申购 或赎 回款项 中包 含的 按累 计未 实现利 得/( 损失)占基金净值
比例计 算的 金额 。损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确认 。 



 
未实现 损益平准 金与已实 现损益平 准金均在 “损益 平准金 ” 科目中核算，并 于期末全 额转入 “ 未分
配利润/( 累 计亏 损)” 。 
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量 
(1)存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账 。 若 提前 支 取定期 存款 ， 按协 议规
定的 利率及持有 期重新计算存 款利息收入 ，并根据提前 支取所实际 收到的利息收 入与账面已 确认的利息
收入的 差额 确认 利息 损失 ，列入 利息 收入 减项 ，存 款利息 收入 以净 额列 示； 
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认， 在债 券实 际持 有期内 逐日 计提 ； 
(3)资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资产支 持证 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 证券 实际 持有期 内逐 日计 提； 
(4)买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按 买入 返售 金融 资产 的 成本及 实际 利率 （ 当实 际 利率与 合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ） ，在实 际持 有期 间内 逐日 计提； 
(5) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入 账； 
(6)债券 投资收益/(损失)于卖 出债券成 交日确认 ，并按 卖出债券 成交金额 与其成 本、应收 利息的差
额入账 ； 
(7)衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 权证 成交 日确 认， 并按卖 出权 证成 交金 额与 其成本 的差 额入 账； 
(8)股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公 司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代扣 代
缴的个 人所 得税 后的 净额 入账；





























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(9)公允 价值变动 收益/( 损失) 系本基 金持有的 采用公允价 值模式计 量的交易 性金融 资产、交 易性金
融负债 等公 允价 值 变 动形 成的应 计入 当期 损益 的利 得或损 失； 
(10) 其他 收入在主 要风险和 报酬已经 转移给对 方，经 济利益很 可能流入 且金额 可以可靠 计量的时 候
确认。 
7.4.4.10 费用 的确认和 计量 
(1)基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.5% 的年 费 率逐日 计提 ； 

(2)基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.15% 的 年费率 逐日 计提 ； 

(3)卖出回 购证券支 出，按卖 出回购金 融资产的成本及 实际利率 （当实际利率与 合同利率 差异较小时，
也可以 用合 同利 率） 在实 际持有 期间 内逐 日计 提； 

(4)其他费 用系根据 有关法规 及相应协 议规定，按实际 支出金额 ， 列入当期基金 费用。影 响基金份额净
值小数 点后 第四 位的 ，则 采用待 摊或 预提 的方 法。 
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策 
(1)本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；



(2)收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人的现 金红 利小 于一 定
金额 ，不足以支 付银行转账或 其他手续费 用时，基金注 册登记机构 可将投资人的 现金红利按 红利再投日
的基金 份额 净值 自动 转为 基金份 额；



(3)本 基金 收益 每年 最多 分 配 6 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于期 末可 供分 配利润 的 30% ； 
(4)若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配； 
(5)登 记在 注册 登记 系统 的 基金份 额 ， 其 基金 收益 分 配方式 分为 两种 ： 现金 分 红与红 利再 投资 ， 投资
人可 选择现 金红 利或将现金红 利按红利再 投日的基金份 额净值自动 转为基金份额 进行再投资 ；若投资人
不选择 ，本 基金 默认 的收 益分配 方式 是现 金分 红；



登记 在证券登 记结算系 统的基 金份额的 分红方式 为现金 分红，投 资者不能 选择其 他的分红 方式，具
体收益 分配 程序 等有 关事 项遵循 深圳 证券 交易 所及 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 的相 关规 定； 
(6)基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日（ 即期 末可 供分配 利润 计算 截至 日） 的时间 不得 超过 15 个
工作日 ； 
(7)基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值； 
(8)法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 
7.4.4.12 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计 
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 会计 政策 和会 计估计 。





























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7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明 
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明 
本基金 本报 告期 不涉 及会 计估计 变更 事项 
7.4.5.3 差 错更 正的说明 
本基金 本报 告期 不涉 及差 错更正 事项 。 
7.4.6 税 项 
1.印花 税 
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）交 易
印花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ 。 
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自2008 年9 月19 日 起 ， 调整由 出让 方按 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 。 
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税字[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的规 定，股权分 置改革过程中 因非流通股 股东向流通股 股东支付对 价而发生的股 权转让，暂 免征收印花
税。 
2.营业 税、 企业 所得税 
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规 定， 自
2004 年 1 月 1 日起 ，对 证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基 金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 。 
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税字[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的规 定，股权分 置改革中非流 通股股东通 过对价方式向 流通股股东 支付的股份、 现金等收入 ，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的 规定， 对 证
券投 资基金从证 券市场中取得 的收入，包 括买卖股票、 债券的差价 收入，股权的 股息、红利 收入，债券
的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。 
 3. 个 人所 得税 
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通知 》 ，
对基 金取得的股 票的股息、红 利及债券的 利息等收入， 由上市公司 及债券发行企 业等在向基 金派发时代





























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扣代 缴 20% 的个 人所 得税 。 
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《关于 股息 红利 有关 个人 所 得税 政策 的补 充通 知 》
的规 定 ， 自2005 年6 月13 日起， 对证 券投 资基 金从 上 市公司 分配 取得 的股 息红 利所得 ， 按 照财 税[2005]102
号文规 定， 扣缴 义务 人在 代扣代 缴个 人所 得税 时， 减按 50% 计 算应 纳税 所得 额。 
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税字[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》
的规 定，股权分 置改革中非流 通股股东通 过对价方式向 流通股股东 支付的股份、 现金等收入 ，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。 
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
上年度 末 
2009 年 12 月 31 日 
活期存 款 25,898,717.56 44,055,963.78 
合计： 25,898,717.56 44,055,963.78 
 
7.4.7.2 交 易性 金融资产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 462,182,820.89 443,184,220.68 -18,998,600.21 
合计 462,182,820.89 443,184,220.68 -18,998,600.21 
项目 
上年度 末 
2009 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 539,157,823.58 579,819,367.68 40,661,544.10 
合计 539,157,823.58 579,819,367.68 40,661,544.10 



 
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债 
本基金 于 2010 年12 月 31 日及 2009 年12 月 31 日 均 未持有 衍生 金融 资产/负债。 
 
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产 
本基金 于 2010 年12 月 31 日及 2009 年12 月 31 日 均 未持有 买入 返售 金融 资产 。





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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7.4.7.5 应 收利 息 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
上年度 末 
2009 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 7,454.65 10,730.01 
应收结 算备 付金 利息 152.79 1,879.46 
应收申 购款 利息 54.48 746.25 
合计 7,661.92 13,355.72 




7.4.7.6 其 他资 产 
本基金 于 2010 年12 月 31 日及 2009 年12 月 31 日 均 未持有 其他 资产 。 
 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2009 年12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 332,051.40 1,109,918.43 
合计 332,051.40 1,109,918.43 




7.4.7.8 其 他负 债 












单位 ：人 民币 元 
项目 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2009 年12 月 31 日 
应付赎 回费 87.16 13,602.10 
其他 5.00 - 
预提审 计费 50,000.00 40,000.00 
合计 50,092.16 53,602.10 




7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 580,639,981.57 580,639,981.57





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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本期申 购 592,460,094.24 592,460,094.24 
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -677,359,459.33 -677,359,459.33 
本期末 495,740,616.48 495,740,616.48 
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。 
 
7.4.7.10 未分 配利润 
金额单 位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 2,575,937.86 44,096,441.97 46,672,379.83 
本期利 润 -4,881,124.48 -59,660,144.31 -64,541,268.79 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
837,349.44 -6,710,539.82 -5,873,190.38 
其中： 基金 申购 款 1,597,608.07 -19,346,320.70 -17,748,712.63 
基金赎 回款 -760,258.63 12,635,780.88 11,875,522.25 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -1,467,837.18 -22,274,242.16 -23,742,079.34 




7.4.7.11 存款 利息收入 























































































 单位:人 民币 元 
项目 
本期 
2010 年1 月1 日至2010 年12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年10 月 14 日 （基 金 合同生 效
日） 至 2009 年12 月 31 日 
活期存 款利 息收 入 268,364.69 271,905.88 
结算备 付金 利息 收入 5,465.74 9,713.34 
其他 9,321.41 10,701.73 
合计 283,151.84 292,320.95 




7.4.7.12 股票 投资收益 —— 买卖股 票差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年1 月1 日至2010
年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2009 年 12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额 496,347,844.21 392,707,232.39 
减： 卖 出股 票成 本总 额 502,664,526.65 388,175,627.06 
买卖股 票差 价收 入 -6,316,682.44











4,531,605.33






 
7.4.7.13 债券 投资收益





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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本基 金 2010 年度 及2009 年10 月14 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日止 会计 期间 均无 债 券 投
资收益 。 
 
7.4.7.14 衍生 工具收益 
本基 金 2010 年度 及2009 年10 月14 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日止 会计 期间 均无 衍 生 工
具收益 。 
 
7.4.7.15 股利 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年1 月1 日至2010 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年10 月 14 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2009 年12 月31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 5,844,773.28 4,687.47 
合计 5,844,773.28 4,687.47 




7.4.7.16 公允 价值变动 收益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2010 年1 月1 日至 2010
年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2009 年 12 月 31 日 
交易性 金融 资产


 
—— 股 票投 资 -59,660,144.31 40,661,544.10 
合计 -59,660,144.31 40,661,544.10 




7.4.7.17 其他 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年1 月1 日至2010 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至 2009 年12 月31 日 
基金赎 回费 收入 795,016.32 439,128.43 
其他 - 60.80 
合计 795,016.32 439,189.23 




7.4.7.18 交易 费用 
单位： 人民 币元





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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项目 
本期 
2010 年1 月1 日至2010 年12 月 31
日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （ 基金 合同生
效日） 至 2009 年12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用 
1,442,569.08 1,755,778.34 
合计 
1,442,569.08 1,755,778.34 




7.4.7.19 其他 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年1 月1 日至 2010 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （基 金 合同
生效日 ） 至2009 年12 月31 日 
审计费 用 50,000.00 40,000.00 
信息披 露费 300,000.00 60,000.00 
上市费 60,000.00 45,000.00 
银行汇 划费 用 6,463.19 3,303.77 
账户服 务费 16,500.00 - 
其他费 用


900.00 
合计 432,963.19 149,203.77 




7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项 
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 
7.4.9 关联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 （ 原 西 南 证 券 有 限
责任公 司 “ 西南 证券 ”） 
基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 
第一创业证券有限责任公司（ “ 第一创
业” ） 
基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 
东北证 券股 份有 限公 司（ “ 东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行” ） 
基金托 管人 、基 金代 销机 构 






























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易 
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股票交 易 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2009年10月14日 （基 金合 同生效 日） 至
2009年12月31 日 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例（%） 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例（%） 
东北证券 - - 167,320,208.80 12.71 
注：本 基 金 2010 年 度未 通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。 
7.4.10.1.2 债券交 易 
本基 金 2010 年 度及2009 年10 月14 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日止 会 计 期间 未通 过 关 联
方交易 单元 进行 债券 交易 。 
7.4.10.1.3 债 券回 购交 易 
本基 金 2010 年 度及2009 年10 月14 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日止 会计 期间 未通 过 关 联
方交易 单元 进行 债券 回购 交易。 
7.4.10.1.4 权证交 易 
本基 金 2010 年 度及2009 年10 月14 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日止 会计 期间 未通 过 关 联
方交易 单元 进行 权证 交易 。 
7.4.10.1.5 应支付 关联 方的 佣金 
































































































 金 额 单位： 人民 币元 
关联方 名称 
上年度 可比 期间 
2009 年10月14日 （基 金合 同生效 日） 至2009 年12月31 日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例
（%） 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
（%） 
东北证券 135,949.05 12.25 135,949.05 12.25 
注：(1) 本 基金 自2010 年度 无应 支付 给关 联方 的佣 金。 
（2 ） 上述 佣金 按市 场佣 金 率计算 ， 扣除 证券 公司 需 承担的 费用 （ 包括 但不 限 于经手 费 、 证 管费 和证 券 结
算风险 基金 等） 。 


(3) 该类 佣金 协议 的范 围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。 






























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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7.4.10.2 关联 方报酬 
7.4.10.2.1 基金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （基 金 合同生 效
日） 至2009 年12 月31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
2,778,347.06 642,516.17 
其中： 支付 给销 售机 构的
客户维 护费 
726,974.85 143,896.21 
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。 计 算方 法如 下： 

 H=E× 0.5% / 当 年天 数 

H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费 

E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 

 基金 管理 费每 日计 算， 逐 日累计 至每 月月 底 ， 按 月 支付 ， 由 基金 托管 人于 次 月前五 个工 作日 内从 基金 资
产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 
7.4.10.2.2 基金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （基 金 合同生 效
日） 至2009 年12 月31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费 
833,504.15 192,754.87 
注：基 金托 管费 按前 一 日 的基金 资产 净值 的 0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下： 

 H=E× 0.15 %/ 当 年天 数 

H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费 

E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 

 基金 托管 费每 日计 算， 逐 日累计 至每 月月 底 ， 按 月 支付 ； 由 基金 托管 人于 次 月前五 个工 作日 内从 基金 资
产中一 次性 支取 。 
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 
本基 金 2010 年 度及2009 年10 月14 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2009 年 12 月 31 日止 会计 期间 均未 与 关 联
方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。 
7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 34 页 共 61 页


 
本基金 的基 金管 理人 于 2010 年 度及2009 年 10 月 14 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2009 年12 月 31 日止 会 计
期间均 未持 有本 基金 份额 。 
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方 于 2010 年末及 2009 年 末均 未持 有本 基 金份额 。 
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 
名称 
本期 
2010 年1 月 1 日至2010 年12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2009 年 10 月 14 日 （ 基金 合同生 效日 ） 至
2009 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国建 设银 行 25,898,717.56 268,364.69 44,055,963.78 271,905.88 
7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 



































































































 金 额单位 ： 人 民币 元 
本期 
2010 年1 月1 日至2010 年 12 月 31 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量（ 单位 ： 股 ） 总金额 



东北 证券 600089 特变电 工 增发 14,888 239,399.04 
注： 本 基金 于 2009 年 10 月 14 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2009 年 12 月 31 日止 会计期 间未 在承 销期 内参
与关联 方承 销证 券。 
7.4.11 利润 分配 情况 
本基金 于 2010 年度 未进 行 利润分 配。 
7.4.12 期末 （2010 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券 
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 
本基金 本期 末 未 因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有 流通 受 限证券 。 
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单 位： 人民 币元 
股票代 码 
股票
名称 
停牌日
期 
停牌
原因 
期末 
估值单
价 
复牌日 期 
复牌 
开盘单
价 
数量（ 股） 
期末 
成本总 额 
期末估 值总
额 
备注 
600518 
康美药
业 
2010-12-
28 
配股临
时停牌 19.71 2011-1-6 17.29 108,027 1,554,275.93 2,129,212.17 
- 
600816 
安信信
托 
2010-6-2 
重大事
项 
13.60 未公告 未知 37,677 624,738.48 512,407.20 - 
600664 哈药股 2010-12- 重大事 22.57 2011-2-16 24.83 64,755 1,264,594.94 1,461,520.35 -





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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份 29 项 
000059 
辽通化
工 
2010-12-
2 
重大事
项 
11.59 未公告 未知 55,068 590,067.18 638,238.12 - 
000652 
泰达股
份 
2010-11-
22 
重大事
项 
7.78 未公告 未知 94,815 764,551.57 737,660.70 - 
000959 
首钢股
份 
2010-10-
29 
重大事
项 
4.42 未公告 未知 119,296 574,833.57 527,288.32 - 
 
7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。 
7.4.13 金融 工具 风险及 管理 
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构 
本基 金在日常 经营活动 中涉及 的财务风 险主要包 括信用 风险、流 动性风险 及市场 风险。本 基金管理
人制 定了政策和 程序来识别及 分析这些风 险，并设定适 当的风险限 额及内部控制 流程，通过 可 靠的管理
及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。 





本基 金管理人建 立了以董 事会风险控 制委员会为核 心的，由董 事会风险控制 委员会、经 营管理层及
各具 体业务部门 组成的三道风 险监控防线 ；并在后两道 监控防线中 ，由独立于公 司管理层和 其他业务部
门的督 察长 和监 察稽 核部 对公司 合规 风险 状况 及各 部门风 险控 制措 施进 行检 查、监 督及 报告 。 
7.4.13.2 信用 风险 
信用 风险是指 基金在交 易过程 中因交易 对手未履 行合约 责任，或 者基金所 投资证 券之发行 人出现违
约、 拒绝支付到 期本息，导致 基金资产损 失和收益变化 的风险。本 基金均投资于 具有良好信 用等级的 证
券， 且通过分散 化投资以分散 信用风险。 本基金投资于 一家公司发 行的证券市值 不超过基金 资产净值的
10% ， 且 本基 金与 由本 基金 管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券， 不得 超过 该证 券的10% 。 
本基 金在交易 所进行的 交易均 与中国证 券登记结 算有限 责任公司 完成证券 交收和 款项清算 ，因此违
约风 险发生的可 能性很小；基 金在进行银 行间同业市场 交易前均对 交易对手进行 信用评估， 以控制相应
的信用 风险 。 
7.4.13.3 流动 性风险 
流动 性风险是 指基金所 持金融 工具变现 的难易程 度。本 基金的流 动性风险 一方面 来自于基 金份额持
有人 可随时要求 赎回其持有的 基金份额， 另一方面来自 于投资品种 所处的交易市 场不活跃而 带来的变现
困难。 
本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其余 亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 因 此 ， 除 在7.4.12 中





























银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 36 页 共 61 页


 
列示 的部分基金 资产流通暂时 受限制不能 自由转让的情 况外，其余 均能及时变现 。 此外，本 基金可通过
卖出 回购金融资 产方式借入短 期资金应对 流动性需求， 其上限一般 不超过基金持 有的债券资 产的公允价
值。 本基金于资 产负债表日所 持有的金融 负债的合约约 定剩余到期 日均为一年以 内且一般不 计息，可赎
回基 金份额净值 （所有者权益 ）无固定到 期日且不计息 ，因此账面 余额一般 即为 未折现的合 约到期现金
流量。 
本基 金管理人 每日预测 本基金 的流动性 需求，并 同时根 据设定的 流动性比 例要求 ，对流动 性指标进
行持续 的监 测和 分析 。 
7.4.13.4 市场 风险 
市场 风险是指 基金所持 金融工 具的公允 价值或未 来现金 流量因所 处市场各 类价格 因素的变 动而发生
波动的 风险 ，包 括利 率风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。 
7.4.13.4.1 利率风 险 
利率 风险是指 基金的财 务状况 和现金流 量受市场 利率变 动而发生 波动的风 险。本 基金持有 的大部分
金融 资产和金融 负债不计息， 因此本基金 的收入及经营 活动的现金 流量在很大程 度上独立于 市场利率 变
化。本 基金 的生 息资 产主 要为银 行存 款、 结算 备付 金等。 
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2010 年12 月31
日 
1 个月 以内 
1-3
个月 
6 个
月以
内 
3 个月
-1 年 
6 个月
-1 年 
1 年以
内 
1-5 年 
5 年
以上 
不计息 合计 
资产














 
银行存款 25,898,717.56 - - - - - - - - 25,898,717.56 
结算备付金 396,802.16 - - - - - - - - 396,802.16 
存出保证金 - - - - - - - - 21,147.24 21,147.24 
交易性金融资产 - - - - - - - - 443,184,220.68 443,184,220.68 
应收证券清算款 - - - - - - - - 2,456,442.10 2,456,442.10 
应收利息 - - - - - - - - 7,661.92 7,661.92 
应收申购款











 
10,326.14 
- - - - - - -











 
722,401.31 
732,727.45 
资产总计 26,305,845.86 - - - - - - - 446,391,873.25 472,697,719.11 
负债














 
应付赎回款 - - - - - - - - 32,580.39 32,580.39 
应付管理人报酬 - - - - - - - - 218,813.84 218,813.84 
应付托管费 - - - - - - - - 65,644.18 65,644.18 
应付交易费用 - - - - - - - - 332,051.40 332,051.40





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 37 页 共 61 页


 
其他负债 - - - - - - - - 50,092.16 50,092.16 
负债总计 - - - - - - - - 699,181.97 699,181.97 
利率敏感度缺口 26,305,845.86 - - - - - - - 445,692,691.28 471,998,537.14 
上年度末



2009 年12 月 31
日 
1 个月 以内 
1-3
个月 
6 个
月以
内 
3 个月
-1 年 
6 个月
-1 年 
1 年以
内 
1-5 年 
5 年
以上 
不计息 合计 
资产














 
银行存款 44,055,963.78 - - - - - - - - 44,055,963.78 
结算备付金 4,881,838.63 - - - - - - - - 4,881,838.63 
交易性金融资产 - - - - - - - - 579,819,367.68 579,819,367.68 
应收利息 - - - - - - - - 13,355.72 13,355.72 
应收申购款 3,642,606.36 - - - - - - - - 3,642,606.36 
资产总计 52,580,408.77 - - - - - - - 579,832,723.40 632,413,132.17 
负债














 
应付赎回款 - - - - - - - - 3,609,131.69 3,609,131.69 
应付管理人报酬 - - - - - - - - 252,398.90 252,398.90 
应付托管费 - - - - - - - - 75,719.65 75,719.65 
应付交易费用 - - - - - - - - 1,109,918.43 1,109,918.43 
其他负债 - - - - - - - - 53,602.10 53,602.10 
负债总计 - - - - - - - - 5,100,770.77 5,100,770.77 
利率敏感度缺口 52,580,408.77 - - - - - - - 574,731,952.63 627,312,361.40 
注： 上 表统计了 本基金交易的 利率风险敞 口 。表中所示 为本基金资 产及交易形成 负债的公允 价值，并按
照合约 规定 的重 新定 价日 或到期 日孰 早者 进行 了分 类。 
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 






本 基金 在 2010 年末及 2009 年 末 持有 的利 率敏 感性资 产主 要为 银行 存款 ，除银 行存 款外 的金 融 资 产
和金融 负债 均不 计息 ，因 此市场 利率 的变 动对 本基 金资产 净值 无重 大影 响。 
7.4.13.4.2 外 汇风 险 
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。 
7.4.13.4.3 其他价 格风 险 
其他 价格风险 主要为市 场价格 风险，市 场价格风 险是指 基金所持 金融工具 的公允 价值或未 来现金流
量因 除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价 格因素变动而 发生波动的 风险。本基金 主要投资于 证券交易所
上市 或银行间同 业市场交易的 股票和债券 ，所面临的最 大市场价格 风险由所持有 的金融工具 的公允价值
决定 。本基金通 过投资组合的 分散 化降低 市场价格风险 ，并且本基 金管理人每日 对本基金所 持有的证券
价格实 施监 控。 
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指 数的 成份 股、 备 选成份 股、 新股 （首 次
公开发 行或 增发 ） 、 现 金和 到期日 在一 年以 内的 政府 债 券等 。 本基 金投 资于 沪 深 300 指数 成份 股及 备 选 成





























银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 38 页 共 61 页


 
份股的 组合 比例 不低 于基 金资产 净值 的 90% ， 现金 或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产 净 值
的 5% 。在 保证 流动 性的 前 提下， 如果 法律 法规 允许 ，在履 行适 当程 序后 则本 基金的 股票 组合 投资 比 例 可
以提高 到基 金资 产净 值 的 100% 。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基 金投 资 其 他品种 （如 股票 指数 期 货 等
金融产 品） ，基 金管 理人 在 履行适 当程 序后 ，可 以将 其纳入 投资 范围 。于 2010 年 12 月 31 日 ，本 基金 面
临的整 体其 他价 格风 险列 示如下 ： 
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
上年度 末 
2009 年12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资产
净值比 例 （%） 
公允价 值 
占基金 资产 净
值比例 （% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 443,184,220.68 93.90 579,819,367.68 92.43 
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - - 
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - - 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 443,184,220.68 93.90 579,819,367.68 92.43 




7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 
假设 
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ； 
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基 金资 产净 值相 应变 化 来估测 组合 市场 价格 风险 ； 
Beta 系数 是根 据过 去一 个 年度 （2009 年的Beta 系数 是自基 金成 立日 至 2009 年12
月31 日所 有交 易日 ） 的基 金资产 净值 和基 准指 数数 据回归 得出 ， 反映 了基 金 和基
准的相 关性 。 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 （ 2010 年12 月
31 日 ） 
上年度 末 （ 2009 年 12 月
31 日 ） 
+5% 23,350,631.11 25,363,433.74 
-5% -23,350,631.11 -25,363,433.74 



 
注： 本基金管理 人运用定量分 析方法对本 基金的市场价 格风险进行 分析。上表为 市场价格风 险的敏感性
分析 ，反映了在 其他变量不变 的假设下， 证券投资价格 发生合理、 可能的变动时 ，将对基金 资产净值产
生的影 响。 
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 39 页 共 61 页


 
§8 投资组 合报告 
8.1 期末基 金资 产组合情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（%） 
1 权益投 资 443,184,220.68 93.76 
 其中： 股票 443,184,220.68 93.76 
2 固定收 益投 资 - - 
 其中： 债券 - - 









 资产 支持 证券 - - 
3 金融衍 生品 投资 - - 
4 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 26,295,519.72 5.56 
6 其他各 项资 产 3,217,978.71 0.68 
7 合计 472,697,719.11 100.00 



 
8.2 期末按 行业 分类的股 票指 数投资 组合 
8.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 1,983,022.14 0.42 
B 采掘业 55,055,154.88 11.66 
C 制造业 152,679,370.27 32.35 
C0 食品、 饮料


23,495,951.25 4.98 
C1








 纺织 、服 装、 皮毛 1,544,601.24 0.33 
C2








 木材 、家 具 - - 
C3








 造纸 、印 刷 524,550.94 0.11 
C4








 石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 11,101,338.47 2.35 
C5








 电子 2,142,494.87 0.45 
C6








 金属 、非 金属 40,690,570.71 8.62 
C7








 机械 、设 备、 仪表 54,153,114.52 11.47 
C8








 医药 、生 物制 品 17,340,804.33 3.67 
C99








 其他 制造 业 1,685,943.94 0.36 
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 14,375,825.50 3.05 
E 建筑业 13,943,243.11 2.95 
F 交通运 输、 仓储 业 20,232,256.54 4.29





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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G 信息技 术业 14,005,571.87 2.97 
H 批发和 零售 贸易 13,596,234.57 2.88 
I 金融、 保险 业 116,366,216.36 24.65 
J 房地产 业 22,987,568.97 4.87 
K 社会服 务业 4,011,259.04 0.85 
L 传播与 文化 产业 776,067.38 0.16 
M 综合类 10,304,267.45 2.18 
 合计 440,316,058.08 93.29 




8.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 - - 
B 采掘业 - - 
C 制造业 31,110.00 0.01 
C0 食品、 饮料


- - 
C1








 纺织 、服 装、 皮毛 - - 
C2








 木材 、家 具 - - 
C3








 造纸 、印 刷 - - 
C4








 石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 - - 
C5








 电子 - - 
C6








 金属 、非 金属 - - 
C7








 机械 、设 备、 仪表 31,110.00 0.01 
C8








 医药 、生 物制 品 - - 
C99








 其他 制造 业 - - 
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - - 
E 建筑业 - - 
F 交通运 输、 仓储 业 - - 
G 信息技 术业 - - 
H 批发和 零售 贸易 - - 
I 金融、 保险 业 2,837,052.60 0.60 
J 房地产 业 - - 
K 社会服 务业 - - 
L 传播与 文化 产业 - - 
M 综合类 - - 
 合计 2,868,162.60 0.61 

































银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 41 页 共 61 页


 
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 
8.3.1 期末 指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 601318 中国平 安 279,895 15,718,903.20 3.33 
2 600036 招商银 行 1,035,691 13,267,201.71 2.81 
3 601328 交通银 行 1,736,621 9,516,683.08 2.02 
4 600016 民生银 行 1,895,511 9,515,465.22 2.02 
5 601398 工商银 行 2,158,304 9,151,208.96 1.94 
6 601166 兴业银 行 350,893 8,438,976.65 1.79 
7 600000 浦发银 行 599,357 7,426,033.23 1.57 
8 600030 中信证 券 578,700 7,285,833.00 1.54 
9 601088 中国神 华 275,222 6,800,735.62 1.44 
10 000002 万


科Ａ 814,984 6,699,168.48 1.42 
11 601601 中国太 保 261,758 5,994,258.20 1.27 
12 600519 贵州茅 台 31,613 5,814,262.96 1.23 
13 000858 五 粮 液 158,274 5,481,028.62 1.16 
14 002024 苏宁电 器 352,102 4,612,536.20 0.98 
15 601169 北京银 行 365,496 4,181,274.24 0.89 
16 600900 长江电 力 550,393 4,166,475.01 0.88 
17 601006 大秦铁 路 495,906 3,877,984.92 0.82 
18 600050 中国联 通 707,178 3,783,402.30 0.80 
19 000063 中兴通 讯 137,022 3,740,700.60 0.79 
20 000001 深发展 Ａ 232,756 3,675,217.24 0.78 
21 600031 三一重 工 168,732 3,649,673.16 0.77 
22 601899 紫金矿 业 444,465 3,649,057.65 0.77 
23 601857 中国石 油 317,001 3,556,751.22 0.75 
24 000983 西山煤 电 128,482 3,429,184.58 0.73 
25 601668 中国建 筑 1,001,634 3,425,588.28 0.73 
26 600837 海通证 券 341,761 3,294,576.04 0.70 
27 600547 山东黄 金 59,718 3,147,735.78 0.67 
28 600089 特变电 工 168,389 3,142,138.74 0.67 
29 600362 江西铜 业 68,662 3,101,462.54 0.66 
30 000651 格力电 器 164,359 2,979,828.67 0.63 
31 600111 包钢稀 土 40,382 2,884,890.08 0.61 
32 600348 国阳新 能 100,099 2,870,839.32 0.61 
33 600019 宝钢股 份 440,701 2,816,079.39 0.60





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 42 页 共 61 页


 
34 600028 中国石 化 347,316 2,799,366.96 0.59 
35 000338 潍柴动 力 52,508 2,749,843.96 0.58 
36 600015 华夏银 行 250,810 2,733,829.00 0.58 
37 000527 美的电 器 156,136 2,716,766.40 0.58 
38 601628 中国人 寿 125,158 2,665,865.40 0.56 
39 600585 海螺水 泥 88,985 2,641,074.80 0.56 
40 601168 西部矿 业 138,908 2,617,026.72 0.55 
41 600256 广汇股 份 61,747 2,589,051.71 0.55 
42 000792 盐湖钾 肥 38,400 2,543,616.00 0.54 
43 601766 中国南 车 327,463 2,472,345.65 0.52 
44 002202 金风科 技 110,606 2,466,513.80 0.52 
45 600048 保利地 产 191,592 2,433,218.40 0.52 
46 600489 中金黄 金 60,020 2,421,206.80 0.51 
47 000568 泸州老 窖 58,307 2,384,756.30 0.51 
48 600795 国电电力 767,944 2,349,908.64 0.50 
49 600739 辽宁成 大 75,849 2,284,571.88 0.48 
50 000157 中联重 科 161,119 2,278,222.66 0.48 
51 601699 潞安环 能 38,093 2,271,866.52 0.48 
52 600104 上海汽 车 154,060 2,261,600.80 0.48 
53 000423 东阿阿 胶 43,311 2,213,192.10 0.47 
54 000895 双汇发 展 25,015 2,176,305.00 0.46 
55 000783 长江证 券 189,480 2,141,124.00 0.45 
56 600518 康美药 业 108,027 2,129,212.17 0.45 
57 000060 中金岭 南 93,075 2,094,187.50 0.44 
58 600068 葛洲坝 173,136 2,008,377.60 0.43 
59 600415 小商品 城 56,910 1,994,126.40 0.42 
60 601958 金钼股 份 81,170 1,967,560.80 0.42 
61 601299 中国北 车 276,893 1,963,171.37 0.42 
62 601989 中国重 工 166,246 1,960,040.34 0.42 
63 000425 徐工机 械 33,966 1,942,855.20 0.41 
64 600875 东方电 气 55,572 1,939,462.80 0.41 
65 601111 中国国 航 138,530 1,895,090.40 0.40 
66 601988 中国银 行 586,127 1,893,190.21 0.40 
67 000630 铜陵有 色 53,511 1,875,560.55 0.40 
68 600690 青岛海 尔 66,443 1,874,357.03 0.40 
69 601390 中国中 铁 427,461 1,850,906.13 0.39 
70 600383 金地集 团 298,887 1,847,121.66 0.39 
71 601919 中国远 洋 192,266 1,807,300.40 0.38 
72 601186 中国铁 建 256,868 1,741,565.04 0.37





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 43 页 共 61 页


 
73 601009 南京银 行 173,645 1,726,031.30 0.37 
74 600029 南方航 空 173,853 1,693,328.22 0.36 
75 601898 中煤能 源 152,936 1,660,884.96 0.35 
76 000039 中集集 团 71,531 1,644,497.69 0.35 
77 601600 中国铝 业 161,398 1,636,575.72 0.35 
78 601666 平煤股 份 75,380 1,589,764.20 0.34 
79 601618 中国中 冶 405,581 1,585,821.71 0.34 
80 000069 华侨城 Ａ 129,327 1,571,323.05 0.33 
81 600100 同方股 份 58,030 1,538,375.30 0.33 
82 600011 华能国 际 265,429 1,528,871.04 0.32 
83 000009 中国宝 安 90,554 1,518,590.58 0.32 
84 600664 哈药股 份 64,755 1,461,520.35 0.31 
85 601607 上海医 药 65,848 1,438,120.32 0.30 
86 000878 云南铜 业 51,961 1,428,927.50 0.30 
87 000528 柳





工 38,036 1,407,332.00 0.30 
88 000538 云南白 药 23,158 1,398,743.20 0.30 
89 600188 兖州煤 业 48,650 1,381,173.50 0.29 
90 600018 上港集 团 354,472 1,350,538.32 0.29 
91 600123 兰花科 创 28,454 1,339,614.32 0.28 
92 000402 金 融 街 202,086 1,335,788.46 0.28 
93 600309 烟台万 华 69,408 1,331,939.52 0.28 
94 600132 重庆啤 酒 23,977 1,329,045.11 0.28 
95 600583 海油工 程 163,165 1,321,636.50 0.28 
96 000933 神火股 份 52,241 1,308,637.05 0.28 
97 000623 吉林敖 东 38,186 1,299,851.44 0.28 
98 000012 南


玻Ａ 65,546 1,294,533.50 0.27 
99 600655 豫园商 城 96,109 1,292,666.05 0.27 
100 600166 福田汽 车 52,950 1,285,626.00 0.27 
101 000709 河北钢 铁 344,118 1,283,560.14 0.27 
102 601808 中海油 服 50,162 1,281,137.48 0.27 
103 000825 太钢不 锈 238,674 1,274,519.16 0.27 
104 000768 西飞国 际 103,035 1,250,844.90 0.27 
105 600642 申能股 份 158,179 1,206,905.77 0.26 
106 000401 冀东水 泥 50,817 1,200,805.71 0.25 
107 002142 宁波银 行 96,607 1,197,926.80 0.25 
108 000898 鞍钢股 份 154,873 1,197,168.29 0.25 
109 600660 福耀玻 璃 116,598 1,196,295.48 0.25 
110 601001 大同煤 业 55,789 1,172,126.89 0.25 
111 600058 五矿发 展 35,818 1,171,248.60 0.25





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 44 页 共 61 页


 
112 002007 华兰生 物 24,054 1,163,973.06 0.25 
113 600694 大商股 份 24,535 1,162,713.65 0.25 
114 600999 招商证 券 60,019 1,137,960.24 0.24 
115 000937 冀中能 源 28,304 1,133,575.20 0.24 
116 000969 安泰科 技 48,822 1,131,693.96 0.24 
117 600832 东方明 珠 132,637 1,128,740.87 0.24 
118 600005 武钢股 份 263,396 1,127,334.88 0.24 
119 000960 锡业股 份 34,439 1,126,155.30 0.24 
120 600550 天威保 变 48,027 1,108,943.43 0.23 
121 600549 厦门钨 业 22,851 1,087,479.09 0.23 
122 000800 一汽轿 车 67,683 1,086,312.15 0.23 
123 600497 驰宏锌 锗 42,184 1,083,706.96 0.23 
124 600812 华北制 药 68,759 1,080,203.89 0.23 
125 600196 复星医 药 79,393 1,069,423.71 0.23 
126 600271 航天信 息 38,855 1,068,901.05 0.23 
127 600881 亚泰集 团 157,542 1,055,531.40 0.22 
128 600997 开滦股 份 51,216 1,030,978.08 0.22 
129 600970 中材国 际 24,781 1,008,834.51 0.21 
130 600352 浙江龙 盛 86,001 1,008,791.73 0.21 
131 600177 雅戈尔 92,348 1,008,440.16 0.21 
132 601998 中信银 行 191,568 1,005,732.00 0.21 
133 600600 青岛啤 酒 28,875 1,001,385.00 0.21 
134 600009 上海机 场 80,549 998,002.11 0.21 
135 000758 中色股 份 31,577 995,938.58 0.21 
136 002155 辰州矿 业 27,666 993,762.72 0.21 
137 600320 振华重 工 147,306 961,908.18 0.20 
138 000729 燕京啤 酒 50,105 951,493.95 0.20 
139 600143 金发科 技 58,573 943,611.03 0.20 
140 000839 中信国 安 78,368 938,848.64 0.20 
141 000024 招商地 产 57,611 918,895.45 0.19 
142 000680 山推股 份 50,502 918,631.38 0.19 
143 600395 盘江股 份 27,822 905,606.10 0.19 
144 601866 中海集 运 200,109 896,488.32 0.19 
145 600741 华域汽 车 86,997 888,239.37 0.19 
146 600221 海南航 空 98,351 882,208.47 0.19 
147 600811 东方集 团 111,929 877,523.36 0.19 
148 600169 太原重 工 40,383 860,965.56 0.18 
149 600125 铁龙物 流 59,202 853,692.84 0.18 
150 600331 宏达股 份 55,036 853,608.36 0.18





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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151 000778 新兴铸 管 95,401 851,930.93 0.18 
152 601788 光大证 券 56,694 847,575.30 0.18 
153 000422 湖北宜 化 44,946 847,232.10 0.18 
154 002304 洋河股 份 3,743 838,432.00 0.18 
155 600631 百联股 份 54,940 837,835.00 0.18 
156 000999 华润三 九 32,284 824,856.20 0.17 
157 600010 包钢股 份 214,940 814,622.60 0.17 
158 000562 宏源证 券 48,607 813,681.18 0.17 
159 601333 广深铁 路 235,646 812,978.70 0.17 
160 600062 双鹤药 业 28,258 805,070.42 0.17 
161 000728 国元证 券 65,565 803,826.90 0.17 
162 000725 京东方 Ａ 253,258 800,295.28 0.17 
163 000061 农 产 品 44,919 791,023.59 0.17 
164 600219 南山铝 业 80,901 784,739.70 0.17 
165 600598 北大荒 59,121 782,170.83 0.17 
166 600108 亚盛集 团 117,634 774,031.72 0.16 
167 600208 新湖中 宝 128,073 768,438.00 0.16 
168 600649 城投控 股 95,955 762,842.25 0.16 
169 600516 方大炭 素 53,811 753,892.11 0.16 
170 600150 中国船 舶 11,083 750,873.25 0.16 
171 600601 方正科 技 182,856 747,881.04 0.16 
172 600809 山西汾 酒 10,809 740,740.77 0.16 
173 600312 平高电 气 54,319 740,367.97 0.16 
174 600085 同仁堂 21,568 739,351.04 0.16 
175 000652 泰达股 份 94,815 737,660.70 0.16 
176 600216 浙江医 药 22,606 736,277.42 0.16 
177 600153 建发股 份 111,819 732,414.45 0.16 
178 600879 航天电 子 54,319 730,047.36 0.15 
179 600635 大众公 用 109,131 727,903.77 0.15 
180 000100 TCL 集团 212,193 727,821.99 0.15 
181 600118 中国卫 星 29,173 724,073.86 0.15 
182 000876 新 希 望 34,144 715,316.80 0.15 
183 600500 中化国 际 60,019 711,225.15 0.15 
184 600432 吉恩镍 业 27,193 695,596.94 0.15 
185 600418 江淮汽 车 65,183 692,895.29 0.15 
186 600688 S 上石 化 81,320 689,593.60 0.15 
187 600508 上海能 源 24,089 681,477.81 0.14 
188 600595 中孚实 业 49,226 679,318.80 0.14 
189 601888 中国国 旅 21,890 677,933.30 0.14





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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190 000951 中国重 汽 24,505 677,808.30 0.14 
191 600808 马钢股 份 198,689 677,529.49 0.14 
192 600037 歌华有 线 53,218 665,225.00 0.14 
193 600737 中粮屯 河 41,970 665,224.50 0.14 
194 600643 爱建股 份 69,818 664,667.36 0.14 
195 600096 云天化 24,644 658,241.24 0.14 
196 601918 国投新 集 46,365 651,428.25 0.14 
197 000021 长城开 发 54,839 643,809.86 0.14 
198 600316 洪都航 空 24,032 643,096.32 0.14 
199 600066 宇通客 车 30,429 639,921.87 0.14 
200 600588 用友软 件 27,454 638,580.04 0.14 
201 000059 辽通化 工 55,068 638,238.12 0.14 
202 600779 水井坊 28,375 629,925.00 0.13 
203 601688 华泰证 券 45,897 629,706.84 0.13 
204 600008 首创股 份 92,138 620,088.74 0.13 
205 000612 焦作万 方 28,305 617,049.00 0.13 
206 600839 四川长 虹 166,048 614,377.60 0.13 
207 002001 新 和 成 24,238 612,009.50 0.13 
208 600596 新安股 份 39,855 606,593.10 0.13 
209 000807 云铝股 份 49,905 595,865.70 0.13 
210 600717 天津港 69,717 581,439.78 0.12 
211 002028 思源电 气 22,116 580,987.32 0.12 
212 600675 中华企 业 83,739 579,473.88 0.12 
213 601179 中国西 电 72,793 575,064.70 0.12 
214 600663 陆家嘴 34,146 573,652.80 0.12 
215 002128 露天煤 业 22,221 567,079.92 0.12 
216 000897 津滨发 展 108,392 564,722.32 0.12 
217 600895 张江高 科 64,066 562,499.48 0.12 
218 000690 宝新能 源 101,022 558,651.66 0.12 
219 000968 煤 气 化 21,376 555,134.72 0.12 
220 600210 紫江企 业 95,891 554,249.98 0.12 
221 000027 深圳能 源 54,805 552,982.45 0.12 
222 600183 生益科 技 48,481 552,198.59 0.12 
223 600325 华发股 份 54,427 551,889.78 0.12 
224 600528 中铁二 局 60,760 551,700.80 0.12 
225 000625 长安汽 车 57,385 545,731.35 0.12 
226 600269 赣粤高 速 97,440 542,740.80 0.11 
227 600220 江苏阳 光 103,506 536,161.08 0.11 
228 000718 苏宁环 球 56,580 529,023.00 0.11





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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229 002122 天马股 份 39,854 528,464.04 0.11 
230 000959 首钢股 份 119,296 527,288.32 0.11 
231 000488 晨鸣纸 业 74,299 524,550.94 0.11 
232 000780 平庄能 源 34,024 521,587.92 0.11 
233 601727 上海电 气 60,813 515,694.24 0.11 
234 600517 置信电 气 31,097 515,588.26 0.11 
235 600026 中海发 展 52,997 508,771.20 0.11 
236 600170 上海建 工 34,752 507,031.68 0.11 
237 600161 天坛生 物 21,553 493,563.70 0.10 
238 600718 东软集 团 30,691 492,283.64 0.10 
239 600380 健康元 44,033 487,445.31 0.10 
240 600456 宝钛股 份 17,950 486,445.00 0.10 
241 601117 中国化 学 83,179 480,774.62 0.10 
242 000900 现代投 资 23,334 479,513.70 0.10 
243 000031 中粮地 产 76,064 473,878.72 0.10 
244 600820 隧道股 份 43,176 473,640.72 0.10 
245 601872 招商轮 船 114,747 471,610.17 0.10 
246 601588 北辰实 业 134,385 470,347.50 0.10 
247 600863 内蒙华 电 49,583 470,046.84 0.10 
248 600428 中远航 运 54,767 456,756.78 0.10 
249 600266 北京城 建 37,350 456,043.50 0.10 
250 600674 川投能 源 30,696 452,459.04 0.10 
251 000667 名流置 业 150,144 451,933.44 0.10 
252 600251 冠农股 份 15,013 426,819.59 0.09 
253 600151 航天机 电 31,739 417,367.85 0.09 
254 600033 福建高 速 114,621 406,904.55 0.09 
255 600300 维维股 份 68,965 406,893.50 0.09 
256 600611 大众交 通 52,286 398,942.18 0.08 
257 600804 鹏博士 45,394 393,565.98 0.08 
258 600087 长航油 运 80,805 392,712.30 0.08 
259 600239 云南城 投 20,861 387,388.77 0.08 
260 002244 滨江集 团 33,516 378,060.48 0.08 
261 600022 济南钢 铁 105,103 373,115.65 0.08 
262 000717 韶钢松 山 98,125 368,950.00 0.08 
263 600426 华鲁恒 升 26,599 367,864.17 0.08 
264 600109 国金证 券 25,105 367,035.10 0.08 
265 601991 大唐发 电 59,420 361,867.80 0.08 
266 600886 国投电 力 50,401 361,375.17 0.08 
267 600597 光明乳 业 35,199 361,141.74 0.08





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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268 601107 四川成 渝 54,237 359,591.31 0.08 
269 600835 上海机 电 33,826 358,217.34 0.08 
270 600004 白云机 场 38,800 342,216.00 0.07 
271 000046 泛海建 设 37,681 338,375.38 0.07 
272 000932 华菱钢 铁 91,673 336,439.91 0.07 
273 600236 桂冠电 力 76,394 336,133.60 0.07 
274 000961 中南建 设 29,198 333,733.14 0.07 
275 000927 一汽夏 利 39,749 323,954.35 0.07 
276 600376 首开股 份 19,145 322,593.25 0.07 
277 600307 酒钢宏 兴 34,074 321,999.30 0.07 
278 600006 东风汽 车 66,504 321,879.36 0.07 
279 000089 深圳机 场 56,405 311,919.65 0.07 
280 600017 日照港 76,095 310,467.60 0.07 
281 600246 万通地 产 51,169 296,268.51 0.06 
282 600748 上实发 展 36,122 291,504.54 0.06 
283 600027 华电国 际 88,520 288,575.20 0.06 
284 002242 九阳股 份 18,868 284,340.76 0.06 
285 601099 太平洋 25,086 272,433.96 0.06 
286 600569 安阳钢 铁 80,185 271,025.30 0.06 
287 600350 山东高 速 56,145 262,197.15 0.06 
288 000685 中山公 用 14,959 261,184.14 0.06 
289 601139 深圳燃 气 20,459 253,896.19 0.05 
290 600657 信达地 产 38,235 233,998.20 0.05 
291 600282 南钢股 份 65,499 224,661.57 0.05 
292 601003 柳钢股 份 42,743 211,150.42 0.04 
293 600102 莱钢股 份 23,929 187,842.65 0.04 
294 000631 顺发恒 业 26,644 186,774.44 0.04 
295 601877 正泰电 器 7,017 168,057.15 0.04 
296 601801 皖新传 媒 7,326 110,842.38 0.02 
 
8.3.2 期末 积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 601288 农业银 行 867,405 2,324,645.40 0.49 
2 600816 安信信 托 37,677 512,407.20 0.11 
3 601126 四方股 份 1,000 31,110.00 0.01 

































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8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 
8.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 601318 中国平 安 12,714,958.83 2.03 
2 600036 招商银 行 11,397,061.72 1.82 
3 601328 交通银 行 9,108,496.94 1.45 
4 601166 兴业银 行 8,680,014.90 1.38 
5 601398 工商银 行 7,846,523.10 1.25 
6 600016 民生银 行 7,489,401.79 1.19 
7 601668 中国建 筑 6,882,130.00 1.10 
8 601899 紫金矿 业 6,762,896.60 1.08 
9 600000 浦发银 行 6,387,718.44 1.02 
10 000002 万


科Ａ 5,815,074.91 0.93 
11 601088 中国神 华 5,725,255.21 0.91 
12 600030 中信证 券 5,671,062.53 0.90 
13 600519 贵州茅 台 4,732,322.31 0.75 
14 000858 五 粮 液 4,557,565.45 0.73 
15 601006 大秦铁 路 4,474,300.35 0.71 
16 601601 中国太 保 4,355,568.42 0.69 
17 601169 北京银 行 4,138,886.19 0.66 
18 002024 苏宁电 器 3,989,146.47 0.64 
19 600104 上海汽 车 3,881,109.56 0.62 
20 601288 农业银 行 3,799,312.00 0.61 
注： “ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。 
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 601318 
中国平 安 14,260,377.64 2.27 
2 600036 
招商银 行 13,984,854.50 2.23 
3 601328 
交通银 行 10,486,464.49 1.67 
4 600016 
民生银 行 10,035,138.24 1.60 
5 601398 
工商银 行 9,888,881.08 1.58





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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6 601166 
兴业银 行 9,699,725.47 1.55 
7 600000 
浦发银 行 8,026,995.19 1.28 
8 600030 
中信证 券 7,804,081.96 1.24 
9 000002 
万


科Ａ 7,695,783.32 1.23 
10 601088 
中国神 华 7,633,074.29 1.22 
11 600519 
贵州茅 台 6,100,004.27 0.97 
12 601601 
中国太 保 6,017,217.99 0.96 
13 000858 
五 粮 液 6,010,938.93 0.96 
14 601169 
北京银 行 5,243,291.17 0.84 
15 000001 
深发展 Ａ 5,004,980.73 0.80 
16 002024 
苏宁电 器 4,996,884.36 0.80 
17 600104 
上 海汽 车 4,709,601.99 0.75 
18 601899 
紫金矿 业 4,286,629.83 0.68 
19 600837 
海通证 券 4,210,105.70 0.67 
20 600900 
长江电 力 4,189,085.72 0.67 
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。 
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 426,609,503.87 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 496,347,844.21 
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“ 卖 出股 票收 入总 额 ” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考
虑交易 费用 。 
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.9 投资组 合报 告 附注 
8.9.1 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 不存 在被监 管部 门立案 调查， 或在 报告编 制





























银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。 
8.9.2 本基金 投资 的前十 名股 票没有 超出 基金合 同规 定的备 选股 票库之 外的 情形。 
8.9.3 期末其 他各 项资产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 21,147.24 
2 应收证 券清 算款 2,456,442.10 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 7,661.92 
5 应收申 购款 732,727.45 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 3,217,978.71 




8.9.4 期末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 
本报告 期末 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明 
8.9.5.1 期末 指 数投资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。 
8.9.5.2 期末 积 极投资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 
占基金 资产
净值比 例 （% ） 
流通受 限情 况说 明 
1 600816 安信信 托 512,407.20 0.11 重大事 项 




8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分 
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。 
§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数 户均持 有的 持有人 结构





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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(户) 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
16,595 29,872.89 33,635,691.24 6.78% 462,104,925.24 93.22% 




9.2 期末上 市基 金前十名 持有 人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 
占上市 总份 额
比例 
1 吴晶蓉 6,529,239.00


30.56% 
2 郭素勤 576,000.00


2.70% 
3 张元中 331,400.00


1.55% 
4 黄国序 300,000.00


1.40% 
5 余红旗 300,000.00


1.40% 
6 郭晓宇 246,033.00


1.15% 
7 杨玲娣 234,838.00


1.10% 
8 俞霞 231,900.00


1.09% 
9 王碧玲 207,504.00


0.97% 
10 李磊 206,200.00


0.97% 
 
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况 
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本开 放式 基金 
47,097.99 0.01% 




§10 开放式基金份额变动 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2009 年10 月 14 日 ）基 金份 额总 额 
670,189,105.75 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 580,639,981.57 
本报告 期基 金总 申购 份额 592,460,094.24 
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 677,359,459.33 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 495,740,616.48 

































银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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§11 重大事件揭示 
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议 
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。









11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动 
11.2.1.1 2011 年 1 月 8 日，本 基金 管理 人发 布关 于公司 副总 经理 离任 的公 告，经 本公 司 董
事会批准， 魏瑛女 士不再 担任本基金 管理人 公司副 总经理职务 。该变 更事 项 已向相关监 管部门 备
案， 并 于 2011 年1 月8 日 在 《中 国证 券报 》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 及公 司 网站进 行了 披露 ； 
11.2.1.2 2011 年 2 月 1 日，本 基金 管理 人发 布关 于公司 副总 经理 离任 的公 告，经 本公 司 董
事会批准， 石松鹰 先生不 再担任本基 金管理 人公司 副总经理职 务。该 变更事 项已向相关 监管部 门
备案 ， 并 于 2011 年2 月1 日在 《中 国证 券报》 、 《 上 海证券 报》 、 《 证券 时报 》 及公司 网站 进行 了披
露。 
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动 
11.2.2.1 本基 金托 管人2011 年1 月31 日发 布任 免 通知 ， 解 聘李 春信 中国 建设 银行投 资托 管
服务部 副总 经理 职务 ； 
11.2.2.2 本基 金托 管人 2011 年 2 月 9 日 发布 公告 ，经中 国建 设银 行研 究决 定，聘 任杨 新 丰
为中国 建设 银行 投资 托管 服务部 副总 经理 （主 持工 作） ， 其任 职资 格已经 中国 证监会 审核 批准 （ 证
监许可 〔2011 〕115 号） 。 解聘罗 中涛 中国 建设 银行 投资托 管服 务部 总经 理职 务。








 
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。





 
11.4 基金 投资策 略的改 变 
本 报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生 改 变。





 
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况 
本报告期由 安永华 明会计 师事务所为 本基金 提供审 计服务，报 告期内 本基金 应支付给安 永华
明会计 师事 务所 的报 酬共 计人民 币 50,000.00 元。 目前的 审计 机构 已连 续为 本基金 提 供 2 年的审
计服务 。



































 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况 
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。





 
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况


 
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 
金额 单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单 元数
量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
兴业证券 股份
有限公司 
3 181,960,576.55 19.87% 149,506.86 19.43% 新增 1 个交
易单元 
西部证券 股份
有限公司 
1 176,396,415.32 19.26% 149,939.47 19.48% 新增 1 个交
易单元 
中国民族证券有
限责任公司 
1 93,976,986.85 10.26% 79,880.78 10.38% - 
上海证券 有限
责任公司 
1 92,949,280.72 10.15% 79,007.10 10.27% - 
国金证券 股份
有限公司 
2 73,000,390.06 7.97% 62,051.02 8.06% - 
广发证券 股份
有限公司 
1 47,725,777.46 5.21% 40,567.25 5.27% - 
德邦证券 有限
责任公司 
1 41,319,098.19 4.51% 35,121.10 4.56% - 
华泰联合证券有
限责任公司 
2 33,449,564.70 3.65% 28,052.56 3.64% - 
长城证券 有限
责任公司 
2 26,112,924.34 2.85% 21,217.03 2.76% - 
长江证券 股份
有限公司 
2 25,011,993.75 2.73% 21,260.16 2.76% - 
山西证券 有限
责任公司 
1 22,286,788.00 2.43% 18,943.63 2.46% - 
光大证券 股份
有限公司 
2 20,870,219.13 2.28% 16,957.20 2.20% - 
中国国际 金融
有限公司 
2 20,490,414.54 2.24% 16,721.35 2.17% - 
渤海证券股份有
限公司 
1 11,504,925.63 1.26% 9,779.43 1.27% - 
中信证券 股份
有限公司 
3 10,602,324.11 1.16% 8,614.39 1.12% 新增 1 个交
易单元 
东方证券 股份 2 10,126,437.84 1.11% 8,607.54 1.12% 新增 2 个交





























银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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有限公司 易单元 
中银国际 证券
有限责任 公司 
3 8,548,021.61 0.93% 6,945.41 0.90% 新增 1 个交
易单元 
安信证券 股份
有限公司 
3 7,223,312.55 0.79% 6,139.90 0.80% - 
北京高华证券有
限责任公司 
1 7,046,124.06 0.77% 5,989.18 0.78% - 
宏源证券股份有
限公司 
2 3,862,010.01 0.42% 3,137.93 0.41% 新增 1 个交
易单元 
首创证券有限责
任公司 
2 1,459,581.77 0.16% 1,185.95 0.15% - 
申银万国 证券
股份有限 公司 
1 - - - - - 
招商证券 股份
有限公司 
2 - - - - - 
新时代证 券有
限责任公 司 
1 - - - - - 
国泰君安 证券
股份有限 公司 
2 - - - - - 
中国银河 证券
股份有限 公司 
1 - - - - 新增 1 个交
易单元 
方正证券 有限
责任公司 
1 - - - - - 
华创证券 股份
有限公司 
2 - - - - 新增 2 个交
易单元 
湘财证券 有限
责任公司 
1 - - - - - 
齐鲁证券 有限
公司 
1 - - - - - 
第一创业 证券
有限责任 公司 
2 - - - - - 
东莞证券 有限
责任公司 
1 - - - - - 
中国建银投资证
券有限责任公司 
1 - - - - - 
红塔证券 股 份
有限公司 
2 - - - - 新增 2 个交
易单元 
东北证券 股份
有限公司 
3 - - - - - 
西南证券 股份
有限公司 
1 - - - - - 
中信建投 证券
股份有限 公司 
1 - - - - -





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
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华泰证券 股份
有限公司 
1 - - - - - 
华宝证券 有限
责任公司 
 
1 - - - - - 
国信证券 股份
有限公司 
1 - - - - - 
东吴证券 有限
责任公司 
1 - - - - - 
中信万通 证券
有限责任 公司 
1 - - - - - 
注：1 、本 基金 本报 告期 内 未通过 交易 单元 进行 债券 回购交 易。 

2、基 金专用交 易单元的选择 标准为该证 券经营机构具 有较强的研 究服务能力， 能及时、全 面、定期向
基金管 理人 提供 高质 量的 咨询服 务 ， 包 括宏 观经 济 报告 、 行 业报 告、 市场 走 向分析 报告 、 个股 分析 报 告、
市场服 务报 告以 及全 面的 信息服 务。 

3、 基金专用交 易单元的选择 程序为根据 标准进行考察 后，确定证 券经营机构的 选择。经公 司批准后与
被选择 的证 券经 营机 构签 订协议 。 
 
11.8 其他 重大事 件 
序
号 
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 加华
泰联合 证券 费率 优惠 活动
的公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 12 月 15 日 
2 《银华 基金 管理 有限 公司
关于增 加西 藏同 信证 券为
旗下基 金代 销、 定 期定 额 投
资及转 换业 务办 理机 构的
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 12 月 14 日 
3 《银华 基金 管理 有限 公司
关于增 加天 风证 券为 旗下
部分基 金代 销、 定 期定 额 投
资及转 换业 务办 理机 构的
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 12 月 10 日 
4 《银华 基金 管理 有限 公司
关于增 加浙 商证 券为 旗下
基金代 销及 转换 业务 办理
机构的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年12 月1 日 
5 《银华 基金 管理 有限 公司
关于开 通开 放式 基金 网上
交易第 三方 支付 业务 的公
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 11 月 23 日





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 57 页 共 61 页


 
告》 
6 《银华 基金 管理 有限 公司
关于调 整中 国 农 业银 行借
记卡网 上直 销申 购费 率的
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 11 月 19 日 
7 《 银 华基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易等 系统
服务的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 10 月 29 日 
8 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ）2010 年第3
季度报 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 10 月 27 日 
9 《银华 基金 管理 有限 公司
关于增 加乌 鲁木 齐市 商业
银行为 旗下 部分 基金 代销
及定期 定额 投资 业务 办理
机构的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 10 月 13 日 
10 《银华 基金 管理 有限 公司
关于基 金经 理离 任的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年9 月27 日 
11 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金在 华泰
证券开 通定 期定 额投 资业
务及参 加定 期定 额投 资费
率优惠 活动 的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年9 月20 日 
12 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 加广
发华福 证券 网上 申购 业务
费率优 惠活 动的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 9 月 6 日 
13 《 银 华基 金管 理有 限公 司
关于暂 停网 上交 易等 系统
服务的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 9 月 3 日 
14 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 加齐
鲁证券 网上 交易 系统 申购
及定期 定额 投资 业务 费率
优惠活 动的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年8 月30 日 
15 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ）2010 年半 年
度报告 及摘 要》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年8 月28 日 
16 《银华 基金 管理 有限 公司
关于调 整中 国农 业银 行借
记卡网 上直 销申 购费 率的
公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年8 月23 日 
17 《银华 基金 管理 有限 公司 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 2010 年8 月18 日





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 58 页 共 61 页


 
关于旗 下部 分基 金参 加国
泰君安 证券 网上 申购 业务
费率优 惠活 动的 公告 》 
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
18 《 银 华基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金投 资非 控股
股东分 销证 券的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年8 月17 日 
19 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 加海
通证券 定期 定额 投资 业务
费率优 惠活 动的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 8 月 6 日 
20 《银华 基金 管理 有限 公司
关于持 中国 建设 银行 借记
卡的投 资者 开通 网上 直销
智能投 资定 期定 额申 购业
务的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 8 月 2 日 
21 《银华 基金 管理 有限 公司
关于公 司旗 下基 金持 有的
中国平 安估 值方 法调 整的
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年7 月29 日 
22 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ）2010 年第2
季度报 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年7 月19 日 
23 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金在 广东
发展银 行开 通定 期定 额投
资业务 的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 7 月 8 日 
24 《银华 基金 管理 有限 公司
2010 年6 月30 日基 金净 值
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 7 月 1 日 
25 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 加中
国邮政 储蓄 银行 网上 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年6 月30 日 
26 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金参 加交
通银行 网上 银行 申购 费率
优惠活 动的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年6 月30 日 
27 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ） 关于 增聘 基
金经理 的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年6 月23 日 
28 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下基 金在 信达 证券
开通定 期定 额投 资业 务的
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年6 月11 日





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 59 页 共 61 页


 
29 《银华 基金 管理 有限 公司
关于在 华夏 银行 开通 旗下
部分基 金定 期定 额投 资业
务及参 加网 银申 购、 定 期 定
额投资 业务 费率 优惠 活动
的公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年6 月11 日 
30 《银华 基金 管理 有 限 公司
关于旗 下基 金在 申银 万国
证券开 通定 期定 额投 资业
务的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 6 月 4 日 
31 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ） 更新 招募 说
明书及 摘要 （2010 年第 1
号） 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年5 月29 日 
32 《银华 基金 管理 有限 公司
关于增 加红 塔证 券为 旗下
基金代 销及 转换 业务 办理
机构的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《 上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年5 月17 日 
33 《银华 基金 管理 有限 公司
关于上 海银 联电 子支 付服
务有限 公司 （ChinaPay）旗
下“ 银 联通 ”基 金平 台上
的基金 交易 单笔 交易 金额
限制的 提示 性公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年5 月11 日 
34 《银华 基金 管理 有限 公司
关于再 次提 请投 资者 及时
更新已 过期 身份 证件 或者
身份证 明文 件的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年4 月27 日 
35 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下基 金在 广州 证券 、
广发华 福证 券开 通定 期定
额投资 业务 的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年4 月23 日 
36 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ）2010 年第1
季度报 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年4 月20 日 
37 《银华 基金 管理 有限 公司
关于持 中国 工商 银行 借记
卡的投 资者 办理 基金 网上
直销和 基金 网上 直销 定期
定额投 资业 务的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年3 月31 日 
38 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ）2009 年年 度
报告及 摘要 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年3 月26 日 
39 《银华 基金 管理 有限 公司 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 2010 年 3 月 3 日





























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 60 页 共 61 页


 
关于旗 下部 分基 金参 加杭
州银行 定 期 定额 投资 及网
上银行 申购 业务 费率 优惠
活动的 公告 》 
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
40 《银华 沪 深300 指 数证 券 投
资基金 （LOF ）2009 年第4
季度报 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年1 月22 日 
41 《银华 基金 管理 有限 公司
关于增 加杭 州银 行为 旗下
基金代 销、 定 期定 额投 资 及
转换业 务办 理机 构的 公告 》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年1 月19 日 
42 《银华 基金 管理 有限 公司
关于旗 下部 分基 金在 国信
证券开 通定 期定 额投 资业
务的公 告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年1 月15 日 
43 《银华 基金 管理 有限 公司
2009 年12 月31 日 基金 净 值
公告》 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》和 公司 网站
http://www.yhfund.com.cn 
2010 年 1 月 1 日 




§12 影响投资者决策的其 他重要信息 
12.1 本基 金 管 理人 无影 响 投资者 决策 的其 他重 要信 息 
12.2 本基 金托 管人 影响 投 资者决 策的 其他 重要 信息 披露如 下： 
12.2.1 2010 年 1 月 29 日 ，本基 金托 管人 发布 第二 届董事 会第 二十 八次 会议 决议公 告， 决
议聘任 庞秀 生先 生担 任本 行副行 长； 
12.2.2 2010 年 5 月 13 日 ，本基 金托 管人 发布 关于 高级管 理人 员辞 任的 公告 ，范一 飞先 生
已提出 辞呈 ，辞 去中 国建 设银行 股份 有限 公司 副行 长的职 务； 
12.2.3 2010 年 6 月 21 日 ，本基 金托 管人 发布 关于 中央汇 金投 资有 限责 任公 司承诺 认购 配
股股票 的公 告 ； 
12.2.4 2010 年 7 月1 日 ，托管 人中 国建 设银 行股 份有限 公司 发 布 2009 年度 A 股 分红 派 息
实施公 告， 每 10 股 派发 现金股 息人 民币 2.02 元( 含税) ； 
12.2.5 2010 年 9 月 15 日 ，托管 人中 国建 设银 行股 份有限 公司 发布 公告 ，张 福荣先 生担 任
本行监 事长 ，谢 渡扬 先生 辞去本 行监 事、 监事 长职 务 ； 
12.2.6 2010 年11 月2 日 ， 托管 人中 国建 设银 行股 份有限 公司 发 布2010 年度 A 股 配股 发 行
公告。 






























 银华沪 深 300 指数(LOF)2010 年度报 告 
第 61 页 共 61 页


 
§13 备查文件目录 
13.1 备查 文件 目录 
13.1.1 中 国证 监会 批准 银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金（LOF ）设 立的 文件 

13.1.2 《 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金（LOF ） 招募说 明书 》 

13.1.3 《 银华 沪深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 基 金合同 》 

13.1.4 《 银华 沪深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 托 管协议 》 

13.1.5 《 银华 基金 管理 有限公 司开 放式 基金 业务 规则》 

13.1.6 银 华基 金管 理有 限公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程 

13.1.7 基 金托 管人 业务 资格批 件和 营业 执照 
13.2 存放 地点 
上述 备查文本 存放在本 基金管 理人或基 金托管人 的办公 场所。本 报告存放 在本基 金管理人 及托管人
住所， 供公 众查 阅、 复制 。 
13.3 查阅 方式 
投资 者可免费 查阅，在 支付工 本费后， 可在合理 时间内 取得上述 文件的复 制件或 复印件。 相关公开
披露的 法律 文件 ，投 资者 还可在 本基 金管 理人 网站 （www.yhfund.com.cn ） 查 阅。 
 
银华基金管理有限公司 
2011 年3 月30 日
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