景顺长城新兴成长股票型证券投资基金
2010 年 年 度报 告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十八日
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经全 部独立 董事 签字同
意，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2011 年 3 月 24 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 为本 基金出 具了 无保 留意 见的 审计报 告， 基金 管理 人在 本报
告中对 相关 事项 亦有 详细 说明， 请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2010 年 1 月 1 日起 至 2010 年 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 .......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................. 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 10
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说 明 ....... 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 13
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务 报 表的 责任............................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 35
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 35
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 36
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 36
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 38
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 39
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 40
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 40
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 40
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8.9 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 40
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 41
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 41
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 41
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 41
§ 11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 42
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 42
11.2 基金管 理人 、 基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 42
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 42
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 42
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 42
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 43
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 43
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 46
§ 12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 50
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 50
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 51
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 51
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 景顺长 城新 兴成 长股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城新 兴成 长股 票
基金主 代码 260108
交易代 码
260108
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 6 月 28 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,711,348,667.27 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
以长期看 好中 国经济 增长 和资本市 场发 展为立 足点 ，通过 投资于 具
有合理值 的高 成长性 上市 公司股票 ，以 获取基 金资 产的长 期稳定 增
值。
投资策 略
本基金重 点投 资于成 长型 公司。根 据不 同类型 成长 型公司 扩张起 源
的背景因 素， 本基金 主要 采取“自 下而 上”的 投资 策略， 并结合 估
值因素 最终 确定 投资 标的 。
业绩比 较基 准
基金整体业绩比较基准= 富时中国 A600 成 长 指 数×80% ＋同业存
款利率 ×20%
风险收 益特 征 本基金 是风 险程 度较 高的 投资品 种
注 ：鉴 于新 华富 时指数 系列 的编 制机 构新 华富时 指数 公司 的股 东富 时集团 已正 式宣 布成 为新 华富
时指数 公司 的全 资股 东， 其编制 的新 华富 时指 数系 列已正 式更 名为 富时 中国 指数系 列 ， 本公 司 于 2011
年 3 月 24 日 发布 公告 将本 基金业 绩比 较基 准修 改为 富时中 国 A600 成 长指 数 ×80% ＋同 业存 款利 率×
20% 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 杨皞阳 赵会军
联系电 话 0755-82370388 010-66105799
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电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4008888606 95588
传真 0755-22381339 010-66105798
注册地 址
深圳市福田 区中心四 路1 号 嘉里建设
广场第 一座21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址
深圳市福田 区中心四 路1 号 嘉里建设
广场第 一座21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 赵如冰 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.invescogreatwall.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心11 楼
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深 圳 市 福 田 区中 心 四 路1 号嘉 里 建 设 广场
第一座21 层
§3 主要财务指 标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
本期已 实现 收益 223,559,087.33 -115,946,652.83 -664,315,684.57
本期利 润 -86,690,300.72 1,479,328,286.81 -4,273,382,161.61
加权平均基金份额本期利
润
-0.022 0.286 -0.713
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.34% 30.67% -69.32%
本期基 金 份 额净 值增 长率 -1.70% 35.61% -48.38%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末可 供分 配利 润 -52,908,789.89 55,240,366.85 -1,430,039,309.46
期末可供分配基金份额利
润
-0.014 0.013 -0.253
期末基 金资 产净 值 3,658,439,877.38 4,235,096,041.30 4,232,812,959.05
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期末基 金份 额净 值 0.986 1.013 0.747
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 125.50% 129.41% 69.17%
注 ： （1 ）本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息收 入、 投资 收益 、其 他收入 （不 含公 允价 值变 动收益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数 。
（3 ） 上 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
于所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 8.71% 1.81% 7.25% 1.41% 1.46% 0.40%
过去六 个月 24.62% 1.48% 26.63% 1.26% -2.01% 0.22%
过去一 年 -1.70% 1.44% -1.41% 1.30% -0.29% 0.14%
过去三 年 -31.19% 1.70% -28.24% 1.88% -2.95% -0.18%
自基金成立
起至今
125.50% 1.73% 101.19% 1.78% 24.31% -0.05%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
景顺长 城新 兴成 长股 票型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2006 年 6 月 28 日至 2010 年 12 月 31 日）
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注：本基金 的资产配 置比 例为：对于 股票的投 资不 少于基金资 产净值的 65% ，持有现金 或者到期 日
在一年 以内 的政 府债 券的 比例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基 金投 资于 成长 型 上市 公司 的股 票比 例 高
于非现 金基 金资 产 的 80% 。本基 金 自 2006 年 6 月 28 日合 同生 效日 起至 2006 年 12 月 27 日为 建仓 期。
建仓期 结束 时， 本基 金投 资组合 达到 上述 投资 组合 比例的 要求 。
3.2.3 合同生效日以来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
景顺长 城新 兴成 长股 票型 证券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注：2006 年 基金 净值 增长 率和业 绩基 准收 益率 的实 际计算 期间 是从 2006 年 6 月 28 日 （基 金合 同 生
效日） 至 2006 年 12 月 31 日。
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3.3 过去三年基金的利润分 配 情况
金额单 位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计 备注
2010 年 0.100 13,982,157.57 22,784,649.09 36,766,806.66 一 次 分
红
2009 年 - - - - -
2008 年 - - - - -
合计 0.100 13,982,157.57 22,784,649.09 36,766,806.66 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （ 以下 简 称 “ 公司 ” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会 证监
基金字 ［2003 ］76 号 文批 准设立 的证 券投 资基 金管 理公司 ，由 长城 证券 有限 责任公 司、 景顺 资产 管 理
有限公 司 、 开 滦 （ 集团 ） 有限责 任公 司 、 大 连实 德 集团有 限公 司共 同发 起设 立， 并于 2003 年 6 月 9 日
获得开 业批 文， 注册 资本 1.3 亿 元人 民币 ，目 前， 各 家出资 比例 分别 为 49% 、49% 、1% 、1% 。总 部设
在深圳 ，在 北京 、上 海、 广州设 有分 公司 。
截止 2010 年 12 月 31 日 ，景顺 长城 基金 管理 有限 公司管 理景 顺长 城景 系列 开放式 证券 投资 基 金 、
景顺长 城内需 增长 开放式 证券投 资基金 、景 顺长城 鼎益股 票型证 券投 资基金 （LOF ） 、景顺长城资 源 垄
断股票 型证券 投资 基金（LOF ） 、景顺长城 新兴成 长 股票型 证券投 资基 金、景 顺长城 内需增 长贰 号股票
型 证券 投资基 金、 景顺长城 精选 蓝筹股 票型 证券投资 基金 、景顺 长城 公司治理 股票 型证券 投资 基金、
景 顺长 城能源 基建 股票型证 券投 资基金 。其 中景系列 基金 下设景 顺长 城优选股 票证 券投资 基金 、景顺
长城货 币市 场证 券投 资基 金、景 顺长 城动 力平 衡证 券投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李志嘉
本 基 金
基 金 经
2006-06-28 2010-05-28 13
西安外 国语 学院 文学 学士 、 首都
经 济 贸 易 大 学 经 济 学 硕 士 ，
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理 ， 景
顺 长 城
能 源 基
建 股 票
型 证 券
投 资 基
金 基 金
经 理 ，
投 资 副
总监
CFA 。 曾先 后担 任长 盛基 金交易
员、 研 究员、 基金 经理 助 理、 集
中交易 室主 管等 职务 ； 招 商基金
研究员 、 基 金经 理、 投资 副总监
等职务 ；2005 年 8 月加 入本公
司。
邓春鸣
本 基 金
基 金 经
理 ， 景
顺 长 城
公 司 治
理 股 票
型 证 券
投 资 基
金 基 金
经理
2010-05-29 - 9
电子科 技大 学管 理学 学士 、 复旦
大学经 济学 硕士 ，CFA 。 曾任职
于 招 商 证 券 证 券 投 资 部 和 资 产
管理部 ， 也 曾担 任宝 盈基 金行业
研究员 、基 金经 理助 理等 职务；
2007 年 3 月加 入本 公司 。
注：1 、对 基金 的首任 基金经 理， 其“ 任职日 期” 按基 金合 同生 效日填 写， “离任 日期 ”为 根据公
司 决定 的解聘 日期（ 公告前 一日 ） ； 对此后 的非首 任基 金经 理， “任职 日期” 指根 据公 司决定 聘任后 的
公告日 期， “离 任日 期” 指 根据公 司决 定的 解聘 日期 （公告 前一 日） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关 规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本基 金管 理人 严格 遵守 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 、 《证 券投 资基 金运作管
理 办法 》 、 《证 券投资 基金销 售管 理办法 》和《 证券投 资基 金信息 披露管 理办法 》等 有关法 律法规 及各
项实施 准则 、 《 景顺长 城新 兴成长 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》 和 其他 有关 法律法 规的 规定 ， 本 着 诚
实 信用 、勤勉 尽责 的原则管 理和 运用基 金资 产，在严 格控 制风险 的基 础上，为 基金 持有人 谋求 最大利
益 。本 报告期 内， 基金运作 整体 合法合 规， 未发现损 害基 金持有 人利 益的行为 。基 金的投 资范 围、投
资比例 及投 资组 合 符 合有 关法律 法规 及基 金合 同的 规定。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 执行 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善相 应
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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制 度及 流程， 通过 系统和人 工等 各种方 式在 各业务环 节严 格控制 交易 公平执行 ，公 平对待 旗下 管理的
所有基 金和 投资 组合 。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似的投资组 合之 间的业绩比较
本报告 期内 ，本 基金 管理 人管理 的其 他基 金的 投资 风格与 本基 金的 投资 风格 不相似 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2010 年 市场 表现 分化 明显 ，中小 市值 、新 兴产 业、 大消费 板块 的股 票取 得了 良好的 收益 ，而 代 表
市场大 部分 市值 的主 要指 数都有 明显 下跌 。2010 年 本基金 保持 了中 性仓 位， 但在持 仓结 构上 由于 没 有
明显超 配小 市值 、新 兴产 业、及 大消 费板 块的 股票 ，没有 取得 较好 的投 资收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.986 元， 本 报告 期份额 净值 增长 率为-1.70% ， 同期 业绩 比较 基
准收益 率为-1.41% ，低 于 业绩基准 0.29% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
过去两 年宏 观经 济在 经历 危机冲 击后 出现 了较 大波 动， 2010 年下 半年 后逐 步 进入了 正常 增长 轨道 ，
有 可能 正在开 启新 一轮的扩 张周 期。相 比上 一轮的经 济扩 张周期 ，本 轮增长或 许会 表现出 几个 明显特
征：1 ）结 构更均 衡，包 括内 需与 外需的 均衡、 投资与 消费 的均衡 ；2 ）成本 更高 ，主 要表现 为中低 端
劳动力 成本 的较 快上 升趋 势及持 续较 高的 价格 水平 ；3） 经 济增 长的 波动 性减 弱， 以 投资 带动 的传 统 产
业的过 高增 速难 以再 现， 同时消 费增 速稳 步提 高， 新兴产 业逐 步孕 育。
短 期来 说， 持续 的紧缩 预期 是市 场面 临的 主要负 面因 素， 事实 上， 与随处 可见 的“ 流动 性过 剩”
分析或 许正 好相 反； 始于 2009 年 8 月开 始的 紧缩 性 货币政 策持 续一 年半 之后 ， 不仅 仅是 资本 市场 ， 实
体 经济 面临的 流动 性紧张状 况也 是近年 来非 常罕见的 。不 过我们 认为 ，如果货 币当 局的政 策具 有适时
灵活性 的话， 1 季 度将 是紧 缩政策 及预 期最 强烈 的时 间段， 也 将是 资本 市场 系统 性估值 水平 最低 的 时 候 。
我 们看 好经 济的 增长趋 势及 顺周 期性 行业 在未来 一年 的表 现。 同时 我们对 大消 费时 代的 来临 充满
信 心， 看好大 消费 板块的长 期投 资价值 。另 外，我们 也对 有实质 性盈 利潜力的 新兴 产业密 切关 注。我
们将在 这些 行业 中寻 找优 秀的、 估值 合理 甚至 低估 的公司 ， 希 望能 给持 有人 带来长 期稳 定的 超额 收 益 。
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4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 继续 完善 内部 控制体 系和 内部 控制 制度 ，健全 管理 制度 和业 务规 章，
依 据国 家相关 法律 法规、内 部控 制制度 、内 部管理制 度和 业务规 章、 基金合同 以及 基金招 募说 明书对
本 基金 的投资 、销 售、运营 等业 务中的 内部 控制完善 程度 和执行 情况 进行持续 的监 察稽核 ，对 监察稽
核 中发 现的问 题及 时提示， 督促 改进并 跟踪 改进效果 。定 期编制 监察 稽核报告 ，及 时报送 上级 监管部
门。
为 提高 防范 和化 解经营 风险 的能 力， 确保 经营业 务稳 健运 行和 受托 资产安 全完 整， 保障 基金 份额
持有人 利益 ，本 基金 管理 人采取 的主 要措 施包 括：
1、 进一 步完 善内 部控 制体 系和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括 内 控
组织架 构、 控制 程序 和控 制措施 以及 控制 职责 在内 的运行 高效 、严 密的 内部 控制体 系。
2、 进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章 。 在 已建 立的 基 本管理 制度 、 业务 流程 、 规章等 基础 上 ， 根 据
公 司的 业务发 展和 法律法规 的颁 布情况 ，对 相关管理 制度 和业务 流程 规章进行 全面 修订及 更新 ，从管
理制度 和业 务流 程上 进行 风险控 制， 进一 步强 化内 部制度 的执 行力 度。
3、 坚持 岗位 分离 、 相 互制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同岗 位
之间的 相互 制衡 机制 ，从 岗位设 置上 减少 和防 范操 作及操 守风 险。
4、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和临 时
稽 核等 方式， 对发 现的问题 及时 提示并 督促 改进，防 范各 种违法 违规 行为的发 生， 切实保 护基 金份额
持有人 的合 法权 益。
5、执 行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩 效 指标) 为 风险 控制 主要 手段 和评估 标准 的风 险评
估 、预 警、报 告、 控制以及 监督 程序。 并通 过适当的 控制 流程， 定期 或实 时对 风险 进行评 估、 预警和
监 督， 从而确 认、 评估和预 警与 公司管 理及 基金运作 有关 的风险 。通 过顺畅的 报告 渠道， 对风 险问题
进行层 层监 督、 管理 和控 制，使 部门 和管 理层 及时 把握风 险状 况并 快速 做出 风险控 制决 策。
6、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止合 规
性运作 风险 和操 作风 险。
7、 按照 法律 法规 的要 求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作 ， 确 保有 关 信息披 露的 真实 、 完
整、准 确、 及时 。
8、 定 期不 定期 地组织 合规 培训。 通过 结合 外部 律师 培训、 内部 合规 培训 以及 证券业 协会 的后 续 教
育课程 ，进 一步 加强 对员 工的合 规教 育， 健全 公司 合规文 化。
本 基金 管理 人承 诺将一 如既 往地 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运 用基 金资 产， 不断 提高
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
12
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公 司成 立基 金估 值小组 对基 金财 产的 估值 方法及 估值 程序 作决 策， 基金估 值小 组在 遵守 法律 法规
的 前提 下，通 过参 考行业协 会的 估值意 见及 独立第三 方机 构估值 数据 等方式， 谨慎 合理地 制定 高效可
行的估 值方 法， 以求 公平 对待投 资者 。
估 值小 组成 员包 括公司 投资 部、 交易 管理 部、基 金事 务部 、法 律、 监察稽 核部 、风 险控 制岗 等相
关人员 。
基 金日 常估 值由 基金管 理人 同基 金托 管人 一同进 行。 基金 份额 净值 由基金 管理 人完 成估 值后 ，将
估值结 果以 书面 形式 或双 方认可 的其 他方 式报 给基 金托管 人 ， 基 金托 管人 按 基金合 同规 定的 估值 方法 、
时 间、 程序进 行复 核，基金 托管 人复核 无误 后返回给 基金 管理人 ，由 基金管理 人对 外公布 。月 末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
当 发生 了影 响估 值方法 和程 序的 有效 性及 适用性 的情 况时 ，通 过会 议方式 启动 估值 小组 的运 作 。
对 长期 停牌股 票等 没有市价 的投 资品种 ，由 投资部人 员凭 借其丰 富的 专业技能 和对 市场产 品的 长期深
入的跟 踪研 究， 综合 宏观 经济、 行业 发展 及个 股状 况等各 方面 因素 ， 从 价值 投资的 角度 进行 理论 分析 ，
并 根据 分析的 结果 向基金估 值小 组提出 有关 估值方法 或估 值模型 的建 议。风险 控制 人员根 据投 资部提
出 的估 值方法 或估 值模型进 行计 算及验 证， 并根据计 算和 验证的 结果 与投资部 共同 确定估 值方 法并提
交 估值 小组。 估值 小组共同 讨论 通过后 ，基 金事务部 基金 会计根 据估 值小组确 认的 估值方 法对 各基金
进 行估 值核算 并与 基金托管 行核 对。法 律、 监察稽核 部相 关人员 负责 监察执行 估值 政策及 程序 的合规
性，控 制执 行中 可能 发生 的风险 ，并 对有 关信 息披 露文件 进行 合规 性审 查。
基 金估 值小 组核 心成员 均具 有五 年以 上证 券、基 金行 业工 作经 验， 具备专 业胜 任能 力和 相关 从业
资格， 精通 各自 领域 的理 论知识 ，熟 悉政 策法 规， 并具有 丰富 的实 践经 验。
2、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基 金经 理在 需要 时出席 估值 小组 会议 ，凭 借其丰 富的 专业 技能 和对 市场产 品的 长期 深入 的跟 踪研
究，向 估值 小组 提出 估值 建议。 估值 小组 将充 分考 虑基金 经理 的意 见和 建议 ，确定 估值 方法 。
3、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估 值小 组秉 承基 金持有 人 利 益至 上的 宗旨 ，在估 值方 法的 选择 上力 求客观 、公 允， 在数 据的 采集
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
13
方面力 求公 开、 获取 方便 、操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 实施 了一 次利润 分配 ，权 益登 记 为 2010 年 12 月 16 日 ，每 10 份 基金 份额 派发 现
金红 利 0.10 元 。本 年度 利 润分配 金额 为 36,766,806.66 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2010 年 ，本 基金 托管 人在 景顺长 城新 兴成 长股 票型 证券投 资基 金的 托管 过程 中，严 格遵 守《 证 券
投 资基 金法》 及其 他法律法 规和 基金合 同的 有关规定 ，不 存在任 何损 害基金份 额持 有人利 益的 行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
2010 年 ，景 顺长 城新 兴成 长股票 型证 券投 资基 金的 管理人 —— 景顺 长城 基金 管理有 限公 司在 景 顺
长 城新 兴成长 股票 型证券投 资基 金的投 资运 作、基金 资产 净值计 算、 基金份额 申购 赎回价 格计 算、基
金 费用 开支等 问题 上，不存 在任 何损害 基金 份额持有 人利 益的行 为， 在 各重要 方面 的运作 严格 按照基
金 合同 的规定 进行 。本报告 期内 ，景顺 长城 新兴成长 股票 型证券 投资 基金对基 金份 额持有 人进 行了一
次利润 分配 ，分 配金 额 为 36,766,806.66 元。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 景顺长 城基 金管 理有 限公 司编制 和披 露的 景顺 长城 新兴成 长股 票型 证券 投资 基金
2010 年 年度 报告 中财 务指 标、净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、投 资组合 报告 等内 容进 行 了
核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整。
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
14
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2011) 第 20202 号
景顺长 城新 兴成 长股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 景 顺 长 城 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 景 顺 长 城 新 兴 成 长 基 金 ”)
的财务 报表 ，包 括 2010 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2010 年 度的 利润 表和 所有者 权益( 基金 净值) 变动
表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
按 照企 业会 计准 则和中 国证 券监 督管 理委 员会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制财
务 报表 是景顺 长城 新兴成长 基金 的基金 管理 人景顺长 城基 金管理 有限 公司管理 层的 责任。 这种 责任包
括：
(1) 设 计、 实施 和维 护与 财务报 表编 制相 关的 内部 控制， 以使 财务 报 表 不存 在由于 舞弊 或错 误而
导致的 重大 错报 ；
(2) 选择和 运用 恰当 的会 计政 策；
(3) 作出合 理的 会计 估计 。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 实施审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 职业道德 规范 ，计划 和实 施审计
工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行 风 险评估
时 ，我 们考虑 与财 务报表编 制相 关的内 部控 制，以设 计恰 当的审 计程 序，但目 的并 非对内 部控 制的有
效 性发 表意见 。审 计工作还 包括 评价管 理层 选用会计 政策 的恰当 性和 作出会计 估计 的合理 性， 以及评
价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
15
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 财务报 表已 经按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附注 中所列 示的 中国 证券 监督 管理
委 员会 发布的 有关 规定及允 许的 基金行 业实 务操作编 制， 在所有 重大 方面公允 反映 了景顺 长城 新兴成
长基 金 2010 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2010 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
注册 会计 师 陈宇 陈清
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
2011-03-24
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 景顺 长城 新兴 成长股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2010 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2010 年12 月31 日
上年度末
2009 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 218,858,828.00 675,966,372.63
结算备 付金
2,371,054.81 5,661,662.81
存出保 证金
2,131,130.11 3,676,472.22
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,437,161,981.06 3,542,057,144.23
其中： 股票 投资
3,431,469,855.66 3,542,057,144.23
基金投 资
- -
债券投资
5,692,125.40 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
9,605,366.10 28,493,604.17
应收利 息 7.4.7.5 61,269.27 129,830.80
应收股 利
- -
应收申 购款
325,864.85 216,224.08
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,670,515,494.20 4,256,201,310.94
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年12 月31 日
上年度末
2009 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 4,036,360.85
应付赎 回款
1,842,103.09 7,485,300.29
应付管 理人 报酬
4,651,969.78 5,426,967.16
应付托 管费
775,328.31 904,494.52
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,191,447.09 2,624,077.07
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 614,768.55 628,069.75
负债合 计
12,075,616.82 21,105,269.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,711,348,667.27 4,179,855,674.45
未分配 利润 7.4.7.10 -52,908,789.89 55,240,366.85
所有者 权益 合计
3,658,439,877.38 4,235,096,041.30
负债和 所有 者权 益总 计
3,670,515,494.20 4,256,201,310.94
注：报 告截 止 日 2010 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 0.986 元， 基金 份额 总额 3,711,348,667.27 份。
7.2 利润表
会计主 体： 景顺 长城 新兴 成长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12
月31 日
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
一、收入
-3,349,167.65 1,590,321,145.94
1. 利息 收入
4,519,274.53 9,781,085.67
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,493,905.87 6,416,998.00
债券利 息收 入
25,368.66 3,364,087.67
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
17
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
302,230,902.13 -15,250,263.83
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 280,694,182.09 -62,027,790.63
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 691,649.31 18,039,581.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 20,845,070.73 28,737,945.80
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
7.4.7.16
-310,249,388.05 1,595,274,939.64
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 150,043.74 515,384.46
减：二、费用
83,341,133.07 110,992,859.13
1 ．管 理人 报酬
55,557,856.69 72,036,479.63
2 ．托 管费
9,259,642.74 12,006,079.95
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 18,093,905.48 26,511,253.76
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 429,728.16 439,045.79
三、 利润总额 （亏 损总额 以 “- ”
号填列）
-86,690,300.72 1,479,328,286.81
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填
列 ）
-86,690,300.72 1,479,328,286.81
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 景顺 长城 新兴 成长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,179,855,674.45 55,240,366.85 4,235,096,041.30
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -86,690,300.72 -86,690,300.72
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-468,507,007.18 15,307,950.64 -453,199,056.54
其中：1. 基 金申 购款 228,999,774.40 -2,621,266.38 226,378,508.02
2. 基金 赎回 款 -697,506,781.58 17,929,217.02 -679,577,564.56
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以 “- ”
号填列 ）
- -36,766,806.66 -36,766,806.66
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 3,711,348,667.27 -52,908,789.89 3,658,439,877.38
项目
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,662,852,268.51 -1,430,039,309.46 4,232,812,959.05
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,479,328,286.81 1,479,328,286.81
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-1,482,996,594.06 5,951,389.50 -1,477,045,204.56
其中：1. 基 金申 购款 183,540,273.38 -12,973,870.50 170,566,402.88
2. 基金 赎回 款 -1,666,536,867.44 18,925,260.00 -1,647,611,607.44
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,179,855,674.45 55,240,366.85 4,235,096,041.30
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：许 义明， 主管 会计 工作 负责 人：吴 建军 ，会 计机 构负 责人： 邵媛 媛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景 顺长 城新兴 成长 股票型证 券投 资基金( 以下 简称“本 基金 ”) 经中 国证 券监督管 理委 员会( 以 下简
称 “中 国证 监会”) 证监 基 金字[2006] 第 89 号 《关 于 同意景 顺长 城新 兴成 长股 票型证 券投 资基 金募 集的
批 复》 核准， 由景 顺长城基 金管 理有限 公司 依照《中 华人 民共和 国证 券投资基 金法 》和《 景顺 长城新
兴 成长 股票型 证券 投资基金 基金 合同》 负责 公开募集 。本 基 金为 契约 型开放式 ，存 续期限 不定 ，首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 5,921,069,020.42 元， 业经 普华 永 道中天 会计 师事 务所 有限
公司普 华永 道中 天验 字(2006) 第 86 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 景顺 长城 新兴 成长 股
票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2006 年 6 月 28 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
5,923,088,471.85 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 2,019,451.43 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管 理人
为景顺 长城 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
根 据《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和《景 顺长 城新 兴成 长股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》
的 有关 规定， 本基 金的投资 范围 为国内 依法 公开发行 、上 市的股 票、 债券及中 国证 监会批 准的 允许基
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
19
金 投资 的其他 金融 工具。本 基金 是一只 高持 股的股票 型基 金，对 于股 票的投资 不少 于基金 资产 净值的
65% ， 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 本基 金的业 绩 比
较基准 为： 富时 中 国 A600 成长 指数( 原名 为新 华富 时 600 成长 指数) ×80% ＋ 同业存 款利 率×20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于 2011 年 3 月 24 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企
业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会公告[2010]5 号 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和 半
年度报 告> 》 、 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 颁布的 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 、 《 景顺
长城新 兴成 长股 票型 证券 投资基 金基 金合 同 》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示 的中 国 证监 会发 布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2010 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2010 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2010 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本 基金 持有 的股 票投资 和债 券投 资分 类为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。以
公允价 值计 量且 其公 允价 值变动 计入 损益 的金 融资 产在资 产负 债表 中以 交易 性金融 资产 列示 。
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款各 类应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活
跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
20
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 各类 应付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，于 交易 日按公 允价 值在 资产 负债 表内
确认。 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取 得时 发生 的相 关交易 费用 计入 当期 损益 ；
对 于支 付的价 款中 包含已宣 告但 尚 未发 放的 现金股利 或债 券起息 日或 上次除息 日至 购买日 止的 利息，
单独确 认为 应收 项目 。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
当 收取 某项 金融 资产现 金流 量的 合同 权利 已终止 或该 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬已
转移时 ，终 止确 认该 金融 资产。 终止 确认 的金 融资 产的成 本按 移动 加权 平均 法于交 易日 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值 日的市场交易价格确定公 允价值；估值日无交易， 但最近交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值 日无交易且最近交易日后 经济环境发生了重大变化 ，参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用 市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验 证具有可
靠 性的 估值技 术 确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且
交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣 除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额。 损益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认 日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投
资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率计 算的 利息扣 除在 适用情况 下由 债券发 行企 业代扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额确认 为利 息收 入。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；于处 置时 ，其公允 价值 与初始 确认 金额之间 的差 额确认 为投 资收益， 其中 包括从 公允 价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的则 按直
线法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
每 一基 金份 额享 有同等 分配 权。 本基 金收 益以现 金形 式分 配， 但基 金份额 持有 人可 选择 现金 红利
或 将现 金红利 按分 红除权日 的基 金份额 净值 自动转为 基金 份额进 行再 投资。若 期末 未分 配 利润 中的未
实现部 分( 包 括基 金经 营活 动产生 的未 实现 损益 以及 基金份 额交 易产 生的 未实 现平准 金等) 为正 数， 则 期
末 可供 分配利 润的 金额为期 末未 分配利 润中 的已实现 部分 ；若期 末未 分配利润 的未 实现部 分为 负数，
则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润( 已实 现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额) 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
(1) 重要会 计估 计及 其关 键 假设
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资和债 券投 资的 公允 价值 时 采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(a) 对于特殊事项停牌股票 ，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一 步规 范证券投资基金估值
业务的 指导 意见 》 ， 本 基金 采用 《 中国 证券 业协 会基 金估值 工作 小组 关于 停牌 股票估 值的 参考 方法 》 提
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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供 的指 数收益 法对 重大影响 基金 资产净 值的 特殊事项 停牌 股票估 值， 通过停牌 股票 所处行 业的 行业指
数 变动 以大致 反映 市场因素 在停 牌期间 对于 停牌股票 公允 价值的 影响 。上述指 数收 益法的 关键 假设包
括 所选 取行业 指数 的变动能 在重 大方面 基本 反映停牌 股票 公允价 值的 变动，停 牌股 票的发 行者 在停牌
期间的 各项 变化 未对 停牌 股票公 允价 值产 生重 大影 响等 。 本 基金 采用 的行 业 指数为 中证 协(SAC) 基金 行
业股票 估值 指数 。
(b) 在银行间同业市 场交易 的债券品种， 根据中国 证 监会证监会计 字[2007]21 号《关于证券 投资基
金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计价有关事项的 通知》采用估值技术确定 公允价值。本 基
金 持有 的银行 间同 业市场债 券按 现金流 量折 现法估值 ，具 体估值 模型 、参数及 结果 由中央 国债 登记结
算有限 责任 公司 独立 提供 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关
政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
(3) 对基金取得 的企业债 券利 息收入，由 发行债券 的企 业在向基金 派发利息 时代 扣代缴 20% 的个
人 所得 税，暂 不征 收企业所 得税 。对基 金取 得的股票 的股 息、红 利收 入，由上 市公 司在向 基金 派发股
息、红 利时 暂减 按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ，依 照现行 税法 规定 即 20% 代 扣代缴 个人 所得 税， 暂 不
征收企 业所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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单位： 人 民 币元
项目 本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
活期存 款 218,858,828.00 675,966,372.63
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 218,858,828.00 675,966,372.63
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,222,586,372.67 3,431,469,855.66 208,883,482.99
债券
交易所 市场 3,000,000.00 5,692,125.40 2,692,125.40
银行间 市场 - - -
合计 3,000,000.00 5,692,125.40 2,692,125.40
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,225,586,372.67 3,437,161,981.06 211,575,608.39
项目
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,020,232,147.79 3,542,057,144.23 521,824,996.44
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,020,232,147.79 3,542,057,144.23 521,824,996.44
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本期 末和 上年 度末 的衍生 金融 资产/ 负债 项目 余额为 零。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本期 末和 上年 度末 的买入 返售 金融 资产 项目 余额为 零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 于本 期末 和上 年度 末无买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
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7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年12 月31 日
上年度 末
2009 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 53,726.50 127,849.20
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 829.80 1,981.60
应收债 券利 息 6,712.97 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 61,269.27 129,830.80
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末和 上年 度末 的其他 资产 余额 为零 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 4,191,447.09 2,624,077.07
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 4,191,447.09 2,624,077.07
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年12 月31 日
上年度 末
2009 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 500,000.00
应付赎 回费 268.55 3,569.75
预提费 用 114,500.00 124,500.00
合计 614,768.55 628,069.75
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,179,855,674.45 4,179,855,674.45
本期申 购 228,999,774.40 228,999,774.40
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -697,506,781.58 -697,506,781.58
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本期末 3,711,348,667.27 3,711,348,667.27
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 276,027,340.87 -220,786,974.02 55,240,366.85
本期利 润 223,559,087.33 -310,249,388.05 -86,690,300.72
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-27,580,942.48 42,888,893.12 15,307,950.64
其中： 基金 申购 款 19,120,250.77 -21,741,517.15 -2,621,266.38
基金赎 回款 -46,701,193.25 64,630,410.27 17,929,217.02
本期已 分配 利润 -36,766,806.66 - -36,766,806.66
本期末 435,238,679.06 -488,147,468.95 -52,908,789.89
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 4,425,240.00 6,334,211.28
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 61,077.42 80,121.63
其他 7,588.45 2,665.09
合计 4,493,905.87 6,416,998.00
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 5,986,572,003.95 9,045,899,038.57
减：卖 出股 票成 本总 额 5,705,877,821.86 9,107,926,829.20
买卖股 票差 价收 入 280,694,182.09 -62,027,790.63
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
47,997,305.00 729,130,119.18
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑 47,287,000.00 698,829,519.00
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付）成 本总 额
减：应 收利 息总 额 18,655.69 12,261,019.18
债券投 资收 益 691,649.31 18,039,581.00
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 和上 年度 可比 期间的 衍生 工具 收益 项目 发生额 为零 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 20,845,070.73 28,737,945.80
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 20,845,070.73 28,737,945.80
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 -310,249,388.05 1,595,274,939.64
——股 票投 资 -312,941,513.45 1,629,541,420.64
——债 券投 资 2,692,125.40 -34,266,481.00
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 -310,249,388.05 1,595,274,939.64
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 144,655.36 496,021.41
基金转 换费 收入 5,388.38 1,094.94
印花税 手续 费返 还 - 10,790.12
其他 - 7,477.99
合计 150,043.74 515,384.46
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费构 成， 其中 赎回 费部 分的 25% 归入 转出 基
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
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金的基 金资 产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 18,093,905.48 26,508,278.76
银行间 市场 交易 费用 - 2,975.00
合计 18,093,905.48 26,511,253.76
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
审计费 用 110,000.00 120,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
银行划 款手 续费 1,728.16 1,045.79
合计 429,728.16 439,045.79
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( “中 国工 商银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司( “ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦(集团) 有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
28
关联方 名称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
长城证 券 199,638,258.23 1.68% 2,129,372,497.51 12.51%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间未 通过 关联 方交 易单 元进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长城证 券 162,205.87 1.64% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长城证 券 1,730,124.76 12.13% 655,150.03 24.97%
注：1. 上述佣金按市场佣 金率计算，以扣除由中国 证券登记结算有限责任公 司收取的证管费和经
手费后 的 净 额列 示。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
55,557,856.69 72,036,479.63
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
13,130,376.69 15,490,614.88
注：支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理 有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
29
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
9,259,642.74 12,006,079.95
注： 支付 基金 托管 人中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ， 逐日 累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 基金 管理 人于 本期 和上年 度可 比期 间均 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
除基金 管理 人之 外 ， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 和上年 度末 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 218,858,828.00 4,425,240.00 675,966,372.63 6,334,211.28
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本期 和上 年度 可比 期间在 承销 期内 未参 与关 联方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份 额分
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期 利 润分 配
合计
备注
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
30
红数
2010-12-16 2010-12-16 0.100 13,982,157.57
22,784,649.0
9
36,766,806.
66
-
合计 - - 0.100 13,982,157.57
22,784,649.0
9
36,766,806.
66
-
7.4.12 期末（2010 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易 ， 无质 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 是一 只进 行主动 投资 的股 票型 证券 投资基 金， 属于 中高 风险 品种。 本基 金投 资的 金融 工具
主 要包 括股票 投资 及债券投 资等 。本基 金在 日常经营 活动 中面临 的与 这些金融 工具 相关的 风险 主要包
括 信用 风险、 流动 性风险及 市场 风险。 本基 金的基金 管理 人从事 风险 管理的主 要目 标是争 取将 以上风
险 控制 在限定 的范 围之内， 使本 基金在 风险 和收益之 间取 得最 佳 的平 衡以实现 “风 险和收 益相 匹配”
的 风险 收益目 标， 并达到确 保合 法合规 经营 、防范和 化解 风险、 提高 经营效率 及保 护投资 者和 股东合
法权益 的目 标。
本 基金 的基 金管 理人奉 行全 面风 险管 理体 系的建 设， 建立 了以 审计 与风险 控制 委员 会为 核心 的、
由 风险 管理委 员会 、督察长 、法 律监察 稽核 部、相关 职能 部门和 业务 部门构成 的风 险管理 架构 体系。
本 基金 的基金 管理 人在董事 会下 设立审 计与 风险控制 委员 会，负 责对 公司经营 管理 和基金 投资 业务进
行 合规 性控制 ，并 对公司内 部稽 核审计 工作 进行审核 监督 ；在管 理层 层面设立 风险 管理委 员会 ，讨论
和 制定 公司日 常经 营过程中 风 险 防范和 控制 措施；在 业务 操作层 面风 险管理职 责主 要由法 律监 察稽核
部负责 ，投 资风 险分 析与 绩效评 估由 独立 的投 资风 险评估 人员 负责 。
本 基金 的基 金管 理人对 于金 融工 具的 风险 管理方 法主 要是 通过 定性 分析和 定量 分析 的方 法去 估测
各 种风 险产生 的可 能损失。 从定 性分析 的角 度出发， 判断 风险损 失的 严重程度 和出 现同类 风险 损失的
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
31
频 度。 而从定 量分 析的角度 出发 ，根据 本基 金的投资 目标 ，结合 基金 资产所运 用金 融工具 特征 通过特
定 的风 险量化 指标 、模型， 日常 的量化 报告 ，确定风 险损 失的限 度和 相应置信 程度 ，及时 可靠 地对各
种风险 进行 监督 、检 查和 评估， 并通 过相 应决 策， 将风险 控制 在可 承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 的发 行人 出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人在 交易 前对 交易 对手 的资信 状况 进行 了充 分的 评估。 本基 金的 银行 存款 存放
在 本基 金的托 管行 中国工商 银行 ，与该 银行 存款相关 的信 用风险 不重 大。本基 金在 证券交 易所 进行的
交易均 以中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算， 违约 风险 可能 性很 小 ；
在 银行 间同业 市场 进行交易 前均 对交易 对手 进行信用 评估 并对证 券交 割方式进 行限 制以控 制相 应的信
用风险 。
本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理 流程， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人
的信用 风险 ， 且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。 于 2010 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 信用 类债 券 占
基金资 产净 值的 比例 为 0.16%(2009 年 12 月 31 日：无) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金所 持金 融工 具变 现的 难易程 度。 本基 金的 流动 性风险 一方 面来 自于 基金 份额
持 有人 可随时 要求 赎回其持 有的 基金份 额， 另一方面 来自 于投资 品种 所处的交 易市 场不活 跃而 带来的
变现困 难或 因投 资集 中而 无法在 市场 出现 剧烈 波动 的情况 下以 合理 的价 格变 现。
针 对兑 付赎 回资 金的流 动性 风险 ，本 基金 的基金 管理 人每 日对 本基 金的申 购赎 回情 况进 行严 密监
控 并预 测流动 性需 求，保持 基金 投资组 合中 的可用现 金头 寸与之 相匹 配。本基 金的 基金管 理人 在基金
合 同中 设计了 巨额 赎回条款 ，约 定在非 常情 况下赎回 申请 的处理 方式 ，控制因 开放 申购赎 回模 式带来
的流动 性风 险， 有效 保障 基金持 有人 利益 。
针 对投 资品 种变 现的流 动性 风险 ，本 基金 的基金 管理 人通 过风 险管 理岗设 定流 动性 比例 要求 ，对
流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析， 包括 组合 持仓 集中度 指标 、 组 合在 短时 间内变 现能 力的 综合 指标 、
组 合中 变现能 力较 差的投资 品种 比例以 及流 通受限制 的投 资品种 比例 等。本基 金投 资于一 家公 司发行
的股票市值 不超过基 金资 产净值的 10% ，且 本基金 与由本基金 的基金管 理人 管理的其他 基金共同 持有
一家公司发 行的证券 不得 超过该证券 的 10% 。本基 金所持大部 分证券在 证券 交易所上市 ，其余亦 可在
银 行间 同业市 场交 易，因此 均能 以合理 价格 适时变现 。此 外，本 基金 可通过卖 出回 购金融 资产 方式借
入短期 资金 应对 流动 性需 求，其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
本 基金 所持 有的 全部金 融负 债的 合约 约定 到期日 均为 一个 月以 内且 不计息 ，可 赎回 基金 份额 净值
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
32
( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工具 的公 允价 值或 现金 流量受 市场 利率 变动 而发 生波动 的风 险。 利率 敏感 性金
融 工具 均面临 由于 市场利率 上升 而导致 公允 价值下降 的风 险，其 中浮 动利率类 金融 工具还 面临 每个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。
本 基金 持有 的利 率敏感 性资 产主 要为 银行 存款、 结算 备付 金及 债券 投资等 ，其 余大 部分 金融 资产
和 金融 负债不 计息 ，因此本 基金 的收入 及经 营活动的 现金 流量在 很大 程度上独 立于 市场利 率变 化。本
基金的 基金 管理 人定 期对 本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行监 控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个
月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 218,858,828.00 - - - - - 218,858,828.00
结算备付金 2,371,054.81 - - - - - 2,371,054.81
存出保证金 - - - - - 2,131,130.11 2,131,130.11
交易性金融资产 - - - 1,052,444.40 4,639,681.00 3,431,469,855.66 3,437,161,981.06
应收证券清算款 - - - - - 9,605,366.10 9,605,366.10
应收利息 - - - - - 61,269.27 61,269.27
应收 申购款 207,352.01 - - - - 118,512.84 325,864.85
资产总计 221,437,234.82 - - 1,052,444.40 4,639,681.00 3,443,386,133.98 3,670,515,494.20
负债
应付赎回款 - - - - - 1,842,103.09 1,842,103.09
应付管理人报酬 - - - - - 4,651,969.78 4,651,969.78
应付托管费 - - - - - 775,328.31 775,328.31
应付交易费用 - - - - - 4,191,447.09 4,191,447.09
其他负债 - - - - - 614,768.55 614,768.55
应付证券清算款 - - - - - - -
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
33
负债总计 - - - - - 12,075,616.82 12,075,616.82
利率敏感度缺口 221,437,234.82 - - 1,052,444.40 4,639,681.00 - -
上年度末2009 年12
月31 日
1 个月以内
1 －3
个月
3 个
月－
1 年
1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
银行存款 675,966,372.63 - - - - - 675,966,372.63
结算备付金 5,661,662.81 - - - - - 5,661,662.81
存出保证金 - - - - - 3,676,472.22 3,676,472.22
交易性金融资产 - - - - - 3,542,057,144.23 3,542,057,144.23
应收证券清算款 - - - - - 28,493,604.17 28,493,604.17
应收利息 - - - - - 129,830.80 129,830.80
应收申购款 60,389.58 - - - - 155,834.50 216,224.08
资产总计 681,688,425.02 - - - - 3,574,512,885.92 4,256,201,310.94
负债
应付赎回款 - - - - - 7,485,300.29 7,485,300.29
应付管理人报酬 - - - - - 5,426,967.16 5,426,967.16
应付 托管费 - - - - - 904,494.52 904,494.52
应付交易费用 - - - - - 2,624,077.07 2,624,077.07
其他负债 - - - - - 628,069.75 628,069.75
应付证券清算款 - - - - - 4,036,360.85 4,036,360.85
负债总计 - - - - - 21,105,269.64 21,105,269.64
利率敏感度缺口 681,688,425.02 - - - - - -
注 ：表 中所 示为 本基金 资产 及负 债的 公允 价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2010 年 12 月 31 日 ， 本 基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为 0.16%(2009
年 12 月 31 日： 无) ， 因此 市场利 率的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响(2009 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 外汇 汇率 变动 而发生 波动 的风 险。 本基 金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
34
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本 基金 的基 金管 理人在 构建 和管 理投 资组 合的过 程中 ，采 用“ 自上 而下” 的策 略， 通过 对宏 观经
济 情况 及政策 的分 析，结合 证券 市场运 行情 况，做出 资产 配置及 组合 构建的决 定； 通过对 单个 证券的
定 性分 析及定 量分 析，选择 符合 基金合 同约 定范围的 投资 品种进 行投 资。本基 金的 基金管 理人 定期结
合 宏观 及微观 环境 的变化， 对投 资策略 、资 产配置、 投资 组合进 行修 正，来主 动应 对可能 发生 的市场
价格风 险。
本 基金 通过 投资 组合的 分散 化降 低其 他价 格风险 。本 基金 投资 组合 中股票 的投 资不 少于 基金 资产
净值 的 65% ， 持有 现金 或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的比 例不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 此外， 本
基 金的 基金管 理人 每日对本 基金 所持有 的证 券价格实 施监 控，定 期运 用多种定 量方 法对基 金进 行风险
度量， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 3,431,469,855.66 93.80 3,542,057,144.23 83.64
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,431,469,855.66 93.80 3,542,057,144.23 83.64
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除“沪 深 300 指 数×80% ”以外 的其 他市 场变 量保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元）
本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
1. “ 沪 深 300 指 数 ×
80% ” 上升 5%
250,603,131.60 213,872,350.09
2. “ 沪 深 300 指 数 ×
80% ” 下降 5%
-250,603,131.60 -213,872,350.09
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
35
(a) 不以公 允价 值 计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
于 2010 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
3,437,161,981.06 元 ， 无 属 于第二 层级 和第 三层 级的 余额(2009 年 12 月 31 日 ： 第一层 级 3,453,853,916.24
元，第 二层 级 88,203,227.99 元， 无第 三层 级) 。
对 于持 有的 重大 事项停 牌股 票， 本基 金将 相关股 票公 允价 值所 属层 级于停 牌期 间从 第一 层级 转入
第二层 级， 并于 复牌 后从 第二层 级转 回第 一层 级(2009 年 度： 同) 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 3,431,469,855.66 93.49
其中： 股票 3,431,469,855.66 93.49
2 固定收 益投 资 5,692,125.40 0.16
其中： 债券 5,692,125.40 0.16
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 221,229,882.81 6.03
6 其他各 项资 产 12,123,630.33 0.33
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
36
7 合计 3,670,515,494.20 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 53,046,904.95 1.45
B 采掘业 697,486,369.78 19.07
C 制造业 1,371,065,049.73 37.48
C0
食品 、饮 料 133,350,170.44 3.65
C1
纺织 、服 装、 皮毛 36,168,021.45 0.99
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 90,633,541.48 2.48
C5
电子 80,140,788.28 2.19
C6
金属 、非 金属 429,493,195.68 11.74
C7
机械 、设 备、 仪表 537,504,392.08 14.69
C8
医药 、生 物制 品 63,774,940.32 1.74
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 126,966,938.32 3.47
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 17,301,078.84 0.47
H 批发和 零售 贸易 209,040,443.30 5.71
I 金融、 保险 业 711,535,279.34 19.45
J 房地产 业 243,260,494.40 6.65
K 社会服 务业 1,767,297.00 0.05
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,431,469,855.66 93.80
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000425 徐工机 械 3,374,461 193,019,169.20 5.28
2 601318 中国平 安 3,187,882 179,031,453.12 4.89
3 000630 铜陵有 色 4,374,100 153,312,205.00 4.19
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
37
4 300124 汇川技 术 994,370 139,092,475.60 3.80
5 601699 潞安环 能 2,212,381 131,946,402.84 3.61
6 000937 冀中能 源 3,155,754 126,387,947.70 3.45
7 000933 神火股 份 4,879,207 122,224,135.35 3.34
8 000776 广发证 券 2,222,318 118,093,978.52 3.23
9 600739 辽宁成 大 3,813,706 114,868,824.72 3.14
10 601818 光大银 行 26,765,200 105,990,192.00 2.90
11 000983 西山煤 电 3,913,017 104,438,423.73 2.85
12 000878 云南铜 业 3,431,260 94,359,650.00 2.58
13 600376 首开股 份 5,486,200 92,442,470.00 2.53
14 600048 保利地 产 7,087,672 90,013,434.40 2.46
15 601166 兴业银 行 3,470,833 83,473,533.65 2.28
16 601169 北京银 行 7,110,097 81,339,509.68 2.22
17 000895 双汇发 展 860,273 74,843,751.00 2.05
18 000060 中金岭 南 3,300,662 74,264,895.00 2.03
19 600036 招商银 行 5,739,613 73,524,442.53 2.01
20 600595 中孚实 业 5,188,057 71,595,186.60 1.96
21 601001 大同煤 业 3,377,400 70,959,174.00 1.94
22 600375 星马汽 车 2,769,444 68,294,489.04 1.87
23 600546 山煤国 际 1,918,800 66,390,480.00 1.81
24 601607 上海医 药 2,920,098 63,774,940.32 1.74
25 002045 广州国 光 3,542,447 63,480,650.24 1.74
26 000528 柳 工 1,709,497 63,251,389.00 1.73
27 000024 招商地 产 3,812,200 60,804,590.00 1.66
28 600537 海通集 团 1,456,108 58,506,419.44 1.60
29 600528 中铁二 局 6,000,000 54,480,000.00 1.49
30 002086 东方海 洋 2,875,171 53,046,904.95 1.45
31 000936 华 西 村 5,895,395 51,407,844.40 1.41
32 600266 北京城 建 4,139,658 50,545,224.18 1.38
33 000527 美的电 器 2,851,100 49,609,140.00 1.36
34 600426 华鲁恒 升 2,836,276 39,225,697.08 1.07
35 600123 兰花科 创 827,143 38,941,892.44 1.06
36 601168 西部矿 业 1,921,333 36,197,913.72 0.99
37 000982 中银绒 业 2,435,557 36,168,021.45 0.99
38 000639 金德发 展 1,081,867 35,961,259.08 0.98
39 601601 中国太 保 1,549,400 35,481,260.00 0.97
40 600837 海通证 券 3,589,306 34,600,909.84 0.95
41 000061 农 产 品 1,793,721 31,587,426.81 0.86
42 000417 合肥百 货 1,136,201 22,042,299.40 0.60
43 002081 金 螳 螂 319,013 21,941,714.14 0.60
44 000759 武汉中百 1,631,383 20,424,915.16 0.56
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
38
45 600361 华联综 超 1,917,729 20,116,977.21 0.55
46 600118 中国卫 星 697,062 17,301,078.84 0.47
47 002056 横店东 磁 424,354 16,660,138.04 0.46
48 000559 万向钱 潮 1,000,000 13,850,000.00 0.38
49 600468 百利电 气 288,869 10,387,729.24 0.28
50 000888 峨眉山 Ａ 102,452 1,767,297.00 0.05
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300124 汇川技 术 235,884,596.55 5.57
2 000425 徐工机 械 211,054,515.16 4.98
3 601318 中国平 安 191,085,145.78 4.51
4 601169 北京银 行 186,485,204.94 4.40
5 601166 兴业银 行 166,030,233.97 3.92
6 600036 招商银 行 162,335,833.99 3.83
7 600739 辽宁成 大 141,016,966.17 3.33
8 600030 中信证 券 130,919,315.41 3.09
9 000917 电广传 媒 128,107,246.84 3.02
10 600060 海信电 器 126,713,787.25 2.99
11 000630 铜陵有 色 120,861,947.04 2.85
12 000937 冀中能 源 114,024,728.19 2.69
13 600375 星马汽 车 113,144,435.84 2.67
14 600227 赤天化 111,191,390.03 2.63
15 000933 神火股 份 109,898,778.25 2.59
16 601699 潞安环 能 104,734,512.62 2.47
17 600050 中国联 通 103,602,793.87 2.45
18 601939 建设银 行 100,353,078.81 2.37
19 600426 华鲁恒 升 98,743,084.93 2.33
20 601818 光大银 行 98,279,936.00 2.32
21 600376 首开股 份 96,073,083.05 2.27
22 600048 保利地 产 93,497,701.09 2.21
23 000878 云南铜 业 93,490,519.31 2.21
24 000776 广发证 券 91,650,163.50 2.16
25 000623 吉林敖 东 84,924,241.97 2.01
注：买 入金 额按 成交 金 额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
39
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600030 中信证 券 339,566,957.76 8.02
2 601166 兴业银 行 206,419,932.91 4.87
3 300124 汇川技 术 168,944,527.71 3.99
4 000001 深发展 Ａ 148,083,653.38 3.50
5 600519 贵州茅 台 144,328,331.24 3.41
6 601318 中国平 安 144,000,842.42 3.40
7 600031 三一重 工 137,436,905.71 3.25
8 600694 大商股 份 135,228,552.59 3.19
9 601169 北京银 行 133,957,878.01 3.16
10 600276 恒瑞医 药 132,727,161.47 3.13
11 002038 双鹭药 业 124,186,503.13 2.93
12 600227 赤天化 123,541,440.31 2.92
13 601668 中国建 筑 121,255,758.68 2.86
14 000069 华侨城 Ａ 114,192,793.94 2.70
15 002081 金 螳 螂 105,179,472.97 2.48
16 601939 建设银 行 105,048,484.97 2.48
17 000917 电广传 媒 97,630,791.82 2.31
18 600060 海信电 器 96,596,634.13 2.28
19 000425 徐工机 械 95,872,535.58 2.26
20 600050 中国联 通 92,203,757.76 2.18
21 002267 陕天然 气 85,982,478.03 2.03
注：卖 出金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 5,908,232,046.74
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 5,986,572,003.95
注 ：买 入股 票成 本、卖 出股 票收 入均 按成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交
易费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 可转债 5,692,125.40 0.16
7 其他 - -
8 合计 5,692,125.40 0.16
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 126630 铜陵转 债 23,020 4,639,681.00 0.13
2 128233 塔牌转 债 6,980 1,052,444.40 0.03
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本 报 告 期 内 未 出 现 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 者 在 报 告 编 制
日前一 年内 受 到 公开 谴责 、处罚 的情 况。
8.9.2 本基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,131,130.11
2 应收证 券清 算款 9,605,366.10
3 应收股 利 -
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
41
4 应收利 息 61,269.27
5 应收申 购款 325,864.85
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,123,630.33
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告 期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
173,995 21,330.20 39,623,319.41 1.07% 3,671,725,347.86 98.93%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开 放
式基金
1,970.27 0.0001%
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2006 年 6 月 28 日) 基 金份 额总 额 5,923,088,471.85
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,179,855,674.45
本报告 期基 金总 申购 份额 228,999,774.40
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 697,506,781.58
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,711,348,667.27
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
42
注：总 申购 份额 含红 利再 投和转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、 本 报告 期内， 基金 管理 人于 2010 年 3 月 12 日发 布公告 ， 经 景顺 长城 基金 管理有 限公 司董 事 会
表决通 过， 同意 宋宜 农先 生辞去 本公 司副 总经 理 一 职。
2、 基 金管 理人 于 2010 年 3 月 30 日 发布 公告， 经景 顺长城 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通过 ， 并
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 ［2010 ］301 号文核 准， 聘任 刘颂 先生 担任本 公司 副总 经理 。
3、基 金管 理人于 2010 年 5 月 7 日发 布公 告， 经景 顺长城 基金 管理 有限 公司 董事会 选举 通过 ， 并
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可[2010]544 号文 核准， 聘任 赵如 冰先 生担 任本公 司董 事长 。
4、有 关公 告刊 登在 中国 证 券报、 上海 证券 报、 证券 时报及 基金 管理 人网 站上 。
5、 本 报告 期内 ，经 中国 证 券监督 管理 委员 会审 批， 晏秋生 任本 基金 托管 人 资 产托管 部副 总 经 理 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 有限 公司 已经连 续 5 年为 本基 金提 供审计 服务 ，本 年 度
应支付 给会 计师 事务 所的 报酬为 人民 币 110,000.00 元。
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
43
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
1、 本 报告 期， 中 国证 监会 对本公 司原 景顺 长城 景系 列开放 式证 券投 资基 金基 金经理 、 原 景顺 长城
鼎益股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金经 理涂 强个 人 涉嫌违 法违 规买 卖证 券的 行为进 行了 立案 调查 ， 并
于 2010 年 7 月 对涂 强发 布 行政处 罚及 市场 禁入 决定 书， 取消 其基 金从 业资 格， 没收违 法所 得 379,464.40
元，并 处以 200 万元 罚款 ，并认 定涂 强为 市场 禁入 者；自 中国 证监 会宣 布决 定之日 起， 终身 不得 从 事
证券业 务或 担任 上市 公司 董事、 监事 、高 级管 理人 员职务 。
2、本 公司 已于 2009 年 8 月 7 日发 布公 告更 换了 景 顺长城 景系 列开 放式 证券 投资基 金基 金经 理，
于 2009 年 9 月 19 日 发布 公告更 换了 景顺 长城 鼎益 股票型 证券 投资 基金 （LOF ）基金 经理， 涂强 已 于
2010 年 4 月自 本公 司离 职 。
3、2009 年 8 月、2010 年 1 月深圳 证监 局对 本公 司 进行现 场检 查， 对本 公司 内部控 制、 投资 管理
等 方面 的问题 提出 整改意见 ，并 采取了 责令 整改措施 。本 公司股 东、 董事会及 管理 层对此 高度 重视，
并 针对 反馈意 见制 定了一系 列整 改方案 并予 以全面落 实， 进一步 采取 了一系列 措施 完善内 控制 度，强
化内控 制度 的执 行力 度 ， 加强投 资管 理 ， 防 范员 工 道德风 险 。 经 努力 ， 本公 司于 2010 年 9 月通 过了 深
圳证监 局的 检查 验收 。
4、本 报告 期内 托管 人及 其 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
长 城 证 券 有 限
责任公 司
1 199,638,258.23 1.68% 162,205.87 1.64%
未变
中 信 建 投 证 券
有限责 任公 司
1 72,380,543.44 0.61% 61,523.26 0.62%
未变
国 泰 君 安 证 券
股份有 限公 司
1 414,487,043.54 3.50% 352,311.66 3.56%
未变
申 银 万 国 证 券
股份有 限公 司
1 2,538,969,679.00 21.42% 2,158,113.89 21.79%
未变
中 国 银 河 证 券 1 784,262,219.80 6.62% 666,621.00 6.73% 未变
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
44
股份有 限公 司
中 信 证 券 股 份
有限公 司
1 2,666,194,152.66 22.50% 2,166,295.25 21.87%
因共
用交
易单
元新
增一
个，
退租
一个
国 金 证 券 股 份
有限公 司
1 3,300,829,395.36 27.85% 2,805,694.51 28.33%
未变
中 国 国 际 金 融
有限公 司
2 210,885,246.04 1.78% 179,251.85 1.81%
因共
用交
易单
元新
增一
个
招 商 证 券 股 份
有限公 司
1 - - - -
因共
用交
易单
元新
增
海 通 证 券 股 份
有限公 司
1 - - - -
因共
用交
易单
元新
增
安 信 证 券 股 份
有限公 司
1 905,293,584.76 7.64% 735,554.41 7.43%
因共
用交
易单
元新
增
兴 业 证 券 股 份
有限公 司
1 445,656,681.08 3.76% 362,098.55 3.66%
因共
用交
易单
元新
增
华 创 证 券 有 限
责任公 司
1 313,491,132.65 2.65% 254,713.79 2.57%
新增
注：自 2010 年 1 月 29 日 起，本 公司 托管 在中 国工 商银行 股份 有限 公司 的基 金整体 合并 共用 深 圳
交易单 元。
基金专 用交 易单 元的 选择 标准和 程序 如下 ：
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
45
1）选 择标 准
a 、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c 、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金 运 作高 度保 密的要 求；
e 、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定 期向 基金管 理人 提供高质 量的 咨询服 务， 包括宏观 经济 报告、 行业 报告、市 场走 向分析 报告 、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 以及全 面的 信息 服务 。 并 能根据 基金 管理 人的 特定 要求， 提供 专门 研究 报 告 。
2）选 择程 序
基 金管 理人 根据 以上标 准进 行考 察后 ，确 定证券 经营 机构 的选 择。 基金管 理人 与被 选择 的证 券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
长 城 证 券 有 限
责任公 司
- - - - - -
中 信 建 投 证 券
有限责 任公 司
- - - - - -
国 泰 君 安 证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
申 银 万 国 证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
中 国 银 河 证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
中 信 证 券 股 份
有限公 司
- - - - - -
国 金 证 券 股 份
有限公 司
47,997,305.00 100.00% - - - -
中 国 国 际 金 融
有限公 司
- - - - - -
招 商 证 券 股 份
有限公 司
- - - - - -
海 通 证 券 股 份
有限公 司
- - - - - -
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
46
安 信 证 券 股 份
有限公 司
- - - - - -
兴 业 证 券 股 份
有限公 司
- - - - - -
华 创 证 券 有 限
责任公 司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基金参 加中 国工 商银 行 “2011 倾 心回 馈” 基
金定投 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-30
2
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 银 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-29
3
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加
深 圳 发 展 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-29
4
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加
交 通 银 行 网 上 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-29
5
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 浙 商 银 行 网 上 银 行 申 购 与 定 期 定 额 申
购业务 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-28
6
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 低 旗 下
基 金 在 交 通 银 行 定 期 定 额 投 资 申 购 金 额 下
限的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-28
7
景 顺 长 城 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 分
红公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-17
8
景 顺 长 城 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 分
红预告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券报，证券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-14
9
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 华 泰 联 合 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-08
10
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
持 有 的 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 变 更 的 提 示
性公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-03
11
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在兴业 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-25
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
47
12
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 兴 业
证 券 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金
转换业 务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-25
13
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 渤 海 银 行 个 人 网 上 银 行 申 购 与 定 期 定
额申购 计划 费率 优惠 活动 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-19
14
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 国 泰 君 安 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
15
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在华龙 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
16
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 华 龙
证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换
业务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
17
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 国 金
证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换
业务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
18
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 渤 海
银 行 为 旗 下 部 分 基 金 的 代 销 机 构 并 开 通 基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-10-22
19
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 华 泰 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-28
20
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 直 销
网 上 交 易 农 业 银 行 支 付 渠 道 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-28
21
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 海 通 证 券 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-09
22
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 华 泰 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-02
23
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
华 泰 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-02
24
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基金
参加光 大证 券申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-31
25
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 银 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-31
26 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 中 国 证 券 报 ， 上 海 证 2010-08-31
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
48
参 加 海 通 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
27
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 海 通 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-31
28
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
半年度 报告 的更 正公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-31
29
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 宏 源 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-27
30
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
宏源证 券为 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-27
31
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 光 大 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-27
32
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 信 达 证 券 非 现 场 委 托 方 式 基 金 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-12
33
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 信 达 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-12
34
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 广 发 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-12
35
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
广发证 券为 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-12
36
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
平 安 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-07-29
37
于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 在
平 安 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-07-29
38
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
国 信 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-07-19
39
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 国 信 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-07-19
40
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放
式基 金 2010 年上 半年 最 后一个 交易 日基 金
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
2010-07-01
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
49
资产净 值和 份额 净值 的公 告 金管理 人网 站
41
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
持 有 的 停 牌 股 票 采 用 指 数 收 益 法 进 行 估 值
的提示 性公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-07-01
42
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 交 通
银 行 网 上 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-30
43
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 浦 发
银 行 电 子 渠 道 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-30
44
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在安信 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-18
45
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 安 信 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-18
46
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 温 州
银 行 为 旗 下 部 分 基 金 的 代 销 机 构 并 开 通 基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-09
47
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在申银 万国 证券 开通 基金 “定 期定 额投 资业
务”的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-05
48
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 上 银 行 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-03
49
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 经 理
变更的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-05-29
50
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 华 泰
联 合 证 券 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通
基金转 换业 务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-05-20
51
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 由 他 人 代
为履行 基金 经理 职责 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-05-14
52
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 对 网 上 交
易系统 “ 银联 通” 电子 支 付平台 基金 单笔 交
易金额 进行 限制 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-05-05
53
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加
深 圳 发 展 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-28
54
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
持 有 的 停 牌 股 票 采 用 指 数 收 益 法 进 行 估 值
的提示 性公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-28
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
50
55
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在国泰 君安 证券 开通 基金 “定 期定 额投 资业
务”的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-19
56
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
部 分 基 金 在 上 海 浦 东 发 展 银 行 定 期 定 额 投
资起点 金额 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-07
57
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
方 正 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-06
58
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 开 通 网 上
直销“ 定期 定额 投资 业务 ”的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-03-10
59
关 于 通 过 银 河 证 券 开 办 景 顺 长 城 旗 下 基 金
“定期 定额 投资 业务 ” 并 参加网 上申 购和 定
期定额 申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-03-04
60
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
参 加 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 网 上 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-02-04
61
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
国信证 券为 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-14
62
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金
参加深 圳发 展银 行 “基 金 定投及 申购 费率 优
惠推广 活动 ”的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券报，证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-14
63
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
天 相 投 顾 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-08
64
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放
式基 金 2009 年度 最后 一 个交易 日基 金资 产
净值和 份额 净值 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-04
65
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在爱建 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-04
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 景顺 长 城新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2． 《景 顺长 城新 兴成 长股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3． 《景 顺长 城新 兴成 长股 票型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 2010 年年度报告
51
4． 《景 顺长 城新 兴成 长股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5．景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6．其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存放地点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
12.3 查阅方式
投资者 可 在 办公 时间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有限公司
二〇一一年三月二十八日
