鹏华普天收益证券投资基金
2010年年度报告
2010年 12月 31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期： 2011年 3月 29日
鹏华普天收益混合 2010年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股 份有限公司根据 本基金合同 规定 ， 于 2011年 3月 25日复核了 本报告
中 的 财务指标 、 净值表现 、 利润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、 投 资 组 合报告 等 内容，保证 复核 内容 不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现 。 投 资 有风险 ， 投 资 者 在 作出投 资 决策前应仔细阅读 本 基金的 招募说明书 及其 更新 。
普华 永道中 天会 计师 事 务 所 注册 会 计师 对本基金 出具了“标 准 无 保 留 意 见” 的 审计 报告。
本报告 期自 2010年 1月 1日起至 12月 31日止 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................2
1.1 重 要提示 ......................................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................................3
§ 2 基金简介 ..............................................................................................................................................5
2.1 基金基本 情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金 产 品 说明 ..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................5
2.4信 息披露方式 ...............................................................................................................................6
2.5 其 他相关 资料 ..............................................................................................................................6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...............................................................................6
3.1 主 要 会 计 数 据 和 财务指标 ..........................................................................................................6
3.2 基金 净值表现 ..............................................................................................................................7
3.3 过 去 三年基金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................9
§ 4 管理人报告 ..........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ......................................................................................................9
4.2 管理人对报告 期 内本基金 运作 遵 规 守 信情况 的 说明 ............................................................10
4.3 管理人对报告 期 内 公 平 交 易 情况 的 专项 说明 ........................................................................11
4.4 管理人对报告 期 内基金的 投 资 策 略 和 业绩表现 的 说明 ........................................................11
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证 券市场 及行 业 走势 的 简 要 展望 ........................................................11
4.6 管理人内 部 有 关 本基金的 监察稽 核 工 作情况 ........................................................................12
4.7 管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ....................................................................13
4.8 管理人对报告 期 内基金 利润 分 配情况 的 说明 ........................................................................14
§ 5 托管人报告 ........................................................................................................................................14
5.1 报告 期 内本基金托管人 遵 规 守 信情况 声 明 ............................................................................14
5.2 托管人对报告 期 内本基金 投 资 运作 遵 规 守 信 、 净值计 算 、 利润 分 配等情况 的 说明 ........14
5.3 托管人对本年度报告 中财务信 息 等 内容的真实、准确和完整发 表 意 见 ............................14
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................14
6.1 审计 报告基本 信 息 ....................................................................................................................14
6.2 审计 报告的基本内容 ................................................................................................................14
§ 7 年度财务报表 ....................................................................................................................................15
7.1资 产 负债 表 .................................................................................................................................15
7.2 利润表 .......................................................................................................................................17
7.3 所 有者 权 益 （ 基金 净值 ）变动 表 ............................................................................................18
7.4 报 表 附 注 ....................................................................................................................................19
§ 8 投资组合报告 ....................................................................................................................................41
8.1 期 末 基金资 产组 合 情况 ............................................................................................................41
8.2 期 末按 行 业 分 类 的股 票 投 资 组 合 ............................................................................................41
8.3 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所 有 股 票 投 资 明细 ................................42
8.4 报告 期 内股 票 投 资 组 合的重大 变动 ........................................................................................45
8.5 期 末按债券品种 分 类 的 债券 投 资 组 合 ....................................................................................47
8.6 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债券 投 资 明细 ............................47
8.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所 有 资 产 支持 证 券 投 资 明细 ................48
8.8 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名权 证 投 资 明细 ............................48 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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8.9 投 资 组 合报告 附 注 ....................................................................................................................48
§ 9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................49
9.1 期 末 基金 份 额持 有 人 户数 及 持 有 人 结构 ................................................................................49
9.2 期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有 本 开放式 基金的 情况 ........................................................49
§ 10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................49
§ 11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................49
11.1 基金 份 额持 有 人大会 决 议 ......................................................................................................49
11.2 基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ......................................49
11.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ..........................................................50
11.4 基金 投 资 策 略 的 改变 ..............................................................................................................50
11.5 为 基金 进 行 审计 的会 计师 事 务 所 情况 ..................................................................................50
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ..................................................50
11.7基金 租 用 证 券 公司 交 易单元 的 有 关 情况 ...............................................................................50
11.8 其 他 重大事 件 ..........................................................................................................................52
§ 12 备查文件目录 ..................................................................................................................................57
12.1备查文件 目录 ...........................................................................................................................57
12.2存 放地点 ...................................................................................................................................57
12.3查 阅 方式 ...................................................................................................................................58
鹏华普天收益混合 2010年度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金 名称 鹏华普天收益证 券 投 资基金
基金 简称 鹏华普天收益混合
基金 主 代 码 160603
交 易 代 码 160603
基金 运作 方式 契约型 开放式
基金合同 生效 日 2003年 7月 12日
基金管理人 鹏华基金管理 有限公司
基金托管人 交通银行股 份有限公司
报告 期 末 基金 份 额 总 额 2,903,963,725.92份
基金合同存 续 期 不 定期
2.2 基金产品说明
投 资 目标 以分 享 中 国 经 济 成 长和资本长 期 稳健增 值 为 宗旨 ， 主
要投 资 于 连 续 现 金分 红 股 票 及 债券 ，通 过组 合 投 资， 在 充 分 控制 风险 的 前提 下 实 现 基金 财产 的长 期 稳 定 增 值 。
投 资 策 略 （ 1）债券 投 资 方 法 ： 本基金 债券 投 资的 目 的 是降低 组 合 总体波 动 性 从 而 改 善 组 合 风险 构 成 。在 债券 的 投 资
上， 采取积极 主动 的 投 资 策 略 ，不对 持 续 期作限 制 。 持 续 期 、 期限 结构 、 类 属 配 置 以及个 券 选择 的 动 态调 整 都将是我们获得超 额 收益的重 要来 源 。
（ 2）股 票
投 资 方 法 ： 本基金 主 要 采 用 积极 管理的 投 资 方式 。以
鹏华股 票 池 中 连 续两 年分 红 股 票 以及三年内 有 两 年分 红 记 录 的 公司作 为 投 资对 象 ， 适当集 中投 资。所 有 重 点 投 资股 票 必须 经 过 基金经理 /研究 员 的 调研 ， 就企 业 经 营 、 融 资 计 划 、分 红能力 、 绝 对 价 值 、 相 对 价 值 给
出 全面评 估 报告。
业绩 比 较 基准 中信标 普 A股 综 合 指 数 涨跌幅× 70%＋ 中信标 普 国 债
指 数 涨跌幅× 25%＋ 金 融 同 业 存 款 利 率× 5%
风险 收益 特征 本基金 属 平 衡型 证 券 投 资基金， 为 证 券 投 资基金 中 的 中等风险 品种 。长 期 平 均 的 风险 和 预 期 收益 低 于 成 长 型 基金， 高 于指 数 型 基金、 纯 债券 基金和 国 债 。
注 : 中信 综 合 指 数 更 名为 中信标 普 A股 综 合 指 数 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项 目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理 有限公司 交通银行股 份有限公司
信 息披露负 责人 姓 名 程 国洪 张咏东 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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联系电话 0755-82021186 021-32169999
电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客 户 服 务 电话
4006788999 95559
传 真 0755-82021126 021-62701216
注册 地 址 深圳 市 福田区福 华三 路 168号
深圳 国 际商 会 中 心 第 43层
上 海 市 银 城 中 路 188号
办 公 地 址 深圳 市 福田区福 华三 路 168号
深圳 国 际商 会 中 心 第 43层
上 海 市 银 城 中 路 188号
邮 政编 码 518048 200120
法 定代表 人 何如 胡怀邦
2.4信息披露方式
本基金 选 定 的 信 息披露 报 纸 名称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
登 载基金年度报告 正 文 的管理人 互 联 网网址 http://www.phfund.com.cn
基金年度报告 备 置 地点 深圳 市 福田区福 华三 路 168 号深圳 国 际商 会 中 心 第 43层 鹏华基金管理 有限公司
上 海 市 银 城 中 路 188号 交通银行股 份有限公司
2.5 其他相关资料
项 目 名称 办 公 地 址
会 计师 事 务 所 普华 永道中 天会 计师 事 务 所 有限公司 上 海 市 湖滨路 202号 普华 永道中 心
11楼
注册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结算 有限 责任 公司 北京 市 西城区太 平 桥 大 街 17号
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要 会 计 数据 和财务指标
金 额单 位 ： 人 民币 元
3.1.1 期 间 数 据 和 指标 2010 年 2009 年 2008 年
本 期 已实 现 收益 225,679,375.76 582,942,387.00 -1,555,688,787.20
本 期利润 256,988,489.60 1,042,582,052.30 -1,790,507,406.94
加 权平 均 基金 份 额 本 期利润 0.0995 0.3608 -0.5570
本 期 加 权平 均 净值利润 率 11.86% 49.87% -78.46%
本 期 基金 份 额 净值 增 长 率 11.37% 69.02% -51.75%
3.1.2 期 末数 据 和 指标 2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末
期 末 可供 分 配利润 -559,454,209.37 -745,607,874.37 -1,510,457,481.37
期 末 可供 分 配 基金 份 额 利润 -0.1927 -0.2807 -0.4905
期 末 基金资 产净值 2,786,521,976.36 2,289,732,644.97 1,569,116,476.69
期 末 基金 份 额 净值 0.960 0.862 0.510
3.1.3 累 计期 末 指标 2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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基金 份 额 累 计净值 增 长 率 415.29% 362.69% 173.75%
注 ： （ 1） 本 期 已实 现 收益 指 基金本 期利 息 收 入 、 投 资收益、其 他 收 入 （ 不 含 公 允价 值 变动 收益 ） 扣除 相关 费 用 后 的 余 额 ，本 期利润 为 本 期 已实 现 收益 加 上本 期公 允价 值 变动 收益。
（ 2） 所述基金 业绩指标 不 包括 持 有 人 认购 或交 易 基金的 各 项 费 用 （例 如 ， 开放式 基金的 申购赎
回费 、基金 转换费 等 ） ， 计 入费 用 后 实 际 收益 水 平 要 低 于 所 列 数 字。
（ 3） 期 末 可供 分 配利润 ， 采 用期 末 资 产 负债 表中未 分 配利润期 末 余 额 和 未 分 配利润中 已实 现 部
分的 期 末 余 额 的 孰 低 数 。 表中 的 “期 末 ” 均 指 报告 期 最后 一日 ， 即 12月 31日 ， 无 论该 日 是 否 为 开放 日 或交 易 所的交 易 日 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其 与同 期 业绩比较 基 准 收益 率的比较
阶段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差②
业绩 比 较
基准收益
率 ③
业绩 比 较 基 准收益 率 标 准 差④
①－③ ②－④
过 去 三个 月 11.89% 1.43% 4.88% 1.19% 7.01% 0.24%
过 去 六 个 月 33.70% 1.24% 18.97% 1.06% 14.73% 0.18%
过 去 一 年 11.37% 1.22% -1.11% 1.10% 12.48% 0.12%
过 去 三年 -9.18% 1.69% -13.31% 1.61% 4.13% 0.08%
过 去五 年 350.64% 1.64% 199.01% 1.51% 151.63% 0.13%
自 基金合同 生效 起至 今
415.29% 1.43% 132.33% 1.35% 282.96% 0.08%
注 ： 本基金 业绩 比 较 基准 为 中信标 普 A股 综 合 指 数 涨跌幅× 70%＋ 中信标 普 国 债 指 数 涨跌幅× 25%
＋ 金 融 同 业 存 款 利 率× 5%。
中信标 普 A股 综 合 指 数 是 实 时 调 整的 全 样 本 指 数 ， 作 为按 流 通股本 加 权 的 综 合 指 数 ，其 样 本股 覆
盖 了 上交所和 深 交所上 市 的所 有 A股，并 且 新 股上 市 次 日 才 计 入 指 数 调 整， 因此 在 客 观 上 反映 了
二 级市场 的真实 走势 。
中信标 普 国 债 指 数 样 本 涵 盖 了 上 海 证 券 交 易 所所 有 的 国 债品种 。交 易 所的 国 债 交 易市场 具有 参与 主 体 丰富 、 竞 价 交 易 连 续 的 特 性， 能 反映 出 市场 利 率 的 瞬 息变 化 ， 也使 得 中信标 普 国 债 指 数 能 真 实 地 标示出利 率 市场 整 体 的收益 风险 度。
本基金 充 分 考虑 本基金 各 资 产投 资 比例 要 求 从 而 构 建 上述 业绩 比 较 基准。
3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额 累 计净值 增长率 变动及其 与同 期 业绩比较 基 准
收益 率 变动 的比较 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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注 ： 1、 业绩 比 较 基准 =中信标 普 A股 综 合 指 数 涨跌幅× 70%＋ 中信标 普 国 债 指 数 涨跌幅× 25%＋ 金
融 同 业 存 款 利 率× 5%。
2、 按 基金合同 规定 ，本基金 自 基金合同 生效 之 日起 6个 月 内 使 基金的 投 资 组 合 比例 符 合基金合
同的 约 定 ， 截 至 本基金 建仓 期 结 束 ，本基金的 各 项 投 资 比例 已 达到 基金合同 中规定 的 各 项比例 。
3.2.3 过去五 年基金 每 年净值 增长率 及其 与同 期 业绩比较 基 准 收益 率的比较 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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注 ： 业绩 比 较 基准 =中信标 普 A股 综 合 指 数 涨跌幅× 70%＋ 中信标 普 国 债 指 数 涨跌幅× 25%＋ 金 融
同 业 存 款 利 率× 5%。
3.3 过去三 年基金 的 利润分配情况
本基金 过 去 三年内 没 有 进 行收益分 配 。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
鹏华基金管理 有限公司 成 立 于 1998 年 12 月 22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募 集 、基金 销售 、资
产 管理及 中 国 证 监 会 许 可 的其 他 业务 。 截 止 本报告 期 末 ， 公司 股 东 由 国 信 证 券 股 份有限公司 、意 大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理股 份公司 （ Eurizon Capital SGR S.p.A.） 、 深圳 市 北 融 信投 资发 展 有限 公司组 成 ， 公司 性 质 为 中 外 合资 企 业 。 公司原注册 资本 8,000 万 元 人 民币 ， 后 于 2001 年 9 月 完
成增 资 扩 股， 增 至 15,000 万 元 人 民币 。 截 止 本报告 期 末 ， 公司 管理 2只封闭 式 基金、 19只 开放
式 基金和 6只社 保 组 合，经 过 11年 投 资管理基金，在基金 投 资、 风险 控制 等 方 面积 累 了 丰富 经 验 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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4.1.2 基金 经 理 （或 基金 经 理 小 组 ） 及基金 经 理 助 理简介
任本基金的基金经理 （ 助 理 ） 期限
姓 名 职 务
任 职 日期 离 任 日期
证 券从 业 年 限 说明
张 卓
本基金 基金经 理
2009年 1月 17
日
- 6
张 卓先 生 ， 国 籍
中 国 ，管理 学硕
士 ， 6年证 券从
业 经 验 。 2004
年 6月 加 盟 鹏华
基金管理 有限
公司 从 事行 业
研究 工 作 ， 2007
年 1月起 担任 动
力增 长基金
（ LOF） 基金经
理 助 理， 2007
年 8月至 2009
年 1月 担任鹏华
优质治 理基金
基金经理， 2009
年 1月起至 今 担
任鹏华普天收
益 开放式 证 券
投 资基金基金
经理。 张 卓先 生
具 备 基金 从 业
资 格 。本报告 期
内本基金基金
经理 未 发 生 变
动 。
注 ： 1. 任 职 日期 和 离 任 日期 均 指公司作出决定 后正 式 对 外 公 告之 日 ； 担任 新 成 立基金基金经理的， 任 职 日期 为 基金合同 生效 日 。
2. 证 券从 业 的 含 义 遵从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管理 办 法的 相关 规定 。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况 的 说明
报告 期 内，本基金管理人 严格 遵守 《 证 券 投 资基金法 》 等 法律法 规 、 中 国 证 监 会的 有 关 规定
以及本基金基金合同的 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 严格 控制 风险 的基 础 上， 为 基金 份 额持 有 人 谋求 最 大 利 益。本报告 期 内，本基金 运作 合法合 规 ，不存在 违
反 基金合同和 损害 基金 份 额持 有 人 利 益的行 为 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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4.3 管理人 对 报告期 内 公 平 交 易 情况 的专项 说明
4.3.1 公 平 交 易制 度 的执 行情况
报告 期 内，本基金管理人 严格执 行 公 平 交 易 制 度，确保不同 投 资 组 合在 研究 、交 易 、分 配等
各 环节 得 到 公 平 对 待 。
4.3.2 本投资组合 与 其他投资 风格 相 似的 投资组合 之间的业绩比较
本基金管理人 旗 下 无 其 他 投 资 风 格 相 似 的 投 资 组 合。
4.3.3 异常 交 易 行 为的专项 说明
报告 期 内，本基金 未 发 生 违 法 违 规 且 并对基金 财产 造 成 损失 的 异常 交 易 行 为 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金 的 投资 策略 和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
2010年的 A股 市场 ， 是 一 个 波 折 的 市场 ， 全 年 市场 综 合 指 数 下跌 ， 但 板块 个股存在 结构 性的 机 会， 尤 其 是 中 小市 值 股 票 。以 指 数 来 看 ， 全 年 有 两 个重 要 的 时间段 ， 1月 11日至 7月 2日指 数
由 最 高 位 见 底； 7月 2日至 11月 11日 由 最 低 位 见 顶 。上证 指 数 在 这 两 个 区间 表现 为 -25.4%； 32.6%；
而 代表中 小市 值 的 中 证 500指 数 表现 为 -20.57%； 50.84%。
在 2010年的整 体 操 作中 ， 一 季 度 初 表现 较 差 ，年 初 重 仓 持 有 金 融 、 房 地 产 、 煤炭 等 行 业 ，对
净值 影响 较 大，在 2月 初 本基金 果断 调 仓 ，大 量减 持 了 周 期 性行 业 ， 将 IT、 软 件 、 商 业 、 食 品 行
业 增 持 至 重 仓 行 业 ，在 季 度 末 ，由 于一 线 城 市 房 价 又 有 加 速 上 涨 趋 势 ，本基金 认 为 房 地 产 行 业 进
一 步 调控 风险 加 大， 调 整 了组 合， 降低 周 期 性行 业 ，并 且 在基金合同 规定 的 比例 范围 内整 体降低 了 仓 位 ； 在二 季 度 优化 了组 合 结构 ， 增 持 了 看 好 的个股， 把握 了 园林 、 精装修 、 军 工 机 械 、 汽车 、
触摸屏 产业 链 的 投 资 机 会，在 7月 市场 逐步探 底 时 果断 大 幅增 加 了 仓 位 ， 取得 良好 的 表现 。
4.4.2 报告期 内 基金 的业绩 表现
本报告 期 末 ，本基金 份 额 净值 0.960元 ， 期 间 本基金 净值 增 长 率 为 11.37%，同 期 上证 指 数
-14.30%， 沪 深 300指 数 -12.51%。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券 市场 及行 业走势的 简要 展望
对 于 2011年，对 于 宏观 经 济 有 两 个 关 键词 ， 一 个 是 通 胀 ， 另 一 个 是 美 国 复 苏 。第 一 个 关 键词
将 主 导 市场走 向 ， 而 美 国 复 苏 将 影响 国 内通 胀 。
美 国 目前 就 业现 好 转 ，经 济 渐 回 暖 ， 制 造 业 活 动 PMI 指 数 创 7 个 月新 高 ， 失 业 率 大 幅 回 落 ，
消 费 者信 心 指 数持 续 走高 ； 零 售销售 增 长 环 比 续 升 ， 减 税 法 案 有 望 继 续 驱 动 复 苏 ；欧 洲 经 济 也 逐鹏华普天收益混合 2010年度报告
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步 进 入 再 平 衡 过 程 ， 这 些 海 外 经 济 的 复 苏 增 长 迹 象都将 有 效 支持 国 际如 原 油 、 煤炭 、 有 色 金 属 等 大 宗 商 品 的 价 格 ， 加 之 如 某些 资 源国 家 的 自 然灾 害 原 因 ，个别 品种价 格 还 可 能 出现 短 期 异 动 涨 价 ； 总体 来 看 ，由 国 际 大 宗 商 品价 格 上 涨 带 来 的 输 入 性通 胀短 期 趋 势 上不会 减 弱 。
对 于 国 内经 济 而 言 ，通 胀 在上 半 年 还 将 趋 高 ； 由 于 春 节 消 费 旺 季到 来 和天 气灾 害 原 因 ， 一 季
度 CPI将 维 持高 位 ，同 时 2010年 12月份出现 的 非 食 品价 格 的 高 企 现 象 值 得 警惕 。 央 行在 2011
年 1月 14 号 上 调 存 款 准 备 金， 是 自 2010 年 起 第 七 次 ， 目前 大 型 银行的存 款 准 备 金 率将 达到 19%，
目前 各 类 银行准 备 金已分别 创历史 新 高 。对 于 住宅 房 地 产 市场 ， 1月出现 取 消 一 套 房优 惠 利 率 情 况 ， 而 一 线 城 市 房 价 维 持高 位 ， 我们 认 为 2011年上 半 年 可 能 出现 销售 萎靡 ， 从 而 使 得 开 发 商 下 半
年 调 减 开工 ， 促 使 工 业有 所 降 温 ，带 动 CPI有 所 回 落 。
对 于 A股 市场 来 看 ， 短 期 由 于 通 胀 高 没 有 转 向迹 象 ， 而 市场 流 动 性 趋紧 ， 我们 对 市场 趋 于 谨
慎 ， 2 季 度 是 观察 通 胀 的 关 键 时间 点 ， 如 果 通 胀 企稳 ， 市场 预 期 紧缩 政 策 不会 趋 严 ， 则 股 票市场 出现 机 会。本基金 将 灵活 调 整 仓 位 及 结构 ， 为持 有 人 创 造 良好 收益。
4.6 管理人 内部 有关本基金 的监察稽核工作 情况
本报告 期 内，基金管理人 努 力 推 动 以 风险 管理 为 导 向 的 全面 内 控体系 建 设 ， 着 重 开展 了 以 下 各 项工 作 ：
1、 继 续 完 善 内 部 控制体系
监察稽 核 部从 政 策 手 册 、 标 准 化操 作 流 程 手 册 、 岗 位 手 册 和管理 规定 四 个 层 面 逐步 建 立 公司
内 控体系 ，不 断 完 善 公司 的 风险 控制 矩阵 和 岗 位 职 能 矩阵 ， 加 强 了 在 目标 设 定 、 风险 识 别、 风险 分 析 和 应 对 等风险 评 估 的 方 法和 手 段 。
2、 继 续 优化 内 部 控制 措施
2010年， 公司 继 续 完 善 公司 内 控体系 ， 制 定 、 颁布 和 更新了公司 基本管理 规定 ，完 成 了 登 记
结算 标 准 化操 作 流 程 的 梳 理，通 过信 息 技术 手 段 陆 续 实 现了 部 分 标 准 化操 作 流 程 手 册 的 系 统 化 。
3、 持 续 改进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 ，保证基金 投 资 业务 的合法合 规 性
2010年， 公司 继 续 完 善电子 化 投 资交 易监 控系 统功 能 ， 运用信 息 技术 手 段 实 现投 资 比例监 控 、 股 票 库 管理、交 叉 交 易 管理、 公 平 交 易 管理 等 合 规 监 控 事 项 ， 有 效 保证 了 本基金的合法合 规运作 ， 本报告 期 内 被 动 违 规 的及 时 进 行 了 调 整， 未出现 主动 违 规 行 为 。
4、 规 范 基金 销售 业务 ，保证基金 销售 业务 的合法合 规 性
2010年，在基金 募 集 和 持 续营 销 活 动 中 ， 公司 严格 规 范 基金 销售 业务 ， 按 照 《 证 券 投 资基金 销售 管理 办 法 》 及 相关 法 规规定审 查 宣 传 推 介材 料， 逐步落 实 反 洗钱 法律法 规 各 项 要 求 ，并 督 促
销售 部门 做 好 投 资 者 教育 工 作 ，本报告 期 内 没 有出现 主动 违 规 行 为 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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5、 开展 以 风险 为 导 向 的内 部稽 核
本报告 期 内， 监察稽 核 部开展 了 对基金 投 资管理、 市场 营 销 管理和 公司日 常 运作 的 定期 监察
稽 核 与 专项监察稽 核 。 监察稽 核 人 员开展 了 以 风险 为 导 向 的内 部稽 核 ，通 过 稽 核 发 现 ， 提 高 了公 司标 准 化操 作 流 程 手 册 的 执 行 效力 ， 优化 了标 准 化操 作 流 程 手 册 ， 更新了风险 控制 矩阵 ，本报告 期 内 公司 没 有 发 生 重大 风险 事 件 。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等 事 项的 说明
4.7.1有 关 参与 估 值 流 程 各 方 及人 员 的 职 责分 工 、 专 业 胜 任 能力 和 相关工 作 经 历 的 描 述 ：
4.7.1.1 日 常 估 值 流 程
基金的 估 值 由基金会 计 负 责，基金会 计 对 公司 所管理的基金以基金 为 会 计核 算主 体 ，独立 建 账 、独立 核 算 ，保证不同基金之 间 在 名 册 登 记、 账 户 设 置 、资金 划 拨 、 账簿 记 录等 方 面 相 互 独立。
基金会 计核 算 独立 于公司 会 计核 算 。基金会 计核 算 采 用 专 用 的 财务核 算 软 件 系 统 进 行基金 核 算 及
帐 务 处 理 ； 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 ， 进 行基金 估 值 。基金会 计核 算 采 用 基金管理 公司 与 托管银行 双 人同 步 独立 核 算 、 相 互 核 对的 方式 ， 每 日 就 基金的会 计核 算 、基金 估 值等 与 托管银 行 进 行 核 对 ； 每 日 估 值 结 果 必须 与 托管行 核 对 一 致 后才 能 对 外 公 告。基金会 计 除 设 有 专 职 基金会 计核 算 岗 外 ， 还设 有 基金会 计复核 岗 位 ， 负 责基金会 计核 算 的 日 常 事 后 复核 工 作 ，确保基金 净值 核 算 无 误。
配 备 的基金会 计具 备 会 计 资 格 和基金 从 业 资 格 ，在基金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰富 的 知 识 和 经 验 ,熟悉 及 了 解 基金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法。
4.7.1.2 特 殊 业务 估 值 流 程
根据中 国 证 监 会 公 告 [2008]38号《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资基金 估 值业务 的 指 导意 见 》 的 相 关 规定 ，本 公司 成 立 停牌 股 票 等 没 有 市价 的 投 资 品种估 值 小 组 ， 成 员 由基金经理、行 业 研究 员 、
监察稽 核 部 、金 融 工程 师 、 登 记 结算部相关 人 员 组 成 。
4.7.2基金经理 参与 或 决定 估 值 的 程 度 ：
基金经理不 参与 或 决定 基金 日 常 估 值 。
基金经理 参与 估 值 小 组 对 停牌 股 票估 值 的 讨 论 ，发 表 相关 意 见 和 建 议 ， 与 估 值 小 组 成 员 共同
商 定 估 值原则 和 政 策 。
4.7.3本 公司 参与 估 值 流 程 各 方 之 间 不存在任 何 重大 利 益 冲突 。
4.7.4本 公司现 没 有 进 行任 何 定 价 服 务 的签 约 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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4.8 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况 的 说明
4.8.1截 止 本报告 期 末 ，本基金 期 末 可供 分 配利润 为 -559,454,209.37元 ， 期 末 基金 份 额 净值
0.960元 ，不 符 合 利润 分 配 条 件 ，本基金本 期 将 不 进 行 利润 分 配 。
4.8.2本基金本报告 期 内 未 进 行 利润 分 配 。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
2010年度，基金托管人在鹏华普天收益证 券 投 资基金的托管 过 程 中 ， 严格 遵守 了 《 证 券 投 资
基金法 》 及其 他 有 关 法律法 规 、基金合同、托管 协 议 ， 尽 职 尽 责 地 履 行 了 托管人 应尽 的 义 务 ，不 存在任 何 损害 基金 持 有 人 利 益的行 为 。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况 的 说明
2010年度，鹏华基金管理 有限公司 在鹏华普天收益证 券 投 资基金 投 资 运作 、基金资 产净值 的
计 算 、基金 份 额 申购赎回 价 格 的 计 算 、基金 费 用 开支 等 问题 上，托管人 未 发 现 损害 基金 持 有 人 利 益的行 为 。
本报告 期 内本基金 未 进 行收益分 配 ， 符 合基金合同的 规定 。
5.3 托管人 对 本年度报告 中 财务信息 等内容的真实 、 准确 和 完整发 表 意见
2010年度，由鹏华基金管理 有限公司 编 制 并经托管人 复核审 查 的 有 关 鹏华普天收益证 券 投 资
基金的年度报告 中财务指标 、 净值表现 、收益分 配情况 、 财务 会 计 报告 相关 内容、 投 资 组 合报告 等 内容真实、准确、完整。
§ 6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务 报 表 是 否 经 过审计 是
审计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审计 报告 编号 普华 永道中 天 审 字 (2011)第 20188号
6.2 审计报告 的 基本 内容
审计 报告 标 题 审计 报告
审计 报告收 件 人 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金 下 设 的普天收益证 券 投 资 基金 全体 基金 份 额持 有 人 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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引 言 段 我们 审计了 后 附 的鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金 下 设 的 普天收益证 券 投 资基金 (以 下 简称 “ 普天收益基金 ” )的 财务 报
表 ， 包括 2010年 12月 31日 的资 产 负债 表 、 2010年度的 利
润表 、所 有者 权 益 (基金 净值 )变动 表 和 财务 报 表 附 注 。
管理 层 对 财务 报 表 的责任 段 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券监 督 管理 委 员 会发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 编 制 财务 报 表 是 普天收益基金 的基金管理人鹏华基金管理 有限公司 管理 层 的责任。 这 种 责 任 包括 ：
（ 1） 设 计 、实 施 和 维 护 与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ，以
使 财务 报 表 不存在由 于 舞弊 或 错 误 而 导 致 的重大 错 报 ；
（ 2） 选择 和 运用 恰 当 的会 计 政 策 ；
（ 3） 作出 合理的会 计 估 计 。
注册 会 计师 的责任 段 我们 的责任 是 在实 施 审计 工 作 的基 础 上对 财务 报 表 发 表审计 意 见 。 我们 按 照 中 国 注册 会 计师审计 准 则 的 规定 执 行 了审计 工 作 。 中 国 注册 会 计师审计 准 则要 求 我们 遵守 职 业道 德 规 范 ，
计 划 和实 施 审计 工 作 以对 财务 报 表 是 否 不存在重大 错 报 获取 合理保证。
审计 工 作 涉 及实 施 审计 程序 ，以 获取 有 关 财务 报 表 金 额 和 披
露 的 审计 证 据 。 选择 的 审计 程序 取 决于注册 会 计师 的 判 断 ， 包括 对由 于 舞弊 或 错 误导 致 的 财务 报 表 重大 错 报 风险 的 评
估 。在 进 行 风险 评 估 时 ， 我们 考虑与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ，以 设 计 恰 当 的 审计 程序 ， 但目 的并 非 对内 部 控制 的
有 效 性发 表 意 见 。 审计 工 作 还 包括 评 价 管理 层 选 用 会 计 政 策
的 恰 当 性和 作出 会 计 估 计 的合理性，以及 评 价 财务 报 表 的 总 体 列 报。
我们 相 信 ， 我们获取 的 审计 证 据 是充 分、 适当 的， 为 发 表审 计 意 见提 供 了 基 础 。
审计 意 见 段 我们 认 为 ，上述 财务 报 表 已经 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管理 委 员 会 允 许 的 如 财务 报 表 附 注 所 列 示 的基金行 业 实
务 操 作 的 有 关 规定 编 制 ，在所 有 重大 方 面 公 允 反映 了 普天收
益基金 2010年 12月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况 。
注册 会 计师 的 姓 名 薛 竞 陈 熹
会 计师 事 务 所的 名称 普华 永道中 天会 计师 事 务 所 有限公司
会 计师 事 务 所的 地 址 上 海 市 湖滨路 202号 普华 永道中 心 11楼
审计 报告 日期 2011年 3月 24日
§ 7 年度财务报表
7.1资产 负债 表
会 计 主 体： 鹏华普天收益证 券 投 资基金
报告 截 止日 ： 2010年 12月 31日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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单 位 ： 人 民币 元
资 产 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 212,410,809.48 10,368,819.09
结算备 付 金
42,079,654.42 28,141,962.23
存 出 保证金
1,362,562.04 2,836,469.91
交 易 性金 融 资 产 7.4.7.2 2,576,765,393.97 2,246,084,412.40
其 中 ： 股 票 投 资
2,004,685,093.97 1,766,627,262.40
基金 投 资
- -
债券 投 资
572,080,300.00 479,457,150.00
资 产 支持 证 券 投 资
- -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - -
应 收证 券 清 算 款
- -
应 收 利 息 7.4.7.5 10,372,016.72 7,174,519.04
应 收股 利
- -
应 收 申购 款
789,265.92 5,585,968.58
递延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计
2,843,779,702.55 2,300,192,151.25
负债 和 所 有 者 权 益 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
负 债 ：
短 期 借 款
- -
交 易 性金 融 负债
- -
衍 生 金 融 负债 7.4.7.3 - -
卖 出 回购 金 融 资 产 款
- -
应 付 证 券 清 算 款
48,832,953.31 -
应 付 赎回 款
1,130,371.88 3,782,544.57
应 付 管理人报 酬
3,332,252.76 2,896,706.55
应 付 托管 费
444,300.37 386,227.56
应 付 销售 服 务 费
- -
应 付 交 易 费 用 7.4.7.7 2,793,203.40 2,677,730.04
应 交 税 费
112,355.44 112,355.44
应 付 利 息
- -
应 付 利润
- -
递延 所 得 税 负债
- -
其 他负债 7.4.7.8 612,289.03 603,942.12
负债 合 计
57,257,726.19 10,459,506.28
所 有 者 权 益：
实收基金 7.4.7.9 2,903,963,725.92 2,656,503,321.14
未 分 配利润 7.4.7.10 -117,441,749.56 -366,770,676.17 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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所 有者 权 益合 计
2,786,521,976.36 2,289,732,644.97
负债 和所 有者 权 益 总 计
2,843,779,702.55 2,300,192,151.25
注 ： 报告 截 止日 2010年 12月 31日 ，基金 份 额 净值 0.960元 ，基金 份 额 总 额 2,903,963,725.92
份 。
7.2 利润表
会 计 主 体： 鹏华普天收益证 券 投 资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位 ： 人 民币 元
项 目 附注号
本期
2010年 1月 1日 至
2010年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日 至
2009年 12月 31日
一 、收 入
307,745,332.31 1,100,399,234.70
1.利 息 收 入
16,625,838.35 15,772,443.09
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 1,695,867.58 1,265,212.28
债券 利 息 收 入
14,929,970.77 14,507,230.81
资 产 支持 证 券 利 息 收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
- -
其 他 利 息 收 入
- -
2.投 资收益 （ 损失 以 “ -” 填 列 ）
259,529,565.39 624,500,372.87
其 中 ： 股 票 投 资收益 7.4.7.12 245,917,908.48 609,648,800.95
基金 投 资收益
- -
债券 投 资收益 7.4.7.13 4,222,191.65 5,465,448.05
资 产 支持 证 券 投 资收益
- -
衍 生 工 具 收益 7.4.7.14 - -
股 利 收益 7.4.7.15 9,389,465.26 9,386,123.87
3.公 允价 值 变动 收益 （ 损失 以 “ -”
号 填 列 ）
7.4.7.16 31,309,113.84 459,639,665.30
4. 汇兑 收益 （ 损失 以 "－ "号 填 列 ）
- -
5.其 他 收 入 （ 损失 以 “ -” 号 填 列 ） 7.4.7.17 280,814.73 486,753.44
减 ： 二 、 费用
50,756,842.71 57,817,182.40
1． 管理人报 酬 7.4.10.2.1 32,443,523.57 31,137,888.47
2． 托管 费 7.4.10.2.2 4,325,803.11 4,151,718.41
3． 销售 服 务 费
- -
4． 交 易 费 用 7.4.7.18 13,715,743.90 21,704,832.31
5． 利 息支 出
- 551,032.41
其 中 ： 卖 出 回购 金 融 资 产 支 出
- 551,032.41
6． 其 他 费 用 7.4.7.19 271,772.13 271,710.80
三 、利润 总 额 （ 亏损总 额 以 “ -”
号 填列 ）
256,988,489.60 1,042,582,052.30 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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减 ： 所 得 税 费 用
- -
四 、净利润 （ 净 亏损 以 “ -” 号 填 列 ）
256,988,489.60 1,042,582,052.30
7.3 所 有 者 权 益 （ 基金净值 ） 变动表
会 计 主 体： 鹏华普天收益证 券 投 资基金
本报告 期 ： 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位 ： 人 民币 元
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
项 目
实 收基金 未 分配利润 所 有 者 权 益合计
一 、 期 初 所 有者 权 益 （ 基
金 净值 ）
2,656,503,321.14 -366,770,676.17 2,289,732,644.97
二、本 期 经 营 活 动 产 生 的
基金 净值 变动数（ 本 期利
润 ）
- 256,988,489.60 256,988,489.60
三、本 期 基金 份 额 交 易 产
生 的基金 净值 变动数
（ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
247,460,404.78 -7,659,562.99 239,800,841.79
其 中 ： 1.基金 申购 款 747,973,219.74 -60,921,486.33 687,051,733.41
2.基金 赎回 款 -500,512,814.96 53,261,923.34 -447,250,891.62
四 、本 期 向 基金 份 额持 有
人分 配利润产 生 的基金 净
值 变动（ 净值 减 少 以 “ -”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有者 权 益 （ 基
金 净值 ）
2,903,963,725.92 -117,441,749.56 2,786,521,976.36
上 年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
项 目
实 收基金 未 分配利润 所 有 者 权 益合计
一 、 期 初 所 有者 权 益 （ 基
金 净值 ）
3,079,573,958.06 -1,510,457,481.37 1,569,116,476.69
二、本 期 经 营 活 动 产 生 的
基金 净值 变动数（ 本 期利
润 ）
- 1,042,582,052.30 1,042,582,052.30
三、本 期 基金 份 额 交 易 产
生 的基金 净值 变动数
-423,070,636.92 101,104,752.90 -321,965,884.02 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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（ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
其 中 ： 1.基金 申购 款 178,628,048.09 -52,069,176.97 126,558,871.12
2.基金 赎回 款 -601,698,685.01 153,173,929.87 -448,524,755.14
四 、本 期 向 基金 份 额持 有
人分 配利润产 生 的基金 净
值 变动（ 净值 减 少 以 “ -”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有者 权 益 （ 基
金 净值 ）
2,656,503,321.14 -366,770,676.17 2,289,732,644.97
报 表 附 注 为 财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表 由 下 列 负 责人签 署 ：
______邓召 明 ______
______胡 湘 ______
____刘慧 红 ____
基金管理 公司 负 责人
主 管会 计 工 作 负 责人
会 计 机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金 (以 下 简称 “ 本 系 列 基金 ” )经 中 国 证 券监 督 管理 委 员 会
(以 下 简称 “中 国 证 监 会 ” )证 监 基金字 2003第 61号《 关 于 同意鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基
金 设 立的 批 复 》 核 准，由鹏华基金管理 有限公司 依照 《 证 券 投 资基金管理 暂 行 办 法 》 及其实 施 细
则 、《 开放式 证 券 投 资基金 试 点 办 法 》 等有 关 规定 和 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金 契约 》
(后 更 名为 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 )发 起 ，并 于 2003年 7月 12日募 集成
立。本 系 列 基金 为 契约型 开放式 ，存 续 期限 不 定 ， 目前 下 设 两 个 子 基金，分别 为 普天收益证 券 投 资基金 (以 下 简称 “ 本基金 ” )和普天 债券 投 资基金。本 系 列 基金 首 次 设 立 募 集 不 包括认购 资金 利 息 共 募 集 1,140,717,155.06 元 ，其 中 包括 本基金 343,227,588.04 元 和普天 债券 投 资基金
797,489,567.02元 ， 业 经普华 永道中 天会 计师 事 务 所 有限公司 普华 永道 验 字 (2003)第 78号 验 资
报告 予 以 验 证。本基金的基金管理人 为 鹏华基金管理 有限公司 ，基金托管人 为 交通银行股 份有限 公司 。本基金已 按 规定 将 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 等 法 定 文件 报 中 国 证 监
会 备 案 。
根据 《 中 华人 民 共和 国 证 券 投 资基金法 》 和 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》
的 有 关 规定 ，本基金的 投 资 范围 仅 限于具有 良好 流 动 性的金 融 工 具 ， 包括 国 内 依 法 公 开 发行上 市
的股 票 、 债券 及 中 国 证 监 会 允 许 基金 投 资的其 他 金 融 工 具 ； 具 体 投 资 于 连 续 分 红 的股 票 和 债券 ，
对连 续 分 红企 业 的 投 资不 少 于 股 票 资 产 的 80%。在 正 常 市场 状 况 下 ，股 票 投 资 比例 一 般 情况 下 为
70%， 国 债 投 资 比例 不 低 于 20%， 现 金或 到 期日 在 一 年以内的 政 府 债券 投 资不 低 于 基金资 产 的 5%。鹏华普天收益混合 2010年度报告
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本基金的 业绩 比 较 基准 为 ： 中信标 普 A股 综 合 指 数 涨跌幅× 70%＋ 中信标 普 国 债 指 数 涨跌幅× 25%
＋ 金 融 同 业 存 款 利 率× 5%。
7.4.2 会 计报表 的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38
项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁布 的 企 业 会 计 准 则应用指 南 、 企 业 会 计 准 则 解释 以及其 他相关 规定 (以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则” )、 中 国 证 监 会 公 告 [2010]5号《 证 券 投 资基金 信 息披露 XBRL模 板 第 3号 <
年度报告和 半 年度报告 >》、 中 国 证 券 业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁布 的 《 证 券 投 资基金会 计核 算 业务指 引 》 、 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 和 中 国 证 监 会 允 许 的 如 财务 报 表 附 注 7.4.4所 列 示 的基金行 业 实 务 操 作 的 有 关 规定 编 制 。
7.4.3 遵 循企 业会 计 准 则 及其他有关 规 定 的声 明
本基金 2010年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ，真实、完整 地 反映 了 本基金 2010年 12
月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况等有 关 信 息 。
7.4.4 重要 会 计 政 策 和 会 计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会 计 年度 为 公 历 1月 1日起至 12月 31日止 。本报告 期 为 2010年 1月 1日至 2010年
12月 31日 。
7.4.4.2 记账 本 位币
本基金以人 民币 为 记 帐 本 位币 ， 除 有 特 别 说明 外 ， 均 以人 民币 元为单 位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产和金 融 负债的 分 类
7.4.4.3.1金 融 资 产 的分 类
金 融 资 产于 初 始 确 认时 分 类为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可供 出 售 金 融 资 产 及 持 有至 到 期投 资。金 融 资 产 的分 类 取 决于 本基金对金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能力 。本基金 目前 暂 无 金 融 资 产 分 类为 可供 出 售 金 融 资 产 及 持 有至 到 期投 资。
本基金 目前 持 有 的股 票 投 资、 债券 投 资和 衍 生 工 具 (主 要 为权 证 投 资 )分 类为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负债 表中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ，以 公 允价 值计 量 且 其 公 允价 值 变动 计 入 损 益的金 融 资 产 在资 产 负债 表中 以交 易 性金 融 资 产 列 示 。
本基金 持 有 的其 他 金 融 资 产 分 类为 应 收 款 项 ， 包括 银行存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 各 类 应 收鹏华普天收益混合 2010年度报告
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款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市场 中 没 有 报 价 、 回 收金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
7.4.4.3.2金 融 负债 的分 类
金 融 负债 于 初 始 确 认时 分 类为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 负债 及其 他 金
融 负债 。本基金 目前 暂 无 金 融 负债 分 类为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 负债 。本 基金 持 有 的其 他 金 融 负债 包括 卖 出 回购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7.4.4.4 金 融 资产和金 融 负债的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
7.4.4.4.1 金 融 资 产 或金 融 负债 于 本基金 成 为 金 融 工 具 合同的 一 方 时 ， 于 交 易 日 按 公 允价 值 在资 产 负债 表 内确 认 。以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 资 产 ， 取得 时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损 益 ； 支 付 的 价 款 中 包含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金股 利 或 债券 起 息 日 或上 次除 息 日至 购 买 日止 的 利 息 ， 应 当 单 独确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 的 相关 交 易 费 用计 入
初 始 确 认 金 额 。
7.4.4.4.2 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 资 产 按 照 公 允价 值 进 行 后 续 计 量 ， 应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 采 用 实 际 利 率 法，以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
7.4.4.4.3 当 收 取 某 项 金 融 资 产现 金 流 量 的合同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几乎 所 有
的 风险 和报 酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于
交 易 日 结 转 。
7.4.4.4.4本基金金 融 工 具 的 成 本 计 价方 法 具 体 如 下：
7.4.4.4.4.1股 票 投 资
买 入 股 票 于 成 交 日 确 认 为 股 票 投 资，股 票 投 资 成 本， 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交 易 费 用 入 账 ；
因 股 权 分 置 改 革 而获得 非 流 通股股 东 支 付 的 现 金对 价 ， 于 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 后 的股 票 复 牌 日 ， 冲 减 股 票 投 资 成 本 ；
卖 出 股 票 于 成 交 日 确 认 股 票 投 资收益， 出 售 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
7.4.4.4.4.2债券 投 资
买 入 证 券 交 易 所交 易 的 债券 于 成 交 日 确 认 为债券 投 资。 债券 投 资 成 本， 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交 易 费 用 入 账 ，其 中 所 包含 的 债券 应 收 利 息单 独 核 算 ，不 构 成 债券 投 资 成 本 ；
买 入 未 上 市债券 和银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 ， 于 成 交 日 确 认 为债券 投 资。 债券 投 资 成 本，
按 实 际 成 交 价 款 入 账 ， 应 支 付 的 相关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益。其 中 所 包含 的 债券 应 收 利 息单 独 核 算 ，不 构 成 债券 投 资 成 本 ；
买 入 零 息债券 视 同 到 期一 次 性 还 本 付 息 的 附息债券 ， 根据 其发行 价 、 到 期 价 和发行 期限计 算鹏华普天收益混合 2010年度报告
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应 收 利 息 ，并 按 上述会 计 处 理 方 法 核 算 ；
卖 出 证 券 交 易 所交 易 和银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 均 于 成 交 日 确 认 债券 投 资收益 ；
卖 出 债券 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 结 转 。
7.4.4.4.4.3权 证 投 资
买 入 权 证 于 成 交 日 确 认 为权 证 投 资。 权 证 投 资 成 本， 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交 易 费 用 后入 账 ；
配 股 权 证及由股 权 分 置 改 革 而 被 动 获得 的 权 证，在确 认 日 记 录 所 获 分 配 的 权 证 数 量 ， 该 等 权
证 初 始 成 本 为 零 ；
卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具投 资收益， 出 售 权 证的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
7.4.4.4.4.4分 离 交 易 可转 债
申购 新 发行的分 离 交 易 可转 债 于 获得 日 ， 按 可 分 离 权 证 公 允价 值 占 分 离 交 易 可转 债 全 部 公 允
价 值 的 比例 将 购 买 分 离 交 易 可转 债 实 际 支 付 全 部价 款 的 一 部 分确 认 为权 证 投 资 成 本， 按 实 际 支 付
的 全 部价 款 扣 减 可 分 离 权 证确 定 的 成 本确 认 债券 成 本 ；
上 市 后 ，上 市 流 通的 债券 和 权 证分别 按 上述 7.4.4.4.4.2和 7.4.4.4.4.3中 的 相关方 法 进 行
计 算 。
7.4.4.4.4.5回购 协 议
基金 持 有 的 回购 协 议（ 封闭 式 回购 ） 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合同 利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 用 合同 利 率 ） 在 回购 期 间 内 逐 日计提利 息 。
7.4.4.5 金 融 资产和金 融 负债的估 值 原则
本基金 持 有 的股 票 投 资、 债券 投 资和 衍 生 工 具 (主 要 为权 证 投 资 )按 如 下 原则 确 定公 允价 值 并
进 行 估 值 ：
存在 活 跃 市场 的金 融 工 具 按 其 估 值日 的 市场 交 易价 格 确 定公 允价 值 ； 估 值日无 交 易 ， 但 最 近
交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 且 证 券 发行 机 构 未 发 生 影响 证 券价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交
易 日 的 市场 交 易价 格 确 定公 允价 值 。
存在 活 跃 市场 的金 融 工 具 ， 如 估 值日无 交 易 且最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 ， 参考
类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及重大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易市价 以确 定公 允价 值 。
当 金 融 工 具 不存在 活 跃 市场 ， 采 用 市场 参与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市场 实 际 交 易价 格验 证 具有
可 靠 性的 估 值 技术 确 定公 允价 值 。 估 值 技术 包括 参考 熟悉 情况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行的 市场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同的其 他 金 融 工 具 的 当 前公 允价 值 、 现 金 流 量折 现 法和 期 权 定
价 模 型 等 。 采 用 估 值 技术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市场 参 数 ， 减 少 使 用 与 本基金 特 定 相关 的 参 数 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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本基金以上述 原则 确 定 的 公 允价 值 进 行 估 值 ，本基金 主 要 金 融 工 具 的 估 值 方 法 如 下：
7.4.4.5.1上 市 证 券 的 估 值
7.4.4.5.1.1交 易 所上 市 的 有 价 证 券（ 包括 股 票 、 权 证 等 ） ，以其 估 值日 在证 券 交 易 所 挂 牌 的
收 盘 价估 值 ； 估 值日无 交 易 的， 且最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 ，以 最 近 交 易 日 的收 盘 价估 值 ； 如最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 的， 可 参考 类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及重大 变
化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易市价 ，确 定公 允价 值 ；
7.4.4.5.1.2 交 易 所上 市 实行 净 价 交 易 的 债券按估 值日 收 盘 价估 值 ， 估 值日 没 有 交 易 的， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 ， 按 最 近 交 易 日 的收 盘 价估 值 。 如最 近 交 易 日 后 经 济 环 境
发 生 了 重大 变 化 的， 可 参考 类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及重大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易市价 ，确 定 公 允价 值 ；
7.4.4.5.1.3 交 易 所上 市 未 实行 净 价 交 易 的 债券按估 值日 收 盘 价 减 去债券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价进 行 估 值 ； 估 值日 没 有 交 易 的， 且最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变 化 ， 按 最 近 交 易 日 债券 收 盘 价 减 去债券 收 盘 价 中 所 含 的 债券 应 收 利 息 得 到 的 净 价进 行 估 值 。 如最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 的， 可 参考 类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及重大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近
交 易市价 ，确 定公 允价 值 ；
7.4.4.5.1.4 交 易 所上 市 不存在 活 跃 市场 的 有 价 证 券 ， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估 值
技术 难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 ， 按 成 本 估 值 。
7.4.4.5.2未 上 市 证 券 的 估 值
7.4.4.5.2.1 送 股、 转 增 股、 公 开 增 发 新 股或 配 股的股 票 ，以其在证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一 证
券估 值日 的 估 值 方 法 估 值 ， 即 依照 上述 7.4.4.5.1.1和 7.4.4.5.1.4的 相关方 法 进 行 估 值 ；
7.4.4.5.2.2 首 次 公 开 发行 未 上 市 的股 票 、 债券 和 权 证， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估 值 技术 难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 ， 按 成 本 估 值 ；
7.4.4.5.2.3 首 次 公 开 发行 有明 确 锁 定期 的股 票 ，同 一 股 票 在交 易 所上 市 后 ，以其在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 证 券估 值日 的 估 值 方 法 估 值 ， 即 依照 上述 7.4.4.5.1.1和 7.4.4.5.1.4的 相关方
法 进 行 估 值 ；
7.4.4.5.2.4非 公 开 发行 有明 确 锁 定期 的股 票 的 估 值
估 值日 在证 券 交 易 所上 市 交 易 的同 一 股 票 的 市价 低 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 取得成 本 时 ， 应 采 用 在证 券 交 易 所的同 一 股 票 的 市价 作 为估 值日 该 非 公 开 发行股 票 的 价 值 ；
估 值日 在证 券 交 易 所上 市 交 易 的同 一 股 票 的 市价高 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 取得成 本 时 ， 应 按 中 国 证 监 会 相关 规定 处 理 ； 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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7.4.4.5.2.5 在银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 ， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估 值 技术 难 以
可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 ， 按 成 本 估 值 ；
7.4.4.5.2.6因 持 有 股 票 而享 有 的 配 股 权 证， 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 进 行 估 值 。
7.4.4.5.3分 离 交 易 可转 债
分 离 交 易 可转 债 ，上 市 日前 ， 采 用 估 值 技术 分别对 债券 和 权 证 进 行 估 值 ； 自 上 市 日起 ，上 市 流 通的 债券 和 权 证分别 按 上述 7.4.4.5.1中 的 相关方 法 进 行 估 值 。
7.4.4.6 金 融 资产和金 融 负债的 抵销
本基金 持 有 的资 产 和承担的 负债 基本 为 金 融 资 产 和金 融 负债 。 当 本基金 依 法 有 权 抵 销 债权债
务 且 交 易 双 方 准 备按 净 额结算 时 ，金 融 资 产 与 金 融 负债按 抵 销 后 的 净 额 在资 产 负债 表 列 示 。
7.4.4.7 实 收基金
实收基金 为 对 外 发行基金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣除 损 益 平 准金分 摊 部 分 后 的 余 额 。由 于 基
金 份 额 拆 分 引 起 的实收基金 份 额变动 于 基金 份 额 拆 分 日根据 拆 分 前 的基金 份 额数 及确 定 的 拆 分 比
例 计 算 认列 。由 于 申购 和 赎回 引 起 的实收基金 变动 分别 于 基金 申购 确 认 日 及基金 赎回 确 认 日 认列 。
上述 申购 和 赎回 分别 包括 基金 转换 所 引 起 的 转入 基金的实收基金 增 加 和 转 出 基金的实收基金 减
少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损 益 平 准金 包括 已实 现 平 准金和 未 实 现 平 准金。已实 现 平 准金 指 在 申购 或 赎回 基金 份 额 时 ， 申购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 分 配 的已实 现 损 益 占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 未 实 现 平 准金 指 在 申购 或 赎回 基金 份 额 时 ， 申购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现利 得 /(损失 )占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 损 益 平 准金 于 基金 申购 确 认 日 或基金 赎回 确 认 日 认列 ，并 于期 末 全 额 转入 未 分 配利 润 /(累 计 亏 损 )。
7.4.4.9 收 入 /(损失 )的确 认 和计 量
股 票 投 资在 持 有期 间 应 取得 的 现 金股 利 扣除 由上 市 公司代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资收益。 债券 投 资在 持 有期 间 应 取得 的 按票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣除 在 适 用情况 下 由 债券 发行 企 业代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益的金 融 资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变动 确 认 为 公 允价
值 变动 损 益 ； 处 置 时 其 公 允价 值 与初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资收益，其 中 包括 从 公 允价 值 变动 损 益 结 转 的 公 允价 值 累 计 变动额 。
应 收 款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也鹏华普天收益混合 2010年度报告
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可 按 直 线 法 计 算 。
7.4.4.10 费用 的确 认 和计 量
本基金的管理人报 酬 和托管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基金合同 约 定 的 费 率 和 计 算方 法 逐 日 确 认 。
基金管理人的管理人报 酬 根据 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 的 规定 按 基金资 产
净值 的 1.5%的年 费 率 逐 日计提 。
基金托管人的托管 费 根据 《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 的 规定 按 基金资 产
净值 的 0.2%的年 费 率 逐 日计提 。
其 他 金 融 负债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7.4.4.11 基金 的 收益分配 政 策
每 份 基金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ； 基金 当 年收益 先 弥补 上 一 年度 亏 损 后 ， 方 可 进 行 当 年收益分
配 ； 如 果 基金 投 资 当 期出现 亏 损 ， 则 不 进 行收益分 配 ； 基金收益分 配 后 基金 份 额 净值 不 能低 于 面 值 ； 在 符 合 有 关 基金分 红 条 件 的 前提 下 ，基金收益 每 年 至 少 分 配一 次 ， 但 若 成 立不 满 3 个 月 可 不
进 行收益分 配 ； 本基金收益分 配 采 用现 金 方式 ，基金 份 额持 有 人 可 选择获取 现 金 红 利 或 将 现 金 红
利 转 为 基金 份 额 ;若 基金 份 额持 有 人 未明示 选择 ， 则 视 为 选择 了 获取 现 金 红 利 方式 。
7.4.4.12 其他重要 的会 计 政 策 和 会 计 估 计
7.4.4.12.1计 量 属 性
本基金 除 特 别 说明 对金 融 资 产 和金 融 负债 采 用公 允价 值等作 为 计 量 属 性之 外 ， 一 般 采 用 历史 成 本 计 量 。
7.4.4.12.2重 要 会 计 估 计 及其 关 键 假 设
根据 本基金的 估 值原则 和 中 国 证 监 会 允 许 的基金行 业 估 值 实 务 操 作 ，本基金确 定 以 下 类 别股 票 投 资和 债券 投 资的 公 允价 值 时 采 用 的 估 值 方 法及其 关 键 假 设 如 下：
7.4.4.12.2.1对 于 特 殊 事 项 停牌 股 票 ， 根据中 国 证 监 会 公 告 [2008]38号《 关 于 进 一 步 规 范 证
券 投 资基金 估 值业务 的 指 导意 见 》 ，本基金 采 用 《 中 国 证 券 业 协 会基金 估 值 工 作 小 组 关 于 停牌 股 票
估 值 的 参考 方 法 》 提 供 的 指 数 收益法对重大 影响 基金资 产净值 的 特 殊 事 项 停牌 股 票估 值 ，通 过 停
牌 股 票 所 处 行 业 的行 业指 数变动 以大 致 反映 市场 因 素 在 停牌 期 间 对 于 停牌 股 票 公 允价 值 的 影响 。 上述 指 数 收益法的 关 键 假 设 包括 所 选取 行 业指 数 的 变动 能 在重大 方 面 基本 反映 停牌 股 票 公 允价 值 的 变动 ， 停牌 股 票 的发行 者 在 停牌 期 间 的 各 项变 化 未 对 停牌 股 票 公 允价 值产 生 重大 影响 等 。
7.4.4.12.2.2对 于 在 锁 定期 内的 非 公 开 发行股 票 ， 根据中 国 证 监 会基金 部 通 知 [2006]37 号鹏华普天收益混合 2010年度报告
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《 关 于 进 一 步 加 强 基金 投 资 非 公 开 发行股 票 风险 控制 有 关 问题 的通 知 》 ， 若 在证 券 交 易 所 挂 牌 的同
一 股 票 的 市场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 投 资 成 本， 按估 值日 证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一
股 票 的 市场 交 易 收 盘 价估 值 ； 若 在证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的 市场 交 易 收 盘 价高 于 非 公 开 发行 股 票 的 初 始 投 资 成 本， 按 锁 定期 内已经 过 交 易 天 数占 锁 定期 内 总 交 易 天 数 的 比例 将两 者 之 间差 价 的 一 部 分确 认 为估 值 增 值 。
7.4.4.12.2.3 在银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券品种 ， 根据中 国 证 监 会证 监 会 计 字 [2007]21号
《 关 于 证 券 投 资基金 执 行 <企 业 会 计 准 则 >估 值业务 及 份 额 净值计 价 有 关 事 项 的通 知 》 采 用 估 值 技
术 确 定公 允价 值 。本基金 持 有 的银行 间 同 业 市场债券按 现 金 流 量折 现 法 估 值 ， 具 体 估 值 模 型 、 参
数 及 结 果 由 中 央 国 债 登 记 结算 有限 责任 公司 独立 提 供 。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计变 更 以 及 差错更正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的 说明
本基金本报告 期 没 有 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7.4.5.2 会 计 估 计变 更 的 说明
本基金本报告 期 没 有 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告 期 没 有 发 生 重大会 计 差 错 更 正 。
7.4.6 税 项
根据财 政 部 、 国 家税 务 总 局 财 税 [2002]128号《 开放式 证 券 投 资基金 有 关 税 收 问题 的通 知 》、 财 税 [2004]78号《 关 于 证 券 投 资基金 税 收 政 策 的通 知 》 、 财 税 [2005]11号《 关 于 调 整证 券 (股 票 )
交 易 印花 税税 率 的通 知 》 、 财 税 [2005]102号《 关 于 股 息 红 利 个人所 得 税 有 关 政 策 的通 知 》 、 财 税 [2005]103号《 关 于 股 权 分 置 试 点改 革 有 关 税 收 政 策 问题 的通 知 》、 财 税 [2005]107号《 关 于 股 息 红 利有 关 个人所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [2007]84 号《 关 于 调 整证 券 (股 票 )交 易 印花 税税 率
的通 知 》、 财 税 [2008]1号《 关 于 企 业 所 得 税 若干 优 惠 政 策 的通 知 》 及其 他相关 财 税 法 规 和实 务 操
作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下：
7.4.6.1以发行基金 方式 募 集 资金不 属 于 营 业 税 征 收 范围 ，不 征 收 营 业 税 。
7.4.6.2基金 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收 入 暂 免 征营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
7.4.6.3对基金 取得 的 企 业 债券 利 息 收 入 ，由发行 债券 的 企 业 在 向 基金 派 发 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的个人所 得 税 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。对基金 取得 的股 票 的股 息 、 红 利 收 入 ，由上 市 公司 在 向
基金 派 发股 息 、 红 利 时 暂 减 按 50%计 入 个人 应 纳 税 所 得 额 ， 依照 现 行 税 法 规定 即 20%代 扣 代 缴 个人鹏华普天收益混合 2010年度报告
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所 得 税 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
7.4.6.4基金 卖 出 股 票按 0.1%的 税 率 缴纳 股 票 交 易 印花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收股 票 交 易 印花 税 。
7.4.6.5基金 作 为 流 通股股 东 在股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通股股 东 支 付 的股 份 、 现 金 等 对 价 暂 免 征 收 印花 税 、 企 业 所 得 税 和个人所 得 税 。
7.4.7 重要财务报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
活 期 存 款 212,410,809.48 10,368,819.09
定期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期限 1-3个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 212,410,809.48 10,368,819.09
7.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单 位 ： 人 民币 元
本 期 末
2010年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 1,684,123,781.64 2,004,685,093.97 320,561,312.33
交 易 所 市场 108,453,301.70 107,162,300.00 -1,291,001.70
银行 间 市场 469,523,150.00 464,918,000.00 -4,605,150.00
债券
合 计
577,976,451.70 572,080,300.00 -5,896,151.70
资 产 支持 证 券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合 计 2,262,100,233.34 2,576,765,393.97 314,665,160.63
上年度 末
2009年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 1,488,545,504.91 1,766,627,262.40 278,081,757.49
交 易 所 市场 54,446,520.70 54,336,150.00 -110,370.70
银行 间 市场 419,736,340.00 425,121,000.00 5,384,660.00 债券
合 计 474,182,860.70 479,457,150.00 5,274,289.30
资 产 支持 证 券 - - -
基金 - - -
其 他 - - - 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 28 页 共 58 页
合 计 1,962,728,365.61 2,246,084,412.40 283,356,046.79
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产 /负债
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 负债（ 2009年 ：
同 ） 。
7.4.7.4 买入返售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项 买入返售 金 融 资产期 末 余 额
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额（ 2009年 ： 同 ） 。
7.4.7.4.2 期 末 买断 式 逆回购 交 易中 取得 的债 券
本基金本报告 期 内 没 有 进 行 买 断 式 逆 回购 交 易（ 2009年 ： 同 ）。
7.4.7.5 应 收利息
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 收 活 期 存 款 利 息 4,182.02 2,200.03
应 收 定期 存 款 利 息 - -
应 收其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结算备 付 金 利 息 25,230.18 35,950.25
应 收 债券 利 息 10,342,568.22 7,136,332.46
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申购 款 利 息 - -
其 他 36.30 36.30
合 计 10,372,016.72 7,174,519.04
7.4.7.6 其他资产
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 未 持 有 其 他 资 产 余 额（ 2009年 ： 同 ）。
7.4.7.7 应付 交 易 费用
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
交 易 所 市场 应 付 交 易 费 用 2,791,803.40 2,676,000.04
银行 间 市场 应 付 交 易 费 用 1,400.00 1,730.00
合 计 2,793,203.40 2,677,730.04
鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 29 页 共 58 页
7.4.7.8 其他 负债
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 付 券 商 交 易单元 保证金 500,000.00 500,000.00
应 付 赎回费 289.03 3,942.12
审计 费 100,000.00 100,000.00
其 他 12,000.00 -
合 计 612,289.03 603,942.12
7.4.7.9 实 收基金
金 额单 位 ： 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 项 目
基金 份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上年度 末 2,656,503,321.14 2,656,503,321.14
本 期 申购 747,973,219.74 747,973,219.74
本 期 赎回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -500,512,814.96 -500,512,814.96
本 期 末 2,903,963,725.92 2,903,963,725.92
注 ： 申购含 红 利 再 投 、 转换入 份 额 ， 赎回含转换 出份 额 。
7.4.7.10 未 分配利润
单 位 ： 人 民币 元
项 目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配利润 合 计
上年度 末 -745,607,874.37 378,837,198.20 -366,770,676.17
本 期利润 225,679,375.76 31,309,113.84 256,988,489.60
本 期 基金 份 额 交 易
产 生 的 变动数
-39,525,710.76 31,866,147.77 -7,659,562.99
其 中 ： 基金 申购 款 -160,808,086.15 99,886,599.82 -60,921,486.33
基金 赎回 款 121,282,375.39 -68,020,452.05 53,261,923.34
本 期 已分 配利润 - - -
本 期 末 -559,454,209.37 442,012,459.81 -117,441,749.56
7.4.7.11 存款 利息收 入
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
活 期 存 款 利 息 收 入 169,633.63 228,227.40 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 30 页 共 58 页
定期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结算备 付 金 利 息 收 入 1,490,941.89 1,031,886.42
其 他 35,292.06 5,098.46
合 计 1,695,867.58 1,265,212.28
注 ： 其 他 包括申购 款 利 息 收 入 （ 本 期 为 33,964.57元 ，上年度 可 比 期 间 为 3,786.99元） 以及 权 证
交收 价 差 保证金 利 息 收 入 （ 本 期 为 1,327.49元 ，上年度 可 比 期 间 为 1,311.47元） 。
7.4.7.12 股 票 投资收益
7.4.7.12.1 股 票 投资收益 ——买卖 股 票差价 收 入
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
卖 出 股 票 成 交 总 额 4,522,761,135.69 7,255,896,271.22
卖 出 股 票 成 本 总 额 4,276,843,227.21 6,646,247,470.27
买卖 股 票 差 价 收 入 245,917,908.48 609,648,800.95
7.4.7.13 债 券投资收益
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
卖 出 债券（债 转 股及 债券 到
期 兑付 ） 成 交 总 额
444,897,208.45 360,263,960.87
减 ： 卖 出 债券（债 转 股及 债
券 到 期 兑付 ） 成 本 总 额
434,942,205.70 347,710,932.19
减 ： 应 收 利 息 总 额 5,732,811.10 7,087,580.63
债券 投 资收益 4,222,191.65 5,465,448.05
7.4.7.14 衍 生工 具 收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具 收益 ——买卖权 证 差价 收 入
本基金本报告 期 没 有 发 生 衍 生 工 具 收益的 买卖 权 证 差 价 收 入 （ 2009年 ： 同 ） 。
7.4.7.15 股利收益
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 31 页 共 58 页
股 票 投 资 产 生 的股 利 收益 9,389,465.26 9,386,123.87
基金 投 资 产 生 的股 利 收益 - -
合 计 9,389,465.26 9,386,123.87
7.4.7.16 公 允价 值变动收益
单 位 ： 人 民币 元
项 目 名称
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
1.交 易 性金 融 资 产 31,309,113.84 459,639,665.30
—— 股 票 投 资 42,479,554.84 474,928,504.41
—— 债券 投 资 -11,170,441.00 -15,288,839.11
—— 资 产 支持 证 券 投 资 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证 投 资 - -
3.其 他 - -
合 计 31,309,113.84 459,639,665.30
7.4.7.17 其他收 入
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
基金 赎回费 收 入 265,883.76 484,989.07
印花 税手 续 费 返 还 14,930.97 1,764.37
合 计 280,814.73 486,753.44
7.4.7.18 交 易 费用
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
交 易 所 市场 交 易 费 用 13,711,218.90 21,701,907.31
银行 间 市场 交 易 费 用 4,525.00 2,925.00
合 计
13,715,743.90 21,704,832.31
7.4.7.19 其他 费用
单 位 ： 人 民币 元 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 32 页 共 58 页
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
审计 费 用 100,000.00 100,000.00
信 息披露 费 150,000.00 150,000.00
银行 费 用 3,772.13 3,710.80
帐 户 维 护 费 18,000.00 18,000.00
合 计 271,772.13 271,710.80
7.4.8 或 有事 项 、资产 负债 表日 后 事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项 : 无 。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事 项 :无 。
7.4.9 关 联 方关 系
关 联 方名称 与 本基金的 关 系
鹏华基金管理 有限公司 基金管理人、基金 销售 机 构
交通银行股 份有限公司 （ “ 交通银行 ” ） 基金托管人、基金 代 销 机 构
国 信 证 券 股 份有限公司 （ “ 国 信 证 券 ” ） 基金管理人的股 东 、基金 代 销 机 构
意大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理股 份公司
（ Eurizon Capital SGR S.p.A.）
基金管理人的股 东
深圳 市 北 融 信投 资发 展 有限公司 基金管理人的股 东
注 ： 1、本报告 期 存在 控制 关 系 或其 他 重大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2、 下 列 关 联 交 易 均 在 正 常 业务 范围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立。
7.4.10 本报告期及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单元进 行 的 交 易
本基金 2010年、 2009年 未 通 过 关 联 方 交 易单元 发 生 股 票 交 易 、 权 证交 易 、 债券 交 易 、 债券
回购 交 易 ， 也没 有 发 生 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 业务 。
7.4.10.2 关 联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的管理 费
32,443,523.57 31,137,888.47
其 中 ： 支 付 给 销售 机 构 的
客 户 维 护 费
8,563,049.94 8,341,355.27 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 33 页 共 58 页
注 ：（ 1）支 付 基金管理人鹏华基金管理 有限公司 的管理人报 酬 年 费 率 为 1.5%， 逐 日计提 ， 按 月 支 付 。 日 管理 费 =前一日 基金资 产净值 × 1.5%÷ 当 年天 数 。
（ 2） 根据 《 开放式 证 券 投 资基金 销售 费 用 管理 规定 》 ，基金管理人 依 据 销售 机 构 销售 基金的保 有
量 提 取 一定 比例 的 客 户 维 护 费 ， 用 以 向 基金 销售 机 构支 付 客 户 服 务 及 销售 活 动 中产 生 的 相关 费 用 ，
客 户 维 护 费 从 基金管理 费 中 列 支 。
7.4.10.2.2 基金托管 费
单 位 ： 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付
的托管 费
4,325,803.11 4,151,718.41
注 ： 支 付 基金托管人交通银行股 份有限公司 的托管 费 年 费 率 为 0.20%， 逐 日计提 ， 按 月 支 付 。 日 托管 费 =前一日 基金资 产净值 × 0.20%÷ 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银行 间同业市场的债 券 (含回购 )交 易
单 位 ： 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
债券 交 易 金 额 基金 逆 回购 基金 正回购 银行 间 市场 交 易 的
各 关 联 方名称
基金 买 入 基金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息支 出
交通银行 - 89,930,111.54 - - - -
注 ： （ 1） 本基金 2009 年 没 有 与 关 联 方进 行银行 间 同 业 市场 的 债券（ 含回购 ） 交 易 。
（ 2） 与 关 联 方 之 间 通 过 银行 间 同 业 市场进 行的 债券（ 含回购 ） 交 易 ， 该 类 交 易 均 在 正 常 业务中
按 一 般 商 业 条 款而 订 立。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内 基金管理人 运 用固 有资金投资本基金 的 情况
份 额单 位 ： 份
项 目
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
基金合同 生效 日 （ 2003年 7月
12日 ）持 有 的基金 份 额
- -
期 初 持 有 的基金 份 额 19,138,751.92 19,138,751.92 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 34 页 共 58 页
期 间申购 /买 入 总 份 额 - -
期 间因 拆 分 变动 份 额 - -
减 ： 期 间赎回 /卖 出 总 份 额 - -
期 末持 有 的基金 份 额 19,138,751.92 19,138,751.92
期 末持 有 的基金 份 额
占 基金 总 份 额比例
0.66% 0.72%
注 ： 本基金管理人 投 资本基金的 费 率 标 准 与 其 他相 同 条 件 的 投 资 者 适 用 的 费 率 标 准 相 一 致 。
7.4.10.4.2 报告期 末 除 基金管理人 之 外 的 其他关 联 方投资本基金 的 情况
2010年 末 及 2009年 末 除 基金管理人之 外 的其 他关 联 方 没 有投 资及 持 有 本基金 份 额 。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管 的 银行 存款余 额及 当 期产 生的 利息收 入
单 位 ： 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至
2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31日
关 联 方
名称
期 末 余 额 当 期利 息 收 入 期 末 余 额 当 期利 息 收 入
交通银行 212,410,809.48 169,633.63 10,368,819.09 228,227.40
注 ： 本基金 用于 证 券 交 易结算 的资金通 过“ 交通银行基金托管 结算 资金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于中 国 证 券 登 记 结算 有限 责任 公司 。本 期期 末 余 额 42,079,654.42 元 ，上年度 可 比 期 间 期 末 余 额
28,141,962.23元 。
7.4.10.6 本基金 在承销 期 内 参 与 关 联 方 承销 证券 的 情况
金 额单 位 ： 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
基金在承 销 期 内 买 入
关 联 方名称 证 券 代 码 证 券名称 发行 方式
数 量 （单 位 ： 股 /张 ） 总 金 额
国 信 证 券 002386 天 原 集 团 网 上 申购 500股 7,680.00
国 信 证 券 113001 中 行 转 债 网 下 申购 141,860张 14,186,000.00
国 信 证 券 113001 中 行 转 债 配 股 认购 524,990张 52,499,000.00
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
基金在承 销 期 内 买 入
关 联 方名称 证 券 代 码 证 券名称 发行 方式
数 量 （单 位 ： 股 ） 总 金 额
国 信 证 券 601788 光 大证 券 网 下 申购 120,923股 2,549,056.84
国 信 证 券 601888 中 国国 旅 网 下 申购 89,359股 1,052,649.02
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告 期 内 未 进 行 利润 分 配 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 35 页 共 58 页
7.4.12 期 末（ 2010年 12月 31日 ） 本基金持有 的 流 通 受 限证券
7.4.12.1 因认购新 发 /增发 证券 而于 期 末 持有 的 流 通 受 限证券
金 额单 位 ： 人 民币 元
7.4.12.1.1 受 限 证 券类 别 ： 股 票
证 券
代 码
证 券
名称
成 功
认购 日
可流 通 日
流 通 受
限 类 型
认购
价 格
期 末估 值
单价
数 量
（单 位 ： 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末估 值 总
额
备 注
300146
汤臣
倍 健
2010-12-8 2011-3-15
新 股 流
通 受 限
110.00 150.00 270,000 29,700,000.00 40,500,000.00 -
注 ： 截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 持 有 因认购 新 发或 增 发 而 流 通 受 限 的 债券 及 权 证。
7.4.12.2 期 末 持有 的 暂时停 牌 等 流 通 受 限股 票
金 额单 位 ： 人 民币 元
股 票 代 码
股 票 名称
停牌 日期 停牌 原 因
期 末估
值 单价
复 牌
日期
复 牌 开
盘 单价
数 量 （ 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末估 值 总 额
备 注
000959
首 钢
股 份
2010-10-29 资 产 重 组 4.42 - - 1,477,888.00 8,521,892.48 6,532,264.96 -
7.4.12.3 期 末债 券 正回购 交 易中作为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 从 事银行 间 市场债券 正回购 交 易 形 成 的 卖
出 回购 证 券 款 。
7.4.12.3.2 交 易所市场债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ，本基金 没 有 从 事证 券 交 易 所 市场债券 正回购 交 易 形 成 的 卖 出 回购 证 券 款 。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险 管理 政 策 和组 织架构
本基金 为 混合 型 证 券 投 资基金。本基金 投 资的金 融 工 具 主 要 包括 股 票 投 资、 债券 投 资及 权 证
投 资 等 。本基金在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与这 些 金 融 工 具 相关 的 风险 主 要 包括 信用风险 、 流 动 性 风险 及 市场 风险 。本基金的基金管理人 从 事 风险 管理的 主 要目标 是 争 取将 以上 风险 控制 在 限定 的 范围 之内， 使 本基金在 风险 和收益之 间 取得 最 佳 的 平 衡 以实 现“风险 和收益 相 匹 配” 的 风险 收益 目标 。
本基金的基金管理人 致 力 于 全面 内 部 控制体系 的 建 设 ， 建 立 了 从 董事会 层 面 到 各 业务 部门 的鹏华普天收益混合 2010年度报告
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风险 管理 组 织架 构 。本基金的基金管理人在董事会 下 设 风险 控制 和合 规审计 委 员 会， 主 要 负 责 制
定 基金管理人 风险 控制 战 略 和 控制 政 策 、 协 调 突 发重大 风险等 事 项 ； 督 察 长 负 责对基金管理人 各
业务 环节 合法合 规运作 进 行 监 督 检 查 ， 组 织 、 指 导基金管理人内 部监察稽 核 工 作 ，并 可 向 董事会 和 中 国 证 监 会 直 接 报告 ； 在 公司 内 部 设 立独立的 监察稽 核 部 ， 专 职 负 责对基金管理人 各 部门 、 各
业务 的 风险 控制 情况 进 行 督 促 和 检 查 ，并 适 时 提出 整 改 建 议 。
本基金的基金管理人对 于 金 融 工 具 的 风险 管理 方 法 主 要 是 通 过定 性分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风险产 生 的 可 能 损失 。 从 定 性分 析 的 角 度 出 发， 判 断 风险 损失 的 严 重 程 度和 出现 同 类 风
险 损失 的 频 度。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发， 根据 本基金的 投 资 目标 ， 结 合基金资 产 所 运用 金 融 工
具 特征 通 过 特 定 的 风险 量化 指标 、 模 型 ， 日 常 的 量化 报告，确 定风险 损失 的 限 度和 相 应 置 信 程 度，
及 时可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，并通 过 相 应决策 ， 将 风险 控制 在 可 承 受 的 范围 内。
7.4.13.2 信 用 风 险
信用风险 是 指 基金在交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行合 约 责任，或 者 基金所 投 资证 券 的发行人
出现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等情况 ，导 致 基金资 产 损失 和收益 变 化 的 风险 。
本基金的基金管理人在交 易 前 对交 易 对 手 的资 信 状 况 进 行 了 充 分的 评 估 。本基金的银行存 款
存 放 在本基金的托管行交通银行， 与 该 银行存 款 相关 的 信用风险 不重大。本基金在交 易 所 进 行的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结算 有限 责任 公司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交收和 款 项 清 算 ， 违 约 风险 可 能 性
很 小 ； 在银行 间 同 业 市场进 行交 易 前 均 对交 易 对 手 进 行 信用 评 估 并对证 券 交 割 方式进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信用风险 。
本基金的基金管理人 建 立 了信用风险 管理 流 程 ，通 过 对 投 资 品种 信用等 级 评 估 来 控制 证 券 发 行人的 信用风险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资以分 散 信用风险 。 于 2010年 12月 31日 ，本基金 未 持 有信用
类债券（ 2009年 12月 31日 ： 未 持 有 ） 。
7.4.13.3 流 动 性 风 险
流 动 性 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易程 度。本基金的 流 动 性 风险一 方 面 来自于 基金
份 额持 有 人 可 随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基金 份 额 ， 另 一 方 面 来自于投 资 品种 所 处 的交 易市场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困难 或 因 投 资 集 中 而 无 法在 市场 出现 剧烈 波 动 的 情况 下 以合理的 价 格 变 现 。
针 对 兑付 赎回 资金的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 每 日 对本基金的 申购赎回 情况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ，保 持 基金 投 资 组 合 中 的 可 用现 金 头寸 与 之 相 匹 配 。本基金的基金管理 人在基金合同 中 设 计了 巨 额 赎回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情况 下 赎回申 请 的 处 理 方式 ， 控制 因 开放 申购 赎回 模 式 带 来 的 流 动 性 风险 ， 有 效 保 障 基金 持 有 人 利 益。
针 对 投 资 品种变 现 的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人通 过 独立的 风险 管理 职 能 部门 设 定 流鹏华普天收益混合 2010年度报告
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动 性 比例 要 求 ，对 流 动 性 指标 进 行 持 续 的 监 测 和分 析 ， 包括 组 合 持 仓 集 中 度 指标 、 组 合在 短 时间 内 变 现 能力 的 综 合 指标 、 组 合 中 变 现 能力较 差 的 投 资 品种比例 以及 流 通 受 限 制 的 投 资 品种比例 等 。 本基金 投 资 于一 家 公司 发行的股 票市 值 不 超 过 基金资 产净值 的 10%， 且 本基金 与 由本基金的基金 管理人管理的其 他 基金共同 持 有一 家 公司 发行的证 券 不 得超 过 该 证 券 的 10%。本基金所 持 大 部 分 证 券 在证 券 交 易 所上 市 ，其 余 亦 可 在银行 间 同 业 市场 交 易 ， 因此除 附 注 7.4.12中 列 示 的 部 分基金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情况 外 ，其 余 金 融 资 产 均能 以合理 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ，本 基金 可 通 过 卖 出 回购 金 融 资 产 方式 借 入 短 期 资金 应 对 流 动 性 需 求 ，其上 限一 般 不 超 过 基金 持 有 的
债券 投 资的 公 允价 值 。
本基金所 持 有 的 全 部 金 融 负债 的合 约约 定 到 期日 均 为 一 个 月 以内 且 不 计 息 ， 可赎回 基金 份 额
净值 （ 所 有者 权 益 ） 无 固 定 到 期日 且 不 计 息 ， 因此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的合 约 到 期现 金 流 量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 所 处市场 各 类价 格 因 素 的 变动
而 发 生波 动 的 风险 ， 包括 利 率 风险 、 外 汇 风险 和其 他价 格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风险 是 指 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 现 金 流 量 受市场 利 率 变动 而 发 生波 动 的 风险 。 利 率 敏感
性金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升 而 导 致 公 允价 值 下降 的 风险 ，其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根据 市场 利 率 重 新定 价 时 对 于未来现 金 流 影响 的 风险 。
本基金 持 有 的 利 率 敏感 性资 产 主 要 为 银行存 款 、 结算备 付 金及 债券 投 资 等 。本基金的基金管
理人 定期 对本基金 面 临 的 利 率 敏感 性 缺口 进 行 监 控 ，并通 过 调 整 投 资 组 合的 久 期等 方 法对上述 利 率 风险 进 行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单 位 ： 人 民币 元
本 期 末
2010年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不 计 息 合 计
资 产
银行存 款 212,410,809.48 - - - 212,410,809.48
结算备 付 金 42,079,654.42 - - - 42,079,654.42
存 出 保证金 103,913.63 - - 1,258,648.41 1,362,562.04
交 易 性金 融 资 产 278,692,000.00 223,850,300.0069,538,000.002,004,685,093.972,576,765,393.97
应 收 利 息 - - - 10,372,016.72 10,372,016.72
应 收 申购 款 - - - 789,265.92 789,265.92
资 产 总 计 533,286,377.53 223,850,300.00 69,538,000.002,017,105,025.022,843,779,702.55 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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负债
应 付 证 券 清 算 款 - - - 48,832,953.31 48,832,953.31
应 付 赎回 款 - - - 1,130,371.88 1,130,371.88
应 付 管理人报 酬 - - - 3,332,252.76 3,332,252.76
应 付 托管 费 - - - 444,300.37 444,300.37
应 付 交 易 费 用 - - - 2,793,203.40 2,793,203.40
应 交 税 费 - - - 112,355.44 112,355.44
其 他负债 - - - 612,289.03 612,289.03
负债 总 计 - - - 57,257,726.19 57,257,726.19
利 率 敏感 度 缺口 533,286,377.53 223,850,300.0069,538,000.001,959,847,298.832,786,521,976.36
上年度 末
2009年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不 计 息 合 计
资 产
银行存 款 10,368,819.09 - - - 10,368,819.09
结算备 付 金 28,141,962.23 - - - 28,141,962.23
存 出 保证金 103,913.63 - - 2,732,556.28 2,836,469.91
交 易 性金 融 资 产 261,098,000.00 188,338,150.0030,021,000.001,766,627,262.402,246,084,412.40
应 收 利 息 - - - 7,174,519.04 7,174,519.04
应 收 申购 款 - - - 5,585,968.58 5,585,968.58
资 产 总 计 299,712,694.95 188,338,150.0030,021,000.00 1,782,120,306.302,300,192,151.25
负债
应 付 赎回 款 - - - 3,782,544.57 3,782,544.57
应 付 管理人报 酬 - - - 2,896,706.55 2,896,706.55
应 付 托管 费 - - - 386,227.56 386,227.56
应 付 交 易 费 用 - - - 2,677,730.04 2,677,730.04
应 交 税 费 - - - 112,355.44 112,355.44
其 他负债 - - - 603,942.12 603,942.12
负债 总 计 - - - 10,459,506.28 10,459,506.28
利 率 敏感 度 缺口 299,712,694.95 188,338,150.0030,021,000.001,771,660,800.022,289,732,644.97
注 ： 表中 所 示 为 本基金资 产 及 负债 的 公 允价 值 ，并 按 照 合 约 规定 的 利 率 重 新定 价 日 或 到 期日 孰 早
者 予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险 的 敏感 性 分 析
该 利 率 敏感 性分 析 数 据 结 果 为 基 于 本基金报 表日组 合 持 有 债券 资 产 的 利 率 风险 状 况 测 算
的理 论 变动 值 对基金资 产净值 的 影响 金 额 。
假 定 所 有期限 的 利 率均 以 相 同 幅 度 变动 25个基 点 ，其 他市场变 量 均 不发 生 变 化 。
此 项 影响 并 未 考虑 基金经理 为 降低 利 率 风险 而 可 能采取 的 风险 管理 活 动 。
假 设
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ： 人 民币 万 元） 相关 风险 变 量 的 变动
本 期 末（ 2010年 12月 31日 ） 上年度 末（ 2009年 12月 31日 ）
分 析
市场 利 率下降 25个
基 点
增 加 约 252.00 增 加 约 150.00 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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市场 利 率 上 升 25个
基 点
下降约 249.00 下降约 148.00
7.4.13.4.2 外 汇 风 险
外 汇 风险 是 指 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 外 汇汇 率 变动 而 发 生波 动 的 风险 。本基金
的所 有 资 产 及 负债 以人 民币 计 价 ， 因此 无 重大 外 汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其 他价 格 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因除 市场 利 率 和 外 汇汇 率 以
外 的 市场价 格 因 素 变动 而 发 生波 动 的 风险 。本基金 主 要投 资 于 证 券 交 易 所上 市 或银行 间 同 业 市场 交 易 的股 票 和 债券 ，所 面 临 的其 他价 格 风险来 源 于 单 个证 券 发行 主 体 自 身 经 营 情况 或 特 殊 事 项 的
影响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券市场 整 体波 动 的 影响 。
本基金的基金管理人在 构 建 和管理 投 资 组 合的 过 程 中 ， 采 用“自 上 而下 ” 的 策 略 ，通 过 对 宏 观 经 济 情况 及 政 策 的分 析 ， 结 合证 券市场 运 行 情况 ， 做 出 资 产配 置 及 组 合 构 建 的 决定 ； 通 过 对 单
个证 券 的 定 性分 析 及 定 量 分 析 ， 选择 符 合基金合同 约 定 范围 的 投 资 品种进 行 投 资。本基金的基金 管理人 定期 结 合 宏观 及 微 观 环 境 的 变 化 ，对 投 资 策 略 、资 产配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主动 应
对 可 能 发 生 的 市场价 格 风险 。
本基金通 过投 资 组 合的分 散 化 降低 其 他价 格 风险 。本基金在 正 常 市场 状 况 下 ，股 票 投 资 比例
一 般 情况 下 为 70%， 国 债 投 资 比例 不 低 于 20%。 此 外 ，本基金的基金管理人 每 日 对本基金所 持 有 的 证 券价 格 实 施 监 控 ， 定期运用 多 种 定 量 方 法对基金 进 行 风险 度 量 ， 包括 VaR（ Value at Risk） 指
标等来 测 试 本基金 面 临 的 潜 在 价 格 风险 ，及 时可 靠 地 对 风险 进 行 跟踪 和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险敞口
金 额单 位 ： 人 民币 元
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
项 目
公 允价 值
占 基金 资 产净 值 比例 （ %）
公 允价 值
占 基金资
产净值 比
例（ %）
交 易 性金 融 资 产 -股 票 投 资 2,004,685,093.97 71.94 1,766,627,262.40 77.15
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 2,004,685,093.97 71.94 1,766,627,262.40 77.15
鹏华普天收益混合 2010年度报告
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7.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感 性 分 析
除 业绩 比 较 基准 外 的其 他市场变 量 保 持 不 变 假 设
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ： 人 民币 亿 元）
相关 风险 变 量 的 变动
本 期 末（ 2010年 12月
31日 ）
上年度 末（ 2009年 12月
31日 ）
业绩 比 较 基准上 升 5% 增 加 约 1.45 增 加 约 1.14
业绩 比 较 基准 下降 5% 下降约 1.45 下降约 1.14
分 析
7.4.14有 助 于 理 解 和分 析会 计报表 需 要说明 的 其他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不以 公 允价 值计 量 的金 融 工 具
不以 公 允价 值计 量 的金 融 资 产 和 负债主 要 包括 应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ，其 账 面 价 值 与 公 允
价 值 相 差 很 小 。
(b) 以 公 允价 值计 量 的金 融 工 具
根据 在 公 允价 值计 量 中 对 计 量 整 体 具有 重大意 义 的 最 低 层 级 的 输 入 值 ， 公 允价 值 层 级 可 分 为 ：
第 一 层 级 ： 相 同资 产 或 负债 在 活 跃 市场 上 (未 经 调 整 )的报 价 。
第二 层 级 ： 直 接 (比 如 取 自 价 格 )或 间 接 (比 如 根据 价 格 推 算 的 )可 观察 到 的、 除 第 一 层 级 中 的 市场 报 价 以 外 的资 产 或 负债 的 输 入 值 。
第三 层 级 ： 以 可 观察 到 的 市场数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的资 产 或 负债 的 输 入 值 (不 可 观察 输
入 值 )。
于 2010年 12月 31日 ，本基金 持 有 的以 公 允价 值计 量 的金 融 工 具中 属 于 第 一 层 级 的 余 额为
2,105,315,129.01元 ， 属 于 第二 层 级 的 余 额为 471,450,264.96元 ， 无 属 于 第三 层 级 的 余 额 (2009
年 12月 31日 ： 第 一 层 级 1,733,955,216.06元 ，第二 层 级 512,129,196.34元 ， 无 第三 层 级 )。
对 于 持 有 的重大事 项 停牌 股 票 ，本基金 将 相关 股 票 公 允价 值 所 属 层 级 于 停牌 期 间 从 第 一 层 级
转入 第二 层 级 ，并 于复 牌 后 从 第二 层 级 转回 第 一 层 级 (2009年度 ： 同 )。对 于 持 有 的 非 公 开 发行股
票 ，本基金 于限 售 期 内 将 相关 股 票 公 允价 值 所 属 层 级 列入 第二 层 级 ，并 于限 售 期 满 后 从 第二 层 级 转入 第 一 层 级 (2009年度 ： 同 )。
(2) 除 公 允价 值 外 ， 截 至 资 产 负债 表日 本基金 无 需 要说明 的其 他 重 要 事 项 。
鹏华普天收益混合 2010年度报告
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§ 8 投资组合报告
8.1 期 末 基金资产组合情况
金 额单 位 ： 人 民币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总 资 产 的 比例 （ %）
1 权 益 投 资 2,004,685,093.97 70.49
其 中 ： 股 票 2,004,685,093.97 70.49
2 固 定 收益 投 资 572,080,300.00 20.12
其 中 ： 债券 572,080,300.00 20.12
资 产 支持 证 券 - -
3 金 融 衍 生 品 投 资 - -
4 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
5 银行存 款 和 结算备 付 金合 计 254,490,463.90 8.95
6 其 他 各 项 资 产 12,523,844.68 0.44
7 合 计 2,843,779,702.55 100.00
8.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投资组合
金 额单 位 ： 人 民币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 50,873,248.20 1.83
B 采 掘 业 123,900,266.32 4.45
C 制 造 业 1,472,898,571.69 52.86
C0 食 品 、 饮 料
278,300,101.13 9.99
C1
纺织 、 服 装 、 皮 毛 23,653,700.00 0.85
C2
木 材 、 家 具 - -
C3
造 纸 、 印 刷 353,000.00 0.01
C4
石 油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 270,142,593.27 9.69
C5
电子 273,478,047.55 9.81
C6
金 属 、 非 金 属 142,257,642.40 5.11
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 370,483,717.12 13.30
C8
医药 、 生 物 制 品 114,213,595.22 4.10
C99
其 他 制 造 业 16,175.00 0.00
D 电力 、 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应业 - -
E 建 筑 业 6,667,978.58 0.24
F 交通 运 输 、 仓 储 业 14,610,000.00 0.52
G 信 息 技术 业 103,937,847.54 3.73
H 批 发和 零 售 贸 易 71,118,911.20 2.55 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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I 金 融 、保 险业 43,768,455.96 1.57
J 房 地 产业 1,501,266.00 0.05
K 社 会 服 务业 52,168,883.84 1.87
L 传 播 与 文 化 产业 31,878,581.34 1.14
M 综 合 类 31,361,083.30 1.13
合 计 2,004,685,093.97 71.94
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排 序的所 有股 票 投资明 细
金 额单 位 ： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 数 量 （ 股 ） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 002106 莱宝 高 科 2,000,000 132,500,000.00 4.76
2 002129 中 环 股 份 2,899,887 80,993,843.91 2.91
3 002001 新 和 成 3,106,842 78,447,760.50 2.82
4 002013 中 航 精 机 2,200,000 71,588,000.00 2.57
5 600559 老白 干 酒 1,699,970 64,003,870.50 2.30
6 000876 新 希 望 2,955,241 61,912,298.95 2.22
7 600143 金发 科 技 3,723,929 59,992,496.19 2.15
8 600859 王 府 井 1,099,980 57,132,961.20 2.05
9 600869 三普 药 业 2,155,504 55,374,897.76 1.99
10 600870 ST厦 华 8,348,294 53,929,979.24 1.94
11 000629 *ST钒钛 4,500,000 51,930,000.00 1.86
12 002051 中 工 国 际 1,327,464 51,850,743.84 1.86
13 601899 紫 金 矿 业 6,200,000 50,902,000.00 1.83
14 002243 通 产 丽星 3,522,742 50,304,755.76 1.81
15 600312 平高 电 气 3,634,911 49,543,836.93 1.78
16 600720 祁 连 山 2,799,814 48,016,810.10 1.72
17 600690 青岛 海 尔 1,699,837 47,952,401.77 1.72
18 600354 敦煌 种 业 1,299,814 47,183,248.20 1.69
19 600866 星 湖 科 技 2,999,967 42,419,533.38 1.52
20 600389 江山 股 份 3,495,374 42,259,071.66 1.52
21 600198 大 唐 电 信 2,099,999 41,222,980.37 1.48
22 600028 中 国 石 化 5,099,922 41,105,371.32 1.48
23 300146 汤臣倍 健 270,000 40,500,000.00 1.45
24 000581 威孚 高 科 1,000,731 37,177,156.65 1.33
25 600519 贵州茅台 199,921 36,769,470.32 1.32
26 000837 秦川 发 展 2,599,925 35,488,976.25 1.27
27 601989 中 国 重 工 2,999,979 35,369,752.41 1.27 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 43 页 共 58 页
28 600169 太 原 重 工 1,600,000 34,112,000.00 1.22
29 600015 华 夏 银行 3,000,000 32,700,000.00 1.17
30 600050 中 国联 通 6,000,000 32,100,000.00 1.15
31 600088 中 视 传 媒 1,999,911 31,878,581.34 1.14
32 600887 伊 利 股 份 799,973 30,606,966.98 1.10
33 600805 悦 达 投 资 1,999,910 29,258,683.30 1.05
34 002048 宁 波 华 翔 1,999,911 27,178,790.49 0.98
35 000792 盐 湖 钾肥 399,945 26,492,356.80 0.95
36 600547 山 东 黄 金 500,000 26,355,000.00 0.95
37 600516 方 大 炭 素 1,760,554 24,665,361.54 0.89
38 002202 金 风 科 技 1,000,000 22,300,000.00 0.80
39 600439 瑞贝卡 1,680,000 21,991,200.00 0.79
40 300049 福 瑞 股 份 773,800 20,544,390.00 0.74
41 002153 石 基 信 息 318,070 17,970,955.00 0.64
42 600285 羚锐 制 药 1,199,898 15,394,691.34 0.55
43 600521 华 海 药 业 1,000,000 15,160,000.00 0.54
44 600029 南 方 航空 1,500,000 14,610,000.00 0.52
45 000963 华 东 医药 350,000 11,504,500.00 0.41
46 601998 中信 银行 2,000,000 10,500,000.00 0.38
47 002230 科 大 讯飞 100,209 7,916,511.00 0.28
48 000959 首 钢 股 份 1,477,888 6,532,264.96 0.23
49 002420 毅昌 股 份 442,049 5,870,410.72 0.21
50 002310 东 方 园林 41,742 5,759,978.58 0.21
51 002055 得 润 电子 209,580 5,748,779.40 0.21
52 002038 双 鹭药 业 63,500 3,746,500.00 0.13
53 002086 东 方 海 洋 200,000 3,690,000.00 0.13
54 000933 神火 股 份 140,000 3,507,000.00 0.13
55 002037 久 联 发 展 130,000 3,056,300.00 0.11
56 600456 宝钛 股 份 100,000 2,710,000.00 0.10
57 600446 金证股 份 159,333 2,237,035.32 0.08
58 600415 小 商 品 城 60,000 2,102,400.00 0.08
59 600809 山 西 汾酒 30,000 2,055,900.00 0.07
60 600997 开 滦 股 份 100,000 2,013,000.00 0.07
61 002152 广 电 运 通 35,849 1,949,468.62 0.07
62 000528 柳
工 50,000 1,850,000.00 0.07
63 000932 华 菱 钢 铁 499,990 1,834,963.30 0.07
64 000061 农 产 品 100,000 1,761,000.00 0.06
65 002029 七 匹 狼 50,000 1,652,000.00 0.06
66 002032 苏 泊 尔 64,875 1,550,512.50 0.06 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 44 页 共 58 页
67 002065 东 华 软 件 45,000 1,384,650.00 0.05
68 002011 盾安 环 境 55,000 1,365,650.00 0.05
69 000651 格 力电 器 75,000 1,359,750.00 0.05
70 000999 华 润 三 九 50,000 1,277,500.00 0.05
71 000401 冀 东 水 泥 50,000 1,181,500.00 0.04
72 600352 浙江龙 盛 100,000 1,173,000.00 0.04
73 002281 光 迅科 技 22,765 1,044,685.85 0.04
74 000423 东 阿阿胶 20,000 1,022,000.00 0.04
75 600019 宝 钢 股 份 150,000 958,500.00 0.03
76 600309 烟台 万 华 49,940 958,348.60 0.03
77 600104 上 海 汽车 65,000 954,200.00 0.03
78 600307 酒 钢 宏 兴 100,000 945,000.00 0.03
79 600089 特 变 电 工 50,000 933,000.00 0.03
80 600528 中 铁 二 局 100,000 908,000.00 0.03
81 002242 九阳 股 份 60,000 904,200.00 0.03
82 000786 北 新 建 材 60,000 889,200.00 0.03
83 000623 吉 林 敖 东 25,000 851,000.00 0.03
84 600048 保 利 地 产 65,000 825,500.00 0.03
85 000619 海 螺 型 材 79,981 787,013.04 0.03
86 000707 双 环 科 技 100,000 739,000.00 0.03
87 002269 美 邦服 饰 20,000 696,600.00 0.02
88 000825 太 钢 不 锈 130,000 694,200.00 0.02
89 600812 华 北 制 药 41,572 653,096.12 0.02
90 000024 招 商 地 产 27,200 433,840.00 0.02
91 000488 晨鸣 纸 业 50,000 353,000.00 0.01
92 600808 马 钢 股 份 100,000 341,000.00 0.01
93 601009 南 京 银行 32,484 322,890.96 0.01
94 601939 建 设 银行 53,500 245,565.00 0.01
95 000069 华 侨 城 Ａ 20,000 243,000.00 0.01
96 000402 金 融 街 36,600 241,926.00 0.01
97 600067 冠 城 大通 24,000 208,800.00 0.01
98 002045 广州 国 光 10,000 179,200.00 0.01
99 600565 迪马 股 份 30,900 153,264.00 0.01
100 002399 海 普 瑞 1,000 139,130.00 0.00
101 601117 中 国 化学 13,000 75,140.00 0.00
102 002415 海 康 威 视 500 47,150.00 0.00
103 002416 爱 施 德 1,000 45,500.00 0.00
104 002498 汉缆 股 份 1,000 44,870.00 0.00
105 300082 奥克 股 份 750 42,795.00 0.00 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 45 页 共 58 页
106 300086 康芝 药 业 500 39,965.00 0.00
107 002389 南 洋科 技 500 30,545.00 0.00
108 300088 长 信 科 技 500 25,550.00 0.00
109 002419 天 虹 商 场 500 23,850.00 0.00
110 601369 陕鼓 动 力 1,000 23,800.00 0.00
111 300083 劲 胜 股 份 500 23,000.00 0.00
112 002385 大 北 农 500 20,205.00 0.00
113 300084 海 默 科 技 500 17,895.00 0.00
114 002398 建 研集 团 500 16,175.00 0.00
115 300081 恒 信 移 动 500 15,530.00 0.00
116 300068 南 都电源 500 14,800.00 0.00
117 002220 天 宝 股 份 600 11,856.00 0.00
118 002418 康 盛 股 份 500 11,000.00 0.00
119 002404 嘉欣丝绸 500 10,500.00 0.00
120 002370 亚 太 药 业 500 10,425.00 0.00
121 300067 安 诺 其 500 9,715.00 0.00
122 002386 天 原 集 团 600 9,570.00 0.00
123 002403 爱仕 达 500 8,330.00 0.00
8.4 报告期 内 股 票 投资组合 的 重大变动
8.4.1 累 计 买入 金额 超 出期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股 票 明 细
金 额单 位 ： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基金资 产净值
比例（ ％ ）
1 601899 紫 金 矿 业 107,231,921.06 4.68
2 002106 莱宝 高 科 105,724,222.73 4.62
3 600050 中 国联 通 99,319,770.22 4.34
4 002001 新 和 成 87,386,973.36 3.82
5 601288 农 业 银行 84,835,050.00 3.71
6 600418 江 淮 汽车 77,487,231.93 3.38
7 600029 南 方 航空 75,117,011.64 3.28
8 002243 通 产 丽星 73,651,605.79 3.22
9 601318 中 国 平 安 58,607,296.43 2.56
10 600193 创 兴 置 业 58,522,843.15 2.56
11 601988 中 国 银行 58,444,466.91 2.55
12 000876 新 希 望 57,885,269.08 2.53 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 46 页 共 58 页
13 600312 平高 电 气 54,890,666.35 2.40
14 002051 中 工 国 际 54,583,816.45 2.38
15 600015 华 夏 银行 54,198,585.22 2.37
16 601601 中 国 太 保 53,916,510.67 2.35
17 002129 中 环 股 份 53,790,936.97 2.35
18 000629 *ST钒钛 53,528,441.08 2.34
19 002013 中 航 精 机 52,137,624.98 2.28
20 600143 金发 科 技 51,193,316.66 2.24
21 600060 海 信 电 器 50,854,859.37 2.22
22 600720 祁 连 山 50,545,452.96 2.21
23 000729 燕 京 啤 酒 49,639,765.26 2.17
24 600870 ST厦 华 49,566,745.28 2.16
25 002048 宁 波 华 翔 49,183,444.89 2.15
26 600859 王 府 井 48,377,659.76 2.11
27 000792 盐 湖 钾肥 48,089,467.87 2.10
28 600198 大 唐 电 信 47,936,215.79 2.09
29 600658 电子 城 47,872,613.86 2.09
30 002104 恒 宝 股 份 46,905,364.42 2.05
31 600869 三普 药 业 46,287,238.09 2.02
注 ： 买 入 金 额按 买 入 成 交金 额（ 成 交 单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 相关 交 易 费 用 。
8.4.2 累 计 卖 出金额 超 出期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股 票 明 细
金 额单 位 ： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基金资 产净值
比例（ ％ ）
1 000527 美 的 电 器 109,864,902.20 4.80
2 000090 深 天 健 96,955,677.72 4.23
3 601318 中 国 平 安 88,911,154.28 3.88
4 601288 农 业 银行 81,376,824.68 3.55
5 002106 莱宝 高 科 79,246,407.68 3.46
6 600050 中 国联 通 77,421,682.66 3.38
7 600418 江 淮 汽车 74,815,549.83 3.27
8 600030 中信 证 券 70,282,422.36 3.07
9 600193 创 兴 置 业 67,489,117.19 2.95
10 601899 紫 金 矿 业 66,216,151.62 2.89
11 600029 南 方 航空 66,195,012.73 2.89
12 002001 新 和 成 57,508,306.56 2.51 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 47 页 共 58 页
13 601888 中 国国 旅 57,461,547.68 2.51
14 002244 滨 江 集 团 56,076,743.64 2.45
15 002104 恒 宝 股 份 52,011,636.49 2.27
16 000001 深 发 展 Ａ 51,967,924.91 2.27
17 600658 电子 城 51,502,796.26 2.25
18 601918 国 投新 集 50,292,030.23 2.20
19 000729 燕 京 啤 酒 50,234,612.99 2.19
20 000983 西 山 煤 电 49,886,808.51 2.18
21 000858 五 粮 液 49,746,395.39 2.17
22 601988 中 国 银行 49,574,088.47 2.17
23 601601 中 国 太 保 47,283,568.95 2.07
24 002238 天 威 视 讯 46,364,955.55 2.02
注 ： 卖 出 金 额按 卖 出 成 交金 额（ 成 交 单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 相关 交 易 费 用 。
8.4.3 买入 股 票 的 成 本 总 额及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单 位 ： 人 民币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 4,472,421,503.94
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 4,522,761,135.69
注 ： 买 入 股 票 成 本、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买卖 成 交金 额（ 成 交 单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 相
关 交 易 费 用 。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券投资组合
金 额单 位 ： 人 民币 元
序 号 债券品种 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 国 家 债券 107,162,300.00 3.85
2 央 行 票 据 395,380,000.00 14.19
3 金 融 债券 69,538,000.00 2.50
其 中 ： 政 策 性金 融 债 69,538,000.00 2.50
4 企 业 债券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 可转 债 - -
7 其 他 - -
8 合 计 572,080,300.00 20.53
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的 前 五 名 债 券投资明 细
金 额单 位 ： 人 民币 元
序 号 债券 代 码 债券名称 数 量 （ 张 ） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ） 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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1 1001047 10央 行 票 据 47 1,500,000 146,880,000.00 5.27
2 0801050 08央 行 票 据 50 1,000,000 100,400,000.00 3.60
3 1001011 10央 行 票 据 11 1,000,000 97,920,000.00 3.51
4 080219 08国 开 19 700,000 69,538,000.00 2.50
5 0801044 08央 行 票 据 44 500,000 50,180,000.00 1.80
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的所 有资产 支 持证券投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 资 产 支持 证 券 。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的 前 五 名 权 证投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 权 证。
8.9 投资组合报告 附注
8.9.1报告 期 内本基金 投 资的 前 十 名 证 券 中 没 有 发行 主 体 被 监 管 部门 立 案 调 查 的、或在报告 编 制
日前一 年内 受 到 公 开 谴 责、 处罚 的股 票 。
8.9.2报告 期 内本基金 投 资的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基金合同 规定 的 备 选 股 票 库 。
8.9.3 期 末 其他 各 项 资产 构成
单 位 ： 人 民币 元
序 号 名称 金 额
1 存 出 保证金 1,362,562.04
2 应 收证 券 清 算 款 -
3 应 收股 利 -
4 应 收 利 息 10,372,016.72
5 应 收 申购 款 789,265.92
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 12,523,844.68
8.9.4 期 末 持有 的 处 于 转 股期 的 可 转换 债 券明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可转换 债券 。
8.9.5 期 末 前十名 股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说明
本基金本报告 期 末 前 十 名 股 票 中 不存在 流 通 受 限情况 。
8.9.6投资组合报告 附注的 其他文 字描述 部 分 鹏华普天收益混合 2010年度报告
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由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 投 资 组 合报告 中 数 字分 项 之和 与 合 计 项 之 间可 能 存在 尾 差 。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基金份额持有人 户 数 及持有人 结构
份 额单 位 ： 份
持 有 人 结构
机 构 投 资 者 个人 投 资 者
持 有 人 户数 (户 )
户 均 持 有 的 基金 份 额
持 有份 额
占 总 份 额比例
持 有份 额
占 总 份 额比例
136,691 21,244.73 589,381,798.64 20.30% 2,314,581,927.28 79.70%
9.2 期 末 基金管理人 的 从 业 人 员 持有本开放式基金 的 情况
项 目 持 有份 额 总 数（ 份 ） 占 基金 总 份 额比例
基金管理 公司 所 有 从 业 人 员持 有 本 开放式 基金 3,978.11 0.0001%
注 ： 截 止 本报告 期 末 ，本基金管理人 从 业 人 员 投 资、 持 有 本基金 符 合 相关 法律法 规 、 中 国 证 监 会 规定 及 相关 管理 制 度的 规定 。
§ 10 开放式基金份额变动
单 位 ： 份
基金合同 生效 日 （ 2003年 7月 12日 ） 基金 份 额 总 额 343,260,931.46
本报告 期期 初 基金 份 额 总 额 2,656,503,321.14
本报告 期 基金 总 申购 份 额 747,973,219.74
减 :本报告 期 基金 总 赎回 份 额 500,512,814.96
本报告 期 基金 拆 分 变动 份 额 -
本报告 期期 末 基金 份 额 总 额 2,903,963,725.92
注 ：总 申购 份 额 含 红 利 再 投 、 转换入 份 额 ； 总 赎回 份 额 含转换 出份 额 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大 会 决议
本基金本报告 期 内 无 基金 份 额持 有 人大会 决 议 。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专 门 基金托管 部 门 的 重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事 变动
1、 因 原 董事 Francis Candylaftis先 生 提出 辞 去 本 公司 董事 职 务 ， 根据 股 东 欧 利 盛 资本资 产鹏华普天收益混合 2010年度报告
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管理股 份公司 推 荐 ，并经本 公司 2010年股 东 会会 议 审 议 ，同意由 Alessandro Varaldo先 生 担任
本 公司 董事， Francis Candylaftis先 生 不 再 担任本 公司 董事 职 务 。本 公司 已 于 2010年 3月 将 上
述 变 更 事 项 报 中 国 证 券监 督 管理 委 员 会 深圳 监 管 局 备 案 并在基金 更新招募书说明书中 披露 。
2、 因 原 董事 Ciro Beffi先 生 辞 去 本 公司 董事 职 务 ， 原 监 事 Pierre Bouchoms先 生 辞 去 本 公
司 监 事 职 务 ， 根据 股 东 欧 利 盛 资本资 产 管理股 份公司 推 荐 ，并经本 公司 2010年第三 次 临 时 股 东 会
会 议 审 议 ，同意由 Massimo Mazzini先 生 担任本 公司 董事， Ciro Beffi先 生 不 再 担任本 公司 董事
职 务 ； 由 Andrea Vismara先 生 担任本 公司 监 事， Pierre Bouchoms先 生 不 再 担任本 公司 监 事 职 务 。
本 公司 已 于 2010年 11月 将 上述董事、 监 事任 免 的 有 关 材 料报 中 国 证 券监 督 管理 委 员 会 深圳 监 管
局 备 案 并在基金 更新招募书说明书中 披露 。
11.2.2基金托管人 —— 交通银行股 份有限公司 的基金托管 部门 本报告 期 内 无 重大人事 变动 。
11.3 涉 及基金管理人、基金财产、基金托管 业 务 的 诉讼
本报告 期无 涉 及对 公司运 营 管理及基金 运作产 生 重大 影响 的， 与 本基金管理人、基金 财产 、 基金托管 业务 相关 的 诉讼 事 项 。
11.4 基金投资 策略的 改 变
本基金本报告 期 基金 投 资 策 略 未 改变 。
11.5 为 基金 进 行审计 的会 计 师 事务 所 情况
本报告 期 内 未 改 聘 为 本基金 审计 的会 计师 事 务 所。本年度 支 付 给 普华 永道中 天会 计师 事 务 所 有限公司审计 费 用 100,000.00 元 ,该 审计 机 构 已 提 供 审计 服 务 的连 续 年 限 为 8年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
本基金管理人、基金托管人的托管 业务 部门 及其 高级 管理人 员 在报告 期 内 未 受 到 任 何 稽查 或 处罚 。
11.7基金 租 用 证券公司交 易 单元 的 有关情况
11.7.1 基金 租 用 证券公司交 易 单元进 行股 票 投资及 佣 金 支 付 情况
金 额单 位 ： 人 民币 元
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
券 商 名称
交 易单 元数 量
成 交金 额
占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比例
备 注
华 林 证 券 1 - - - - -
信 达 证 券 1 - - - - -
兴 业 证 券 1 3,285,815,233.74 36.65% 2,791,582.20 37.37% 本报告 期新 增 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 51 页 共 58 页
国 泰君 安 1 3,279,762,524.00 36.59% 2,664,836.26 35.67% -
长 江 证 券 1 683,267,538.91 7.62% 555,159.65 7.43% -
华 西 证 券 1 590,908,335.28 6.59% 502,268.78 6.72% -
财 富 证 券 1 543,154,348.08 6.06% 461,679.74 6.18% -
东 北 证 券 1 371,985,378.38 4.15% 316,186.05 4.23% -
第 一 创 业 1 209,801,638.35 2.34% 178,330.30 2.39% -
国 元 证 券 1 - - - - -
注 ： 交 易单元 选择 的 标 准和 程序 ：
1. 基金管理人 负 责 选择 代 理本基金证 券 买卖 的证 券 经 营 机 构 ， 使 用 其交 易单元 作 为 基金的 专 用 交 易单元 ， 选择 的 标 准 是：
（ 1） 实 力 雄厚 ， 信 誉 良好 ， 注册 资本不 少 于 3 亿 元 人 民币 ；
（ 2） 财务 状 况 良好 ， 各 项 财务指标 显 示公司 经 营 状 况 稳 定 ；
（ 3） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二年 未 发 生 重大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处罚 ；
（ 4） 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健全 的内 控制 度，并 能 满 足 基金 运作 高 度保 密 的 要 求；
（ 5） 具 备 基金 运作 所 需 的 高 效 、 安 全 的通 讯 条 件 ，交 易 设施 符 合 代 理本基金 进 行证 券 交 易 的 需 要 ， 并 能 为 本基金 提 供 全面 的 信 息 服 务 ；
（ 6） 研究 实 力较 强 ， 有 固 定 的 研究 机 构 和 专门 的 研究 人 员 ， 能 及 时 为 本基金 提 供 高 质量 的 咨询 服
务 。
2. 选择 交 易单元 的 程序 ：
我 公司根据 上述 标 准， 选 定 符 合 条 件 的证 券 公司作 为租 用 交 易单元 的对 象 。 我 公司投 研 部门 定 期 对所 选 定 证 券 公司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内容 包括 ： 提 供 研究 报告 质量 、 数 量 、及 时 性及 提 供 研究 服 务 主动 性和 质量 等情况 ，并 依 据 评 比结 果 确 定 交 易单元 交 易 的 具 体 情况 。 我 公司 在 比
较 了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财务 状 况 、经 营 状 况 、 研究 水 平 后 ，分别 向 长 江 证 券 股 份有限公司 、 信
达 证 券 股 份有限公司 （ 由 汉 唐 证 券 有限 责任 公司 交 易单元 更 名） 、 国 元 证 券 股 份有限公司 、华 林 证
券 股 份有限公司 、 国 泰君 安 证 券 股 份有限公司 、 东 北 证 券 股 份有限公司 、 财 富 证 券 有限 责任 公司 、 第 一 创 业 证 券 有限 责任 公司 、华 西 证 券 有限 责任 公司 租 用 交 易单元 作 为 基金 专 用 交 易单元 ，并 从 2003 年 7 月 开 始陆 续 使 用 。 2010 年 新 增 兴 业 证 券 股 份有限公司 交 易单元 作 为 基金 专 用 交 易单
元 。上述其 他 交 易单元 在本报告 期 内 未 发 生 变 化 。
11.7.2 基金 租 用 证券公司交 易 单元进 行其他证券投资 的 情况
金 额单 位 ： 人 民币 元
券 商 名称 债券 交 易 债券 回购 交 易 权 证交 易 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 52 页 共 58 页
成 交金 额
占 当 期 债券 成 交 总 额 的 比例
成 交金 额
占 当 期 债 券 回购
成 交 总 额 的 比例
成 交金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的 比例
华 林 证 券 - - - - - -
信 达 证 券 - - - - - -
兴 业 证 券 133,850,235.20 100.00% - - - -
国 泰君 安 - - - - - -
长 江 证 券 - - - - - -
华 西 证 券 - - - - - -
财 富 证 券 - - - - - -
东 北 证 券 - - - - - -
第 一 创 业 - - - - - -
国 元 证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序 号 公 告事 项 法 定 披露方式 法 定 披露 日期
1
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金 参与 邮 政 储 蓄 银行 网 上 银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 1月 4日
2
鹏华基金管理 有限公司 关 于 参与 交通银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 1月 4日
3
鹏华基金管理 有限公司 关 于 增 加
东 兴 证 券 股 份有限公司 为 旗 下 开
放式 基金 代 销 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 1月 5日
4
关 于 鹏华基金管理 有限公司 旗 下 部 分 开放式 基金 继 续 参与 湘 财 证 券 有限 责任 公司 网 上 定期定 额 申 购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 1月 7日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 53 页 共 58 页
5
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金 参与 浦 发银行 电子 渠 道 基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 1月 8日
6
鹏华基金管理 有限公司 关 于 参与 深圳 发 展 银行 开展 的基金 定投 申 购费 率 优 惠推 广 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 1月 18日
7
鹏华基金管理 有限公司 关 于 参与 深圳 发 展 银行 网 上银行和 电话 银 行基金 申购费 率 优 惠 调 整 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 1月 18日
8
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 2009年第 4季 度报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 1月 22日
9
鹏华 关 于 调 整 旗 下 开放式 基金 网 上 直 销 定期定 额 投 资 申购 金 额 下 限 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 1月 25日
10
鹏华基金管理 有限公司 关 于 向 中
国 工 商 银行 借 记 卡 持 卡 人 开 通基 金 网 上交 易 直 销 业务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 2月 9日
11
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 更新 的 招募说明书 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 2月 24日
12
鹏华基金管理 有限公司 关 于 调 整
旗 下 开放式 证 券 投 资基金 转换 业 务规则 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 3月 12日
13
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 2009年年度报告 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 3月 31日
14
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分 开放式 基金 参与 中 国 工 商 银
行个人 电子 银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 4月 1日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 54 页 共 58 页
15
关 于 鹏华普天收益证 券 投 资基金 申购 宜宾 天 原 集 团 股 份有限公司 首 次 公 开 发行 A股的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 4月 2日
16
鹏华基金管理 有限公司 关 于 在 农
业 银行 开 通 旗 下 开放式 基金 转换 业务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 4月 6日
17
鹏华基金管理 有限公司 关 于提 醒 投 资 者 谨 防 假 冒 我 公司 名 义 进 行
非 法证 券 活 动 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 4月 9日
18
鹏华基金管理 有限公司 关 于 在 浦
发银行 开 通 旗 下 部 分 开放式 基金 定期定 额 投 资 业务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 4月 9日
19
鹏华基金管理 有限公司 关 于 设 立
武汉 分 公司 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 4月 20日
20
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的股 票 停牌 后 估 值 方 法
变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 4月 21日
21
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 2010年第 1季 度报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 4月 21日
22
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的股 票 停牌 后 估 值 方 法
变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 4月 28日
23
鹏华基金管理 有限公司 关 于 继 续
参与 深圳 发 展 银行 开展 的基金 申 购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 4月 30日
24
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的 停牌 股 票 复 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 5月 6日
25 鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2010年 5月 8日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 55 页 共 58 页
基金 持 有 的 停牌 股 票 复 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
报 》 、《 证 券 时 报 》
26
鹏华基金管理 有限公司 关 于 向 交
通银行 借 记 卡 持 卡 人 开 通基金 网 上交 易 直 销 业务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 5月 24日
27
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金在华 夏 银行 开 通 定投 和 转换 业务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 6月 28日
28
鹏华基金管理 有限公司 关 于新 增 华 夏 银行 为 旗 下 部 分基金 代 销 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 6月 28日
29
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金 继 续 参与 邮 政 储 蓄 银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 6月 30日
30
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的股 票 停牌 后 估 值 方 法
变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 6月 30日
31
鹏华基金管理 有限公司 关 于 参与 交通银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 6月 30日
32
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的股 票 停牌 后 估 值 方 法
变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 7月 1日
33
鹏华基金管理 有限公司 北京 分 公 司 搬迁 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 7月 9日
34
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 2010年第 2季 度报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 7月 19日
35 鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2010年 7月 27日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 56 页 共 58 页
基金 持 有 的 停牌 股 票 复 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
报 》 、《 证 券 时 报 》
36
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的股 票 停牌 后 估 值 方 法
变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 8月 3日
37
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 更新 的 招募说明书 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 8月 21日
38
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 2010年 半 年度报告 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 8月 27日
39
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的 停牌 股 票 复 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 9月 3日
40
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的 停牌 股 票 复 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 9月 3日
41
关 于 旗 下 基金 持 有 的股 票 停牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 10月 20日
42
鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基 金 2010年第 3季 度报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 10月 27日
43
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
基金 持 有 的 停牌 股 票 复 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 10月 30日
44
鹏华基金管理 有限公司 关 于 设 立
广州 分 公司 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 11月 12日
45
鹏华基金管理 有限公司 关 于 开 通
开放式 基金 网 上 直 销 第三 方支 付 业务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 12月 21日
46
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金 参与 工 行 “ 2011倾 心回 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》 2010年 12月 30日 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 57 页 共 58 页
馈 ” 基金 定投 费 率 优 惠活 动 的 公 告
47
鹏华基金管理 有限公司 关 于 参与 交通银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 12月 31日
48
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金 继 续 参与 邮 政 储 蓄 银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 12月 31日
49
鹏华基金管理 有限公司 关 于 调 整
旗 下 开放式 证 券 投 资基金 定期定 额 投 资 业务 最 低 申购 金 额 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 12月 31日
50
鹏华基金管理 有限公司 关 于 继 续
参与 深圳 发 展 银行 开展 的基金 申 购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 12月 31日
51
鹏华基金管理 有限公司 关 于 旗 下
部 分基金 参与 浙 商 银行 开展 的 网 上银行 申购 和 定期定 额 申购费 率 优 惠活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
2010年 12月 31日
§ 12 备查文件目录
12.1备查文件目录
（ 一 ）《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》；
（ 二 ）《 鹏华普天 系 列 开放式 证 券 投 资基金托管 协 议 》 ；
（ 三 ）《 鹏华普天收益证 券 投 资基金 2010年年度报告 》 （ 原 文） 。
12.2存 放 地点
深圳 市 福田区福 华三 路 168号深圳 国 际商 会 中 心 第 43层 鹏华基金管理 有限公司 。 鹏华普天收益混合 2010年度报告
第 58 页 共 58 页
12.3查 阅 方式
投 资 者 可 在基金管理人 营 业 时间 内 免 费 查 阅 ， 也 可 按工 本 费购 买 复 印 件 ，或通 过 本基金管理
人 网 站 （ http： //www.phfund.com.cn）查 阅 。
投 资 者 对本报告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨询 本基金管理人鹏华基金管理 有限公司 ，本 公司 已 开 通 客 户 服
务 系 统 ， 咨询 电话： 4006788999。
鹏华基金管理 有限公司
2011年 3月 29日
