鹏华中国 50开放式证券投资基金
2010年年度报告
2010年 12月 31日
基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
报告送出日期: 2011年 3月 29日
鹏华中国 50混合 2010年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有 限公司根据 本基金合同 规定 , 于 2011年 3月 25日复核了 本报告
中的 财务指标 、 净值表现 、 利润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、 投 资 组 合报告 等 内容,保证 复核 内容 不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 , 但 不保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现 。 投 资有 风险 , 投 资 者 在 作出投 资 决策前应仔细阅读 本 基金的 招募说明书 及其 更新 。
普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 注册 会 计师 对本基金 出具了“标 准 无 保 留 意 见” 的 审计 报告。
本报告 期自 2010年 1月 1日起至 2010年 12月 31日止 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................2
1.1 重 要提示 ......................................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................................3
§ 2 基金简介 ..............................................................................................................................................5
2.1 基金基本 情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金 产品说明 ..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................5
2.4信 息披露方式 ...............................................................................................................................6
2.5 其 他相关 资料 ..............................................................................................................................6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...............................................................................6
3.1 主 要 会 计 数 据 和 财务指标 ..........................................................................................................6
3.2 基金 净值表现 ..............................................................................................................................6
3.3 过 去 三年基金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................8
§ 4 管理人报告 ..........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ......................................................................................................9
4.2 管理人对报告 期 内本基金 运作 遵 规 守 信情况 的 说明 ............................................................10
4.3 管理人对报告 期 内 公 平 交 易 情况 的 专项 说明 ........................................................................10
4.4 管理人对报告 期 内基金的 投 资 策 略 和 业绩表现 的 说明 ........................................................10
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证 券市场 及行 业 走势 的 简 要 展望 ........................................................11
4.6 管理人内 部 有 关 本基金的 监察稽 核 工 作情况 ........................................................................11
4.7 管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ....................................................................12
4.8 管理人对报告 期 内基金 利润 分 配情况 的 说明 ........................................................................12
§ 5 托管人报告 ........................................................................................................................................13
5.1 报告 期 内本基金托管人 遵 规 守 信情况 声 明 ............................................................................13
5.2 托管人对报告 期 内本基金 投 资 运作 遵 规 守 信 、 净值计 算 、 利润 分 配等情况 的 说明 ........13
5.3 托管人对本年度报告中 财务信 息 等 内容的真实、准确和完整发 表 意 见 ............................13
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................13
6.1 审计 报告基本 信 息 ....................................................................................................................13
6.2 审计 报告的基本内容 ................................................................................................................13
§ 7 年度财务报表 ....................................................................................................................................14
7.1资 产 负债 表 .................................................................................................................................14
7.2 利润表 .......................................................................................................................................15
7.3 所有 者 权益( 基金 净值 )变动 表 ............................................................................................16
7.4 报 表 附 注 ....................................................................................................................................17
§ 8 投资组合报告 ....................................................................................................................................37
8.1 期 末 基金资 产组 合 情况 ............................................................................................................37
8.2 期 末按 行 业 分 类 的股 票 投 资 组 合 ............................................................................................38
8.3 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所有股 票 投 资 明细 ................................38
8.4 报告 期 内股 票 投 资 组 合的重大 变动 ........................................................................................40
8.5 期 末按债券 品 种 分 类 的 债券 投 资 组 合 ....................................................................................42
8.6 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债券 投 资 明细 ............................42
8.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所有资 产 支持 证 券 投 资 明细 ................42
8.8 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名权 证 投 资 明细 ............................42 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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8.9 投 资 组 合报告 附 注 ....................................................................................................................43
§ 9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................43
9.1 期 末 基金份 额持 有人 户数 及 持 有人 结构 ................................................................................43
9.2 期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有本 开放式 基金的 情况 ........................................................43
§ 10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................44
§ 11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................44
11.1 基金份 额持 有人大会 决 议 ......................................................................................................44
11.2 基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ......................................44
11.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ..........................................................44
11.4 基金 投 资 策 略 的 改变 ..............................................................................................................45
11.5 为 基金 进 行 审计 的会 计师 事 务 所 情况 ..................................................................................45
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ..................................................45
11.7基金 租 用 证 券 公司 交 易单元 的有 关 情况 ...............................................................................45
11.8 其 他 重大事 件 ..........................................................................................................................47
§ 12 备查文件目录 ..................................................................................................................................49
12.1备查文件 目录 ...........................................................................................................................49
12.2存 放地点 ...................................................................................................................................50
12.3查 阅 方式 ...................................................................................................................................50
鹏华中国 50混合 2010年度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金 名称 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金
基金 简称 鹏华中国 50混合
基金 主 代 码 160605
交 易 代 码 160605
基金 运作 方式 契约型 开放式
基金合同 生效 日 2004年 5月 12日
基金管理人 鹏华基金管理有 限公司
基金托管人 交通银行股份有 限公司
报告 期 末 基金份 额 总 额 2,657,165,688.65份
基金合同存 续 期 不 定期
2.2 基金产品说明
投 资 目标 以 价 值投 资 为 本,通 过 集 中 投 资 于 基本 面 和 流 动 性 良好 同 时收 益价 值 或 成 长 价 值 相
对 被低 估 的股 票 ,长 期 持 有 结 合 适 度 波段操 作 ,以 求 在 充 分 控制 风险 的 前提 下 分 享 中国经 济 成 长和实 现 基金 财产 的长 期 稳 定 增 值 。
投 资 策 略 ( 1) 股 票 投 资 方 法 : 本基金股 票 投 资中, 精选 个股,长 期 持 有 结 合 适 度 波段操 作 ,
注 重长 期 收 益 。 将 类 指 数 的 选 股 方式 与积极 的 权 重 配 置 相结 合, 从 而 在保 持 了 收 益 空间 的 前提 下 一定 程 度上 降低 了投 资 风险 。股 票价 值 分 析兼顾收 益 性和 成 长性。 ( 2)
债券 投 资 方 法 : 本基金 债券 投 资以 降低 组 合 总体波 动 性 从 而 改 善 组 合 风险 构 成 为 目
的, 采取积极 主动 的 投 资 策 略 , 谋取超 额 收 益 。
业绩 比 较 基准 上证 180指 数 涨跌幅× 65%+深 证 100指 数 涨跌幅× 30%+ 金 融 同 业 存 款 利 率× 5%
风险 收 益 特征 本基金 属 于 平 衡型 证 券 投 资基金, 为 证 券 投 资基金中的中 风险品 种 。长 期 平 均 的 风
险 和 预 期 收 益 低 于 成 长 型 基金, 高 于 价 值 型 基金、 指 数 型 基金、 纯 债券 基金和国 债 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项 目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有 限公司 交通银行股份有 限公司
姓 名 程 国 洪 张咏东
联系电话 0755-82021186 021-32169999 信 息披露负 责人
电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客 户 服 务 电话
4006788999 95559
传 真 0755-82021126 021-62701216
注册 地 址 深圳 市 福田区福 华三 路 168
号深圳 国 际商 会中 心 第 43层
上 海 市 银 城 中 路 188号
办 公 地 址 深圳 市 福田区福 华三 路 168
号深圳 国 际商 会中 心 第 43层
上 海 市 银 城 中 路 188号
邮 政编 码 518048 200120
法 定代表 人 何如 胡怀邦 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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2.4信息披露方式
本基金 选 定 的 信 息披露 报 纸 名称 《 中国证 券 报 》 、《 上 海 证 券 报 》 、《 证 券 时 报 》
登 载基金年度报告 正 文 的管理人 互 联 网网 址 http://www.phfund.com.cn
基金年度报告 备 置 地点 深圳 市 福田区福 华三 路 168号深圳 国 际商 会中 心
第 43层 鹏华基金管理有 限公司 ;
上 海 市 银 城 中 路 188号 交通银行股份有 限公司
2.5 其他相关资料
项 目 名称 办 公 地 址
会 计师 事 务 所 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所有 限公司 上 海 市 湖滨 路 202号 普 华 永道 中 心 11楼
注册 登 记 机 构 中国证 券 登 记 结算 有 限 责任 公司 北京 市 西 城区 太 平 桥 大 街 17号
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数 据 和财务指标
金 额单 位 : 人 民币 元
3.1.1 期 间 数 据 和 指标 2010 年 2009 年 2008 年
本 期 已实 现 收 益 329,015,694.69 874,458,107.26 -1,387,548,350.20
本 期利润 192,651,696.69 2,318,317,787.30 -3,444,744,879.85
加 权平 均 基金份 额 本 期利润 0.0698 0.8361 -1.1230
本 期 加 权平 均 净值利润 率 3.90% 52.15% -71.77%
本 期 基金份 额 净值 增 长 率 3.58% 73.87% -48.86%
3.1.2 期 末数 据 和 指标 2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末
期 末 可供 分 配利润 1,992,511,417.09 2,224,868,922.36 398,809,121.61
期 末 可供 分 配 基金份 额 利润 0.7499 0.7770 0.1424
期 末 基金资 产净值 4,748,496,503.44 5,374,070,103.65 3,199,876,666.09
期 末 基金份 额 净值 1.787 1.877 1.142
3.1.3 累 计期 末 指标 2010 年 末 2009 年 末 2008 年 末
基金份 额 累 计净值 增 长 率 441.17% 422.47% 200.50%
注 : ( 1) 本 期 已实 现 收 益 指 基金本 期利 息 收 入 、 投 资 收 益 、其 他 收 入 ( 不 含 公 允价 值 变动 收 益)
扣除 相关 费 用 后 的 余 额 ,本 期利润 为 本 期 已实 现 收 益 加 上本 期公 允价 值 变动 收 益 。
( 2) 所述基金 业绩指标 不 包括 持 有人 认购 或交 易 基金的 各 项 费 用 (例 如 , 开放式 基金的 申购赎回 费 、基金 转换费 等 ), 计 入费 用 后 实 际收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字。
( 3) 期 末 可供 分 配利润 , 采 用期 末 资 产 负债 表 中 未 分 配利润期 末 余 额 和 未 分 配利润 中已实 现 部 分
的 期 末 余 额 的 孰 低 数 。 表 中的 “期 末 ” 均 指 报告 期 最后 一日 , 即 12月 31日 , 无 论该 日 是否 为开
放 日 或交 易 所的交 易 日 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其 与同 期 业绩比较 基 准收益率的比较 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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阶 段
份 额 净值
增 长 率 ①
份 额 净值 增 长
率 标 准 差②
业绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
业绩 比 较 基准 收
益 率 标 准 差④
①-③ ②-④
过 去 三个 月 4.19% 1.57% 6.58% 1.69% -2.39% -0.12%
过 去 六 个 月 22.43% 1.33% 21.39% 1.48% 1.04% -0.15%
过 去 一 年 3.58% 1.26% -11.40% 1.51% 14.98% -0.25%
过 去 三年 -7.90% 1.68% -37.14% 2.22% 29.24% -0.54%
过 去五 年 441.17% 1.69% 237.81% 2.07% 203.36% -0.38%
自 基金合同 生效 起至 今
441.17% 1.52% 170.71% 1.89% 270.46% -0.37%
注 : 1、本基金 业绩 比 较 基准 为 上证 180指 数 涨跌幅× 65%+深 证 100指 数 涨跌幅× 30%+ 金 融 同 业
存 款 利 率× 5%。
2、本基金 主 要 以基本 面 和 流 动 性 良好 同 时收 益价 值 或 成 长 价 值 相 对 被低 估 的股 票为 投 资对 象 , 且
股 票 投 资 数 目 有 限 , 适 合 用 成 分 指 数 作 为比 较 基准。 而 上证 180指 数 和 深 证 100指 数 分别 是 上交
所和 深 交所 最 重 要 的 成 分 指 数 ,分别 代表了 这两 个交 易 所中 总 市 值 、 成 交 量最 大的 一 部 分 A股,
成 长性 强 , 估 值 水 平 低 , 具 有 很 高 的 投 资 价 值 。本基金 充 分 考虑 本基金 各 资 产投 资 比例 要 求 从 而 构 建 上述 业绩 比 较 基准。
3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额 累 计净值 增长率 变动及其 与同 期 业绩比较 基 准
收益率 变动 的比较
鹏华中国 50混合 2010年度报告
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注 : 1、 业绩 比 较 基准 =上证 180指 数 涨跌幅× 65%+深 证 100指 数 涨跌幅× 30%+ 金 融 同 业 存 款 利
率× 5%。
2、鹏华中国 50基金基金合同 于 2004 年 5 月 12 日 生效 。 按 基金合同 规定 ,本基金 自 基金合同 生效 之 日起 6个 月 内 使 基金的 投 资 组 合 比例 符 合基金合同的 约 定 , 截 至 本基金 建仓 期 结 束 ,本基
金的 各 项 投 资 比例 已 达到 基金合同中 规定 的 各 项比例 。
3.2.3 过去五 年基金 每 年净值 增长率 及其 与同 期 业绩比较 基 准收益率的比较
注 : 业绩 比 较 基准 =上证 180指 数 涨跌幅× 65%+深 证 100指 数 涨跌幅× 30%+ 金 融 同 业 存 款 利 率
× 5%。
3.3 过去三 年基金 的 利润分配情况
单 位 : 人 民币 元
年度
每 10份基金
份 额 分 红 数
现 金 形 式 发 放 总 额
再 投 资 形 式 发 放 总 额
年度 利润 分 配 合
计
备 注
2010年 1.600 198,871,579.12 207,441,728.40 406,313,307.52 2010年 12
月 23日 每
10 份分 配
1.600元 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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2009年 1.000 123,999,797.43 142,465,034.44 266,464,831.87 2009 年 8
月 13日 每
10 份分 配
1.000元
2008年 - - - - 本基金本
报告 期 内
没 有 进 行
收 益 分 配
合 计 2.600 322,871,376.55 349,906,762.84 672,778,139.39
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
鹏华基金管理有 限公司 成 立 于 1998 年 12 月 22 日 , 业务 范围包括 基金 募 集 、基金 销售 、资
产 管理及中国证 监 会 许可 的其 他 业务 。 截 止 本报告 期 末 , 公司 股 东 由国 信 证 券 股份有 限公司 、意 大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理股份 公司 ( Eurizon Capital SGR S.p.A.) 、 深圳 市 北 融 信投 资发 展 有 限
公司组 成 , 公司 性 质 为 中 外 合资 企 业 。 公司原注册 资本 8,000 万 元 人 民币 , 后 于 2001 年 9 月 完
成增 资 扩 股, 增 至 15,000 万 元 人 民币 。 截 止 本报告 期 末 , 公司 管理 2只封闭 式 基金、 19只 开放
式 基金和 6只社 保 组 合,经 过 11年 投 资管理基金,在基金 投 资、 风险 控制 等 方 面积 累 了 丰富 经 验 。
4.1.2 基金 经 理 (或 基金 经 理 小 组 ) 及基金 经 理 助 理简介
任本基金的基金经理 ( 助 理 ) 期限
姓 名
职 务 任 职 日期 离 任 日期
证 券从
业 年 限
说明
黄鑫 本 基 金 基 金 经 理
2007年 8月 1日 - 8 黄鑫先 生 ,国 籍 中国, 硕士 , 8年证
券从 业 经 验 。 曾 在 民 生 证 券 公司 证
券 投 资 部 、长 城 证 券 公司 研究 所 从
事 研究 工 作 。 2004年 10月 加 盟 鹏华
基金管理有 限公司 从 事行 业 研究 工
作 , 曾 任 公司 机 构 理 财 部 理 财 经理
助 理、理 财 经理 ; 2007年 8月起至
今 担任鹏华中国 50 基金基金经
理, 2008年 10月至 2010年 7月 担
任鹏华 盛 世创 新 股 票 型 证 券 投 资基
金 ( LOF) 基金经理, 2010年 7月
26日起 兼 任鹏华 动 力 增 长混合 型 证 券 投 资基金 ( LOF) 基金经理。 黄鑫 具 备 基金 从 业 资 格 。本报告 期 内本
基金基金经理 未 发 生 变动 。
注 : 1. 任 职 日期 和 离 任 日期 均 指公司作出决定 后正 式 对 外 公 告之 日 ; 担任 新 成 立基金基金经理的,鹏华中国 50混合 2010年度报告
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任 职 日期 为 基金合同 生效 日 。
2. 证 券从 业 的 含 义 遵从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管理 办 法的 相关 规定 。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况 的 说明
报告 期 内,本基金管理人 严格 遵守 《 证 券 投 资基金法 》 等 法律法 规 、中国证 监 会的有 关 规定
以及本基金基金合同的 约 定 ,本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ,在 严格 控制 风险 的基 础 上, 为 基金份 额持 有人 谋求 最 大 利 益 。本报告 期 内,本基金 运作 合法合 规 ,不存在 违
反 基金合同和 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 。
4.3 管理人 对 报告期 内 公 平 交 易 情况 的专项 说明
4.3.1 公 平 交 易制 度 的执 行情况
报告 期 内,本基金管理人 严格执 行 公 平 交 易 制 度,确保不同 投 资 组 合在 研究 、交 易 、分 配等
各 环节得 到 公 平 对 待 。
4.3.2 本投资组合 与 其他投资 风格 相 似的 投资组合 之间的业绩比较
本基金管理人 旗 下 无 其 他 投 资 风 格 相 似 的 投 资 组 合。
4.3.3 异常 交 易 行 为的专项 说明
报告 期 内,本基金 未 发 生 违 法 违 规 且 并对基金 财产 造 成 损失 的 异常 交 易 行 为 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金 的 投资 策略 和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
回 顾 这 一 年中国 A股 市场 的 表现 , 虽然 指 数 下跌 , 但 板块 和个股的 机 会 颇多 ,中 小市 值 股 票
的 涨幅 大大 超 出了 我们 的 预 期 。 权 重股 表现 不 佳 自 然 有 地 产 调 控 和 信 贷 收 紧 的 原 因 , 但 市场 资金 面 和 投 资 者 结构 的重大 变 化也 是 A股 市场 在本年度发 生 令 人 瞠 目 的大、 小市 值 股 票 分 化 的 背 后 推 手 。 2010年 A股 市场 IPO+再 融 资的 规 模 超 过 1万亿 , 创 了 纪 录 。同 时 投 资 者 结构 朝多 元 化 发 展 ,
基金的 市场 影响力 在 下降 。 这 些 变 化 是否正是 资本 市场小 环境 对中国经 济 转 型 大 环境 的 体 现 , 还
是 仅仅又 一 个 泡沫 而 已, 我们拭 目 以 待 。
本基金在 这 年度的 各 季 度 表现 各 异 , 但 总体 上 说一 般 。上 半 年 我们 基本上 将 资 产配 置 于 消 费 、
医药 等 防 守 型 行 业 上,并 适 当 降低 了 仓位 , 一定 程 度上 回 避 了 市场 的 下跌 。 但 下 半 年, 我们 表现 落 后 , 虽然 在 3季 度 抓住 了 农 业 股的 机 会, 但 错 失 了 IT、有 色 等表现出 色 的行 业 。
4.4.2 报告期 内 基金 的业绩 表现
2010年上证 指 数 和 深 证 成 指 的 涨幅 分别 为 -14.31%和 -9.06%,本基金的 净值 增 长 率 为 3.58%。鹏华中国 50混合 2010年度报告
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本年度 指 数 在上 半 年 呈震荡向 下 走势 ,在年中 创 出新 低 后 开 始 反 弹 , 但 在通 胀压 力 之 下 , 指 数 重 新 调 头向 下 。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券 市场 及行 业走势的 简要 展望
展望 2011年, 市场 的不确 定 性 更 大。 宏观 上 看 , 超 发 货 币 碰 上 了 刘 易 斯拐 点 ,通 胀 风险 恐难
以在 短 期 内 消化 。中 小市 值 股 票 的 高估 值 将 在本年内 得 到 业绩 的 检 验 。 但 我们 认 为 ,由 于 权 重股 的 估 值 水 平 已经 较低 , 市场 整 体 的 系 统 性 风险应 该 不大。 我们 将 继 续 自 下而 上的 寻找能够穿越周 期 的 优 质 公司 ,以确 定 的 公司 成 长对 抗 不确 定 的 宏观 经 济 。
4.6 管理人 内部 有关本基金 的监察稽核工作 情况
本报告 期 内,基金管理人 努 力推 动 以 风险 管理 为 导 向 的 全 面 内 控体系 建 设 , 着 重 开展 了 以 下 各 项工 作 :
1、 继 续 完 善 内 部 控制体系
监察稽 核 部从 政 策 手 册 、 标 准 化 操 作 流 程 手 册 、 岗 位 手 册 和管理 规定 四 个 层面 逐步 建 立 公司
内 控体系 ,不 断 完 善 公司 的 风险 控制 矩阵 和 岗 位 职 能矩阵 , 加强 了 在 目标 设 定 、 风险 识 别、 风险 分 析 和 应 对 等风险 评 估 的 方 法和 手 段 。
2、 继 续 优 化 内 部 控制 措施
2010年, 公司 继 续 完 善 公司 内 控体系 , 制 定 、 颁布 和 更新了公司 基本管理 规定 ,完 成 了 登 记
结算 标 准 化 操 作 流 程 的 梳 理,通 过信 息 技术 手 段 陆 续 实 现了 部 分 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 系 统 化 。
3、 持 续 改进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 ,保证基金 投 资 业务 的合法合 规 性
2010年, 公司 继 续 完 善电子 化 投 资交 易监 控系 统功能 , 运用信 息 技术 手 段 实 现投 资 比例监 控 、 股 票 库 管理、交 叉 交 易 管理、 公 平 交 易 管理 等 合 规 监 控 事 项 ,有 效 保证 了 本基金的合法合 规运作 , 本报告 期 内 被 动 违 规 的及 时 进 行 了 调 整, 未出现 主动 违 规 行 为 。
4、 规 范 基金 销售 业务 ,保证基金 销售 业务 的合法合 规 性
2010年,在基金 募 集 和 持 续 营 销 活 动 中, 公司 严格 规 范 基金 销售 业务 , 按 照 《 证 券 投 资基金 销售 管理 办 法 》 及 相关 法 规规定审 查 宣 传 推 介材 料, 逐步 落 实 反 洗钱 法律法 规 各 项 要 求 ,并 督促 销售 部门 做 好 投 资 者 教育 工 作 ,本报告 期 内 没 有 出现 主动 违 规 行 为 。
5、 开展 以 风险 为 导 向 的内 部稽 核
本报告 期 内, 监察稽 核 部开展 了 对基金 投 资管理、 市场 营 销 管理和 公司日 常 运作 的 定期 监察
稽 核 与 专项监察稽 核 。 监察稽 核 人 员开展 了 以 风险 为 导 向 的内 部稽 核 ,通 过 稽 核 发 现 , 提 高 了公 司标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执 行 效 力 , 优 化 了标 准 化 操 作 流 程 手 册 , 更新了风险 控制 矩阵 ,本报告鹏华中国 50混合 2010年度报告
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期 内 公司 没 有发 生 重大 风险 事 件 。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等 事 项的 说明
4.7.1有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及人 员 的 职 责分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相关工 作 经 历 的 描 述 :
4.7.1.1 日 常 估 值 流 程
基金的 估 值 由基金会 计 负 责,基金会 计 对 公司 所管理的基金以基金 为 会 计核 算主 体 ,独立 建 账 、独立 核 算 ,保证不同基金之 间 在 名 册 登 记、 账 户 设 置 、资金 划拨 、 账簿 记 录等 方 面 相 互 独立。
基金会 计核 算 独立 于公司 会 计核 算 。基金会 计核 算 采 用 专 用 的 财务核 算 软 件 系 统 进 行基金 核 算 及
帐 务 处 理 ;每 日 按 时 接 收成 交 数 据 及 权益数 据 , 进 行基金 估 值 。基金会 计核 算 采 用 基金管理 公司 与 托管银行 双 人同 步 独立 核 算 、 相 互 核 对的 方式 , 每 日 就 基金的会 计核 算 、基金 估 值等 与 托管银 行 进 行 核 对 ;每 日 估 值 结 果必须 与 托管行 核 对 一 致 后 才能 对 外 公 告。基金会 计 除 设 有 专 职 基金会 计核 算 岗 外 , 还 设 有基金会 计复核 岗 位 , 负 责基金会 计核 算 的 日 常 事 后 复核 工 作 ,确保基金 净值 核 算 无 误。
配 备 的基金会 计具 备 会 计 资 格 和基金 从 业 资 格 ,在基金 核 算 与 估 值 方 面 掌握 了 丰富 的 知识 和 经 验 ,熟悉 及 了 解 基金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法。
4.7.1.2 特 殊 业务 估 值 流 程
根据 中国证 监 会 公 告 [2008]38号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资基金 估 值业务 的 指 导意 见 》 的 相 关 规定 ,本 公司 成 立 停牌 股 票 等 没 有 市价 的 投 资 品 种估 值 小 组 , 成 员 由基金经理、行 业 研究 员 、
监察稽 核 部 、金 融 工程 师 、 登 记 结算部相关 人 员 组 成 。
4.7.2基金经理 参 与 或 决定 估 值 的 程 度 :
基金经理不 参 与 或 决定 基金 日 常 估 值 。
基金经理 参 与 估 值 小 组 对 停牌 股 票估 值 的 讨 论 ,发 表 相关 意 见 和 建 议 , 与 估 值 小 组 成 员 共同
商 定 估 值原则 和 政 策 。
4.7.3本 公司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不存在任 何 重大 利 益 冲突 。
4.7.4本 公司现 没 有 进 行任 何 定 价 服 务 的签 约 。
4.8 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况 的 说明
4.8.1截 止 本报告 期 末 ,本基金 可供 分 配利润 为 1,992,511,417.09元 。 具 体收 益 分 配 政 策 详
见 本报告 7.4.4.11。
4.8.2本基金本报告 期 进 行 了一 次 利润 分 配 ,分 配 金 额为 406,313,307.52元( 详 见 本报告 3.3
及 7.4.11部 分 ), 符 合 相关 法 规 和基金合同 规定 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
2010年度,基金托管人在鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金的托管 过 程 中, 严格 遵守 了 《 证
券 投 资基金法 》 及其 他 有 关 法律法 规 、基金合同、托管 协 议 , 尽 职 尽 责 地 履 行 了 托管人 应尽 的 义
务 ,不存在任 何 损害 基金 持 有人 利 益 的行 为 。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况 的 说明
2010年度,鹏华基金管理有 限公司 在鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 投 资 运作 、基金资 产
净值 的 计 算 、基金份 额 申购赎回 价 格 的 计 算 、基金 费 用 开支 等 问题 上,托管人 未 发 现 损害 基金 持 有人 利 益 的行 为 。
本报告 期 内本基金 进 行 了 1次 收 益 分 配 ,分 配 金 额为 406,313,307.52元 , 符 合基金合同的 规
定 。
5.3 托管人 对 本年度报告中财务信息 等内容的真实 、 准确 和 完整发 表 意见
2010年度,由鹏华基金管理有 限公司 编 制 并经托管人 复核审 查 的有 关 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金的年度报告中 财务指标 、 净值表现 、 收 益 分 配情况 、 财务 会 计 报告 相关 内容、 投 资 组
合报告 等 内容真实、准确、完整。
§ 6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务 报 表 是否 经 过审计 是
审计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审计 报告 编 号 普 华 永道 中 天审 字 (2011)第 20189号
6.2 审计报告 的 基本 内容
审计 报告 标 题 审计 报告
审计 报告 收 件 人 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 全 体 基金份 额持 有人
引言 段 我们 审计了 后 附 的鹏华中国 50 开放式 证 券 投 资基金 (以 下 简称 “ 鹏 华中国 50基金 ” )的 财务 报 表 , 包括 2010年 12月 31日 的资 产 负债 表 、 2010 年度的 利润表 和所有 者 权益 (基金 净值 )变动 表 以及 财务 报 表 附 注 。
管理 层 对 财务 报 表 的责任 段 按 照 企 业 会 计 准 则 和中国证 券监 督 管理 委 员 会发 布 的有 关 规定 及 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 编 制 财务 报 表 是 鹏华中国 50基金的基金管理 人鹏华基金管理有 限公司 管理 层 的责任。 这 种 责任 包括 : (1)设 计 、
实 施 和 维护 与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ,以 使 财务 报 表 不存在由鹏华中国 50混合 2010年度报告
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于 舞弊 或 错 误 而 导 致 的重大 错 报 ; (2)选 择 和 运用 恰 当 的会 计 政 策 ; (3)作出 合理的会 计 估 计 。
注册 会 计师 的责任 段 我们 的责任 是 在实 施 审计 工 作 的基 础 上对 财务 报 表 发 表审计 意 见 。 我
们 按 照 中国 注册 会 计师审计 准 则 的 规定 执 行 了审计 工 作 。中国 注册 会 计师审计 准 则要 求 我们 遵守 职 业道 德 规 范 , 计 划 和实 施 审计 工 作 以对 财务 报 表 是否 不存在重大 错 报 获 取 合理保证。
审计 工 作 涉 及实 施 审计 程序 ,以 获 取 有 关 财务 报 表 金 额 和 披露 的 审计 证 据 。 选 择 的 审计 程序 取 决于注册 会 计师 的 判 断 , 包括 对由 于 舞弊 或 错 误导 致 的 财务 报 表 重大 错 报 风险 的 评 估 。在 进 行 风险 评 估 时 , 我们 考虑 与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ,以 设 计 恰 当 的 审计 程序 , 但目 的并 非 对内 部 控制 的有 效 性发 表 意 见 。 审计 工 作 还 包括 评 价 管理 层选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性和 作出 会 计 估 计 的合理性,以及 评 价 财务 报 表 的
总体 列 报。
我们 相 信 , 我们 获 取 的 审计 证 据 是 充 分、 适 当 的, 为 发 表审计 意 见提
供 了 基 础 。
审计 意 见 段 我们 认 为 ,上述 财务 报 表 已经 按 照 企 业 会 计 准 则 和在 财务 报 表 附 注 中 所 列 示 的中国证 券监 督 管理 委 员 会发 布 的有 关 规定 及 允 许 的基金行
业 实 务 操 作 编 制 ,在所有重大 方 面 公 允 反 映 了 鹏华中国 50基金 2010
年 12月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况 。
注册 会 计师 的 姓 名 薛竞 陈 熹
会 计师 事 务 所的 名称 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所有 限公司
会 计师 事 务 所的 地 址 上 海 市 湖滨 路 202号 普 华 永道 中 心 11楼
审计 报告 日期 2011年 3月 24日
§ 7 年度财务报表
7.1资产 负债 表
会 计 主 体: 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金
报告 截 止日 : 2010年 12月 31日
单 位 : 人 民币 元
资 产 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 334,315,596.57 331,986,236.69
结算备 付 金
238,148,271.09 249,990,859.66
存 出 保证金
2,576,492.11 5,584,954.91
交 易 性金 融 资 产 7.4.7.2 4,248,624,507.92 4,804,033,262.96
其中 : 股 票 投 资
3,915,217,168.72 4,589,268,887.96
基金 投 资
- -
债券 投 资
333,407,339.20 214,764,375.00
资 产 支持 证 券 投 资
- - 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - -
应 收 证 券 清 算 款
- -
应 收 利 息 7.4.7.5 9,646,585.83 389,310.88
应 收 股 利
- -
应 收 申购 款
3,746,961.83 20,733,739.91
递延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计
4,837,058,415.35 5,412,718,365.01
负债 和 所 有 者权益 附注号
本期 末
2010年 12月 31日
上 年度 末
2009年 12月 31日
负 债 :
短 期 借 款
- -
交 易 性金 融 负债
- -
衍 生 金 融 负债 7.4.7.3 - -
卖 出 回购 金 融 资 产 款
- -
应 付 证 券 清 算 款
73,071,637.12 -
应 付 赎回 款
2,071,399.20 25,695,897.73
应 付 管理人报 酬
5,885,033.55 6,961,153.67
应 付 托管 费
980,838.94 1,160,192.28
应 付 销售 服 务 费
- -
应 付 交 易 费 用 7.4.7.7 4,702,632.35 3,735,604.32
应 交 税 费
207,345.96 178,345.96
应 付 利 息
- -
应 付 利润
- -
递延 所 得 税 负债
- -
其 他负债 7.4.7.8 1,643,024.79 917,067.40
负债 合 计
88,561,911.91 38,648,261.36
所 有 者权益 :
实 收 基金 7.4.7.9 2,657,165,688.65 2,863,508,935.10
未 分 配利润 7.4.7.10 2,091,330,814.79 2,510,561,168.55
所有 者 权益 合 计
4,748,496,503.44 5,374,070,103.65
负债 和所有 者 权益 总 计
4,837,058,415.35 5,412,718,365.01
注 : 报告 截 止日 2010年 12月 31日 ,基金份 额 净值 1.787元 ,基金份 额 总 额 2,657,165,688.65
份。
7.2 利润表
会 计 主 体: 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金
本报告 期 : 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位 : 人 民币 元 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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项 目 附注号
本期
2010年 1月 1日 至
2010年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日 至
2009年 12月 31日
一 、 收 入
306,748,583.41 2,425,741,715.86
1.利 息 收 入
24,504,696.40 13,666,434.53
其中 : 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 4,905,696.92 4,438,438.17
债券 利 息 收 入
19,214,176.88 9,227,996.36
资 产 支持 证 券 利 息 收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
384,822.60 -
其 他 利 息 收 入
- -
2.投 资 收 益( 损失 以 “ -” 填 列 )
415,377,291.76 965,525,389.66
其中 : 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 393,151,144.68 915,917,901.99
基金 投 资 收 益
- -
债券 投 资 收 益 7.4.7.13 -1,667,689.21 21,992,069.20
资 产 支持 证 券 投 资 收 益
- -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.14 - -
股 利 收 益 7.4.7.15 23,893,836.29 27,615,418.47
3.公 允价 值 变动 收 益( 损失 以 “ -” 号 填
列 )
7.4.7.16 -136,363,998.00 1,443,859,680.04
4. 汇兑 收 益( 损失 以 "- "号 填 列 )
- -
5.其 他 收 入 ( 损失 以 “ -” 号 填 列 ) 7.4.7.17 3,230,593.25 2,690,211.63
减 : 二 、 费用
114,096,886.72 107,423,928.56
1. 管理人报 酬 7.4.10.2.1 74,076,452.38 66,098,762.53
2. 托管 费 7.4.10.2.2 12,346,075.38 11,016,460.42
3. 销售 服 务 费
- -
4. 交 易 费 用 7.4.7.18 27,134,483.15 29,795,572.53
5. 利 息支 出
95,926.85 99,823.30
其中 : 卖 出 回购 金 融 资 产 支 出
95,926.85 99,823.30
6. 其 他 费 用 7.4.7.19 443,948.96 413,309.78
三 、利润 总 额 ( 亏损总 额 以 “ -” 号 填列 )
192,651,696.69 2,318,317,787.30
减 : 所 得 税 费 用
- -
四 、净利润 ( 净 亏损 以 “ -” 号 填列 )
192,651,696.69 2,318,317,787.30
7.3 所 有 者权益( 基金净值 ) 变动表
会 计 主 体: 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金
本报告 期 : 2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日
单 位 : 人 民币 元
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 12月 31日 项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有 者权益 合计
一 、 期 初 所有 者 权益( 基金
净值 )
2,863,508,935.10 2,510,561,168.55 5,374,070,103.65 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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二、本 期 经 营活 动 产 生 的基
金 净值 变动数( 本 期利润 )
- 192,651,696.69 192,651,696.69
三、本 期 基金份 额 交 易 产 生
的基金 净值 变动数
( 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 )
-206,343,246.45 -205,568,742.93 -411,911,989.38
其中 : 1.基金 申购 款 1,182,517,132.56 1,006,586,294.79 2,189,103,427.35
2.基金 赎回 款 -1,388,860,379.01 -1,212,155,037.72 -2,601,015,416.73
四 、本 期 向 基金份 额持 有人
分 配利润产 生 的基金 净值
变动( 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 )
- -406,313,307.52 -406,313,307.52
五 、 期 末 所有 者 权益( 基金
净值 )
2,657,165,688.65 2,091,330,814.79 4,748,496,503.44
上 年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日 项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有 者权益 合计
一 、 期 初 所有 者 权益( 基金
净值 )
2,801,067,544.48 398,809,121.61 3,199,876,666.09
二、本 期 经 营活 动 产 生 的基
金 净值 变动数( 本 期利润 )
- 2,318,317,787.30 2,318,317,787.30
三、本 期 基金份 额 交 易 产 生
的基金 净值 变动数
( 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 )
62,441,390.62 59,899,091.51 122,340,482.13
其中 : 1.基金 申购 款 1,398,179,155.24 932,401,405.46 2,330,580,560.70
2.基金 赎回 款 -1,335,737,764.62 -872,502,313.95 -2,208,240,078.57
四 、本 期 向 基金份 额持 有人
分 配利润产 生 的基金 净值
变动( 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 )
- -266,464,831.87 -266,464,831.87
五 、 期 末 所有 者 权益( 基金
净值 )
2,863,508,935.10 2,510,561,168.55 5,374,070,103.65
报 表 附 注 为 财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表 由 下 列 负 责人签 署 :
______邓召 明 ______
______胡 湘 ______
____刘 慧 红 ____
基金管理 公司 负 责人
主 管会 计 工 作 负 责人
会 计 机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 (以 下 简称 “ 本基金 ” )经中国证 券监 督 管理 委 员 会 (以 下 简 称 “ 中国证 监 会 ” )证 监 基金字 [2004]第 26号 《 关 于 同意鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 设 立的
批 复 》 核 准,由鹏华基金管理有 限公司 依 照 《 证 券 投 资基金管理 暂 行 办 法 》 及其实 施 细则 、《 开放鹏华中国 50混合 2010年度报告
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式 证 券 投 资基金 试 点 办 法 》 等 有 关 规定 和 《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金基金 契约 》 (后 更 名
为 《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 )发 起 ,并 于 2004年 5月 12日募 集成 立。本基
金 为 契约型 开放式 ,存 续 期限 不 定 , 首次 设 立 募 集 共 募 集 2,444,882,321.46元 , 业 经 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所有 限公司普 华 永道 中 天 验 字 (2004)第 77号 验 资报告 予 以 验 证。本基金的基金管理 人 为 鹏华基金管理有 限公司 ,基金托管人 为 交通银行股份有 限公司 。本基金已 按 规定 将 《 鹏华中 国 50开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 等 法 定 文件 报中国证 监 会 备 案 。
根据 《 中华人 民 共和国证 券 投 资基金法 》 和 《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 和 《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 更新 的 招募说明书 》 的有 关 规定 ,本基金的 投 资 范围 为 具 有 良
好流 动 性的金 融 工 具 , 包括 国内 依 法 公 开 发行的 各 类 股 票 、中 央 银行 票 据 、 债券 及中国证 监 会 批
准的 允 许 基金 投 资的其 他 金 融 工 具 。在 正 常 市场 状 况 下 ,股 票 投 资 比例为 基金资 产净值 的
30%-95%,国 债 投 资 比例为 0%-70%,中 央 银行 票 据投 资 比例为 0%-50%,金 融 债 投 资 比例为 0%-50%,
企 业 债 投 资 比例 范围 为 0%-25%, 可转换 债券 投 资 比例 范围 为 0%-25%, 现 金或 到 期日 在 一 年以内的 政 府 债券 不 低 于 基金资 产净值 的 5%。 如 有 投 资 需 要 可 通 过 回购 参 与 有 价 值 的 新 股 配 售 和 增 发。本
基金的 业绩 比 较 基准 为 : 上证 180指 数 涨跌幅× 65%+深 证 100指 数 涨跌幅× 30%+金 融 同 业 存 款 利
率× 5%。
7.4.2 会计报表 的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁布 的 《 企 业 会 计 准 则 - 基本准 则 》 和 38
项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁布 的 企 业 会 计 准 则应用指 南 、 企 业 会 计 准 则 解 释 以及其 他相关 规定 (以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则” )、中国证 监 会 公 告 [2010]5号 《 证 券 投 资基金 信 息披露 XBRL模板 第 3号 <
年度报告和 半 年度报告 >》、中国证 券 业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁布 的 《 证 券 投 资基金会 计核 算 业务指 引 》 、 《 鹏华中国 50 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 和中国证 监 会 允 许 的 如 财务 报 表 附 注 7.4.4所 列 示 的基金行 业 实 务 操 作 的有 关 规定 编 制 。
7.4.3 遵 循企 业 会计 准 则 及其他有关 规 定 的声 明
本基金 2010年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ,真实、完整 地 反 映 了 本基金 2010年 12
月 31日 的 财务 状 况 以及 2010年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况等 有 关 信 息 。
7.4.4 重要会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会 计 年度 为 公 历 1月 1日起至 12月 31日止 。本报告 期 为 2010年 1月 1日至 2010年
12月 31日 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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7.4.4.2 记账 本 位币
本基金以人 民币 为 记 帐 本 位币 , 除 有 特 别 说明 外 , 均 以人 民币 元为单 位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产和金 融 负债的 分 类
7.4.4.3.1金 融 资 产 的分 类
金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类为 : 以 公 允价 值计 量且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 、 应 收款
项 、 可供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期投 资。金 融 资 产 的分 类 取 决于 本基金对金 融 资 产 的 持 有意 图 和 持 有 能 力 。本基金 目前 暂 无 金 融 资 产 分 类为 可供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期投 资。
本基金 目前 持 有的股 票 投 资、 债券 投 资和 衍 生 工 具 (主 要 为权 证 投 资 )分 类为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中以 衍 生 金 融 资
产 列 示 外 ,以 公 允价 值计 量且 其 公 允价 值 变动 计 入 损 益 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中以交 易 性金 融 资 产 列 示 。
本基金 持 有的其 他 金 融 资 产 分 类为 应 收款 项 , 包括 银行存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收款 项 是 指 在 活 跃 市场 中 没 有报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非衍 生 金 融 资 产 。
7.4.4.3.2金 融 负债 的分 类
金 融 负债 于 初 始 确 认 时 分 类为 : 以 公 允价 值计 量且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 负债 及其 他 金
融 负债 。本基金 目前 暂 无 金 融 负债 分 类为 以 公 允价 值计 量且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 负债 。本 基金 持 有的其 他 金 融 负债 包括 卖 出 回购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7.4.4.4 金 融 资产和金 融 负债的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
7.4.4.4.1 金 融 资 产 或金 融 负债 于 本基金 成 为 金 融 工 具 合同的 一 方 时 , 于 交 易 日 按 公 允价 值 在资 产 负债 表 内确 认 。以 公 允价 值计 量且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 , 取 得 时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损 益 ; 支 付 的 价 款 中 包含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金股 利 或 债券 起 息 日 或上 次 除 息
日至 购 买 日止 的 利 息 , 应 当 单 独确 认 为 应 收 项 目 。 应 收款 项 和其 他 金 融 负债 的 相关 交 易 费 用计 入
初 始 确 认 金 额 。
7.4.4.4.2 以 公 允价 值计 量且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 按 照 公 允价 值 进 行 后 续 计 量 , 应 收款 项 和其 他 金 融 负债 采 用 实 际 利 率 法,以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
7.4.4.4.3 当 收取 某 项 金 融 资 产现 金 流 量 的合同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所有 权 上 几乎 所有
的 风险 和报 酬 已 转 移 时 , 终 止 确 认该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于
交 易 日 结 转 。
7.4.4.4.4本基金金 融 工 具 的 成 本 计 价方 法 具 体 如 下: 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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7.4.4.4.4.1股 票 投 资
买 入 股 票 于 成 交 日 确 认 为 股 票 投 资,股 票 投 资 成 本, 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交 易 费 用 入 账 。
因 股 权 分 置 改 革 而 获 得 非 流 通股股 东 支 付 的 现 金对 价 , 于 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 后 的股 票 复
牌 日 , 冲减 股 票 投 资 成 本。
卖 出 股 票 于 成 交 日 确 认 股 票 投 资 收 益 , 出 售 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
7.4.4.4.4.2债券 投 资
买 入 证 券 交 易 所交 易 的 债券 于 成 交 日 确 认 为债券 投 资。 债券 投 资 成 本, 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交 易 费 用 入 账 ,其中所 包含 的 债券 应 收 利 息单 独 核 算 ,不 构 成 债券 投 资 成 本。
买 入 未 上 市债券 和银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 , 于 成 交 日 确 认 为债券 投 资。 债券 投 资 成 本,
按 实 际成 交 价 款 入 账 , 应 支 付 的 相关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 。其中所 包含 的 债券 应 收 利 息单 独 核 算 ,不 构 成 债券 投 资 成 本。
买 入 零 息债券 视 同 到 期一 次 性 还 本 付 息 的 附息债券 , 根据 其发行 价 、 到 期 价 和发行 期限计 算
应 收 利 息 ,并 按 上述会 计 处 理 方 法 核 算 。
卖 出 证 券 交 易 所交 易 和银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 均 于 成 交 日 确 认 债券 投 资 收 益 。
卖 出 债券 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 结 转 。
7.4.4.4.4.3权 证 投 资
买 入 权 证 于 成 交 日 确 认 为权 证 投 资。 权 证 投 资 成 本, 按 成 交 日应 支 付 的 全 部价 款 扣除 交 易 费 用 后入 账 。
配 股 权 证及由股 权 分 置 改 革 而被 动 获 得 的 权 证,在确 认 日 记 录 所 获 分 配 的 权 证 数 量 , 该 等 权
证 初 始 成 本 为 零 。
卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具投 资 收 益 , 出 售 权 证的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 成 交 日 结 转 。
7.4.4.4.4.4分 离 交 易 可转 债
申购 新 发行的分 离 交 易 可转 债 于 获 得 日 , 按 可 分 离 权 证 公 允价 值 占 分 离 交 易 可转 债 全 部 公 允
价 值 的 比例 将 购 买 分 离 交 易 可转 债 实 际 支 付 全 部价 款 的 一 部 分确 认 为权 证 投 资 成 本, 按 实 际 支 付
的 全 部价 款 扣 减 可 分 离 权 证确 定 的 成 本确 认 债券 成 本。
上 市 后 ,上 市 流 通的 债券 和 权 证分别 按 上述 7.4.4.4.4.2和 7.4.4.4.4.3中的 相关方 法 进 行
计 算 。
7.4.4.4.4.5回购 协 议
基金 持 有的 回购 协 议( 封闭 式 回购 ) 以 成 本 列 示 , 按 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率与 合同 利 率 差 异鹏华中国 50混合 2010年度报告
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较 小 时 , 也 可 以 用 合同 利 率 ) 在 回购 期 间 内 逐 日计提利 息 。
7.4.4.5 金 融 资产和金 融 负债的估 值 原则
本基金 持 有的股 票 投 资、 债券 投 资和 衍 生 工 具 (主 要 为权 证 投 资 )按 如 下 原则 确 定公 允价 值 并
进 行 估 值 :
存在 活 跃 市场 的金 融 工 具 按 其 估 值日 的 市场 交 易价 格 确 定公 允价 值 ; 估 值日无 交 易 , 但 最 近
交 易 日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 且 证 券 发行 机 构 未 发 生 影响 证 券价 格 的重大事 件 的, 按 最 近 交
易 日 的 市场 交 易价 格 确 定公 允价 值 。
存在 活 跃 市场 的金 融 工 具 , 如 估 值日无 交 易 且最 近 交 易 日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 , 参 考
类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化 等 因 素 , 调 整 最 近 交 易市价 以确 定公 允价 值 。
当 金 融 工 具 不存在 活 跃 市场 , 采 用 市场 参 与 者普 遍 认 同 且 被 以 往 市场 实 际 交 易价 格验 证 具 有 可 靠 性的 估 值 技术 确 定公 允价 值 。 估 值 技术 包括 参 考 熟悉 情况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行的 市场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参照 实 质 上 相 同的其 他 金 融 工 具 的 当 前公 允价 值 、 现 金 流 量 折 现 法和 期 权 定
价 模 型 等 。 采 用 估 值 技术 时 , 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市场 参 数 , 减少 使 用 与 本基金 特 定 相关 的 参 数 。
本基金以上述 原则 确 定 的 公 允价 值 进 行 估 值 ,本基金 主 要 金 融 工 具 的 估 值 方 法 如 下:
7.4.4.5.1上 市 证 券 的 估 值
7.4.4.5.1.1交 易 所上 市 的有 价 证 券( 包括 股 票 、 权 证 等 ) ,以其 估 值日 在证 券 交 易 所 挂 牌 的
收 盘 价估 值 ; 估 值日无 交 易 的, 且最 近 交 易 日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 ,以 最 近 交 易 日 的 收 盘
价估 值 ;如最 近 交 易 日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变
化因 素 , 调 整 最 近 交 易市价 ,确 定公 允价 值 。
7.4.4.5.1.2 交 易 所上 市 实行 净 价 交 易 的 债券按估 值日 收 盘 价估 值 , 估 值日 没 有交 易 的, 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 , 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价估 值 。 如最 近 交 易 日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化因 素 , 调 整 最 近 交 易市价 ,确 定 公 允价 值 。
7.4.4.5.1.3 交 易 所上 市 未 实行 净 价 交 易 的 债券按估 值日 收 盘 价 减 去债券 收 盘 价 中所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价进 行 估 值 ; 估 值日 没 有交 易 的, 且最 近 交 易 日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 , 按 最 近 交 易 日 债券 收 盘 价 减 去债券 收 盘 价 中所 含 的 债券 应 收 利 息 得 到 的 净 价进 行 估 值 。 如最 近 交 易 日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变 化因 素 , 调 整 最 近 交 易市价 ,确 定公 允价 值 。
7.4.4.5.1.4 交 易 所上 市 不存在 活 跃 市场 的有 价 证 券 , 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ,在 估 值
技术难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 , 按 成 本 估 值 。
鹏华中国 50混合 2010年度报告
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7.4.4.5.2未 上 市 证 券 的 估 值
7.4.4.5.2.1 送 股、 转 增 股、 公 开 增 发 新 股或 配 股的股 票 ,以其在证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一 证
券估 值日 的 估 值 方 法 估 值 , 即 依 照 上述 7.4.4.5.1.1和 7.4.4.5.1.4的 相关方 法 进 行 估 值 。
7.4.4.5.2.2 首次 公 开 发行 未 上 市 的股 票 、 债券 和 权 证, 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ,在 估 值 技术难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 , 按 成 本 估 值 。
7.4.4.5.2.3 首次 公 开 发行有 明 确 锁 定期 的股 票 ,同 一 股 票 在交 易 所上 市 后 ,以其在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 证 券估 值日 的 估 值 方 法 估 值 , 即 依 照 上述 7.4.4.5.1.1和 7.4.4.5.1.4的 相关方
法 进 行 估 值 。
7.4.4.5.2.4非 公 开 发行有 明 确 锁 定期 的股 票 的 估 值
估 值日 在证 券 交 易 所上 市 交 易 的同 一 股 票 的 市价 低 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 取 得 成 本 时 , 应
采 用 在证 券 交 易 所的同 一 股 票 的 市价 作 为估 值日 该 非 公 开 发行股 票 的 价 值 。
估 值日 在证 券 交 易 所上 市 交 易 的同 一 股 票 的 市价高 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 取 得 成 本 时 , 应
按 中国证 监 会 相关 规定 处 理。
7.4.4.5.2.5 在银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 , 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 ,在 估 值 技术难 以 可 靠 计 量 公 允价 值 的 情况 下 , 按 成 本 估 值 。
7.4.4.5.2.6因 持 有股 票 而享 有的 配 股 权 证, 采 用 估 值 技术 确 定公 允价 值 进 行 估 值 。
7.4.4.5.3分 离 交 易 可转 债
分 离 交 易 可转 债 ,上 市 日前 , 采 用 估 值 技术 分别对 债券 和 权 证 进 行 估 值 ; 自 上 市 日起 ,上 市 流 通的 债券 和 权 证分别 按 上述 7.4.4.5.1中的 相关方 法 进 行 估 值 。
7.4.4.6 金 融 资产和金 融 负债的 抵销
本基金 持 有的资 产 和承担的 负债 基本 为 金 融 资 产 和金 融 负债 。 当 本基金 依 法有 权 抵 销 债权债
务 且 交 易 双 方 准 备按 净 额结算 时 ,金 融 资 产 与 金 融 负债按 抵 销后 的 净 额 在资 产 负债 表 列 示 。
7.4.4.7 实收 基金
实 收 基金 为 对 外 发行基金份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣除 损 益平 准金分 摊 部 分 后 的 余 额 。由 于 基
金份 额 拆 分 引 起 的实 收 基金份 额变动 于 基金份 额 拆 分 日根据 拆 分 前 的基金份 额数 及确 定 的 拆 分 比
例 计 算 认列 。由 于 申购 和 赎回 引 起 的实 收 基金 变动 分别 于 基金 申购 确 认 日 及基金 赎回 确 认 日 认列 。
上述 申购 和 赎回 分别 包括 基金 转换 所 引 起 的 转入 基金的实 收 基金 增 加 和 转 出 基金的实 收 基金 减
少 。
7.4.4.8 损 益平准 金 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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损 益平 准金 包括 已实 现 平 准金和 未 实 现 平 准金。已实 现 平 准金 指 在 申购 或 赎回 基金份 额 时 , 申购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 分 配 的已实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 未 实 现 平 准金 指 在 申购 或 赎回 基金份 额 时 , 申购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现利 得 /(损失 )占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 损 益平 准金 于 基金 申购 确 认 日 或基金 赎回 确 认 日 认列 ,并 于期 末 全 额 转入 未 分 配利 润 /(累 计 亏 损 )。
7.4.4.9 收 入 /(损失 )的确 认 和计 量
股 票 投 资在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金股 利 扣除 由上 市 公司代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 。 债券 投 资在 持 有 期 间 应 取 得 的 按票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣除 在 适 用情况 下 由 债券 发行 企 业代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允价 值计 量且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允价 值 变动 确 认 为 公 允价
值 变动 损 益 ; 处 置时 其 公 允价 值 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ,其中 包括 从 公 允价 值 变动 损 益结 转 的 公 允价 值 累 计 变动额 。
应 收款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ,实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小 的 也
可 按 直线 法 计 算 。
7.4.4.10 费用 的确 认 和计 量
本基金的管理人报 酬 和托管 费 在 费 用 涵盖 期 间 按 基金合同 约 定 的 费 率 和 计 算方 法 逐 日 确 认 。
基金管理人的管理人报 酬 根据 《 鹏华中国 50 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 的 规定 按 基金资 产 净值 的 1.5%的年 费 率 逐 日计提 。
基金托管人的托管 费 根据 《 鹏华中国 50 开放式 证 券 投 资基金基金合同 》 的 规定 按 基金资 产 净值 的 0.25%的年 费 率 逐 日计提 。
其 他 金 融 负债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ,实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小
的 也 可 按 直线 法 计 算 。
7.4.4.11 基金 的收益 分配 政 策
每 份基金份 额 享 有同 等 分 配 权 ; 基金 当 年 收 益 先 弥补 上 一 年度 亏 损 后 , 方 可 进 行 当 年 收 益 分
配 ;如 果 基金 投 资 当 期出现 亏 损 , 则 不 进 行 收 益 分 配 ; 基金 收 益 分 配 后 基金份 额 净值 不 能 低 于 面
值 ; 在 符 合有 关 基金分 红 条 件 的 前提 下 ,基金 收 益 可 进 行分 配 , 但 若 成 立不 满 3 个 月 可 不 进 行 收
益 分 配 ; 本基金 收 益 分 配 采 用现 金 方式 ,基金份 额持 有人 可 选 择获 取 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 转 为
基金份 额 ; 若 基金份 额持 有人 未明示 选 择 , 则 视 为 选 择 了 获 取 现 金 红 利 方式 。
7.4.4.12 其他重要 的 会计 政 策 和会计 估 计 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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7.4.4.12.1计 量 属 性
本基金 除 特 别 说明 对金 融 资 产 和金 融 负债 采 用公 允价 值等作 为 计 量 属 性之 外 , 一 般 采 用 历 史 成 本 计 量 。
7.4.4.12.2重 要 会 计 估 计 及其 关 键 假 设
根据 本基金的 估 值原则 和中国证 监 会 允 许 的基金行 业 估 值 实 务 操 作 ,本基金确 定 以 下 类 别股
票 投 资和 债券 投 资的 公 允价 值 时采 用 的 估 值 方 法及其 关 键 假 设 如 下:
7.4.4.12.2.1对 于 特 殊 事 项 停牌 股 票 , 根据 中国证 监 会 公 告 [2008]38号 《 关 于 进 一 步 规 范 证
券 投 资基金 估 值业务 的 指 导意 见 》 ,本基金 采 用 《 中国证 券 业 协 会基金 估 值 工 作 小 组 关 于 停牌 股 票
估 值 的 参 考 方 法 》 提 供 的 指 数 收 益 法对重大 影响 基金资 产净值 的 特 殊 事 项 停牌 股 票估 值 ,通 过 停
牌 股 票 所 处 行 业 的行 业指 数变动 以大 致 反 映 市场 因 素 在 停牌 期 间 对 于 停牌 股 票 公 允价 值 的 影响 。 上述 指 数 收 益 法的 关 键 假 设 包括 所 选取 行 业指 数 的 变动 能 在重大 方 面 基本 反 映 停牌 股 票 公 允价 值 的 变动 , 停牌 股 票 的发行 者 在 停牌 期 间 的 各 项变 化 未 对 停牌 股 票 公 允价 值产 生 重大 影响 等 。
7.4.4.12.2.2 对 于 在 锁 定期 内的 非 公 开 发行股 票 , 根据 中国证 监 会基金 部 通 知 [2006]37号
《 关 于 进 一 步 加强 基金 投 资 非 公 开 发行股 票 风险 控制 有 关 问题 的通 知 》 , 若 在证 券 交 易 所 挂 牌 的同
一 股 票 的 市场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发行股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按估 值日 证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一
股 票 的 市场 交 易 收 盘 价估 值 ; 若 在证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的 市场 交 易 收 盘 价高 于 非 公 开 发行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 锁 定期 内已经 过 交 易 天 数占 锁 定期 内 总 交 易 天 数 的 比例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分确 认 为估 值 增 值 。
7.4.4.12.2.3 在银行 间 同 业 市场 交 易 的 债券 品 种 , 根据 中国证 监 会证 监 会 计 字 [2007]21号
《 关 于 证 券 投 资基金 执 行 <企 业 会 计 准 则 >估 值业务 及份 额 净值计 价 有 关 事 项 的通 知 》 采 用 估 值 技
术 确 定公 允价 值 。本基金 持 有的银行 间 同 业 市场债券按 现 金 流 量 折 现 法 估 值 , 具 体 估 值 模 型 、 参 数 及 结 果 由中 央 国 债 登 记 结算 有 限 责任 公司 独立 提 供 。
7.4.5 会计 政 策 和会计 估 计变 更 以 及 差错更正 的 说明
7.4.5.1 会计 政 策 变 更 的 说明
本基金本报告 期 没 有发 生 会 计 政 策 变 更 。
7.4.5.2 会计 估 计变 更 的 说明
本基金本报告 期 没 有发 生 会 计 估 计 变 更 。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告 期 没 有发 生 重大会 计 差 错 更 正 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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7.4.6 税 项
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128号 《 开放式 证 券 投 资基金有 关 税 收 问题 的通 知 》、 财 税 [2004]78号 《 关 于 证 券 投 资基金 税 收 政 策 的通 知 》 、 财 税 [2005]11号 《 关 于 调 整证 券 (股 票 )
交 易 印花 税税 率 的通 知 》 、 财 税 [2005]102号 《 关 于 股 息 红 利 个人所 得 税 有 关 政 策 的通 知 》 、 财 税 [2005]103号 《 关 于 股 权 分 置 试 点改 革 有 关 税 收 政 策 问题 的通 知 》、 财 税 [2005]107号 《 关 于 股 息
红 利 有 关 个人所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [2007]84 号 《 关 于 调 整证 券 (股 票 )交 易 印花 税税 率
的通 知 》、 财 税 [2008]1号 《 关 于 企 业 所 得 税若 干 优 惠 政 策 的通 知 》 及其 他相关 财 税 法 规 和实 务 操
作 , 主 要 税 项 列 示 如 下:
7.4.6.1以发行基金 方式 募 集 资金不 属 于 营 业 税 征收 范围 ,不 征收 营 业 税 。
7.4.6.2基金 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收 入 暂 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
7.4.6.3对基金 取 得 的 企 业 债券 利 息 收 入 ,由发行 债券 的 企 业 在 向 基金 派 发 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的个人所 得 税 , 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。对基金 取 得 的股 票 的股 息 、 红 利 收 入 ,由上 市 公司 在 向
基金 派 发股 息 、 红 利 时 暂减 按 50%计 入 个人 应 纳 税 所 得 额 , 依 照 现 行 税 法 规定 即 20%代 扣 代 缴 个人
所 得 税 , 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。
7.4.6.4基金 卖 出 股 票按 0.1%的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印花 税 , 买 入 股 票 不 征收 股 票 交 易 印花 税 。
7.4.6.5 基金 作 为 流 通股股 东 在股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通股股 东 支 付 的股份、 现 金
等 对 价 暂 免 征收 印花 税 、 企 业 所 得 税 和个人所 得 税 。
7.4.7 重要财务报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
活 期 存 款 334,315,596.57 331,986,236.69
定期 存 款 - -
其中 : 存 款 期限 1-3个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 : 334,315,596.57 331,986,236.69
7.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单 位 : 人 民币 元
本 期 末
2010年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 3,361,681,967.73 3,915,217,168.72 553,535,200.99 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 26 页 共 50 页
交 易 所 市场 27,259,357.28 32,237,339.20 4,977,981.92
银行 间 市场 307,324,200.00 301,170,000.00 -6,154,200.00
债券
合 计
334,583,557.28 333,407,339.20 -1,176,218.08
资 产 支持 证 券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合 计 3,696,265,525.01 4,248,624,507.92 552,358,982.91
上年度 末
2009年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 3,902,077,685.56 4,589,268,887.96 687,191,202.40
交 易 所 市场 13,883,996.49 15,424,375.00 1,540,378.51
银行 间 市场 199,348,600.00 199,340,000.00 -8,600.00 债券
合 计 213,232,596.49 214,764,375.00 1,531,778.51
资 产 支持 证 券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合 计 4,115,310,282.05 4,804,033,262.96 688,722,980.91
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产 /负债
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 负债( 2009年 :
同 ) 。
7.4.7.4 买入返售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项 买入返售 金 融 资产期 末 余 额
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 没 有 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额( 2009年 : 同 ) 。
7.4.7.4.2 期 末 买断 式 逆回购 交 易 中 取得 的债 券
本基金本报告 期 内 没 有 进 行 买 断 式 逆 回购 交 易( 2009年 : 同 )。
7.4.7.5 应 收 利息
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 收 活 期 存 款 利 息 76,253.13 60,056.46
应 收 定期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结算备 付 金 利 息 66,382.63 127,570.07
应 收 债券 利 息 9,503,913.77 201,648.05
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申购 款 利 息 - -鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 27 页 共 50 页
其 他 36.30 36.30
合 计 9,646,585.83 389,310.88
7.4.7.6 其他资产
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 未 持 有其 他 资 产 余 额( 2009年 : 同 )。
7.4.7.7 应付 交 易 费用
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
交 易 所 市场 应 付 交 易 费 用 4,702,632.35 3,734,304.32
银行 间 市场 应 付 交 易 费 用 - 1,300.00
合 计 4,702,632.35 3,735,604.32
7.4.7.8 其他 负债
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
应 付 券 商 交 易单元 保证金 1,500,000.00 750,000.00
应 付 赎回费 2,427.29 62,469.90
其 他 22,597.50 1,597.50
预 提 费 用 118,000.00 103,000.00
合 计 1,643,024.79 917,067.40
7.4.7.9 实收 基金
金 额单 位 : 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 项 目
基金份 额( 份 ) 账 面 金 额
上年度 末 2,863,508,935.10 2,863,508,935.10
本 期 申购 1,182,517,132.56 1,182,517,132.56
本 期 赎回 ( 以 “ -” 号 填 列 ) -1,388,860,379.01 -1,388,860,379.01
本 期 末 2,657,165,688.65 2,657,165,688.65
注 : 申购含红 利 再 投 、 转换入 份 额 , 赎回含转换 出 份 额 。
7.4.7.10 未 分配利润
单 位 : 人 民币 元
项 目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配利润 合 计
上年度 末 2,224,868,922.36 285,692,246.19 2,510,561,168.55
本 期利润 329,015,694.69 -136,363,998.00 192,651,696.69
本 期 基金份 额 交 易 产 生 的 变动数 -155,059,892.44 -50,508,850.49 -205,568,742.93
其中 : 基金 申购 款 977,330,633.87 29,255,660.92 1,006,586,294.79 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 28 页 共 50 页
基金 赎回 款 -1,132,390,526.31 -79,764,511.41 -1,212,155,037.72
本 期 已分 配利润 -406,313,307.52 - -406,313,307.52
本 期 末 1,992,511,417.09 98,819,397.70 2,091,330,814.79
7.4.7.11 存款 利息 收 入
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
活 期 存 款 利 息 收 入 2,039,135.76 1,977,673.32
定期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结算备 付 金 利 息 收 入 2,747,153.77 2,330,909.51
其 他 119,407.39 129,855.34
合 计 4,905,696.92 4,438,438.17
注 : 其 他 包括申购 款 利 息 收 入 ( 本 期 为 118,079.90元 ,上年度 可 比 期 间 为 128,543.87元) 以及
权 证交 收 价 差 保证金 利 息 收 入 ( 本 期 为 1,327.49元 ,上年度 可 比 期 间 为 1,311.47元) 。
7.4.7.12 股 票 投资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投资 收益 ——买卖 股 票差价 收 入
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
卖 出 股 票 成 交 总 额 9,264,140,987.96 9,736,578,722.70
减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 8,870,989,843.28 8,820,660,820.71
买卖 股 票 差 价 收 入 393,151,144.68 915,917,901.99
7.4.7.13 债 券投资 收益
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
卖 出 债券(债 转 股及 债券 到
期 兑付 ) 成 交 总 额
1,961,972,497.23 1,705,933,418.41
减 : 卖 出 债券(债 转 股及 债
券 到 期 兑付 ) 成 本 总 额
1,938,016,109.21 1,643,412,777.20
减 : 应 收 利 息 总 额 25,624,077.23 40,528,572.01
债券 投 资 收 益 -1,667,689.21 21,992,069.20
7.4.7.14 衍 生工 具 收益
本基金本报告 期 没 有发 生 衍 生 工 具 收 益 的 买卖 权 证 差 价 收 入 ( 2009年 : 同 ) 。
7.4.7.15 股利 收益
单 位 : 人 民币 元 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 29 页 共 50 页
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
股 票 投 资 产 生 的股 利 收 益 23,893,836.29 27,615,418.47
基金 投 资 产 生 的股 利 收 益 - -
合 计 23,893,836.29 27,615,418.47
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单 位 : 人 民币 元
项 目 名称
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
1.交 易 性金 融 资 产 -136,363,998.00 1,443,859,680.04
—— 股 票 投 资 -133,656,001.41 1,474,963,314.94
—— 债券 投 资 -2,707,996.59 -31,103,634.90
—— 资 产 支持 证 券 投 资 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证 投 资 - -
3.其 他 - -
合 计 -136,363,998.00 1,443,859,680.04
7.4.7.17 其他 收 入
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
基金 赎回费 收 入 3,212,015.05 2,690,211.63
其 他 18,578.20 -
合 计 3,230,593.25 2,690,211.63
7.4.7.18 交 易 费用
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
交 易 所 市场 交 易 费 用 27,119,133.15 29,786,672.53
银行 间 市场 交 易 费 用 15,350.00 8,900.00
合 计
27,134,483.15 29,795,572.53
7.4.7.19 其他 费用
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
审计 费 用 118,000.00 93,000.00
信 息披露 费 300,000.00 300,000.00
银行 划 汇 费 用 7,948.96 2,309.78
帐 户 维护 费 18,000.00 18,000.00
合 计 443,948.96 413,309.78 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 30 页 共 50 页
7.4.8 或 有事 项 、资产 负债 表日 后 事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无 。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事 项
无 。
7.4.9 关 联 方关 系
关 联 方名称 与 本基金的 关 系
鹏华基金管理有 限公司 基金管理人、基金 销售机 构
交通银行股份有 限公司 (“ 交通银行 ” ) 基金托管人、基金 代 销机 构
国 信 证 券 股份有 限公司 (“ 国 信 证 券 ” ) 基金管理人的股 东 、基金 代 销机 构
意大 利 欧 利 盛 资本资 产 管理股份 公司
(Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股 东
深圳 市 北 融 信投 资发 展 有 限公司 基金管理人的股 东
注 : 1、本报告 期 存在 控制 关 系 或其 他 重大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有发 生 变 化 。
2、 下 述 关 联 方 交 易 均 在 正 常 业务 范围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立。
7.4.10 本报告期及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单元进 行 的 交 易
本基金 2010年、 2009年 未 通 过 关 联 方 交 易单元 发 生 股 票 交 易 、 权 证交 易 、 债券 交 易 、 债券
回购 交 易 , 也 没 有发 生 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 业务 。
7.4.10.2 关 联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应
支 付 的管理 费
74,076,452.38 66,098,762.53
其中 : 支 付 给 销售
机 构 的 客 户 维护 费
13,437,356.65 12,874,933.45
注 :( 1)支 付 基金管理人鹏华基金管理有 限公司 的管理人报 酬 年 费 率 为 1.5%, 逐 日计提 , 按 月 支 付 。 日 管理 费 =前一日 基金资 产净值 × 1.5%÷ 当 年 天 数 。
( 2) 根据 《 开放式 证 券 投 资基金 销售费 用 管理 规定 》 ,基金管理人 依 据 销售机 构 销售 基金的保有 量 提 取 一定 比例 的 客 户 维护 费 , 用 以 向 基金 销售机 构支 付 客 户 服 务 及 销售 活 动 中 产 生 的 相关 费 用 ,
客 户 维护 费 从 基金管理 费 中 列 支 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 31 页 共 50 页
7.4.10.2.2 基金托管 费
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
当 期 发 生 的基金
应 支 付 的托管 费
12,346,075.38 11,016,460.42
注 : 支 付 基金托管人交通银行股份有 限公司 的托管 费 年 费 率 为 0.25%, 逐 日计提 , 按 月 支 付 。 日 托管 费 =前一日 基金资 产净值 × 0.25%÷ 当 年 天 数 。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银行 间同业市场的债 券 (含回购 )交 易
单 位 : 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
债券 交 易 金 额 基金 逆 回购 基金 正回购 银行 间 市场 交 易 的
各 关 联 方名称
基金 买 入 基金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息支 出
交通银行 113,231,384.89 329,346,884.92 - - - -
注 :( 1) 本基金 2009 年 没 有 与 关 联 方进 行银行 间 同 业 市场 的 债券( 含回购 ) 交 易 。
( 2) 与 关 联 方 之 间 通 过 银行 间 同 业 市场进 行的 债券( 含回购 ) 交 易 , 该 类 交 易 均 在 正 常 业务 中 按
一 般 商 业 条 款而 订 立。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内 基金管理人 运 用固 有资金投资本基金 的 情况
2010年及 2009年 ,本基金管理人 未投 资、 持 有本基金。
7.4.10.4.2 报告期 末 除 基金管理人 之 外 的 其他关 联 方投资本基金 的 情况
2010年 末 及 2009年 末 除 基金管理人之 外 的其 他关 联 方 没 有 投 资及 持 有本基金份 额 。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管 的 银行 存款余 额及 当 期产 生的 利息 收 入
单 位 : 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
关 联 方
名称
期 末 余 额 当 期利 息 收 入 期 末 余 额 当 期利 息 收 入
交通银行 334,315,596.57 2,039,135.76 331,986,236.69 1,977,673.32
注 : 本基金 用于 证 券 交 易结算 的资金通 过“ 交通银行基金托管 结算 资金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责任 公司 。本 期期 末 余 额 238,148,271.09 元 ,上年度 可 比 期 间 期 末 余 额
249,990,859.66元 。
7.4.10.6 本基金 在承销 期 内 参 与 关 联 方 承销 证券 的 情况 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 32 页 共 50 页
金 额单 位 : 人 民币 元
本 期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
基金在承 销 期 内 买 入
关 联 方名称 证 券 代 码 证 券名称 发行 方式
数 量 (单 位 : 股 ) 总 金 额
国 信 证 券 601288 农 业 银行 网 下 申购 3,717,041股 9,961,669.88
注 : 2009年本基金 没 有在承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 的证 券 。
7.4.11 利润分配情况
单 位 : 人 民币 元
序
号
权益
登 记 日
除 息 日
每 10份
基金份 额 分 红 数
现 金 形 式
发 放 总 额
再 投 资 形 式
发 放 总 额
本 期利润 分 配
合 计
备
注
1 2010年 12月 23日 2010年 12月 23日 1.600 198,871,579.12 207,441,728.40406,313,307.52
合 计 - - 1.600 198,871,579.12 207,441,728.40406,313,307.52
7.4.12 期 末( 2010年 12月 31日 ) 本基金持有 的 流 通 受 限证券
7.4.12.1 因认购新 发 /增发 证券 而于 期 末 持有 的 流 通 受 限证券
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 没 有 持 有 因 认购 新 发或 增 发 而流 通 受 限 的股 票 、 债
券 及 权 证。
7.4.12.2 期 末 持有 的 暂时停牌 等 流 通 受 限股 票
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 没 有 持 有 暂 时 停牌 的股 票 。
7.4.12.3 期 末债 券 正回购 交 易 中 作为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 没 有 从 事银行 间 市场债券 正回购 交 易 形 成 的 卖 出 回
购 证 券 款 。
7.4.12.3.2 交 易所市场债 券 正回购
截 至 本报告 期 末 2010年 12月 31日止 ,本基金 没 有 从 事证 券 交 易 所 市场债券 正回购 交 易 形 成 的 卖
出 回购 证 券 款 。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险 管理 政 策 和组 织架构
本基金 为 混合 型 证 券 投 资基金。本基金 投 资的金 融 工 具 主 要 包括 股 票 投 资、 债券 投 资及 权 证
投 资 等 。本基金在 日 常 经 营活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相关 的 风险 主 要 包括 信用风险 、 流 动 性 风险 及 市场 风险 。本基金的基金管理人 从 事 风险 管理的 主 要目标 是 争 取将 以上 风险 控制 在 限定 的鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 33 页 共 50 页
范围 之内, 使 本基金在 风险 和 收 益 之 间取 得 最 佳 的 平 衡 以实 现“风险 和 收 益相 匹 配” 的 风险 收 益
目标 。
本基金的基金管理人 致 力 于 全 面 内 部 控制体系 的 建 设 , 建 立 了 从 董事会 层面 到各 业务 部门 的
风险 管理 组 织架 构 。本基金的基金管理人在董事会 下 设 风险 控制 和合 规审计 委 员 会, 主 要 负 责 制
定 基金管理人 风险 控制 战 略 和 控制 政 策 、 协调 突 发重大 风险等 事 项 ; 督 察 长 负 责对基金管理人 各
业务 环节 合法合 规运作 进 行 监 督检 查 , 组 织 、 指 导基金管理人内 部监察稽 核 工 作 ,并 可 向 董事会 和中国证 监 会 直 接 报告 ; 在 公司 内 部 设 立独立的 监察稽 核 部 , 专 职 负 责对基金管理人 各 部门 、 各
业务 的 风险 控制 情况 进 行 督促 和 检 查 ,并 适时 提出 整 改 建 议 。
本基金的基金管理人对 于 金 融 工 具 的 风险 管理 方 法 主 要 是 通 过定 性分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风险产 生 的 可 能 损失 。 从 定 性分 析 的 角 度 出 发, 判 断 风险 损失 的 严 重 程 度和 出现 同 类 风
险 损失 的 频 度。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发, 根据 本基金的 投 资 目标 , 结 合基金资 产 所 运用 金 融 工
具 特征 通 过 特 定 的 风险 量 化 指标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报告,确 定风险 损失 的 限 度和 相 应 置 信 程 度,
及 时 可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ,并通 过 相 应决策 , 将 风险 控制 在 可 承 受 的 范围 内。
7.4.13.2 信 用 风 险
信用风险 是 指 基金在交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行合 约 责任,或 者 基金所 投 资证 券 的发行人
出现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期 本 息 等情况 ,导 致 基金资 产 损失 和 收 益变 化 的 风险 。
本基金的基金管理人在交 易 前 对交 易 对 手 的资 信 状 况 进 行 了 充 分的 评 估 。本基金的银行存 款
存 放 在本基金的托管行交通银行, 与 该 银行存 款 相关 的 信用风险 不重大。本基金在交 易 所 进 行的 交 易 均 以中国证 券 登 记 结算 有 限 责任 公司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 , 违 约 风险 可 能 性
很 小 ; 在银行 间 同 业 市场进 行交 易 前 均 对交 易 对 手 进 行 信用 评 估 并对证 券 交 割 方式进 行 限 制 以 控
制 相 应 的 信用风险 。
本基金的基金管理人 建 立 了信用风险 管理 流 程 ,通 过 对 投 资 品 种 信用等 级 评 估 来 控制 证 券 发 行人的 信用风险 , 且 通 过 分 散 化 投 资以分 散 信用风险 。 于 2010年 12月 31日 ,本基金 持 有的 信用
类债券占 基金资 产净值 的 比例为 0.68%( 2009年 12月 31日 : 0.29%) 。
7.4.13.3 流 动 性 风 险
流 动 性 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易程 度。本基金的 流 动 性 风险一 方 面 来自于 基金
份 额持 有人 可 随 时 要 求 赎回 其 持 有的基金份 额 , 另 一 方 面 来自于投 资 品 种 所 处 的交 易市场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法在 市场 出现 剧烈 波 动 的 情况 下 以合理的 价 格 变 现 。
针 对 兑付 赎回 资金的 流 动 性 风险 ,本基金的基金管理人 每 日 对本基金的 申购赎回 情况 进 行 严鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 34 页 共 50 页
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ,保 持 基金 投 资 组 合中的 可 用现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。本基金的基金管理 人在基金合同中 设 计了 巨 额 赎回 条 款 , 约 定 在 非 常 情况 下 赎回申 请 的 处 理 方式 , 控制 因 开放 申购 赎回 模 式 带 来 的 流 动 性 风险 ,有 效 保 障 基金 持 有人 利 益 。
针 对 投 资 品 种变 现 的 流 动 性 风险 ,本基金的基金管理人通 过 独立的 风险 管理 职 能 部门 设 定 流 动 性 比例 要 求 ,对 流 动 性 指标 进 行 持 续 的 监 测 和分 析 , 包括 组 合 持 仓 集 中度 指标 、 组 合在 短 时间 内 变 现 能 力 的 综 合 指标 、 组 合中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种比例 以及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种比例 等 。 本基金 投 资 于一 家 公司 发行的股 票市 值 不 超 过 基金资 产净值 的 10%, 且 本基金 与 由本基金的基金 管理人管理的其 他 基金共同 持 有 一 家 公司 发行的证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 10%。本基金所 持 大 部 分 证 券 在证 券 交 易 所上 市 ,其 余 亦 可 在银行 间 同 业 市场 交 易 , 因 此 除 附 注 7.4.12中 列 示 的 部 分基金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情况 外 ,其 余 金 融 资 产 均 能 以合理 价 格 适时 变 现 。 此 外 ,本 基金 可 通 过 卖 出 回购 金 融 资 产 方式 借 入 短 期 资金 应 对 流 动 性 需 求 ,其上 限一 般 不 超 过 基金 持 有的 债券 投 资的 公 允价 值 。
本基金所 持 有的 全 部 金 融 负债 的合 约约 定 到 期日 均 为 一 个 月 以内 且 不 计 息 , 可赎回 基金份 额 净值 ( 所有 者 权益) 无 固 定 到 期日 且 不 计 息 , 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的合 约 到 期现 金 流 量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 所 处市场 各 类价 格因 素 的 变动
而 发 生波 动 的 风险 , 包括 利 率 风险 、 外 汇 风险 和其 他价 格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风险 是 指 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 现 金 流 量 受市场 利 率 变动 而 发 生波 动 的 风险 。 利 率 敏感
性金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升 而 导 致 公 允价 值 下降 的 风险 ,其中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根据 市场 利 率 重 新定 价 时 对 于未来现 金 流 影响 的 风险 。
本基金 持 有的 利 率 敏感 性资 产 主 要 为 银行存 款 、 结算备 付 金及 债券 投 资 等 ,其 余 大 部 分金 融 资 产 和金 融 负债 不 计 息 , 因 此 本基金的 收 入 及经 营活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度上独立 于 市场 利 率
变 化 。本基金的基金管理人 定期 对本基金 面 临 的 利 率 敏感 性 缺口 进 行 监 控 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单 位 : 人 民币 元
本 期 末
2010年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不 计 息 合 计
资 产
银行存 款 334,315,596.57 - - -334,315,596.57鹏华中国 50混合 2010年度报告
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结算备 付 金 238,148,271.09 - - -238,148,271.09
存 出 保证金 103,913.63 - - 2,472,578.48 2,576,492.11
交 易 性金 融 资 产 301,170,000.00 12,787,951.0019,449,388.20 3,915,217,168.724,248,624,507.92
应 收 利 息 - - - 9,646,585.83 9,646,585.83
应 收 申购 款 - - - 3,746,961.83 3,746,961.83
其 他 资 产 - - - - -
资 产 总 计 873,737,781.29 12,787,951.0019,449,388.20 3,931,083,294.864,837,058,415.35
负债
应 付 证 券 清 算 款 - - - 73,071,637.12 73,071,637.12
应 付 赎回 款 - - - 2,071,399.20 2,071,399.20
应 付 管理人报 酬 - - - 5,885,033.55 5,885,033.55
应 付 托管 费 - - - 980,838.94 980,838.94
应 付 交 易 费 用 - - - 4,702,632.35 4,702,632.35
应 交 税 费 - - - 207,345.96 207,345.96
其 他负债 - - - 1,643,024.79 1,643,024.79
负债 总 计 - - - 88,561,911.91 88,561,911.91
利 率 敏感 度 缺口 873,737,781.29 12,787,951.0019,449,388.203,842,521,382.954,748,496,503.44
上年度 末
2009年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不 计 息 合 计
资 产
银行存 款 331,986,236.69 - - -331,986,236.69
结算备 付 金 249,990,859.66 - - -249,990,859.66
存 出 保证金 103,913.63 - - 5,481,041.28 5,584,954.91
交 易 性金 融 资 产 199,340,000.00 15,424,375.00 -4,589,268,887.964,804,033,262.96
应 收 利 息 - - - 389,310.88 389,310.88
应 收 申购 款 - - - 20,733,739.91 20,733,739.91
资 产 总 计 781,421,009.98 15,424,375.00 - 4,615,872,980.035,412,718,365.01
负债
应 付 赎回 款 - - - 25,695,897.73 25,695,897.73
应 付 管理人报 酬 - - - 6,961,153.67 6,961,153.67
应 付 托管 费 - - - 1,160,192.28 1,160,192.28
应 付 交 易 费 用 - - - 3,735,604.32 3,735,604.32
应 交 税 费 - - - 178,345.96 178,345.96
其 他负债 - - - 917,067.40 917,067.40
负债 总 计 - - - 38,648,261.36 38,648,261.36
利 率 敏感 度 缺口 781,421,009.98 15,424,375.00 - 4,577,224,718.675,374,070,103.65
注 : 表 中所 示 为 本基金资 产 及 负债 的 公 允价 值 ,并 按 照 合 约 规定 的 利 率 重 新定 价 日 或 到 期日 孰 早
者 予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险 的 敏感 性 分 析
于 2010 年 12 月 31 日 ,本基金 持 有的交 易 性 债券 投 资 公 允价 值 占 基金资 产 的 比例为鹏华中国 50混合 2010年度报告
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7.02%(2009年 12月 31日 : 4.00%), 因 此 市场 利 率 发 生 合理、 可 能 的 变动 时 ,对 于 本基金资 产净 值无 重大 影响 (2009年 12月 31日 : 同 )。
7.4.13.4.2外 汇 风 险
外 汇 风险 是 指 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因外 汇汇 率 变动 而 发 生波 动 的 风险 。本基
金的所有资 产 及 负债 以人 民币 计 价 , 因 此 无 重大 外 汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其 他价 格 风险 是 指 基金所 持 金 融 工 具 的 公 允价 值 或 未来现 金 流 量 因 除 市场 利 率 和 外 汇汇 率 以
外 的 市场价 格因 素 变动 而 发 生波 动 的 风险 。本基金 主 要投 资 于 证 券 交 易 所上 市 或银行 间 同 业 市场 交 易 的股 票 和 债券 ,所 面 临 的其 他价 格 风险来 源 于 单 个证 券 发行 主 体 自 身 经 营 情况 或 特 殊 事 项 的
影响 , 也 可 能 来 源 于 证 券市场 整 体波 动 的 影响 。
本基金的基金管理人在 构 建 和管理 投 资 组 合的 过 程 中, 采 用“自 上 而下 ” 的 策 略 ,通 过 对 宏 观 经 济 情况 及 政 策 的分 析 , 结 合证 券市场 运 行 情况 , 做 出 资 产配 置 及 组 合 构 建 的 决定 ; 通 过 对 单
个证 券 的 定 性分 析 及 定 量 分 析 , 选 择 符 合基金合同 约 定 范围 的 投 资 品 种进 行 投 资。本基金的基金 管理人 定期 结 合 宏观 及 微 观 环境 的 变 化 ,对 投 资 策 略 、资 产配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 , 来 主动 应
对 可 能 发 生 的 市场价 格 风险 。
本基金通 过投 资 组 合的分 散 化 降低 其 他价 格 风险 。本基金在 正 常 市场 状 况 下 ,股 票 投 资 比例
变动 范围是 基金资 产净值 的 30%~ 95%,国 债 投 资 比例变动 范围是 基金资 产净值 的 0%~ 70%,中 央
银行 票 据投 资 比例变动 范围是 基金资 产净值 的 0~ 50%,金 融 债 投 资 比例变动 范围是 基金资 产净值 的 0~ 50%, 企 业 债 投 资 比例变动 范围是 基金资 产净值 的 0~ 25%, 可转 债 投 资 比例变动 范围是 基金
资 产净值 的 0~ 25%, 此 外 ,本基金的基金管理人 每 日 对本基金所 持 有的证 券价 格 实 施 监 控 , 定期 运用 多 种 定 量 方 法对基金 进 行 风险 度 量 , 包括 VaR( Value at Risk) 指标等来 测 试 本基金 面 临 的
潜 在 价 格 风险 ,及 时 可 靠 地 对 风险 进 行 跟踪 和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险敞口
金 额单 位 : 人 民币 元
本 期 末
2010年 12月 31日
上年度 末
2009年 12月 31日
项 目
公 允价 值
占 基金资 产
净值 比例( %)
公 允价 值
占 基金资 产净
值 比例( %)
交 易 性金 融 资 产 -股 票 投 资 3,915,217,168.72 82.454,589,268,887.96 85.40
衍 生 金 融 资 产 - 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -鹏华中国 50混合 2010年度报告
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合 计 3,915,217,168.72 82.454,589,268,887.96 85.40
7.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感 性 分 析
除 业绩 比 较 基准以 外 的其 他市场变 量 保 持 不 变 假 设
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影响 金 额(单 位 : 人 民币 亿 元) 相关 风险 变 量 的 变动
本 期 末( 2010年 12月 31日 ) 上年度 末( 2009年 12月 31日 )
业绩 比 较 基准上 升 5% 增 加 约 1.71 增 加 约 2.08
业绩 比 较 基准 下降 5% 下降约 1.71 下降约 2.08
分 析
7.4.14 有 助 于 理 解 和分 析 会计报表 需 要说明 的 其他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不以 公 允价 值计 量 的金 融 工 具
不以 公 允价 值计 量 的金 融 资 产 和 负债主 要 包括 应 收款 项 和其 他 金 融 负债 ,其 账 面 价 值 与 公 允价 值
相 差很 小 。
(b) 以 公 允价 值计 量 的金 融 工 具
根据 在 公 允价 值计 量 中对 计 量 整 体 具 有重大意 义 的 最 低层 级 的 输 入 值 , 公 允价 值 层 级 可 分 为 :
第 一 层 级 : 相 同资 产 或 负债 在 活 跃 市场 上 (未 经 调 整 )的报 价 。
第二 层 级 : 直 接 (比 如 取 自 价 格 )或 间 接 (比 如 根据 价 格推 算 的 )可 观察 到 的、 除 第 一 层 级 中的 市场 报 价 以 外 的资 产 或 负债 的 输 入 值 。
第三 层 级 : 以 可 观察 到 的 市场数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的资 产 或 负债 的 输 入 值 (不 可 观察 输 入
值 )。
于 2010 年 12 月 31 日 ,本基金 持 有的以 公 允价 值计 量 的金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额为
3,947,454,507.92元 , 属 于 第二 层 级 的 余 额为 301,170,000.00元 , 无 属 于 第三 层 级 的 余 额 (2009
年 12月 31日 : 第 一 层 级 4,453,273,262.96元 ,第二 层 级 350,760,000.00元 , 无 第三 层 级 )。
对 于 持 有的重大事 项 停牌 股 票 ,本基金 将 相关 股 票 公 允价 值 所 属层 级 于 停牌 期 间 从 第 一 层 级 转入 第二 层 级 ,并 于复 牌 后 从 第二 层 级 转回 第 一 层 级 (2009年度 : 同 )。对 于 持 有的 非 公 开 发行股 票 , 本基金 于限 售 期 内 将 相关 股 票 公 允价 值 所 属层 级 列入 第二 层 级 ,并 于限 售 期 满 后 从 第二 层 级 转入 第 一 层 级 (2009年度 : 同 )。
(2) 除 公 允价 值 外 , 截 至 资 产 负债 表日 本基金 无 需 要说明 的其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投资组合报告
8.1 期 末 基金资产组合情况
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总 资 产 的 比例( %)
1 权益 投 资 3,915,217,168.72 80.94
其中 : 股 票 3,915,217,168.72 80.94
2 固 定 收 益 投 资 333,407,339.20 6.89
其中 : 债券 333,407,339.20 6.89
资 产 支持 证 券 - -
3 金 融 衍 生 品投 资 - -
4 买 入 返 售 金 融 资 产 - -鹏华中国 50混合 2010年度报告
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其中 : 买 断 式 回购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
5 银行存 款 和 结算备 付 金合 计 572,463,867.66 11.83
6 其 他 各 项 资 产 15,970,039.77 0.33
7 合 计 4,837,058,415.35 100.00
8.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投资组合
金 额单 位 : 人 民币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例( % )
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 237,745,295.25 5.01
B 采 掘 业 78,438,550.16 1.65
C 制 造 业 2,624,593,935.98 55.27
C0 食 品 、 饮 料
420,647,477.83 8.86
C1
纺织 、 服 装 、 皮毛 88,830,000.00 1.87
C2
木 材 、 家 具 45,855,013.68 0.97
C3
造 纸 、 印刷 - -
C4
石油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 480,021,995.74 10.11
C5
电子 - -
C6
金 属 、 非 金 属 425,382,863.68 8.96
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 773,522,356.83 16.29
C8
医药 、 生 物 制 品 390,334,228.22 8.22
C99
其 他 制 造 业 - -
D 电 力 、 煤气 及 水 的 生 产 和 供 应业 - -
E 建 筑 业 - -
F 交通 运 输 、 仓 储 业 23,074,602.62 0.49
G 信 息 技术 业 160,595,606.33 3.38
H 批 发和 零 售 贸 易 240,825,373.51 5.07
I 金 融 、保 险业 247,921,669.88 5.22
J 房 地 产业 170,352,134.99 3.59
K 社 会 服 务业 - -
L 传 播 与 文 化 产业 - -
M 综 合 类 131,670,000.00 2.77
合 计 3,915,217,168.72 82.45
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排 序的所 有股 票 投资明 细
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 数 量 ( 股 ) 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例( % )
1 000527 美 的 电 器 12,000,000 208,800,000.00 4.40
2 000418 小 天 鹅A 10,000,000 197,500,000.00 4.16
3 000792 盐 湖 钾肥 2,499,873 165,591,587.52 3.49
4 000858 五 粮 液 4,700,000 162,761,000.00 3.43 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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5 600036 招 商 银行 12,000,000 153,720,000.00 3.24
6 000963 华 东 医药 4,611,377 151,575,961.99 3.19
7 002250 联 化 科 技 3,607,937 147,925,417.00 3.12
8 600362 江 西 铜 业 3,099,916 140,023,205.72 2.95
9 600805 悦 达 投 资 9,000,000 131,670,000.00 2.77
10 600354 敦煌 种 业 3,500,000 127,050,000.00 2.68
11 600887 伊 利 股份 3,299,963 126,256,584.38 2.66
12 002086 东 方 海 洋 5,999,745 110,695,295.25 2.33
13 600823 世 茂 股份 7,599,845 102,673,905.95 2.16
14 002202 金 风 科 技 4,599,953 102,578,951.90 2.16
15 600079 人 福 医药 3,999,817 101,915,337.16 2.15
16 002032 苏 泊 尔 4,100,000 97,990,000.00 2.06
17 000513 丽珠 集 团 2,099,880 92,016,741.60 1.94
18 600380 健康 元 7,799,878 86,344,649.46 1.82
19 002065 东 华 软 件 2,799,949 86,154,430.73 1.81
20 601318 中国 平 安 1,500,000 84,240,000.00 1.77
21 000401 冀 东 水 泥 3,499,853 82,701,526.39 1.74
22 600352 浙江龙 盛 6,999,914 82,108,991.22 1.73
23 601808 中 海 油 服 3,071,204 78,438,550.16 1.65
24 600059 古 越 龙山 5,500,000 75,075,000.00 1.58
25 600498 烽火 通 信 1,799,835 74,441,175.60 1.57
26 600976 武汉健 民 3,150,000 71,977,500.00 1.52
27 600516 方 大 炭 素 4,999,921 70,048,893.21 1.48
28 002158 汉钟 精 机 1,900,000 68,400,000.00 1.44
29 002244 滨 江 集 团 5,999,843 67,678,229.04 1.43
30 002206 海 利 得 3,000,000 65,250,000.00 1.37
31 600066 宇 通 客 车 2,500,000 52,575,000.00 1.11
32 002419 天 虹 商 场 1,100,000 52,470,000.00 1.10
33 002029 七 匹 狼 1,500,000 49,560,000.00 1.04
34 600337 美 克 股份 4,313,736 45,855,013.68 0.97
35 000551 创 元 科 技 2,499,947 43,424,079.39 0.91
36 600439 瑞贝卡 3,000,000 39,270,000.00 0.83
37 002099 海 翔 药 业 1,600,000 38,080,000.00 0.80
38 000501 鄂武 商 A 1,999,968 36,779,411.52 0.77
39 000629 *ST钒钛 2,999,934 34,619,238.36 0.73
40 002050 三 花 股份 979,984 32,829,464.00 0.69
41 600559 老白 干 酒 769,373 28,966,893.45 0.61
42 600519 贵州茅台 150,000 27,588,000.00 0.58
43 002152 广 电 运 通 500,000 27,190,000.00 0.57 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 40 页 共 50 页
44 000582 北 海 港 1,799,891 23,074,602.62 0.49
45 600312 平高 电 气 1,500,000 20,445,000.00 0.43
46 000811 烟台冰轮 999,993 19,779,861.54 0.42
47 600458 时 代新 材 300,000 19,146,000.00 0.40
48 601288 农 业 银行 3,717,041 9,961,669.88 0.21
8.4 报告期 内 股 票 投资组合 的 重大变动
8.4.1 累 计 买入 金额 超 出期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股 票 明 细
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基金资 产净值 比例( % )
1 600362 江 西 铜 业 322,268,799.55 6.00
2 600036 招 商 银行 246,729,367.00 4.59
3 600519 贵州茅台 219,262,618.40 4.08
4 601318 中国 平 安 198,139,131.31 3.69
5 601169 北京 银行 197,074,057.83 3.67
6 000858 五 粮 液 184,076,792.68 3.43
7 600887 伊 利 股份 178,438,129.75 3.32
8 000800 一 汽轿车 172,855,989.52 3.22
9 000418 小 天 鹅A 165,628,464.31 3.08
10 000792 盐 湖 钾肥 155,747,244.93 2.90
11 601166 兴 业 银行 152,465,739.47 2.84
12 600823 世 茂 股份 142,288,143.59 2.65
13 600048 保 利 地 产 139,005,766.26 2.59
14 600015 华 夏 银行 138,901,708.23 2.58
15 000338 潍柴 动 力 138,419,657.72 2.58
16 000963 华 东 医药 136,931,936.49 2.55
17 002244 滨 江 集 团 136,073,122.06 2.53
18 600000 浦 发银行 135,549,249.50 2.52
19 600805 悦 达 投 资 134,633,692.32 2.51
20 601111 中国国 航 130,011,189.45 2.42
21 600354 敦煌 种 业 128,982,115.65 2.40
22 000880 潍柴 重 机 128,186,910.65 2.39
23 000729 燕 京 啤酒 126,092,367.10 2.35
24 601601 中国 太 保 121,583,402.00 2.26
25 000002 万
科 A 117,408,499.29 2.18
26 000527 美 的 电 器 116,370,803.67 2.17 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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27 002202 金 风 科 技 113,911,357.23 2.12
28 000778 新 兴铸 管 110,737,575.67 2.06
29 600050 中国 联 通 109,812,728.62 2.04
30 600289 亿 阳 信 通 109,742,346.51 2.04
注 : 买 入 金 额按 买 入 成 交金 额( 成 交 单价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 ,不 考虑 相关 交 易 费 用 。
8.4.2 累 计 卖 出金额 超 出期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股 票 明 细
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基金资 产净值 比例( % )
1 601169 北京 银行 420,740,984.78 7.83
2 000400 许 继 电 气 283,292,795.18 5.27
3 601318 中国 平 安 257,640,906.71 4.79
4 000001 深 发 展 A 250,282,768.15 4.66
5 000513 丽珠 集 团 225,536,150.72 4.20
6 600031 三 一 重 工 201,848,661.22 3.76
7 000729 燕 京 啤酒 194,303,181.06 3.62
8 600362 江 西 铜 业 190,008,165.98 3.54
9 600519 贵州茅台 187,332,521.75 3.49
10 000338 潍柴 动 力 181,986,718.22 3.39
11 000024 招 商 地 产 176,929,120.44 3.29
12 600016 民 生 银行 168,200,668.44 3.13
13 000800 一 汽轿车 157,213,482.91 2.93
14 600660 福 耀玻璃 155,919,397.47 2.90
15 600066 宇 通 客 车 150,833,641.18 2.81
16 600015 华 夏 银行 143,719,939.77 2.67
17 601111 中国国 航 142,859,415.05 2.66
18 600048 保 利 地 产 140,332,291.88 2.61
19 000880 潍柴 重 机 136,156,637.50 2.53
20 600858 银 座 股份 134,725,004.30 2.51
21 601601 中国 太 保 132,966,234.83 2.47
22 601699 潞安 环 能 129,748,185.14 2.41
23 600000 浦 发银行 129,700,470.38 2.41
24 000895 双 汇 发 展 126,854,764.78 2.36
25 600594 益 佰 制 药 125,358,147.44 2.33
26 601166 兴 业 银行 120,681,286.06 2.25
27 600376 首 开 股份 117,864,977.60 2.19
28 000999 华 润 三 九 117,485,537.17 2.19 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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29 600325 华发股份 115,040,112.86 2.14
30 002273 水 晶光 电 113,420,244.31 2.11
31 000568 泸州老窖 110,784,156.18 2.06
注 : 卖 出 金 额按 卖 出 成 交金 额( 成 交 单价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 ,不 考虑 相关 交 易 费 用 。
8.4.3 买入 股 票 的 成 本 总 额及 卖 出股 票 的收 入总 额
单 位 : 人 民币 元
买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 8,330,594,125.45
卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 9,264,140,987.96
注 : 买 入 股 票 成 本、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买卖 成 交金 额( 成 交 单价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 ,不 考虑 相
关 交 易 费 用 。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券投资组合
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 债券 品 种 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例( % )
1 国 家 债券 - -
2 央 行 票 据 301,170,000.00 6.34
3 金 融 债券 - -
其中 : 政 策 性金 融 债 - -
4 企 业 债券 11,735,506.60 0.25
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 可转 债 20,501,832.60 0.43
7 其 他 - -
8 合 计 333,407,339.20 7.02
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的 前 五 名 债 券投资明 细
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 债券 代 码 债券名称 数 量 ( 张 ) 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例( % )
1 0801047 08央 行 票 据 47 3,000,000 301,170,000.00 6.34
2 113002 工 行 转 债 164,630 19,449,388.20 0.41
3 126011 08石 化 债 131,830 11,735,506.60 0.25
4 128233 塔 牌 转 债 6,980 1,052,444.40 0.02
注 : 上述 债券 明细 为 本基金本报告 期 末持 有的 全 部债券 。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的所 有资产 支 持证券投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有资 产 支持 证 券 。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例 大 小 排名 的 前 五 名 权 证投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 权 证。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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8.9 投资组合报告 附注
8.9.1 报告 期 内本基金 投 资的 前 十 名 证 券 中 没 有发行 主 体被 监 管 部门 立 案 调 查 的、或在报告 编 制
日前一 年内 受 到 公 开 谴 责、 处罚 的股 票 。
8.9.2 报告 期 内本基金 投 资的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基金合同 规定 的 备 选 股 票 库 。
8.9.3 期 末 其他 各 项 资产 构成
单 位 : 人 民币 元
序 号 名称 金 额
1 存 出 保证金 2,576,492.11
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 9,646,585.83
5 应 收 申购 款 3,746,961.83
6 其 他 应 收款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 15,970,039.77
8.9.4 期 末 持有 的 处 于 转 股期 的 可 转换 债 券明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可转换 债券 。
8.9.5 期 末 前十名 股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说明
本基金本报告 期 末 前 十 名 股 票 中不存在 流 通 受 限情况 。
8.9.6投资组合报告 附注的 其他文 字描述 部 分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 , 投 资 组 合报告中 数 字分 项 之和 与 合 计 项 之 间 可 能 存在 尾 差 。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基金份额持有人 户 数及持有人 结构
份 额单 位 : 份
持 有人 结构
机 构 投 资 者 个人 投 资 者
持 有人 户 数 (户 )
户 均 持 有的 基金份 额
持 有份 额 占 总 份 额比例 持 有份 额 占 总 份 额比例
151,094 17,586.18 590,586,886.39 22.23% 2,066,578,802.26 77.77%
9.2 期 末 基金管理人 的 从 业 人 员 持有本开放式基金 的 情况
项 目 持 有份 额 总 数( 份 ) 占 基金 总 份 额比例
基金管理 公司 所有 从 业 人
员持 有本 开放式 基金
156,885.86 0.0059%
注 : 截 止 本报告 期 末 ,本基金管理人 从 业 人 员 投 资、 持 有本基金 符 合 相关 法律法 规 、中国证 监 会鹏华中国 50混合 2010年度报告
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规定 及 相关 管理 制 度的 规定 。
§ 10 开放式基金份额变动
单 位 : 份
基金合同 生效 日 ( 2004年 5月 12日 ) 基金份 额 总 额 2,444,882,321.46
本报告 期期 初 基金份 额 总 额 2,863,508,935.10
本报告 期 基金 总 申购 份 额 1,182,517,132.56
减 :本报告 期 基金 总 赎回 份 额 1,388,860,379.01
本报告 期 基金 拆 分 变动 份 额 -
本报告 期期 末 基金份 额 总 额 2,657,165,688.65
注 :总 申购 份 额 含红 利 再 投 、 转换入 份 额 ; 总 赎回 份 额 含转换 出 份 额 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金本报告 期 内 无 基金份 额持 有人大会 决 议 。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专 门 基金托管 部 门 的 重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事 变动
1、 因 原 董事 Francis Candylaftis先 生 提出 辞 去 本 公司 董事 职 务 , 根据 股 东 欧 利 盛 资本资 产 管理 股份 公司 推 荐 ,并经本 公司 2010年股 东 会会 议 审 议 ,同意由 Alessandro Varaldo先 生 担任本 公 司 董事, Francis Candylaftis先 生 不 再 担任本 公司 董事 职 务 。本 公司 已 于 2010年 3月 将 上述 变
更 事 项 报中国证 券监 督 管理 委 员 会 深圳 监 管 局 备 案 并在基金 更新招募书说明书 中 披露 。
2、 因 原 董事 Ciro Beffi先 生 辞 去 本 公司 董事 职 务 , 原 监 事 Pierre Bouchoms先 生 辞 去 本 公司 监 事 职 务 , 根据 股 东 欧 利 盛 资本资 产 管理股份 公司 推 荐 ,并经本 公司 2010年第三 次 临 时 股 东 会会 议
审 议 ,同意由 Massimo Mazzini先 生 担任本 公司 董事, Ciro Beffi先 生 不 再 担任本 公司 董事 职 务 ;
由 Andrea Vismara先 生 担任本 公司 监 事, Pierre Bouchoms先 生 不 再 担任本 公司 监 事 职 务 。本 公 司 已 于 2010年 11月 将 上述董事、 监 事任 免 的有 关 材 料报中国证 券监 督 管理 委 员 会 深圳 监 管 局 备 案 并在基金 更新招募书说明书 中 披露 。
11.2.2基金托管人交通银行股份有 限公司 的基金托管 部门 本报告 期 内 无 重大人事 变动 。
11.3 涉 及基金管理人、基金财产、基金托管 业 务 的 诉讼
本报告 期无 涉 及对 公司运 营 管理及基金 运作产 生 重大 影响 的, 与 本基金管理人、基金 财产 、基金 托管 业务 相关 的 诉讼 事 项 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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11.4 基金投资 策略的 改 变
本基金本报告 期 基金 投 资 策 略 未 改变 。
11.5 为 基金 进 行审计 的 会计 师 事务 所 情况
本报告 期 内 未 改 聘 为 本基金 审计 的会 计师 事 务 所。本年度 支 付 给 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所有 限
公司审计 费 用 118,000.00 元 , 该 审计 机 构 已 提 供 审计 服 务 的连 续 年 限 为 7年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
本基金管理人、基金托管人的托管 业务 部门 及其 高级 管理人 员 在报告 期 内 未 受 到 任 何 稽查 或 处罚 。
11.7基金 租 用 证券公司交 易 单元 的 有关情况
11.7.1 基金 租 用 证券公司交 易 单元进 行股 票 投资及 佣 金 支 付 情况
金 额单 位 : 人 民币 元
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
券 商 名称
交 易单 元数 量
成 交金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比例
备 注
上 海 证 券 1 - - - - -
国 泰君安 1 - - - - -
安 信 证 券 1 2,903,455,323.38 16.53% 2,359,082.57 16.09% 本报告 期新 增
海 通证 券 1 2,771,545,594.95 15.78% 2,355,799.10 16.07% -
银 河 证 券 1 2,638,706,227.55 15.03% 2,143,966.78 14.62% -
湘 财 证 券 1 2,414,895,438.63 13.75% 2,052,650.26 14.00% 本报告 期新 增
华 泰 联 合证 券 1 1,837,733,993.79 10.47% 1,562,022.41 10.65% -
方 正 证 券 2 1,748,840,610.75 9.96% 1,486,513.24 10.14% 本报告 期 撤 销 1个
华 泰 证 券 1 1,454,836,255.30 8.29% 1,236,607.14 8.43% -
长 城 证 券 1 677,554,416.34 3.86% 550,519.10 3.75% -
渤 海 证 券 1 358,585,294.25 2.04% 291,354.91 1.99% 本报告 期新 增
中 信 证 券 1 353,260,935.56 2.01% 287,026.68 1.96% -
东 莞 证 券 1 348,924,838.23 1.99% 296,583.66 2.02% -
广 发证 券 1 51,452,359.40 0.29% 41,805.10 0.29% 本报告 期新 增
注 : 交 易单元 选 择 的 标 准和 程序 :
1. 基金管理人 负 责 选 择 代 理本基金证 券 买卖 的证 券 经 营 机 构 , 使 用 其交 易单元 作 为 基金的 专 用 交 易单元 , 选 择 的 标 准 是 :
( 1) 实 力 雄 厚 , 信 誉 良好 , 注册 资本不 少 于 3 亿 元 人 民币;
( 2) 财务 状 况 良好 , 各 项 财务指标 显 示公司 经 营 状 况 稳 定 ;
( 3) 经 营 行 为 规 范 , 最 近 二年 未 发 生 重大 违 规 行 为 而 受 到 中国证 监 会 处罚 ; 鹏华中国 50混合 2010年度报告
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( 4) 内 部 管理 规 范 、 严格 , 具 备 健 全 的内 控制 度,并 能 满 足 基金 运作 高 度保 密 的 要 求 ;
( 5) 具 备 基金 运作 所 需 的 高 效 、 安 全 的通 讯 条 件 ,交 易 设施 符 合 代 理本基金 进 行证 券 交 易 的 需 要 , 并 能 为 本基金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ;
( 6) 研究 实 力 较 强 ,有 固 定 的 研究 机 构 和 专门 的 研究 人 员 , 能 及 时 为 本基金 提 供 高 质 量 的 咨询 服
务 。
2. 选 择 交 易单元 的 程序 :
我 公司根据 上述 标 准, 选 定 符 合 条 件 的证 券 公司作 为租 用 交 易单元 的对 象 。 我 公司投 研 部门 定期 对所 选 定 的证 券 公司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 , 评 比 内容 包括 : 提 供 研究 报告 质 量 、 数 量 、及 时 性及 提 供 研究 服 务 主动 性和 质 量 等情况 ,并 依 据 评 比结 果 确 定 交 易单元 交 易 的 具 体 情况 。 我 公司 在 比
较 了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财务 状 况 、经 营 状 况 、 研究 水 平 后 ,分别 向 国 泰君安 证 券 股份有 限公司 、 长 城 证 券 有 限 责任 公司 、 海 通证 券 股份有 限公司 、 方 正 证 券 股份有 限公司 、中国银 河 证 券 股份有 限公司 、华 泰 证 券 股份有 限公司 、上 海 证 券 有 限 责任 公司 、 东 莞 证 券 有 限 责任 公司 、中 信 证 券 股 份有 限公司 、华 泰 联 合证 券 有 限 责任 公司 租 用 交 易单元 作 为 基金 专 用 交 易单元 ,并 从 2004 年分
别 开 始陆 续 使 用 。 2010年 新 增 安 信 证 券 股份有 限公司 、 湘 财 证 券 有 限 责任 公司 、 渤 海 证 券 股份有 限公司 、 广 发证 券 股份有 限公司 交 易单元 作 为 基金 专 用 交 易单元 , 撤 销 方 正 证 券 股份有 限公司一 个交 易单元 作 为 基金 专 用 交 易单元 。本报告 期 内上述其 他 交 易单元 未 发 生 变 化 。
11.7.2 基金 租 用 证券公司交 易 单元进 行其他证券投资 的 情况
金 额单 位 : 人 民币 元
债券 交 易 债券 回购 交 易 权 证交 易
券 商 名称
成 交金 额
占 当 期 债券
成 交 总 额 的
比例
成 交金 额
占 当 期 债券 回 购 成 交 总 额 的 比例
成 交金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比例
上 海 证 券 - - - - - -
国 泰君安 - - - - - -
安 信 证 券 - - - - - -
海 通证 券 - -800,000,000.00 100.00% - -
银 河 证 券 - - - - - -
湘 财 证 券 - - - - - -
华 泰 联 合证 券 4,373,670.00 100.00% - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
华 泰 证 券 - - - - - -
长 城 证 券 - - - - - -鹏华中国 50混合 2010年度报告
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渤 海 证 券 - - - - - -
中 信 证 券 - - - - - -
东 莞 证 券 - - - - - -
广 发证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序
号
公 告事 项 法 定 披露方式 法 定 披露 日期
1
鹏华基金管理有 限公司 关 于 参 与 交通银行 网 上银行基金
申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 4日
2
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金 参 与邮 政 储 蓄
银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 4日
3
鹏华基金管理有 限公司 关 于 增 加 东 兴 证 券 股份有 限公司
为 旗 下 开放式 基金 代 销机 构 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 5日
4
关 于 鹏华基金管理有 限公司 旗 下 部 分 开放式 基金 继 续 参
与 湘 财 证 券 有 限 责任 公司 网 上 定期定 额 申购费 率 优 惠 活
动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 1月 7日
5
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金 参 与 浦 发银行
电子 渠 道 基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 8日
6
鹏华基金管理有 限公司 关 于 参 与深圳 发 展 银行 开展 的基
金 定投 申购费 率 优 惠 推 广 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 18日
7
鹏华基金管理有 限公司 关 于 参 与深圳 发 展 银行 网 上银行
和 电话 银行基金 申购费 率 优 惠 调 整 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 18日
8 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2009年第 四 季 度报告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 22日
9
鹏华 关 于 调 整 旗 下 开放式 基金 网 上 直 销 定期定 额 投 资 申
购 金 额 下 限 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 1月 25日
10
鹏华基金管理有 限公司 关 于 向 中国 工 商 银行 借 记 卡 持 卡 人 开 通基金 网 上交 易 直 销 业务 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 2月 9日
11
鹏华基金管理有 限公司 关 于 调 整 旗 下 开放式 证 券 投 资基
金 转换 业务规则 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 3月 12日
12 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2009年年度报告 摘 要
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 3月 31日
13
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分 开放式 基金 参 与 中
国 工 商 银行个人 电子 银行基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 1日
14
鹏华基金管理有 限公司 关 于 参 与 上 海 银行 网 上银行基金
申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 1日
15
鹏华基金管理有 限公司 关 于 在 农 业 银行 开 通 旗 下 开放式
基金 转换 业务 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 6日
16
鹏华基金管理有 限公司 关 于提 醒 投 资 者 谨 防 假 冒 我 公司
名 义 进 行 非 法证 券 活 动 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 9日
17
鹏华基金管理有 限公司 关 于 在 浦 发银行 开 通 旗 下 部 分 开
放式 基金 定期定 额 投 资 业务 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 9日 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 48 页 共 50 页
18 鹏华基金管理有 限公司 关 于 设 立 武汉 分 公司 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 20日
19
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的股 票 停牌 后
估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 21日
20 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2010年第 一 季 度报告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 21日
21
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的股 票 停牌 后
估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 28日
22
鹏华基金管理有 限公司 关 于 继 续 参 与深圳 发 展 银行 开展
的基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 4月 30日
23
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的 停牌 股 票 复
牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 5月 6日
24
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的 停牌 股 票 复
牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 5月 8日
25
鹏华基金管理有 限公司 关 于 向 交通银行 借 记 卡 持 卡 人 开
通基金 网 上交 易 直 销 业务 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 5月 24日
26 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 更新 的 招募说明书 摘 要
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 6月 24日
27
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金在华 夏 银行 开
通 定投 和 转换 业务 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 6月 28日
28
鹏华基金管理有 限公司 关 于新 增 华 夏 银行 为 旗 下 部 分基
金 代 销机 构 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 6月 28日
29
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金 继 续 参 与邮 政
储 蓄 银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 6月 30日
30
鹏华基金管理有 限公司 关 于 参 与 交通银行 网 上银行基金
申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 6月 30日
31
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的股 票 停牌 后
估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 6月 30日
32
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的股 票 停牌 后
估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 7月 1日
33 鹏华基金管理有 限公司 北京 分 公司 搬迁 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 7月 9日
34
关 于 鹏华基金管理有 限公司 旗 下 部 分基金 申购 中国 农 业 银行股份有 限公司 首次 公 开 发行 A股的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 7月 10日
35 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2010年第 2季 度报告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 7月 19日
36
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的 停牌 股 票 复
牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 7月 27日
37
鹏华基金管理有 限公司 关 于 继 续 参 与 上 海 银行 网 上银行
基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 7月 31日
38
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的股 票 停牌 后
估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 8月 3日
39
鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2010年 半 年度报告 摘 要
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 8月 27日 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 49 页 共 50 页
40
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的 停牌 股 票 复
牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 9月 3日
41
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的 停牌 股 票 复
牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 9月 3日
42
关 于 旗 下 基金 持 有的股 票 停牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性
公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 10月 20日
43 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2010年第 3季 度报告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 10月 27日
44
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 基金 持 有的 停牌 股 票 复
牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提示 性 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 10月 30日
45 鹏华基金管理有 限公司 关 于 设 立 广州 分 公司 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 11月 12日
46 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 更新 的 招募说明书 摘 要
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 20日
47
鹏华基金管理有 限公司 关 于 开 通 开放式 基金 网 上 直 销 第 三 方支 付 业务 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 21日
48
鹏华基金管理有 限公司 关 于 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资
基金 2010年分 红 预 案 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 21日
49
鹏华基金管理有 限公司 关 于 继 续 参 与 上 海 银行 网 上银行
基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 29日
50
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金 参 与 工 行
“ 2011倾 心 回 馈 ” 基金 定投 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 30日
51
鹏华基金管理有 限公司 关 于 参 与 交通银行基金 申购费 率
优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 31日
52
鹏华基金管理有 限公司 关 于 调 整 旗 下 开放式 证 券 投 资基
金 定期定 额 投 资 业务 最 低 申购 金 额 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 31日
53
鹏华基金管理有 限公司 关 于 继 续 参 与深圳 发 展 银行 开展
的基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 31日
54
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金 参 与 浙 商 银行
开展 的 网 上银行 申购 和 定期定 额 申购费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
2010年 12月 31日
55
鹏华基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分基金 继 续 参 与邮 政
储 蓄 银行 网 上银行基金 申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中国证 券 报 》 、《 上 海
证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 2010年 12月 31日
§ 12 备查文件目录
12.1备查文件目录
( 一 )《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金基金合同 》;
( 二 ) 《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金托管 协 议 》;
( 三 ) 《 鹏华中国 50开放式 证 券 投 资基金 2010年年度报告 》( 原 文) 。 鹏华中国 50混合 2010年度报告
第 50 页 共 50 页
12.2存 放 地点
深圳 市 福田区福 华三 路 168号深圳 国 际商 会中 心 第 43层 鹏华基金管理有 限公司 。
12.3查 阅 方式
投 资 者 可 在基金管理人 营 业 时间 内 免 费 查 阅 , 也 可 按工 本 费购 买 复 印 件 ,或通 过 本基金管理
人 网 站 ( http: //www.phfund.com.cn)查 阅 。
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鹏华基金管理有 限公司
2011年 3月 29日