鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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鹏华沪深 300 指 数 证券 投 资 基 金（LOF ）
2010 年 年度 报 告 摘要
2010 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
报告 送 出日期：2011 年 3 月29 日
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§1 重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于 2011 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文 ， 投资 者欲 了解 详细内 容 ， 应阅 读年 度报 告正文 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所注册 会计 师对 本基 金出 具了“ 标准 无保 留意 见” 的审计 报告 。
本报告 期 自2010 年1 月1 日起 至2010 年12 月 31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基金基 本情 况
基金简 称 鹏华沪 深 300 指数(LOF)
基金主 代码 160615
交易代 码 160615
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年4 月 3 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,283,290,528.96 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2009 年5 月 8 日
2.2 基金产 品说 明
投资目 标 采 用 指数 化投 资方 式， 追求 基 金净 值增 长率 与业 绩比
较 基 准收 益率 之间 的跟 踪误 差 最小 化， 力争 将日 平均
跟踪误 差控 制 在 0.35% 以 内， 以 实现 对沪 深 300 指数 的
有效跟 踪。
投资策 略 本 基 金采 用被 动式 指数 投资 方 法， 按照 成份 股在 沪深
300 指 数中 的基 准权 重构 建指数 化投 资组 合， 并 根据 标
的 指 数成 份股 及其 权重 的变 化 进行 相应 调整 。
当预
期 成 份股 发生 调整 和成 份股 发 生配 股、 增发 、分 红等
行 为 时， 或因 基金 的申 购和 赎 回等 对本 基金 跟踪 标的
指 数 的效 果可 能带 来影 响时 ， 或因 某些 特殊 情况 导致
流 动 性不 足时 ，或 其他 原因 导 致无 法有 效复 制和 跟踪
标 的 指数 时， 基金 管理 人可 以 对投 资组 合管 理进 行适
当 变 通和 调整 ，并 辅之 以金 融 衍生 产品 投资 管理 等，
使跟踪 误差 控制 在限 定的 范围之 内。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×95 % ＋银行 同业 存款 利率 ×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于采 用指 数化 操作 的 股票 型基 金， 其预 期的
风 险 和收 益高 于货 币市 场基 金 、债 券基 金、 混合 型基
金，为 证券 投资 基金 中的 较高风 险、 较高 收益 品种 。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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信息 披 露负 责人
姓名 程国洪 赵会军
联系电 话 0755-82021186 010-66105799
电子邮 箱 ph@mail.phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010—66105798
2.4 信息披 露方 式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.phfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心
第 43 层鹏 华 基 金管 理有 限 公司；
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行
股份有 限公 司
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2010 年
2009 年04 月 03 日 （基 金 合同
生效日）- 2009 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 36,638,332.39 204,693,129.32
本期利 润 -106,120,937.51 370,152,987.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0921 0.3085
本期基 金份 额 净 值增 长率 -12.63% 31.11%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2010 年末 2009 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0932 0.1312
期末基 金资 产净 值 1,402,895,209.92 1,135,180,017.75
期末基 金份 额净 值 1.093 1.251
注：(1) 本 期已实现 收益 指基金本期利 息收入、 投 资收益、其他 收入（不 含 公允价值变动 收益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
(2) 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （ 例如 ， 开 放 式基金 的申 购赎 回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
(3) 表 中的 “期末 ” 均指 报告期 最后 一日 ，即 12 月 31 日， 无论 该日 是否 为 开放日 或交 易所 的交
易日。
（4 ） 本基 金合 同于 2009 年 4 月 3 日 生效 ，截 至本 报告期 末未 满 两 年。
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3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.30% 1.68% 6.28% 1.68% -0.98% 0.00%
过去六 个月 20.37% 1.49% 20.95% 1.47% -0.58% 0.02%
过去一 年 -12.63% 1.51% -11.77% 1.50% -0.86% 0.01%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基合 同生
效起至 今
14.55% 1.62% 20.71% 1.68% -6.16% -0.06%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为沪 深 300 指 数收 益率 ×95% ＋银 行同 业存 款利 率 ×5% 。
2、本 基金 为沪 深 300 指 数基金 ，以 沪深 300 指数 作为业 绩比 较基 准。 沪深 300 指数 选择 我国 A
股市场 规模 较大 、流 动性 较强、 基本 面良 好 的 300 家上市 公司 的股 票作 为样 本股， 充分 反映 了 A
股市场 的行 业代 表性 ，描 述了沪 深 A 股市 场的 总体 趋势， 同时 该指 数还 具有 指数编 制方 法透 明 、
样本股 调整 规则 清晰 等特 征，是 目前 市场 上较 有影 响力的 股票 投资 业绩 比较 基准。
本基 金充 分考 虑本 基金 各 资产投 资比 例要 求从 而构 建上述 业绩 比较 基准 。
3、本 基金 合同 于2009 年4 月3 日生 效， 戒指 报告 期末， 本基 金合 同生 效未 满三年 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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注：1 、业 绩比 较基 准=沪深 300 指数 收益 率 × 95% ＋ 银行同 业存 款利 率 × 5% ；
2、鹏 华沪 深 300 指数 （LOF ）基 金合 同于2009 年 4 月 3 日生 效， 截至 报告 日 本基金 基金 合同 生
效未满 三年 。 按基 金合 同 规定， 本基 金自 基金 合同 生效起 六个 月内 为 建 仓期 ，截至 建仓 期结 束，
本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同中 规定 的各 项比例 。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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注：1 、业 绩比 较基 准=沪深 300 指数 收益 率 × 95% ＋ 银行同 业存 款利 率 × 5% ；
2、合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算 ， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发放
总额
年度利 润分 配合
计
备注
2010 - - - - 本基金本报
告期内没有
进行利润分
配。
2009 0.600 46,178,589.85 18,750,507.48 64,929,097.33 2009 年 7 月
30 日 分红 ， 每
10 份 分 配
0.600 元。
合计 0.600 46,178,589.85 18,750,507.48 64,929,097.33
注：本 基金 合同 于2009 年4 月3 日 生效 ，截 至本 报告期 末未 满三 年。
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§4 管理人 报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万元 人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、19 只开 放
式基金 和6 只社 保组 合， 经过 11 年 投资 管理 基金 ， 在基金 投资 、 风 险控 制等 方面积 累了 丰富 经验 。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨靖 本基金
基金经
理
2009 年 4 月
3 日
- 10 杨靖， 国籍 中国 ，管 理学 硕士，
10 年 证券 从业 经验 。 曾 在 长城证
券公司 从事 证券 研究 工作 ， 先后
任研究 员、 行业 研究 小组 组长；
2001 年6 月加 盟鹏 华基 金 管理有
限公司 从事 行业 研究 工作 ，2005
年开始 先后 任中 国 50 基 金、行
业成长 基金 基金 经理 助理 ，2006
年 8 月至 2007 年 4 月 任 原普润
基金 （2007 年4 月 已转 型 为优质
治理基 金 （LOF） ） 基 金经 理 ， 2007
年4 月至2009 年10 月 担 任鹏华
优质治 理基 金基 金经 理 ， 2009 年
4 月 3 日 起 至 今 担 任 鹏 华 沪 深
300 基金 基金 经理 。杨 靖 先生具
备基金 从业 资格。 本报 告 期内本
基金基 金经 理未 发生 变动 。
注：1. 任 职日期和 离任 日期均指公司 作出决定 后 正式对外公告 之日；担 任 新成立基金基 金经理
的，任 职日 期为 基金 合同 生效日 。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会关 于从 业人 员资 格管理 办法 的相 关规 定。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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以及本基金基 金合同的 约 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在 严格控制
风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 本基金运 作 合法合规， 不存在违
反基金 合同 和损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 本投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本基金 管理 人旗 下无 其他 投资风 格相 似的 投资 组合 。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 并对 基金 财产 造成损 失的 异常 交易 行为 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2010 年证 券市 场结 构分 化 严重。 在经 济结 构转 型的 政策鼓 励下 ， 以 创新 经济 为代表 的中 小市
值股票股价屡 创新高， 而 包括金融地产 在内的大 市 值个股，由于 银根持续 收 紧，股价上 涨乏力，
至年底 ， 不 同风 格板 块间 的估值 差异 达到 历史 新高 。 在这 种背 景下 ，2010 年 沪深 300 指 数宽 幅 震
荡，全 年累 计为 负收 益。
本报告 期内 由于 指数 宽幅 振荡， 本基 金受 大额 申购 赎回影 响， 对跟 踪指 数造 成了较 大的 扰动 。
此外，成份股 的长期停 牌 ，也是导致跟 踪误差扩 大 的重要原因。 如双汇停 牌 期间基金规 模增加导
致其占基金净 值比例大 幅 下降，双汇复 牌后股价 连 续涨停使基金 净值跟踪 误 差大幅上升 。但通过
我们精 心的 调整 ，日 均跟 踪误差 虽略 增加 ，但 仍然 控制在 基金 合同 约定 的范 围内。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.093 元， 累计 净值 1.153 元； 本报 告期 基金份 额净 值 增
长率为-12.63% ， 业绩比较 基准收益率为-12.51% ，由 于报告期内频 繁的大额申 购赎回、及长 期停
牌成份 股占 基金 净值 比例 的变动 ，导 致跟 踪误 差有 所扩大 。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2011 年中 国经 济形 势仍 然 较为复 杂。 首先 通胀 压力 较大， 除了 流动 性泛 滥和 原材料 输入 外，
劳动力成本持 续上升也 是 通胀的重要因 素。一定 时 期内，中国经 济始终要 在 增长和 控制 通胀之间鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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徘徊，此外， 转变经济 增 长模式也是未 来很长时 间 内中国经济需 要解决的 重 要课题。当 然目前持
续收紧流动性 对降低通 胀 和对通胀的预 期有一定 的 作用，此外海 外经济的 逐 渐复苏对中 国经济有
利。预 计随 着通 胀和 经济 形势的 逐渐 明朗 ，市 场才 会有转 机。
沪深 300 指 数成 分股 目前 整体估 值较 低， 未来 指数 上升的 空间 更多 取决 于对 通胀和 经济 预 期
的变化 、 以 及市 场流 动性 的变动 情况 。 我 们预 计，2011 年 沪深300 指数 大概 率地将 是维 持振 荡走
势，存 在一 定的 投资 机会 。
4.6 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ：
4.6.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核 对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由 基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度：
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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4.7 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
4.7.1 截止 本报 告期 末， 本基金 可供 分配 利润 为 119,604,680.96 元。
4.7.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
4.7.3 根据相关 法律 法规及本基金 合同的规 定 ，本基金管理 人将会综 合 考虑各方面因 素，在
严格遵 守规 定前 提下 ，对 本报告 期内 可供 分配 利润 适时作 出相 应安 排。
§5 托管人 报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
2010 年，本 基金托管人 在 对鹏华沪深300 指数证券 投 资基金（LOF ）的托管过 程 中，严格遵 守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
2010 年，鹏 华沪深300 指数 证券投资基金 （LOF）的 管 理人 ——鹏华 基金管理有 限公司在鹏 华
沪深300 指 数证 券投 资基 金 （LOF ） 的 投资 运作 、 基 金 资产净 值计 算 、 基 金份 额 申购赎 回价 格计 算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。 本 报告 期内 ， 鹏华 沪深300 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 未 进行 利润 分配 。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人依法 对鹏华基 金 管理有限公司 编制和披 露 的鹏华沪深300 指数证 券投 资基金（LOF ）
2010年度报 告中财务 指标 、净值表现、 利润分配 情 况、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容进行
了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所注册会计师 对本基金 出 具了“ 标准无 保留意见 ” 的审计报告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
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§7 年度财 务报表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 鹏华 沪 深300 指数证 券投 资基 金（LOF ）
报告截 止日 ： 2010 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度末
2009 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
68,714,693.51 65,279,692.22
结算备 付金
1,472,441.10 573,415.45
存出保 证金
232,436.12 350,549.11
交易性 金融 资产
1,300,972,477.57 1,072,008,538.99
其中： 股票 投资
1,300,972,477.57 1,071,707,605.39
基金投 资
- -
债券投 资
- 300,933.60
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售 金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 7,968,677.08
应收利 息
14,886.00 12,421.71
应收股 利
- -
应收申 购款
89,515,895.86 3,652,974.55
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,460,922,830.16 1,149,846,269.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度末
2009 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
54,512,457.07 5,567,710.92
应付赎 回款
1,206,493.20 7,446,896.48
应付管 理人 报酬
835,574.80 701,859.35
应付托 管费
167,114.95 140,371.86
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
1,202,013.38 691,299.71
应交税 费
- -
应付利 息
- - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 13 页 共 28 页
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
103,966.84 118,113.04
负债合 计
58,027,620.24 14,666,251.36
所有者权益：
实收基 金
1,283,290,528.96 907,141,254.46
未分配 利润
119,604,680.96 228,038,763.29
所有者 权益 合计
1,402,895,209.92 1,135,180,017.75
负债和 所有 者权 益总 计
1,460,922,830.16 1,149,846,269.11
注：报 告截 止日 2010 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.093 元 ，基 金份 额总额 1,283,290,528.96
份。
7.2 利润表
会计主 体： 鹏华 沪 深300 指数证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2010 年1 月1 日至2010 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2010 年1 月1 日至2010
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2009 年 4 月 3 日（基金
合同生效日） 至2009 年
12 月31 日
一、收入
-90,148,970.48 386,795,664.07
1.利息 收入
579,595.14 1,774,927.61
其中： 存款 利息 收入
577,994.93 1,774,458.44
债券利 息收 入
1,600.21 469.17
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
50,264,135.87 216,032,639.79
其中： 股票 投资 收益
38,407,731.25 204,989,294.01
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
201,027.60 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
11,655,377.02 11,043,345.78
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
-142,759,269.90 165,459,857.99
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以"－" 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
1,766,568.41 3,528,238.68
二、费用
15,971,967.03 16,642,676.76 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 14 页 共 28 页
1．管 理人 报酬 7.4.7.2.1 9,340,717.97 7,576,256.03
2．托 管费 7.4.7.2.2 1,868,143.64 1,515,251.20
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
4,301,831.42 7,165,235.31
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
461,274.00 385,934.22
三、利润总额 （亏损 总额 以
“-” 号填列）
-106,120,937.51 370,152,987.31
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-106,120,937.51 370,152,987.31
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 鹏华 沪 深300 指数证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2010 年1 月1 日至2010 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
907,141,254.46 228,038,763.29 1,135,180,017.75
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -106,120,937.51 -106,120,937.51
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
376,149,274.50 -2,313,144.82 373,836,129.68
其中：1.基 金申 购款 1,682,311,290.40 168,103,521.83 1,850,414,812.23
2.基金 赎回 款 -1,306,162,015.90 -170,416,666.65 -1,476,578,682.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,283,290,528.96 119,604,680.96 1,402,895,209.92
项目
上年度可比期间
2009 年4 月3 日（基金合 同生效日） 至2009 年 12 月 31 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 15 页 共 28 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,994,428,997.48 - 1,994,428,997.48
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 370,152,987.31 370,152,987.31
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-1,087,287,743.02 -77,185,126.69 -1,164,472,869.71
其中：1.基 金申 购款 1,387,260,737.87 263,909,497.69 1,651,170,235.56
2.基金 赎回 款 -2,474,548,480.89 -341,094,624.38 -2,815,643,105.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -64,929,097.33 -64,929,097.33
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
907,141,254.46 228,038,763.29 1,135,180,017.75
报表 附注 为财 务报 表的 组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______胡湘______
____ 刘 慧红____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附 注
7.4.1 基金基 本情 况
鹏华沪 深300 指 数证 券投 资基金 （LOF ）(以 下简 称 “本基 金”) ， 系经 中国 证 券监督 管理 委员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2009]41 号文 《 关于 核准 鹏华 沪 深300 指 数证 券投 资基
金（LOF ） 募 集的 批复》 的 核准， 由基 金管 理人 鹏华 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券
投资基 金法 》 和 《 鹏华 沪 深 300 指数 证券 投资 基金 （LOF） 基 金合 同》 的约 定 募集设 立。 本基 金为
上 市 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 为 不 定 期 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,994,133,345.09 元 ， 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证 并 出 具 普 华 永 道 中 天验字
（2009）第 051 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中国 证监 会 备案， 《 鹏华 沪深300 指数 证券投 资基 金 （LOF ）
基金合 同》 于 2009 年 4 月 3 日正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 1,994,428,997.48
份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合295,652.39 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为鹏 华基 金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 16 页 共 28 页
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深交所 ”) 深 证 上[2009] 第 32 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
394,502,086.00 份基 金份 额于 2009 年 5 月 8 日在深交所 挂牌 交易 。未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外 ，基 金份 额持 有人 可通过 跨系 统转 托管 业务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《鹏 华 沪深 300 指 数证 券投 资基 金 （LOF ） 基 金合
同》的 有关 规定 ，本 基金 投资于 具有 良好 流动 性的 金融工 具， 主要 投资 于沪 深 300 指数 的成 份 股
及其备选成份 股（投资 比 例不低于基金 资产净值 的 90 ％） ，现金或 者到期日 在 一年以内的 政府债
券不低于基金 资产净值 的 5％。此外，为 更好的实 现 投资目标，本 基金将少 量 投资于非沪 深 300
成份股、新股 （首次发 行 或增发等）以 及法律法 规 及 中国证监会 允许基 金 投 资的其它金 融工具。
本基金 自2009 年4 月3 日( 基金 合同 生效 日)至2009 年12 月31 日 止会 计期 间 的业绩 比较 基准 为：
沪深300 指 数收 益率 ×95 % ＋银行 同业 存款 利率 ×5% 。
7.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《鹏 华沪 深300 指数 证券 投资 基(LOF) 基 金基金 合同 》 和 中国 证监 会允许 的基 金行 业实
务操作 的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有 关 规定 的声明
本基 金2010 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2010 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2010 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 关联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 17 页 共 28 页
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：1 、本 报告 期存 在控 制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.7 本报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.7.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
7.4.7.1.1 股 票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2009年4月3 日 （ 合同 生效 日） 至2009 年
12月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例（%）
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例（%）
国信证券 2,905,921,693.92 100.00 4,898,074,437.64 100.00
7.4.7.1.2 债 券交易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期 间
2009 年4月3 日 （ 合同 生效 日） 至2009 年
12月31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例（%）
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例（%）
国信证券 6,213,096.98 100.00 - -
7.4.7.1.3 债券 回购 交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 发生 债券 回购交 易。 （2009 年 ：同 ）
7.4.7.1.4 权 证交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 发生 权证 交易。 （2009 年 ：同 ）
7.4.7.1.5 应 支付关 联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010年1月1 日至2010 年12 月31日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 18 页 共 28 页
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
（%）
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
（%）
国信证券 2,443,755.44 100.00 1,202,013.38 100.00
关联方 名称
上年度 可比 期间
2009年4月3 日（ 合同 生效 日） 至2009 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
（%）
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
（%）
国信证券 4,119,577.89 100.00 691,299.71 100.00
注：1 、佣 金的 计算 公式
上海 证券 交易 所的 交易 佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费
深圳 证券 交易 所的 交易 佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费
（佣 金比 率按 照与 一般 证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ）
2、本基金与 关联方已 按 同业统一的基 金佣金计 算 方式和佣金比 例签订了 《 证券交易单 元租用协
议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研究 支持 。
7.4.7.2 关 联方 报酬
7.4.7.2.1 基 金管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月 1 日至 2010 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2009 年4 月3 日（ 合同 生 效日） 至
2009 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
9,340,717.97 7,576,256.03
其中： 支付 给销 售机 构的
客户维 护费
1,128,922.99 1,105,024.36
注： （1）支付基 金管理人 鹏华基金管理 有限公司 的 管理人报酬年 费率为 0.75% ，逐日计提， 按月
支付。 日管 理费=前 一日 基 金资 产 净值 ×0. 75% ÷ 当 年 天数。
（2 ） 根据 《 开放 式证 券 投资基 金销 售费 用管 理规 定》 ， 基 金管 理人 依据 销售 机构销 售基 金的 保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.7.2.2 基 金托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月 1 日至 2010 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2009 年4 月3 日（ 合同 生 效日） 至
2009 年 12 月 31 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 19 页 共 28 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,868,143.64 1,515,251.20
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司的 托管费 年费 率 为 0.15% ， 逐日计 提， 按月 支付 。
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.15 %÷ 当年 天数 。
7.4.7.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
本基金 本报 告期 未发 生与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。 （2009 年： 同）
7.4.7.4 各 关联 方投资本 基金 的情况
7.4.7.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本年 及上 年度 可比 报告期 管理 人未 投资 、持 有本基 金。
7.4.7.4.2 报 告期末 除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资 本 基金 的情况
本报告 期期 末除 本基 金管 理人之 外的 其他 关联 方没 有投资 及持 有本 基金 份额 。 （2009 年 ：同 ）
7.4.7.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2010 年 1 月1 日至2010 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2009 年 4 月 3 日（ 合同 生 效日） 至 2009
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 68,714,693.51 513,325.58 65,279,692.22 1,708,117.82
7.4.7.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
本期
2010 年 1 月1 日至2010 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：张） 总金额
国信证 券 113001 中行转 债 配股认 购 55,050 张 5,505,000.00
上年度 可比 期间
2009 年4 月3 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2009 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股） 总金额
国信证 券 601618 中国中冶 网上申购 12,000 股 65,040.00
国信证 券 601788 光大证 券 网上申购 2,000 股 42,160.00
国信证 券 600999 招商证 券 网上申购 1,000 股 31,000.00
7.4.8 期末（2010 年 12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 20 页 共 28 页
7.4.8.1 因 认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本 基金 没有 持有因 认购 新发 或增 发而 流通受 限股 票， 也没
有持有 因认 购新 发或 增发 而流通 受限 债券 及权 证。
7.4.8.2 期 末持 有的暂 时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备
注
600518 康美药业 2010 年12 月 28 日
配股 缴款
期内停牌
19.71 2011 年1 月6 日 17.29 273,648 3,658,448.30 5,393,602.08 -
600664 哈药股份 2010 年12 月 29 日
公告重大
事项
22.57 2011 年2 月16 日 24.83 173,699 3,359,537.93 3,920,386.43 -
000652 泰达股份 2010 年11 月 22 日
筹划重大
事项
7.78 - - 245,514 1,987,020.34 1,910,098.92 -
000959 首钢股份 2010 年10 月 29 日 资产重组 4.42 - - 372,501 1,652,902.57 1,646,454.42 -
000059 辽通化工 2010 年12 月2 日 资产重组 11.59 - - 138,922 1,394,037.84 1,610,105.98 -
600816 安信信托 2010 年6 月2 日
公告重大
事项
13.60 - - 72,780 1,229,959.55 989,808.00 -
7.4.8.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.8.3.1 银 行间市 场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本 基金 没有 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.8.3.2 交 易所市 场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本 基金 没有 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,300,972,477.57 89.05
其中： 股票 1,300,972,477.57 89.05 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 70,187,134.61 4.80
6 其他各 项资 产 89,763,217.98 6.14
7 合计 1,460,922,830.16 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.2.1 期末指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,369,048.81 0.31
B 采掘业 159,552,551.59 11.37
C 制造业 467,475,906.37 33.32
C0 食品、 饮料
74,389,496.91 5.30
C1
纺织 、服 装、 皮毛 4,959,587.08 0.35
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 33,318,639.25 2.37
C5
电子 7,918,015.21 0.56
C6
金属 、非 金属 111,619,239.90 7.96
C7
机械 、设 备、 仪表 168,462,975.42 12.01
C8
医药 、生 物制 品 62,442,062.36 4.45
C99
其他 制造 业 4,365,890.24 0.31
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 30,056,230.12 2.14
E 建筑业 38,143,482.80 2.72
F 交通运 输、 仓储 业 58,893,056.20 4.20
G 信息技 术业 45,351,029.69 3.23
H 批发和 零售 贸易 38,307,668.63 2.73
I 金融、 保险 业 347,282,125.02 24.75
J 房地产 业 68,722,502.09 4.90
K 社会服 务业 11,992,134.81 0.85
L 传播与 文化 产业 1,872,587.50 0.13
M 综合类 28,954,153.94 2.06
合计 1,300,972,477.57 92.73
鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 22 页 共 28 页
8.2.2 期末积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 指数投 资前 十名和 积极 投资前 五
名 股票 投资明 细
8.3.1 期末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前十名 股 票 投 资 明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 789,208 44,321,921.28 3.16
2 600036 招商银 行 2,913,242 37,318,630.02 2.66
3 600016 民生银 行 6,533,415 32,797,743.30 2.34
4 601328 交通银 行 4,903,474 26,871,037.52 1.92
5 600000 浦发银 行 2,028,092 25,128,059.88 1.79
6 601166 兴业银 行 988,170 23,765,488.50 1.69
7 600030 中信证 券 1,640,086 20,648,682.74 1.47
8 601939 建设银 行 4,253,085 19,521,660.15 1.39
9 601088 中国神 华 776,958 19,198,632.18 1.37
10 000002 万
科Ａ 2,280,387 18,744,781.14 1.34
注： 投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于 鹏 华 基金管理有限 公
司网站 http://www.phfund.com.cn 的年 度报 告正 文 。
8.3.2 期末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前五名 股 票 投 资 明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600036 招商银 行 57,543,348.01 5.07
2 600016 民生银 行 53,580,370.76 4.72
3 601318 中 国平 安 47,777,681.73 4.21
4 601328 交通银 行 43,491,647.57 3.83
5 601166 兴业银 行 34,327,540.23 3.02
6 600000 浦发银 行 33,538,165.98 2.95 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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7 601939 建设银 行 28,861,620.39 2.54
8 600030 中信证 券 27,152,788.35 2.39
9 601088 中国神 华 24,525,350.58 2.16
10 000002 万
科Ａ 23,271,461.94 2.05
11 601601 中国太 保 21,748,234.14 1.92
12 601169 北京银 行 17,008,478.78 1.50
13 000858 五 粮 液 16,160,769.49 1.42
14 600519 贵州茅 台 15,821,635.28 1.39
15 002024 苏宁电 器 15,473,909.97 1.36
16 600837 海通证 券 15,247,266.15 1.34
17 600900 长江电 力 15,172,864.44 1.34
18 601668 中国建 筑 15,088,214.37 1.33
19 000001 深发展 Ａ 14,256,606.69 1.26
20 601006 大秦铁 路 13,999,502.27 1.23
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600036
招商银 行 46,173,974.88 4.07
2 600016
民生银 行 38,903,369.32 3.43
3 601318
中国平 安 35,693,048.65 3.14
4 601328
交通银 行 33,131,685.00 2.92
5 601166
兴业银 行 25,822,090.21 2.27
6 600000
浦发银 行 22,954,982.56 2.02
7 600030
中信证 券 21,688,311.86 1.91
8 601088
中国神 华 20,113,188.50 1.77
9 601939
建设银 行 20,037,177.68 1.77
10 000002
万
科Ａ 19,227,564.65 1.69
11 601601
中国太 保 17,880,392.26 1.58
12 600015
华夏银 行 16,013,562.85 1.41
13 600900
长江电 力 15,353,478.59 1.35
14 000858
五 粮 液 14,453,231.20 1.27
15 600519
贵州茅 台 13,664,607.20 1.20
16 601169
北京银 行 13,480,610.15 1.19
17 002024
苏宁电 器 13,425,893.63 1.18 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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18 600104
上海汽 车 12,633,426.33 1.11
19 000001
深发展 Ａ 12,448,594.49 1.10
20 000063
中兴通 讯 11,448,387.39 1.01
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,626,352,221.51
卖出 股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,292,838,744.28
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 证券 中没 有发 行主体 被监 管部 门立 案调 查的 、 或 在报 告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的股 票。
8.9.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.9.3 期末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 232,436.12
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,886.00
5 应收申 购款 89,515,895.86
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
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N-1 其他 -
N 合计 89,763,217.98
8.9.4 期末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末 指 数投资 前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.9.6 期末 积 极投资 前 五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.9.7 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
32,998 38,889.95 716,480,150.20 55.83% 566,810,378.76 44.17%
9.2 期末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中国银 河证 券股 份有 限公 司 106,005,832 64.82%
2 吴荣源 2,705,600 1.65%
3 袁曼玲 2,199,179 1.34%
4 山东招 金集 团有 限公 司 1,988,059 1.22%
5 上海穗 晨经 贸有 限公 司 968,858 0.59%
6 宁波航 发贸 易有 限公 司 869,380 0.53%
7 杨锋 841,503 0.51%
8 乐子炎 795,495 0.49%
9 张双 713,700 0.44% 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 26 页 共 28 页
10 张志勇 713,000 0.44%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式 基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本开 放式 基金
654,516.80 0.0510%
注：截止本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年4 月 3 日 ） 基金 份额 总额
1,994,428,997.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 907,141,254.46
本报告 期基 金总 申购 份额 1,682,311,290.40
减:本 报告 期基 金 总 赎回 份 额 1,306,162,015.90
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,283,290,528.96
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
1 、 因原 董 事Francis Candylaftis 先 生提 出辞 去本 公司董 事职 务， 根据 股东 欧 利盛 资本 资 产
管理股 份公 司推 荐， 并经 本公 司 2010 年 股东 会会 议 审议， 同意 由 Alessandro Varaldo 先生担 任
本公司 董事 ，Francis Candylaftis 先生 不再 担任 本 公司董 事职 务。 本公 司已 于 2010 年3 月 将上
述变更 事项 报中 国证 券监 督管理 委员 会深 圳监 管局 备案并 在基 金更 新招 募书 说明书 中披 露。
2 、因 原董 事 Ciro Beffi 先生辞 去本 公司 董事 职务 ，原监 事 Pierre Bouchoms 先生 辞去 本 公鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 27 页 共 28 页
司监事 职务 ， 根 据股 东欧 利盛资 本资 产管 理股 份公 司推荐 ， 并 经本 公司2010 年第三 次临 时股 东 会
会议审 议， 同意 由Massimo Mazzini 先生 担任 本公 司 董事，Ciro Beffi 先 生不 再担任 本公 司董 事
职务； 由Andrea Vismara 先生担 任本 公司 监事 ，Pierre Bouchoms 先 生不 再担 任本公 司监 事职 务 。
本公司 已 于 2010 年 11 月 将上述 董事 、监 事任 免的 有关材 料报 中国 证券 监督 管理委 员会 深圳 监 管
局备案 并在 基金 更新 招募 书说明 书中 披露 。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人 事 变动
经证监 会审 批， 晏秋 生任 资产托 管部 副总 经理 。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期无 涉及对 公司运 营管理及基 金运作 产生重 大影响的， 与本基 金管理 人、基金财 产、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基金 投资策 略的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本报告期内 未改聘 为本基 金审计的会 计师事 务所。 本年度应支 付给普 华永道 中天会计师 事务
所有限 公司 审计 费用 100,000.00 元 ，该 审计 机构 已 提供审 计服 务的 连续 年限 为 2 年。
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理 人、基 金托管 人涉及托管 业务机 构及其 高级管理人 员在报 告期内 未受到任何 稽查
或处罚 。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
世纪证券 1 - - - - -
国信证券 2 2,905,921,693.92 100.00% 2,443,755.44 100.00% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ； 鹏华沪深 300 指数(LOF)2010 年度报告摘要
第 28 页 共 28 页
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高 效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、 选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研部 门
定期对所选定 证券公司 的 服务进行综合 评比，评 比 内容包括：提 供研究报 告 质量、数量 、及时性
及提供研究服 务主动性 和 质量等情况， 并依据评 比 结果确定交易 单元交易 的 具体情况。 我公司在
比较了多家证 券经营机 构 的财务状况、 经营状况 、 研究水平后， 分别向国 信 证券股份有 限公司、
世纪证 券有 限责 任公 司租 用交易 单元 作为 基金 专用 交易单 元， 并从 2009 年 4 月 开始 陆续 使用。
本报告 期内 上述 交易 单元 未发生 变化 。
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
世纪证券 - - - - - -
国信证券 6,213,096.98 100.00% - - - -
鹏华基金管理有限公司
2011 年3 月29 日
