国泰沪深 300指数证券投资基金
2010年年度报告
2010 年 12月 31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十六日
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3月 21 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见
的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2010 年 1 月 1日起至 2010 年 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................4
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
3.3
过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................8
§4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .....................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...............................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................12
§5 托管人报告.......................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................13
§6 审计报告...........................................................................................................................13
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................13
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................14
6.3 审计意见...........................................................................................................................14
§7 年度财务报表...................................................................................................................15
7.1 资产负债表.......................................................................................................................15
7.2 利润表...............................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................17
7.4 报表附注...........................................................................................................................18
§8 投资组合报告...................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ...............................40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......51
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................51
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8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................51
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................52
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................52
§11 重大事件揭示...................................................................................................................53
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................53
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................54
11.8 其他重大事件...................................................................................................................55
§12 备查文件目录...................................................................................................................56
12.1 备查文件目录...................................................................................................................56
12.2 存放地点...........................................................................................................................56
12.3 查阅方式...........................................................................................................................56
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰沪深 300 指数证券投资基金
基金简称 国泰沪深 300 指数
基金主代码 020011
交易代码
020011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 11月 11 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 12,137,903,510.51 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方
法， 通过严格的投资约束和数量化风险控制手段，
力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之
间的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深
300 指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为以完全复制为目标的指数基金，按照成
份股在沪深300 指数中的基准权重构建指数化投
资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配
股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和
赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响
时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，以
便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准
90%×沪深 300 指数收益率+10%×银行同业存款
收益率。
风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 李峰 唐州徽
联系电话 021-38561600转 010-66594855 信息披露负责人
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
（021）38569000，400-888-86
88
95566
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传真 021-38561800 010-66594942
注册地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 陈勇胜 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号
楼普华永道中心11楼
注册登记机构 国泰基金管理有限公司登记注册中心
上海市世纪大道100号上海环球金融中心
39楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009年 2008年
本期已实现收益 -196,619,159.08 -648,382,867.66 -886,151,349.65
本期利润 -737,182,216.69 2,773,441,355.65 -4,203,832,542.59
加权平均基金份额本期利
润
-0.0639 0.3004 -0.6199
本期加权平均净值利润率 -10.31% 49.36% -101.37%
本期基金份额净值增长率 -11.67% 89.60% -62.61%
3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
期末可供分配利润 -859,441,068.15 132,834,087.78 -2,273,966,327.89
期末可供分配基金份额利
润
-0.0708 0.0120 -0.3234
期末基金资产净值 7,620,417,954.04 7,840,866,190.46 2,638,533,199.45
期末基金份额净值 0.628 0.711 0.375
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3.1.3 累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末
基金份额累计净值增长率 -37.13% -28.82% -62.45%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 5.90% 1.67% 6.00% 1.59% -0.10% 0.08%
过去六个月 20.77% 1.47% 19.85% 1.39% 0.92% 0.08%
过去一年 -11.67% 1.50% -11.03% 1.43% -0.64% 0.07%
过去三年 -37.39% 2.16% -36.91% 2.09% -0.48% 0.07%
自基金合同
生效起至今
-37.13% 2.10% -33.51% 2.08% -3.62% 0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
国泰沪深 300 指数证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007 年 11 月 11 日至 2010 年 12 月31 日）
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注：本基金的合同生效日为 2007 年 11 月 11 日，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配
置比例符合合同约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰沪深 300 指数证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
注：2007 年计算期间为基金合同生效日 2007 年11月 11 日至 2007 年 12 月31 日。
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金成立至今尚未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准
的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，
并在北京和深圳设有分公司。
截至 2010 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：金泰证券投资基
金、金鑫证券投资基金、国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金（创新型封闭式基金） ，
以及 14 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包
括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金） 、国泰金
马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、
国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投
资基金转型而来） 、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由
国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来） 、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股
票型证券投资基金、 国泰中小盘成长股票型证券投资基金 （LOF） （由金盛证券投资基金转型而来） 、
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF） 。另外，本基金
管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社
保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008
年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司
之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内
少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理
业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日
证券从业
年限
说明
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
9
期
刘翔
本基金的
基金经
理，国泰
纳斯达克
100 指数
（QDII）
的基金经
理
2009-03-12 - 5
硕士研究生。 曾就职于中国海员
对外技术服务公司深圳分公司、
Sprint AAA 公司、美国通用电
气公司、 深圳中兴通讯股份有限
公司，2005 年 8 月至 2007 年 7
月在标准普尔信息服务公司任
资深分析师， 2007年7月至2007
年 12 月在招商基金管理有限公
司任高级信用分析师。2007 年
12 月加盟国泰基金管理有限公
司，任高级策略分析师，2009
年3月起任国泰沪深300指数的
基金经理，2010 年 4 月起兼任
国泰纳斯达克 100 指数（QDII）
的基金经理。
章赟
本基金的
基金经理
助理
2010-03-16 - 4
博士研究生， 2006年3月至2007
年 3 月在天狮集团全球投资中
心任数量金融分析师， 2007年5
月至 2008 年 4 月在平安资产管
理公司任量化投资经理。2008
年 4 月加盟国泰基金管理有限
公司，任金融分析师，2010 年3
月起任国泰沪深 300 指数的基
金经理助理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基
金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《基金管理公司公平交
易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、
勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持
有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金
合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、
完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
10
对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有
效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相
关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，
确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在截止 2010 年 12 月 31 日的本报告期内，基金单位净值从 0.711 元下跌到 0.628 元，下降
11.67%；基金份额从 110.33 亿份上升到 121.38 亿份，增长 10.02%；基金净资产从 78.41 亿元下
降至 76.20 亿元，下降 2.82%。
2010 年全年，沪深 300指数的走势呈现“两头高，中间低”的格局。上半年，因对国际经济
复苏不确定性的担忧以及市场对资金面趋紧的预期， 沪深 300 指数从 3575.68 下跌至 6 月 30 日收
盘的 2563.07，跌幅达 28.32%。下半年，随着美联储第二次量化宽松政策的推出以及权重股估值
修复的进程，沪深 300股指在十月份出现大幅反弹，并随后进入振荡盘整，全年收于 3128.26点。
全年跌幅为 12.51%。
本报告期内，沪深 300 指数经历了较大的涨跌幅波动。在此期间，我们谨慎地保持股票资产
仓位，位于相对中位水平。在交易策略上，我们全面跟踪沪深 300 指数，日内组合指令按照交易
时间平均分单交易执行，减少交易冲击成本。报告期内，本基金组合状况跟踪效果如下：
（1）日跟踪偏差 TD平均为-0.00226%，范围在-0.3383%至 0.2713%之间；
（2）截至报告日，年化跟踪误差 TE稳定在 0.08%。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
11
跟踪误差 TE 低于基金合同规定的 0.35%。TD 和 TE 变化相对稳定，表明本基金所采用的跟
踪交易技术稳定可靠。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金 2010 年度净值增长率为-11.67%，同期业绩比较基准为-11.03%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在 2010 年第四季度，对通货膨胀的担忧及对货币紧缩政策的预期，造成了市场的振荡回调。
我们预期，2011 年的经济和政策环境比 2010 会有相对改善，较低的估值为 A股市场提供了较为
安全的边际。
我们愿与投资者共享以下源自中证指数公司的最新数据，以增加投资者对沪深 300 指数的进
一步了解。
沪深 300 指数选择成交金额位于前 50％的上市公司中总市值排名前 300 名的股票组成样本
股。因此沪深 300 指数的样本股代表了沪深两市 A股市场的核心优质资产，成长性强，估值水平
低，其在整体经营业绩和估值水平方面对投资者具有很强的吸引力。
沪深 300 指数样本股为各行业龙头企业、竞争力强。沪深 300 指数的成份股大都是各行业的
龙头企业，这些公司治理结构良好、经营管理能力突出、核心竞争力强、资产规模大、经营业绩
好、产品品牌广为人知，如中国平安、中信证券、中国石油、中国联通、贵州茅台、中国神华、
招商银行、长江电力等。它们均是与国计民生密切相关的支柱型产业，并且在资源、市场占有率、
国家产业扶持政策等方面享有优势。从长远来看，这些具有增长潜力和竞争优势的蓝筹公司，是
国民经济的中流砥柱，并将引领中国经济的发展和证券市场的走势，为投资者的长期投资提供参
考。
以本报告期末的统计，沪深 300 指数总市值占沪深市场比例达到 68.16%。最近一年沪深 300
指数成份股分红总额为 3633.38 亿元，占沪深 A股上市公司分红总额的 90.11%。按照 2010年 12
月 31 日收盘价计算，沪深 300 指数动态市盈率为 15.54 倍，较沪深 A 股平均水平低 22.65%。与
国际主要成熟市场的估值水平接近，处于 A股估值的合理区间的底部。
我们坚信沪深指数 300成分股代表了中国经济中最有价值的核心资产部分，而这些股票的长
期增长空间是不言而喻的。基于长期投资、价值投资的理念，投资者可积极利用沪深 300 指数基
金这一优良的资产配置工具，把握中国经济长期增长的机会。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内
部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和
公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时
发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时
发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完
善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检
查执行情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，
提升员工的诚信规范和风险责任意识。
2011 年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和
风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产
的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人按照相关法律法规规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度及
流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允
与合理。报告期内相关基金估值政策由普华永道会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行
进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究
方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经
理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不
存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
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的利润。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对国泰沪深 300 指数证券投
资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2011)第 20267 号
国泰沪深 300 指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的国泰沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“国泰沪深 300 指数基金”)
的财务报表，包括 2010 年 12月 31 日的资产负债表、 2010 年度的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表是国泰沪深 300 指数基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
14
责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督
管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了国泰沪
深 300 指数基金 2010 年 12月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 陈宇
张振波
上海市卢湾区湖滨路 202 号企
业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2011-03-24
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
15
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
报告截止日：2010年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 226,047,974.36 403,014,197.27
结算备付金
2,776,274.25 1,823,189.99
存出保证金
757,043.00 1,171,999.70
交易性金融资产
7.4.7.
2
7,389,689,809.53 7,582,386,877.76
其中：股票投资
7,162,441,809.53 7,373,678,461.76
基金投资
--
债券投资
227,248,000.00 208,708,416.00
资产支持证券投资
--
衍生金融资产
7.4.7.
3
--
买入返售金融资产
7.4.7.
4
--
应收证券清算款
8,015,070.74 15,029,030.71
应收利息
7.4.7.
5
2,440,053.97 3,710,485.53
应收股利
--
应收申购款
2,569,369.40 87,892,383.77
递延所得税资产
--
其他资产
7.4.7.
6
- 17,069.97
资产总计
7,632,295,595.25 8,095,045,234.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
7.4.7.
3
--
卖出回购金融资产款
- 200,800,000.00
应付证券清算款
- 12,809,610.30
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
16
应付赎回款
3,865,734.81 31,439,510.85
应付管理人报酬
3,292,214.60 3,172,433.27
应付托管费
658,442.93 634,486.65
应付销售服务费
--
应付交易费用
7.4.7.
7
2,021,502.88 1,634,048.02
应交税费
652,003.80 652,003.80
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债
7.4.7.
8
1,387,742.19 3,036,951.35
负债合计
11,877,641.21 254,179,044.24
所有者权益：
实收基金
7.4.7.
9
8,479,859,022.19 7,708,032,102.68
未分配利润
7.4.7.
10
-859,441,068.15 132,834,087.78
所有者权益合计
7,620,417,954.04 7,840,866,190.46
负债和所有者权益总计
7,632,295,595.25 8,095,045,234.70
注： 报告截止日 2010 年 12 月 31 日， 基金份额净值 0.628 元， 基金份额总额 12,137,903,510.51
份。
7.2 利润表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日至 2010 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年1月1日至2010年12
月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12
月31日
一、收入
-682,707,486.37 2,817,871,589.22
1.利息收入
6,706,873.10 4,879,268.34
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,035,603.85 2,453,672.24
债券利息收入
4,647,274.79 2,425,596.10
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
23,994.46 -
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-152,262,781.14 -617,229,598.71
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -218,113,832.12 -662,583,155.83
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
17
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 -1,014,339.09 -755,160.54
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 --
股利收益 7.4.7.15 66,865,390.07 46,108,717.66
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
-540,563,057.61 3,421,824,223.31
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
3,411,479.28 8,397,696.28
减：二、费用
54,474,730.32 44,430,233.57
1．管理人报酬
35,712,710.31 27,703,895.79
2．托管费
7,142,542.08 5,540,779.21
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 9,605,016.68 10,519,786.02
5．利息支出
140,009.72 206,576.70
其中：卖出回购金融资产支出
140,009.72 206,576.70
6．其他费用 7.4.7.19 1,874,451.53 459,195.85
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-737,182,216.69 2,773,441,355.65
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-737,182,216.69 2,773,441,355.65
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日至 2010 年 12月 31 日
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 7,708,032,102.68 132,834,087.78 7,840,866,190.46
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -737,182,216.69 -737,182,216.69
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
771,826,919.51 -255,092,939.24 516,733,980.27
其中：1.基金申购款 4,525,257,657.60 -526,572,812.40 3,998,684,845.20
2.基金赎回款 -3,753,430,738.09 271,479,873.16 -3,481,950,864.93
四、本期向基金份额持有人分配利润 -- -
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
18
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 8,479,859,022.19 -859,441,068.15 7,620,417,954.04
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 4,912,499,527.34 -2,273,966,327.89 2,638,533,199.45
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 2,773,441,355.65 2,773,441,355.65
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
2,795,532,575.34 -366,640,939.98 2,428,891,635.36
其中：1.基金申购款 10,674,337,257.88 -1,173,424,651.94 9,500,912,605.94
2.基金赎回款 -7,878,804,682.54 806,783,711.96 -7,072,020,970.58
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 7,708,032,102.68 132,834,087.78 7,840,866,190.46
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原国泰金象保本增值混合证券投
资基金基金份额持有人大会审议通过的《关于修改〈国泰金象保本增值混合证券投资基金基金合
同〉中国泰金象保本基金相关转型条款的议案》 ，并经中国证监会证监基金字[2007]第 307 号《关
于核准国泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 ，由原国泰金象保本增
值混合证券投资基金在保本期满后转型而来。自 2007 年 11 月 11 日起， 《国泰沪深 300 指数证券
投资基金基金合同》正式生效。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中
国银行股份有限公司。
根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》和《关于原国泰金象保本增值混合证券
投资基金基金份额拆分比例的公告》 ，本基金于 2007 年 12月 18 日进行了基金份额拆分，拆分比
例为 1: 1.431547301，并于 2007 年 12 月 19 日进行了份额变更登记。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
19
本基金于合同生效后自 2007 年 11 月 16 日至 2007 年 12 月 14 日止期间进行集中申购，共募
集净有效集中申购资金 5,938,412,579.14 元。根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》
的规定，本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金连同申购资金产生的利息收入
3,606,042.98 元在本基金集中申购期结束后于 2007 年 12 月 19 日按上述拆分后的基金份额净值
1.000 元折算为基金份额，划入基金份额持有者账户。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股及其备
选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)等，股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资
于沪深 300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%，其中备选成份股投资比例不
高于 15%，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金的业
绩比较基准为：90% X 沪深 300 指数收益率+10% X 银行同业存款收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2011 年 3月 24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号
<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核
算业务指引》 、 《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 12
月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
20
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
21
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分
比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
22
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确
认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从
公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后
的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
23
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经
营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 ，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的
参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票
所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指
数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变
动，停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采
用的行业指数为中证协(SAC)基金行业股票估值指数。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2会计估计变更的说明
无。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
24
7.4.5.3差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个
人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金
派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所
得税，暂不征收企业所得税。
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
活期存款 226,047,974.36 403,014,197.27
定期存款 --
其他存款 --
合计 226,047,974.36 403,014,197.27
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31 日
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
25
成本 公允价值 公允价值变动
股票 7,577,082,517.76 7,162,441,809.53 -414,640,708.23
交易所市场 207,442,300.00 207,352,000.00 -90,300.00
银行间市场 19,956,430.00 19,896,000.00 -60,430.00 债券
合计 227,398,730.00 227,248,000.00 -150,730.00
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 7,804,481,247.76 7,389,689,809.53 -414,791,438.23
上年度末
2009年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 7,246,980,150.38 7,373,678,461.76 126,698,311.38
交易所市场 209,635,108.00 208,708,416.00 -926,692.00
银行间市场 -- - 债券
合计 209,635,108.00 208,708,416.00 -926,692.00
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 7,456,615,258.38 7,582,386,877.76 125,771,619.38
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应收活期存款利息 33,053.00 75,020.32
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 971.70 638.20
应收债券利息 2,405,957.62 3,630,557.54
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 23.25 4,221.07
其他 48.40 48.40
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
26
合计 2,440,053.97 3,710,485.53
7.4.7.6其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
其他应收款 - 17,069.97
合计 - 17,069.97
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,019,052.88 1,634,048.02
银行间市场应付交易费用 2,450.00 -
合计 2,021,502.88 1,634,048.02
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费 351,786.71 2,416,951.35
预提费用 120,000.00 120,000.00
应付指数使用费 415,955.48 -
合计 1,387,742.19 3,036,951.35
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 11,032,921,204.34 7,708,032,102.68
本期申购 6,478,034,222.32 4,525,257,657.60
本期赎回（以“-”号填列） -5,373,051,916.15 -3,753,430,738.09
本期末 12,137,903,510.51 8,479,859,022.19
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,384,316,772.42 -1,251,482,684.64 132,834,087.78
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
27
本期利润 -196,619,159.08 -540,563,057.61 -737,182,216.69
本期基金份额交易产生
的变动数
127,105,826.88 -382,198,766.12 -255,092,939.24
其中：基金申购款 750,826,898.97 -1,277,399,711.37 -526,572,812.40
基金赎回款 -623,721,072.09 895,200,945.25 271,479,873.16
本期已分配利润 -- -
本期末 1,314,803,440.22 -2,174,244,508.37 -859,441,068.15
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
活期存款利息收入 1,910,717.85 2,303,963.97
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 56,311.12 59,153.15
其他 68,574.88 90,555.12
合计 2,035,603.85 2,453,672.24
7.4.7.12股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 2,970,771,531.29 2,734,799,106.60
减：卖出股票成本总额 3,188,885,363.41 3,397,382,262.43
买卖股票差价收入 -218,113,832.12 -662,583,155.83
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
479,474,743.27 235,095,963.40
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
470,143,018.00 228,392,159.40
减：应收利息总额 10,346,064.36 7,458,964.54
债券投资收益 -1,014,339.09 -755,160.54
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
28
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
股票投资产生的股利收益 66,865,390.07 46,108,717.66
基金投资产生的股利收益 --
合计 66,865,390.07 46,108,717.66
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
1.交易性金融资产 -540,563,057.61 3,421,824,223.31
——股票投资 -541,339,019.61 3,422,750,915.31
——债券投资 775,962.00 -926,692.00
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 -540,563,057.61 3,421,824,223.31
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
基金赎回费收入 3,085,402.25 7,238,692.14
基金转换费收入 326,077.03 1,137,340.41
印花税手续费返还 - 21,663.73
合计 3,411,479.28 8,397,696.28
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中赎回费部分的 25%归
入基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 9,591,916.68 10,519,786.02
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
29
银行间市场交易费用 13,100.00 -
合计 9,605,016.68 10,519,786.02
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 300,000.00 320,000.00
银行汇划费用 7,943.15 1,195.85
指数使用费 1,428,508.38 -
债券托管账户服务费 18,000.00 18,000.00
合计 1,874,451.53 459,195.85
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司(“中电财务”) 基金管理人的股东
万联证券有限责任公司 基金代销机构、 基金管理人的原股东(2010年 6
月21 日以前)
中国国际金融有限公司(“中金公司”) 基金代销机构、受中国建投重大影响的公司
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东(自 2010年 6月 21日起)
注：根据国泰基金管理有限公司于 2010 年 6 月 21 日发布的公告，经公司股东会审议通过，
并报经中国证监会证监许可[2009]1163 号文批准，公司股东中国建银投资有限责任公司、原股东
万联证券有限责任公司将其所持有的国泰基金管理有限公司合计 30%的股权转让给意大利忠利
集团。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
30
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
35,712,710.31 27,703,895.79
其中：支付销售机构的客户维护
费
6,808,228.58 5,806,086.68
注： 支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
7,142,542.08 5,540,779.21
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
31
中电财务 70,520,451.34 0.58% - -
中国银行高邮
支行
2,684,027.11 0.02% 6,710,067.11 0.06%
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
上年度可比期间
2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 226,047,974.36 1,910,717.85 403,014,197.27 2,303,963.97
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2010年 1月 1 日至 2010年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张） 总金额
中金公司 601328 交通银行 配股 3,537,546 15,918,957.00
中金公司 600036 招商银行 配股 1,822,451 16,128,691.35
上年度可比期间
2009年 1月 1 日至 2009年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张） 总金额
- - - - - -
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2010 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002493 荣盛石化 2010-10-22 2011-02-09
网下申
购
53.80 63.96 177,496 9,549,284.80 11,352,644.16 -
002501 利源铝业 2010-11-05 2011-02-17
网下申
购
35.00 52.80 89,349 3,127,215.00 4,717,627.20 -
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
32
002487 大金重工 2010-09-29 2011-01-17
网下申
购
38.60 39.70 34,129 1,317,379.40 1,354,921.30 -
600998 九州通 2010-10-27 2011-02-09
网下申
购
13.00 14.55 89,034 1,157,442.00 1,295,444.70 -
002490 山东墨龙 2010-10-13 2011-01-21
网下申
购
18.00 23.14 43,023 774,414.00 995,552.22 -
601177 杭齿前进 2010-09-29 2011-01-11
网下申
购
8.29 16.03 31,926 264,666.54 511,773.78 -
002486 嘉麟杰 2010-09-29 2011-01-17
网下申
购
10.90 14.90 10,820 117,938.00 161,218.00 -
601933 永辉超市 2010-12-09 2011-03-15
网下申
购
23.98 31.24 4,946 118,605.08 154,513.04 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在
新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股
获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600518 康美药业 2010-12-28
公告
重大
事项
19.71 2011-01-06 17.29 1,664,259
18,432,462.3
9
32,802,544.89 -
600664 哈药股份 2010-12-29
公告
重大
事项
22.57 2011-02-16 24.83 1,030,052
16,761,324.7
4
23,248,273.64 -
000652 泰达股份 2010-11-22
公告
重大
事项
7.78 - - 1,394,867
13,812,455.9
3
10,852,065.26 -
000059 辽通化工 2010-12-02
公告
重大
事项
11.59 - - 858,4678,828,777.93 9,949,632.53 -
000959 首钢股份 2010-10-29
公告
重大
事项
4.42 - - 1,849,3079,974,716.64 8,173,936.94 -
600816 安信信托 2010-06-02
公告
重大
事项
13.60 - - 426,2627,373,287.81 5,797,163.20 -
注：本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
33
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属被动式股票指数
基金，运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束和数量化风险控制手段，
力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深
300 指数的有效跟踪。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负
责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理
委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门
负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由稽核监察部负责，组织、协调并与
各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并
定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。稽核监察部由督察长分管，配置有法律、
风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类
风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融
工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
34
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有信
用类债券(2009 年 12月 31 日：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理
的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
35
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年12 月31日
6个月
以内
6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 226,047,974.36 - - - 226,047,974.36
结算备付金 2,776,274.25 - - - 2,776,274.25
存出保证金 138,549.12 - - 618,493.88 757,043.00
交易性金融资产 217,256,000.00 9,992,000.00 - 7,162,441,809.53 7,389,689,809.53
应收证券清算款 - - - 8,015,070.74 8,015,070.74
应收利息 - - - 2,440,053.97 2,440,053.97
应收申购款 - - - 2,569,369.40 2,569,369.40
资产总计 446,218,797.73 9,992,000.00 - 7,176,084,797.52 7,632,295,595.25
负债
应付赎回款 - - - 3,865,734.81 3,865,734.81
应付管理人报酬 - - - 3,292,214.60 3,292,214.60
应付托管费 - - - 658,442.93 658,442.93
应付交易费用 - - - 2,021,502.88 2,021,502.88
应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
36
其他负债 - - - 1,387,742.19 1,387,742.19
负债总计 - - - 11,877,641.21 11,877,641.21
利率敏感度缺口 446,218,797.73 9,992,000.00 - 7,164,207,156.31 7,620,417,954.04
上年度末2009年12月31日 6个月以内 6 个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 403,014,197.27 - - - 403,014,197.27
结算备付金 1,823,189.99 - - - 1,823,189.99
存出保证金 138,549.12 - - 1,033,450.58 1,171,999.70
交易性金融资产 208,708,416.00 - - 7,373,678,461.76 7,582,386,877.76
应收证券清算款 - - - 15,029,030.71 15,029,030.71
应收利息 - - - 3,710,485.53 3,710,485.53
应收申购款 - - - 87,892,383.77 87,892,383.77
其他资产 - - - 17,069.97 17,069.97
资产总计 613,684,352.38 - - 7,481,360,882.32 8,095,045,234.70
负债
应付证券清算款 - - - 12,809,610.30 12,809,610.30
应付赎回款 - - - 31,439,510.85 31,439,510.85
应付管理人报酬 - - - 3,172,433.27 3,172,433.27
应付托管费 - - - 634,486.65 634,486.65
应付交易费用 - - - 1,634,048.02 1,634,048.02
应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80
其他负债 - - - 3,036,951.35 3,036,951.35
卖出回购金融资产款 200,800,000.00 - - - 200,800,000.00
负债总计 200,800,000.00 - - 53,379,044.24 254,179,044.24
利率敏感度缺口 412,884,352.38 - - 7,427,981,838.08 7,840,866,190.46
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
2.98% (2009 年 12 月 31 日：2.66%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2009
年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
37
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市
场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金，按照成份股在沪深 300 指数中的基准权重构
建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基
金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，本基金的基金管理人会对投资组
合进行适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。
本基金投资组合中股票资产投资比例不低于基金资产的 90%。此外，本基金的基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 7,162,441,809.53 93.99 7,373,678,461.76 94.04
衍生金融资产-权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 7,162,441,809.53 93.99 7,373,678,461.76 94.04
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
分析
沪深 300 指数上升 5% 增加约 35,961 增加约 36,798
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
38
沪深 300 指数下降 5% 减少约 35,961 减少约 36,798
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分
为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
7,071,618,193.07 元，属于第二层级的余额为 318,071,616.46 元，无属于第三层级的余额(2009 年
12月 31 日：第一层级 7,442,852,523.12 元，第二层级 139,534,354.64元，无第三层级)。
对于持有的重大事项停牌股票，本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级
转入第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度：同)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
39
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 7,162,441,809.53 93.84
其中：股票 7,162,441,809.53 93.84
2 固定收益投资 227,248,000.00 2.98
其中：债券 227,248,000.00 2.98
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 228,824,248.61 3.00
6 其他各项资产 13,781,537.11 0.18
7 合计 7,632,295,595.25 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 29,825,488.71 0.39
B 采掘业 893,699,938.06 11.73
C 制造业 2,491,708,879.68 32.70
C0
食品、饮料 398,353,646.39 5.23
C1
纺织、服装、皮毛 25,829,391.98 0.34
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 6,098,166.78 0.08
C4
石油、化学、塑胶、塑料 178,244,055.11 2.34
C5
电子 30,515,991.70 0.40
C6
金属、非金属 647,383,182.46 8.50
C7
机械、设备、仪表 892,862,009.94 11.72
C8
医药、生物制品 285,041,273.08 3.74
C99
其他制造业 27,381,162.24 0.36
D 电力、煤气及水的生产和供应业 203,808,178.49 2.67
E 建筑业 220,961,662.02 2.90
F 交通运输、仓储业 321,979,348.04 4.23
G 信息技术业 231,182,775.14 3.03
H 批发和零售贸易 224,374,842.67 2.94
I 金融、保险业 1,893,022,328.64 24.84
J 房地产业 362,598,600.86 4.76
K 社会服务业 64,798,449.43 0.85
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
40
L 传播与文化产业 11,695,153.19 0.15
M 综合类 167,436,318.59 2.20
合计 7,117,091,963.52 93.40
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 1,393,060.00 0.02
C 制造业 32,639,204.07 0.43
C0
食品、饮料 1,068,794.41 0.01
C1
纺织、服装、皮毛 161,218.00 0.00
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 12,353,359.16 0.16
C5
电子 1,508,800.00 0.02
C6
金属、非金属 6,072,548.50 0.08
C7
机械、设备、仪表 3,406,746.00 0.04
C8
医药、生物制品 8,067,738.00 0.11
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 132,320.00 0.00
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 105,280.00 0.00
G 信息技术业 2,318,836.00 0.03
H 批发和零售贸易 1,449,957.74 0.02
I 金融、保险业 6,843,613.20 0.09
J 房地产业 467,575.00 0.01
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 45,349,846.01 0.60
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 4,623,766 259,670,698.56 3.41
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
41
2 600036 招商银行 16,994,224 217,696,009.44 2.86
3 601328 交通银行 27,954,826 153,192,446.48 2.01
4 600016 民生银行 29,980,099 150,500,096.98 1.97
5 601166 兴业银行 5,803,592 139,576,387.60 1.83
6 600000 浦发银行 9,928,371 123,012,516.69 1.61
7 600030 中信证券 9,568,833 120,471,607.47 1.58
8 601088 中国神华 4,476,350 110,610,608.50 1.45
9 000002 万 科Ａ 13,316,313 109,460,092.86 1.44
10 601601 中国太保 4,399,276 100,743,420.40 1.32
11 000858 五 粮 液 2,743,106 94,993,760.78 1.25
12 600519 贵州茅台 515,838 94,872,924.96 1.24
13 601398 工商银行 20,965,561 88,893,978.64 1.17
14 002024 苏宁电器 5,706,187 74,751,049.70 0.98
15 601169 北京银行 5,842,401 66,837,067.44 0.88
16 600900 长江电力 8,621,274 65,263,044.18 0.86
17 000063 中兴通讯 2,286,178 62,412,659.40 0.82
18 000001 深发展Ａ 3,939,182 62,199,683.78 0.82
19 600050 中国联通 11,599,838 62,059,133.30 0.81
20 601006 大秦铁路 7,875,515 61,586,527.30 0.81
21 601899 紫金矿业 7,391,725 60,686,062.25 0.80
22 601939 建设银行 13,023,681 59,778,695.79 0.78
23 600031 三一重工 2,753,236 59,552,494.68 0.78
24 000983 西山煤电 2,113,726 56,415,346.94 0.74
25 601857 中国石油 4,883,898 54,797,335.56 0.72
26 601668 中国建筑 15,641,213 53,492,948.46 0.70
27 600837 海通证券 5,524,729 53,258,387.56 0.70
28 600089 特变电工 2,800,615 52,259,475.90 0.69
29 600547 山东黄金 955,014 50,338,787.94 0.66
30 600362 江西铜业 1,108,345 50,063,943.65 0.66
31 600104 上海汽车 3,350,663 49,187,732.84 0.65
32 000651 格力电器 2,600,012 47,138,217.56 0.62
33 600111 包钢稀土 653,682 46,699,042.08 0.61
34 600348 国阳新能 1,626,231 46,640,305.08 0.61
35 000338 潍柴动力 859,513 45,012,695.81 0.59
36 600019 宝钢股份 6,981,315 44,610,602.85 0.59
37 000792 盐湖钾肥 669,863 44,371,725.12 0.58
38 600028 中国石化 5,442,497 43,866,525.82 0.58
39 600015 华夏银行 4,015,318 43,766,966.20 0.57
40 600585 海螺水泥 1,471,767 43,682,044.56 0.57
41 601628 中国人寿 2,050,476 43,675,138.80 0.57
42 000527 美的电器 2,472,794 43,026,615.60 0.56
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
42
43 601168 西部矿业 2,255,242 42,488,759.28 0.56
44 600256 广汇股份 1,001,525 41,993,943.25 0.55
45 000568 泸州老窖 1,025,370 41,937,633.00 0.55
46 002202 金风科技 1,783,726 39,777,089.80 0.52
47 600489 中金黄金 983,184 39,661,642.56 0.52
48 601766 中国南车 5,221,838 39,424,876.90 0.52
49 600048 保利地产 3,012,349 38,256,832.30 0.50
50 000157 中联重科 2,692,353 38,069,871.42 0.50
51 600739 辽宁成大 1,254,990 37,800,298.80 0.50
52 601699 潞安环能 626,361 37,356,170.04 0.49
53 601288 农业银行 13,812,973 37,018,767.64 0.49
54 000895 双汇发展 409,126 35,593,962.00 0.47
55 000423 东阿阿胶 694,540 35,490,994.00 0.47
56 000425 徐工机械 599,795 34,308,274.00 0.45
57 000060 中金岭南 1,508,864 33,949,440.00 0.45
58 600518 康美药业 1,664,259 32,802,544.89 0.43
59 600068 葛洲坝 2,824,023 32,758,666.80 0.43
60 600875 东方电气 929,777 32,449,217.30 0.43
61 601958 金钼股份 1,321,838 32,041,353.12 0.42
62 601299 中国北车 4,486,773 31,811,220.57 0.42
63 601111 中国国航 2,323,515 31,785,685.20 0.42
64 600415 小商品城 893,320 31,301,932.80 0.41
65 000630 铜陵有色 891,725 31,254,961.25 0.41
66 601989 中国重工 2,644,652 31,180,447.08 0.41
67 600795 国电电力 10,023,586 30,672,173.16 0.40
68 600690 青岛海尔 1,076,654 30,372,409.34 0.40
69 601390 中国中铁 6,783,518 29,372,632.94 0.39
70 600383 金地集团 4,731,147 29,238,488.46 0.38
71 601009 南京银行 2,901,073 28,836,665.62 0.38
72 601919 中国远洋 2,981,696 28,027,942.40 0.37
73 601186 中国铁建 4,112,678 27,883,956.84 0.37
74 000039 中集集团 1,200,802 27,606,437.98 0.36
75 600029 南方航空 2,769,746 26,977,326.04 0.35
76 601898 中煤能源 2,394,046 25,999,339.56 0.34
77 601666 平煤股份 1,199,374 25,294,797.66 0.33
78 000069 华侨城Ａ 2,073,101 25,188,177.15 0.33
79 601600 中国铝业 2,481,991 25,167,388.74 0.33
80 000009 中国宝安 1,491,426 25,011,214.02 0.33
81 601618 中国中冶 6,392,014 24,992,774.74 0.33
82 000878 云南铜业 903,393 24,843,307.50 0.33
83 601607 上海医药 1,132,646 24,736,988.64 0.32
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
43
84 600100 同方股份 929,850 24,650,323.50 0.32
85 000538 云南白药 404,251 24,416,760.40 0.32
86 000528 柳 工 636,401 23,546,837.00 0.31
87 600132 重庆啤酒 421,136 23,343,568.48 0.31
88 600664 哈药股份 1,030,052 23,248,273.64 0.31
89 600188 兖州煤业 783,967 22,256,823.13 0.29
90 600309 烟台万华 1,145,563 21,983,353.97 0.29
91 600018 上港集团 5,733,339 21,844,021.59 0.29
92 600655 豫园商城 1,612,596 21,689,416.20 0.28
93 600166 福田汽车 891,430 21,643,920.40 0.28
94 600123 兰花科创 457,114 21,520,927.12 0.28
95 600583 海油工程 2,651,848 21,479,968.80 0.28
96 000933 神火股份 857,351 21,476,642.55 0.28
97 601808 中海油服 835,912 21,349,192.48 0.28
98 600694 大商股份 446,348 21,152,431.72 0.28
99 000402 金 融 街 3,156,031 20,861,364.91 0.27
100 000012 南 玻Ａ 1,053,921 20,814,939.75 0.27
101 000623 吉林敖东 610,827 20,792,551.08 0.27
102 000768 西飞国际 1,672,467 20,303,749.38 0.27
103 000825 太钢不锈 3,787,332 20,224,352.88 0.27
104 002142 宁波银行 1,624,256 20,140,774.40 0.26
105 000709 河北钢铁 5,394,515 20,121,540.95 0.26
106 600660 福耀玻璃 1,923,573 19,735,858.98 0.26
107 000783 长江证券 1,734,546 19,600,369.80 0.26
108 601001 大同煤业 918,235 19,292,117.35 0.25
109 600642 申能股份 2,503,240 19,099,721.20 0.25
110 000401 冀东水泥 804,027 18,999,158.01 0.25
111 600058 五矿发展 579,305 18,943,273.50 0.25
112 000898 鞍钢股份 2,423,422 18,733,052.06 0.25
113 002007 华兰生物 385,919 18,674,620.41 0.25
114 600550 天威保变 804,408 18,573,780.72 0.24
115 600812 华北制药 1,182,128 18,571,230.88 0.24
116 000969 安泰科技 801,137 18,570,355.66 0.24
117 600881 亚泰集团 2,757,079 18,472,429.30 0.24
118 000937 冀中能源 459,619 18,407,740.95 0.24
119 600999 招商证券 966,496 18,324,764.16 0.24
120 600832 东方明珠 2,142,133 18,229,551.83 0.24
121 000960 锡业股份 554,478 18,131,430.60 0.24
122 600600 青岛啤酒 518,931 17,996,527.08 0.24
123 600497 驰宏锌锗 693,688 17,820,844.72 0.23
124 600196 复星医药 1,314,998 17,713,023.06 0.23
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
44
125 000800 一汽轿车 1,102,597 17,696,681.85 0.23
126 002155 辰州矿业 489,943 17,598,752.56 0.23
127 600005 武钢股份 4,090,522 17,507,434.16 0.23
128 600271 航天信息 635,167 17,473,444.17 0.23
129 600549 厦门钨业 364,779 17,359,832.61 0.23
130 000758 中色股份 546,531 17,237,587.74 0.23
131 600177 雅戈尔 1,565,656 17,096,963.52 0.22
132 600997 开滦股份 846,195 17,033,905.35 0.22
133 600970 中材国际 412,146 16,778,463.66 0.22
134 600352 浙江龙盛 1,347,306 15,803,899.38 0.21
135 600320 振华重工 2,419,464 15,799,099.92 0.21
136 601998 中信银行 2,995,456 15,726,144.00 0.21
137 600009 上海机场 1,267,402 15,703,110.78 0.21
138 000839 中信国安 1,303,955 15,621,380.90 0.20
139 000729 燕京啤酒 811,891 15,417,810.09 0.20
140 000680 山推股份 834,915 15,187,103.85 0.20
141 002304 洋河股份 67,241 15,061,984.00 0.20
142 600143 金发科技 932,812 15,027,601.32 0.20
143 600221 海南航空 1,650,336 14,803,513.92 0.19
144 000024 招商地产 913,520 14,570,644.00 0.19
145 600811 东方集团 1,857,040 14,559,193.60 0.19
146 600395 盘江股份 445,297 14,494,417.35 0.19
147 601866 中海集运 3,218,506 14,418,906.88 0.19
148 600741 华域汽车 1,398,771 14,281,451.91 0.19
149 000999 华润三九 558,910 14,280,150.50 0.19
150 000422 湖北宜化 754,606 14,224,323.10 0.19
151 000778 新兴铸管 1,567,639 13,999,016.27 0.18
152 600011 华能国际 2,405,728 13,856,993.28 0.18
153 601788 光大证券 924,614 13,822,979.30 0.18
154 600125 铁龙物流 938,250 13,529,565.00 0.18
155 600631 百联股份 883,601 13,474,915.25 0.18
156 600062 双鹤药业 472,815 13,470,499.35 0.18
157 601333 广深铁路 3,896,821 13,444,032.45 0.18
158 000728 国元证券 1,074,707 13,175,907.82 0.17
159 000061 农 产 品 747,420 13,162,066.20 0.17
160 600331 宏达股份 837,761 12,993,673.11 0.17
161 600010 包钢股份 3,399,817 12,885,306.43 0.17
162 600809 山西汾酒 187,111 12,822,716.83 0.17
163 600601 方正科技 3,112,067 12,728,354.03 0.17
164 600108 亚盛集团 1,924,032 12,660,130.56 0.17
165 600516 方大炭素 902,718 12,647,079.18 0.17
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
45
166 600598 北大荒 949,541 12,562,427.43 0.16
167 600208 新湖中宝 2,089,401 12,536,406.00 0.16
168 600085 同仁堂 362,953 12,442,028.84 0.16
169 600649 城投控股 1,561,276 12,412,144.20 0.16
170 600432 吉恩镍业 478,437 12,238,418.46 0.16
171 600216 浙江医药 372,676 12,138,057.32 0.16
172 600219 南山铝业 1,248,510 12,110,547.00 0.16
173 600169 太原重工 564,757 12,040,619.24 0.16
174 600150 中国船舶 177,147 12,001,709.25 0.16
175 600879 航天电子 890,081 11,962,688.64 0.16
176 600118 中国卫星 481,656 11,954,701.92 0.16
177 600312 平高电气 876,427 11,945,700.01 0.16
178 600500 中化国际 987,685 11,704,067.25 0.15
179 600153 建发股份 1,785,851 11,697,324.05 0.15
180 000876 新 希 望 557,180 11,672,921.00 0.15
181 000100 TCL 集团 3,375,282 11,577,217.26 0.15
182 600635 大众公用 1,725,464 11,508,844.88 0.15
183 601888 中国国旅 361,236 11,187,478.92 0.15
184 600595 中孚实业 809,985 11,177,793.00 0.15
185 000951 中国重汽 400,495 11,077,691.70 0.15
186 600508 上海能源 388,347 10,986,336.63 0.14
187 600779 水井坊 494,719 10,982,761.80 0.14
188 600096 云天化 409,944 10,949,604.24 0.14
189 600737 中粮屯河 690,051 10,937,308.35 0.14
190 600418 江淮汽车 1,022,736 10,871,683.68 0.14
191 000652 泰达股份 1,394,867 10,852,065.26 0.14
192 600808 马钢股份 3,134,786 10,689,620.26 0.14
193 600066 宇通客车 506,411 10,649,823.33 0.14
194 000021 长城开发 904,077 10,613,863.98 0.14
195 600588 用友软件 455,452 10,593,813.52 0.14
196 600037 歌华有线 840,217 10,502,712.50 0.14
197 000807 云铝股份 871,164 10,401,698.16 0.14
198 600316 洪都航空 386,597 10,345,335.72 0.14
199 002001 新 和 成 407,666 10,293,566.50 0.14
200 601918 国投新集 729,443 10,248,674.15 0.13
201 600008 首创股份 1,520,639 10,233,900.47 0.13
202 600596 新安股份 668,101 10,168,497.22 0.13
203 601688 华泰证券 740,834 10,164,242.48 0.13
204 600839 四川长虹 2,697,862 9,982,089.40 0.13
205 000059 辽通化工 858,467 9,949,632.53 0.13
206 600717 天津港 1,162,472 9,695,016.48 0.13
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
46
207 600663 陆家嘴 575,263 9,664,418.40 0.13
208 000612 焦作万方 440,739 9,608,110.20 0.13
209 600895 张江高科 1,078,310 9,467,561.80 0.12
210 002028 思源电气 357,042 9,379,493.34 0.12
211 600528 中铁二局 1,014,883 9,215,137.64 0.12
212 000968 煤 气 化 354,448 9,205,014.56 0.12
213 600269 赣粤高速 1,648,718 9,183,359.26 0.12
214 000690 宝新能源 1,655,001 9,152,155.53 0.12
215 601179 中国西电 1,150,296 9,087,338.40 0.12
216 600183 生益科技 792,902 9,031,153.78 0.12
217 600325 华发股份 889,578 9,020,320.92 0.12
218 000725 京东方Ａ 2,834,394 8,956,685.04 0.12
219 000625 长安汽车 936,170 8,902,976.70 0.12
220 002128 露天煤业 348,751 8,900,125.52 0.12
221 000027 深圳能源 873,925 8,817,903.25 0.12
222 600210 紫江企业 1,524,361 8,810,806.58 0.12
223 600220 江苏阳光 1,685,797 8,732,428.46 0.11
224 600675 中华企业 1,258,502 8,708,833.84 0.11
225 002122 天马股份 637,697 8,455,862.22 0.11
226 000780 平庄能源 550,718 8,442,506.94 0.11
227 000718 苏宁环球 901,704 8,430,932.40 0.11
228 600718 东软集团 525,447 8,428,169.88 0.11
229 600517 置信电气 501,341 8,312,233.78 0.11
230 600380 健康元 747,131 8,270,740.17 0.11
231 600688 S 上石化 974,135 8,260,664.80 0.11
232 600026 中海发展 853,173 8,190,460.80 0.11
233 601727 上海电气 965,305 8,185,786.40 0.11
234 000959 首钢股份 1,849,307 8,173,936.94 0.11
235 600170 上海建工 554,411 8,088,856.49 0.11
236 600161 天坛生物 349,031 7,992,809.90 0.10
237 000686 东北证券 356,372 7,943,531.88 0.10
238 600456 宝钛股份 289,353 7,841,466.30 0.10
239 600428 中远航运 932,685 7,778,592.90 0.10
240 000031 中粮地产 1,248,473 7,777,986.79 0.10
241 000900 现代投资 378,441 7,776,962.55 0.10
242 600266 北京城建 625,125 7,632,776.25 0.10
243 600863 内蒙华电 798,530 7,570,064.40 0.10
244 600643 爱建股份 791,775 7,537,698.00 0.10
245 600674 川投能源 510,876 7,530,312.24 0.10
246 601117 中国化学 1,300,365 7,516,109.70 0.10
247 600369 西南证券 625,927 7,279,531.01 0.10
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
47
248 000667 名流置业 2,392,433 7,201,223.33 0.09
249 600151 航天机电 522,923 6,876,437.45 0.09
250 002244 滨江集团 602,574 6,797,034.72 0.09
251 600300 维维股份 1,149,053 6,779,412.70 0.09
252 600804 鹏博士 756,508 6,558,924.36 0.09
253 600239 云南城投 352,297 6,542,155.29 0.09
254 600033 福建高速 1,830,616 6,498,686.80 0.09
255 600611 大众交通 846,563 6,459,275.69 0.08
256 600087 长航油运 1,318,155 6,406,233.30 0.08
257 000897 津滨发展 1,186,939 6,183,952.19 0.08
258 000488 晨鸣纸业 863,763 6,098,166.78 0.08
259 600109 国金证券 406,551 5,943,775.62 0.08
260 600597 光明乳业 578,982 5,940,355.32 0.08
261 601107 四川成渝 866,115 5,742,342.45 0.08
262 600006 东风汽车 1,157,918 5,604,323.12 0.07
263 000961 中南建设 482,832 5,518,769.76 0.07
264 000046 泛海建设 613,590 5,510,038.20 0.07
265 600004 白云机场 622,464 5,490,132.48 0.07
266 600376 首开股份 313,580 5,283,823.00 0.07
267 600820 隧道股份 476,452 5,226,678.44 0.07
268 000927 一汽夏利 639,069 5,208,412.35 0.07
269 600307 酒钢宏兴 546,186 5,161,457.70 0.07
270 601872 招商轮船 1,191,630 4,897,599.30 0.06
271 600017 日照港 1,178,947 4,810,103.76 0.06
272 002242 九阳股份 318,558 4,800,669.06 0.06
273 601588 北辰实业 1,369,876 4,794,566.00 0.06
274 600748 上实发展 590,938 4,768,869.66 0.06
275 600251 冠农股份 161,904 4,602,930.72 0.06
276 000685 中山公用 252,540 4,409,348.40 0.06
277 600022 济南钢铁 1,230,343 4,367,717.65 0.06
278 601099 太平洋 389,878 4,234,075.08 0.06
279 600426 华鲁恒升 304,954 4,217,513.82 0.06
280 600350 山东高速 902,250 4,213,507.50 0.06
281 601139 深圳燃气 323,074 4,009,348.34 0.05
282 601991 大唐发电 655,969 3,994,851.21 0.05
283 600835 上海机电 364,641 3,861,548.19 0.05
284 000717 韶钢松山 1,005,992 3,782,529.92 0.05
285 600657 信达地产 606,109 3,709,387.08 0.05
286 600886 国投电力 510,667 3,661,482.39 0.05
287 600236 桂冠电力 782,318 3,442,199.20 0.05
288 000932 华菱钢铁 933,396 3,425,563.32 0.04
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
48
289 000089 深圳机场 612,880 3,389,226.40 0.04
290 600246 万通地产 532,781 3,084,801.99 0.04
291 600027 华电国际 917,966 2,992,569.16 0.04
292 600569 安阳钢铁 842,331 2,847,078.78 0.04
293 601877 正泰电器 114,597 2,744,598.15 0.04
294 600282 南钢股份 662,038 2,270,790.34 0.03
295 601003 柳钢股份 439,151 2,169,405.94 0.03
296 600102 莱钢股份 265,080 2,080,878.00 0.03
297 000631 顺发恒业 272,735 1,911,872.35 0.03
298 601801 皖新传媒 78,813 1,192,440.69 0.02
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002493 荣盛石化 177,496 11,352,644.16 0.15
2 600816 安信信托 426,262 5,797,163.20 0.08
3 002501 利源铝业 89,349 4,717,627.20 0.06
4 002422 科伦药业 16,500 2,599,080.00 0.03
5 002399 海普瑞 17,100 2,379,123.00 0.03
6 002415 海康威视 16,000 1,508,800.00 0.02
7 002487 大金重工 34,129 1,354,921.30 0.02
8 002294 信立泰 18,500 1,335,515.00 0.02
9 600406 国电南瑞 18,500 1,333,110.00 0.02
10 600998 九州通 89,034 1,295,444.70 0.02
11 600276 恒瑞医药 18,500 1,101,860.00 0.01
12 002490 山东墨龙 43,023 995,552.22 0.01
13 002405 四维图新 18,100 985,726.00 0.01
14 000776 广发证券 18,500 983,090.00 0.01
15 601101 昊华能源 16,000 752,960.00 0.01
16 002385 大北农 18,401 743,584.41 0.01
17 600703 三安光电 16,000 733,760.00 0.01
18 600535 天士力 16,000 652,160.00 0.01
19 600546 山煤国际 18,500 640,100.00 0.01
20 601177 杭齿前进 31,926 511,773.78 0.01
21 600893 航空动力 16,000 500,480.00 0.01
22 600582 天地科技 16,000 415,840.00 0.01
23 601369 陕鼓动力 16,000 380,800.00 0.00
24 600887 伊利股份 8,500 325,210.00 0.00
25 600481 双良节能 18,500 307,100.00 0.00
26 002092 中泰化学 18,500 266,955.00 0.00
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
49
27 002146 荣盛发展 18,500 251,415.00 0.00
28 600823 世茂股份 16,000 216,160.00 0.00
29 601268 二重重装 16,000 200,160.00 0.00
30 002486 嘉麟杰 10,820 161,218.00 0.00
31 601933 永辉超市 4,946 154,513.04 0.00
32 601158 重庆水务 16,000 132,320.00 0.00
33 600115 东方航空 16,000 105,280.00 0.00
34 601106 中国一重 16,000 95,040.00 0.00
35 601818 光大银行 16,000 63,360.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 117,005,157.80 1.49
2 600036 招商银行 115,356,573.58 1.47
3 601668 中国建筑 81,289,911.94 1.04
4 601328 交通银行 79,112,130.04 1.01
5 601166 兴业银行 69,841,882.78 0.89
6 600016 民生银行 57,574,106.40 0.73
7 601899 紫金矿业 56,827,335.82 0.72
8 600000 浦发银行 56,474,735.48 0.72
9 600030 中信证券 48,277,902.92 0.62
10 000002 万 科Ａ 45,926,682.22 0.59
11 601288 农业银行 44,736,240.00 0.57
12 601601 中国太保 44,027,808.40 0.56
13 601088 中国神华 43,710,970.10 0.56
14 601006 大秦铁路 41,467,126.62 0.53
15 601618 中国中冶 39,820,224.82 0.51
16 600104 上海汽车 34,245,691.35 0.44
17 002024 苏宁电器 33,777,484.52 0.43
18 600519 贵州茅台 31,660,154.43 0.40
19 600362 江西铜业 31,074,880.63 0.40
20 600015 华夏银行 30,751,315.69 0.39
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
50
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 96,723,402.51 1.23
2 601318 中国平安 74,569,280.60 0.95
3 601328 交通银行 62,599,876.30 0.80
4 600016 民生银行 61,217,597.27 0.78
5 601166 兴业银行 53,615,593.31 0.68
6 600030 中信证券 51,551,844.08 0.66
7 000002 万 科Ａ 50,131,157.51 0.64
8 600000 浦发银行 46,686,877.16 0.60
9 601088 中国神华 45,614,057.38 0.58
10 601601 中国太保 38,538,017.65 0.49
11 601169 北京银行 32,471,252.22 0.41
12 600519 贵州茅台 31,908,495.45 0.41
13 000001 深发展Ａ 30,741,033.05 0.39
14 002024 苏宁电器 29,343,410.21 0.37
15 601398 工商银行 28,061,476.10 0.36
16 600900 长江电力 26,202,577.04 0.33
17 600837 海通证券 26,198,637.38 0.33
18 600050 中国联通 26,162,908.14 0.33
19 000858 五 粮 液 24,654,907.39 0.31
20 601857 中国石油 24,470,648.78 0.31
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 3,518,987,730.79
卖出股票的收入（成交）总额 2,970,771,531.29
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 227,248,000.00 2.98
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
51
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 227,248,000.00 2.98
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 020031 10贴债05 2,000,000 197,360,000.00 2.59
2 100011 10 附息国债11 200,000 19,896,000.00 0.26
3 019021 10国债21 100,000 9,992,000.00 0.13
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制
日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 757,043.00
2 应收证券清算款 8,015,070.74
3 应收股利 -
4 应收利息 2,440,053.97
5 应收申购款 2,569,369.40
6 其他应收款 -
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
52
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 13,781,537.11
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 002493 荣盛石化 11,352,644.16 0.15 新股网下申购
2 600816 安信信托 5,797,163.20 0.08 公布重大事项
3 002501 利源铝业 4,717,627.20 0.06 新股网下申购
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
269,202 45,088.46 3,957,299,683.31 32.60%8,180,603,827.20 67.40%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 5,187,214.87 0.04%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2007年 11 月 11日)基金份额总额
347,989,794.67
本报告期期初基金份额总额
11,032,921,204.34
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
53
本报告期基金总申购份额
6,478,034,222.32
减：本报告期基金总赎回份额
5,373,051,916.15
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
12,137,903,510.51
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2010年 4月 30 日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》刊登了《国
泰基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告》 ，经本基金管理人第四届董事会第 23 次会议审议
通过，同意聘任梁之平先生担任公司副总经理。梁之平先生的副总经理任职资格已获中国证监会
核准（证监许可[2010]472 号文） 。
2010年 9月 15 日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》刊登了《国
泰基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告》 ，经本基金管理人董事会审议通过，决定聘任余
荣权先生担任公司副总经理。余荣权先生的副总经理任职资格已获中国证监会核准（证监许可
[2010]1198号文） 。
报告期内，基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
54
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计
师事务所的报酬为 120,000.00 元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为 6 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
安信证券股
份有限公司
1 3,473,659,775.72 54.29% 2,952,605.52 54.92%
-
瑞银证券股
份有限公司
1 1,319,325,187.83 20.62% 1,071,961.41 19.94%
-
申银万国证
券股份有限
公司
1 1,276,945,771.88 19.96% 1,085,403.94 20.19%
-
中国银河证
券股份有限
公司
1 328,121,719.15 5.13% 266,601.91 4.96%
-
万联证券有
限责任公司
1 - - - -
-
注：基金租用席位的选择标准是：
(1) 资力雄厚，信誉良好；
(2) 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3) 经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(4) 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5) 公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金
投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准
的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，经公司批准。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
55
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
安信证券股
份有限公司
121,650,326.10 98.31% 2,294,000,000.00 89.01% - -
瑞银证券股
份有限公司
1,344,848.80 1.09% - - - -
申银万国证
券股份有限
公司
752,669.10 0.61% 283,200,000.00 10.99% - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
万联证券有
限责任公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国泰基金管理有限公司调整长期停盘股票
估值方法及影响的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-04-24
2
国泰基金管理有限公司调整长期停盘股票
估值方法及影响的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-04-28
3
国泰基金管理有限公司恢复旗下基金持有
的中信证券股票市价估值方法的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-05-07
4
国泰基金管理有限公司调整长期停盘股票
估值方法及影响的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-05-19
5
国泰基金管理有限公司关于公司股权及住
所变更的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-06-21
6
国泰基金管理有限公司恢复旗下基金持有
的冀东水泥股票市价估值方法的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-06-24
7
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票
估值方法及影响的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
2010-07-30
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
56
时报》
8
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票
估值方法及影响的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-08-04
9
国泰基金管理有限公司恢复旗下基金持有
的中国平安股票市价估值方法的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-09-04
10
国泰基金管理有限公司恢复旗下基金持有
的深发展 A股票市价估值方法的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-09-04
11
国泰基金管理有限公司关于恢复旗下基金
持有的双汇发展股票市价估值方法的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-12-06
12
国泰基金管理有限公司开通开放式基金网
上交易第三方支付业务的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2010-12-29
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关于核准国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复
2、国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同
3、国泰沪深 300 指数证券投资基金托管协议
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
12.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市世纪大道 100号上海环球金融中心
39 楼。
12.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话： （021）38569000，400-888-8688
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2010年年度报告
57
客户投诉电话： （021）38569000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一一年三月二十六日
