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鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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鹏华中证 500 指 数 证券 投 资 基 金（LOF ） 
2010 年 年度 报 告 
 
2010 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司 
报告 送 出日期：2011 年 3 月29 日 
 
 
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§1 重要提 示及目录 
1.1 重要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。 
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2011 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
普华永 道中 天会 计师 事务 所注册 会计 师对 本基 金出 具了“ 标准 无保 留意 见” 的审计 报告 。 
本报告 期 自2010 年2 月5 日(基 金合 同生 效日) 起至 2010 年12 月 31 日 止。 
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1.2 目录 
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 6 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 
§ 3 主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11 
4.5 管理 人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13 
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14 
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14 
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 15 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19 
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ................................. 41 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 54 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 55 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55 
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 55 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 56 
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56 
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 57 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................ 57 
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57 
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 58 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 58 
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59 
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63 
12.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 63 
12.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 63 
12.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 63 
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§2 基金简 介 
2.1 基金基 本情 况 
基金名 称 鹏华中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 
基金简 称 鹏华中 证 500 指 数（LOF ） 
基金主 代码 160616 
交易代 码 160616 
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ） 
基金合 同生 效日 2010 年2 月 5 日 
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 1,206,398,882.34 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2010 年4 月 28 日 




2.2 基金产 品说 明 




投资目 标 
采用指 数化 投资 方式 ，追 求基金 净值 增长 率与 业绩 比较基 准收 益率
之间的 跟踪 误差 最小 化， 力争将 日均 跟踪 偏离 度控 制在 0.35% 以内 ，
年跟踪 误差 控制 在 4% 以 内 ，以实 现对 中 证 500 指数 的有效 跟踪 。 
投资策 略 
本基金 采用 被动 式指 数投 资方法 ，原 则上 按照 成份 股在中 证 500 指
数中的 基准 权重 构建 指数 化投资 组合 ，并 根据 标的 指数成 份股 及其
权重的 变化 进行 相应 调整 。

当 预期 成份 股发 生调 整和成 份股 发生
配股、 增发 、分 红等 行为 时，或 因基 金的 申购 和赎 回等对 本基 金跟
踪标的 指数 的效 果可 能带 来影响 时， 或因 某些 特殊 情况导 致流 动性
不足时 ，或 其他 原因 导致 无法有 效复 制和 跟踪 标的 指数时 ，基 金管
理人可 以对 投资 组合 管理 进行适 当变 通和 调整 ， 力求 降低跟 踪误 差 。 
业绩比 较基 准 中证500 指 数收 益率 ×95 % ＋银行 同业 存款 利率 ×5% 
风险收 益特 征 
本基金 属于 采用 指数 化操 作的股 票型 基金 ，其 预期 的风险 和收 益高
于货币 市场 基金 、债 券基 金、混 合型 基金 ，为 证券 投资基 金中 的较
高预期 风险 、较 高预 期收 益品种 。 
 
2.3 基金管 理人 和基金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
信息披 露负 责人 
姓名 程国洪 赵会军 
联系电 话 0755-82021186 010-66105799 
电子邮 箱 ph@mail.phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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客户服 务电 话


4006788999 95588 
传真 0755-82021126 010-66105798 
注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号
深圳国 际商 会中 心 第 43 层 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号
深圳国 际商 会中 心 第 43 层 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 
邮政编 码 518048 100140 
法定代 表人 何如 姜建清 




2.4 信息披 露方 式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海 证 券报》 、 《证 券时 报》 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.phfund.com.cn 
基金年 度报 告备 置地 点 深 圳 市福 田区 福 华三路 168 号 深圳 国际 商 会中
心第 43 层 鹏华 基金 管理 有 限公司


 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行
股份有 限公 司 




2.5 其他相 关资 料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼 
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号 




§3 主要财 务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况 
3.1 主要会 计数 据和财务 指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2010 年 2 月 5 日( 基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 
本期已 实现 收益 6,652,493.85 
本期利 润 90,841,305.54 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0406 
本期加 权平 均净 值利 润率 4.26% 
本期基 金份 额净 值增 长率 2.90% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2010 年末 
期末可 供分 配利 润 34,579,576.38 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0287 
期末基 金资 产净 值 1,240,978,458.72 
期末基 金份 额净 值 1.029 
3.1.3 累计 期末 指标 2010 年末 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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基金份 额累 计净 值增 长率 2.90% 
注:(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 
 (2) 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （ 例如 ， 开 放 式基金 的申 购赎 回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。 
 (3) 期末 可供 分配 利润， 采 用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润期 末余 额和 未分 配利润 中已 实现 部 分
的期末 余额 的孰 低数 。表 中的 “ 期末 ”均 指报 告期 最后一 日， 即 12 月 31 日 ，无论 该日 是否 为 开
放日或 交易 所的 交易 日。 
(4) 本 基金 合同 于2010 年 2 月5 日 生效 ，截 至报 告期末 ，本 基金 合同 生效 未满一 年。 
 
3.2 基金净 值表 现 
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值
增长率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 5.43% 1.83% 5.69% 1.84% -0.26% -0.01% 
过去六 个月 32.26% 1.65% 32.87% 1.65% -0.61% 0.00% 
过去一 年 - - - - - - 
过去三 年 - - - - - - 
过去五 年 - - - - - - 
自基金 合同
生效起 至今 
2.90% 1.64% 11.58% 1.72% -8.68% -0.08% 
 注:1 、业 绩基 准=中证 500 指数 收益 率 × 95% ＋银 行 同业存 款利 率 × 5% 
2 、 本 基金 为中 证500 指 数 基金 ， 以 中证500 指数 作 为业绩 比较 基准 。 中证500 指数 扣除 了沪
深 300 指 数 样本 股及 最近 一年日 均总 市值 排名 前 300 名的股 票， 再按 照最 近 一年（ 新股 为上 市以
来）的日均成 交金额由 高 到低排名，剔 除排名 后 20% 的股票，然后 将剩余股 票 按照日均总市 值由
高到低 进行 排名 ，选 取排 名在 前 500 名的 股票 作为 该指数 样本 股。 该指 数以 调整股 本为 权重 ， 采
用派许加权综 合价格指 数 公式进行计算 ，其中调 整 股本根据分级 靠档方法 获 得。该指数 综合反映
了沪深证券市 场内小市 值 公司的整体状 况。本基 金 充分考虑本基 金各资产 投 资比例要求 从而构建
上述业 绩比 较基 准。 
3 、本 基金 基金 合同 于 2010 年 2 月 5 日生 效， 截至 本报告 期末 未满 一年 。 
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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收 益率 变动的 比较 
 
注：1 、业 绩比 较基 准=中证 500 指数 收益 率 × 95% ＋ 银行同 业存 款利 率 × 5% 。 

2、 鹏 华中 证500 指 数证 券投资 基金 （LOF ） 基金 合 同于 2010 年 2 月 5 日生 效 ，截至 报告 日本 基
金基金 合同 生 效 未满 一年 ，截至 建仓 期结 束， 本基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各
项比例 。 
3.2.3 自基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的
比较 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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注:1、 业绩 比较 基准=中证 500 指数 收益 率×95% ＋ 银行同 业存 款利 率×5%。 
2 、 本 基金 合同 于 2010 年 2 月 5 日生 效， 截至 本报 告期末 未满 一年 。合 同生 效当年 按照 实际 存
续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况 
本基金 基金 合同 于2010 年 2 月5 日 生效 。截 止本 报告期 末， 本基 金未 进行 利润分 配。 
§4 管理人 报告 
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况 
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验 
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月 22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北 融信投 资发 展有 限公
司组成 ，公 司性 质为 中外 合资企 业。 公司 原注 册资 本 8,000 万 元人 民币 ，后 于 2001 年 9 月完 成
增资扩 股， 增 至 15,000 万 元人民 币。 截止 本报 告期 末，公 司管 理 2 只封 闭式 基金、19 只开 放式鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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基金 和 6 只 社保 组合 ，经 过 11 年投 资管 理基 金， 在 基金投 资、 风险 控制 等方 面积累 了丰 富经 验 。 
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业年
限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
方南 
本 基 金 基
金经理 
2010 年2 月
5 日 
- 8 
方南先 生， 国籍 中国， 工 商
管理硕 士，8 年证 券从 业 经
验。 曾任 职于 杭州 恒生 电 子
股份有 限公 司 ， 上 海新 利 多
数字技术有限公司。2001
年 11 月 加盟 鹏华 基金 管 理
有限公 司 ， 历 任金 融工 程 部
研究员 、 金融 工程 部总 经 理
助理 ， 2009 年4 月 起担 任 鹏
华沪深300 指 数基 金基 金 经
理助理 ， 2010 年2 月起 至 今
担任鹏 华中 证500 指数 基 金
基金经 理，2010 年 8 月 5
日 起 至 今 兼 任 鹏 华 上 证 民
企50ETF 基金 及其 联接 基 金
基金经 理 。 方 南先 生具 备 基
金从业 资格 。 本报 告期 内 担
任新成 立基 金基 金经 理。 
注:(1) 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经 理
的，任 职日 期为 基金 合同 生效日 。 
(2) 证券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。 
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守《 证券 投资 基金 法》等 法律 法规 、中 国证 监会的 有关 规定
以及本 基金 基金 合同 的约 定，本 着诚 实信 用、 勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制
风险的 基础 上， 为基 金份 额持有 人谋 求最 大利 益。 本报告 期内 ，本 基金 运作 合法合 规， 不存 在违
反基金 合同 和损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。 
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况 
报告期 内， 本基 金管 理人 严格执 行公 平交 易制 度， 确保不 同投 资组 合在 研究 、交易 、分 配等
各环节 得到 公平 对待 。 
4.3.2 本投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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本基金 管理 人旗 下无 其他 投资风 格相 似的 投资 组合 。 
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 并对 基金 财产 造成损 失的 异常 交易 行为 。 
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 
2010 年的 市场 充满 了后 金 融危机 时代 的博 弈的 成分 ， 新经 济成 分的 逐步 崛起 、 市场 结构 性估
值泡沫 的扩 大以 及经 济刺 激政策 的退 出是 影响 一年 行情的 几条 主线 。 
本基金 基金 合同 于2010 年2 月5 日 生效 。 鉴 于当 时市场 整体 存在 多方 面的 风险： 市场 结构 性
估值泡沫扩大 、刺激经 济 政策退出力度 加大、欧 元 区主权债务危 机影响面 逐 步扩大等， 我们采取
了相对 谨慎 的建 仓策 略。 
在打开基金申 赎之后， 市 场整体仍然处 于较为剧 烈 的震荡之中， 市场单日 波 动加大，在这 种
市场环境中， 本基金也 面 临了较大规模 的申赎变 动 ，对基金的管 理运作带 来 一定影响， 面临这种
情况， 我们 进行 了 精 心的 管理， 较好 的实 现了 跟踪 误差控 制目 标。 
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现 
报告期 末， 本基 金份 额净 值为 1.029 元， 累计 净值 1.029 元 ；本 报告 期基 金 份额净 值增 长率
为2.90% 。 
本基金 基金 合同 于 2010 年 2 月 5 日 生效 ，并 于 4 月 28 日在 深交 所上 市。 由 于本报 告期 包含
本基金的合同 建仓期， 期 间相对业绩基 准的日均 跟 踪偏离度及年 化跟踪误 差 不能较为准 确的作为
报告期内评价 本基金业 绩 表现的指标， 因此我们 测 算了从上市日 截止本报 告 期末的跟踪 情况，日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值0.004% ， 年跟 踪误 差0.899% ，较好 的完 成了 跟踪 目标。 
对本基金而言 ，本期间 跟 踪误差的主要 来源主要 有 三个方面：一 是本期基 金 面临了一定的 申
赎变动，而当 时市场单 日 波幅较大，对 我们的跟 踪 管理带来了较 大影响； 二 是部分成分 股长期停
牌，产生一定 的权重偏 差 ，对此，我们 采取了“ 优 化”策略以应 对；三是 目 前的份额净 值计算精
度（基 金份 额净 值的 计算 保留到 小数 点 后3 位， 小 数点后 第 4 位 四舍 五入 ） 所带来 的跟 踪误 差，
这也是 本期 跟踪 误差 的主 要来源 之一 。 
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 
目前，市场中 枢估值水 平 较为合理，并 不存在明 显 的核心估值下 降压力， 加 之随着“退出 ”
政策的有效控 制及经济 结 构转型后续政 策的不断 出 台，中国经济 有望较快 由 复苏迈入新 的成长阶
段，虽然，短 期来看， 市 场仍然存在对 货币“收 紧 ”的担忧和结 构性估值 泡 沫调整的压 力，但就鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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中期而 言， 我们 保持 乐观 。 我们 认为， 中长 期来 看 ， 影响 中国 经济 的关 键词 仍然是 “转 型” ， 经 济
结构转 型仍 将是 经济 复苏 阶段的 主线 ，而 中 证 500 的成分 股中 有相 当数 量是 经济结 构转 型的 中 坚
力量， 将会 发挥 更为 重要 的作用 。 
本基金将积极 应对各种 因 素对指数跟踪 效果带来 的 冲击，努力将 跟踪误差 控 制在基金合同 规
定的范 围内 ，力 争为 投资 者带来 较好 的投 资回 报。 
4.6 管理 人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况 
本报告期内， 基金管理 人 努力推动以风 险管理为 导 向的全面内控 体系建设 ， 着重开展了以 下
各项工 作： 
1 、继 续完 善内 部控 制体 系 
监察稽核部从 政策手册 、 标准化操作流 程手册、 岗 位手册和管理 规定四个 层 面逐步建立公 司
内控体系，不 断完善公 司 的风险控制矩 阵和岗位 职 能矩阵，加强 了在目标 设 定、风险识 别、风险
分析和 应对 等风 险评 估的 方法和 手段 。 
2 、继 续优 化内 部控 制措 施 
2010 年， 公司 继续 完善 公 司内控 体系 ， 制 定、 颁布 和更新 了公 司基 本管 理规 定， 完 成了 登记
结算标 准化 操作 流程 的梳 理，通 过信 息技 术手 段陆 续实 现 了部 分标 准化 操作 流程手 册的 系统 化。 
3 、持 续改 进投 资监 控的 方 法与手 段， 保证 基金 投资 业务的 合法 合规 性 
2010 年， 公 司继 续完 善电 子化投 资交 易监 控系 统功 能， 运 用信 息技 术手 段实 现 投资比 例监 控、
股票库 管理 、 交叉 交易 管 理、 公平 交易 管理 等合 规 监控事 项 ， 有 效保 证了 本 基金的 合法 合规 运作 ，
本报告 期内 被动 违规 的及 时进行 了调 整， 未出 现主 动违规 行为 。 
4 、规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性 
2010 年， 在基 金募 集和 持 续营销 活动 中， 公司 严格 规范基 金销 售业 务， 按照 《证券 投资 基金
销售管理办法 》及相关 法 规规定审查宣 传推介材 料 ，逐步落实反 洗钱法律 法 规各项要求 ，并督促
销售部 门做 好投 资者 教育 工作， 本报 告期 内没 有出 现主动 违规 行为 。 
5 、开 展以 风险 为导 向的 内 部稽核 
本报告期内， 监察稽核 部 开展了对基金 投资管理 、 市场营销管理 和公司日 常 运作的定期监 察
稽核与专项监 察稽核。 监 察稽核人员开 展了以风 险 为导向的内部 稽核，通 过 稽核发现， 提高了公
司标准化操作 流程手册 的 执行效力，优 化了标准 化 操作流程手册 ，更新了 风 险控制矩阵 ，本报告
期内公 司没 有发 生重 大风 险事件 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ： 
4.7.1.1 日 常估 值流 程 
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须 与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。 
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。 
4.7.1.2 特 殊业 务估 值流 程 
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由 基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结 算 部相 关人 员组 成。 
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度： 
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。 
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。 
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 
4.7.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 
4.8.1 截 止本 报告 期末 ， 本基金 可供 分配 利润 为 34,579,576.38 元。 具体 收 益分配 政策 详见
本报 告7.4.4.11 。 
4.8.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。 
4.8.3 根 据相关法 律法规 及本基金合同 的规定，本 基金管理人将 会综合考虑 各方面因素， 在
严格遵 守规 定前 提下 ， 对 本报告 期内 可供 分配 利润 适时作 出相 应安 排。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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§5 托管人 报告 
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 
2010 年， 本 基金 托管 人在 对鹏华 中证 500 指数 证券 投资基 金 （LOF ） 的托管过程中 ， 严 格遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明 
2010 年， 鹏 华中证 500 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 的管理 人—— 鹏 华基 金管 理有限 公司 在鹏
华中证 500 指 数证 券投 资 基金（LOF ）的投资 运作 、基金 资产 净值 计算 、基 金份额 申购 赎回 价格
计算、基金费 用开支等 问 题上，不存在 任何损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ，在各重要 方面的运
作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。 
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 
本托管 人依 法对 鹏华 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的鹏华 中证 500 指数 证券 投资基 金 （LOF ）
2010 年度 报告 中财 务指 标 、 净值 表现 、 利 润分 配情 况、 财 务会 计报 告、 投资 组合报 告等 内容 进行
了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。 
 
§6 审计报 告 
6.1 审计报 告基 本信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 普华永 道中天 审字(2011) 第 20195 号 
6.2 审计报 告的 基本内容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 鹏华中 证500 指数 证券 投 资基金(LOF) 全 体基 金份 额 持有人 
引言段 我们审 计了 后附 的鹏 华中 证 500 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以
下简称 “鹏 华中 证 500 基 金”) 的财 务报 表， 包 括 2010 年 12
月 31 日 的资 产负 债表 、2010 年 2 月 5 日( 基 金合 同 生效日)
至 2010 年 12 月 31 日 止 期间的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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管理层 对财 务报 表的 责任 段 按 照 企业 会计 准则 和中 国证 券 监督 管理 委员 会 发 布的 有 关规
定及允许 的基 金 行业 实务操 作 编制 财务 报 表是 鹏华中 证 500
基 金 的基 金管 理人 鹏华 基金 管 理有 限公 司管 理层 的责 任 。这
种责任 包括 ： 
（1） 设计 、 实 施和 维护 与 财务报 表编 制相 关的 内部 控制 ， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报； 
（2） 选择 和运 用恰 当的 会 计政策 ； 
（3） 作出 合理 的会 计估 计 。 
注册会 计师 的责 任段 我 们 的责 任是 在实 施审 计工 作 的基 础上 对财 务报 表发 表 审计
意 见 。我 们按 照中 国注 册会 计 师审 计准 则的 规定 执行 了 审计
工作 。 中 国注 册会 计师 审 计准则 要求 我们 遵守 职业 道德规 范，
计 划 和实 施审 计工 作以 对财 务 报表 是否 不存 在重 大错 报 获取
合理保 证。 
审 计 工作 涉及 实施 审计 程序 ， 以获 取有 关财 务报 表金 额 和披
露 的 审计 证据 。选 择的 审计 程 序取 决于 注册 会计 师的 判 断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估 。 在进 行风 险评 估时 ，我 们 考虑 与财 务报 表编 制相 关 的内
部 控 制， 以设 计恰 当的 审计 程 序， 但目 的并 非对 内部 控 制的
有 效 性发 表 意 见。 审计 工作 还 包括 评价 管理 层选 用会 计 政策
的 恰 当性 和作 出会 计估 计的 合 理性 ，以 及评 价财 务报 表 的总
体列报 。 
我 们 相信 ，我 们获 取的 审计 证 据是 充分 、适 当的 ，为 发 表审
计意见 提供 了基 础。 
审计意 见段 我 们 认为 ，上 述财 务报 表已 经 按照 企业 会计 准则 和在 财 务报
表 附 注中 所列 示的 中国 证券 监 督管 理委 员会 发布 的有 关 规定
及 允 许的 基金 行业 实务 操作 编 制， 在所 有重 大方 面公 允 反映
了鹏华 中证500 基金2010 年12 月31 日的 财务 状况 以 及2010
年2 月5 日( 基金 合同 生效 日)至2010 年12 月31 日 止期间 的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况 。 
注册会 计 师 的姓 名 薛竞 陈熹 
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 
会计师 事务 所的 地址 上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼 
审计报 告日 期 2011 年 3 月 24 日 
 
§7 年度财 务报表 
7.1 资产负 债表 
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 
报告截 止日 ： 2010 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2010 年12 月 31 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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资 产：


 
银行存 款 7.4.7.1 62,739,475.60 
结算备 付金


52,374.55 
存出保 证金


1,070,819.95 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,174,094,848.23 
其中： 股票 投资


1,174,094,848.23 
基金投 资


- 
债券投 资


- 
资产支 持证 券投 资


- 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 
应收证 券清 算款


17,992,307.03 
应收利 息 7.4.7.5 13,958.16 
应收股 利


- 
应收申 购款


760,763.52 
递延所 得税 资产


- 
其他资 产 7.4.7.6 - 
资产总 计


1,256,724,547.04 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
负 债：


 
短期借 款


- 
交易性 金融 负债


- 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - 
卖出回 购金 融资 产款


- 
应付证 券清 算款


12,451,184.84 
应付赎 回款


1,029,217.08 
应付管 理人 报酬


827,624.56 
应付托 管费


165,524.91 
应付销 售服 务费


- 
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,088,212.73 
应交税 费


- 
应付利 息


- 
应付利 润


- 
递延所 得税 负债


- 
其他负 债 7.4.7.8 184,324.20 
负债合 计


15,746,088.32 
所有者权益：


 
实收基 金 7.4.7.9 1,206,398,882.34 
未分配 利润 7.4.7.10 34,579,576.38 
所有者 权益 合计


1,240,978,458.72 
负债和 所有 者权 益总 计


1,256,724,547.04 
注： (1) 报 告截 止 日2010 年12 月31 日， 基金 份额 净 值1.029 元， 基金 份额 总 额1,206,398,882.34鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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份。 

(2) 本基 金基 金合 同 于2010 年2 月5 日 生效 ，无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。 





7.2 利润表 
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 
本报告 期：2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效 日) 至2010 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2010 年2 月5 日(基金合同生效日) 
至 2010 年12 月31 日 
一、收入


118,914,675.31 
1.利息 收入


3,635,335.20 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,634,862.19 
债券利 息收 入


473.01 
资产支 持证 券利 息收入


- 
买入返 售金 融资 产收 入


- 
其他利 息收 入


- 
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）


28,263,924.18 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 19,177,603.59 
基金投 资收 益


- 
债券投 资收 益 7.4.7.13 122,123.99 
资产支 持证 券投 资收 益


- 
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - 
股利收 益 7.4.7.15 8,964,196.60 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列） 
7.4.7.16 84,188,811.69 
4. 汇 兑收 益 （ 损失以"－" 号填
列） 
 - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列） 
7.4.7.17 2,826,604.24 
减:二、费用


28,073,369.77 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 14,512,762.19 
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,902,552.39 
3．销 售服 务费


- 
4．交 易费 用 7.4.7.18 9,869,582.30 
5．利 息支 出


- 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- 
6．其 他费 用 7.4.7.19 788,472.89 
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列） 
 90,841,305.54 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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减：所 得税 费用


- 
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列） 
 90,841,305.54 
注：(1) 报 告实 际编 制期 间为 2010 年2 月5 日(基 金合同 生效 日) 至 2010 年12 月 31 日。 

 (2) 本基 金基 金合 同 于2010 年2 月5 日生 效， 无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。 

 
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表 
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 
本报告 期：2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效 日) 至2010 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年2 月 5 日(基金合同生效日)至2010 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ） 
2,630,723,634.12 - 2,630,723,634.12 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ） 
- 90,841,305.54 90,841,305.54 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以 “-” 号填
列） 
-1,424,324,751.78 -56,261,729.16 -1,480,586,480.94 
其中：1. 基 金申 购款 828,224,357.52 -54,491,683.58 773,732,673.94 
2. 基金 赎回 款 -2,252,549,109.30 -1,770,045.58 -2,254,319,154.88 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ） 
1,206,398,882.34 34,579,576.38 1,240,978,458.72 
注：(1) 报 告实 际编 制期 间为 2010 年2 月5 日(基 金合同 生效 日) 至 2010 年12 月 31 日。 

 (2) 本基 金基 金合 同 于2010 年2 月5 日生 效， 无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。
 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告7.1 至7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 
______ 邓召 明______














______胡湘______














____ 刘 慧红____ 
基金管 理公 司负 责人














主管 会计 工作 负责 人














会计 机构 负责 人 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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7.4 报表附 注 
7.4.1 基金基 本情 况 
鹏华中 证500 指数 证券 投 资基金(LOF)(以 下简 称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ” )证 监 许可 ?2009] 第1374 号 《关 于 核准 鹏华 中 证500 指 数 证券投 资基 金(LOF)
募集的批复》 核准，由 鹏华 基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《 鹏华
中证 500 指数证券 投资基 金(LOF)基 金合同》 负责公 开募集 。本基 金为 上市 契 约型开放式， 存续
期限不 定， 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集 2,629,831,732.31 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中天 验字(2009) 第 021 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案 ，
《鹏华 中 证500 指 数证 券 投资基 金(LOF) 基金 合同 》 于 2010 年2 月5 日 正式 生效 ， 基 金合 同生 效
日的基 金份 额总额 为 2,630,723,634.12 份 基金 份额 ，其中 认购 资金 利息 折合 891,901.81 份基 金
份额。 本基 金的 基金 管理 人为鹏华 基 金管 理有 限公 司， 基 金托 管人 为 中 国工 商银行 股份 有限 公 司 。 
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2010] 第 129 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
583,423,342.00 份 基金 份 额于 2010 年4 月 28 日在 深交所 挂牌 交易 。 未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外 ，基 金份 额持 有人 可通过 跨系 统转 托管 业 务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。 
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《 鹏华 中证 500 指数 证券 投资 基(LOF) 基金 合同》
的有关 规定 ， 本 基金 投资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具， 中 证 500 指数 的成 份股及 其备 选成 份 股
(投资比例不低 于基金资 产 净值的 90%) ，现金 或者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产
净值 的 5% 。此 外， 为更 好 的实现 投资 目标 ，本 基金 将少量 投资 于非 中 证 500 成份股 、新 股( 首次
发行或 增发 等) 以及 法律 法 规及中 国证 监会 允许 基金 投资的 其它 金融 工具 。 本 基 金的业 绩比 较基 准
为：中 证500 指数 收益 率X95%+ 银行 同业 存款 利率X5%。 
7.4.2 会计报 表的 编制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《鹏 华中 证500 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 和中 国证 监会 允许的 如财 务报 表附
注7.4.4 所 列示 的基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制。 
7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 
本基 金 2010 年 2 月 5 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2010 年 12 月 31 日止 期间 年度 财务报 表符 合鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 2010 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2010 年 2
月5 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2010 年12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信
息。 
7.4.4 重要会 计政 策 和会 计估 计 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2010
年2 月5 日 （基 金合 同生 效日） 至 2010 年12 月 31 日。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币， 除有 特别 说明 外， 均以人 民币 元为 单位 表示 。 
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类 
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类 
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。 
本基金目前持 有的股票 投 资、债 券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。 
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类 
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。 
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 21 页 共 64 页


 
初始确 认金 额。 
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。 
7.4.4.4.3 当 收取某项金 融资产现金流量 的合同权 利已终止或该金 融资产所 有权上几乎所 有
的风险和报酬 已转移时 ， 终止确认该金 融资产。 终 止确认的金融 资产的成 本 按移动加权 平均法于
交易日 结转 。 
7.4.4.4.4 本基 金金 融工 具的成 本计 价方 法具 体如 下： 
7.4.4.4.4.1 股 票投 资 
买入股票于成 交日确认 为 股票投 资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 。 
因股权分置改 革而获得 非 流通股股东支 付的现金 对 价，于股权分 置改革方 案 实施后的股票 复
牌日， 冲减 股票 投资 成本 。 
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。 
7.4.4.4.4.2 债 券投 资 
买入证券交易 所交易的 债 券于成交日确 认为债券 投 资。债券投资 成本，按 成 交日应支付的 全
部价款 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。 
买入未上市债 券和银行 间 同业市场交易 的债券， 于 成交日确认为 债券投资 。 债券投 资成本 ，
按实际成交价 款入账， 应 支付的相关交 易费用直 接 计入当期损益 。其中所 包 含的债券应 收利息单
独核算 ，不 构成 债券 投资 成本。 
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限计 算
应收利 息， 并按 上述 会计 处理方 法核 算。 
卖出证 券交 易所 交易 和银 行间同 业市 场交 易的 债券 均于成 交日 确认 债券 投资 收益。 
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。 
7.4.4.4.4.3 权 证投 资 
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用后入 账。 
配股权证及由 股权分置 改 革而被动获得 的 权证， 在 确认日记录所 获分配的 权 证数量，该等 权
证初始 成本 为零 。 
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 出 售权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 。 
7.4.4.4.4.4 分 离交 易可 转债 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。 
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述 7.4.4.4.4.2 和 7.4.4.4.4.3 中 的相关 方法 进行
计算。 
7.4.4.4.4.5 回 购协 议 
基金持有的回 购协议（ 封 闭式回购）以 成本列示 ， 按实际利率（ 当实际利 率 与合同利率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期间 内逐 日计 提利息 。 
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则 
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值： 
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。 
存在活跃市场 的 金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。 
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ： 
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值 
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。 
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易 日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘价 减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 。 
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。



7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值 
7.4.4.5.2.1 送股、转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的 相关 方法进 行估 值。 
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。 
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的 相关 方
法进行 估值 。 
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值 
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值。 
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理。 
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市场交易的债 券，采用 估值技术确定公 允价值， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 。 
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证， 采用 估值技 术确 定 公 允价 值进 行估值 。 
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债 
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 7.4.4.5.1 中的 相关 方法进 行估 值。 
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销 
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销 债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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7.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。 
7.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实 现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。 
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量 
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。 
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。 
7.4.4.10 费用 的确认和 计量 
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 




 基 金管 理人 的管 理 人 报酬根 据 《 鹏华 中证500 指数证 券投 资基 金(LOF) 基 金合同 》 的 规定 按基
金资产 净值 的0.75% 的年 费率逐 日计 提。 




 基 金托 管人 的托 管费 根据 《 鹏华 中证500 指数 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定 按基 金资
产净值 的 0.15% 的年 费率 逐日计 提。 







其他 金融 负债 在持 有 期间确 认的 利息 支出 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法 与直线 法差 异较 小
的也可 按直 线法 计算 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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7.4.4.11 基金 的收益 分 配政 策 
1 、在符合有关基金分红 条 件的前提下，本基金 每年 收益分配次数最多 为 6 次 ，每次收益分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个 月 可不进 行收 益分 配； 
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红；如
投资者在不同 销售机构 选 择的分红方式 不同，基 金 注册登记机构 将以投资 者 在各销售机 构分别做
出的最 后一 次选 择的 分红 方式为 准； 
场内认购、申购和上 市交 易的基金份额的分红 方式 为现金分红，投资者 不能 选择其他的分红
方式，具体权 益分配程 序 等有关事项遵 循深圳证 券 交易所及中国 证券登记 结 算有限责任 公司的相
关规定 ； 
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ； 
4 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ； 
5 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。 
7.4.4.12 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计 
7.4.4.12.1 计 量属 性 
本基金除特别说明对 金融 资产和金融负债采用 公允 价值等作为计量属性 之外 ，一般采用历史
成本计 量。 
7.4.4.12.2 重 要会 计估 计 及其关 键假 设 
根据本基金的估值原 则和 中国证监会允许的基 金行 业估值实务操作，本 基金 确定以下类别股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ： 
7.4.4.12.2.1 对于 特殊 事 项停牌 股票 ， 根据 中国 证 监会公 告[2008]38 号 《 关 于进一 步规 范证
券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 ， 本基 金采 用 《中 国证券 业协 会基 金估 值工 作小组 关于 停牌 股 票
估值的参考方 法 》提供 的 指数收益法对 重大影响 基 金资产净值的 特殊事项 停 牌股票估值 ，通过停
牌股票所处行 业的行业 指 数变动以大致 反映市场 因 素在停牌期间 对于停牌 股 票公允价值 的影响。
上述指数收益 法的关键 假 设包括所选取 行业指数 的 变动能在重大 方面基本 反 映停牌股票 公允价值
的变动 ，停 牌股 票的 发行 者在停 牌期 间的 各项 变化 未对停 牌股 票公 允价 值产 生重大 影响 等。 
7.4.4.12.2.2 对于在锁定 期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通 知[2006]37 号
《关于 进一 步加 强基 金投 资非公 开发 行股 票风 险控 制有关 问题 的通 知》 ， 若在 证券交 易所 挂牌 的 同
一股票 的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本， 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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股票的市场交 易收盘价 估 值；若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本， 按 锁定期内已经 过交易天 数 占锁定期内总 交易天数 的 比例将两者 之间差价
的一部 分确 认 为 估值 增值 。 
7.4.4.12.2.3 在银行 间同 业市场交易的债券品 种， 根据中国证监会证监 会计 字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 债 券按现金流 量 折现法估 值 ，具体估值 模型、参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。 
7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明 
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。 
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明 
本基金 本报 告期 没 有 发生 会计估 计变 更。 
7.4.5.3 差 错更 正的说明 
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。 
7.4.6 税项 
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]11 号《 关于调 整证 券( 股票)
交易印花税税 率的通知 》 、 财税[2005]102 号《关 于 股息红利个人 所得税有 关 政策的通知 》 、 财税
[2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2005]107 号《 关于 股息
红利有关个 人 所得税政 策 的补充通知 》 、 财税[2007]84 号《关于 调整证券( 股票) 交易印花税 税率
的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操
作，主 要税 项列 示如 下： 
7.4.6.1 以 发行 基金 方式 募集资 金不 属于 营业 税征 收范围 ，不 征收 营业 税。 
7.4.6.2 基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 暂免 征营 业税和 企业 所得 税。 
7.4.6.3 对基金 取得的企 业债券利息收 入，由发行 债券的企业在 向基金派发 利息时代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂 不征 收企业 所得 税 。 对 基金 取 得的股 票的 股息 、 红利 收 入， 由上 市 公 司在 向
基金派 发股 息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个 人应 纳税 所得额 ， 依 照现 行税 法规 定即20% 代 扣代 缴个 人
所得税 ，暂 不 征 收企 业所 得税。 
7.4.6.4 基 金卖 出股 票按0.1% 的 税率 缴纳 股票 交易 印 花税， 买入 股票 不征 收股 票 交易印 花税 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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7.4.6.5 基金作 为流通股 股东在股权分 置改革过程 中收到由非流 通股股东支 付的股份、现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明 
本基金 基金 合同 于2010 年2 月5 日 生效 ， 截 止本 报告期 末不 满一 年， 无上 年度可 比期 间数 据 。 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
活期存 款 62,739,475.60 
定期存 款 - 
其中： 存款 期 限1-3 个月 - 
其他存 款 - 
合计： 62,739,475.60 



 
7.4.7.2 交 易性 金融资产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 1,089,906,036.54 1,174,094,848.23 84,188,811.69 
债券 
 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 






合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 1,089,906,036.54 1,174,094,848.23 84,188,811.69 



 
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债 
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有衍生 金融 资产 和衍 生金 融负债 。 
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产 
7.4.7.4.1 各 项买入 返售 金融 资产期 末余 额 
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本基 金没 有 买入返 售金 融资 产余 额。 
7.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券 
本基金 本报 告期 内没 有进 行买断 式逆 回购 交易 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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7.4.7.5 应 收利 息 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 13,939.76 
应收定 期存 款利 息 - 
应收其 他存 款利 息 - 
应收结 算备 付金 利息 18.40 
应收债 券利 息 - 
应收买 入返 售证 券利 息 - 
应收申 购款 利息 - 
其他 - 
合计 13,958.16 




7.4.7.6 其 他资 产 
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有其他 资产 余额 。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 1,088,212.73 
银行间 市场 应付 交易 费用 - 
合计 1,088,212.73 




7.4.7.8 其 他负 债 












单位 ：人 民币 元 
项目 
本期末 
2010 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - 
应付赎 回费 3,878.89 
预提费 用 100,000.00 
应付指 数使 用费 80,445.31 
合计 184,324.20 




7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 本期 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 29 页 共 64 页


 
2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
基金合 同生 效日 2,630,723,634.12 2,630,723,634.12 
本期申 购 828,224,357.52 828,224,357.52 
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -2,252,549,109.30 -2,252,549,109.30 
本期末 1,206,398,882.34 1,206,398,882.34 
注:(1) 本基 金自 2010 年 1 月 4 日至 2010 年 1 月 29 日止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
2,629,831,732.31 元人 民 币，根 据《 鹏华 中 证 500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 招募说 明书 》的 规
定， 本 基金 设立 募集 期内 认购资 金产 生的 利息 收 入891,901.81 元 在本 基金 基 金合同 生效 后， 折算
成891,901.81 份基 金份 额 ， 划入 基金 份额 持有 者帐 户。 上 述募 集资 金及 其利 息折算 的合 计基 金总
份额 为2,630,723,634.12 份基金 份额 。 




 (2) 申 购含 红利 再投 、转换 入份 额。 赎回 含转 换出份 额。 
7.4.7.10 未分 配利润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
基金合 同生 效日 - - - 
本期利 润 6,652,493.85 84,188,811.69 90,841,305.54 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
28,670,640.84 -84,932,370.00 -56,261,729.16 
其中： 基金 申购 款 -23,871,949.73 -30,619,733.85 -54,491,683.58 
基金赎 回款 52,542,590.57 -54,312,636.15 -1,770,045.58 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 35,323,134.69 -743,558.31 34,579,576.38 




7.4.7.11 存款 利息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
活期存 款利 息收 入 3,574,847.17 
定期存 款利 息收 入 - 
其他存 款利 息收 入 - 
结算备 付金 利息 收入 38,339.96 
其他 21,675.06 
合计 3,634,862.19 
注：其 他为 申购 款利 息收 入。 
7.4.7.12 股票 投资收益 
7.4.7.12.1 股票投 资收 益—— 买卖 股票 差价收 入 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至2010 年12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额 2,878,631,768.34 
卖出股 票成 本总 额 2,859,454,164.75 
买卖股 票差 价收 入 19,177,603.59 
 
7.4.7.13 债券 投资收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效日) 至2010 年12 月 31 日 
卖出债 券成 交总 额 762,597.00 
减：卖 出债 券成 本总 额 640,000.00 
减：应 收利 息总 额 473.01 
债券投 资收 益 122,123.99 




7.4.7.14 衍生 工具收益 
7.4.7.14.1 衍生工 具收 益—— 买卖 权证 差价收 入 
本基金 本报 告期 没有 发生 衍生工 具收 益的 买卖 权证 差价收 入。 
7.4.7.15 股利 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 8,964,196.60 
基金投 资产 生的 股利 收益 - 
合计 8,964,196.60 




7.4.7.16 公允 价值变动 收益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至2010 年 12 月 31 日 
1. 交易 性金 融资 产 84,188,811.69 
—— 股 票投 资 84,188,811.69 
—— 债 券投 资 - 
—— 资 产支 持证 券投 资 - 
2. 衍生 工具 - 
—— 权 证投 资 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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3. 其他 - 
合计 84,188,811.69 




7.4.7.17 其他 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至2010 年 12 月 31 日 
基金赎 回费 收入 2,709,266.06 
其他 8,663.42 
转换费 收入 108,674.76 
合计 2,826,604.24 
注：其 他为 募集 期间 认购 资金产 生的 利息 收入 。 
7.4.7.18 交易 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效日) 至2010 年12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用 9,869,582.30 
银行间 市场 交易 费用 - 
合计 
9,869,582.30 




7.4.7.19 其他 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
审计费 用 100,000.00 
信息披 露费 225,000.00 
银行划 付费 965.93 
上市年 费 75,000.00 
开户费 500.00 
指数使 用费 387,006.96 
合计 788,472.89 
7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 
7.4.8.1 或 有事 项 ：无 
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项 ：无 
7.4.9 关联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 
国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 
意大利 欧利 盛资 本资 产管 理股份 公司 （Eurizon Capital 
SGR S.p.A.) 
基金管 理人 的股 东 
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东 
注：1 、本 报告 期存 在控 制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。 
2、下 列关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易 
本基金 基金 合同 于2010 年2 月5 日 生效 ，无 上年 度可比 期间 及可 比数 据。 
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股票交 易 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比例 （% ） 
国信证 券 1,146,396,104.52 16.80 




7.4.10.1.2 债券交 易 



金额 单位 ：人 民币 元 
关联方 名称 
本期 
2010 年2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至2010 年12 月 31 日 
成交金 额 
占当期 债券 
成交总 额的 比例 （% ） 
国信证 券 535,800.00 70.26 




7.4.10.1.3 债 券回 购交 易 
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 发生 债券 回购交 易。 
7.4.10.1.4 权证交 易 
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 发生 权证 交易。 
7.4.10.1.5 应支付 关联 方的 佣金 
































































































 金 额 单位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2010年2月5 日( 基 金合 同生 效日) 至2010 年12 月31 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例
（%） 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
（%） 
国信证 券 974,437.04 17.13 380,526.40 34.97 
注： （1 ）佣 金的 计算 公式 

上海 证券 交易 所的 交易 佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费 

深圳 证券 交易 所的 交易 佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费 

（佣 金比 率按 照与 一般 证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ） 

（2）本基金 与关联方 已 按同业统一 的基金佣 金计 算方式和佣 金比例签 订了 《证券交易 席位租 用
协议》 。根 据协 议规 定， 上 述单位 定期 或不 定期 地为 我公司 提供 研究 服务 以及 其他研 究支 持。 
7.4.10.2 关联 方报酬 
7.4.10.2.1 基金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年 2 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 14,512,762.19 
其中： 支 付给 销售 机构 的 客户维 护 费 3,152,853.70 
注:(1) 支付 基金管理 人鹏 华基金管理有 限公司的 管 理人报酬年费 率为 0.75% ，逐日计提， 按月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.75 %÷ 当年 天 数。 

(2) 根 据 《 开放 式证 券投 资基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销售 基金 的保 有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。 
7.4.10.2.2 基金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,902,552.39 
注: 支 付基 金托 管人 中国 工 商银行 股份 有限 公司 的托 管费年 费率 为 0.15% ，逐 日计提 ，按 月支 付。
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.15 %÷ 当年 天数 。 
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 市场 的债 券(含 回购) 交易 。 
7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 34 页 共 64 页


 
报告期 内基 金管 理人 没有 投资及 持有 本基 金份 额 。 
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 没有 投资 及持有 本基 金份 额。 
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 
名称 
本期 
2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 
中国 工 商银 行 62,739,475.60 3,574,847.17 




7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
本期 
2010 年2 月5 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量（ 单位 ： 股 ） 总金额 
国信证 券 601717 郑煤机 网上申购 3,000 股 60,000.00 
 
7.4.11 利润 分配 情况 
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 
7.4.12 期末 （2010 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券 
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限 证券 
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本 基金 没有 持有因 认购 新发 或增 发而 流通受 限股 票， 也没
有持有 因认 购新 发或 增发 而流通 受限 债券 及权 证。 
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单 位： 人民 币元 
股票代 码 
股票 
名称 
停牌 
日期 
停牌原 因 
期末估
值单价 
复牌 
日期 
复牌开
盘单价 
数量
（股） 
期末 
成本总 额 
期末估 值总 额 备注 
600315 上海家化 2010-12-6 
公告重大 
事项 
37.13 - - 158,718 5,003,343.20 5,893,199.34 - 
600637 广电信息 2010-9-2 资产重组 8.38 2011-1-11 9.22 567,870 4,128,271.96 4,758,750.60 - 
000917 电广传媒 2010-12-27 资产重组 24.40 - - 192,116 3,100,549.65 4,687,630.40 - 
000903 云内动力 2010-12-8 
公告重大 
事项 
17.60 2011-1-7 18.80 164,983 2,144,502.74 2,903,700.80 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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600991 广汽长丰 2010-10-28 
公告重大 
事项 
14.07 2011-3-23 15.00 187,476 1,887,869.47 2,637,787.32 - 
600894 广钢股份 2010-11-8 资产重组 7.78 2011-1-10 8.56 229,201 1,822,993.13 1,783,183.78 - 
600829 三精制药 2010-12-29 
公告重大 
事项 
21.18 2011-2-16 23.30 68,736 1,415,984.02 1,455,828.48 - 




7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购 
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本 基金 没有 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购证券 款余 额。 
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购 
截至本 报告 期 末2010 年12 月 31 日 止， 本 基金 没有 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购证券 款余 额。 
7.4.13 金融 工具 风险及 管理 
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构 
本基金 为被 动式 指数 基金 ， 其 预期 的风 险和 收益 高 于货币 市场 基金 、 债券 基 金、 混合 型基 金。
本基金主要投 资于标的 指 数成份股和备 选成份股 。 本基金在日常 经营活动 中 面临的与这 些金融工
具相关的风险 主要包括 信 用风险、流动 性风险及 市 场风险。本基 金的基金 管 理人从事风 险管理的
主要目标是争 取将以上 风 险控制在限定 的范围之 内 ，力争实现保 持基金净 值 增长率与标 的指数增
长率间 的高 度正 相关 ，并 保持跟 踪误 差在 合同 约定 的范围 内。 
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设，建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会，主 要负责制
定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险 等事 项；督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查， 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作，并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ； 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部，专 职负责对 基 金管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ，并 适时 提出 整改建 议。 
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通 过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 36 页 共 64 页


 
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 
7.4.13.2 信用 风险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。 
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2010 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有信 用
类债券 。 
7.4.13.3 流动 性风险 
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。 
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比 例要 求， 对流 动性 指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包 括组 合在 短时 间内 变现能 力的 综合 指标 、
组合中变现能 力较差的 投 资品种比例以 及流通受 限 制的投资品种 比例等。 本 基金所持大 部分证券
在证券 交易 所上 市， 其余 亦可在 银行 间同 业市 场交 易， 因 此除 附注7.4.12 中 列示的 部分 基金 资产
流通暂时受限 制不能自 由 转让的情况外 ，其余金 融 资产均能以合 理价格适 时 变现。此外 ，本基金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求 ，其 上限一般 不 超过基金持 有的债券
投资的 公允 价值 。 
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可 赎回基金份 额
净值（ 所有 者权 益） 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 37 页 共 64 页


 
7.4.13.4 市场 风险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 其余大部分金 融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。 本基 金的 基金 管理 人定期 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。 
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2010 年12 月 31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产









银行存 款 62,739,475.60 - - - 62,739,475.60 
结算备 付金 52,374.55 - - - 52,374.55 
存出保 证金 - - - 1,070,819.95 1,070,819.95 
交易性 金融 资产 - - - 1,174,094,848.23 1,174,094,848.23 
应收证 券清 算款 - - - 17,992,307.03 17,992,307.03 
应收利 息 - - - 13,958.16 13,958.16 
应收申 购款 - - - 760,763.52 760,763.52 
资产总 计 62,791,850.15 - - 1,193,932,696.89 1,256,724,547.04 
负债









应付证 券清 算款 - - - 12,451,184.84 12,451,184.84 
应付赎 回款 - - - 1,029,217.08 1,029,217.08 
应付管 理人 报酬 - - - 827,624.56 827,624.56 
应付托 管费 - - - 165,524.91 165,524.91 
应付交 易费 用 - - - 1,088,212.73 1,088,212.73 
其他负 债 - - - 184,324.20 184,324.20 
负债总计 - - - 15,746,088.32 15,746,088.32 
利率敏 感度 缺口 62,791,850.15 - - 1,178,186,608.57 1,240,978,458.72 
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的公 允价 值， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。



7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 38 页 共 64 页


 
本基金 为指 数基 金 ， 主 要 投资于 标的 指数 成份 股 、 备选成 份股 ， 利率 风险 不 是本基 金的 主要 风
险。 于2010 年12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有交 易性 债 券投资 ， 因此 当利 率发 生 合理 、 可 能的 变动 时，
对于本 基金 资产 净值 无重 大影响 。 
7.4.13.4.2 外汇风 险 
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。 
7.4.13.4.3 其他价 格风 险 
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发 生波动的风 险。本基 金 主要投资于标 的指数成 份 股和备选成 份股，所
面临的其他价 格风险来 源 于标的指数成 份股和备 选 成份股证券发 行主体自 身 经营情况或 特殊事项
的影响 ，也 可能 来源 于证 券市场 整体 波动 的影 响。 
本基金为被动 式指数基 金 ，原则上采用 完全复制 的 方法，按照个 股在标的 指 数中的基准权 重
构建投资组合 。基金所 构 建的指数化投 资组合将 根 据标的指数成 份股及其 权 重的变动而 进行相应
调整 。 同 时 ， 本 基金 还将 根据法 律法 规中 的投 资比 例限制 、 申购 赎回 变动 情 况、 新股 增发 等变 化，
对基金投资组 合进行相 应 调整，以保证 基金份额 净 值增长率与标 的指数间 的 高度正 相关 和跟踪误
差最小 化。 
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金主要投 资于指数 的 成份股及其备 选
成份股 （投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ） 。 此 外， 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本基 金所 持有
的证券 价格 实施 监控 ，定 期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ，包 括 VaR （Value at Risk ）
指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。 
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2010 年12 月 31 日 
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,174,094,848.23 94.61 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - 
其他 - - 
合计 1,174,094,848.23 94.61 




7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 39 页 共 64 页


 
于 2010 年 12 月 31 日， 由 于本基 金运 行期 间不 足一 年，尚 不存 在足 够的 经验 数据， 因此 ，无
法对本 基金 资产 净值 对于 市场价 格风 险的 敏感 性作 定量分 析。 
7.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 
(1) 公允价 值



(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和 负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具 
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ： 
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。 
于 2010 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金 融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
1,149,974,767.51 元， 属 于第二 层级 的余 额 为 24,120,080.72 元， 无属 于第 三层级 的余 额。 
对于持有的重 大事项停 牌 股票，本基金 将相关股 票 公允价值所属 层级于停 牌 期间从第一层 级
转入第 二层 级， 并于 复牌 后从第 二层 级转 回第 一层 级。 
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 
 
 
§8 投资组 合报告 
8.1 期末基 金资 产组合情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%） 
1 权益投 资 1,174,094,848.23 93.42 
 其中： 股票 1,174,094,848.23 93.42 
2 固定收 益投 资 - - 
 其中： 债券 - - 









 资产 支持 证券 - - 
3 金融衍 生品 投资 - - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 40 页 共 64 页


 
4 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 62,791,850.15 5.00 
6 其他各 项资 产 19,837,848.66 1.58 
7 合计 1,256,724,547.04 100.00 



 
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合 
8.2.1 期末指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 
A 农、林 、牧 、渔 业 26,712,666.49 2.15 
B 采掘业 18,266,972.63 1.47 
C 制造业 698,106,759.47 56.25 
C0 食品、 饮料


46,136,615.41 3.72 
C1








 纺织 、服 装、 皮毛 33,722,398.95 2.72 
C2








 木材 、家 具 6,317,855.60 0.51 
C3








 造纸 、印 刷 24,436,161.78 1.97 
C4








 石油 、化 学、 塑胶 、塑料 123,770,915.57 9.97 
C5








 电子 102,188,805.28 8.23 
C6








 金属 、非 金属 79,005,523.82 6.37 
C7








 机械 、设 备、 仪表 195,129,765.67 15.72 
C8








 医药 、生 物制 品 77,407,218.83 6.24 
C99








 其他 制造 业 9,991,498.56 0.81 
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 44,570,015.93 3.59 
E 建筑业 31,398,945.53 2.53 
F 交通运 输、 仓储 业 45,616,976.04 3.68 
G 信息技 术业 69,563,169.75 5.61 
H 批发和 零售 贸易 84,823,964.70 6.84 
I 金融、 保险 业 5,177,166.82 0.42 
J 房地产 业 51,841,173.32 4.18 
K 社会服 务业 31,640,097.14 2.55 
L 传播与 文化 产业 18,652,080.28 1.50 
M 综合类 47,724,860.13 3.85 
 合计 1,174,094,848.23 94.61 




8.2.2 期末积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 41 页 共 64 页


 
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 
8.3.1 期末指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 002073 软控股 份 425,419 11,354,433.11 0.91 
2 002106 莱宝高 科 168,531 11,165,178.75 0.90 
3 600252 中恒集 团 250,254 8,871,504.30 0.71 
4 002152 广电运 通 157,622 8,571,484.36 0.69 
5 000581 威孚高 科 207,381 7,704,204.15 0.62 
6 002008 大族激 光 319,200 7,150,080.00 0.58 
7 002123 荣信股 份 150,132 7,131,270.00 0.57 
8 000400 许继电 气 203,165 6,761,331.20 0.54 
9 600079 人福医 药 261,777 6,670,077.96 0.54 
10 600499 科达机 电 274,325 6,539,908.00 0.53 
11 600311 荣华实 业 337,200 6,265,176.00 0.50 
12 600458 时代新 材 93,077 5,940,174.14 0.48 
13 600315 上海家 化 158,718 5,893,199.34 0.47 
14 000970 中科三 环 201,078 5,626,162.44 0.45 
15 600584 长电科 技 488,896 5,416,967.68 0.44 
16 002038 双鹭药 业 86,983 5,131,997.00 0.41 
17 000559 万向钱 潮 367,823 5,094,348.55 0.41 
18 002022 科华生 物 282,104 5,072,229.92 0.41 
19 600570 恒生电 子 250,212 5,066,793.00 0.41 
20 000541 佛山照 明 302,195 5,013,415.05 0.40 
21 600770 综艺股 份 229,201 4,973,661.70 0.40 
22 000759 武汉中 百 390,266 4,886,130.32 0.39 
23 600880 博瑞传 播 247,031 4,836,866.98 0.39 
24 600637 广电信 息 567,870 4,758,750.60 0.38 
25 000826 桑德环 境 142,126 4,742,744.62 0.38 
26 000762 西藏矿 业 126,394 4,727,135.60 0.38 
27 000636 风华高 科 377,202 4,696,164.90 0.38 
28 000917 电广传 媒 192,116 4,687,630.40 0.38 
29 600330 天通股 份 269,942 4,667,297.18 0.38 
30 002056 横店东 磁 117,735 4,622,276.10 0.37 
31 002081 金 螳 螂 64,600 4,443,188.00 0.36 
32 000926 福星股 份 326,577 4,402,257.96 0.35 
33 002230 科大讯 飞 55,271 4,366,409.00 0.35 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 42 页 共 64 页


 
34 000503 海虹控 股 343,385 4,271,709.40 0.34 
35 000973 佛塑股 份 280,824 4,271,333.04 0.34 
36 600110 中科英 华 527,358 4,250,505.48 0.34 
37 600866 星湖科 技 298,622 4,222,515.08 0.34 
38 600765 中航重 机 222,921 4,222,123.74 0.34 
39 000877 天山股 份 133,733 4,221,950.81 0.34 
40 600651 飞乐音 响 352,940 4,203,515.40 0.34 
41 000540 中天城 投 305,819 4,198,894.87 0.34 
42 600366 宁波韵 升 158,758 4,129,295.58 0.33 
43 600439 瑞贝卡 315,338 4,127,774.42 0.33 
44 600884 杉杉股 份 164,812 4,115,355.64 0.33 
45 000963 华东医 药 124,371 4,088,074.77 0.33 
46 600511 国药股 份 164,628 4,082,774.40 0.33 
47 000735 罗 牛 山 504,368 4,075,293.44 0.33 
48 002097 山河智 能 240,943 4,035,795.25 0.33 
49 600160 巨化股 份 175,493 3,980,181.24 0.32 
50 600522 中天科 技 128,687 3,969,993.95 0.32 
51 600643 爱建股 份 415,666 3,957,140.32 0.32 
52 600971 恒源煤 电 75,381 3,916,796.76 0.32 
53 600963 岳阳纸 业 385,886 3,893,589.74 0.31 
54 600298 安琪酵 母 87,691 3,882,957.48 0.31 
55 002065 东华软 件 122,057 3,755,693.89 0.30 
56 600720 祁连山 217,717 3,733,846.55 0.30 
57 000939 凯迪电 力 236,500 3,698,860.00 0.30 
58 000417 合肥百 货 190,092 3,687,784.80 0.30 
59 600750 江中药 业 101,733 3,665,439.99 0.30 
60 000066 长城电 脑 379,249 3,659,752.85 0.29 
61 600805 悦达投 资 250,058 3,658,348.54 0.29 
62 000930 丰原生 化 442,132 3,652,010.32 0.29 
63 600416 湘电股 份 122,044 3,629,588.56 0.29 
64 000751 锌业股 份 393,700 3,622,040.00 0.29 
65 000998 隆平高 科 111,196 3,621,653.72 0.29 
66 600351 亚宝药 业 362,719 3,590,918.10 0.29 
67 002254 烟台氨 纶 104,714 3,569,700.26 0.29 
68 002310 东方园 林 25,829 3,564,143.71 0.29 
69 001696 宗申动 力 351,075 3,563,411.25 0.29 
70 600326 西藏天 路 219,504 3,553,769.76 0.29 
71 000078 海王生 物 296,215 3,533,844.95 0.28 
72 002241 歌尔声 学 64,605 3,531,955.35 0.28 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 43 页 共 64 页


 
73 000655 金岭矿 业 150,700 3,527,887.00 0.28 
74 600198 大唐电 信 176,095 3,456,744.85 0.28 
75 000860 顺鑫农 业 150,785 3,430,358.75 0.28 
76 600531 豫光金 铅 101,517 3,419,092.56 0.28 
77 000897 津滨发 展 655,600 3,415,676.00 0.28 
78 600138 中青旅 238,020 3,413,206.80 0.28 
79 000997 新 大 陆 172,768 3,406,984.96 0.27 
80 600872 中炬高 新 456,520 3,369,117.60 0.27 
81 600867 通化东 宝 230,645 3,353,578.30 0.27 
82 600425 青松建 化 164,592 3,332,988.00 0.27 
83 600797 浙大网 新 465,922 3,312,705.42 0.27 
84 600289 亿阳信 通 258,176 3,250,435.84 0.26 
85 600707 彩虹股 份 168,882 3,229,023.84 0.26 
86 000522 白云山 Ａ 188,157 3,221,247.84 0.26 
87 600586 金晶科 技 236,707 3,219,215.20 0.26 
88 000501 鄂武商 Ａ 174,410 3,207,399.90 0.26 
89 000683 远兴能 源 352,002 3,206,738.22 0.26 
90 600755 厦门国 贸 410,656 3,199,010.24 0.26 
91 000488 晨鸣纸 业 451,200 3,185,472.00 0.26 
92 600815 厦工股 份 223,410 3,156,783.30 0.25 
93 600467 好当家 217,854 3,147,990.30 0.25 
94 600388 龙净环 保 92,863 3,141,555.29 0.25 
95 600284 浦东建 设 158,622 3,140,715.60 0.25 
96 600468 百利电 气 87,141 3,133,590.36 0.25 
97 000962 东方钽 业 122,543 3,124,846.50 0.25 
98 600557 康缘药 业 166,733 3,114,572.44 0.25 
99 002129 中环股 份 110,676 3,091,180.68 0.25 
100 002161 远 望 谷 88,297 3,082,448.27 0.25 
101 600410 华胜天 成 170,971 3,048,412.93 0.25 
102 600064 南京高 科 207,076 3,031,592.64 0.24 
103 600261 浙江阳 光 71,566 3,027,957.46 0.24 
104 000816 江淮动 力 387,846 3,013,563.42 0.24 
105 600435 中兵光 电 188,600 3,000,626.00 0.24 
106 000682 东方电 子 560,546 2,987,710.18 0.24 
107 600059 古越龙 山 218,286 2,979,603.90 0.24 
108 000887 中鼎股 份 121,934 2,975,189.60 0.24 
109 000510 金路集 团 349,097 2,970,815.47 0.24 
110 002051 中工国 际 75,699 2,956,802.94 0.24 
111 002375 亚厦股 份 32,000 2,943,360.00 0.24 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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112 600141 兴发集 团 146,609 2,940,976.54 0.24 
113 600858 银座股 份 115,900 2,931,111.00 0.24 
114 000159 国际实 业 193,005 2,922,095.70 0.24 
115 000616 亿城股 份 569,173 2,914,165.76 0.23 
116 600888 新疆众 和 121,050 2,911,252.50 0.23 
117 600628 新世界 243,802 2,906,119.84 0.23 
118 000903 云内动 力 164,983 2,903,700.80 0.23 
119 600580 卧龙电 气 172,066 2,888,988.14 0.23 
120 600545 新疆城 建 302,109 2,888,162.04 0.23 
121 000823 超声电 子 176,677 2,878,068.33 0.23 
122 600702 沱牌曲 酒 135,305 2,876,584.30 0.23 
123 600978 宜华木 业 462,381 2,866,762.20 0.23 
124 600482 风帆股 份 184,926 2,860,805.22 0.23 
125 600820 隧道股 份 260,100 2,853,297.00 0.23 
126 000886 海南高 速 453,326 2,846,887.28 0.23 
127 002064 华峰氨 纶 253,888 2,846,084.48 0.23 
128 600704 中大股 份 176,171 2,841,638.23 0.23 
129 600790 轻纺城 283,676 2,831,086.48 0.23 
130 000972 新 中 基 193,371 2,823,216.60 0.23 
131 600525 长园集 团 123,710 2,821,825.10 0.23 
132 600449 赛马实 业 78,276 2,814,804.96 0.23 
133 600332 广州药 业 135,471 2,802,894.99 0.23 
134 600594 益佰制 药 141,504 2,789,043.84 0.22 
135 000513 丽珠集 团 63,172 2,768,197.04 0.22 
136 000996 中国中 期 105,443 2,760,497.74 0.22 
137 000601 韶能股 份 530,396 2,758,059.20 0.22 
138 600038 哈飞股 份 96,660 2,752,876.80 0.22 
139 600158 中体产 业 368,389 2,751,865.83 0.22 
140 600176 中国玻 纤 108,200 2,748,280.00 0.22 
141 600295 鄂尔多 斯 140,285 2,727,140.40 0.22 
142 000627 天茂集 团 542,981 2,720,334.81 0.22 
143 600122 宏图高 科 194,746 2,710,864.32 0.22 
144 600961 株冶集 团 151,132 2,708,285.44 0.22 
145 600487 亨通光 电 66,637 2,705,462.20 0.22 
146 000987 广州友 谊 102,852 2,697,807.96 0.22 
147 002277 友阿股 份 113,307 2,696,706.60 0.22 
148 000988 华工科 技 140,150 2,696,486.00 0.22 
149 000571 新大洲 Ａ 421,808 2,674,262.72 0.22 
150 600877 中国嘉 陵 275,697 2,665,989.99 0.21 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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151 600195 中牧股 份 111,746 2,665,142.10 0.21 
152 002041 登海种 业 40,343 2,659,007.13 0.21 
153 002048 宁波华 翔 195,003 2,650,090.77 0.21 
154 002431 棕榈园 林 29,100 2,648,100.00 0.21 
155 000028 一致药 业 80,204 2,646,732.00 0.21 
156 600991 广汽长 丰 187,476 2,637,787.32 0.21 
157 600171 上海贝 岭 308,905 2,613,336.30 0.21 
158 600673 东阳光 铝 142,256 2,607,552.48 0.21 
159 600251 冠农股 份 91,700 2,607,031.00 0.21 
160 600993 马应龙 57,004 2,601,092.52 0.21 
161 002078 太阳纸 业 230,326 2,579,651.20 0.21 
162 002083 孚日股 份 263,733 2,568,759.42 0.21 
163 600761 安徽合 力 143,189 2,561,651.21 0.21 
164 002344 海宁皮 城 46,393 2,546,047.84 0.21 
165 600227 赤天化 435,705 2,540,160.15 0.20 
166 002011 盾安环 境 102,011 2,532,933.13 0.20 
167 600654 飞乐股 份 432,684 2,513,894.04 0.20 
168 600067 冠城大 通 288,389 2,508,984.30 0.20 
169 600072 中船股 份 137,084 2,504,524.68 0.20 
170 600086 东方金 钰 105,687 2,503,725.03 0.20 
171 600529 山东药 玻 147,494 2,502,973.18 0.20 
172 000301 东方市 场 488,685 2,492,293.50 0.20 
173 600581 八一钢 铁 219,610 2,490,377.40 0.20 
174 600308 华泰股 份 260,198 2,484,890.90 0.20 
175 600360 华微电 子 239,126 2,484,519.14 0.20 
176 600509 天富热 电 225,452 2,477,717.48 0.20 
177 000050 深天马 Ａ 164,536 2,461,458.56 0.20 
178 600139 西部资 源 67,941 2,442,478.95 0.20 
179 000786 北新建 材 164,797 2,442,291.54 0.20 
180 600747 大连控 股 426,946 2,437,861.66 0.20 
181 600844 丹化科 技 160,278 2,431,417.26 0.20 
182 000006 深振业 Ａ 348,775 2,430,961.75 0.20 
183 000533 万 家 乐 237,527 2,427,525.94 0.20 
184 000755 山西三 维 188,241 2,420,779.26 0.20 
185 600622 嘉宝集 团 235,781 2,402,608.39 0.19 
186 000659 珠海中 富 303,381 2,396,709.90 0.19 
187 002237 恒邦股 份 43,919 2,388,315.22 0.19 
188 600754 锦江股 份 102,518 2,381,493.14 0.19 
189 002266 浙富股 份 50,603 2,378,341.00 0.19 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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190 000726 鲁


泰Ａ 253,133 2,361,730.89 0.19 
191 000911 南宁糖 业 98,557 2,350,584.45 0.19 
192 600662 强生控 股 326,344 2,349,676.80 0.19 
193 600521 华海药 业 154,327 2,339,597.32 0.19 
194 002091 江苏国 泰 85,958 2,338,057.60 0.19 
195 002353 杰瑞股 份 16,300 2,328,944.00 0.19 
196 600602 广电电 子 302,428 2,328,695.60 0.19 
197 600831 广电网 络 226,018 2,327,985.40 0.19 
198 601002 晋亿实 业 169,274 2,327,517.50 0.19 
199 000407 胜利股 份 286,191 2,321,009.01 0.19 
200 600361 华联综 超 220,044 2,308,261.56 0.19 
201 002121 科陆电 子 75,775 2,307,348.75 0.19 
202 600322 天房发 展 506,905 2,296,279.65 0.19 
203 600616 金枫酒 业 175,969 2,287,597.00 0.18 
204 600460 士兰微 99,501 2,277,577.89 0.18 
205 000799 酒 鬼 酒 104,199 2,271,538.20 0.18 
206 000410 沈阳机 床 187,552 2,269,379.20 0.18 
207 600408 安泰集 团 398,973 2,266,166.64 0.18 
208 600693 东百集 团 192,959 2,265,338.66 0.18 
209 000426 富龙热 电 130,890 2,264,397.00 0.18 
210 002249 大洋电 机 73,649 2,248,503.97 0.18 
211 000698 沈阳化 工 265,126 2,248,268.48 0.18 
212 600479 千金药 业 122,275 2,246,191.75 0.18 
213 600117 西宁特 钢 254,857 2,245,290.17 0.18 
214 000936 华 西 村 257,193 2,242,722.96 0.18 
215 600995 文山电 力 191,956 2,238,206.96 0.18 
216 600121 郑州煤 电 180,267 2,235,310.80 0.18 
217 000717 韶钢松 山 592,200 2,226,672.00 0.18 
218 600426 华鲁恒 升 160,970 2,226,215.10 0.18 
219 600409 三友化 工 269,090 2,222,683.40 0.18 
220 600685 广船国 际 85,400 2,211,860.00 0.18 
221 600288 大恒科 技 175,218 2,209,498.98 0.18 
222 000830 鲁西化 工 359,732 2,208,754.48 0.18 
223 600292 九龙电 力 115,013 2,202,498.95 0.18 
224 600851 海欣股 份 338,429 2,196,404.21 0.18 
225 600496 精工钢 构 133,064 2,182,249.60 0.18 
226 000837 秦川发 展 159,868 2,182,198.20 0.18 
227 600723 西单商 场 172,082 2,176,837.30 0.18 
228 000090 深 天 健 183,176 2,174,299.12 0.18 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 47 页 共 64 页


 
229 600590 泰豪科 技 182,650 2,169,882.00 0.17 
230 600835 上海机 电 204,200 2,162,478.00 0.17 
231 600327 大厦股 份 179,383 2,150,802.17 0.17 
232 000712 锦龙股 份 122,197 2,132,337.65 0.17 
233 000777 中核科 技 60,398 2,122,385.72 0.17 
234 600475 华光股 份 88,021 2,102,821.69 0.17 
235 600480 凌云股 份 124,370 2,070,760.50 0.17 
236 600589 广东榕 泰 238,450 2,064,977.00 0.17 
237 600323 南海发 展 124,270 2,047,969.60 0.17 
238 600236 桂冠电 力 462,200 2,033,680.00 0.16 
239 000713 丰乐种 业 102,764 2,031,644.28 0.16 
240 600824 益民集 团 293,621 2,028,921.11 0.16 
241 600478 科力远 126,288 2,026,922.40 0.16 
242 600801 华新水 泥 67,334 2,026,753.40 0.16 
243 600363 联创光 电 169,995 2,019,540.60 0.16 
244 600231 凌钢股 份 230,370 2,006,522.70 0.16 
245 600830 香溢融 通 182,247 2,004,717.00 0.16 
246 000525 红 太 阳 128,474 1,997,770.70 0.16 
247 000099 中信海 直 176,594 1,988,448.44 0.16 
248 600523 贵航股 份 82,748 1,979,332.16 0.16 
249 000708 大冶特 钢 128,768 1,977,876.48 0.16 
250 600838 上海九 百 229,729 1,975,669.40 0.16 
251 600268 国电南 自 72,806 1,971,586.48 0.16 
252 600339 天利高 新 210,838 1,965,010.16 0.16 
253 600197 伊力特 126,359 1,963,618.86 0.16 
254 600789 鲁抗医 药 230,406 1,960,755.06 0.16 
255 600783 鲁信高 新 56,448 1,959,874.56 0.16 
256 600710 常林股 份 195,035 1,956,201.05 0.16 
257 002223 鱼跃医 疗 38,800 1,955,132.00 0.16 
258 600061 中纺投 资 147,534 1,954,825.50 0.16 
259 600491 龙元建 设 157,193 1,942,905.48 0.16 
260 000537 广宇发 展 235,054 1,941,546.04 0.16 
261 002410 广联达 27,300 1,938,300.00 0.16 
262 600553 太行水 泥( 注) 152,433 1,935,899.10 0.16 
263 000850 华茂股 份 216,310 1,933,811.40 0.16 
264 600507 方大特 钢 298,112 1,925,803.52 0.16 
265 002232 启明信 息 83,615 1,922,308.85 0.15 
266 600240 华业地 产 255,594 1,904,175.30 0.15 
267 600106 重庆路 桥 208,076 1,901,814.64 0.15 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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268 600787 中储股 份 240,714 1,901,640.60 0.15 
269 600127 金健米 业 249,606 1,897,005.60 0.15 
270 600420 现代制 药 98,933 1,896,545.61 0.15 
271 000554 泰山石 油 220,418 1,895,594.80 0.15 
272 000089 深圳机 场 342,500 1,894,025.00 0.15 
273 600337 美克股 份 177,749 1,889,471.87 0.15 
274 600293 三峡新 材 138,194 1,882,202.28 0.15 
275 000861 海印股 份 112,821 1,872,828.60 0.15 
276 600069 银鸽投 资 331,092 1,867,358.88 0.15 
277 600202 哈空调 153,773 1,866,804.22 0.15 
278 600075 新疆天 业 150,803 1,862,417.05 0.15 
279 600827 友谊股 份 100,537 1,851,891.54 0.15 
280 000608 阳光股 份 257,847 1,848,762.99 0.15 
281 600226 升华拜 克 170,359 1,841,580.79 0.15 
282 600270 外运发 展 207,558 1,838,963.88 0.15 
283 002181 粤 传 媒 140,464 1,823,222.72 0.15 
284 600644 乐山电 力 130,964 1,815,161.04 0.15 
285 600317 营口港 314,487 1,814,589.99 0.15 
286 600533 栖霞建 设 361,027 1,808,745.27 0.15 
287 600438 通威股 份 196,995 1,808,414.10 0.15 
288 600107 美尔雅 165,041 1,802,247.72 0.15 
289 000931 中 关 村 270,709 1,800,214.85 0.15 
290 600329 中新药 业 123,622 1,798,700.10 0.14 
291 600387 海越股 份 177,006 1,798,380.96 0.14 
292 000428 华天酒 店 190,148 1,789,292.68 0.14 
293 600246 万通地 产 308,200 1,784,478.00 0.14 
294 600894 广钢股 份 229,201 1,783,183.78 0.14 
295 600676 交运股 份 251,480 1,772,934.00 0.14 
296 600563 法拉电 子 64,469 1,772,897.50 0.14 
297 600543 莫高股 份 147,216 1,763,647.68 0.14 
298 600896 中海海 盛 266,502 1,761,578.22 0.14 
299 002293 罗莱家 纺 24,130 1,758,594.40 0.14 
300 600078 澄星股 份 223,999 1,756,152.16 0.14 
301 000416 民生投 资 243,835 1,753,173.65 0.14 
302 600103 青山纸 业 486,799 1,752,476.40 0.14 
303 600846 同济科 技 283,537 1,752,258.66 0.14 
304 000088 盐 田 港 285,383 1,749,397.79 0.14 
305 000016 深康佳 Ａ 365,977 1,742,050.52 0.14 
306 600020 中原高 速 490,620 1,736,794.80 0.14 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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307 000511 银基发 展 529,430 1,731,236.10 0.14 
308 600281 太化股 份 147,391 1,723,000.79 0.14 
309 000536 闽闽东 70,900 1,722,870.00 0.14 
310 600291 西水股 份 154,038 1,719,064.08 0.14 
311 600260 凯乐科 技 241,895 1,715,035.55 0.14 
312 600398 凯诺科 技 296,434 1,713,388.52 0.14 
313 600874 创业环 保 249,218 1,712,127.66 0.14 
314 000875 吉电股 份 384,683 1,707,992.52 0.14 
315 002179 中航光 电 92,062 1,699,464.52 0.14 
316 002384 东山精 密 22,640 1,690,981.60 0.14 
317 600641 万业企 业 230,988 1,683,902.52 0.14 
318 600780 通宝能 源 300,148 1,680,828.80 0.14 
319 600333 长春燃 气 132,239 1,678,112.91 0.14 
320 000572 海马股 份 282,742 1,673,832.64 0.13 
321 600725 云维股 份 176,569 1,668,577.05 0.13 
322 600112 长征电 气 145,902 1,664,741.82 0.13 
323 600488 天药股 份 186,665 1,650,118.60 0.13 
324 600825 新华传 媒 211,700 1,642,792.00 0.13 
325 600328 兰太实 业 123,477 1,639,774.56 0.13 
326 600569 安阳钢 铁 485,100 1,639,638.00 0.13 
327 002281 光迅科 技 35,664 1,636,620.96 0.13 
328 600501 航天晨 光 111,541 1,629,614.01 0.13 
329 000158 常山股 份 243,403 1,623,498.01 0.13 
330 000677 山东海 龙 311,135 1,621,013.35 0.13 
331 002252 上海莱 士 46,761 1,619,801.04 0.13 
332 600510 黑牡丹 177,733 1,619,147.63 0.13 
333 002251 步 步 高 61,972 1,614,370.60 0.13 
334 600686 金龙汽 车 177,544 1,613,874.96 0.13 
335 600864 哈投股 份 187,864 1,613,751.76 0.13 
336 000733 振华科 技 143,656 1,611,820.32 0.13 
337 000597 东北制 药 93,838 1,608,383.32 0.13 
338 600836 界龙实 业 143,752 1,591,334.64 0.13 
339 600966 博汇纸 业 202,407 1,590,919.02 0.13 
340 002408 齐翔腾 达 39,400 1,590,578.00 0.13 
341 600736 苏州高 新 303,114 1,588,317.36 0.13 
342 600555 九龙山 334,724 1,583,244.52 0.13 
343 600826 兰生股 份 80,351 1,577,290.13 0.13 
344 000919 金陵药 业 141,532 1,575,251.16 0.13 
345 000828 东莞控 股 238,282 1,575,044.02 0.13 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 50 页 共 64 页


 
346 600082 海泰发 展 296,210 1,572,875.10 0.13 
347 000707 双环科 技 212,786 1,572,488.54 0.13 
348 000975 科 学 城 249,881 1,569,252.68 0.13 
349 600423 柳化股 份 160,195 1,566,707.10 0.13 
350 002437 誉衡药 业 20,300 1,562,694.00 0.13 
351 000910 大亚科 技 181,373 1,561,621.53 0.13 
352 002315 焦点科 技 20,200 1,554,390.00 0.13 
353 000520 长航凤 凰 309,325 1,552,811.50 0.13 
354 600667 太极实 业 188,062 1,551,511.50 0.13 
355 600178 东安动 力 132,399 1,546,420.32 0.12 
356 002292 奥飞动 漫 44,010 1,539,469.80 0.12 
357 000005 世纪星 源 419,174 1,538,368.58 0.12 
358 002311 海大集 团 50,062 1,537,904.64 0.12 
359 600429 三元股 份 202,863 1,523,501.13 0.12 
360 000989 九 芝 堂 102,327 1,518,532.68 0.12 
361 000925 众合机 电 62,270 1,517,519.90 0.12 
362 600683 京投银 泰 212,254 1,515,493.56 0.12 
363 002285 世联地 产 48,577 1,514,630.86 0.12 
364 600088 中视传 媒 94,962 1,513,694.28 0.12 
365 600223 鲁商置 业 202,800 1,508,832.00 0.12 
366 600983 合肥三 洋 122,130 1,505,862.90 0.12 
367 002336 人人乐 60,700 1,504,753.00 0.12 
368 000731 四川美 丰 229,150 1,503,224.00 0.12 
369 002440 闰土股 份 44,800 1,499,456.00 0.12 
370 002233 塔牌集 团 91,689 1,489,946.25 0.12 
371 002019 鑫富药 业 88,419 1,484,555.01 0.12 
372 002444 巨星科 技 38,400 1,481,472.00 0.12 
373 600120 浙江东 方 171,150 1,478,736.00 0.12 
374 002183 怡 亚 通 124,170 1,472,656.20 0.12 
375 600359 新农开 发 91,976 1,468,856.72 0.12 
376 002025 航天电 器 113,465 1,464,833.15 0.12 
377 000607 华智控 股 223,599 1,464,573.45 0.12 
378 002308 威创股 份 73,512 1,462,153.68 0.12 
379 600829 三精制 药 68,736 1,455,828.48 0.12 
380 000532 力合股 份 158,030 1,450,715.40 0.12 
381 600052 浙江广 厦 295,285 1,438,037.95 0.12 
382 600640 中卫国 脉 138,005 1,438,012.10 0.12 
383 000584 友利控 股 164,020 1,436,815.20 0.12 
384 600129 太极集 团 146,781 1,434,050.37 0.12 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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385 600565 迪马股 份 288,822 1,432,557.12 0.12 
386 000548 湖南投 资 200,256 1,431,830.40 0.12 
387 000990 诚志股 份 102,130 1,429,820.00 0.12 
388 002449 国星光 电 32,600 1,429,510.00 0.12 
389 600190 锦州港 306,926 1,411,859.60 0.11 
390 600290 华仪电 气 94,217 1,409,486.32 0.11 
391 600630 龙头股 份 170,429 1,409,447.83 0.11 
392 600163 福建南 纸 289,391 1,406,440.26 0.11 
393 600063 皖维高 新 147,651 1,398,254.97 0.11 
394 002062 宏润建 设 103,150 1,387,367.50 0.11 
395 000748 长城信 息 172,175 1,384,287.00 0.11 
396 600469 风神股 份 128,918 1,380,711.78 0.11 
397 002320 海峡股 份 35,200 1,379,840.00 0.11 
398 000514 渝 开 发 159,845 1,376,265.45 0.11 
399 600639 浦东金 桥 150,519 1,372,733.28 0.11 
400 002276 万马电 缆 89,313 1,361,130.12 0.11 
401 002393 力生制 药 27,100 1,355,000.00 0.11 
402 600744 华银电 力 285,471 1,353,132.54 0.11 
403 600682 南京新 百 123,203 1,352,768.94 0.11 
404 600282 南钢股 份 392,800 1,347,304.00 0.11 
405 002172 澳洋科 技 146,686 1,346,577.48 0.11 
406 000949 新乡化 纤 219,320 1,335,658.80 0.11 
407 000599 青岛双 星 240,606 1,330,551.18 0.11 
408 002194 武汉凡 谷 95,565 1,328,353.50 0.11 
409 002340 格林美 20,856 1,323,730.32 0.11 
410 600806 昆明机 床 134,160 1,322,817.60 0.11 
411 600708 海博股 份 175,483 1,316,122.50 0.11 
412 000893 东凌粮 油 50,887 1,315,937.82 0.11 
413 002088 鲁阳股 份 79,232 1,308,912.64 0.11 
414 002326 永太科 技 22,951 1,308,207.00 0.11 
415 002052 同洲电 子 135,275 1,298,640.00 0.10 
416 600626 申达股 份 189,938 1,297,276.54 0.10 
417 600724 宁波富 达 219,600 1,295,640.00 0.10 
418 600021 上海电 力 325,200 1,294,296.00 0.10 
419 002303 美盈森 30,738 1,288,536.96 0.10 
420 000617 石油济 柴 65,910 1,287,881.40 0.10 
421 600128 弘业股 份 113,130 1,284,025.50 0.10 
422 601678 滨化股 份 66,800 1,269,868.00 0.10 
423 002429 兆驰股 份 47,795 1,269,435.20 0.10 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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424 600054 黄山旅 游 72,285 1,267,878.90 0.10 
425 600650 锦江投 资 111,907 1,260,072.82 0.10 
426 000687 保定天 鹅 220,605 1,259,654.55 0.10 
427 002191 劲嘉股 份 110,371 1,256,021.98 0.10 
428 600810 神马股 份 126,726 1,255,854.66 0.10 
429 002109 兴化股 份 123,230 1,249,552.20 0.10 
430 002238 天威视 讯 45,902 1,248,534.40 0.10 
431 600606 金丰投 资 172,190 1,244,933.70 0.10 
432 000594 国恒铁 路 342,408 1,239,516.96 0.10 
433 600263 路桥建 设 93,553 1,231,157.48 0.10 
434 600287 江苏舜 天 125,155 1,224,015.90 0.10 
435 000563 陕国投 Ａ 123,235 1,220,026.50 0.10 
436 002267 陕天然 气 58,270 1,219,591.10 0.10 
437 000619 海螺型 材 123,780 1,217,995.20 0.10 
438 600782 新钢股 份 211,700 1,217,275.00 0.10 
439 002218 拓日新 能 49,512 1,217,004.96 0.10 
440 000912 泸 天 化 167,620 1,213,568.80 0.10 
441 600551 时代出 版 72,467 1,210,198.90 0.10 
442 000543 皖能电 力 177,192 1,208,449.44 0.10 
443 000767 漳泽电 力 303,429 1,207,647.42 0.10 
444 600277 亿利能 源 90,800 1,187,664.00 0.10 
445 000589 黔轮胎 Ａ 102,021 1,187,524.44 0.10 
446 600073 上海梅 林 101,883 1,186,936.95 0.10 
447 600258 首旅股 份 53,042 1,186,019.12 0.10 
448 600012 皖通高 速 200,387 1,184,287.17 0.10 
449 002309 中利科 技 41,311 1,183,560.15 0.10 
450 600386 北巴传 媒 115,528 1,183,006.72 0.10 
451 600834 申通地 铁 109,427 1,173,057.44 0.09 
452 002332 仙琚制 药 58,692 1,170,905.40 0.09 
453 600056 中国医 药 71,278 1,163,256.96 0.09 
454 002386 天原集 团 72,800 1,161,160.00 0.09 
455 002287 奇正藏 药 46,532 1,157,250.84 0.09 
456 600035 楚天高 速 213,557 1,151,072.23 0.09 
457 600776 东方通 信 219,138 1,141,708.98 0.09 
458 600168 武汉控 股 126,402 1,124,977.80 0.09 
459 600798 宁波海 运 249,609 1,123,240.50 0.09 
460 000631 顺发恒 业 158,900 1,113,889.00 0.09 
461 000899 赣能股 份 185,292 1,098,781.56 0.09 
462 600759 正和股 份 209,760 1,097,044.80 0.09 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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463 600162 香江控 股 220,001 1,089,004.95 0.09 
464 600692 亚通股 份 141,107 1,082,290.69 0.09 
465 002133 广宇集 团 168,819 1,065,247.89 0.09 
466 000950 建峰化 工 133,755 1,060,677.15 0.09 
467 000852 江钻股 份 91,781 1,055,481.50 0.09 
468 600618 氯碱化 工 128,910 1,046,749.20 0.08 
469 002328 新朋股 份 51,575 1,039,752.00 0.08 
470 002345 潮宏基 29,815 1,036,965.70 0.08 
471 600897 厦门空 港 68,265 1,032,166.80 0.08 
472 600665 天地源 206,330 1,004,827.10 0.08 
473 601999 出版传 媒 94,712 1,003,947.20 0.08 
474 000429 粤高速 Ａ 208,219 1,003,615.58 0.08 
475 600230 沧州大 化 74,306 998,672.64 0.08 
476 002110 三钢闽 光 91,924 994,617.68 0.08 
477 002306 湘鄂情 34,383 986,792.10 0.08 
478 600981 江苏开 元 147,879 986,352.93 0.08 
479 000062 深圳华 强 114,660 973,463.40 0.08 
480 002414 高德红 外 30,300 961,116.00 0.08 
481 600191 华资实 业 138,947 958,734.30 0.08 
482 600743 华远地 产 167,217 956,481.24 0.08 
483 002383 合众思 壮 18,200 954,590.00 0.08 
484 000042 深 长 城 54,890 952,341.50 0.08 
485 600126 杭钢股 份 192,304 934,597.44 0.08 
486 002317 众生药 业 20,630 926,905.90 0.07 
487 002322 理工监 测 11,466 891,710.82 0.07 
488 000905 厦门港 务 121,717 875,145.23 0.07 
489 000600 建投能 源 157,074 854,482.56 0.07 
490 002314 雅致股 份 49,856 852,537.60 0.07 
491 600278 东方创 业 73,351 850,871.60 0.07 
492 002258 利尔化 学 46,405 839,930.50 0.07 
493 600818 中路股 份 49,586 789,904.98 0.06 
494 601000 唐山港 101,300 767,854.00 0.06 
495 000029 深深房 Ａ 153,292 720,472.40 0.06 
496 000517 荣安地 产 107,500 692,300.00 0.06 
497 002225 濮耐股 份 64,400 674,268.00 0.05 
498 000882 华联股 份 84,901 608,740.17 0.05 
499 600623 双钱股 份 32,369 545,417.65 0.04 
 注:太 行水 泥( 股票 代码:600553) 报告 期后 被金 隅股 份(股 票代 码:601992)吸 收 合并 而 退市 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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8.3.2 期末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 
8.4.1 累计买 入金 额超出 期 末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期 末 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 002106 莱宝高 科 49,393,477.67 3.98 
2 600481 双良节 能 30,189,489.78 2.43 
3 002073 软控股 份 22,398,178.12 1.80 
4 000400 许继电 气 20,979,342.37 1.69 
5 600315 上海家 化 20,875,886.75 1.68 
6 600565 迪马股 份 18,851,676.57 1.52 
7 601607 上海医 药 18,462,419.00 1.49 
8 002022 科华生 物 18,403,026.45 1.48 
9 002152 广电运 通 17,724,365.24 1.43 
10 002123 荣信股 份 17,533,557.76 1.41 
11 600499 科达机 电 17,192,262.24 1.39 
12 001696 宗申动 力 16,824,508.42 1.36 
13 600704 中大股 份 16,795,254.50 1.35 
14 600406 国电南 瑞 16,761,247.53 1.35 
15 000877 天山股 份 16,709,088.18 1.35 
16 000829 天音控 股 16,557,288.14 1.33 
17 600425 青松建 化 16,517,644.89 1.33 
18 000735 罗 牛 山 16,182,385.24 1.30 
19 600584 长电科 技 16,109,732.02 1.30 
20 600824 益民集 团 15,966,442.11 1.29 
注: 买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。 
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期 末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期 末 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 002106 
莱宝高 科 52,015,434.48 4.19 
2 600481 
双良节 能 24,433,535.20 1.97 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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3 601607 
上海医 药 19,535,997.29 1.57 
4 600406 
国电南 瑞 18,157,367.04 1.46 
5 002073 
软控股 份 18,100,031.90 1.46 
6 600315 
上海家 化 18,082,339.02 1.46 
7 600267 
海正药 业 16,015,247.45 1.29 
8 000762 
西藏矿 业 15,682,564.61 1.26 
9 002092 
中泰化 学 15,594,315.04 1.26 
10 000829 
天音控 股 15,582,506.49 1.26 
11 000877 
天 山股 份 15,399,605.48 1.24 
12 600565 
迪马股 份 15,159,806.58 1.22 
13 002230 
科大讯 飞 14,578,886.64 1.17 
14 000400 
许继电 气 14,210,587.67 1.15 
15 002152 
广电运 通 14,142,550.34 1.14 
16 002123 
荣信股 份 13,946,735.76 1.12 
17 600425 
青松建 化 13,913,130.03 1.12 
18 600805 
悦达投 资 12,990,770.41 1.05 
19 600704 
中大股 份 12,868,809.72 1.04 
20 000581 
威孚高 科 12,745,966.58 1.03 
注: 卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。 
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 3,949,360,201.29 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,878,631,768.34 
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。 
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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8.9 投资组 合报 告附注 
8.9.1 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 证券 中没 有发 行主体 被监 管部 门立 案调 查的、 或 在 报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的股 票。 
8.9.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。 
8.9.3 期末其 他各 项资产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 1,070,819.95 
2 应收证 券清 算款 17,992,307.03 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 13,958.16 
5 应收申 购款 760,763.52 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 19,837,848.66 




8.9.4 期末持 有的 处于 转 股期 的可转 换债 券明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.9.5 期 末指 数投资 前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明 
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 
8.9.6 期末积 极投 资前 五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明 
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 
8.9.7 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分 
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 
§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数
( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
29,141 41,398.68 70,581,864.95 5.85% 1,135,817,017.39 94.15% 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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9.2 期末上 市基 金前十名 持有 人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 
占上市 总份 额
比例 
1 华泰财 产保 险股 份有 限公 司 2,482,710.00 1.99% 
2 高桂英 2,000,260.00 1.60% 
3 童金兰


1,300,105.00 1.04% 
4 王延安 1,280,252.00 1.03% 
5 刘文军 1,217,939.00 0.98% 
6 薛晓京 1,005,030.00 0.81% 
7 肖菊华 1,000,070.00 0.80% 
8 
钟莉莉 1,000,060.00 0.80% 
张雪红 1,000,060.00 0.80% 
9 冷利群 800,024.00 0.64% 
10 华泰人 寿保 险股 份有 限公 司－分 红－ 个险 分红 700,000.00 0.56% 
 注:持 有人 为场 内持 有人 。 
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况 
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式 基金 88,031.70 0.0073% 
注：截止本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。 
§10 开放式基金份额变动 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2010 年2 月 5 日 ） 基金 份额 总额 2,630,723,634.12 
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 828,224,357.52 
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 2,252,549,109.30 
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,206,398,882.34 
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。 
§11 重大事件揭示 
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议 
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。 
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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1 、 因 原董 事Francis Candylaftis 先 生提 出辞 去本 公司董 事职 务， 根据 股东 欧利盛 资本 资产
管理股 份 公 司推 荐， 并经 本公司 2010 年 股东 会会 议 审议， 同意 由 Alessandro Varaldo 先 生担 任
本公司 董事 ，Francis Candylaftis 先生 不再 担任 本 公司董 事职 务。 本公 司已 于 2010 年3 月 将上
述变更 事项 报中 国证 券监 督管理 委员 会深 圳监 管局 备案并 在基 金更 新招 募书 说明书 中披 露。 
2 、因 原董事 Ciro Beffi 先生辞 去本 公司 董事 职务 ，原监 事 Pierre Bouchoms 先生辞 去本 公
司监事 职务 ， 根 据股 东欧 利盛资 本资 产管 理股 份公 司推荐 ， 并 经本 公司2010 年第三 次临 时股 东会
会议审 议， 同意 由Massimo Mazzini 先生 担任 本公 司 董事，Ciro Beffi 先 生不 再担任 本公 司董 事
职务； 由 Andrea Vismara 先生担 任本 公司 监事 ，Pierre Bouchoms 先 生不 再担 任本公 司监 事职 务。
本公司 已于 2010 年 11 月 将上述 董事 、监 事任 免的 有关材 料报 中国 证券 监督 管理委 员会 深圳 监 管
局备案 并在 基金 更新 招募 书说明 书中 披露 。 
11.2.2 基 金托 管人 —— 工商 银行 股份 有限 公司 的基 金托管 部门 的重 大人 事变 动 
1 、经 证监 会审 批， 晏秋 生 任资产 托管 部副 总经 理 。 
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 
本报告期无涉 及对公 司 运 营管理及基金 运作产生 重 大影响的，与 本基金管 理 人、基金财产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。 
11.4 基金 投资策 略的改 变 



 本 基金 本报 告期 基金 投 资策略 未改 变 。 
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况 
本基金 管理 人聘 请普 华永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司为 本基 金审 计的 会计 师事务 所。 本年 度
应支付 给普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 审计 费用 100,000.00 元。 该审 计机构 为本 基金 提 供
审计服 务的 期间 为本 基金 基金合 同生 效日(2010 年2 月5 日) 起到 本报 告期 末 ，不满 一年 。 
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受 稽查 或处 罚等情 况 
本基金管理人 、基金托 管 人涉及托管业 务机构及 其 高级管理人员 在报告期 内 未受到任何稽 查
或处罚 。 
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况


 
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单
元数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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例 
长江证券 1 2,991,859,102.93 43.84% 2,430,908.69 42.73% 本报告期租用 
银河证券 1 2,686,922,133.83 39.37% 2,283,878.51 40.14% 本报告期租用 
国信证券 1 1,146,396,104.52 16.80% 974,437.04 17.13% 本报告期租用 
注： 交易 单元 选择 的标 准 和程序 ： 
1、基金管理人 负责选择 代 理本基金证券 买卖的证 券 经营机构，使 用其交易 单 元作为基金 的专用
交易单 元， 选择 的标 准是 ： 
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ； 
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ； 
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚； 
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求； 
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供 全 面的 信息服 务； 
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。 



2 、 选择 交易 单元 的程 序 ： 
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研部 门
定期对所选定 证券公司 的 服务进行综合 评比，评 比 内容包括：提 供研究报 告 质量、数量 、及时性
及提供研究服 务主动性 和 质量等情况， 并依据评 比 结果确定交易 单元交易 的 具体情况。 我公司在
比较了多家证 券经营机 构 的财务状况、 经营状况 、 研究水平后， 分别向国 信 证券股份有 限公司、
长江证券股份 有限公司 、 中国银河证券 股份有限 公 司租用交易单 元作为基 金 专用交易单 元，并从 
2010 年2 月开 始陆 续使 用 。本报 告期 内上 述交 易单 元未发 生变 化。 
 
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 
成交金 额 
占当期 债券 
成交总 额的 比
例 
成交金 额 
占当期 债
券回购 
成交总 额
的比例 
成交金 额 
占当期 权证 
成交总 额的
比例 
长江证 券 226,797.00 29.74% - - - - 
银河证 券 - - - - - - 
国信证 券 535,800.00 70.26% - - - - 




11.8 其他 重大事 件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
（LOF ）招 募说 明书 、基 金 合同摘
要、基 金份 额发 售公 告 
《上海 证券 报》 2010 年 1 月 4 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
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2 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
（LOF ）上 网发 售提 示性 公 告 
《中国 证券 报》 、 《 上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 4 日 
3 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
东兴证 券股 份有 限公 司为 旗下开
放式基 金代 销机 构的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 5 日 
4 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
信达证 券股 份有 限公 司为 鹏华中
证500 指数 证券 投资 基金 （LOF ）
代销机 构的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 7 日 
5 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
部分证 券公 司为 鹏华 中 证500 指数
证券投 资基 金（LOF ）代 销 机构的
公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 7 日 
6 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
广发银 行为 鹏华 中 证500 指数证 券
投资基 金（LOF ）代 销机 构 的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 7 日 
7 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
浙商银 行为 鹏华 中 证500 指数证 券
投资基 金（LOF ）代 销机 构 的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 13 日 
8 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
国都证 券和 广发 华福 证券 为鹏华
中证500 指 数证 券投 资基 金 （LOF ）
代销机 构的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 21 日 
9 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
万联证 券有 限责 任公 司为 鹏华中
证500 指数 证券 投资 基金 （LOF ）
代销机 构的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 1 月 26 日 
10 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
（LOF ）基 金合 同生 效公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 2 月 6 日 
11 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于向中
国工商 银行 借记 卡持 卡人 开通基
金网上 交易 直销 业务 的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 2 月 9 日 
12 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于提醒
投资者 谨防 假冒 我公 司名 义进行
非法证 券活 动的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 9 日 
13 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于设立
武汉分 公司 的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 20 日 
14 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 21 日 
15 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
（LOF ）上 市交 易公 告书 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 23 日 
16 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
(LOF) 关于 开放 申购 、赎 回 、转换
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 23 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 61 页 共 64 页


 
和定期 定额 业务 的公 告 
17 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
部分证 券公 司为 鹏华 中 证500 指数
证券投 资基 金（LOF ）代 销 机构的
公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 23 日 
18 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于鹏华
中证500 指 数证 券投 资基 金 （LOF ）
参与部 分销 售机 构费 率优 惠活动
的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 23 日 
19 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
（LOF ）上 市交 易提 示性 公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 28 日 
20 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 28 日 
21 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于继续
参与深 圳发 展银 行开 展的 基金申
购费率 优惠 活动 的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 4 月 30 日 
22 鹏华基 金管 理有 限公 司 关 于旗下
基金持 有的 停牌 股票 复牌 后估值
方法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 5 月 6 日 
23 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 停牌 股票 复牌 后估值
方法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 5 月 8 日 
24 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于向交
通银行 借记 卡持 卡人 开通 基金网
上交易 直销 业务 的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 5 月 24 日 
25 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 华夏 银行 开通 定投和
转换业 务的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 6 月 28 日 
26 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
华夏银 行为 旗下 部分 基金 代销机
构的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 6 月 28 日 
27 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于参与
交通银 行网 上银 行基 金申 购费率
优惠活 动的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 6 月 30 日 
28 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 6 月 30 日 
29 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金继 续参 与邮 政储 蓄银行
网上银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 6 月 30 日 
30 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 7 月 1 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 62 页 共 64 页


 
变更的 提示 性公 告 
31 鹏华基 金管 理有 限公 司北 京分公
司搬迁 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 7 月 9 日 
32 关于鹏 华基 金管 理有 限公 司旗下
部分基 金申 购中 国农 业银 行股份
有限公 司首 次公 开发 行A 股的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 7 月 10 日 
33 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
(LOF)2010 年第2 季 度报 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 7 月 19 日 
34 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 停牌 股票 复牌 后估值
方法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 7 月 27 日 
35 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分开 放式 基金 参与 中国 工商银
行个人 电子 银行 基金 申购 费率优
惠活动 的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 7 月 28 日 
36 关于鹏 华基 金管 理有 限公 司旗下
部分基 金申 购郑 州煤 矿机 械集团
股份有 限公 司首 次公 开发 行A 股的
公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 8 月 3 日 
37 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 8 月 3 日 
38 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
江海证 券有 限公 司为 鹏华 中证 500
指数证 券投 资基 金（LOF ） 代销机
构的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 8 月 13 日 
39 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
(LOF)2010 年半 年度 报告 摘要 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 8 月 27 日 
40 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 停牌 股票 复牌 后估值
方法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 9 月 3 日 
41 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 停牌 股票 复牌 后估值
方法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 9 月 3 日 
42 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
华泰证 券股 份有 限公 司为 鹏华中
证500 指数 证券 投资 基金 （LOF ）
代销机 构的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 9 月 13 日 
43 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
(LOF) 更新 的招 募说 明书 摘 要 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年 9 月 17 日 
44 关于旗 下基 金持 有的 股票 停牌后
估值方 法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年10 月20 日 
45 鹏华中 证500 指 数证 券投 资基金
(LOF)2010 年第3 季 度报 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年10 月27 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 63 页 共 64 页


 
46 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 停牌 股票 复牌 后估值
方法变 更的 提示 性公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年10 月30 日 
47 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于设立
广州分 公司 的公 告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年11 月12 日 
48 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于开通
开放式 基金 网上 直销 第三 方支付
业务的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年12 月21 日 
49 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金继 续参 与邮 政储 蓄银行
网上银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年12 月31 日 
50 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于参与
交通银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年12 月31 日 
51 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于调整
旗下开 放式 证券 投资 基金 定期定
额投资 业务 最低 申购 金额 的公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年12 月31 日 
52 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于继续
参与深 圳发 展银 行开 展的 基金申
购费率 优惠 活动 的公 告 
《中国 证 券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年12 月31 日 
53 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 与浙 商银 行开 展的网
上银行 申购 和定 期定 额申 购费率
优惠活 动的 公告 
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、
《证券 时报 》 
2010 年12 月31 日 
 
 
§12 备查文件目录 
12.1 备 查文件 目录 
（一） 《鹏 华中 证500 指 数 证券投 资基 金（LOF ）基 金 合同》 ； 

（二） 《鹏 华中 证500 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 托 管协议 》 ； 

（三） 《鹏 华中 证500 指 数证券 投资 基金 （LOF ）2010 年 年度 报告》 （原 文） 。 
12.2 存 放地 点 
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司。 
12.3 查 阅方式 
投资者 可在 基金 管理 人营 业时间 内免 费查 阅， 也可 按工本 费购 买复 印件 ， 或 通过本 基金 管理 人
网站（http ：//www.phfund.com.cn ） 查阅 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2010 年度报告 
第 64 页 共 64 页


 

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务系统 ，咨 询电 话：4006788999 。 
 
鹏华基金管理有限公司 
2011 年3 月29 日
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