鹏华货币市场证券投资基金
2010年年度报告
2010年 12月 31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 2011年 3月 29日
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银 行股份有限公司根据 本基金 合 同 规定 ， 于 2011年 3月 25日复核了 本
报告中的 财务指标 、 净值表现 、 利润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金 一定盈利 。
基金的 过往 业 绩 并不 代表 其 未来表现 。投资 有风险 ，投资 者 在 作出 投资 决策前应仔细阅读 本 基金的 招募说明书 及其 更新 。
普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 注册 会 计师 对本基金 出具了“标 准 无 保 留 意 见” 的 审计 报告。
本报告 期自 2010年 1月 1日起至 2010年 12月 31日止 。
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................2
1.1 重 要提示 .....................................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................................3
§ 2 基金简介 ..............................................................................................................................................5
2.1 基金基本 情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金 产 品 说明 ..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................5
2.4 信 息披露方式 ..............................................................................................................................6
2.5 其 他相关 资料 ..............................................................................................................................6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...............................................................................6
3.1 主 要 会 计 数 据 和 财务指标 ..........................................................................................................6
3.2基金 净值表现 ...............................................................................................................................7
3.3 过 去 三年基金的 利润 分 配情况 ................................................................................................10
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ....................................................................................................10
4.2 管理人对报告 期 内本基金 运作 遵 规 守 信情况 的 说明 ............................................................11
4.3 管理人对报告 期 内 公 平交易 情况 的 专项 说明 ........................................................................11
4.4 管理人对报告 期 内基金的投资 策 略 和业 绩表现 的 说明 ........................................................11
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证券市场及 行 业 走势 的 简 要 展望 ........................................................12
4.6 管理人内 部 有 关 本基金的 监察稽 核 工 作情况 ........................................................................12
4.7管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 .....................................................................13
4.8 管理人对报告 期 内基金 利润 分 配情况 的 说明 ........................................................................14
§ 5 托管人报告 ........................................................................................................................................14
5.1 报告 期 内本基金托管人 遵 规 守 信情况 声 明 ............................................................................14
5.2 托管人对报告 期 内本基金投资 运作 遵 规 守 信 、 净值计 算 、 利润 分 配等情况 的 说明 ........14
5.3 托管人对本年度报告中 财务信 息 等 内容的真实、准确和完整发 表 意 见 ............................14
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................15
6.1 审计 报告基本 信 息 ....................................................................................................................15
6.2 审计 报告的基本内容 ................................................................................................................15
§ 7 年度财务报表 ....................................................................................................................................16
7.1资 产 负债 表 .................................................................................................................................16
7.2 利润表 .......................................................................................................................................17
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 ............................................................................................18
7.4 报 表 附 注 ....................................................................................................................................19
§ 8 投资组合报告 ....................................................................................................................................37
8.1 期 末 基金资 产组合情况 ............................................................................................................37
8.2 债 券 回购融 资 情况 ....................................................................................................................37
8.3 基金投资 组合 平均剩余 期限 ....................................................................................................37
8.4 期 末按债 券 品种 分 类 的 债 券投资 组合 ....................................................................................38
8.5 期 末按摊余成 本 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 十名债 券投资 明细 ............................39
8.6 “ 影子 定 价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确 定 的基金资 产净值 的 偏离 ............................................39
8.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所 有 资 产 支持 证券投资 明细 ................39
8.8 投资 组合 报告 附 注 ....................................................................................................................39 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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§ 9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................40
9.1 期 末 基金 份 额持 有 人 户数 及 持 有 人 结构 ................................................................................40
9.2 期 末 基金管理人的 从 业人 员持 有 本 开放式 基金的 情况 ........................................................41
§ 10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................41
§ 11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................41
11.1 基金 份 额持 有 人大会 决 议 ......................................................................................................41
11.2 基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ......................................41
11.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管业 务 的 诉讼 ..........................................................42
11.4 基金投资 策 略 的 改变 ..............................................................................................................42
11.5 为 基金 进 行审计 的会 计师 事 务 所 情况 ..................................................................................42
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽 查 或 处罚 等情况 ..................................................42
11.7基金 租 用 证券 公司 交易 单元 的 有 关 情况 ...............................................................................42
11.8 偏离 度 绝 对 值 超 过 0.5%的 情况 .............................................................................................43
11.9 其 他 重大事 件 ..........................................................................................................................43
§ 12 备查文件目录 ..................................................................................................................................46
12.1备查文件 目录 ...........................................................................................................................46
12.2存 放 地点 ...................................................................................................................................46
12.3查 阅 方式 ...................................................................................................................................46
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
投资 目 标 在保证资 产 安全 与 资 产 充 分 流 动 性的 前提 下 ， 为 投资 者 追求稳 定 的 现 金 收
益 。
投资 策 略 在 战 略 资 产配 置 上， 主 要 采取 利 率预 期 与 组合 久 期 控制 相结 合 的 策 略 ，在
战术 资 产 操 作 上， 主 要 采取滚 动 投资、 关 键时 期 的 时机抉择 策 略 ，并 结 合
市场 环境适时 进 行 回购 套 利等 操 作 。
业 绩 比 较 基准 活 期 存 款税后 利 率 （ 即活 期 存 款 利 率× (1-利 息 税率 )）
风险 收 益 特征 本基金 属 于 货币市场基金， 为 证券投资基金中的 低 风险 品种 ； 长 期 平均 的
风险 和 预 期 收 益 低 于 成 长 型 基金、 价 值 型 基金、 指 数 型 基金、 纯 债 券基金。
鹏华货币 A 鹏华货币 B
下属 分 级 基金的 风
险 收 益 特征
风险 收 益 特征 同上 风险 收 益 特征 同上
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名 称 鹏华基金管理 有限公司 中国农业银 行股份有限公司
姓 名 程 国 洪 李芳菲
联系电话 0755-82021186 010-63201510
信 息披露
负 责人
电 子 邮箱 ph@mail.phfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客 户 服 务 电话
4006788999 95599
传 真 0755-82021126 010-63201816
注册 地址 深圳 市 福田区福 华三 路 168 号深圳
国 际商 会中 心 第 43层
北京 市 东城区建 国 门 内大 街 69
号
基金 名 称 鹏华货币市场证券投资基金
基金 简 称 鹏华货币
基金 主 代 码 160606
基金 运作 方式 契约型 开放式
基金 合 同 生效 日 2005年 4月 12日
基金管理人 鹏华基金管理 有限公司
基金托管人 中国农业银 行股份有限公司
报告 期 末 基金 份 额 总 额 6,354,859,805.50 份
基金 合 同存 续 期 不 定期
下属 分 级 基金的基金 简 称 ： 鹏华货币 A 鹏华货币 B
下属 分 级 基金的 交易 代 码 ： 160606 160609
报告 期 末 下属 分基基金的 份 额 总 额 676,681,826.02份 5,678,177,979.48份 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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办 公 地址 深圳 市 福田区福 华三 路 168 号深圳
国 际商 会中 心 第 43层
北京 市 西 城区 复 兴 门 内大 街 28
号 凯晨世贸 中 心东 座 F9
邮 政编 码 518048 100031
法 定代表 人 何如 项 俊波
2.4 信息披露方式
本基金 选 定 的 信 息披露 报 纸 名 称 《 中国证券报 》
登 载基金年度报告 正 文 的管理人 互 联 网网 址
http://www.phfund.com.cn
基金年度报告报告 备置地点 深圳 市 福田区福 华三 路 168号深圳 国 际商 会中 心 第 43层
鹏华基金管理 有限公司 ；
北京 市 西 城区 复 兴 门 内大 街 28号 凯晨世贸 中 心东 座 F9
中国农业银 行股份有限公司
2.5 其他相 关 资 料
项目 名 称 办 公 地址
会 计师 事 务 所 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 有限公
司
上 海 市 湖滨 路 202号 普 华 永道 中 心 11楼
注册 登 记 机 构 中国证券 登 记 结算 有限 责任 公司 北京 市 西 城区 太 平 桥 大 街 17号
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要 会 计 数据 和财务指标
金 额 单 位： 人 民 币 元
3.1.1 期 间 数 据 和
指标
2010 年 2009 年 2008 年
鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B
本 期 已实 现 收 益 6,475,507.16 32,510,395.80 24,805,254.93 42,626,913.48 21,867,274.06 42,787,187.48
本 期利润 6,475,507.16 32,510,395.80 24,805,254.93 42,626,913.48 21,867,274.06 42,787,187.48
本 期净值 收 益 率 1.7925% 2.0367% 1.4697% 1.7144% 3.2016% 3.4477%
3.1.2 期 末数 据 和
指标
2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末
鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B
期 末 基金资 产净值 676,681,826.02 5,678,177,979.48 689,547,468.20 4,465,443,885.49 3,356,173,571.78 9,777,140,292.49
期 末 基金 份 额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计期 末 指
标
2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末
鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B
累 计净值 收 益 率 14.0466% 15.3889% 12.0384% 13.0856% 10.5705% 11.1797% 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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注 ： （ 1） 本 期 已实 现 收 益 指 基金本 期利 息 收 入 、投资 收 益 、其 他 收 入 （ 不 含 公 允价 值 变动 收 益）
扣除 相关 费 用 后 的 余额 ，本 期利润 为 本 期 已实 现 收 益 加 上本 期公 允价 值 变动 收 益 ，由 于 货币市场 基金 采 用 摊余成 本法 核 算 ， 因此 ， 公 允价 值 变动 收 益为 零 ，本 期 已实 现 收 益 和本 期利润 的金 额相 等 ；
（ 2） 所述基金业 绩指标 不 包括 持 有 人 认 购 或 交易 基金的 各 项 费 用 （例 如 ， 开放式 基金的 转换费 等 ） ，
计 入费 用 后 实 际收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ；
（ 3） 表 中的 “期 末 ” 均 指 报告 期 最 后 一日 ， 即 12月 31日 ， 无 论该 日 是否 为开放 日 或 交易 所的 交 易 日 ；
（ 4） 基金 收 益 分 配 按 月 结 转 份 额 。
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其 与同 期业 绩比较 基 准收益率的比较
鹏华货币 A
阶段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差②
业 绩 比 较 基准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差④
①－③ ②－④
过 去 三个 月 0.6087% 0.0058% 0.0907% 0.0000% 0.5180% 0.0058%
过 去 六 个 月 1.0505% 0.0045% 0.1815% 0.0000% 0.8690% 0.0045%
过 去 一 年 1.7925% 0.0038% 0.3600% 0.0000% 1.4325% 0.0038%
过 去 三年 6.4460% 0.0046% 1.3796% 0.0004% 5.0664% 0.0042%
过 去 五 年 12.3929% 0.0056% 5.4847% 0.0024% 6.9082% 0.0032%
自 基 合 同 生 效 起至 今
14.0466% 0.0054% 6.7866% 0.0024% 7.2600% 0.0030%
鹏华货币 B
阶段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差②
业 绩 比 较 基准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差④
①－③ ②－④
过 去 三个 月 0.6689% 0.0058% 0.0907% 0.0000% 0.5782% 0.0058%
过 去 六 个 月 1.1722% 0.0045% 0.1815% 0.0000% 0.9907% 0.0045%
过 去 一 年 2.0367% 0.0038% 0.3600% 0.0000% 1.6767% 0.0038%
过 去 三年 7.3642% 0.0046% 1.3796% 0.0004% 5.9846% 0.0042%
过 去 五 年 13.7157% 0.0056% 5.4847% 0.0024% 8.2310% 0.0032%
自 基 合 同 生 效 起至 今
15.3889% 0.0055% 6.7866% 0.0024% 8.6023% 0.0031%
注 ： 业 绩 比 较 基准 =活 期 存 款税后 利 率 （ 即活 期 存 款 利 率 *（ 1-利 息 税率 ）） ；
3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金 累 计净值 增长率 变动及其 与同 期业 绩比较 基 准收益鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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率 变动 的比较
注 ： 1、业 绩 比 较 基准 =活 期 存 款税后 利 率 （ 即活 期 存 款 利 率 *（ 1-利 息 税率 ）） ；
2、鹏华货币基金基金 合 同 于 2005年 4月 12日 生效 ， 截 至 本基金 建 仓 期 结 束 ，本基金的 各 项鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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投资 比例 已 达到 基金 合 同中 规定 的 各 项比例 。
3.2.3 过去五 年基金 每 年净值 增长率 及其 与同 期业 绩比较 基 准收益率的比较
注 ： 1、业 绩 比 较 基准 =活 期 存 款税后 利 率 （ 即活 期 存 款 利 率 *（ 1-利 息 税率 ）） ； 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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2、 合 同 生效 当 年 按 照 实 际 存 续 期计 算 ，不 按 整个 自 然 年度 进 行 折 算 。
3.3 过去三 年基金 的 利润分配情况
单 位： 人 民 币 元
鹏华货币 A
年度
已 按 再 投资 形 式
转 实 收 基金
直接通 过应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利润
本年 变动
年度 利润
分 配合计
备 注
2010年 5,236,241.68 1,212,424.79 26,840.69 6,475,507.16
2009年 20,837,371.75 6,164,601.77 -2,196,718.59 24,805,254.93
2008年 15,926,262.33 4,497,066.73 1,443,945.00 21,867,274.06
合计 41,999,875.76 11,874,093.29 -725,932.90 53,148,036.15
鹏华货币 B
年度
已 按 再 投资 形 式
转 实 收 基金
直接通 过应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利润
本年 变动
年度 利润
分 配合计
备 注
2010年 25,092,318.31 5,271,851.48 2,146,226.01 32,510,395.80
2009年 47,428,160.03 6,480,430.95 -11,281,677.50 42,626,913.48
2008年 24,706,836.46 6,175,694.12 11,904,656.90 42,787,187.48
合计 97,227,314.80 17,927,976.55 2,769,205.41 117,924,496.76
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
鹏华基金管理 有限公司 成 立 于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务 范围包括 基金 募 集 、基金 销售 、资
产 管理及中国证 监 会 许可 的其 他 业 务 。 截 止 本报告 期 末 ， 公司股 东 由国 信 证券 股份有限公司 、意 大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份公司 （ Eurizon Capital SGR S.p.A.） 、 深圳 市 北 融 信 投资发 展 有限 公司组 成 ， 公司 性 质 为 中 外 合 资 企 业。 公司原注册 资本 8,000 万 元 人 民 币， 后 于 2001 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 ， 增 至 15,000 万 元 人 民 币。 截 止 本报告 期 末 ， 公司 管理 2只封闭 式 基金、 19只 开放
式 基金和 6只社 保 组合 ，经 过 11年投资管理基金，在基金投资、 风险 控制 等 方 面积 累 了 丰富 经 验 。
4.1.2 基金 经 理 （或 基金 经 理 小 组 ） 及基金 经 理 助 理简介
任本基金的基金经理 (助 理 )期限 姓 名 职 务
任 职 日期 离 任 日期
证券 从 业 年 限
说明
初冬 本基金
基金经
理， 固 定 收 益部
2005年 4月
12日
- 14 初冬女士 ，国 籍 中国，经 济 学硕士 ， 14年
证券 从 业经 验 。 曾 在 平 安 证券 研究 所、 平
安 保 险 投资管理中 心 等公司 从 事 研究 与 投
资 工 作 ； 2000年 8月至 今 就职 于 鹏华基金鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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总 经理 管理 有限公司 ， 历 任 研究 员 、 普 丰 基金基
金经理 助 理 等 职 。 现 任鹏华基金管理 有限
公司 社 保基金理 财 经理及鹏华货币市场基
金经理，投资 决策 委 员 会 成员 ， 固 定 收 益
部 总 经理。 初冬女士 具 备 基金 从 业资 格 。
本报告 期 内本基金基金经理 未 发 生 变动 。
注 ： 1. 任 职 日期 和 离 任 日期 均 指公司作出决定 后 正 式 对 外 公 告之 日 ； 担任 新 成 立基金基金经理的， 任 职 日期 为 基金 合 同 生效 日 。
2. 证券 从 业的 含 义 遵从 行 业 协 会 关 于 从 业人 员 资 格 管理 办 法的 相关 规定 。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况 的 说明
报告 期 内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券投资基金法 》 等 法律法 规 、中国证 监 会的 有 关 规定
以及本基金基金 合 同的 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 严格 控制 风险 的基 础 上， 为 基金 份 额持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。本报告 期 内，本基金 运作合 法 合规 ，不存在 违
反 基金 合 同和 损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的 行 为 。
4.3 管理人 对 报告期 内 公 平交易 情况 的专项 说明
4.3.1 公 平交易制 度 的执 行情况
报告 期 内，本基金管理人 严格执 行公 平交易 制 度，确保不同投资 组合 在 研究 、 交易 、分 配等
各 环 节得 到 公 平 对 待 。
4.3.2 本投资组合 与 其他投资 风格 相 似的 投资组合 之间的 业 绩比较
本基金管理人 旗 下 无 其 他 投资 风 格 相 似 的投资 组合 。
4.3.3 异常交易 行 为的专项 说明
报告 期 内，本基金 未 发 生 违 法 违 规 且 并对基金 财产 造 成 损失 的 异常 交易 行 为 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金 的 投资 策略 和业 绩 表现 的 说明
4.4.1 报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
1、市场 回 顾
2010年 债 券市场整 体仍 是 上 涨 的，其中中 债 总 财 富 指 数 期 间 总 体 上 涨幅 度 为 1.92%，中 债 总
净 价 指 数 下 跌 1.54%， 说明 收 益 贡献 主 要来自 票 息 收 入 。市场的上 涨 主 要出现 在 1月 下 旬 至 5月
中 旬 之 间 ， 5月 中 旬 至 9月 上 旬 市场 呈 现 窄幅 整理 格局 ， 9月 中 旬 之 后 ，市场 快速 下 跌 ， 至 12月
后 市场 才缓慢 企 稳 。 从 收 益 率 变 化 情况 看 ， 各 个 期限 品种 的 收 益 率 普 遍 上 升 ， 但 短 期 品种 收 益 率
上 升幅 度 更 大， 收 益 率 曲线呈 现 平 坦化 走势 。 例 如 1年 期 央票 中 债估 值 收 益 率 由年 初 的 2.04%上鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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升 至 3.48%，上 升 144BP； 银 行 间 10年国 债 收 益 率 由 3.64%上 升 至 3.86％ ，上 升 22BP。 债 券市场
出现 上述 走势 的 主 要原 因如 下 ：
年 初 经 济 复 苏 前 景 不 明 ， 特 别 是欧 洲 的 主权债 务 危 机 显 露 ， 给 全 球 经 济 复 苏 再 次蒙 上 了 阴 影 ，
这 种 情况 下 投资 者 对国内经 济 也 开 始 保 持 更 谨慎 的 态 度。 因此 经 济 基本 面 并 没 有 给 上 半 年的 债 券
市场带 来 太 大的 压 力 。年中， 政 策 在担 心 经 济 二 次 探底 及 抑 制 通 胀 压 力 之 间 左右摇摆 ， 债 券市场 也呈 现 震荡 走势 ； 9月 后 ， 通 胀 压 力 明 显显 现 ，连 续 数 月 的 CPI及 PPI数 据 都 高 于 预 期 ， 因 而 央
行 连 续加 息 两 次 ，三 次 上 调 存 款 准 备 金，导 致 资金 面 趋 于 紧张 ，投资 者 的 通 胀 预 期 也 普 遍 提 高 ， 债 券市场 也 因 而 出现了 大 幅 调 整。
2、投资 策 略
本年度货币市场 缺乏 大的投资 机 会， 因此 我们 在 全 年 均 保 持 了 较低 的 组合 久 期 。 类 属 方 面 ， 由 于 央票 利 率 基本 都 处 于 上 升 过 程 中， 因 而 对其的 配 置 比例 始 终维 持 在 低 位 。本年度 我们 适 度 增
加 了 在 企 业 债 、存 款 及 回购 等 类 属 上的 配 置 ， 较 好 地 回 避 了 投资 风险 ， 提 高 了组合 回 报。
4.4.2 报告期 内 基金 的 业 绩 表现
本年度 A、 B类 分别实 现 1.7925%和 2.0367%的 净值 增 长 率 ，基准 净值 增 长 率 为 0.36%，基金
表现 好 于 基准。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券市场及行业 走势的 简要 展望
展望 2011年， 我们 认 为 海外 经 济 增 长 前 景仍 有 待 观察 ， 欧 洲 债 务 问题尚 未 达到 解 决 的 地 步 ，
甚 至 不 排 除 进 一 步恶 化 的 可 能 ； 美 国、 日 本经 济 指标有 回 暖迹象 ， 但 经 济 复 苏 进程 亦 十 分 缓慢 。 国内 方 面 需 要 观察 央 行 对 信 贷调 控 的 松紧 程 度， 这 一 方 面 影 响 到 经 济 增 速 及 通 胀 水 平 ， 另 一 方 面
也 会对银 行 间 资金 面 带 来 较 大的 影 响 。长 期来说 ， 债 市的 机 会 取 决于 宏观 调 控 的 力 度和经 济 的 走
向 ， 短 期 受 资金 松紧 程 度 影 响 较 大。
因此 ， 我们将密切跟踪 各 宏观 经 济 指标 的 变 化 、 可 能 的 政 策 变动 趋 势 及 债 券市场的 变 化 ， 适 时 调 整 久 期 ，并 紧密跟踪 各 类 属 间 的 利 差 变 化 情况 ， 灵 活 配 置 基金资 产 ，在保证基金资 产 安全 性
和 流 动 性的 前提 下 争 取 为 投资 者 带 来更 好 的 回 报。
4.6 管理人 内部 有 关 本基金 的监察稽核工作 情况
本报告 期 内，基金管理人 努力推 动 以 风险 管理 为 导 向 的 全 面 内 控 体 系建 设 ， 着 重 开展 了 以 下 各 项工 作 ：
1、 继 续 完 善 内 部 控制 体 系 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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监察稽 核 部从 政 策 手 册 、 标 准 化 操 作 流 程 手 册 、 岗 位 手 册 和管理 规定 四 个 层 面 逐步 建 立 公司
内 控 体 系 ，不 断 完 善 公司 的 风险 控制 矩阵 和 岗 位 职 能矩阵 ， 加 强 了 在 目 标 设 定 、 风险 识 别、 风险 分 析 和 应 对 等风险 评 估 的 方 法和 手 段 。
2、 继 续 优 化 内 部 控制 措施
2010年， 公司 继 续 完 善 公司 内 控 体 系 ， 制 定 、 颁布 和 更新了公司 基本管理 规定 ，完 成 了 登 记
结算 标 准 化 操 作 流 程 的 梳 理， 通 过信 息 技 术 手 段 陆 续 实 现了 部 分 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 系 统 化 。
3、 持 续 改进 投资 监 控 的 方 法 与 手 段 ，保证基金投资业 务 的 合 法 合规 性
2010年， 公司 继 续 完 善 电 子 化 投资 交易监 控系 统功能 ， 运用信 息 技 术 手 段 实 现 投资 比例监 控 、 股 票 库 管理、 交 叉 交易 管理、 公 平交易 管理 等合规 监 控 事 项 ， 有 效 保证 了 本基金的 合 法 合规运作 ， 本报告 期 内 被 动 违 规 的及 时 进 行了 调 整， 未出现 主动 违 规行 为 。
4、 规 范 基金 销售 业 务 ，保证基金 销售 业 务 的 合 法 合规 性
2010年，在基金 募 集 和 持 续 营 销 活 动 中， 公司 严格 规 范 基金 销售 业 务 ， 按 照《 证券投资基金 销售 管理 办 法 》 及 相关 法 规规定审 查 宣 传 推介材 料， 逐步落 实 反 洗钱 法律法 规 各 项 要 求 ，并 督促 销售 部门 做好 投资 者 教育 工 作 ，本报告 期 内 没 有出现 主动 违 规行 为 。
5、 开展 以 风险 为 导 向 的内 部稽 核
本报告 期 内， 监察稽 核 部开展 了 对基金投资管理、市场 营 销 管理和 公司日 常 运作 的 定期 监察
稽 核 与专项监察稽 核 。 监察稽 核 人 员开展 了 以 风险 为 导 向 的内 部稽 核 ， 通 过 稽 核 发 现 ， 提 高 了公 司标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执 行 效 力 ， 优 化 了标 准 化 操 作 流 程 手 册 ， 更新了风险 控制 矩阵 ，本报告 期 内 公司 没 有 发 生 重大 风险 事 件 。
4.7管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等 事 项的 说明
4.7.1有 关 参 与估 值 流 程 各 方 及人 员 的 职 责分 工 、 专 业 胜 任 能力 和 相关工 作 经 历 的 描 述 ：
基金的 估 值 由基金会 计 负 责，基金会 计 对 公司 所管理的基金以基金 为 会 计核 算主 体 ，独立 建 账 、独立 核 算 ，保证不同基金之 间 在 名 册 登 记、 账 户 设 置 、资金 划拨 、 账簿 记 录 等 方 面 相 互 独立。
基金会 计核 算 独立 于公司 会 计核 算 。基金会 计核 算 采 用 专 用 的 财务核 算 软 件系 统 进 行 基金 核 算 及
帐 务 处 理 ； 每 日 按 时 接 收 成交数 据 及 权益数 据 ， 进 行 基金 估 值 。基金会 计核 算 采 用 基金管理 公司 与 托管银 行 双 人同 步 独立 核 算 、 相 互 核 对的 方式 ， 每 日 就 基金的会 计核 算 、基金 估 值等 与 托管银 行 进 行核 对 ； 每 日 估 值 结 果必须 与 托管 行核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告。基金会 计 除 设 有 专 职 基金会 计核 算 岗 外 ， 还 设 有 基金会 计复核 岗 位 ， 负 责基金会 计核 算 的 日 常 事 后 复核 工 作 ，确保基金 净值 核 算 无 误。
配 备 的基金会 计具 备 会 计 资 格 和基金 从 业资 格 ，在基金 核 算与估 值 方 面 掌握 了 丰富 的 知 识 和鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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经 验 ,熟悉 及 了 解 基金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法。
4.7.2基金经理 参 与 或 决定 估 值 的 程 度 ：
基金经理不 参 与 或 决定 基金 日 常 估 值 。
4.7.3本 公司 参 与估 值 流 程 各 方 之 间 不存在任 何 重大 利 益 冲突 。
4.7.4本 公司现 没 有 进 行 任 何 定 价 服 务 的签 约 。
4.8 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况 的 说明
本基金在本报告 期 进 行了 12次 基金 收 益 集 中 支 付 并 结 转 为 基金 份 额 ，分别 为 2010年 1月 5
日 、 2010年 2月 2日 、 2010年 3月 2日 、 2010年 4月 2日 、 2010年 5月 5日 、 2010年 6月 2日 ，
2010年 7月 2日 ， 2010年 8月 3日 ， 2010年 9月 2日 ， 2010年 10月 11日 ， 2010年 11月 2日 ，
2010年 12月 2日 ， 累 计 分 配 收 益 38,985,902.96元 ， 利润 分 配 金 额 、 方式 等 符 合 相关 法 规 和本 基金基金 合 同的 规定 。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
在托管鹏华货币市场证券投资基金的 过 程 中，本基金托管人 — 中国农业银 行股份有限公司 严 格 遵守 《 证券投资基金法 》 相关 法律法 规 的 规定 以及 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 、《 鹏
华货币市场证券投资基金托管 协 议 》 的 约 定 ，对鹏华货币市场证券投资基金管理人 — 鹏华基金管 理 有限公司 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 基金的投资 运作 ， 进 行了 认 真、独立的会 计核
算 和 必 要 的投资 监 督 ， 认 真 履 行了 托管人的 义 务 ， 没 有 从 事任 何 损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的 行 为 。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况 的 说明
本托管人 认 为 ，鹏华基金管理 有限公司 在鹏华货币市场证券投资基金的投资 运作 、基金资 产
净值 的 计 算 、基金 份 额 申 购 赎 回价 格 的 计 算 、基金 费 用 开支 及 利润 分 配等 问题 上，不存在 损害 基
金 份 额持 有 人 利 益 的 行 为 ； 在报告 期 内， 严格 遵守 了 《 证券投资基金法 》 等有 关 法律法 规 ，在 各 重 要 方 面 的 运作 严格 按 照 基金 合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人 对 本年度报告中财务信息 等内容的真实 、 准确 和 完整发 表 意见
本托管人 认 为 ，鹏华基金管理 有限公司 的 信 息披露 事 务 符 合 《 证券投资基金 信 息披露 管理 办 法 》 及其 他相关 法律法 规 的 规定 ，基金管理人所 编 制 和 披露 的鹏华货币市场证券投资基金年度报 告中的 财务指标 、 净值表现 、 收 益 分 配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等信 息 真实、准确、 完整， 未 发 现有 损害 基金 持 有 人 利 益 的 行 为 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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§ 6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务 报 表 是否 经 过审计 是
审计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审计 报告 编 号 普 华 永道 中 天审 字 (2011)第 20190号
6.2 审计报告 的 基本 内容
审计 报告 标 题 审计 报告
审计 报告 收件 人 鹏华货币市场证券投资基金 全 体 基金 份 额持 有 人
引言 段
我们 审计了 后 附 的鹏华货币市场证券投资基金 (以 下 简 称 “ 鹏华货币市场基 金 ” )的 财务 报 表 ， 包括 2010年 12月 31日 的资 产 负债 表 、 2010年度的 利润 表 和所 有者 权益 (基金 净值 )变动 表 以及 财务 报 表 附 注 。
管理 层 对 财务 报 表 的
责任 段
按 照企 业会 计 准 则 和中国证券 监 督 管理 委 员 会发 布 的 有 关 规定 及 允 许 的基
金 行 业实 务 操 作 编 制 财务 报 表 是 鹏华货币市场基金的基金管理人鹏华基金
管理 有限公司 管理 层 的责任。 这 种 责任 包括：
(1)设 计 、实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ，以 使 财务 报 表 不存在由 于 舞弊 或 错 误 而 导 致 的
重大 错 报 ；
(2)选 择 和 运用 恰 当 的会 计 政 策 ；
(3)作出合 理的会 计 估 计 。
注册 会 计师 的责任 段
我们 的责任 是 在实 施 审计 工 作 的基 础 上对 财务 报 表 发 表审计 意 见 。 我们 按 照
中国 注册 会 计师审计 准 则 的 规定 执 行了审计 工 作 。中国 注册 会 计师审计 准 则
要 求 我们 遵守 职 业 道 德 规 范 ， 计 划 和实 施 审计 工 作 以对 财务 报 表 是否 不存在 重大 错 报 获 取 合 理保证。
审计 工 作 涉 及实 施 审计 程序 ，以 获 取 有 关 财务 报 表 金 额 和 披露 的 审计 证 据 。
选 择 的 审计 程序 取 决于注册 会 计师 的 判 断 ， 包括 对由 于 舞弊 或 错 误导 致 的 财
务 报 表 重大 错 报 风险 的 评 估 。在 进 行风险 评 估 时 ， 我们 考虑 与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ，以 设 计 恰 当 的 审计 程序 ， 但 目 的并 非 对内 部 控制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审计 工 作 还 包括 评 价 管理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性和 作出 会 计 估
计 的 合 理性，以及 评 价 财务 报 表 的 总 体 列 报。
我们 相 信 ， 我们 获 取 的 审计 证 据 是 充 分、 适 当 的， 为 发 表审计 意 见提 供 了 基
础 。
审计 意 见 段
我们 认 为 ，上述 财务 报 表 已经 按 照企 业会 计 准 则 和在 财务 报 表 附 注 中所 列 示
的中国证券 监 督 管理 委 员 会发 布 的 有 关 规定 及 允 许 的基金 行 业实 务 操 作 编 制 ，在所 有 重大 方 面 公 允 反 映 了 鹏华货币市场基金 2010年 12月 31日 的 财
务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况 。
注册 会 计师 的 姓 名 薛竞
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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陈 熹
会 计师 事 务 所的 名 称 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 有限公司
会 计师 事 务 所的 地址 上 海 市 湖滨 路 202号 普 华 永道 中 心 11楼
审计 报告 日期 2011年 3月 24日
§ 7 年度财务报表
7.1资产 负债 表
会 计 主 体 ： 鹏华货币市场证券投资基金
报告 截 止日 ： 2010年 12月 31日
单 位： 人 民 币 元
资 产 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
资 产：
银 行 存 款 7.4.7.1 1,582,195,290.37 769,516,411.59
结算 备 付 金
6,002,272.73 3,468,531,428.57
存 出 保证金
- -
交易 性金 融 资 产 7.4.7.2 1,662,399,876.45 774,611,509.57
其中 ： 股 票 投资
- -
基金投资
- -
债 券投资
1,662,399,876.45 774,611,509.57
资 产 支持 证券投资
- -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 3,257,185,699.77 100,000,000.00
应 收 证券 清 算 款
- 50,022,361.10
应 收 利 息 7.4.7.5 18,420,877.03 7,686,793.29
应 收 股利
- -
应 收 申 购 款
- -
递延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计
6,526,204,016.35 5,170,368,504.12
负债 和 所 有 者权 益 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
负 债 ：
短 期 借 款
- -
交易 性金 融负债
- -
衍 生 金 融负债 7.4.7.3 - -
卖 出 回购 金 融 资 产 款
- -
应 付 证券 清 算 款
149,722,916.60 -
应 付赎 回 款
16,607,712.10 12,676,556.98 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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应 付 管理人报 酬
636,171.90 495,490.60
应 付 托管 费
192,779.35 150,148.69
应 付销售 服 务 费
102,823.13 140,630.72
应 付 交易 费 用 7.4.7.7 20,055.05 9,952.08
应 交 税 费
66,600.00 66,600.00
应 付 利 息
- -
应 付 利润
3,913,743.28 1,740,676.58
递延 所 得 税 负债
- -
其 他负债 7.4.7.8 81,409.44 97,094.78
负债 合计
171,344,210.85 15,377,150.43
所 有 者权 益 ：
实 收 基金 7.4.7.9 6,354,859,805.50 5,154,991,353.69
未 分 配利润 7.4.7.10 - -
所 有者 权益 合计
6,354,859,805.50 5,154,991,353.69
负债 和所 有者 权益 总 计
6,526,204,016.35 5,170,368,504.12
注 ： 报告 截 止日 2010年 12月 31日 ，基金 份 额 净值 1.000元 ，基金 份 额 总 额 6,354,859,805.50
份 。基金 份 额 净值 A级 1.000元 ， B级 1.000元； 基金 份 额 总 额 A级 676,681,826.02份 ， B级
5,678,177,979.48份 。
7.2 利润表
会 计 主 体 ： 鹏华货币市场证券投资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
单 位： 人 民 币 元
项 目 附注号
本期
2010年 1月 1日 至 2010
年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日 至 2009
年 12月 31日
一 、 收 入
49,672,686.84 96,222,553.10
1.利 息 收 入
44,508,457.23 85,950,369.23
其中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 8,921,090.08 33,434,157.73
债 券 利 息 收 入
25,484,577.12 49,409,268.52
资 产 支持 证券 利 息 收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
10,102,790.03 3,106,942.98
其 他 利 息 收 入
- -
2.投资 收 益（ 损失 以 “ -” 填 列 ）
5,055,965.38 9,426,229.24
其中 ： 股 票 投资 收 益
- -
基金投资 收 益
- -
债 券投资 收 益 7.4.7.12 5,055,965.38 9,426,229.24
资 产 支持 证券投资 收 益
- -
衍 生 工 具 收 益
- -
股利 收 益
- -
3.公 允价 值 变动 收 益（ 损失 以 7.4.7.13 - - 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 18 页 共 46 页
“ -” 号 填 列 ）
4. 汇兑 收 益（ 损失 以 "－ "号 填 列 ）
- -
5.其 他 收 入 （ 损失 以 “ -” 号 填
列 ）
7.4.7.14 108,264.23 845,954.63
减 ： 二 、 费用
10,686,783.88 28,790,384.69
1． 管理人报 酬 7.4.10.2.1 6,644,912.38 13,965,720.01
2． 托管 费 7.4.10.2.2 2,013,609.87 4,232,036.46
3． 销售 服 务 费 7.4.10.2.3 1,097,350.95 4,548,879.38
4． 交易 费 用 7.4.7.15 - -
5． 利 息支 出
667,994.51 5,745,052.05
其中 ： 卖 出 回购 金 融 资 产 支 出
667,994.51 5,745,052.05
6． 其 他 费 用 7.4.7.16 262,916.17 298,696.79
三 、利润 总 额 （ 亏损总 额 以 “ -”
号 填列 ）
38,985,902.96 67,432,168.41
减 ： 所 得 税 费 用
- -
四 、净利润 （ 净 亏损 以 “ -” 号 填列 ）
38,985,902.96 67,432,168.41
7.3 所 有 者权 益（ 基金净值 ） 变动表
会 计 主 体 ： 鹏华货币市场证券投资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位： 人 民 币 元
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有 者权 益 合计
一 、 期 初 所 有者 权益（ 基金
净值 ）
5,154,991,353.69 - 5,154,991,353.69
二、本 期 经 营 活 动 产 生 的基
金 净值 变动数（ 本 期利润 ）
- 38,985,902.96 38,985,902.96
三、本 期 基金 份 额交易 产 生 的基金 净值 变动数
（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
1,199,868,451.81 - 1,199,868,451.81
其中 ： 1.基金 申 购 款 16,395,167,616.83 - 16,395,167,616.83
2.基金 赎 回 款 -15,195,299,165.02 - -15,195,299,165.02
四 、本 期 向 基金 份 额持 有 人 分 配利润产 生 的基金 净值 变
动（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
- -38,985,902.96 -38,985,902.96
五 、 期 末 所 有者 权益（ 基金
净值 ）
6,354,859,805.50 - 6,354,859,805.50 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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上 年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有 者权 益 合计
一 、 期 初 所 有者 权益（ 基金
净值 ）
13,133,313,864.27 - 13,133,313,864.27
二、本 期 经 营 活 动 产 生 的基
金 净值 变动数（ 本 期利润 ）
- 67,432,168.41 67,432,168.41
三、本 期 基金 份 额交易 产 生 的基金 净值 变动数
（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
-7,978,322,510.58 - -7,978,322,510.58
其中 ： 1.基金 申 购 款 28,815,872,176.95 - 28,815,872,176.95
2.基金 赎 回 款 -36,794,194,687.53 - -36,794,194,687.53
四 、本 期 向 基金 份 额持 有 人 分 配利润产 生 的基金 净值 变
动（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
- -67,432,168.41 -67,432,168.41
五 、 期 末 所 有者 权益（ 基金
净值 ）
5,154,991,353.69 - 5,154,991,353.69
报 表 附 注 为 财务 报 表 的 组 成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表 由 下 列 负 责人签 署 ：
______邓召 明 ______
______胡湘 ______
____刘慧红 ____
基金管理 公司 负 责人
主 管会 计 工 作 负 责人
会 计 机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华货币市场证券投资基金 (以 下 简 称 “ 本基金 ” )经中国证券 监 督 管理 委 员 会 (以 下 简 称
“ 中国证 监 会 ” )证 监 基金字 [2005]第 26号 《 关 于 同意鹏华货币市场证券投资基金 募 集 的 批 复 》
核 准，由鹏华基金管理 有限公司 依 照《 中华人 民 共和国证券投资基金法 》 和 《 鹏华货币市场证券 投资基金基金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。本基金 为 契约型 开放式 ，存 续 期限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括认 购 资金 利 息 共 募 集 3,353,255,243.01元 ，业经 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 有限公司普 华 永道 中 天 验 字 (2005)第 41号 验 资报告 予 以 验 证。经 向 中国证 监 会 备 案 ，《 鹏华货币市场证券投资基金
基金 合 同 》 于 2005年 4月 12日 正 式 生效 ，基金 合 同 生效 日 的基金 份 额 总 额为 3,353,743,565.06
份 基金 份 额 ，其中 认 购 资金 利 息 折 合 488,322.05份 基金 份 额 。本基金的基金管理人 为 鹏华基金管 理 有限公司 ，基金托管人 为 中国农业银 行股份有限公司 。
根据 《 货币市场基金管理 暂 行规定 》 和 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 的 有 关 规定 ，
本基金的投资 范围 为 国内 依 法 公 开 发 行 的、 具有 良 好 流 动 性的金 融工 具 ， 主 要 包括 现 金、 期限 在鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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一 年以内 (含 一 年 )的 债 券 回购 、 央 行 票 据 、银 行定期 存 款 、大 额 存 单 ， 剩余 期限 在三 百九 十 七 天
以内 (含 三 百九 十 七 天 )的 债 券，以及中国证 监 会、中国人 民 银 行 认可 的 具有 良 好 流 动 性的货币市
场 工 具 。本基金投资 于 短 期 金 融 市场投资 品种 的 比例 ，不 低 于 本基金 非 现 金资 产 总 值 的 80%。本
基金的业 绩 比 较 基准 为 活 期 存 款税后 利 率 。
根据 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 和 《 鹏华货币市场证券投资基金 招募说明书 》
并报中国证 监 会 备 案 ， 自 2006年 9月 15日起 ，本基金 根据 单 个基金 账 户 内基金 份 额余额 ， 将 基
金 份 额 分 为 不同的 级 别，并 依 据 不同 级 别的基金 份 额 收取 不同的 销售 服 务 费 。在基金存 续 期 内的 任 何 一 个 开放 日 ， 单 个基金 账 户 内保 留 的本基金 份 额 超 过 500万 份 (包含 500万 份 )时 ，本基金的 注册 登 记 机 构 自 动 将 其 单 个基金 账 户 内 持 有 的 可 用 基金 份 额 升 级为 B级 基金 份 额 ，并 于 升 级 当 日
适 用 B级 的 相关 费 率 。 单 个基金 账 户 内保 留 的本基金 份 额 低 于 500万 份 (不 含 500万 份 )，本基金 的 注册 登 记 机 构 自 动 将 其 单 个基金 账 户 内 持 有 的 可 用 基金 份 额 降 级为 A级 基金 份 额 ，并 于 降 级 当
日 适 用 A级 的 相关 费 率 。由 于 基金 费 用 的不同，本基金 A级 基金 份 额 和 B级 基金 份 额 分别 计 算 基
金 份 额 净值 ， 计 算 公 式为 计 算 日 各 类 别基金资 产净值 除 以 计 算 日 发 售 在 外 的 该 级 别基金 份 额 总 数 。
7.4.2 会 计报表 的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁布 的 《企 业会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38
项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁布 的 企 业会 计 准 则应用指 南 、 企 业会 计 准 则 解 释 以及其 他相关 规定 (以 下 合 称 “ 企 业会 计 准 则” )、中国证 监 会 公 告 [2010]5号 《 证券投资基金 信 息披露 XBRL模板 第 3号 <
年度报告和 半 年度报告 >》、中国证券业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁布 的 《 证券投资基金会 计核 算 业 务指 引 》 、 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 和中国证 监 会 允 许 的 如 财务 报 表 附 注 7.4.4
所 列 示 的基金 行 业实 务 操 作 的 有 关 规定 编 制 。
7.4.3 遵 循企 业 会 计 准 则 及其他有 关规 定 的声 明
本基金 2010年度 财务 报 表 符 合 企 业会 计 准 则 的 要 求 ，真实、完整 地 反 映 了 本基金 2010年 12
月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况等有 关 信 息 。
7.4.4 重要 会 计 政 策 和 会 计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会 计 年度 为 公 历 1月 1日起至 12月 31日止 。本报告 期 为 2010年 1月 1日至 2010年
12月 31日 。
7.4.4.2 记账 本 位 币
本基金以人 民 币 为 记 帐 本 位 币， 除 有 特 别 说明 外 ， 均 以人 民 币 元 为 单 位 表示 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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7.4.4.3 金 融 资产和金 融 负债的 分 类
7.4.4.3.1金 融 资 产 的分 类
金 融 资 产于 初始 确 认 时 分 类为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 、 应 收款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有至 到 期 投资。金 融 资 产 的分 类 取 决于 本基金对金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能力 。本基金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有至 到 期 投资。
本基金 目 前 持 有 的 债 券投资分 类为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 。 除 衍
生 工 具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ，以 公 允价 值计 量 且 其 公 允价 值 变动 计 入 损 益 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中以 交易 性金 融 资 产 列 示 。
本基金 持 有 的其 他 金 融 资 产 分 类为 应 收款 项 ， 包括 银 行 存 款 和 各 类 应 收款 项 等 。 应 收款 项 是
指 在 活 跃 市场中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非衍 生 金 融 资 产 。
7.4.4.3.2金 融负债 的分 类
金 融负债 于 初始 确 认 时 分 类为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融负债 及其 他 金
融负债 。本基金 目 前 暂 无 金 融负债 分 类为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融负债 。本 基金 持 有 的其 他 金 融负债 包括 卖 出 回购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7.4.4.4 金 融 资产和金 融 负债的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金 融 资 产 或金 融负债 于 本基金 成为 金 融工 具合 同的 一 方 时 ， 于 交易 日 按 公 允价 值 在资 产 负债
表 内确 认 。 取 得 债 券投资 支 付 的 价 款 中 包含 债 券 起 息 日 或上 次 除 息 日至 购 买 日止 的 利 息 ， 应 当 单 独确 认 为 应 收 项目 。 应 收款 项 和其 他 金 融负债 的 相关交易 费 用计 入 初始 确 认 金 额 。
债 券投资 采 用 实 际 利 率 法，以 摊余成 本 进 行 后 续 计 量 ， 即 债 券投资 按 票面 利 率 或 商 定利 率 每 日计提应 收 利 息 ， 按 实 际 利 率 法在其 剩余 期限 内 摊 销 其 买 入 时 的 溢 价 或 折 价 ； 同 时 于 每 一计 价 日 计 算影子价 格 ，以 避 免 债 券投资的 摊余成 本 与 公 允价 值 的 差 异 导 致 基金资 产净值 发 生 重大 偏离 。 应 收款 项 和其 他 金 融负债 采 用 实 际 利 率 法，以 摊余成 本 进 行 后 续 计 量 。
当 收取 某 项 金 融 资 产现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和报
酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权平均 法 于 交易 日 结 转 。
7.4.4.5 金 融 资产和金 融 负债的估 值 原则
为 了 避 免 债 券投资的 摊余成 本 与 公 允价 值 的 差 异 导 致 基金资 产净值 发 生 重大 偏离 ， 从 而 对基
金 持 有 人的 利 益 产 生 稀释 或不 公 平 的 结 果 ，基金管理人 于 每 一计 价 日 采 用 债 券投资的 公 允价 值计 算影子价 格 。 当 基金资 产净值 与影子价 格 的 偏离 达到 或 超 过 基金资 产净值 的 0.25%时 ，基金管理
人 应根据风险 控制 的 需 要 调 整 组合 ， 使 基金资 产净值更 能 公 允 地 反 映 基金资 产 价 值 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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计 算影子价 格 时 按 如 下 原则 确 定 债 券投资的 公 允价 值 ：
存在 活 跃 市场的金 融工 具 按 其 估 值日 的市场 交易价 格 确 定公 允价 值 ； 估 值日无 交易 ， 但 最 近 交易 日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化且 证券发 行 机 构 未 发 生 影 响 证券 价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交
易 日 的市场 交易价 格 确 定公 允价 值 。
存在 活 跃 市场的金 融工 具 ， 如 估 值日无 交易 且 最 近 交易 日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 ， 参 考
类 似 投资 品种 的 现行 市 价 及重大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交易 市 价 以确 定公 允价 值 。
当 金 融工 具 不存在 活 跃 市场， 采 用 市场 参 与 者普 遍 认 同 且 被 以 往 市场实 际 交易价 格验 证 具有
可 靠 性的 估 值 技 术 确 定公 允价 值 。 估 值 技 术 包括 参 考熟悉 情况 并 自 愿 交易 的 各 方 最 近 进 行 的市场 交易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同的其 他 金 融工 具 的 当 前公 允价 值 、 现 金 流 量 折 现 法和 期 权 定
价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市场 参 数 ， 减少使 用 与 本基金 特 定 相关 的 参 数 。
7.4.4.6 金 融 资产和金 融 负债的 抵销
本基金 持 有 的资 产 和承担的 负债 基本 为 金 融 资 产 和金 融负债 。 当 本基金 依 法 有 权 抵 销 债权债
务 且 交易 双 方 准 备 按 净 额结算 时 ，金 融 资 产 与 金 融负债按 抵 销 后 的 净 额 在资 产 负债 表 中 列 示 。
7.4.4.7 实收 基金
实 收 基金 为 对 外 发 行 基金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 。 每 份 基金 份 额 面 值 为 1.00元 。由 于 申 购 和 赎
回 引 起 的实 收 基金 变动 分别 于 基金 申 购 确 认 日 及基金 赎 回 确 认 日 认列 。上述 申 购 和 赎 回 分别 包括 基金 转换 所 引 起 的 转入 基金的实 收 基金 增加 和 转 出 基金的实 收 基金 减少 ，以及 因 类 别 调 整 而 引 起
的 A、 B级 基金 份 额 之 间 的 转换 所 产 生 的实 收 基金 变动 。
7.4.4.8 收 入 /(损失 )的确 认 和计 量
债 券投资在 持 有期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的金 额 扣除 在 适 用情况 下 由 债 券发 行 企 业 代 扣 代 缴
的个人所 得 税后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
债 券投资 处置时 其 公 允价 值 与摊余成 本之 间 的 差 额 确 认 为 投资 收 益 。
应 收款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可 按
直 线 法 计 算 。
7.4.4.9 费用 的确 认 和计 量
本基金的管理人报 酬 、托管 费 和 销售 服 务 费 在 费 用 涵盖 期 间 按 基金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算方
法 逐 日 确 认 。
基金管理人的管理人报 酬 根据 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 的 规定 按 基金资 产净
值 0.33%的年 费 率 逐 日计提 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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基金托管人的托管 费 根据 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 的 规定 按 基金资 产净值 的 0.10%的年 费 率 逐 日计提 。
2006年 9月 15日 之 前 ，本基金的基金 销售 服 务 费 按 前一日 基金资 产净值 0.25%的年 费 率 逐 日 计提 。 根据 本基金管理人 于 2006 年 9月 12日 发 布 的 《 关 于 鹏华货币市场证券投资基金实 施 基金 份 额 分 级 的 公 告 》 ,本基金 于 2006年 9月 15日 分 为 A、 B两 级 。本基金 A级 基金 份 额 和 B级 基金 份 额 的 销售 服 务 费 分别 按 前一日 该 级 基金资 产净值 0.25%和 0.01%的年 费 率 逐 日计提 。
其 他 金 融负债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7.4.4.10 基金 的收益 分配 政 策
每 一 基金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 申 购 的基金 份 额 不 享 有 申 请 申 购 当 日 的分 红 权益 ， 而 赎 回 的
基金 份 额 享 有 申 请 赎 回 当 日 的分 红 权益 。本基金以 份 额 面 值 1.00元 固 定份 额 净值 交易方式 ， 每 日
计 算 当 日 收 益 并 全 部 分 配 结 转 至应 付 收 益 科 目 ， 每 月 以 红 利 再 投资 方式 集 中 支 付累 计 收 益 ，基金 管理人 正 式 运作 基金 财产 不 满 一 个 月 的，不 进 行 集 中 支 付 。基金投资 当 期 亏 损 时 ， 采 用 缩 减 基金 份 额持 有 人 持 有份 额 的 方式 ， 将 基金 份 额 净值 维 持 在 单 位 面 值 1.00元 。基金的 收 益 分 配 政 策 ， 适
用于 鹏华货币基金的 A、 B级 所 有份 额 。 A、 B两 级 基金 份 额 收取 的 销售 服 务 费 率 不同， 可 能 导 致
基金 收 益 分 配 不同。
7.4.4.11 其他重要 的会 计 政 策 和 会 计 估 计
本基金 除 特 别 说明 对金 融 资 产 和金 融负债 采 用公 允价 值等作 为 计 量 属 性之 外 ， 一 般 采 用 历 史 成 本 计 量 。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计变 更 以 及 差错更正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的 说明
本基金本报告 期 没 有 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7.4.5.2 会 计 估 计变 更 的 说明
本基金本报告 期 没 有 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告 期 没 有 发 生 重大会 计 差 错 更 正 。
7.4.6 税 项
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128号 《 关 于 开放式 证券投资基金 有 关 税收 问题 的 通鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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知 》、 财 税 [2004]78号 《 关 于 证券投资基金 税收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2008]1号 《 关 于 企 业所 得 税
若干 优 惠 政 策 的 通 知 》 及其 他相关 财 税 法 规 和实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
1、以发 行 基金 方式 募 集 资金不 属 于 营 业 税征收 范围 ，不 征收 营 业 税 。
2、基金 买卖 债 券的 差 价 收 入 暂免 征 营 业 税 和 企 业所 得 税 。
3、对基金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ，由发 行 债 券的 企 业在 向 基金 派 发 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的个
人所 得 税 ， 暂 不 征收 企 业所 得 税 。
7.4.7 重要财务报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
活 期 存 款 232,195,290.37 499,232,918.73
定期 存 款 1,350,000,000.00 270,283,492.86
其中 ： 存 款 期限 1-3个 月 1,350,000,000.00 270,283,492.86
其 他 存 款 - -
合计 ： 1,582,195,290.37 769,516,411.59
7.4.7.2 交易 性 金 融 资产
单 位： 人 民 币 元
本 期 末
2010年 12月 31日
项目
摊余成 本 影子 定 价 偏离 金 额 偏离 度
交易 所市场
- - - -
银 行 间 市场
1,662,399,876.45 1,662,515,500.00 115,623.55 0.0018%
债 券
合计
1,662,399,876.45 1,662,515,500.00 115,623.55 0.0018%
上年度 末
2009年 12月 31日
项目
摊余成 本 影子 定 价 偏离 金 额 偏离 度
交易 所市场 - - - - 债 券
银 行 间 市场 774,611,509.57 775,690,000.00 1,078,490.43 0.0209% 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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合计 774,611,509.57 775,690,000.00 1,078,490.43 0.0209%
注 ：（ 1）偏离 金 额 ＝ 影子 定 价 － 摊余成 本 ；
（ 2）偏离 度 ＝ 偏离 金 额 /基金资 产净值 。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产 /负债
本基金 没 有 进 行 衍 生 工 具 投资， 故 无“ 衍 生 金 融 资 产” 和 “ 衍 生 金 融负债 ” 科 目 (2009年 ： 同 )。
7.4.7.4 买入返售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项 买入返售 金 融 资产期 末 余 额
单 位： 人 民 币 元
本 期 末
2010年 12月 31日 项目
账 面 余额 其中 ； 买 断 式 逆 回购
交易 所市场 764,000,000.00 -
银 行 间 2,493,185,699.77 -
合计 3,257,185,699.77 -
上年度 末
2009年 12月 31日 项目
账 面 余额 其中 ； 买 断 式 逆 回购
交易 所市场 100,000,000.00 -
合计 100,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买断 式 逆回购 交易 中 取得 的债 券
本基金本报告 期 内 没 有 进 行 买 断 式 逆 回购交易（ 2009年 ： 同 ）。
7.4.7.5 应 收 利息
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 收活 期 存 款 利 息 9,549.77 246,099.28
应 收 定期 存 款 利 息 1,434,598.37 179,249.77
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结算 备 付 金 利 息 2,100.80 7,186.00
应 收 债 券 利 息 15,588,134.16 7,240,924.92
应 收 买 入 返 售 证券 利 息 1,386,493.93 13,333.32
应 收 申 购 款 利 息 - -
其 他 - -
合计 18,420,877.03 7,686,793.29
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 未 持 有 其 他 资 产 余额（ 2009年 ： 同 ）。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
交易 所市场 应 付 交易 费 用 - -
银 行 间 市场 应 付 交易 费 用 20,055.05 9,952.08
合计 20,055.05 9,952.08
7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 付 券 商 交易 单元 保证金 - -
应 付转 出 费 1,409.44 2,094.78
预 提 费 用 80,000.00 95,000.00
合计 81,409.44 97,094.78
7.4.7.9 实收 基金
金 额 单 位： 人 民 币 元
鹏华货币 A
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 项目
基金 份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上年度 末 689,547,468.20 689,547,468.20
本 期 申 购 4,420,134,135.34 4,420,134,135.34
本 期 赎 回（ 以 “ -” 号 填 列 ） -4,432,999,777.52 -4,432,999,777.52
本 期 末 676,681,826.02 676,681,826.02
鹏华货币 B
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 项目
基金 份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上年度 末 4,465,443,885.49 4,465,443,885.49
本 期 申 购 11,975,033,481.49 11,975,033,481.49
本 期 赎 回（ 以 “ -” 号 填 列 ） -10,762,299,387.50 -10,762,299,387.50
本 期 末 5,678,177,979.48 5,678,177,979.48 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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注 : 申 购 含 红 利 再 投、 转换入 份 额 ， 赎 回 含转换 出份 额 。
7.4.7.10 未 分配利润
单 位： 人 民 币 元
鹏华货币 A
项目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配利润合计
上年度 末 - - -
本 期利润 6,475,507.16 - 6,475,507.16
本 期 基金 份 额交易
产 生 的 变动数
- - -
其中 ： 基金 申 购 款 - - -
基金 赎 回 款 - - -
本 期 已分 配利润 -6,475,507.16 - -6,475,507.16
本 期 末 - - -
鹏华货币 B
项目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配利润合计
上年度 末 - - -
本 期利润 32,510,395.80 - 32,510,395.80
本 期 基金 份 额交易
产 生 的 变动数
- - -
其中 ： 基金 申 购 款 - - -
基金 赎 回 款 - - -
本 期 已分 配利润 -32,510,395.80 - -32,510,395.80
本 期 末 - - -
7.4.7.11 存款 利息 收 入
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月
31日
活 期 存 款 利 息 收 入 1,929,935.40 7,800,076.98
定期 存 款 利 息 收 入 6,110,565.17 2,510,242.63
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结算 备 付 金 利 息 收 入 668,445.11 23,023,562.09
其 他 212,144.40 100,276.03
合计 8,921,090.08 33,434,157.73
注 ： 其 他为 申 购 款 利 息 收 入 及其 他 收 入 。
7.4.7.12 债 券投资 收益
单 位： 人 民 币 元 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 28 页 共 46 页
项目
本 期
2010年 1月 1日至 2010
年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年
12月 31日
卖 出 债 券 成交 总 额 1,392,125,956.51 2,502,700,428.82
减 :卖 出 债 券 成 本 总 额 1,360,825,328.94 2,460,055,907.35
减 :应 收 利 息 总 额 26,244,662.19 33,218,292.23
债 券投资 收 益 5,055,965.38 9,426,229.24
7.4.7.13 公 允价 值变动 收益
本基金本报告 期 没 有 发 生 “公 允价 值 变动 收 益 ” (2009年 ： 同 )。
7.4.7.14 其他 收 入
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31
日
基金 转换费 收 入 68,264.23 845,954.63
其 他 40,000.00 -
合计 108,264.23 845,954.63
7.4.7.15 交易 费用
本基金本报告 期 没 有 发 生 “ 交易 费 用” (2009年 ： 同 )。
7.4.7.16 其他 费用
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12
月 31日
审计 费 用 80,000.00 95,000.00
信 息披露 费 100,000.00 100,000.00
其 他 - -
账 户 维 护 费 18,000.00 18,000.00
银 行 费 用 64,916.17 85,696.79
合计 262,916.17 298,696.79
7.4.8 或 有事 项 、资产 负债 表日 后 事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 29 页 共 46 页
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事 项
本基金管理人 于 2011年 1月 4日 、 2011年 2月 1日 及 2011年 3月 1日 分别 宣 告本基金 2011
年第 1号收 益支 付 公 告、 2011年第 2号收 益支 付 公 告及 2011年第 3号收 益支 付 公 告，对本基金
所 属 期 间 的 累 计 收 益进 行 集 中 支 付 ，并 按 基金 份 额 面 值 1.00元 直接 结 转 为 基金 份 额 ，不 进 行现 金
支 付 。
7.4.9 关 联 方 关 系
关 联 方名 称 与 本基金的 关 系
鹏华基金管理 有限公司 基金管理人、基金 销售 机 构
中国农业银 行股份有限公司 （ “ 中国农业银 行” ） 基金托管人、基金 代 销 机 构
国 信 证券 股份有限公司 (“ 国 信 证券 ” ) 基金管理人的 股 东 、基金 代 销 机 构
意大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份公司 （ Eurizon
Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的 股 东
深圳 市 北 融 信 投资发 展 有限公司 基金管理人的 股 东
注 ： 1、本报告 期 存在 控制 关 系 或其 他 重大 利 害 关 系 的其 他关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2、 下 述 关 联 方交易均 在 正 常 业 务 范围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立。
7.4.10 本报告期及 上 年度 可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.10.1通 过关 联 方 交易 单元进 行 的交易
本基金 2010年及 2009年 未 通 过 关 联 方交易 单元 发 生 股 票 交易 、 权 证 交易 、 债 券 交易 、 债 券
回购交易 ， 也没 有 发 生 应 支 付 关 联 方 的 佣 金业 务 。
7.4.10.2 关 联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月
31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月
31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的管理 费
6,644,912.38 13,965,720.01
其中 ： 支 付 给 销售 机 构
的 客 户 维 护 费
616,340.64 2,612,911.86
注 ：（ 1）支 付 基金管理人鹏华基金管理 有限公司 的管理人报 酬 年 费 率 为 0.33%， 逐 日计提 ， 按 月 支 付 。 日 管理 费 =前一日 基金资 产净值 × 0.33%÷ 当 年 天 数 。
（ 2） 根据 《 开放式 证券投资基金 销售费 用 管理 规定 》 ，基金管理人 依 据 销售 机 构 销售 基金的保 有
量 提 取 一定 比例 的 客 户 维 护 费 ， 用 以 向 基金 销售 机 构支 付 客 户 服 务 及 销售 活 动 中 产 生 的 相关 费 用 ，鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 30 页 共 46 页
客 户 维 护 费 从 基金管理 费 中 列 支 。
7.4.10.2.2 基金托管 费
单 位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月
31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月
31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的托管 费
2,013,609.87 4,232,036.46
注 :支 付 基金托管人中国农业银 行股份有限公司 的托管 费 年 费 率 为 0.10%， 逐 日计提 ， 按 月 支 付 。
日 托管 费 =前一日 基金资 产净值 × 0.10%÷ 当 年 天 数 。
7.4.10.2.3 销售服 务 费
单 位： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的 销售 服 务 费
获 得 销售 服 务 费 的
各 关 联 方名 称
鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计
鹏华基金管理 有限公司 166,403.23 145,681.60 312,084.83
中国农业银 行 282,988.54 6,456.73 289,445.27
国 信 证券 612.55 1,480.23 2,092.78
合计 450,004.32 153,618.56 603,622.88
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的 销售 服 务 费
获 得 销售 服 务 费 的
各 关 联 方名 称
鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计
鹏华基金管理 有限公司 284,604.46 175,455.58 460,060.04
中国农业银 行 1,200,702.44 10,796.04 1,211,498.48
国 信 证券 40,743.13 1,873.10 42,616.23
合计 1,526,050.03 188,124.72 1,714,174.75
注 ： 支 付 基金 销售 机 构 的基金 销售 服 务 费 按 前一日 基金资 产净值 的 约 定 年 费 率 计提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 自 2006年 9月 15日 实 行 基金 份 额 分 级 起 ， A级 基金 份 额持 有 人和 B级 基
金 份 额持 有 人 约 定 的年基金 销售 服 务 费 率 分别 为 0.25%和 0.01%。其 计 算 公 式为 ： 计 算 日 基金 销售 服 务 费 ＝ 计 算 日前一日 基金资 产净值 × 0.25%（ 或 0.01%） 约 定 年 费 率 ÷ 当 年 天 数 。
7.4.10.3 与关 联 方 进 行银行 间同 业市场 的债 券 (含回购 )交易
单 位： 人 民 币 元 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 31 页 共 46 页
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
债 券 交易 金 额 基金 逆 回购 基金 正 回购 银 行 间 市场 交易 的
各 关 联 方名 称 基金 买 入 基金 卖 出 交易 金 额 利 息 收 入 交易 金 额 利 息支 出
中国农业银 行 71,861,567.53 121,938,693.29 - - - -
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
债 券 交易 金 额 基金 逆 回购 基金 正 回购 银 行 间 市场 交易 的
各 关 联 方名 称 基金 买 入 基金 卖 出 交易 金 额 利 息 收 入 交易 金 额 利 息支 出
中国农业银 行 20,032,046.58 - - - - -
注 ： 与关 联 方 之 间通 过 银 行 间 同业市场 进 行 的 债 券 （ 含 回购）交易 ， 该 类交易均 在 正 常 业 务 中 按 一 般 商 业 条 款 而 订 立。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内 基金管理人 运 用固 有资金投资本基金 的 情况
2010年及 2009年本基金管理人 没 有 投资及 持 有 本基金 份 额 。
7.4.10.4.2 报告期 末 除 基金管理人 之 外 的 其他 关 联 方投资本基金 的 情况
2010年 末 及 2009年 末 除 基金管理人之 外 的其 他关 联 方 没 有 投资及 持 有 本基金 份 额 。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管 的 银行 存款余 额及 当 期产 生的 利息 收 入
单 位： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 关 联 方名 称
期 末余额 当 期利 息 收 入 期 末余额 当 期利 息 收 入
中国农业银 行 232,195,290.37 1,929,935.40 499,232,918.73 7,800,076.98
7.4.10.6 本基金 在承销 期 内 参 与关 联 方 承销 证券 的 情况
本基金 没 有 在承 销 期 内 参 与关 联 方 承 销 的证券 (2009年 ： 同 )。
7.4.11 利润分配情况
单 位： 人 民 币 元
1、鹏华货币 A
已 按 再 投资 形 式 转 实 收 基金
直接通 过应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利润
本年 变动
本 期利润 分 配合计 备 注
5,236,241.68 1,212,424.79 26,840.69 6,475,507.16 -
2、鹏华货币 B
已 按 再 投资 形 式 转 实 收 基金
直接通 过应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利润
本年 变动
本 期利润 分 配合计 备 注
25,092,318.31 5,271,851.48 2,146,226.01 32,510,395.80 - 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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7.4.12 期 末（ 2010年 12月 31日 ） 本基金持有 的 流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新 发 /增发 证券 而于 期 末 持有 的 流通受 限证券
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 持 有 因认 购 新 发或 增 发 而 流 通 受 限股 票 ，
也没 有 持 有 因认 购 新 发或 增 发 而 流 通 受 限 债 券及 权 证。
7.4.12.2 期 末 持有 的 暂时停牌 等 流通受 限股 票
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 持 有 暂 时 停牌 股 票 (2009年 ： 同 )。
7.4.12.3.1 银行 间 市场 债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 从 事银 行 间 市场 债 券 正 回购交易 形 成 的 卖 出 回购 证券 款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所 市场 债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 从 事 交易 所市场 债 券 正 回购交易 形 成 的 卖 出 回购 证券 款 余额 。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险 管理 政 策 和组 织架构
本基金 为 货币市场 型 证券投资基金， 属 于 低 风险合 理 稳 定 收 益品种 。本基金投资的金 融工 具
主 要 为债 券投资。本基金在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融工 具 相关 的 风险 主 要 包括 信用风险 、
流 动 性 风险 及市场 风险 。本基金的基金管理人 从 事 风险 管理的 主 要 目 标 是 争 取 将 以上 风险 控制 在 限定 的 范围 之内， 使 本基金在 风险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以实 现“风险 和 收 益相 匹 配” 的 风
险 收 益目 标 。
本基金的基金管理人 致力 于 全 面 内 部 控制 体 系 的 建 设 ， 建 立 了 从 董事会 层 面 到各 业 务 部门 的
风险 管理 组 织架 构 。本基金的基金管理人在董事会 下 设 风险 控制 和 合规审计 委 员 会， 主 要 负 责 制
定 基金管理人 风险 控制战 略 和 控制 政 策 、 协 调 突 发重大 风险等 事 项 ； 督 察 长 负 责对基金管理人 各
业 务 环 节 合 法 合规运作 进 行 监 督 检 查 ， 组 织 、 指 导基金管理人内 部监察稽 核 工 作 ，并 可 向 董事会 和中国证 监 会 直接 报告 ； 在 公司 内 部 设 立独立的 监察稽 核 部 ， 专 职 负 责对基金管理人 各 部门 、 各
业 务 的 风险 控制 情况 进 行 督促 和 检 查 ，并 适时 提出 整 改 建 议 。
本基金的基金管理人对 于 金 融工 具 的 风险 管理 方 法 主 要 是通 过定 性分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风险产 生 的 可 能 损失 。 从 定 性分 析 的 角 度 出 发， 判 断 风险 损失 的 严 重 程 度和 出现 同 类 风
险 损失 的 频 度。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发， 根据 本基金的投资 目 标 ， 结 合 基金资 产 所 运用 金 融工鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 33 页 共 46 页
具 特征 通 过 特 定 的 风险 量 化 指标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报告，确 定风险 损失 的 限 度和 相 应 置 信 程 度，
及 时 可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，并 通 过 相 应决策 ， 将 风险 控制 在 可 承 受 的 范围 内。
7.4.13.2 信 用 风 险
信用风险 是 指 基金在 交易 过 程 中 因 交易 对 手 未 履 行合 约 责任，或 者 基金所投资证券的发 行 人
出现 违 约 、 拒 绝 支 付到 期 本 息 等情况 ，导 致 基金资 产 损失 和 收 益变 化 的 风险 。
本基金的基金管理人在 交易 前 对 交易 对 手 的资 信 状 况 进 行了 充 分的 评 估 。本基金的银 行 存 款 存 放 在本基金的托管 行 中国农业银 行 和上 海 银 行 、中国 工 商 银 行 以及 兴 业银 行 ， 与 该 等 银 行 存 款
相关 的 信用风险 不重大。本基金在 交易 所 进 行 的 交易均 以中国证券 登 记 结算 有限 责任 公司 为交易 对 手 完 成 证券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风险 可 能 性 很 小 ； 在银 行 间 同业市场 进 行 交易 前 均 对 交易 对
手 进 行信用 评 估 并对证券 交 割 方式进 行限 制 以 控制 相 应 的 信用风险 。
本基金的基金管理人 建 立 了信用风险 管理 流 程 ，不投资 于 短 期信用 评 级 在 A-1级 以 下 或长 期
信用 评 级 在 AAA级 以 下 的 债 券， 通 过 对投资 品种 信用等 级 评 估 来 控制 证券发 行 人的 信用风险 ， 且
通 过 分 散 化 投资以分 散 信用风险 。
本基金 债 券投资的 信用 评 级 情况 按 《 中国人 民 银 行信用 评 级 管理 指 导意 见 》 设 定 的 标 准 统 计
及 汇 总 。
7.4.13.2.1按短 期信 用 评级 列 示 的债 券投资
单 位： 人 民 币 元
短 期信用 评 级
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
A-1 1,140,829,232.05 620,336,486.73
A-1以 下 - -
未 评 级 407,218,134.30 -
合计 1,548,047,366.35 620,336,486.73
注 ： 未 评 级债 券 包括 国 债 、中 央 银 行 票 据 和 政 策 性金 融债 。
7.4.13.2.2 按 长 期信 用 评级 列 示 的债 券投资
单 位： 人 民 币 元
长 期信用 评 级
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
AAA 14,738,342.79 84,649,478.69
AAA以 下 - -
未 评 级 99,614,167.31 69,625,544.15
合计 114,352,510.10 154,275,022.84
注 ： 未 评 级债 券 包括 国 债 、中 央 银 行 票 据 和 政 策 性金 融债 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 34 页 共 46 页
7.4.13.3 流 动 性 风 险
流 动 性 风险 是 指 基金所 持 金 融工 具 变 现 的 难 易程 度。本基金的 流 动 性 风险一 方 面 来自于 基金
份 额持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的基金 份 额 ， 另 一 方 面 来自于 投资 品种 所 处 的 交易 市场不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困难 或 因 投资 集 中 而 无 法在市场 出现 剧烈 波 动 的 情况 下 以 合 理的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付赎 回 资金的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 每 日 对本基金的 申 购 赎 回 情况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ，保 持 基金投资 组合 中的 可 用现 金 头寸 与 之 相 匹 配 。本基金的基金管理 人在基金 合 同中 设 计了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方式 ， 控制 因 开放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风险 ， 有 效 保 障 基金 持 有 人 利 益 。
针 对投资 品种变 现 的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 主 要 通 过限 制 、 跟踪 和 控制 基金投资
交易 的不 活 跃 品种（ 企 业 债 或 短 期 融 资券 ） 来 实 现 。本基金投资 组合 的 平均剩余 期限 在 每 个 交易 日 均 不 得 超 过 180天 ， 且 能 够 通 过出 售 所 持 有 的银 行 间 同业市场 交易债 券 应 对 流 动 性 需 求 。 此外
本基金 还 可通 过 卖 出 回购 金 融 资 产 方式 借 入 短 期 资金 应 对 流 动 性 需 求 ， 正 回购 上 限一 般 不 超 过 基
金 持 有 的 债 券投资的 公 允价 值 以及基金资 产净值 的 20%。本基金投资 于一 家 公司 发 行 的 短 期 企 业
债 券的 比例 不 超 过 基金资 产净值 的 10%， 且 本基金 与 由本基金的基金管理人管理的其 他 基金共同 持 有一 家 公司 发 行 的证券不 得 超 过 该 证券的 10%。
本基金所 持 有 的 全 部 金 融负债 的 合 约约 定 到 期日 均为 一 个 月 以内 且 不 计 息 ， 可赎 回 基金 份 额
净值 （ 所 有者 权益） 无 固 定 到 期日 且 不 计 息 ， 因此 账 面 余额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期现 金 流 量 。
7.4.13.4 市场 风 险
市场 风险 是 指 基金所 持 金 融工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 所 处 市场 各 类价 格 因 素 的 变动
而 发 生 波 动 的 风险 ， 包括 利 率 风险 、 外 汇 风险 和其 他价 格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风险 是 指 金 融工 具 的 公 允价 值 或 现 金 流 量 受 市场 利 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。 利 率 敏感
性金 融工 具 均 面 临 由 于 市场 利 率 上 升 而 导 致 公 允价 值 下 降 的 风险 ，其中 浮 动 利 率 类 金 融工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根据 市场 利 率 重 新定 价 时 对 于未来现 金 流 影 响 的 风险 。
本基金 主 要 投资 于 银 行 间 同业市场 交易 的 固 定 收 益品种 ， 此外 还 持 有 银 行 存 款 、 结算 备 付 金 等利 率 敏感 性资 产 ， 因此 存在 相 应 的 利 率 风险 。本基金的基金管理人 每 日 通 过“ 影子 定 价 ” 对本 基金 面 临 的市场 风险 进 行 监 控 ， 定期 对本基金 面 临 的 利 率 敏感 性 缺 口 进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投资 组合 的 久 期等 方 法对上述 利 率 风险 进 行 管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 35 页 共 46 页
单 位： 人 民 币 元
本期 末
2010年 12月 31日 6个 月 以内 6个 月至 1年 1至 5年 不 计 息 合计
资产
银 行 存 款 1,582,195,290.37 - - - 1,582,195,290.37
结算 备 付 金 6,002,272.73 - - - 6,002,272.73
交易 性金 融 资 产 1,212,105,975.57 450,293,900.88 - - 1,662,399,876.45
买 入 返 售 金 融 资 产 3,257,185,699.77 - - - 3,257,185,699.77
应 收 证券 清 算 款 - - - - -
应 收 利 息
- - - 18,420,877.03 18,420,877.03
资产 总 计 6,057,489,238.44 450,293,900.88 - 18,420,877.03 6,526,204,016.35
负债
应 付 证券 清 算 款 - - - 149,722,916.60 149,722,916.60
应 付赎 回 款 - - - 16,607,712.10 16,607,712.10
应 付 管理人报 酬 - - - 636,171.90 636,171.90
应 付 托管 费 - - - 192,779.35 192,779.35
应 付销售 服 务 费 - - - 102,823.13 102,823.13
应 付 交易 费 用
- - 20,055.05 20,055.05
应 付 利润 - - - 3,913,743.28 3,913,743.28
其 他负债 - - - 148,009.44 148,009.44
负债 总 计 - - - 171,344,210.85 171,344,210.85
利 率 敏感 度 缺口 6,057,489,238.44 450,293,900.88 - -152,923,333.82 6,354,859,805.50
上 年度 末
2009年 12月 31日 6个 月 以内 6个 月至 1年 1至 5年 不 计 息 合计
资产
银 行 存 款 769,516,411.59
-
- - 769,516,411.59
结算 备 付 金 3,468,531,428.57
-
- - 3,468,531,428.57
交易 性金 融 资 产 484,458,403.28 290,153,106.29 - - 774,611,509.57
买 入 返 售 金 融 资 产 100,000,000.00 - - - 100,000,000.00
应 收 证券 清 算 款 -
-
- 50,022,361.10 50,022,361.10
应 收 利 息
-
-
- 7,686,793.29 7,686,793.29
资产 总 计 4,822,506,243.44 290,153,106.29 - 57,709,154.39 5,170,368,504.12
负债
应 付赎 回 款 - - - 12,676,556.98 12,676,556.98
应 付 管理人报 酬 - - - 495,490.60 495,490.60
应 付 托管 费 - - - 150,148.69 150,148.69
应 付销售 服 务 费 - - - 140,630.72 140,630.72
应 付 交易 费 用 - - - 9,952.08 9,952.08
应 付 利润 - - - 1,740,676.58 1,740,676.58
其 他负债 - - - 163,694.78 163,694.78
负债 总 计 - - - 15,377,150.43 15,377,150.43
利 率 敏感 度 缺口 4,822,506,243.44 290,153,106.29 - 42,332,003.96 5,154,991,353.69
注 ： 表 中所 示 为 本基金资 产 及 负债 的 公 允价 值 ，并 按 照 合 约 规定 的 利 率 重 新定 价 日 或 到 期日 孰早 者 予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险 的 敏感 性 分 析
假 设 除 市场 利 率 以 外 的其 他 市场 变 量 保 持 不 变
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影 响 金 额 (单 位： 人 民 币 万 元 )
分 析
相关 风险 变 量 的 变动
本 期 末 上年度 末 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 36 页 共 46 页
2010年 12月 31日 2009年 12月 31日
1． 市场 利 率下 降 25个基 点 增加 166
增加 80
2． 市场 利 率 上 升 25个基 点 下 降 163
下 降 79
7.4.13.4.2外 汇 风 险
外 汇 风险 是 指 金 融工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因外 汇汇 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基
金的所 有 资 产 及 负债 以人 民 币 计 价 ， 因此 无 重大 外 汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其 他价 格 风险 是 指 基金所 持 金 融工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因除 市场 利 率 和 外 汇汇 率 以
外 的市场 价 格 因 素 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基金 主 要 投资 于 交易 所及银 行 间 市场 交易 的 固 定 收 益品种 ， 因此 无 重大其 他价 格 风险 。
7.4.14 有 助 于 理 解 和分 析会 计报表 需 要说明 的 其他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不以 公 允价 值计 量 的金 融工 具
不以 公 允价 值计 量 的金 融 资 产 和 负债主 要 包括 应 收款 项 和其 他 金 融负债 ，其 账 面 价 值 与 公 允
价 值 相 差 很 小 。
(b) 以 公 允价 值计 量 的金 融工 具
根据 在 公 允价 值计 量 中对 计 量 整 体 具有 重大意 义 的 最 低层 级 的 输 入 值 ， 公 允价 值 层 级 可 分 为 ：
第 一 层 级 ： 相 同资 产 或 负债 在 活 跃 市场上 (未 经 调 整 )的报 价 。
第二 层 级 ：直接 (比 如 取 自 价 格 )或 间接 (比 如 根据 价 格 推 算 的 )可 观察 到 的、 除 第 一 层 级 中的市场 报 价 以 外 的资 产 或 负债 的 输 入 值 。
第三 层 级 ： 以 可 观察 到 的市场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的资 产 或 负债 的 输 入 值 (不 可 观察 输 入
值 )。
于 2010年 12月 31日 ，本基金 持 有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 中 无 属 于 第 一 层 级 的 余额 ，
属 于 第二 层 级 的 余额为 1,662,399,876.45元 ， 无 属 于 第三 层 级 的 余额 (2009年 12月 31日 ： 无 第
一 层 级 ，第二 层 级 774,611,509.57元 ， 无 第三 层 级 )。本基金本 期 及上年度 可 比 期 间 持 有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 的 公 允价 值 所 属层 级 未 发 生 重大 变动 。
(2) 除 公 允价 值 外 ， 截 至 资 产 负债 表日 本基金 无 需 要说明 的其 他 重 要 事 项 。
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 37 页 共 46 页
§ 8 投资组合报告
8.1 期 末 基金资产组合情况
金 额 单 位 :人 民 币 元
序 号 项目 金 额
占 基金 总 资 产 的
比例（ %）
1 固 定 收 益 投资 1,662,399,876.45 25.47
其中 ： 债 券 1,662,399,876.45 25.47
资 产 支持 证券 - -
2 买 入 返 售 金 融 资 产 3,257,185,699.77 49.91
其中 ： 买 断 式回购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
3 银 行 存 款 和 结算 备 付 金 合计 1,588,197,563.10 24.34
4 其 他 各 项 资 产 18,420,877.03 0.28
5 合计 6,526,204,016.35 100.00
8.2 债 券 回购融 资情况
金 额 单 位 :人 民 币 元
序 号 项目 占 基金资 产净值 的 比例（ ％ ）
1 报告 期 内 债 券 回购融 资 余额 1.73
其中 ： 买 断 式回购融 资 -
序 号 项目 金 额 占 基金资 产净值 的 比例（ ％ ）
2 报告 期 末债 券 回购融 资 余额 - -
其中 ： 买 断 式回购融 资 - -
注 ： 报告 期 内 债 券 回购融 资 余额占 基金资 产净值 的 比例为 报告 期 内 每 日 融 资 余额占 资 产净值 比例 的 简 单 平均 值 。
债 券 正回购 的 资金 余 额 超 过 基金资产净值 的 20%的 说明
序 号 发 生 日期
融 资 余额
占 基金资
产净值 比
例（ %）
原 因 调 整 期
1 2010年 12月 13日 21.56 大 额 赎 回 ， 被 动 超 标 1个 交易 日
8.3 基金投资组合 平 均剩 余 期限
8.3.1 投资组合 平 均剩 余 期限基本情况
项目 天 数 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 38 页 共 46 页
报告 期 末 投资 组合 平均剩余 期限
48
报告 期 内投资 组合 平均剩余 期限 最 高 值 160
报告 期 内投资 组合 平均剩余 期限 最 低 值 23
报告期 内 投资组合 平 均剩 余 期限 超 过 180天 情况说明
本报告 期 内本货币市场基金投资 组合 平均剩余 期限未 超 过 180天 。
8.3.2 期 末 投资组合 平 均剩 余 期限分 布 比 例
序 号 平均剩余 期限
各 期限 资 产 占 基金资 产 净值 的 比例（ %）
各 期限 负债占 基金资 产净值 的 比例（ %）
1 30天 以内 57.67 2.36
其中 ： 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率 债
1.10 -
2 30天 (含 )— 60天 18.10 -
其中 ： 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率 债
- -
3 60天 (含 )— 90天 8.62 -
其中 ： 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率 债
0.47 -
4 90天 (含 )— 180天 7.31 -
其中 ： 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率 债
0.23 -
5 180天 (含 )— 397天 （ 含 ） 9.13 -
其中 ： 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率 债
- -
合计 100.83 2.36
注 ： 上 表 中， 附息债 券的 成 本 包括 债 券 面 值 和 折 溢 价 ， 贴 现 式债 券的 成 本 包括 债 券投资 成 本和内 在 应 收 利 息 。
8.4 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券投资组合
金 额 单 位： 人 民 币 元
序 号 债 券 品种 摊余成 本
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 357,728,797.05 5.63
3 金 融债 券 149,103,504.56 2.35
其中 ：政 策 性金 融债 149,103,504.56 2.35
4 企 业 债 券 1,155,567,574.84 18.18
5 企 业 短 期 融 资券 - -
6 其 他 - -
7 合计 1,662,399,876.45 26.16 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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8 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动 利 率 债 券 114,352,510.10 1.80
注 ： 上 表 中， 附息债 券的 成 本 包括 债 券 面 值 和 折 溢 价 ， 贴 现 式债 券的 成 本 包括 债 券投资 成 本和内 在 应 收 利 息 。
8.5 期 末 按摊 余 成 本 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的 前十名 债 券投资明 细
金 额 单 位： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 债 券 数 量 (张 ) 摊余成 本
占 基金资 产净值 比例
（ ％ ）
1 1001021 10央 行 票 据 21 3,600,000 357,728,797.05 5.63
2 090213 09国 开 13 700,000 69,659,473.97 1.10
3 1081223 10农 六 师 CP01 500,000 50,107,142.01 0.79
4 1081214 10日 照 港 CP01 500,000 50,105,664.15 0.79
5 1081110 10中 铝 业 CP01 500,000 50,045,004.47 0.79
6 1081170 10皖 能 源 CP01 500,000 50,038,633.99 0.79
7 1081117 10湛江港 CP01 500,000 50,016,786.18 0.79
8 1081206 10开 滦 CP01 500,000 49,999,831.68 0.79
9 100233 10国 开 33 500,000 49,489,337.25 0.78
10 1081218 10津创 业 CP01 400,000 40,092,355.78 0.63
8.6 “ 影子 定价” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基金资产净值 的 偏离
项目 偏离 情况
报告 期 内 偏离 度的 绝 对 值 在 0.25(含 )-0.5%间 的 次 数 30
报告 期 内 偏离 度的 最 高 值 0.3136%
报告 期 内 偏离 度的 最 低 值 -0.0683%
报告 期 内 每 个 交易 日 偏离 度的 绝 对 值 的 简 单 平均 值 0.1698%
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排 序的所 有资产 支 持证券投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 资 产 支持 证券。
8.8 投资组合报告 附注
8.8.1 （ 1） 基金 持 有 的银 行 存 款 以本金 列 示 ， 按 银 行 实 际 协 议 利 率 逐 日计提利 息 ；
（ 2） 基金 持 有 的 回购 协 议（ 封闭 式回购） 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 在实 际 持 有期 间 内 逐 日计提利 息 ；
（ 3） 基金 持 有 的 附息债 券、 贴 现 券 购 买 时采 用 实 际 支 付 价 款 （ 包含 交易 费 用 ） 确 定 初始 成 本， 每 日 按摊余成 本和实 际 利 率 计 算 确 定利 息 收 入 ；
（ 4） 基金 持 有 的 买 断 式回购 以 协 议成 本 列 示 ，所 产 生 的 利 息 在实 际 持 有期 间 内 逐 日计提 。 回购 期 间 对 涉 及的金 融 资 产根据 其资 产 的性 质 进 行 相 应 的 估 值 。 回购 期 满 时 ， 若 双 方 都能 履 约 ， 则 按 协 议进 行 交 割 。 若 融 资业 务 到 期无 法 履 约 ， 则 继 续 持 有现 金资 产 ，实 际 持 有 的 相关 资 产 按 其性 质 进鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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行 估 值 ；
（ 5） 基金 持 有 的资 产 支持 证券 视 同 债 券， 购 买 时采 用 实 际 支 付 价 款 （ 包含 交易 费 用 ） 确 定 初始 成 本， 每 日 按摊余成 本和实 际 利 率 计 算 确 定利 息 收 入 。
8.8.2 本报告 期 内本基金 持 有 剩余 期限 小 于 397天但 剩余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动 利 率 债 券的 摊
余成 本不存在 超 过 当 日 基金资 产净值 的 20％ 的 情况 。
8.8.3 本基金投资的 前 十名 证券中 没 有出现 发 行 主 体 被 监 管 部门 立 案 调 查 ，或在报告 编 制 日前一 年内 受 到 公 开 谴 责、 处罚 的 情 形 。
8.8.4 期 末 其他 各 项 资产 构成
单 位： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保证金 -
2 应 收 证券 清 算 款 -
3 应 收 利 息 18,420,877.03
4 应 收 申 购 款 -
5 其 他 应 收款 -
6 待 摊 费 用 -
7 其 他 -
8 合计 18,420,877.03
8.8.5其他 需 说明 的 重要事 项
1、本基金的投资 决策 流 程主 要 包括： 久 期决策 、 期限 结构 策 略 、 类 属 配 置 策 略 和个券 选 择 策 略 。
其中 久 期 区 间 决策 由投资 决策 委 员 会 负 责 制 定 ，基金经理在 设 定 的 区 间 内 根据 市场 情况自行 调 整 ；
期限 结构 配 置 和 类 属 配 置 决策 由 固 定 收 益部 讨 论 确 定 ，由基金经理实 施 该 决策 并 选 择 相 应 的个券 进 行 投资。
2、由 于 四 舍 五入 的 原 因 ，投资 组合 报告中 数 字分 项 之和 与 合计 项 之 间可 能 存在 尾 差 。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基金份额持有人 户 数 及持有人 结构
份 额 单 位： 份
持 有 人 结构
机 构 投资 者 个人投资 者
份 额级 别
持 有 人
户数 (户 )
户均持 有 的基
金 份 额
持 有份 额
占 总 份 额
比例
持 有份 额
占 总 份
额比例
鹏华货币
A
9,462 71,515.73 95,591,330.81 14.13% 581,090,495.21 85.87%
鹏华货币
B
128 44,360,765.46 5,258,442,120.91 92.61% 419,735,858.57 7.39% 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 41 页 共 46 页
合计 9,590 662,654.83 5,354,033,451.72 84.25% 1,000,826,353.78 15.75%
9.2 期 末 基金管理人 的 从 业人 员 持有本开放式基金 的 情况
项目 份 额级 别 持 有份 额 总 数（ 份 ） 占 基金 总 份 额比例
鹏华货币 A
63,151.24 0.0093%
鹏华货币 B
-
-
基金管理 公司 所 有 从 业人
员持 有 本 开放式 基金
合计
63,151.24 0.0010%
注 ：截 止 本报告 期 末 ，本基金管理人 从 业人 员 投资、 持 有 本基金 符 合 相关 法律法 规 、中国证 监 会
规定 及 相关 管理 制 度的 规定 。
§ 10 开放式基金份额变动
单 位： 份
鹏华货币 A 鹏华货币 B
基金 合 同 生效 日 （ 2005年 4月 12日 ） 基金 份 额 总 额
3,353,743,565.06 -
本报告 期期 初 基金 份 额 总 额 689,547,468.20 4,465,443,885.49
本报告 期 基金 总 申 购 份 额 4,420,134,135.34 11,975,033,481.49
减 ： 本报告 期 基金 总 赎 回 份 额 4,432,999,777.52 10,762,299,387.50
本报告 期 基金 拆 分 变动 份 额 - -
本报告 期期 末 基金 份 额 总 额 676,681,826.02 5,678,177,979.48
注 ：（ 1） 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投、 转换入 份 额 ；总 赎 回 份 额 含转换 出份 额 ；
（ 2） 本基金 从 2006年 9月 15日 分 为 A、 B两 级 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大 会 决议
本基金本报告 期 内 无 基金 份 额持 有 人大会 决 议 。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专 门 基金托管 部 门 的 重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事 变动
1、 因 原 董事 Francis Candylaftis先 生 提出 辞 去 本 公司 董事 职 务 ， 根据股 东 欧 利 盛 资本资 产
管理 股份公司 推 荐 ，并经本 公司 2010年 股 东 会会 议 审 议 ，同意由 Alessandro Varaldo先 生 担任
本 公司 董事， Francis Candylaftis先 生 不 再 担任本 公司 董事 职 务 。本 公司 已 于 2010年 3月 将 上
述 变 更 事 项 报中国证券 监 督 管理 委 员 会 深圳 监 管 局 备 案 并在基金 更新招募书说明书 中 披露 。
2、 因 原 董事 Ciro Beffi先 生 辞 去 本 公司 董事 职 务 ， 原 监 事 Pierre Bouchoms先 生 辞 去 本 公鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
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司 监 事 职 务 ， 根据股 东 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份公司 推 荐 ，并经本 公司 2010年第三 次 临 时 股 东 会
会 议 审 议 ，同意由 Massimo Mazzini先 生 担任本 公司 董事， Ciro Beffi先 生 不 再 担任本 公司 董事
职 务 ； 由 Andrea Vismara先 生 担任本 公司 监 事， Pierre Bouchoms先 生 不 再 担任本 公司 监 事 职 务 。
本 公司 已 于 2010年 11月 将 上述董事、 监 事任 免 的 有 关 材 料报中国证券 监 督 管理 委 员 会 深圳 监 管
局 备 案 并在基金 更新招募书说明书 中 披露 。
11.2.2基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动
基金托管人 -中国农业银 行股份有限公司 的 专门 基金托管 部门 本报告 期 内 无 重大人事 变动 。
11.3 涉 及基金管理人、基金财产、基金托管业务 的 诉讼
本报告 期无 涉 及对 公司运 营 管理及基金 运作产 生 重大 影 响 的， 与 本基金管理人、基金 财产 、 基金托管业 务 相关 的 诉讼 事 项 。
11.4 基金投资 策略的 改 变
本基金本报告 期 内投资 策 略 未 改变 。
11.5 为 基金 进 行审计 的会 计 师 事务 所 情况
本报告 期 内 未 改 聘 为 本基金 审计 的会 计师 事 务 所。本年度 应 支 付 给 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 有限公司审计 费 用 80,000.00元 ,该 审计 机 构 已 提 供 审计 服 务 的连 续 年 限 为 6年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
本基金管理人、基金托管人 涉 及托管业 务 机 构 及其 高级 管理人 员 在报告 期 内 未 受 到 任 何 稽 查
或 处罚 。
11.7基金 租 用 证券公司 交易 单元 的 有 关 情况
11.7.2 基金 租 用 证券公司 交易 单元进 行证券投资 的 情况
金 额 单 位： 人 民 币 元
债 券 交易 债 券 回购交易 权 证 交易
券 商 名 称
成交 金 额
占 当 期 债 券
成交 总 额 的 比 例
成交 金 额
占 当 期 债
券 回购
成交 总 额 的 比例
成交 金 额
占 当 期 权 证
成交 总 额 的 比例
申 银 万 国 - - 8,801,500,000.00 100.00% - -
注 ： 交易 单元 选 择 的 标 准和 程序
1、基金管理人 负 责 选 择 代 理本基金证券 买卖 的证券经 营 机 构 ， 使 用 其 交易 单元 作 为 基金的 专 用 交
易 单元 ， 选 择 的 标 准 是：
1） 实 力 雄厚 ， 信 誉 良 好 ， 注册 资本不 少 于 3亿 元 人 民 币 ； 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 43 页 共 46 页
2） 财务 状 况 良 好 ， 各 项 财务指标 显 示公司 经 营 状 况 稳 定 ；
3） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二年 未 发 生 重大 违 规行 为 而 受 到 中国证 监 会 处罚；
4） 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健 全 的内 控制 度，并 能 满足 基金 运作 高 度保 密 的 要 求；
5） 具 备 基金 运作 所 需 的 高 效 、 安全 的 通 讯条 件 ， 交易 设施 符 合代 理本基金 进 行 证券 交易 的 需 要 ， 并 能 为 本基金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ；
6） 研究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研究 机 构 和 专门 的 研究 人 员 ， 能 及 时 为 本基金 提 供 高 质 量 的 咨询 服 务 。
2、 选 择 交易 单元 的 程序 ：
我 公司根据 上述 标 准， 选 定 符 合 条 件 的证券 公司作 为 租 用 交易 单元 的对 象 。 我 公司 投 研 部门
定期 对所 选 定 证券 公司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内容 包括： 提 供 研究 报告 质 量 、 数 量 、及 时 性
及 提 供 研究 服 务 主动 性和 质 量 等情况 ，并 依 据 评 比结 果 确 定 交易 单元 交易 的 具 体 情况 。 我 公司 在
比 较 了 多家 证券经 营 机 构 的 财务 状 况 、经 营 状 况 、 研究 水 平 后 ， 租 用 申 银 万 国证券 股份有限公司 交易 单元 作 为 基金 专 用 交易 单元 ，并 从 2005年 4月 开 始 使 用 。本报告 期 内并 未 发 生 变 更 交易 单
元 的 情况 。
根据 本基金管理人 与 申 银 万 国证券 股份有限公司 签 订 的 《 证券 交易 席 位 租 用 协 议 》 的 规定 ，
我 公司 管理的鹏华货币市场基金在 该 交易 单元 上发 生 的 交易 不 计 佣 金， 因 交易 产 生 的证券经 手 费
和证管 费 等 投资 交易 费 用 ， 均 列入当 期 基金 费 用 。
11.8 偏离 度 绝 对 值 超 过 0.5%的 情况
本基金本报告 期 没 有 发 生 偏离 度 绝 对 值 超 过 0.5%的 情况 。
11.9 其他重大事件
序 号 公 告事 项 法 定 披露方式 法 定 披露 日期
1
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 1月 4日
2
鹏华基金管理 有限公司 关 于 增加 东 兴
证券 股份有限公司 为 旗 下 开放式 基金 代 销 机 构 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 1月 5日
3
鹏华货币市场证券投资基金 2009年第
四 季 度报告
《 中国证券报 》 2010年 1月 22日
4
鹏华 关 于 调 整 旗 下 开放式 基金 网 上 直 销 定期定 额 投资 申 购 金 额 下 限 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 1月 25日
5
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 2月 1日
6
鹏华基金管理 有限公司 关 于 鹏华货币 《 中国证券报 》 、《 上 海 2010年 2月 9日 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 44 页 共 46 页
市场证券投资基金 春 节 假 期前 暂 停 申 购 及 转换转入 业 务 的 公 告
证券报 》、《 证券 时 报 》
7
鹏华基金管理 有限公司 关 于 向 中国 工
商 银 行 借 记 卡 持 卡 人 开 通 基金 网 上 交 易 直销 业 务 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 2月 9日
8
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 3月 1日
9
鹏华基金管理 有限公司 关 于 调 整 旗 下 开放式 证券投资基金 转换 业 务规则 的
公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 3月 12日
10
鹏华货币市场证券投资基金 2009年年
度报告 摘 要
《 中国证券报 》 2010年 3月 31日
11
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 4月 1日
12
鹏华基金管理 有限公司 关 于 在农业银 行 开 通 旗 下 开放式 基金 转换 业 务 的 公
告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 4月 6日
13
鹏华基金管理 有限公司 关 于提 醒 投资 者 谨 防 假 冒 我 公司 名 义 进 行 非 法证券 活 动 的 提示 性 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 4月 9日
14
鹏华基金管理 有限公司 关 于 设 立 武汉 分 公司 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 4月 20日
15
鹏华 丰 收 债 券 型 证券投资基金 2010年
第 一 季 度报告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 4月 21日
16
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 5月 4日
17
鹏华基金管理 有限公司 关 于 向 交 通 银 行 借 记 卡 持 卡 人 开 通 基金 网 上 交易 直
销 业 务 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 5月 24日
18
鹏华货币市场证券投资基金 更新 的 招
募说明书 摘 要
《 中国证券报 》 2010年 5月 24日
19
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 6月 1日
20
鹏华基金管理 有限公司 关 于 鹏华货币 市场证券投资基金 端午 节 假 期前 暂 停
申 购 及 转换转入 业 务 的 公 告
《 中国证券报 》 2010年 6月 3日
21
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下 部 分 基金在华 夏 银 行 开 通 定 投和 转换 业 务
的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 6月 28日
22
鹏华基金管理 有限公司 关 于新 增 华 夏 银 行 为 旗 下 部 分基金 代 销 机 构 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 6月 28日
23
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 7月 1日 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 45 页 共 46 页
24
鹏华基金管理 有限公司 北京 分 公司 搬
迁 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 7月 9日
25
鹏华货币市场证券投资基金 2010年第
2季 度报告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 7月 19日
26
鹏华基金管理 有限公司 关 于 继 续 参 与 上 海 银 行 网 上银 行 基金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 7月 31日
27
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 8月 2日
28
鹏华货币市场证券投资基金 2010年 半
年度报告 摘 要
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 8月 27日
29
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 9月 1日
30
鹏华基金管理 有限公司 关 于 鹏华货币 市场证券投资基金中 秋 节 假 期前 暂 停
申 购 及 转换转入 业 务 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 9月 16日
31
鹏华基金管理 有限公司 关 于 鹏华货币 市场证券投资基金国 庆 节 假 期前 暂 停
申 购 及 转换转入 业 务 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 9月 27日
32
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 10月 8日
33
鹏华货币市场证券投资基金 2010年第
3季 度报告
《 中国证券报 》 2010年 10月 27日
34
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 11月 1日
35
鹏华基金管理 有限公司 关 于 设 立 广州 分 公司 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 11月 12日
36
鹏华货币市场证券投资基金 更新 的 招
募说明书 摘 要
《 中国证券报 》 2010年 11月 24日
37
鹏华货币市场证券投资基金 收 益支 付
公 告
《 中国证券报 》 2010年 12月 1日
38
鹏华基金管理 有限公司 关 于 鹏华货币 市场证券投资基金 元 旦 假 期前 暂 停 申 购 及 转换转入 业 务 的 公 告
《 中国证券报 》 2010年 12月 27日
39
鹏华基金管理 有限公司 关 于 增加 中国 银 行 为 鹏华货币市场证券投资基金 代
销 机 构 的 公 告
《 中国证券报 》 2010年 12月 28日
40
鹏华基金管理 有限公司 关 于 调 整 旗 下 开放式 证券投资基金 定期定 额 投资业 务 最 低 申 购 金 额 的 公 告
《 中国证券报 》 、《 上 海
证券报 》、《 证券 时 报 》
2010年 12月 31日
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告
第 46 页 共 46 页
§ 12 备查文件目录
12.1备查文件目录
（ 一 ）《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 ；
（ 二 ） 《 鹏华货币市场证券投资基金托管 协 议 》 ；
（ 三 ） 《 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告 》 （ 原 文 ）。
12.2存 放 地点
深圳 市 福田区福 华三 路 168号深圳 国 际商 会中 心 第 43层 鹏华基金管理 有限公司 。
12.3查 阅 方式
投资 者 可 在基金管理人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 ， 也 可 按工 本 费 购 买 复 印 件 ，或 通 过 本基金管理
人 网 站 （ http： //www.phfund.com.cn） 查 阅 。
投资 者 对本报告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨询 本基金管理人鹏华基金管理 有限公司 ，本 公司 已 开 通 客 户 服
务 系 统 ， 咨询 电话 ： 4006788999。
鹏华基金管理 有限公司
2011年 3月 29日
