鹏华货币市场证券投资基金
2010年年度报告摘要
2010年 12月 31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 2011年 3月 29日
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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§ 1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农 业银行股份有限公司根据 本基金 合 同 规定 ， 于 2011年 3月 25日复核了 本
报告中的 财务指标 、 净值表现 、 利润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现 。投资 有风险 ，投资 者 在 作出 投资 决策前应仔细阅读 本 基金的 招募说明书 及其 更新 。
本年度报告摘要摘 自 年度报告 正文 ,投资 者欲了解详细 内容 ,应阅读 年度报告 正文 。
普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 注册 会 计师 对本基金 出具了“标 准 无 保 留 意 见” 的 审计 报告。
本报告 期 自 2010年 1月 1日 起至 2010年 12月 31日 止 。
鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
投资 目 标 在保证资 产 安全与 资 产 充 分 流动 性的 前 提下 ， 为 投资 者 追求稳 定 的 现 金 收
益 。
投资 策 略 在 战略 资 产配 置 上， 主 要 采取 利 率预期与 组合 久期控制相结 合 的 策 略 ，在
战术 资 产 操 作 上， 主 要 采取滚动 投资、 关键时期 的 时机抉择 策 略 ，并 结 合
市场 环境适时进 行 回购套 利等 操 作 。
业绩 比较 基准 活期 存 款税后 利 率（即活期 存 款 利 率× (1-利 息税率 )）
风险 收益特征 本基金 属 于 货币市场基金， 为 证券投资基金中的 低 风险 品种； 长 期平均 的
风险 和 预期收益低 于 成 长 型 基金、 价 值 型 基金、 指 数型 基金、 纯债 券基金。
鹏华货币 A 鹏华货币 B
下属 分 级 基金的 风
险 收益特征
风险 收益特征 同上 风险 收益特征 同上
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理 有限公司 中国农 业银行股份有限公司
姓名 程 国 洪 李芳菲
联系电话 0755-82021186 010-63201510
信 息披露
负 责人
电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户 服 务 电话
4006788999 95599
传 真 0755-82021126 010-63201816
基金 简 称 鹏华货币
基金 主 代 码 160606
基金 运作 方式 契约 型 开放式
基金 合 同 生效 日 2005年 4月 12日
基金管理人 鹏华基金管理 有限公司
基金托管人 中国农 业银行股份有限公司
报告 期 末 基金 份 额总额 6,354,859,805.50 份
基金 合 同存 续 期 不 定 期
下属 分 级 基金的基金 简 称 ： 鹏华货币 A 鹏华货币 B
下属 分 级 基金的 交易 代 码： 160606 160609
报告 期 末 下属 分基基金的 份 额总额 676,681,826.02份 5,678,177,979.48份 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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2.4 信息披露方式
登 载基金年度报告 正文 的管理人 互 联 网网址
http://www.phfund.com.cn
基金年度报告报告 备 置 地点 深圳 市 福田区福 华三 路 168号深圳 国 际商 会中 心 第 43层
鹏华基金管理 有限公司 ；
北京 市 西城区 复 兴门 内大 街 28号凯晨世贸 中 心东座 F9
中国农 业银行股份有限公司
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金 额单位： 人 民 币 元
3.1.1 期 间 数 据 和
指标
2010 年 2009 年 2008 年
鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B
本 期 已实 现 收益 6,475,507.16 32,510,395.80 24,805,254.93 42,626,913.48 21,867,274.06 42,787,187.48
本 期 利润 6,475,507.16 32,510,395.80 24,805,254.93 42,626,913.48 21,867,274.06 42,787,187.48
本 期 净值 收益率 1.7925% 2.0367% 1.4697% 1.7144% 3.2016% 3.4477%
3.1.2 期 末 数 据 和
指标
2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末
鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B 鹏华货币 A 鹏华货币 B
期 末 基金资 产净值 676,681,826.02 5,678,177,979.48 689,547,468.20 4,465,443,885.49 3,356,173,571.78 9,777,140,292.49
期 末 基金 份 额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
注 ： （ 1） 本 期 已实 现 收益 指 基金本 期 利 息收 入 、投资 收益 、其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动收益）
扣除 相关 费 用 后 的 余额 ，本 期 利润 为 本 期 已实 现 收益 加 上本 期 公 允 价 值 变 动收益 ，由 于 货币市场 基金 采 用 摊余 成 本法 核 算 ， 因此 ， 公 允 价 值 变 动收益为 零 ，本 期 已实 现 收益 和本 期 利润 的金 额 相 等 ；
（ 2） 所述基金 业绩指标 不 包括持 有 人 认 购 或 交易 基金的 各 项 费 用 （ 例如 ， 开放式 基金的 转换费 等 ） ，
计 入费 用 后 实 际 收益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ；
（ 3） 表 中的 “ 期 末 ” 均 指 报告 期 最 后 一日 ， 即 12月 31日 ， 无 论该 日 是否 为 开放 日 或 交易 所的 交 易 日 ；
（ 4） 基金 收益 分 配 按 月 结 转 份 额 。
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏华货币 A 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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阶段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差②
业绩 比较
基准 收益
率 ③
业绩 比较 基
准 收益率 标
准 差④
①－③ ②－④
过 去 三个 月 0.6087% 0.0058% 0.0907% 0.0000% 0.5180% 0.0058%
过 去六 个 月 1.0505% 0.0045% 0.1815% 0.0000% 0.8690% 0.0045%
过 去 一 年 1.7925% 0.0038% 0.3600% 0.0000% 1.4325% 0.0038%
过 去 三年 6.4460% 0.0046% 1.3796% 0.0004% 5.0664% 0.0042%
过 去五 年 12.3929% 0.0056% 5.4847% 0.0024% 6.9082% 0.0032%
自 基 合 同 生 效 起至 今
14.0466% 0.0054% 6.7866% 0.0024% 7.2600% 0.0030%
鹏华货币 B
阶段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差②
业绩 比较
基准 收益
率 ③
业绩 比较 基
准 收益率 标
准 差④
①－③ ②－④
过 去 三个 月 0.6689% 0.0058% 0.0907% 0.0000% 0.5782% 0.0058%
过 去六 个 月 1.1722% 0.0045% 0.1815% 0.0000% 0.9907% 0.0045%
过 去 一 年 2.0367% 0.0038% 0.3600% 0.0000% 1.6767% 0.0038%
过 去 三年 7.3642% 0.0046% 1.3796% 0.0004% 5.9846% 0.0042%
过 去五 年 13.7157% 0.0056% 5.4847% 0.0024% 8.2310% 0.0032%
自 基 合 同 生 效 起至 今
15.3889% 0.0055% 6.7866% 0.0024% 8.6023% 0.0031%
注 ： 业绩 比较 基准 =活期 存 款税后 利 率（即活期 存 款 利 率 *（ 1-利 息税率））；
3.2.2 自基金合同生 效以来 基金 累 计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较基准收益
率 变动 的比较 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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注 ： 1、 业绩 比较 基准 =活期 存 款税后 利 率（即活期 存 款 利 率 *（ 1-利 息税率））；
2、鹏华货币基金基金 合 同 于 2005年 4月 12日 生效 ， 截 至 本基金 建仓 期结 束 ，本基金的 各 项
投资 比 例 已 达到 基金 合 同中 规定 的 各 项比 例 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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3.2.3 过去五 年基金 每 年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注 ： 1、 业绩 比较 基准 =活期 存 款税后 利 率（即活期 存 款 利 率 *（ 1-利 息税率））；
2 、 合 同 生效 当 年 按 照 实 际 存 续 期 计 算 ，不 按 整个 自 然 年度 进 行 折 算 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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3.3 过去三 年基金的利润分配情况
单位： 人 民 币 元
鹏华货币 A
年度
已 按 再 投资 形 式
转 实 收 基金
直接通 过应 付
赎 回款 转 出 金 额
应 付 利润
本年 变 动
年度 利润
分 配合计
备 注
2010年 5,236,241.68 1,212,424.79 26,840.69 6,475,507.16
2009年 20,837,371.75 6,164,601.77 -2,196,718.59 24,805,254.93
2008年 15,926,262.33 4,497,066.73 1,443,945.00 21,867,274.06
合计 41,999,875.76 11,874,093.29 -725,932.90 53,148,036.15
鹏华货币 B
年度
已 按 再 投资 形 式
转 实 收 基金
直接通 过应 付
赎 回款 转 出 金 额
应 付 利润
本年 变 动
年度 利润
分 配合计
备 注
2010年 25,092,318.31 5,271,851.48 2,146,226.01 32,510,395.80
2009年 47,428,160.03 6,480,430.95 -11,281,677.50 42,626,913.48
2008年 24,706,836.46 6,175,694.12 11,904,656.90 42,787,187.48
合计 97,227,314.80 17,927,976.55 2,769,205.41 117,924,496.76
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的 经验
鹏华基金管理 有限公司 成 立 于 1998 年 12 月 22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募 集 、基金 销售 、资
产 管理及中国证 监 会 许可 的其 他 业务 。 截 止 本报告 期 末 ， 公司股 东 由国 信 证券 股份有限公司 、意 大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份公司 （ Eurizon Capital SGR S.p.A.） 、 深圳 市 北 融 信 投资发 展 有限 公司组 成 ， 公司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公司原注册 资本 8,000 万 元 人 民 币， 后 于 2001 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 ， 增 至 15,000 万 元 人 民 币。 截 止 本报告 期 末 ， 公司 管理 2只封闭 式 基金、 19只 开放
式 基金和 6只社 保 组合 ，经 过 11年投资管理基金，在基金投资、 风险 控制 等 方 面积累 了 丰富 经 验 。
4.1.2 基金 经 理 （或 基金 经 理 小组） 及基金 经 理 助 理简介
任本基金的基金经理 (助 理 )期 限 姓名 职 务
任 职 日 期 离 任 日 期
证券 从 业 年 限
说明
初冬 本基金
基金经
理， 固 定 收益 部
总 经理
2005年 4月
12日
- 14 初冬女士 ，国 籍 中国，经 济学硕士 ， 14年
证券 从 业 经 验 。 曾 在 平安 证券 研究 所、 平
安 保 险 投资管理中 心 等公司 从 事 研究 与 投
资 工 作 ； 2000年 8月 至 今就职 于 鹏华基金
管理 有限公司 ， 历 任 研究员 、 普 丰 基金基
金经理 助 理 等 职 。 现 任鹏华基金管理 有限鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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公司 社 保基金理 财 经理及鹏华货币市场基
金经理，投资 决策 委员 会 成 员 ， 固 定 收益
部 总 经理。 初冬女士 具 备 基金 从 业 资 格 。
本报告 期 内本基金基金经理 未 发 生变 动 。
注 ： 1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期均 指公司作出决定 后 正 式 对 外 公 告之 日 ； 担任 新 成 立基金基金经理的， 任 职 日 期为 基金 合 同 生效 日 。
2. 证券 从 业 的 含 义遵从 行业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管理 办 法的 相关 规定 。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况的说明
报告 期 内，本基金管理人 严格遵守《 证券投资基金法 》 等 法律法 规 、中国证 监 会的 有 关 规定
以及本基金基金 合 同的 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 严格 控制 风险 的基 础 上， 为 基金 份 额持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。本报告 期 内，本基金 运作合 法 合规 ，不存在 违
反 基金 合 同和 损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的 行 为 。
4.3 管理人 对 报告期 内 公 平交易 情况的 专项 说明
4.3.1 公 平交易制 度的 执 行情况
报告 期 内，本基金管理人 严格执 行公 平 交易 制 度，确保不同投资 组合 在 研究 、 交易 、分 配等
各 环 节得到 公 平 对 待 。
4.3.2 本投资 组 合与其 他 投资 风格相似 的投资 组 合 之间 的业绩比较
本基金管理人 旗 下 无 其 他 投资 风 格 相 似 的投资 组合 。
4.3.3 异常交易 行 为 的 专项 说明
报告 期 内，本基金 未 发 生 违 法 违 规 且 并对基金 财产 造 成 损失 的 异 常 交易 行 为 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金的投资 策略 和业绩表现的说明
4.4.1 报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
1、市场 回 顾
2010年 债 券市场整 体仍 是 上 涨 的，其中中 债 总 财 富 指 数期 间总 体 上 涨幅 度 为 1.92%，中 债 总
净 价 指 数下 跌 1.54%， 说明 收益 贡献 主 要 来自 票 息收 入 。市场的上 涨 主 要 出现 在 1月 下 旬 至 5月
中 旬 之 间 ， 5月 中 旬 至 9月 上 旬 市场 呈 现 窄幅 整理 格 局 ， 9月 中 旬 之 后 ，市场 快速 下 跌 ， 至 12月
后 市场 才缓慢 企 稳 。 从 收益率 变 化 情况 看 ， 各 个 期 限 品种 的 收益率 普 遍 上 升 ， 但 短 期品种收益率 上 升幅 度 更 大， 收益率 曲线呈 现 平 坦化走势 。 例如 1年 期 央票 中 债 估 值 收益率 由年 初 的 2.04%上
升 至 3.48%，上 升 144BP； 银行 间 10年国 债收益率 由 3.64%上 升 至 3.86％ ，上 升 22BP。 债 券市场
出现 上述 走势 的 主 要 原 因如 下 ： 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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年 初 经 济 复 苏 前 景 不 明 ， 特 别 是 欧 洲 的 主 权 债 务 危 机 显 露 ， 给 全 球 经 济 复 苏 再 次蒙 上 了 阴影 ，
这 种 情况 下 投资 者 对国内经 济 也 开 始 保 持 更 谨慎 的 态 度。 因此 经 济 基本 面 并 没 有 给 上 半 年的 债 券
市场带 来 太 大的 压力 。年中， 政 策 在担 心 经 济 二 次探底 及 抑 制 通 胀压力 之 间 左右摇摆 ， 债 券市场 也呈 现 震荡走势 ； 9月 后 ， 通 胀压力 明 显显 现 ，连 续 数 月 的 CPI及 PPI数 据 都高 于 预期 ， 因 而央 行 连 续加 息 两次 ，三 次 上 调 存 款 准 备 金，导 致 资金 面 趋 于 紧张 ，投资 者 的 通 胀 预期 也 普 遍 提 高 ， 债 券市场 也 因 而 出现了 大 幅调 整。
2、投资 策 略
本年度货币市场 缺乏 大的投资 机 会， 因此 我们 在 全 年 均 保 持 了 较低 的 组合 久期 。 类 属 方 面 ，
由 于 央票 利 率 基本 都处 于 上 升 过 程 中， 因 而 对其的 配 置比 例 始终维 持 在 低 位 。本年度 我们 适 度 增
加 了 在 企 业 债 、存 款 及 回购 等 类 属 上的 配 置 ， 较 好 地 回 避 了 投资 风险 ， 提 高 了组合 回 报。
4.4.2 报告期 内 基金的业绩表现
本年度 A、 B类 分别实 现 1.7925%和 2.0367%的 净值 增 长 率 ，基准 净值 增 长 率为 0.36%，基金
表现 好 于 基准。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券市场及行业 走势 的简要 展望
展 望 2011年， 我们 认 为 海 外 经 济 增 长 前 景仍 有 待 观察 ， 欧 洲 债 务 问题尚 未 达到 解决 的 地 步 ， 甚 至 不 排 除 进 一 步恶化 的 可 能 ； 美 国、 日 本经 济 指标有 回 暖迹象 ， 但 经 济 复 苏 进程 亦十 分 缓慢 。 国内 方 面 需 要 观察央 行 对 信 贷 调 控 的 松 紧 程 度， 这 一 方 面 影 响 到 经 济 增 速 及 通 胀 水 平 ， 另 一 方 面
也 会对 银行 间 资金 面 带 来 较 大的 影 响 。长 期 来说 ， 债 市的 机 会 取 决于 宏 观调 控 的 力 度和经 济 的 走
向 ， 短 期 受 资金 松 紧 程 度 影 响 较 大。
因此 ， 我们 将密切跟踪 各 宏 观 经 济 指标 的 变 化 、 可 能 的 政 策 变 动 趋势 及 债 券市场的 变 化 ， 适 时 调 整 久期 ，并 紧 密跟踪 各 类 属 间 的 利 差变 化 情况 ， 灵 活 配 置 基金资 产 ，在保证基金资 产 安全 性
和 流动 性的 前 提下 争 取为 投资 者 带 来更 好 的 回 报。
4.6管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等事项 的说明
4.6.1有 关 参 与 估 值 流程 各方 及人 员 的 职 责分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相关 工 作 经 历 的 描 述 ：
基金的 估 值 由基金会 计 负 责，基金会 计 对 公司 所管理的基金以基金 为 会 计核 算 主 体 ，独立 建 账 、独立 核 算 ，保证不同基金之 间 在 名 册 登 记、 账 户 设 置 、资金 划拨 、 账簿 记 录 等 方 面 相 互 独立。
基金会 计核 算 独立 于公司 会 计核 算 。基金会 计核 算 采 用 专 用 的 财务核 算 软件 系 统 进 行 基金 核 算 及
帐 务 处 理 ； 每 日 按 时 接 收成 交 数 据 及 权 益数 据 ， 进 行 基金 估 值 。基金会 计核 算 采 用 基金管理 公司 与 托管 银行 双 人同 步 独立 核 算 、 相 互 核 对的 方式 ， 每 日 就 基金的会 计核 算 、基金 估 值等 与 托管 银鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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行 进 行核 对 ； 每 日 估 值 结 果必须 与 托管 行核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告。基金会 计 除 设 有 专 职 基金会 计核 算 岗 外 ， 还设 有 基金会 计复核 岗 位 ， 负 责基金会 计核 算 的 日 常 事 后 复核 工 作 ，确保基金 净值 核 算 无 误。
配 备 的基金会 计具 备 会 计 资 格 和基金 从 业 资 格 ，在基金 核 算 与 估 值 方 面 掌握 了 丰富 的 知识 和 经 验 ,熟悉 及 了解 基金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法。
4.6.2基金经理 参 与 或 决定 估 值 的 程 度 ：
基金经理不 参 与 或 决定 基金 日 常估 值 。
4.6.3本 公司 参 与 估 值 流程 各方 之 间 不存在任 何 重大 利 益 冲突 。
4.6.4本 公司现 没 有 进 行 任 何 定 价 服 务 的签 约 。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况的说明
本基金在本报告 期进 行了 12次 基金 收益 集 中 支 付 并 结 转 为 基金 份 额 ，分别 为 2010年 1月 5
日 、 2010年 2月 2日 、 2010年 3月 2日 、 2010年 4月 2日 、 2010年 5月 5日 、 2010年 6月 2日 ，
2010年 7月 2日 ， 2010年 8月 3日 ， 2010年 9月 2日 ， 2010年 10月 11日 ， 2010年 11月 2日 ，
2010年 12月 2日 ， 累 计 分 配 收益 38,985,902.96元 ， 利润 分 配 金 额 、 方式 等 符 合 相关 法 规 和本 基金基金 合 同的 规定 。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
在托管鹏华货币市场证券投资基金的 过 程 中，本基金托管人 — 中国农 业银行股份有限公司 严 格遵守《 证券投资基金法 》 相关 法律法 规 的 规定 以及 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 、《 鹏
华货币市场证券投资基金托管 协 议 》 的 约 定 ，对鹏华货币市场证券投资基金管理人 — 鹏华基金管 理 有限公司 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日 基金的投资 运作 ， 进 行了 认 真、独立的会 计核
算 和 必 要的投资 监 督 ， 认 真 履 行了 托管人的 义 务 ， 没 有 从 事任 何 损害 基金 份 额持 有 人 利 益 的 行 为 。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况的说明
本托管人 认 为 ，鹏华基金管理 有限公司 在鹏华货币市场证券投资基金的投资 运作 、基金资 产
净值 的 计 算 、基金 份 额 申 购 赎 回价 格 的 计 算 、基金 费 用 开 支 及 利润 分 配等 问题 上，不存在 损害 基
金 份 额持 有 人 利 益 的 行 为； 在报告 期 内， 严格遵守 了 《 证券投资基金法 》 等有 关 法律法 规 ，在 各 重要 方 面 的 运作 严格 按 照 基金 合 同的 规定 进 行 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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5.3 托管人 对 本年度报告中财务信息 等内容 的 真实 、准 确 和 完整发 表 意见
本托管人 认 为 ，鹏华基金管理 有限公司 的 信 息披露 事 务 符 合 《 证券投资基金 信 息披露 管理 办 法 》 及其 他 相关 法律法 规 的 规定 ，基金管理人所 编 制 和 披露 的鹏华货币市场证券投资基金年度报 告中的 财务指标 、 净值表现 、 收益 分 配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等信 息 真实、准确、 完整， 未 发 现有 损害 基金 持 有 人 利 益 的 行 为 。
§ 6 审 计报告
普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 注册 会 计师 对本基金 出具了“标 准 无 保 留 意 见” 的 审计 报告。投 资 者 可通 过 年度报告 正文 查 看 审计 报告 全 文 。
§ 7 年度财务报表
7.1资产 负债 表
会 计 主 体 ： 鹏华货币市场证券投资基金
报告 截 止 日 ： 2010年 12月 31日
单位： 人 民 币 元
资 产 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
资 产：
银行 存 款
1,582,195,290.37 769,516,411.59
结 算备 付 金
6,002,272.73 3,468,531,428.57
存 出 保证金
- -
交易 性金 融 资 产
1,662,399,876.45 774,611,509.57
其中 ： 股 票 投资
- -
基金投资
- -
债 券投资
1,662,399,876.45 774,611,509.57
资 产 支 持 证券投资
- -
衍 生 金 融 资 产
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
3,257,185,699.77 100,000,000.00
应 收 证券 清 算 款
- 50,022,361.10
应 收 利 息
18,420,877.03 7,686,793.29
应 收 股利
- -
应 收 申 购款
- -
递延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产
- -
资 产 总 计
6,526,204,016.35 5,170,368,504.12 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
第 13 页 共 26 页
负债 和 所 有 者权 益 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
负 债 ：
短 期 借 款
- -
交易 性金 融 负债
- -
衍 生 金 融 负债
- -
卖 出 回购 金 融 资 产 款
- -
应 付 证券 清 算 款
149,722,916.60 -
应 付赎 回款
16,607,712.10 12,676,556.98
应 付 管理人报 酬
636,171.90 495,490.60
应 付 托管 费
192,779.35 150,148.69
应 付销售 服 务 费
102,823.13 140,630.72
应 付 交易费 用
20,055.05 9,952.08
应 交 税 费
66,600.00 66,600.00
应 付 利 息
- -
应 付 利润
3,913,743.28 1,740,676.58
递延 所 得 税负债
- -
其 他 负债
81,409.44 97,094.78
负债 合计
171,344,210.85 15,377,150.43
所 有 者权 益：
实 收 基金
6,354,859,805.50 5,154,991,353.69
未 分 配利润
- -
所 有者 权 益 合计
6,354,859,805.50 5,154,991,353.69
负债 和所 有者 权 益 总 计
6,526,204,016.35 5,170,368,504.12
注 ： 报告 截 止 日 2010年 12月 31日 ，基金 份 额 净值 1.000元 ，基金 份 额总额 6,354,859,805.50
份 。基金 份 额 净值 A级 1.000元 ， B级 1.000元 ； 基金 份 额总额 A级 676,681,826.02份 ， B级
5,678,177,979.48份 。
7.2 利润表
会 计 主 体 ： 鹏华货币市场证券投资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单位： 人 民 币 元
项 目 附注号
本期
2010年 1月 1日 至 2010
年 12月 31日
上 年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009
年 12月 31日
一 、收 入
49,672,686.84 96,222,553.10
1.利 息收 入
44,508,457.23 85,950,369.23
其中 ： 存 款 利 息收 入
8,921,090.08 33,434,157.73
债 券 利 息收 入
25,484,577.12 49,409,268.52
资 产 支 持 证券 利 息收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
10,102,790.03 3,106,942.98 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
第 14 页 共 26 页
其 他 利 息收 入
- -
2.投资 收益（ 损失 以 “ -” 填 列 ）
5,055,965.38 9,426,229.24
其中 ： 股 票 投资 收益
- -
基金投资 收益
- -
债 券投资 收益
5,055,965.38 9,426,229.24
资 产 支 持 证券投资 收益
- -
衍 生 工 具 收益
- -
股利 收益
- -
3.公 允 价 值 变 动收益（ 损失 以
“ -” 号 填 列 ）
- -
4. 汇兑 收益（ 损失 以 "－ "号 填 列 ）
- -
5.其 他 收 入 （ 损失 以 “ -” 号 填
列 ）
108,264.23 845,954.63
减 ： 二 、 费用
10,686,783.88 28,790,384.69
1． 管理人报 酬 7.4.7.2.1 6,644,912.38 13,965,720.01
2． 托管 费 7.4.7.2.2 2,013,609.87 4,232,036.46
3． 销售 服 务 费 7.4.7.2.3 1,097,350.95 4,548,879.38
4． 交易费 用
- -
5． 利 息 支 出
667,994.51 5,745,052.05
其中 ： 卖 出 回购 金 融 资 产 支 出
667,994.51 5,745,052.05
6． 其 他费 用
262,916.17 298,696.79
三 、利润 总 额 （亏损总 额 以“ -”
号填列）
38,985,902.96 67,432,168.41
减 ： 所 得 税 费 用
- -
四 、净利润 （ 净 亏损以“ -”号 填列）
38,985,902.96 67,432,168.41
7.3 所 有 者权 益 （ 基金净值 ）变动 表
会 计 主 体 ： 鹏华货币市场证券投资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单位： 人 民 币 元
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
项目
实 收基金 未 分配利润 所 有 者权 益合计
一 、 期 初 所 有者 权 益（ 基金
净值 ）
5,154,991,353.69 - 5,154,991,353.69
二、本 期 经 营 活动 产 生 的基
金 净值 变 动数（ 本 期 利润 ）
- 38,985,902.96 38,985,902.96 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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三、本 期 基金 份 额交易 产 生 的基金 净值 变 动数
（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
1,199,868,451.81 - 1,199,868,451.81
其中 ： 1.基金 申 购款 16,395,167,616.83 - 16,395,167,616.83
2.基金 赎 回款 -15,195,299,165.02 - -15,195,299,165.02
四 、本 期 向 基金 份 额持 有 人 分 配利润产 生 的基金 净值 变
动（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
- -38,985,902.96 -38,985,902.96
五 、 期 末 所 有者 权 益（ 基金
净值 ）
6,354,859,805.50 - 6,354,859,805.50
上 年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
项目
实 收基金 未 分配利润 所 有 者权 益合计
一 、 期 初 所 有者 权 益（ 基金
净值 ）
13,133,313,864.27 - 13,133,313,864.27
二、本 期 经 营 活动 产 生 的基
金 净值 变 动数（ 本 期 利润 ）
- 67,432,168.41 67,432,168.41
三、本 期 基金 份 额交易 产 生 的基金 净值 变 动数
（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
-7,978,322,510.58 - -7,978,322,510.58
其中 ： 1.基金 申 购款 28,815,872,176.95 - 28,815,872,176.95
2.基金 赎 回款 -36,794,194,687.53 - -36,794,194,687.53
四 、本 期 向 基金 份 额持 有 人 分 配利润产 生 的基金 净值 变
动（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
- -67,432,168.41 -67,432,168.41
五 、 期 末 所 有者 权 益（ 基金
净值 ）
5,154,991,353.69 - 5,154,991,353.69
报 表 附 注 为 财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表 由 下 列 负 责人签 署 ：
______邓召 明 ______
______胡湘 ______
____刘慧红 ____
基金管理 公司 负 责人
主 管会 计 工 作 负 责人
会 计 机 构 负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华货币市场证券投资基金 (以 下 简 称 “ 本基金 ” )经中国证券 监 督 管理 委员 会 (以 下 简 称
“ 中国证 监 会 ” )证 监 基金字 [2005]第 26号 《 关 于 同意鹏华货币市场证券投资基金 募 集 的 批 复 》
核 准，由鹏华基金管理 有限公司 依 照《 中华人 民 共和国证券投资基金法 》 和 《 鹏华货币市场证券 投资基金基金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。本基金 为 契约 型 开放式 ，存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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括认 购 资金 利 息 共 募 集 3,353,255,243.01元 ， 业 经 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 有限公司普 华 永道 中 天 验 字 (2005)第 41号 验 资报告 予 以 验 证。经 向 中国证 监 会 备 案 ，《 鹏华货币市场证券投资基金
基金 合 同 》 于 2005年 4月 12日正 式生效 ，基金 合 同 生效 日 的基金 份 额总额 为 3,353,743,565.06
份 基金 份 额 ，其中 认 购 资金 利 息 折 合 488,322.05份 基金 份 额 。本基金的基金管理人 为 鹏华基金管 理 有限公司 ，基金托管人 为 中国农 业银行股份有限公司 。
根据 《 货币市场基金管理 暂 行规定 》 和 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 的 有 关 规定 ，
本基金的投资 范围 为 国内 依 法 公 开 发 行 的、 具有 良 好 流动 性的金 融工 具 ， 主 要 包括 现 金、 期 限 在
一 年以内 (含 一 年 )的 债 券 回购 、 央 行 票 据 、 银行定 期 存 款 、大 额 存 单 ， 剩 余 期 限 在三 百九 十 七 天
以内 (含 三 百九 十 七 天 )的 债 券，以及中国证 监 会、中国人 民 银行 认 可 的 具有 良 好 流动 性的货币市
场 工 具 。本基金投资 于 短 期 金 融 市场投资 品种 的 比 例 ，不 低 于 本基金 非 现 金资 产 总 值 的 80%。本
基金的 业绩 比较 基准 为活期 存 款税后 利 率 。
根据 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 和 《 鹏华货币市场证券投资基金 招募说明书 》 并报中国证 监 会 备 案 ， 自 2006年 9月 15日 起 ，本基金 根据 单 个基金 账 户 内基金 份 额余额 ， 将 基
金 份 额 分 为 不同的 级 别，并 依 据 不同 级 别的基金 份 额 收取 不同的 销售 服 务 费 。在基金存 续 期 内的 任 何 一 个 开放 日 ， 单 个基金 账 户 内保 留 的本基金 份 额 超 过 500万 份 (包含 500万 份 )时 ，本基金的 注册 登 记 机 构 自 动 将 其 单 个基金 账 户 内 持 有 的 可 用 基金 份 额 升 级为 B级 基金 份 额 ，并 于 升 级 当 日
适 用 B级 的 相关 费 率 。 单 个基金 账 户 内保 留 的本基金 份 额 低 于 500万 份 (不 含 500万 份 )，本基金 的 注册 登 记 机 构 自 动 将 其 单 个基金 账 户 内 持 有 的 可 用 基金 份 额 降 级为 A级 基金 份 额 ，并 于 降 级 当
日 适 用 A级 的 相关 费 率 。由 于 基金 费 用 的不同，本基金 A级 基金 份 额 和 B级 基金 份 额 分别 计 算 基
金 份 额 净值 ， 计 算 公 式 为 计 算 日 各 类 别基金资 产净值 除 以 计 算 日 发 售 在 外 的 该 级 别基金 份 额总 数 。
7.4.2 会计报表的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁布 的 《企 业 会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38
项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁布 的 企 业 会 计 准 则应用指 南 、 企 业 会 计 准 则解 释 以及其 他 相关 规定 (以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则” )、中国证 监 会 公 告 [2010]5号 《 证券投资基金 信 息披露 XBRL模板 第 3号 <
年度报告和 半 年度报告 >》、中国证券 业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁布 的 《 证券投资基金会 计核 算 业务指 引 》 、 《 鹏华货币市场证券投资基金基金 合 同 》 和中国证 监 会 允 许 的基金 行业 实 务 操 作 的 有
关 规定 编 制 。
7.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其 他 有 关 规 定 的 声 明
本基金 2010年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的要 求 ，真实、完整 地 反 映 了 本基金 2010年 12鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和基金 净值 变 动 情况等有 关 信 息 。
7.4.4本报告期 所 采 用 的会计 政 策 、会计 估 计与 最近 一 期年度报告 相一 致 的说明
本报告 期 所 采 用 的会 计 政 策 、会 计 估 计 与 最 近 一 期 年度报告 相 一 致 。
7.4.5差错更正 的说明
本报告 期 本基金 没 有 发 生 重大会 计 差 错 更正 。
7.4.6 关联 方 关系
关联 方 名称 与 本基金的 关系
鹏华基金管理 有限公司 基金管理人、基金 销售 机 构
中国农 业银行股份有限公司 （ “ 中国农 业银行” ） 基金托管人、基金 代 销 机 构
国 信 证券 股份有限公司 (“ 国 信 证券 ” ) 基金管理人的 股 东 、基金 代 销 机 构
意大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份公司 （ Eurizon
Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的 股 东
深圳 市 北 融 信 投资发 展 有限公司 基金管理人的 股 东
注 ： 1、本报告 期 存在 控制关系 或其 他 重大 利 害 关系 的其 他 关联 方 没 有 发 生变 化 。
2、 下 述 关联 方交易 均 在 正 常 业务 范围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立。
7.4.7 本报告期及 上 年度 可 比期 间 的 关联 方 交易
本基金 2010年及 2009年 未 通 过 关联 方交易单元 发 生 股 票 交易 、 权 证 交易 、 债 券 交易 、 债 券
回购 交易 ， 也没 有 发 生 应 支 付 关联 方 的 佣 金 业务 。
7.4.7.2 关联 方报 酬
7.4.7.2.1 基金管理 费
单位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月
31日
上年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月
31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的管理 费
6,644,912.38 13,965,720.01
其中 ： 支 付 给 销售 机 构
的 客户 维 护 费
616,340.64 2,612,911.86
注 ：（ 1） 支 付 基金管理人鹏华基金管理 有限公司 的管理人报 酬 年 费 率为 0.33%， 逐 日计 提 ， 按 月 支 付 。 日 管理 费 =前一日 基金资 产净值 × 0.33%÷ 当 年 天 数 。
（ 2） 根据 《 开放式 证券投资基金 销售 费 用 管理 规定 》 ，基金管理人 依 据 销售 机 构 销售 基金的保 有
量 提取 一定 比 例 的 客户 维 护 费 ， 用 以 向 基金 销售 机 构支 付 客户 服 务 及 销售 活动 中 产 生 的 相关 费 用 ，
客户 维 护 费 从 基金管理 费 中 列 支 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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7.4.7.2.2 基金托管 费
单位： 人 民 币 元
项目
本 期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月
31日
上年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月
31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的托管 费
2,013,609.87 4,232,036.46
注 :支 付 基金托管人中国农 业银行股份有限公司 的托管 费 年 费 率为 0.10%， 逐 日计 提 ， 按 月 支 付 。 日 托管 费 =前一日 基金资 产净值 × 0.10%÷ 当 年 天 数 。
7.4.7.2.3 销售服 务 费
单位： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的 销售 服 务 费
获 得销售 服 务 费 的
各 关联 方 名称
鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计
鹏华基金管理 有限公司 166,403.23 145,681.60 312,084.83
中国农 业银行 282,988.54 6,456.73 289,445.27
国 信 证券 612.55 1,480.23 2,092.78
合计 450,004.32 153,618.56 603,622.88
上年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的 销售 服 务 费
获 得销售 服 务 费 的
各 关联 方 名称
鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计
鹏华基金管理 有限公司 284,604.46 175,455.58 460,060.04
中国农 业银行 1,200,702.44 10,796.04 1,211,498.48
国 信 证券 40,743.13 1,873.10 42,616.23
合计 1,526,050.03 188,124.72 1,714,174.75
注 ： 支 付 基金 销售 机 构 的基金 销售 服 务 费按 前一日 基金资 产净值 的 约 定 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 自 2006年 9月 15日 实 行 基金 份 额 分 级起 ， A级 基金 份 额持 有 人和 B级 基
金 份 额持 有 人 约 定 的年基金 销售 服 务 费 率 分别 为 0.25%和 0.01%。其 计 算 公 式 为 ： 计 算 日 基金 销售 服 务 费 ＝ 计 算 日前一日 基金资 产净值 × 0.25%（ 或 0.01%） 约 定 年 费 率 ÷ 当 年 天 数 。
7.4.7.3 与 关联 方 进 行银行 间 同业市场的 债 券 (含回购 )交易
单位： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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债 券 交易 金 额 基金 逆 回购 基金 正 回购 银行 间 市场 交易 的
各 关联 方 名称 基金 买 入 基金 卖 出 交易 金 额 利 息收 入 交易 金 额 利 息 支 出
中国农 业银行 71,861,567.53 121,938,693.29 - - - -
上年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
债 券 交易 金 额 基金 逆 回购 基金 正 回购 银行 间 市场 交易 的
各 关联 方 名称 基金 买 入 基金 卖 出 交易 金 额 利 息收 入 交易 金 额 利 息 支 出
中国农 业银行 20,032,046.58 - - - - -
注 ： 与关联 方 之 间 通 过银行 间 同 业 市场 进 行 的 债 券 （ 含 回购） 交易 ， 该 类 交易 均 在 正 常 业务 中 按 一 般 商 业 条 款 而 订 立。
7.4.7.4 各关联 方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期 内 基金管理人 运用 固 有资金投资本基金的情况
2010年及 2009年本基金管理人 没 有 投资及 持 有 本基金 份 额 。
7.4.7.4.2 报告期 末 除 基金管理人 之 外 的其 他 关联 方投资本基金的情况
2010年 末 及 2009年 末除 基金管理人之 外 的其 他 关联 方 没 有 投资及 持 有 本基金 份 额 。
7.4.7.5 由关联 方 保 管的银行 存款余 额及 当 期产生的利息收 入
单位： 人 民 币 元
本 期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
上年度 可 比期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日 关联 方 名称
期 末余额 当 期 利 息收 入 期 末余额 当 期 利 息收 入
中国农 业银行 232,195,290.37 1,929,935.40 499,232,918.73 7,800,076.98
7.4.7.6 本基金 在承销 期 内 参 与 关联 方 承销 证券的情况
本基金 没 有 在承 销 期 内 参 与关联 方 承 销 的证券 (2009年 ： 同 )。
7.4.8 期 末（ 2010年 12月 31日 ） 本基金 持 有的 流通受 限证券
7.4.8.1 因认购新 发 /增 发 证券 而于 期 末 持 有的 流通受 限证券
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日 止 ，本基金 没 有 持 有 因认 购 新 发或 增 发 而 流 通 受 限股 票 ，
也没 有 持 有 因认 购 新 发或 增 发 而 流 通 受 限 债 券及 权 证。
7.4.8.2 期 末 持 有的 暂时停牌 等 流通受 限股 票
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日 止 ，本基金 没 有 持 有 暂 时 停牌 股 票 (2009年 ： 同 )。
7.4.8.3.1 银行 间 市场 债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日 止 ，本基金 没 有 从 事 银行 间 市场 债 券 正 回购 交易 形 成 的 卖 出 回购 证券 款 余额 。 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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7.4.8.3.2 交易所 市场 债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日 止 ，本基金 没 有 从 事 交易 所市场 债 券 正 回购 交易 形 成 的 卖 出 回购 证券 款 余额 。
§ 8 投资 组 合报告
8.1 期 末 基金资产 组 合情况
金 额单位 :人 民 币 元
序 号 项目 金 额
占 基金 总 资 产 的
比 例 （ %）
1 固 定 收益 投资 1,662,399,876.45 25.47
其中 ： 债 券 1,662,399,876.45
25.47
资 产 支 持 证券 - -
2 买 入 返 售 金 融 资 产 3,257,185,699.77 49.91
其中 ： 买 断 式 回购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
3 银行 存 款 和 结 算备 付 金 合计 1,588,197,563.10 24.34
4 其 他各 项 资 产 18,420,877.03 0.28
5 合计 6,526,204,016.35 100.00
8.2 债 券 回购融 资情况
金 额单位 :人 民 币 元
序 号 项目 占 基金资 产净值 的 比 例 （ ％ ）
1 报告 期 内 债 券 回购 融 资 余额 1.73
其中 ： 买 断 式 回购 融 资 -
序 号 项目 金 额 占 基金资 产净值 的 比 例 （ ％ ）
2 报告 期 末 债 券 回购 融 资 余额 - -
其中 ： 买 断 式 回购 融 资 - -
注 ： 报告 期 内 债 券 回购 融 资 余额 占 基金资 产净值 的 比 例 为 报告 期 内 每 日 融 资 余额 占 资 产净值 比 例
的 简单 平均 值 。
债 券 正回购 的资金 余 额 超 过 基金资产净值的 20%的说明
序 号 发 生 日 期
融 资 余额
占 基金资
产净值 比
例 （ %）
原 因 调 整 期
1 2010年 12月 13日 21.56 大 额 赎 回 ， 被 动 超 标 1个 交易 日 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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8.3 基金投资 组 合 平 均剩余 期限
8.3.1 投资 组 合 平 均剩余 期限基本情况
项目 天 数
报告 期 末 投资 组合 平均 剩 余 期 限
48
报告 期 内投资 组合 平均 剩 余 期 限 最 高 值 160
报告 期 内投资 组合 平均 剩 余 期 限 最 低 值 23
报告期 内 投资 组 合 平 均剩余 期限 超 过 180天 情况说明
本报告 期 内本货币市场基金投资 组合 平均 剩 余 期 限未 超 过 180天 。
8.3.2 期 末 投资 组 合 平 均剩余 期限分 布 比 例
序 号 平均 剩 余 期 限
各 期 限 资 产 占 基金资 产 净值 的 比 例 （ %）
各 期 限 负债 占 基金资 产净值 的 比 例 （ %）
1 30天 以内 57.67 2.36
其中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率债
1.10 -
2 30天 (含 )— 60天 18.10 -
其中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率债
- -
3 60天 (含 )— 90天 8.62 -
其中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率债
0.47 -
4 90天 (含 )— 180天 7.31 -
其中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率债
0.23 -
5 180天 (含 )— 397天 （ 含 ） 9.13 -
其中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮
动 利 率债
- -
合计 100.83 2.36
注 ： 上 表 中， 附 息债 券的 成 本 包括 债 券 面 值 和 折 溢 价 ， 贴 现 式 债 券的 成 本 包括 债 券投资 成 本和内 在 应 收 利 息 。
8.4 期 末 按 债 券品 种 分 类 的 债 券投资 组 合
金 额单位： 人 民 币 元
序 号 债 券 品种 摊余 成 本
占 基金资 产净值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 357,728,797.05 5.63 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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3 金 融 债 券 149,103,504.56 2.35
其中 ： 政 策 性金 融 债 149,103,504.56 2.35
4 企 业 债 券 1,155,567,574.84 18.18
5 企 业 短 期 融 资券 - -
6 其 他 - -
7 合计 1,662,399,876.45 26.16
8 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动 利 率债 券 114,352,510.10 1.80
注 ： 上 表 中， 附 息债 券的 成 本 包括 债 券 面 值 和 折 溢 价 ， 贴 现 式 债 券的 成 本 包括 债 券投资 成 本和内 在 应 收 利 息 。
8.5 期 末 按摊余成 本 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 前十名 债 券投资明 细
金 额单位： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名称 债 券 数 量 (张 ) 摊余 成 本
占 基金资 产净值 比 例 （ ％ ）
1 1001021 10央 行 票 据 21 3,600,000 357,728,797.05 5.63
2 090213 09国 开 13 700,000 69,659,473.97 1.10
3 1081223 10农 六 师 CP01 500,000 50,107,142.01 0.79
4 1081214 10日 照 港 CP01 500,000 50,105,664.15 0.79
5 1081110 10中 铝 业 CP01 500,000 50,045,004.47 0.79
6 1081170 10皖 能 源 CP01 500,000 50,038,633.99 0.79
7 1081117 10湛江港 CP01 500,000 50,016,786.18 0.79
8 1081206 10开 滦 CP01 500,000 49,999,831.68 0.79
9 100233 10国 开 33 500,000 49,489,337.25 0.78
10 1081218 10津创 业 CP01 400,000 40,092,355.78 0.63
8.6 “ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本 法 ”确 定 的基金资产净值的 偏离
项目 偏 离 情况
报告 期 内 偏 离 度的 绝 对 值 在 0.25(含 )-0.5%间 的 次 数 30
报告 期 内 偏 离 度的 最 高 值 0.3136%
报告 期 内 偏 离 度的 最 低 值 -0.0683%
报告 期 内 每 个 交易 日 偏 离 度的 绝 对 值 的 简单 平均 值 0.1698%
8.7期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 前十名 资产 支持 证券投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证券。
8.8 投资 组 合报告 附注
8.8.1 （ 1） 基金 持 有 的 银行 存 款 以本金 列 示 ， 按 银行 实 际 协 议 利 率 逐 日计 提 利 息； 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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（ 2） 基金 持 有 的 回购 协 议 （ 封闭 式 回购） 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 在实 际持 有 期 间 内 逐 日计 提 利
息；
（ 3） 基金 持 有 的 附 息债 券、 贴 现 券 购 买 时采 用 实 际 支 付 价款（ 包含交易费 用 ） 确 定 初 始 成 本， 每 日 按摊余 成 本和实 际 利 率 计 算 确 定利 息收 入 ；
（ 4） 基金 持 有 的 买 断 式 回购 以 协 议 成 本 列 示 ，所 产 生 的 利 息 在实 际持 有 期 间 内 逐 日计 提 。 回购期
间 对 涉 及的金 融 资 产根据 其资 产 的性 质 进 行 相 应 的 估 值 。 回购期 满 时 ， 若 双 方 都 能履 约 ， 则 按 协
议 进 行 交 割 。 若 融 资 业务 到 期 无 法 履 约 ， 则 继 续持 有现 金资 产 ，实 际持 有 的 相关 资 产 按 其性 质 进
行 估 值 ；
（ 5） 基金 持 有 的资 产 支 持 证券 视 同 债 券， 购 买 时采 用 实 际 支 付 价款（ 包含交易费 用 ） 确 定 初 始 成 本， 每 日 按摊余 成 本和实 际 利 率 计 算 确 定利 息收 入 。
8.8.2 本报告 期 内本基金 持 有 剩 余 期 限 小 于 397天但 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动 利 率债 券的 摊
余 成 本不存在 超 过 当 日 基金资 产净值 的 20％ 的 情况 。
8.8.3 本基金投资的 前 十 名 证券中 没 有出现 发 行 主 体 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ，或在报告 编 制 日前一 年内 受 到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情 形 。
8.8.4 期 末 其 他 各 项 资产 构成
单位： 人 民 币 元
序 号 名称 金 额
1 存 出 保证金 -
2 应 收 证券 清 算 款 -
3 应 收 利 息 18,420,877.03
4 应 收 申 购款 -
5 其 他 应 收款 -
6 待 摊费 用 -
7 其 他 -
8 合计 18,420,877.03
8.8.5其 他 需 说明的重要 事项
1、本基金的投资 决策 流程主 要 包括： 久期 决策 、 期 限 结 构 策 略 、 类 属 配 置 策 略 和个券 选 择 策 略 。
其中 久期 区间 决策 由投资 决策 委员 会 负 责 制 定 ，基金经理在 设 定 的 区间 内 根据 市场 情况自行 调 整 ；
期 限 结 构 配 置 和 类 属 配 置 决策 由 固 定 收益 部 讨 论 确 定 ，由基金经理实 施 该 决策 并 选 择相 应 的个券 进 行 投资。
2、由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ，投资 组合 报告中 数 字分 项 之和 与 合计 项 之 间 可 能 存在 尾 差 。
§ 9 基金份额 持 有人信息
9.1 期 末 基金份额 持 有人 户 数及 持 有人 结构
份 额单位： 份
持 有 人 结 构 份 额 级 别 持 有 人
户数 户均 持 有 的基
金 份 额 机 构 投资 者 个人投资 者 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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(户 )
持 有份 额
占 总 份 额
比 例
持 有份 额
占 总 份
额 比 例
鹏华货币
A
9,462 71,515.73 95,591,330.81 14.13% 581,090,495.21 85.87%
鹏华货币
B
128 44,360,765.46 5,258,442,120.91 92.61% 419,735,858.57 7.39%
合计 9,590 662,654.83 5,354,033,451.72 84.25% 1,000,826,353.78 15.75%
9.2 期 末 基金管理人的 从 业人 员持 有本 开放 式基金的情况
项目 份 额 级 别 持 有份 额总 数（ 份 ） 占 基金 总 份 额 比 例
鹏华货币 A
63,151.24 0.0093%
鹏华货币 B
-
-
基金管理 公司 所 有 从 业 人
员 持 有 本 开放式 基金
合计
63,151.24 0.0010%
注 ： 截 止 本报告 期 末 ，本基金管理人 从 业 人 员 投资、 持 有 本基金 符 合 相关 法律法 规 、中国证 监 会
规定 及 相关 管理 制 度的 规定 。
§ 10 开放 式基金份额 变动
单位： 份
鹏华货币 A 鹏华货币 B
基金 合 同 生效 日 （ 2005年 4月 12日 ） 基金 份 额总额
3,353,743,565.06 -
本报告 期期 初 基金 份 额总额 689,547,468.20 4,465,443,885.49
本报告 期 基金 总 申 购 份 额 4,420,134,135.34 11,975,033,481.49
减 ： 本报告 期 基金 总 赎 回 份 额 4,432,999,777.52 10,762,299,387.50
本报告 期 基金 拆 分 变 动 份 额 - -
本报告 期期 末 基金 份 额总额 676,681,826.02 5,678,177,979.48
注 ：（ 1） 总 申 购 份 额含 红 利 再 投、 转换入 份 额 ； 总 赎 回 份 额含转换 出份 额 ；
（ 2） 本基金 从 2006年 9月 15日 分 为 A、 B两 级 。
§ 11 重 大 事 件揭 示
11.1 基金份额 持 有人 大 会 决议
本基金本报告 期 内 无 基金 份 额持 有 人大会 决 议 。
11.2 基金管理人、基金托管人的 专 门 基金托管 部门 的重 大 人 事变动
11.2.1基金管理人的重大人事 变 动
1、 因 原 董事 Francis Candylaftis先 生 提 出 辞 去 本 公司 董事 职 务 ， 根据股 东 欧 利 盛 资本资 产鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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管理 股份公司 推荐 ，并经本 公司 2010年 股 东 会会 议 审 议 ，同意由 Alessandro Varaldo先 生 担任
本 公司 董事， Francis Candylaftis先 生 不 再 担任本 公司 董事 职 务 。本 公司 已 于 2010年 3月 将 上
述 变 更 事 项 报中国证券 监 督 管理 委员 会 深圳 监 管 局 备 案 并在基金 更新招募书说明书 中 披露 。
2、 因 原 董事 Ciro Beffi先 生 辞 去 本 公司 董事 职 务 ， 原 监 事 Pierre Bouchoms先 生 辞 去 本 公
司 监 事 职 务 ， 根据股 东 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份公司 推荐 ，并经本 公司 2010年第三 次 临 时 股 东 会
会 议 审 议 ，同意由 Massimo Mazzini先 生 担任本 公司 董事， Ciro Beffi先 生 不 再 担任本 公司 董事
职 务 ； 由 Andrea Vismara先 生 担任本 公司 监 事， Pierre Bouchoms先 生 不 再 担任本 公司 监 事 职 务 。
本 公司 已 于 2010年 11月 将 上述董事、 监 事任 免 的 有 关 材 料报中国证券 监 督 管理 委员 会 深圳 监 管
局 备 案 并在基金 更新招募书说明书 中 披露 。
11.2.2基金托管人的 专 门 基金托管 部 门 的重大人事 变 动
基金托管人 -中国农 业银行股份有限公司 的 专 门 基金托管 部 门 本报告 期 内 无 重大人事 变 动 。
11.3 涉 及基金管理人、基金财产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期 无 涉 及对 公司运 营 管理及基金 运作产 生 重大 影 响 的， 与 本基金管理人、基金 财产 、 基金托管 业务 相关 的 诉讼 事 项 。
11.4 基金投资 策略 的 改 变
本基金本报告 期 内投资 策 略 未 改 变 。
11.5 为 基金 进 行 审 计的会计 师 事 务 所 情况
本报告 期 内 未 改聘 为 本基金 审计 的会 计师 事 务 所。本年度 应 支 付 给 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 有限公司审计 费 用 80,000.00元 ,该 审计 机 构 已 提 供 审计 服 务 的连 续 年 限 为 6年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受 稽查 或 处罚 等 情况
本基金管理人、基金托管人 涉 及托管 业务 机 构 及其 高 级 管理人 员 在报告 期 内 未 受 到 任 何 稽 查
或 处 罚 。
11.7基金 租 用 证券公司 交易 单元 的有 关 情况
11.7.2 基金 租 用 证券公司 交易 单元 进 行证券投资的情况
金 额单位： 人 民 币 元
债 券 交易 债 券 回购 交易 权 证 交易
券 商 名称
成 交 金 额
占 当 期债 券
成 交总额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期债
券 回购
成 交总额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交总额 的
比 例
申 银 万 国 - - 8,801,500,000.00 100.00% - - 鹏华货币市场证券投资基金 2010年年度报告摘要
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注 ：交易单元 选 择 的 标 准和 程 序
1、基金管理人 负 责 选 择 代 理本基金证券 买卖 的证券经 营 机 构 ， 使 用 其 交易单元 作 为 基金的 专 用 交
易单元 ， 选 择 的 标 准 是：
1） 实 力 雄厚 ， 信 誉 良 好 ， 注册 资本不 少 于 3亿 元 人 民 币 ；
2） 财务 状 况 良 好 ， 各 项 财务指标 显 示 公司 经 营 状 况 稳 定 ；
3） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二年 未 发 生 重大 违 规行 为 而 受 到 中国证 监 会 处 罚 ；
4） 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健 全 的内 控制 度，并 能 满足 基金 运作 高 度保 密 的要 求；
5） 具 备 基金 运作 所 需 的 高 效 、 安全 的 通 讯条 件 ， 交易 设 施 符 合代 理本基金 进 行 证券 交易 的 需 要， 并 能 为 本基金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ；
6） 研究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研究 机 构 和 专 门 的 研究 人 员 ， 能 及 时为 本基金 提 供 高 质 量 的 咨询 服 务 。
2、 选 择 交易单元 的 程 序 ：
我 公司根据 上述 标 准， 选 定 符 合 条 件 的证券 公司作 为 租 用 交易单元 的对 象 。 我 公司 投 研部 门 定 期 对所 选 定 证券 公司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内容 包括： 提 供 研究 报告 质 量 、 数 量 、及 时 性
及 提 供 研究 服 务 主动 性和 质 量 等情况 ，并 依 据 评 比结 果 确 定 交易单元交易 的 具 体 情况 。 我 公司 在
比较 了 多家 证券经 营 机 构 的 财务 状 况 、经 营 状 况 、 研究 水 平后 ， 租 用 申 银 万 国证券 股份有限公司 交易单元 作 为 基金 专 用 交易单元 ，并 从 2005年 4月 开 始 使 用 。本报告 期 内并 未 发 生变 更 交易单
元 的 情况 。
根据 本基金管理人 与 申 银 万 国证券 股份有限公司 签 订 的 《 证券 交易 席 位 租 用 协 议 》 的 规定 ， 我 公司 管理的鹏华货币市场基金在 该交易单元 上发 生 的 交易 不 计 佣 金， 因交易 产 生 的证券经 手 费
和证管 费 等 投资 交易费 用 ， 均 列入 当 期 基金 费 用 。
11.8 偏离 度 绝 对 值 超 过 0.5%的情况
本基金本报告 期 没 有 发 生 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0.5%的 情况 。
鹏华基金管理 有限公司
2011年 3月 29日
