华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投
资基金
2010年年度报告
2010 年 12月 31 日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十六日
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 21 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基
金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募
说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2010 年 4 月 23 日起至 2010 年 12月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
1.2目录 2
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
§4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .....................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...............................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................13
§5 托管人报告.......................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................13
§6 审计报告...........................................................................................................................13
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................14
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................14
6.3 审计意见...........................................................................................................................14
§7 年度财务报表...................................................................................................................15
7.1 资产负债表.......................................................................................................................15
7.2 利润表...............................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................17
7.4 报表附注...........................................................................................................................18
§8 投资组合报告...................................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................39
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合..................................................................39
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合..................................................................40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................41
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................42
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................44
8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................44
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................45
9.2 期末上市基金前十名持有人...........................................................................................45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................46
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................46
§11 重大事件揭示...................................................................................................................46
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................47
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................47
11.8 其他重大事件...................................................................................................................48
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................51
§13 备查文件目录...................................................................................................................51
13.1 备查文件目录...................................................................................................................51
13.2 存放地点...........................................................................................................................52
13.3 查阅方式...........................................................................................................................52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华宝兴业上证 180 价值ETF
基金主代码 510030
交易代码
510030
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2010年 4月23 日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 434,028,726份
基金合同存续期 不定期
上市日期 2010年 5月28 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略
本基金股票资产投资原则上采用完全复制标的指
数的方法跟踪标的指数。通常情况下，本基金根
据标的指数成份股票在指数中的权重确定成份股
票的买卖数量，并根据标的指数成份股及其权重
的变动进行相应调整。在因特殊情况（如成份股
停牌、流动性不足、法规法律限制等）导致无法
获得足够数量的股票时，本基金可以根据市场情
况，结合经验判断，综合考虑相关性、估值、流
动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成
份股进行替代（同行业股票优先考虑） ，以期在规
定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。
业绩比较基准 上证 180 价值指数
风险收益特征
本基金为股票基金，其风险和预期收益均高于货
币市场基金、债券型基金和混合基金。本基金在
股票基金中属于指数基金，紧密跟踪标的指数，
属于股票基金中风险较高、收益与标的指数所代
表的股票市场水平大致相近的产品。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 刘月华 赵会军
联系电话 021-38505888 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 95588
传真 021-38505777 010-66105798
注册地址
上海浦东世纪大道88号金茂大
厦48F
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
上海浦东世纪大道88号金茂大
厦48F
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200121 100140
法定代表人 郑安国 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点
本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所
和基金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所
北京市东长安街1号东方广场安永大楼16
层
注册登记机构 基金管理人 上海市世纪大道88号金茂大厦48层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2010年4 月23 日（基
金合同生效日）至
2010年12月 31 日
本期已实现收益
-150,392,143.47
本期利润
-204,652,555.79
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加权平均基金份额本期利
润
-0.3597
本期加权平均净值利润率
-13.74%
本期基金份额净值增长率
-12.56%
3.1.2 期末数据和指标
2010年末
期末可供分配利润
-159,546,586.02
期末可供分配基金份额利
润
-0.3676
期末基金资产净值
1,108,333,693.01
期末基金份额净值
2.554
3.1.3 累计期末指标
2010年末
基金份额累计净值增长率
-12.56%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金成立于 2010 年 4 月 23 日，本报告期不是完整报告期且没有过往可比期间。
4、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
5、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.61% 1.78% 3.90% 1.79% -0.29% -0.01%
过去六个月 6.24% 1.56% 6.06% 1.56% 0.18% 0.00%
自基金成立
起至今
-12.56% 1.67% -11.08% 1.67% -1.48% 0.00%
注：净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如
非交易日） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
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（2010 年 4 月 23 日至 2010 年 12 月31 日）
注：1、本基金基金合同生效于 2010 年 4 月23 日，截止报告日本基金基金合同生效未满一年。
2、基金依法应自成立日期起 6 个月内达到基金合同约定的资产组合，截至 2010 年5 月28 日，本基
金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2010 年 12月 31
日） ，所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力组合
基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、增强收益
基金、中证 100 基金、上证 180ETF、上证 180ETF 联接基金以及新兴产业基金，所管理的开放式证券
投资基金资产净值合计 49,349,759,796.83 元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
徐林明
本基金
基金经
理、华
宝兴业
中证
100 指
数基金
2010-04-23 - 8年
复旦大学经济学硕士，FRM，曾
在兴业证券、凯龙财经（上海）
有限公司、 中原证券从事金融工
程研究工作。2005 年 8 月加入
华宝兴业基金管理有限公司， 曾
任金融工程部数量分析师、 金融
工程部副总经理。2009 年 9 月
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经理、
华宝兴
业上证
180 价
值 ETF
联接基
金经
理、量
化投资
部总经
理
起任华宝兴业中证 100 指数型
证券投资基金基金经理，2010
年 2 月起任量化投资部总经理，
2010 年 4 月兼任华宝兴业上证
180 价值交易型开放式指数证
券投资基金、 华宝兴业上证 180
价值交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金经理。
余海燕
本基金
基金经
理助
理、华
宝兴业
上证
180 价
值 ETF
联接基
金经理
助理、
华宝兴
业中证
100 指
数基金
经理
2010-04-27 2010-12-10 4年
硕士。 曾在汇丰银行从事信用分
析工作。 2006 年12 月加入华宝
兴业基金管理有限公司先后任
分析师， 华宝兴业宝康债券投资
基金基金经理助理， 华宝兴业上
证 180 价值交易型开放式指数
证券投资基金、华宝兴业上证
180 价值交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金经理
助理， 2010年 12 月至今任华宝
兴业中证 100 指数型证券投资
基金基金经理。
陈衡
本基金
基金经
理助理
2010-11-11 - 3年
经济学博士。 曾在华为公司和新
加坡国立大学分别从事财经实
务和金融学术研究工作。2008
年 3 月进入华宝兴业基金管理
有限公司， 先后任高级风险经理
和高级量化分析师，2010 年11
月至今担任华宝兴业上证 180
价值ETF、 华宝兴业上证 180 价
值 ETF 联接基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金法》
及其各项实施细则、 《上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的
规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险
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的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交易
日结报告等机制，确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度；加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差
的分析；分析结果没有发现交易价差异常。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
纵观 2010 年，A股几经波折。年初国内存款准备金率上调、大量发行央票回收流动性等紧缩性货
币政策，引发市场对经济硬着陆的担忧；二季度欧洲债务危机、地方融资平台的全面清理以及房地产
调控措施的密集出台，使得上证综指从 4 月中旬开始了一轮暴跌，跌势一直持续至二季度末，使得 A
股上证综指整个上半年重挫 26.82%，以最差的走势称熊全球；三季度，在宏观调控力度放缓预期和流
动性放松的正面影响下，A 股市场迎来了反弹；四季度初美国量化宽松货币政策的出台，流动性充裕，
全球大宗资源品价格高涨，而国内通胀水平超出预期，央行也相继出台超预期的紧缩货币政策，三次
提高存款准备金率、两度加息。 2010 年年末资金面趋紧，回购利率大幅飚升。总之，2010 年国内外
经济形势风起云涌，让 A 股经历了大幅震荡，上证综指全年累计下跌 14.31%，深成指全年累计下跌
9.06%。虽然大盘蓝筹股指数在 2010 年乏善可陈，但在经济转型的大背景下，消费、新兴产业受到政
策的全力扶持而表现突出，电子元器件、医药、机械、有色、农林牧渔等行业全年涨幅超过 20%；而
受房地产调控、淘汰落后产能对传统行业全面打压的影响，钢铁、房地产、金融、化工等传统行业表
现落后，全年跌幅超过 20%；以中证 100 指数为代表的大盘股指数全年下跌 19.28%，而以中小板指指
数为代表的小盘股指数则上涨 21.26%。结构分化、风格分化无疑是 2010 年 A股市场最生动的写照。
本报告期涵盖本基金的建仓期，本基金合同生效日是 2010 年 4 月 23 日。基于 ETF 产品特点、上
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市时间和上证 180 价值指数的投资价值等因素，我们制定了相对快速的建仓策略，本基金于 5 月上旬
基本完成建仓，并于 5月 28 日在上交所挂牌交易。本基金从成立以来，我们在操作中严格遵守基金合
同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降
低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2010 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 2.554 元，本报告期份额净值增长率为 -12.56%，同
期业绩比较基准增长率为 -11.08%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，经济增长、经济转型、通货膨胀是政策决策关注的主要方面，发展是主旋律，加快转
变经济发展方式是主线，通货膨胀是影响货币政策的重要因素。短期来看，通货膨胀是投资者需要关
注的方面，以及对于调控政策的预期；同时还需关注银行信贷投放的节奏以及信贷政策松紧的变化，
这将影响市场的流动性和走势。
在 2011 年扩大内需、推进城镇化、区域经济均衡发展、加快发展新兴产业、放开受限制的传统行
业将是市场投资布局的重要方向。行业分化、局部行情演绎仍将是未来行情的主旋律。2011 年是十二
五规划的第一年，新一轮周期启动方面仍然存在不确定性，但我们看好未来 A 股市场影响因素的边际
性改善，及引发的反弹行情，低估值、高弹性且机构配置较少的周期股、价值股的估值修复概率大。
上市公司 2010 年年报正在陆续披露中，从目前的信息判断，大盘蓝筹股的业绩超预期和中小盘概念股
的业绩低预期的概率比较高，这正带来大盘蓝筹股的重估机会。
从投资风格来看，目前正在进行的风格纠偏仍将持续，风格纠偏的本质是价值回归。大盘蓝筹股
被过度压低的估值水平具有一定的估值提升要求，而被高估的小盘股有风险释放要求，估值纠偏有利
于后期投资机会的均衡化， 2011 年再现 2010 年那样小盘股一统天下的概率较小。总体而言我们认为以
金融、 资源为代表的大盘蓝筹股表现会相对强势， 在 2011 年获得超额收益的概率较大， 这种趋势在 2011
年年初表现得尤为突出，我们对上证 180 价值指数在 2011年的表现保持一个相对乐观的态度。市场短
期是一台投票机，但市场长期是一台称重机，价格终将反应价值。
作为指数基金的管理人，我们将继续严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，积极应对
成分股公司行为、成分股调整和基金申购赎回，严格控制基金相对目标指数的跟踪误差，实现对上证
180 价值指数的有效跟踪。
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风险控
制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门
对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时
提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、
签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求
从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，
伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和
吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级
员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合
公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据业务情况调整和细化了市场、营运、投资研究各方面的
分工和业务规则，并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后
台的业务流程。
（三）全面开展内部审计工作。2010 年，监察稽核部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行
了业务审计，并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质
量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，
努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：
（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金投资
品种进行估值。
（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，为估值
提供相关模型。
（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适
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用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政策和程序
的适用性。
（四）必要时基金经理参与估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年， 本基金托管人在对华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年， 华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华宝兴业基金管理
有限公司在华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华宝兴业基金管理有限公司编制和披露的华宝兴业上证 180价值交易型开放式指
数证券投资基金 2010 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明（2011）审字第 60737318_B01 号
华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金的财务报表， 包括 2010
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
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年 12 月 31 日的资产负债表和 2010 年 4 月 23 日（基金合同生效日）至 2010 年 12月 31 日止期间的利
润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华宝兴业基金管理有限公司的责任。这种责任包括： （1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华宝兴业上
证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金 2010 年 12月 31 日的财务状况以及 2010 年 4 月 23 日（基
金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
注册会计师 严盛炜 边卓群
北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
2011-03-26
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
15
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2010年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,203,604.46
结算备付金
239,729.52
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 1,106,227,553.83
其中：股票投资
1,106,227,553.83
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
966,469.66
应收利息 7.4.7.5 1,297.92
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
1,109,638,655.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
477,449.34
应付托管费
95,489.88
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 383,461.99
应交税费
-
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
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应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 348,561.17
负债合计
1,304,962.38
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,267,880,279.03
未分配利润 7.4.7.10 -159,546,586.02
所有者权益合计
1,108,333,693.01
负债和所有者权益总计
1,109,638,655.39
注： 1、报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.554元，基金份额总额 434,028,726.00 份。
2、本基金成立于 2010 年 4 月 23 日,本报告期不完整且没有过往可比期间，下同。
7.2 利润表
会计主体：华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2010 年 4 月 23 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年4月23日（基金合同
生效日）至2010年12月31日
一、收入
-193,878,025.16
1.利息收入
404,197.05
其中：存款利息收入 7.4.7.11 393,954.66
债券利息收入
10,242.39
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-140,083,009.12
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -165,846,347.86
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 141,769.41
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 25,621,569.33
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
-54,260,412.32
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 61,199.23
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
17
列）
减：二、费用
10,774,530.63
1．管理人报酬
5,136,431.92
2．托管费
1,027,286.41
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.18 3,975,695.16
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.19 635,117.14
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-204,652,555.79
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号
填列
-204,652,555.79
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2010 年 4 月 23 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2010年4月23日（基金合同生效日）至2010年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,109,182,935.00 - 2,109,182,935.00
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -204,652,555.79 -204,652,555.79
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-841,302,655.97 45,105,969.77 -796,196,686.20
其中：1.基金申购款 1,827,204,208.22 -173,900,665.81 1,653,303,542.41
2.基金赎回款 -2,668,506,864.19 219,006,635.58 -2,449,500,228.61
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,267,880,279.03 -159,546,586.02 1,108,333,693.01
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：裴长江，主管会计工作负责人：黄小薏，会计机构负责人：张幸骏
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
18
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2010]227号《关于核准上证 180 价值交易型开放式指数证
券投资基金及联接基金募集的批复》的批准，由华宝兴业基金管理有限公司依据《中华人民共和国证
券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《上证 180 价值交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，
存续期限不定。首次设立募集金额总额为人民币 2,109,182,935.00 元（含募集股票市值） ，业经安永华
明(2010)验字第 60737318_B04 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《上证 180 价值交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》于 2010 年 4 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2,109,182,935 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》等有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括上证 180 价值指数的成份股
及其备选成份股、新股(首次公开发行或增发)、债券，以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其它
金融工具。本基金投资于上证 180 价值指数的成份股和备选成份股的资产比例不低于该基金资产净值
的 95%;新股，债券及其他金融工具资产比例不高于基金资产净值的 5%;本基金进入全国银行间同业市
场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%;本基金在任何交易日买入权证的总金额，不
超过上一交易日基金资产净值的 0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%。
本基金业绩比较基准为标的指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执
行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证
券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
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报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告
和半年度报告>》 、 《证券投资基金参与股指期货交易指引》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 12月 31 日的财务状况
以及 2010 年 4 月 23 日（基金合同生效日）至 2010 年 12月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期
间系 2010 年 4 月 23 日（基金合同生效日）起至 2010 年 12月 31 日止会计期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收
款项。
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具(主要系权证投资)；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期
工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
20
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价
值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止
确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本
基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法
推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
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(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价
款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金
的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报
价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场
上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允
价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资
产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估
值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证
券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
22
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，采用
在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按中
国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利
息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债
券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允
价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允
价值；
3)
权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化
的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足
证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通
的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
23
5)
其他
(1)
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未
实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基
金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认
的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
24
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性
金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时
候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
(1) 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提；
(2) 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提；
(3) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)
其他费用本报告有关法规及相应协议规定,按实际支出金额列入当期基金费用。 如果影响基金
份额净值小数点后第四位的则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比
例不得低于该次可供分配利润的 10%，基金的收益分配比例应当以期末可供分配利润为基准计算。若
《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配采用现金方式；
(3) 当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配；
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
25
(4) 本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益
分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使
除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分
配金额后可能低于面值；
(5) 每一基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
无。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交
易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券
（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征
收印花税。
2. 营业税、企业所得税
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
26
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自
2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.
个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》
的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券
发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
活期存款 2,203,604.46
定期存款 -
其他存款 -
合计 2,203,604.46
7.4.7.2交易性金融资产
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
27
单位：人民币元
本期末
2010年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,160,487,966.15 1,106,227,553.83 -54,260,412.32
交易所市场 -- -
银行间市场 -- - 债券
合计 -- -
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 1,160,487,966.15 1,106,227,553.83 -54,260,412.32
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
应收活期存款利息 1,205.63
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 92.29
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,297.92
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
28
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 383,461.99
银行间市场应付交易费用 -
合计 383,461.99
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付后端申购费 -
可退替代款 1,128.50
应付指数使用费 92,432.67
债券利息税 -
应付替代款 -
预提费用 255,000.00
银行手续费 -
合计 348,561.17
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年4月23日（基金合同生效日）至2010年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 2,109,182,935.00 2,109,182,935.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
2010年5月14日基金拆分/份额折
算前
2,109,182,935.00 2,109,182,935.00
基金拆分/份额折算调整 -1,387,154,209.00 -
本期申购 625,500,000.00 1,827,204,208.22
本期赎回（以“-”号填列） -913,500,000.00 -2,668,506,864.19
本期末 434,028,726.00 1,267,880,279.03
注： 1、本基金经中国证监会证监许可[2010]227号《关于核准上证 180 价值交易型开放式指数证券
投资基金及联接基金募集的批复》的批准，自 2010 年 3 月 22 日至 2010年 4 月 16 日止期间公开发售，
经安永华明会计师事务所验资，本次募集确认的募集金额总额为 2,109,157,136.00 元人民币（含所募集
股票市值） ，折合基金份额 2,109,157,136.00 份；经基金注册登记机构确认结转为基金份额的募集期间
认购资金利息共计 25,799.00 元人民币，折合基金份额 25,799.00 份。本次募集所有资金已于 2010 年 4
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
29
月 22日全额划入本基金在基金托管人中国工商银行股份有限公司开立的上证 180价值交易型开放式指
数证券投资基金托管专户；所募集股票已于 2010 年 4 月 21 日由中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理过户。
2、本基金于 2010年 5月 14 日进行了份额折算，基金份额折算比例为 0.34232618（以四舍五入的
方法保留到小数点后 8位） 。
3、根据《上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金上市交易公告书暨开放日常申购赎回公
告》 ，自 2010 年 5 月 28 日起，本基金开始办理申购、赎回业务。投资者申购、赎回的基金份额需为
最小申购、赎回单位的整数倍。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 -- -
本期利润 -150,392,143.47 -54,260,412.32 -204,652,555.79
本期基金份额交易产生
的变动数
59,672,995.11 -14,567,025.34 45,105,969.77
其中：基金申购款 -122,198,819.61 -51,701,846.20 -173,900,665.81
基金赎回款 181,871,814.72 37,134,820.86 219,006,635.58
本期已分配利润 -- -
本期末 -90,719,148.36 -68,827,437.66 -159,546,586.02
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
活期存款利息收入 375,222.54
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 18,732.12
其他 -
合计 393,954.66
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
30
效日）至2010年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -116,162,543.06
股票投资收益——赎回差价收入 -49,683,804.80
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 -165,846,347.86
7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
卖出股票成交总额 914,415,156.90
减：卖出股票成本总额 1,030,577,699.96
买卖股票差价收入 -116,162,543.06
7.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
赎回基金份额对价总额 2,449,500,228.61
减：现金支付赎回款总额 38,644,436.61
减：赎回股票成本总额 2,460,539,596.80
赎回差价收入 -49,683,804.80
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
50,152,011.80
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
50,000,000.00
减：应收利息总额 10,242.39
债券投资收益 141,769.41
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本期以及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
31
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 25,621,569.33
基金投资产生的股利收益 -
合计 25,621,569.33
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
1.交易性金融资产 -54,260,412.32
——股票投资 -54,260,412.32
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -54,260,412.32
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
基金赎回费收入 -
替代损益 61,199.23
合计 61,199.23
注：替代损益指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与
申购日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差额。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效日）至20
10年12月31日
交易所市场交易费用 3,975,695.16
银行间市场交易费用 -
合计 3,975,695.16
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
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项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
审计费用 70,000.00
信息披露费 185,000.00
其他费用 400.00
银行汇划费用 1,531.21
指数使用费 308,185.93
上市年费 70,000.00
合计 635,117.14
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司("华宝兴业") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management
S.A.)
基金管理人的股东
法国兴业资产管理有限公司(Société Générale
Asset Management SA)
基金管理人的原股东
上海宝钢集团公司("宝钢集团") 基金管理人的最终控制方
华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资
基金联接基金(“华宝兴业上证 180 价值 ETF 联
接”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：1. 根据本基金管理人 2010 年 12 月 17 日发布的公告，经中国证监会证监许可[2010]485 号文
核准，本基金管理人原股东法国兴业资产管理有限公司将其持有的本公司 49％股权全部转让给领先资
产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.)。此次变更后本基金管理人的股东及持股比例为：华宝
信托有限责任公司 51%，领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.)49%。
2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
33
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单位进行交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,136,431.92
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费率计提。计算方法如下：
H =E ×0.50%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年4月23日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,027,286.41
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H =E ×0.10%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
34
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2010年 12 月 31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
华宝兴业上证
180 价值 ETF
联接
119,679,490.00 27.57%
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年 4月 23 日（基金合同生效日）
至 2010 年 12 月 31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 2,203,604.46 375,222.54
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2010 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600664 哈药股份 2010-12-29
重大
事项
公告
22.57 2011-02-16 24.83 458,994 9,989,139.45 10,359,494.58 -
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
35
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为 ETF基金，采用完全复制策略，跟踪上证 180 价值指数。本基金在日常经营活动中面临
的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳
的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括督察长、内部
控制委员会、副总经理、内控审计风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。副总
经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责，独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报
告和建议职能。内控审计风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对
公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；对各部门和岗位的内部控
制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第
一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；
第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后
是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对内控审计风险管理部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。
而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定
的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种
风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
36
违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
为了规避信用风险，本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均与中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能
性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来
的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的
综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部
分证券在证券交易所上市，因此除附注十中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
37
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很
大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投
资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年12月31日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,203,604.46 - -
-
2,203,604.46
结算备付金 239,729.52 - -
-
239,729.52
交易性金融资产 - - -
1,106,227,553.83
1,106,227,553.83
应收证券清算款 - - -
966,469.66
966,469.66
应收利息 - - -
1,297.92
1,297.92
应收股利 - - -
-
-
其他资产 - - -
-
-
资产总计 2,443,333.98 - -
1,107,195,321.41
1,109,638,655.39
负债
应付管理人报酬 - - -
477,449.34
477,449.34
应付托管费 - - -
95,489.88
95,489.88
应付交易费用 - - -
383,461.99
383,461.99
其他负债 - - -
348,561.17
348,561.17
负债总计 - - -
1,304,962.38
1,304,962.38
利率敏感度缺口 2,443,333.98 - -
1,105,890,359.03
1,108,333,693.01
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
38
者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有的交易性债券投资公允价值占基金资产，因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的
所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股
票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经
济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及投资组合构建的策略；通过对单个证
券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的
市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于上证 180 价值指数的成份股和备
选成份股的资产比例不低于该基金资产净值的 95%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来
测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 1,106,227,553.83 99.81
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
39
合计 1,106,227,553.83 99.81
注：本基金成立于 2010 年 4 月 23 日,本报告期不完整且没有过往可比期间。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此无法对本
基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 1,106,227,553.83 99.69
其中：股票 1,106,227,553.83 99.69
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,443,333.98 0.22
6 其他各项资产 967,767.58 0.09
7 合计 1,109,638,655.39 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 161,867,988.25 14.60
C 制造业 94,660,488.47 8.54
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 7,523,519.64 0.68
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
40
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 34,541,939.60 3.12
C7
机械、设备、仪表 37,535,748.79 3.39
C8
医药、生物制品 15,059,280.44 1.36
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 42,104,056.88 3.80
E 建筑业 25,577,133.42 2.31
F 交通运输、仓储业 36,394,317.38 3.28
G 信息技术业 23,921,444.30 2.16
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 567,441,382.75 51.20
J 房地产业 6,700,954.30 0.60
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 958,667,765.75 86.50
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 21,726,524.26 1.96
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 7,672,376.70 0.69
C7
机械、设备、仪表 14,054,147.56 1.27
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 120,662,393.82 10.89
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
41
J 房地产业 1,544,730.00 0.14
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 3,626,140.00 0.33
合计 147,559,788.08 13.31
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 7,960,076 101,968,573.56 9.20
2 601166 兴业银行 2,952,869 71,016,499.45 6.41
3 601328 交通银行 11,024,600 60,414,808.00 5.45
4 600016 民生银行 11,971,798 60,098,425.96 5.42
5 600000 浦发银行 4,600,557 57,000,901.23 5.14
6 600030 中信证券 3,690,792 46,467,071.28 4.19
7 601088 中国神华 1,747,693 43,185,494.03 3.90
8 601601 中国太保 1,669,900 38,240,710.00 3.45
9 601169 北京银行 2,329,692 26,651,676.48 2.40
10 600837 海通证券 2,573,048 24,804,182.72 2.24
11 601006 大秦铁路 3,128,192 24,462,461.44 2.21
12 600050 中国联通 4,471,298 23,921,444.30 2.16
13 601939 建设银行 4,982,200 22,868,298.00 2.06
14 601857 中国石油 2,008,095 22,530,825.90 2.03
15 600900 长江电力 2,646,599 20,034,754.43 1.81
16 600348 国阳新能 627,595 17,999,424.60 1.62
17 600028 中国石化 2,185,395 17,614,283.70 1.59
18 600015 华夏银行 1,600,293 17,443,193.70 1.57
19 600005 武钢股份 3,774,695 16,155,694.60 1.46
20 601699 潞安环能 245,895 14,665,177.80 1.32
21 600795 国电电力 4,691,560 14,356,173.60 1.30
22 600808 马钢股份 3,921,500 13,372,315.00 1.21
23 600690 青岛海尔 429,695 12,121,695.95 1.09
24 601988 中国银行 3,733,499 12,059,201.77 1.09
25 601390 中国中铁 2,740,500 11,866,365.00 1.07
26 601186 中国铁建 1,645,294 11,155,093.32 1.01
27 601009 南京银行 1,110,800 11,041,352.00 1.00
28 601788 光大证券 729,628 10,907,938.60 0.98
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
42
29 601898 中煤能源 978,294 10,624,272.84 0.96
30 600664 哈药股份 458,994 10,359,494.58 0.93
31 600188 兖州煤业 316,400 8,982,596.00 0.81
32 600123 兰花科创 183,094 8,620,065.52 0.78
33 600166 福田汽车 338,195 8,211,374.60 0.74
34 600642 申能股份 1,010,895 7,713,128.85 0.70
35 600177 雅戈尔 688,967 7,523,519.64 0.68
36 601001 大同煤业 357,800 7,517,378.00 0.68
37 600150 中国船舶 105,866 7,172,421.50 0.65
38 601998 中信银行 1,230,200 6,458,550.00 0.58
39 600395 盘江股份 176,892 5,757,834.60 0.52
40 600741 华域汽车 552,200 5,637,962.00 0.51
41 601333 广深铁路 1,510,398 5,210,873.10 0.47
42 600219 南山铝业 516,900 5,013,930.00 0.45
43 600216 浙江医药 144,298 4,699,785.86 0.42
44 600418 江淮汽车 413,198 4,392,294.74 0.40
45 600508 上海能源 154,494 4,370,635.26 0.39
46 600325 华发股份 349,399 3,542,905.86 0.32
47 600269 赣粤高速 624,092 3,476,192.44 0.31
48 600026 中海发展 337,999 3,244,790.40 0.29
49 600266 北京城建 209,310 2,555,675.10 0.23
50 600736 苏州高新 306,590 1,606,531.60 0.14
51 600533 栖霞建设 309,684 1,551,516.84 0.14
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 1,723,861 96,812,033.76 8.73
2 601628 中国人寿 779,883 16,611,507.90 1.50
3 600104 上海汽车 957,367 14,054,147.56 1.27
4 600660 福耀玻璃 747,795 7,672,376.70 0.69
5 600999 招商证券 381,796 7,238,852.16 0.65
6 600895 张江高科 413,000 3,626,140.00 0.33
7 600322 天房发展 341,000 1,544,730.00 0.14
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
43
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 600016 民生银行 166,206,161.56 15.00
2 600036 招商银行 161,996,360.73 14.62
3 601166 兴业银行 156,057,873.52 14.08
4 601328 交通银行 134,393,347.34 12.13
5 601988 中国银行 99,373,320.35 8.97
6 601601 中国太保 98,142,572.78 8.85
7 601318 中国平安 95,934,016.45 8.66
8 600030 中信证券 84,033,755.97 7.58
9 601088 中国神华 74,332,922.48 6.71
10 601939 建设银行 59,641,153.29 5.38
11 601857 中国石油 55,370,793.58 5.00
12 600900 长江电力 54,249,589.37 4.89
13 600000 浦发银行 47,549,954.27 4.29
14 600005 武钢股份 47,486,892.82 4.28
15 600837 海通证券 38,719,650.52 3.49
16 601169 北京银行 38,603,618.95 3.48
17 600808 马钢股份 34,626,507.76 3.12
18 600795 国电电力 34,198,141.75 3.09
19 601006 大秦铁路 29,935,809.03 2.70
20 601390 中国中铁 29,113,235.71 2.63
21 601186 中国铁建 22,335,951.33 2.02
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 601699 潞安环能 56,757,437.79 5.12
2 601988 中国银行 56,570,324.01 5.10
3 601939 建设银行 45,465,095.91 4.10
4 600036 招商银行 44,789,237.52 4.04
5 601898 中煤能源 42,725,570.62 3.85
6 600016 民生银行 38,863,248.89 3.51
7 600216 浙江医药 38,505,776.81 3.47
8 600028 中国石化 38,059,618.95 3.43
9 601166 兴业银行 37,626,948.92 3.39
10 601328 交通银行 37,487,906.74 3.38
11 601666 平煤股份 29,264,135.26 2.64
12 600000 浦发银行 26,468,287.37 2.39
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
44
13 600631 百联股份 25,393,415.22 2.29
14 601601 中国太保 23,045,876.83 2.08
15 600050 中国联通 20,881,992.91 1.88
16 600177 雅戈尔 17,571,699.27 1.59
17 601169 北京银行 16,711,045.18 1.51
18 600015 华夏银行 14,957,735.57 1.35
19 600309 烟台万华 14,220,042.70 1.28
20 600649 城投控股 14,025,190.03 1.27
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 4,653,865,935.83
卖出股票的收入（成交）总额 914,415,156.90
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
45
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 966,469.66
3 应收股利 -
4 应收利息 1,297.92
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 967,767.58
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,964 220,992.22 403,996,044.00 93.08%30,032,682.00 6.92%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 华宝投资有限公司 230,000,000.00 52.99%
2 中国工商银行－华宝兴业上证 119,679,490.00 27.57%
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
46
180 价值交易型开放式指数证券
投资基金联接基金
3
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品
14,116,994.00 3.25%
4 上海证券有限责任公司 10,000,000.00 2.30%
5
中国再保险(集团)股份有限公司
－集团本级－集团自有资金－
007G
6,847,345.00 1.58%
6 江门市豪爵精密机械有限公司 6,847,345.00 1.58%
7
国信－中行－"金理财"经典组合
基金集合资产管理计划
4,440,000.00 1.02%
8 申银万国证券股份有限公司 4,269,785.00 0.98%
9 永诚财产保险股份有限公司 3,423,467.00 0.79%
10 中国银河证券股份有限公司 1,656,668.00 0.38%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010年 4 月23 日)基金份额总额
2,109,182,935
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
625,500,000
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
913,500,000
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额
-1,387,154,209
本报告期期末基金份额总额
434,028,726
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期，经证监会审批，晏秋生任基金托管人资产托管部副总经理。
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 70,000.00 元人民币。目前该会
计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2010 年 4 月 23 日）起至本报
告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申银万国 1 2,895,143,665.26 99.90% 2,460,867.51 99.90% -
中信证券 1 2,921,371.00 0.10% 2,483.11 0.10% -
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各项财务
指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民
银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基
金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基
金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供
高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。
（2）选择程序： （a）服务评价； （b）拟定备选交易单元； （c）签约。
2、本基金成立于报告期，所列交易单元均为新增。
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
48
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申银万国 50,152,011.80 100.00% - - - -
中信证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝兴业基金管理有限公司旗下基金资产
净值公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-12-31
2
华宝兴业基金管理有限公司关于公司股东
变更的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-12-17
3
华宝兴业基金管理有限公司关于新增上证
180 价值交易型开放式指数证券投资基金一
级交易商的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-12-13
4
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
所持百联股份恢复采用收盘价估值的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-11-09
5
关于上证180价值交易型开放式指数证券投
资基金暂停申购和赎回的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-11-05
6
华宝兴业基金管理有限公司关于延长工行
卡网上直销业务五折优惠费率的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-09-30
7
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提示性
公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-09-04
8 华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金 《中国证券报》、 《证 2010-09-03
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
49
所持中国平安恢复采用收盘价估值的公告 券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
9
华宝兴业基金管理有限公司关于新增上证
180 价值交易型开放式指数证券投资基金一
级交易商的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-07-08
10
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提示性
公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-07-02
11
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金资产净值公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-07-01
12
关于调整上证180价值交易型开放式指数证
券投资基金基金份额累计净值计算方法的
公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-06-19
13
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金上市交易公告书暨开放日常申购赎回公
告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-25
14
华宝兴业上证180价值交易型开放式指数证
券投资基金及联接基金资产净值公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-21
15
关于上证180价值交易型开放式指数证券投
资基金基金份额折算结果的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-18
16
华宝兴业上证180价值交易型开放式指数证
券投资基金及联接基金资产净值公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-14
17
关于上证180价值交易型开放式指数证券投
资基金基金份额折算日的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-12
18
华宝兴业基金管理有限公司关于调整“e 网
金”网上直销定期定额投资业务协议最大
累计允许失败次数的基金公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-10
19 华宝兴业上证180价值交易型开放式指数证 《中国证券报》、 《证 2010-05-07
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
50
券投资基金及联接基金资产净值公告 券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
20
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
所持中信证券恢复采用收盘价估值的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-05-06
21
华宝兴业上证180价值交易型开放式指数证
券投资基金资产净值公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-30
22
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金基金合同生效公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-24
23
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提示性
公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-20
24
华宝兴业关于上证180价值交易型开放式指
数证券投资基金增加东兴证券为代销机构
的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-15
25
华宝兴业基金管理有限公司关于上证180价
值交易型开放式指数证券投资基金发售的
提示公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-14
26
华宝兴业关于上证180价值交易型开放式指
数证券投资基金增加东北证券为代销机构
的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-13
27
华宝兴业基金管理有限公司关于调整上证
180 价值交易型开放式指数证券投资基金网
上现金认购日期的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-07
28
华宝兴业关于上证180价值交易型开放式指
数证券投资基金增加中金公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-04-01
29
华宝兴业关于上证180价值交易型开放式指
数证券投资基金增加广发华福证券为代销
机构的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-31
30 华宝兴业基金管理有限公司关于上证180价 《中国证券报》、 《证 2010-03-23
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
51
值交易型开放式指数证券投资基金发售的
提示公告
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
31
华宝兴业关于上证180价值交易型开放式指
数证券投资基金及联接基金增加代销机构
的公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-20
32
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金招募说明书
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-17
33
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金份额发售公告
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-17
34
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金托管协议
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-17
35
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金基金合同
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-17
36
上证180价值交易型开放式指数证券投资基
金基金合同内容摘要
《中国证券报》、 《证
券时报》、《上海证
券报》以及基金管理
人网站
2010-03-17
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同；
华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金招募说明书；
华宝兴业上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议；
华宝兴业上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金 2010年年度报告
52
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定
期和临时公告。
华宝兴业基金管理有限公司
二〇一一年三月二十六日
