景顺长城货币市场证券投资基金
2010 年 年 度报 告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十八日
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经全
部独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定 ， 于 2011 年 3 月 24 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 为本 基金 出具 了无保 留意 见的 审计 报告 ， 基金管 理
人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日 止。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 .......................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 15
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 16
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 16
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 16
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 17
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 39
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 39
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 39
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 ........................................... 39
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 39
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 40
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 41
8.7 “ 影子 定价 ” 与 “ 摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的 偏 离 ............................................ 41
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 41
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 41
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 42
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 42
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 42
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 43
§ 11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 43
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 43
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变 动 ............................... 43
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 44
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 44
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 44
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ........................................... 44
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 45
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 45
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 46
§ 12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 49
§ 13 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
13.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
13.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 50
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 50
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金
基金简 称 景顺长 城货 币
基金主 代码 260102
交易代 码
260102
系列基 金名 称
景顺长 城景 系列 开放 式证 券投资 基金
系列其 他子 基金 名称
景顺长 城动 力平 衡混 合(260103) 、 景顺 长城 优选 股票(260101)
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 10 月 24 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 363,242,175.40 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 260102 260202
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
90,072,053.37 份 273,170,122.03 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
货币市 场基 金在 保持 本金 的高流 动性 和安 全性 的前 提下 ， 获 得高 于
基准的 投资 回报 。
投资策 略
本基金 通过 宏观 经济 、 政策 和市场 资金 供求 的综 合分 析进行 短期 利
率判断 ， 对各 投 资 品种 从 收益率 、 流动 性、 信用 风 险、 平均 剩余 期
限等方 面进 行综 合价 值比 较， 在保 持基 金资 产高 流动 性的前 提下 构
建组合 。
业绩比 较基 准 税后同 期 7 天存 款利 率
风险收 益特 征
本基金 具有 低风 险和 收益 稳定的 特点 ， 投资 目标 是在 保持本 金的 高
流动性 和安 全性 的前 提下 ，获得 高于 基准 的投 资回 报。
注： 自 2010 年 4 月 30 日 起， 本基 金的 业绩 比较 基 准由原 先的 “ 税后 一年 期 定期存 款利
率”变 更为 “税 后同 期 7 天存款 利率 ” 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 杨皞阳 唐州徽
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联系电 话 0755-82370388 010-66594855
电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电 话 4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地 址
深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路1 号嘉
里建设 广场 第一 座21 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街1
号
办公地 址
深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路1 号嘉
里建设 广场 第一 座21 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大街1
号
邮政编 码 518048 100818
法定代 表人 赵如冰 肖 钢
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.invescogreatwall.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 上海市 湖滨 路202 号 普华 永 道中心11 楼
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深 圳 市 福 田 区中 心 四 路1 号嘉 里 建 设 广场
第一座21 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数
据和指标
2010 年 2009 年 2008 年
景顺长 城货
币 A
景顺长 城货 币
B
景顺长 城货
币 A
景顺长 城货 币
B
景顺长 城货 币
A
景顺长 城货 币 B
本期已 实现
收益
1,701,928.85 943,593.98 11,440,841.06 - 44,598,047.00 -
本期利 润 1,701,928.85 943,593.98 11,440,841.06 - 44,598,047.00 -
本期净 值收 1.1310% 1.0445% 1.1973% - 3.4738% -
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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益率
3.1.2 期末数
据和指标
2010 年末 2009 年末 2008 年末
景顺长 城货
币 A
景顺长 城货 币
B
景顺长 城货
币 A
景顺长 城货 币
B
景顺长 城货 币
A
景顺长 城货 币 B
期末基 金资
产净值
90,072,053.37 273,170,122.03
863,343,825.3
8
-
2,202,668,032.6
1
-
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 -
3.1.3 累计 期
末指标
2010 年末 2009 年末 2008 年末
景顺长 城货
币 A
景顺长 城货 币
B
景顺长 城货
币A
景顺长 城货 币
B
景顺长 城货 币
A
景顺长 城货 币 B
累计净 值收
益率
12.1818% 1.0445% 10.9272% - 9.6149% -
注： （1）自 2010 年 4 月 30 日起 ， 本基金 实行 销售 服 务费分 级收 费方 式 ， 分 设 两级基 金
份额；A 级基 金份 额和 B 级基金 份额 。详 情请 参阅 相关公 告。
（2）本期 已实现收 益指基 金本期利 息收入、 投资收 益、其他 收入（不 含公允 价值变 动
收益 ） 扣 除相 关费 用后 的 余额 ， 本 期利 润为 本期 已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 ， 由
于货币 市场 基金 采用 摊余 成本法 核算 ， 因此 ， 公 允 价值变 动收 益为 零 ， 本 期 已实现 收益 和本
期利润 的金 额相 等。
（3）上述 基金业绩 指标不 包括持有 人认购或 交易基 金的各项 费用，计 入费用 后实际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
（4） 货币 基金 的收 益分 配 方式为 按月 结转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 景顺长城货币 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
净值收 益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
①－ ③ ②－④
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④
过去三 个月 0.3973% 0.0069% 0.3403% 0.0000% 0.0570% 0.0069%
过去六 个月 0.7229% 0.0054% 0.6805% 0.0000% 0.0424% 0.0054%
过去一 年 1.1310% 0.0042% 1.6434% 0.0012% -0.5124% 0.0030%
过去三 年 5.8968% 0.0053% 7.6556% 0.0026% -1.7588% 0.0027%
过去五 年 11.1964% 0.0054% 12.3205% 0.0024% -1.1241% 0.0030%
自基金 成立 起至 今 12.1818% 0.0053% 13.1588% 0.0023% -0.9770% 0.0030%
注： 本基 金的 收益 分配 为 每日分 配 ， 按 月结 转份 额 。 自 2010 年 4 月 30 日 起 ， 实 行货 币
基金份 额分 级 ， 基 金的 业 绩比较 基准 由原 先的 “ 税 后一年 期定 期存 款利 率 ” 变更为 “ 税后 同
期 7 天 存款 利率 ” 。
2 ． 景顺长城货币 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
净值收 益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.4580% 0.0069% 0.3403% 0.0000% 0.1177% 0.0069%
过去六 个月 0.8447% 0.0054% 0.6805% 0.0000% 0.1642% 0.0054%
自基金 成立 起
至今
1.0445% 0.0047% 0.9099% 0.0000% 0.1346% 0.0047%
注： 本基 金的 收益 分配 为 每日分 配 ， 按 月结 转份 额 。 自 2010 年 4 月 30 日 起 ， 实 行货 币基
金份额 分级 ，业 绩比 较基 准为“ 税后 同 期 7 天 存款 利率” 。
3.2.2 自基金转型 以来基 金 份额累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动
的比较
景顺长 城 货 币市 场证 券投 资基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
1、景 顺长 城货 币 A
（2005 年 7 月 15 日至 2010 年 12 月 31 日）
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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2、景 顺长 城货 币 B
（2010 年 4 月 30 日至 2010 年 12 月 31 日）
注：经 景顺 长城 恒丰 债券 证券投 资基 金基 金份 额持 有人大 会表 决通 过， 并 于 2005 年 7 月
7 日获 中国 证券 监督 管理 委员会 证监 基金 字 2005[121] 号文 核准 ，景 顺长 城恒 丰债券 证券 投
资基金 以 2005 年 7 月 14 日为转 变基 准日 转变 成为 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金 。 本 基 金
自 2010 年 4 月 30 日 起实 行基金 份额 分级 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、景 顺长 城货 币 A
2、景 顺长 城货 币 B
注： 2010 年货 币基 金 B 级 净值收 益率 和业 绩基 准收 益率的 实际 计算 期间 是 从 2010 年 4 月
30 日至 2010 年 12 月 31 日.
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
1、景 顺长 城货 币 A
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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金额单 位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2010 1,250,540.29 450,853.30 535.26 1,701,928.85 -
2009 11,425,776.38 2,788,879.34 -2,773,814.66 11,440,841.06 -
2008 34,869,969.84 7,391,639.42 2,336,437.74 44,598,047.00 -
合计 47,546,286.51 10,631,372.06 -436,841.66 57,740,816.91 -
2、景 顺长 城货 币 B
金额单 位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2010 569,134.23 130,655.07 243,804.68 943,593.98 -
合计 569,134.23 130,655.07 243,804.68 943,593.98 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金管 理人景顺 长城基 金管理有 限公司（ 以下简 称“公司 ”或“本 公司” ） 是经中 国
证监会证 监基金字 ［2003 ］76 号文 批准设 立的证 券 投资基金 管理公司 ，由长 城证券有 限责
任公司 、 景顺 资产 管理 有 限公司 、 开滦 （ 集团 ） 有 限责任 公司 、 大连 实德 集 团有限 公司 共同
发起设 立， 并于 2003 年 6 月 9 日获得 开业 批文 ，注 册资本 1.3 亿元 人民 币， 目前， 各家 出
资比例 分别 为 49% 、49% 、1% 、1% 。 总部 设在 深圳 ，在北 京、 上海 、广 州设 有分公 司。
截止 2010 年 12 月 31 日 ， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司管理 景顺 长城 景系 列开 放式证 券
投 资 基 金 、 景 顺 长 城 内 需 增 长 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 景 顺 长 城 鼎 益 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 景顺长 城资 源垄 断股票 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 景顺长 城新 兴 成 长 股票型 证券 投
资基金 、 景顺 长城 内需 增 长贰号 股票 型证 券投 资基 金、 景顺 长城 精选 蓝筹 股 票型证 券投 资基
金、 景顺 长城 公司 治理 股 票型证 券投 资基 金 、 景 顺 长城能 源基 建股 票型 证券 投资基 金 。 其 中
景系列 基金 下设 景顺 长城 优选股 票证 券投 资基 金 、 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金 、 景顺 长
城动力 平衡 证券 投资 基金 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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本公司 采用 团队 投资 方式 ， 即 通过 整个 投资 部门 全 体人员 的共 同努 力 ， 争 取 良好投 资业
绩。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
毛从容
本基金
基金经
理, 投资
副总监
2005-06-01 - 10
武 汉 大 学经 济学 学 士、 华中 理 工
大 学 经 济学 硕士 。 曾任 职于 交 通
银 行 、 长城 证券 金 融研 究所 ， 着
重 于 宏 观和 债券 市 场的 研究 ， 并
担 任 金 融研 究所 债 券业 务小 组 组
长；2003 年 3 月加 入本 公 司。
张继荣
本基金
基金经
理, 投资
副 总 监,
景顺长
城鼎益
股票型
证券投
资基金
（LOF)
基金经
理
2009-08-07 - 10
东 北 大 学工 学学 士 、硕 士， 清 华
大 学 工 学博 士。 曾 担任 大鹏 证 券
行 业 分 析师 ，融 通 基金 研究 员 、
研究策 划部 总监 助理 、 基金 经理，
银华基金投资部首席策略分析
师、基 金经 理等 职务 ；2009 年 3
月加入 本公 司。
注：1 、对 基金 的首 任基 金 经理， 其“ 任职 日期 ”按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离 任日期 ”
为根据 公司 决定 的解 聘日 期 （ 公告 前一 日） ； 对 此后 的非首 任基 金经 理， “任 职 日期 ” 指 根据
公司决 定聘 任后 的公 告日 期， “ 离任 日期 ”指 根据 公 司决定 的解 聘日 期（ 公告 前一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《 证券投 资基
金运作 管理 办法 》 、 《证 券 投资 基 金销 售管 理办 法 》 和 《 证券 投资 基金 信息 披 露管理 办法 》 等
有关法律 法规及各 项实施 准则、 《景 顺长城 景系列开 放式证券 投资基金 基金合 同》和其 他 有
关法律 法规 的规 定 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基 金资 产 ， 在严格 控制 风险
的基础 上 ， 为 基金 持有 人 谋求最 大利 益 。 本 报告 期 内， 基金 运作 整体 合法 合 规， 未发 现损 害
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
12
基金持 有人 利益 的行 为 。 基金的 投资 范围 、 投资 比 例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合
同的规 定。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公 司 公平 交易 制度 指导意 见》 ，
完善相 应制 度及 流程 ， 通 过系统 和人 工等 各种 方式 在各业 务环 节严 格控 制交 易公平 执行 ， 公
平对待 旗下 管理 的所 有基 金和投 资组 合。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似的投资组 合之 间的业绩比较
本报告 期内 ，本 基金 管理 人管理 的其 他基 金的 投资 风格与 本基 金的 投资 风格 不相似 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2010 年 债券市场 呈现先 扬 后抑走势。 上半年 在资金 面和基本面 的接续 作用下 ，债券指
数持续 攀升 。 进入 3 季 度 ， 在 国内 外宽 松货 币政 策 的双重 刺激 下 ， 国 内物 价 压力陡 增 ， 同 时
经济走出触底反弹走 势。 在此背景下，货币政 策由 适度宽松转向从紧， 债券 市场因此于 4
季度步 入调 整 。 本 基金 在 市场大 幅波 动中 保持 较低 的剩余 期限 ， 在回 购利 率 波动中 加大 回购
的投资 力度 ，并 维持 央票 的配置 比例 以保 持流 动性 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截 至 报 告 期 末 ， 本 基 金 A 级 的 净 值 收 益 率 1.1310% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
1.6434% ，低 于业 绩比 较基 准 0.5124% ；从 成立日 （2010 年 4 月 30 日 ）至 报告 期末， 本 基
金 B 级 的 净值 收益 率为 1.0445% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 0.9099% ， 高于 业绩比 较基 准
0.1346% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
随着发 达国 家经 济体 缓慢 复苏 ， 新 兴国 家面 临的 通 胀压力 逐步 加大 ， 新兴 经 济体将 采取
相对紧 缩的 政策 。展 望 2011 年 ，通 胀将 成为 市场 关 注的焦 点， 但是 在不 同阶 段，通 胀的 程
度将主 要体 现为 流动 性和 实体经 济体 需求 两个 因素 的影响 程度 。 我 们认 为数 量 工具以 及价 格
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
13
工具后 续仍 有运 用空 间， 债市资 金面 总体 亦较 2010 年紧张 。策 略上 我们 将保 持谨慎 ，维 持
较短的 组合 久期 ，同 时密 切关注 调控 后物 价以 及经 济走势 的变 化， 等待 合适 的介入 时机 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人继续 完善 内部 控制 体系 和内部 控制 制度 ， 健全 管 理制度 和业
务规章 ， 依据 国家 相关 法 律法规 、 内部 控制 制度 、 内部管 理制 度和 业务 规章 、 基 金合 同以 及
基金招 募说 明书 对本 基金 的投资 、 销售 、 运营 等业 务 中的内 部控 制完 善程 度和 执行情 况进 行
持续的 监察 稽核 ， 对监 察 稽核中 发现 的问 题及 时提 示， 督促 改进 并跟 踪改 进 效果 。 定 期编 制
监察稽 核报 告， 及时 报送 上级监 管部 门。
为提高 防范 和化 解经 营风 险的能 力 ， 确 保经 营业 务 稳健运 行和 受托 资产 安全 完整 ， 保 障
基 金份 额持 有人 利益 ，本 基金管 理人 采取 的主 要措 施包括 ：
1、进一步 完善内部 控制体 系和内部 控制制度 。本公 司已经建 立了科学 合理的 层次分 明
的包括 内控 组织 架构 、 控 制程序 和控 制措 施以 及控 制职责 在内 的运 行高 效 、 严密的 内部 控制
体系。
2、进一步 健全管理 制度和 业务规章 。在已建 立的基 本管理制 度、业务 流程、 规章等 基
础上 ， 根 据公 司的 业务 发 展和法 律法 规的 颁布 情况 ， 对 相关 管理 制度 和业 务 流程规 章进 行全
面修订 及更 新， 从管 理制 度和业 务流 程上 进行 风险 控制， 进一 步强 化内 部制 度的执 行 力 度 。
3、坚持岗 位分离、 相互制 衡的内控 机制。在 岗位设 置上继续 采取 严格 的分离 制度， 形
成不同 岗位 之间 的相 互制 衡机制 ，从 岗位 设置 上减 少和防 范操 作及 操守 风险 。
4、持续地 对基金经 营业务 的合法合 规性进行 监控。 采取了实 时监控、 常规稽 核、专 项
稽核和 临时 稽核 等方 式 ， 对 发现的 问题 及时 提示 并督 促改进 ， 防范 各种 违法 违规 行为的 发生 ，
切实保 护基 金份 额持 有人 的合法 权益 。
5、执 行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩 效 指标) 为 风险 控制 主要 手段 和评估 标
准的风 险评 估 、 预 警 、 报 告、 控制 以及 监督 程序 。 并通过 适当 的控 制流 程 ， 定期或 实时 对风
险进行 评估 、 预警 和监 督 ， 从 而确 认、 评估 和 预 警 与公司 管理 及基 金运 作有 关的风 险 。 通 过
顺畅的 报告 渠道 ， 对风 险 问题进 行层 层监 督 、 管 理 和控制 ， 使部 门和 管理 层 及时把 握风 险状
况并快 速做 出风 险控 制决 策。
6、采用自 动化监督 控制系 统。采用 电子化投 资交易 系统，对 投资比例 进行限 制，有 效
地防止 合规 性运 作风 险和 操作风 险。
7、按照法 律法规的 要求， 认真做好 旗下各只 基金的 信息披露 工作，确 保有关 信息披 露
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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的真实 、完 整、 准确 、及 时。
8、定期不 定期地组 织合规 培训。通 过结合外 部律师 培训、内 部合规培 训以及 证券业 协
会的后 续教 育课 程， 进一 步加强 对员 工的 合规 教育 ，健全 公司 合规 文化 。
本基金 管 理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ，
不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ， 努 力防范 和控 制各 种风 险 ， 充分保 障基 金份
额持有 人的 合法 权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成 立基 金估 值小 组对 基金财 产的 估值 方法 及估 值程序 作决 策， 基金 估值 小 组在遵 守
法律法 规的 前提 下 ， 通 过 参考行 业协 会的 估值 意见 及独立 第三 方机 构估 值数 据等方 式 ， 谨 慎
合理地 制定 高效 可行 的估 值方法 ，以 求公 平对 待投 资者。
估值小 组成 员包 括公 司 投 资部 、 交 易管 理部 、 基金 事务部 、 法律 、 监察 稽核 部、 风险 控
制岗等 相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估
值后 ， 将 估值 结果 以书 面 形式或 双方 认可 的其 他方 式报给 基金 托管 人 ， 基 金 托管人 按基 金合
同规定 的估 值方 法 、 时 间 、 程 序进 行复 核， 基金 托 管人复 核无 误后 返回 给基 金管理 人 ， 由 基
金管理 人对 外公 布。 月末 、年中 和年 末估 值复 核与 基金会 计账 目的 核对 同时 进行。
当发生 了影 响估 值方 法和 程序的 有效 性及 适用 性的 情况时 ， 通 过会 议方 式启 动 估值小 组
的运作 。 对长 期停 牌股 票 等没有 市价 的投 资品 种 ， 由投资 部 人 员凭 借其 丰富 的专业 技能 和对
市场产 品的 长期 深入 的跟 踪研究 ， 综合 宏观 经济 、 行业发 展及 个股 状况 等各 方面因 素 ， 从 价
值投资 的角 度进 行理 论分 析， 并 根据 分析 的结 果向 基 金估值 小组 提出 有关 估值 方法或 估值 模
型的建 议 。 风 险控 制人 员 根据投 资部 提出 的估 值方 法或估 值模 型进 行计 算及 验证 ， 并 根据 计
算和验 证的 结果 与投 资部 共同确 定估 值方 法并 提交 估值小 组 。 估 值小 组共 同 讨论通 过后 ， 基
金事务部基金会计根 据估 值小组确认的估值方 法对 各基金进行估值核算 并与 基金托管行核
对。 法律 、 监 察稽 核部 相 关人员 负责 监察 执行 估值 政策及 程序 的合 规性 ， 控 制执行 中可 能发
生的风 险， 并对 有关 信息 披露文 件进 行合 规性 审查 。
基金估 值小 组核 心成 员均 具有五 年以 上证 券 、 基 金 行业工 作经 验 ， 具 备专 业 胜任能 力和
相关从 业资 格， 精通 各自 领域的 理论 知识 ，熟 悉政 策法规 ，并 具有 丰富 的实 践经验 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
15
2、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理在 需要 时出 席估 值小组 会议 ， 凭 借其 丰富 的 专业技 能和 对市 场产 品的 长期深 入
的跟踪 研究 ， 向估 值小 组 提出估 值建 议 。 估 值小 组 将充分 考虑 基金 经理 的意 见和建 议 ， 确 定
估值方 法。
3、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小 组秉 承基 金持 有人 利益至 上的 宗旨 ， 在估 值 方法的 选择 上力 求客 观 、 公 允 ， 在 数
据的采 集方 面力 求公 开、 获取方 便、 操作 性强 、不 易操纵 。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 本基 金合同 约定 ， 本 报告 期内 本 基金的 收益 分配 方式 为按 月结转 份
额。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期 内，中国 银行股 份有限公 司（以下 称“本 托管人” ） 在对景顺 长城货 币市场 证
券投资基 金（以下 称“本 基金” ）的 托管过 程中，严 格遵守《 证券投资 基金法 》及其他 有 关
法律法 规 、 基 金合 同和 托 管协议 的有 关规 定 ， 不 存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 ， 完 全
尽职尽 责地 履行 了应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期内 ， 本托 管人 根 据 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规 、 基 金 合同和 托管
协议的 规定 ， 对本 基金 管 理人的 投资 运作 进行 了必 要的监 督 ， 对 基金 资产 净 值的计 算 、 基 金
份额申 购赎 回价 格的 计算 以及基 金费 用开 支等 方面 进行了 认真 地复 核， 未发 现 本基金 管理 人
存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
16
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值收益 表现 、 收益 分配 情 况、 财务 会计 报告 （ 注： 财务会 计报
告中的“ 金融工具 风险及 管理”部 分未在托 管人复 核范围内） 、投资 组合报告 等数据真 实 、
准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2011) 第 20182 号
景顺长城景系列开放 式证 券投资基金下设的景 顺长 城货币市场证券投资 基金 全体基金份额
持有人 ：
我们审计了 后附的 景顺长 城景系列开 放式证 券投资 基金下设的 景顺长 城货币 市场证 券
投资基 金( 以 下简 称“ 景顺 长城货 币市 场基 金”) 的财 务报表 ，包 括 2010 年 12 月 31 日的 资
产负债 表、2010 年度 的 利 润表和 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务
操作编制财务报表是 景顺 长城货币市场基金的 基金 管理人景顺长城基金 管理 有限公司管理
层的责 任。 这种 责任 包括 ：
(1) 设 计 、实 施和 维护 与财务 报 表编 制相 关的 内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存 在由 于 舞弊
或错误 而导 致的 重大 错报 ；
(2) 选择和 运用 恰当 的会 计 政策；
(3) 作出合 理的 会计 估计 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 实施 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审计准则的规定 执行 了审计工作。中国注 册会 计师审计准则要求我 们遵 守职业道德规
范，计 划和 实施 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取决于注册会计 师的 判断，包括对由于舞 弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险的评
估。 在 进行 风险 评估 时， 我 们考虑 与财 务报 表编 制相 关的内 部控 制， 以设 计恰 当 的审计 程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。 审 计工 作 还包括 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
17
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表 的 总体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 财务 报表 已 经按照 企业 会计 准则 和在 财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券
监督管 理委 员会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制， 在所 有重 大 方面公 允反 映
了景顺 长城 货币 市场 基金 2010 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2010 年度 的经 营 成果和 基金 净
值变动 情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
注册 会计 师 陈宇 陈清
上海市 湖滨 路 202 号 普华
永道中 心 11 楼
2011-03-24
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2010 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2010 年12 月31 日
上年度末
2009 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 27,525,212.06 222,827,043.61
结算备 付金
3,795,454.55 827,619.05
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 100,191,839.35 429,181,998.94
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
100,191,839.35 429,181,998.94
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 245,000,000.00 340,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 2,776,902.18 1,228,301.42
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
18
应收股 利
- -
应收申 购款
10,181.54 249,507.71
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
379,299,589.68 994,314,470.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年12 月31 日
上年度末
2009 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
14,973,111.10 129,989,640.11
应付赎 回款
260,568.10 441,055.41
应付管 理人 报酬
81,265.59 74,006.31
应付托 管费
24,625.93 22,426.14
应付销 售服 务费
25,484.90 56,065.39
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,692.61 6,234.40
应交税 费
291,458.63 232,258.63
应付利 息
- -
应付利 润
338,798.90 94,458.96
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 58,408.52 54,500.00
负债合 计
16,057,414.28 130,970,645.35
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 363,242,175.40 863,343,825.38
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
363,242,175.40 863,343,825.38
负债和 所有 者权 益总 计
379,299,589.68 994,314,470.73
注：报 告截 止 日 2010 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 363,242,175.40 份。 其中 A 类 基金
份额净 值 1.0000 元， 基金 份额总 额 90,072,053.37 份；B 类 基金 份额 净值 1.0000 元， 基 金份
额总 额 273,170,122.03 份。
7.2 利润表
会计主 体： 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金
本报告 期 ：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至2009 年12
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
19
月31 日 月31 日
一、收入
4,384,215.08 18,110,126.84
1. 利息 收入
3,960,255.75 16,908,394.73
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 181,135.62 210,712.43
债券利 息收 入
1,907,481.63 15,613,987.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,871,638.50 1,083,695.20
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
423,959.33 1,201,732.11
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 423,959.33 1,201,732.11
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
7.4.7.16
- -
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
1,738,692.25 6,669,285.78
1 ．管 理人 报酬
814,259.40 3,107,789.31
2 ．托 管费
246,745.35 941,754.50
3 ．销 售服 务费
479,531.31 2,354,385.84
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5 ．利 息支 出
16,204.69 90,034.13
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
16,204.69 90,034.13
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 181,951.50 175,322.00
三、 利润总额 （亏 损总额 以 “- ”
号填列）
2,645,522.83 11,440,841.06
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填
列 ）
2,645,522.83 11,440,841.06
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金
本报告 期：2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
20
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 863,343,825.38 - 863,343,825.38
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 2,645,522.83 2,645,522.83
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-500,101,649.98 - -500,101,649.98
其中：1. 基 金申 购款 2,538,112,806.38 - 2,538,112,806.38
2. 基金 赎回 款 -3,038,214,456.36 - -3,038,214,456.36
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以 “- ”
号填列 ）
- -2,645,522.83 -2,645,522.83
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 363,242,175.40 - 363,242,175.40
项目
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,202,668,032.61 - 2,202,668,032.61
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 11,440,841.06 11,440,841.06
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-1,339,324,207.23 - -1,339,324,207.23
其中：1. 基 金申 购款 7,108,484,130.55 - 7,108,484,130.55
2. 基金 赎回 款 -8,447,808,337.78 - -8,447,808,337.78
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以 “- ”
号填列 ）
- -11,440,841.06 -11,440,841.06
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 863,343,825.38 - 863,343,825.38
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管理 公司负责 人：许 义明，主 管会计工 作负责 人：吴建 军，会计 机构负 责人：邵 媛
媛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长 城景 系列 开放 式 证 券投资 基金( 以下 简称 “本 系列基 金”) 经中 国证 券监 督管理 委
员会( 以 下简 称 “中 国证 监 会”) 证监 基金 字[2003] 第 96 号 《关 于同 意景 顺长 城景 系列开 放式
证券投 资基 金设 立的 批复 》 核 准， 由景 顺长 城基 金 管理有 限公 司依 照 《证 券 投资基 金管 理暂
行办法》 及其实施 细则、 《 开放式证 券投资基 金试点 办法》等 有关规定 和《景 顺长城景 系 列
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
21
开放式 证券 投资 基金 基金 契约》 ( 后 更名 为 《 景顺 长城 景系列 开放 式证 券投 资基 金基金 合同 》 )
发起， 并于 2003 年 10 月 24 日募 集成 立。 本系 列基 金为契 约型 开放 式， 存续 期限不 定， 目
前下设 三个 子基 金， 分别 为景顺 长城 货币 市场 证券 投资基 金(2005 年 7 月 15 日前原 为景 顺
长城恒丰债券证 券投资基金，以下简称“ 本基金”) 、景顺长城优选股 票证券投资基金和 景
顺长城 动力 平衡 证券 投资 基金。 本系 列基 金首 次设 立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币
1,835,000,215.28 元 ， 其 中 包括景 顺长 城恒 丰债 券证 券投资 基金 人民 币 473,468,816.63 元 、 景
顺长城 优选 股票 证券 投资 基金人 民币 820,829,988.03 元和景 顺长 城动 力平 衡证 券投资 基金 人
民币 540,701,410.62 元 ， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普华 永道 中天验 字(2003)
第 144 号验资报告予以验证。本系列基金设立募集期内认购资金产生的银行利息人民币
782,418.90 元在 基金 募集 期结束 时计 入投 资者 认购 账户 ， 折 合成 782,418.90 份基金 份额 ， 其
中景顺 长城 恒丰 债券 证券 投资基 金 258,742.20 份基 金份额 、 景 顺长 城优 选股 票 证券投 资基 金
262,508.27 份基 金份 额和 景顺长 城动 力平 衡证 券投 资基 金 261,168.43 份 基金 份额， 归投 资 者
所有。
根据基 金管 理 人 2005 年 7 月 12 日发 布的 《 关于 景顺 长城恒 丰债 券证 券投 资基 金基金 份
额持有 人大 会表 决结 果的 公告》( 以下 简称 “公 告”) ， 景顺 长城 恒丰 债券 证券 投资基 金的 基
金份额 持有 人大 会 于 2005 年 6 月 13 日表 决通 过了 《 关于景 顺长 城恒 丰债 券证 券投资 基金 转
变为景 顺长 城货 币市 场证 券投资 基金 的议 案》 ， 并于 2005 年 7 月 7 日获 得了 中 国证监 会证 监
基金字[2005]121 号 《关 于 核准景 顺长 城恒 丰债 券证 券投资 基金 基金 份额 持有 人大会 决议 的
批复》 。根 据《关 于景顺长 城恒丰债 券证券投 资基金 转变为景 顺长城货 币市场 证券投资 基 金
的议案 》 的有 关规 定 ， 确 定 2005 年 7 月 14 日 为景 顺长城 恒丰 债券 证券 投资 基金的 基金 转 变
基准日 ， 景 顺长 城恒 丰债 券 证券投 资基 金需 在此 之前 调整资 产结 构使 之满 足景 顺长城 货币 市
场证券 投资 基金 的要 求。
经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司审 计( 普 华永 道中天 审字(2005) 第 1720 号审计 报
告) ， 截 至 2005 年 7 月 14 日止， 景顺 长城 恒丰 债券 证券投 资基 金基 金净 值 81,561,919.51 元，
于 2005 年 7 月 15 日按 照 本基金 固定 交易 单位 面值 1.00 元转 变为 本基 金的 基 金净值 和基 金
份额。 景顺 长城 恒丰 债券 证 券投资 基金 相关 的资 产和 负债根 据公 告中 规定 的转 变会计 处理 方
法以直 接结 转和 非直 接结 转的方 法分 别转 变为 本基 金的资 产和 负债 。 本 基金 的 基金管 理人 为
景顺长 城基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国银 行股份 有限 公司 。
根据 《 景顺 长城 基金 管理 有 限公司 关于 景顺 长城 景系 列开放 式证 券投 资基 金下 设的货 币
市场证券 投资基金 实施基 金份额分 级和变更 业绩比 较基准并 修改相关 基金合 同的公告》 ， 自
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
22
2010 年 4 月 30 日 起， 本 基金将 基金 份额 分为 A 级和 B 级 ，不 同级 别的 基金 份额适 用不 同
费率的 销售 服务 费。 投资 者基金 账户 所持 有份 额数 量高 于 500 万份( 含) 时， 账 户内所 有基 金
份额归 为 B 级， 否则 归为 A 级 。基 金份 额分 级后 ， 在基金 存续 期内 的任 何一 个开放 日， 注
册登记 机构 根据 上述 分级 原则对 投资 者基 金账 户所 持有份 额的 份额 级别 进行 判断和 处理 。
根据 《 货币 市场 基金 管理 暂 行规定 》 和 《景 顺长 城景 系 列开放 式证 券投 资基 金基 金合同 》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为现 金 ， 一 年以 内 的银行 定期 存款 、 大额 存 单， 剩余 期限 在
397 天 以内 的债 券 ， 期 限在 一年以 内的 债券 回购 ， 期 限在一 年以 内的 中央 银行 票据以 及中 国
证监会 、 中国 人民 银行 认 可的其 他具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 。 本基 金 的原业 绩比 较基
准为 ： 税 后一 年期 定期 存 款利率 ， 根据 《景 顺长 城 基金管 理有 限公 司关 于景 顺长城 景系 列开
放式证券投资基金下 设的 货币市场证券投资基 金实 施基金份额分级和变 更业 绩比较基准并
修改相 关基 金合 同的 公告 》 ，本基 金的 业绩 比较 基准自 2010 年 4 月 30 日 起变 更为： 税后 同
期 7 天 存款 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于 2011 年 3 月 24 日批 准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、中国证 监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披 露
XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告> 》 、中 国 证券业 协会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的
《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、 《 景顺 长城 景 系列开 放式 证券 投资 基金 基金合 同 》 和 在
财务报 表附 注 7.4.4 所列 示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2010 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2010
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2010 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
23
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金 持有 的债 券投 资分 类为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产。 以 公
允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易性 金融资 产 列 示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产 分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日 按 公允 价 值在资 产
负债表内确认。取得 债券 投资支付的价款中包 含债 券起息日或上次除息 日至 购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
债券投 资采 用实 际利 率法 ， 以 摊余 成本 进行 后续 计 量， 即债 券投 资按 票面 利 率或商 定利
率每日 计提 应收 利息 ， 按 实际利 率法 在其 剩余 期限 内摊销 其买 入时 的溢 价或 折价 ； 同 时于 每
一计价 日计 算影 子价 格， 以 避免债 券投 资的 摊余 成本 与公允 价值 的差 异导 致基 金资产 净值 发
生重大 偏离 。应 收款 项和 其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
为了避 免债 券投 资的 摊余 成本与 公允 价值 的差 异导 致基金 资产 净值 发生 重大 偏离， 从 而
对基金 持有 人的 利益 产生 稀释或 不公 平的 结果 ， 基 金 管理人 于每 一计 价日 采用 债券投 资的 公
允价值 计算 影子 价格 。 当 基金资 产净 值与 影子 价格 的偏离 达到 或超 过基 金资 产净值 的 0.25%
时， 基金 管理 人应 根据 风 险控制 的需 要调 整组 合 ， 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产
价值。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
24
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(i) 存在活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易 ，
但最近交易日后经济 环境 未发生重大变化且证 券发 行机构未发生影响证 券价 格的重大事件
的，按 最近 交易 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值。
(ii) 存 在 活跃 市场的 金融 工具 ，如 估值日 无交易 且最近 交易 日后经 济环境 发生了 重大 变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(iii) 当金融工具不存在活 跃 市场，采用 市场参 与者普 遍认同且被 以往市 场实际 交易价格
验证具 有可 靠 性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 上述申 购和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 ， 以 及 因
类别调 整而 引起 的 A 、B 类基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资在持有期间按实 际利率计算确定的金额扣 除在适用情况下由债券发 行企业代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认为 利息 收入 。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认 为 投资 收益 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
25
较小的 也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配政 策
每一基 金份 额等 级的 基金 份额享 有同 等分 配权 。 申 购 的基金 份额 不享 有申 请当 日的分 红
权益， 而赎 回的 基金 份额 享有申 请当 日的 分红 权益 。本基 金以 份额 面值 1.00 元固定 份额 净
值交易 方式 ， 每日 计算 当 日收益 并全 部分 配结 转至 应付收 益科 目 ， 每 月以 红 利再投 资方 式集
中支付 累计 收益 。
7.4.4.11 其他重要的会 计政 策和会计估计
(1) 重要会 计估 计及 其关 键 假设
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 计 算影子 价
格过程 中确 定债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券
投 资 基金 执行< 企 业会 计准 则> 估值 业 务及 份额 净值 计 价有 关事 项的 通知 》采 用 估值 技术确
定公允 价值 。 本基 金持 有 的银行 间同 业市 场债 券按 现金流 量折 现法 估值 ， 具 体估值 模型 、 参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基金买 卖债 券的 差价 收 入暂免 征营 业税 和企 业所 得税。
(3) 对 基 金取 得的 企业 债券利 息 收入 ，由 发行 债券 的企 业 在向 基金 派发 利息 时代 扣 代缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 征收企 业所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
26
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
活期存 款 27,525,212.06 222,827,043.61
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 27,525,212.06 222,827,043.61
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 100,191,839.35 100,147,000.00 -44,839.35 -0.0123
合计 100,191,839.35 100,147,000.00 -44,839.35 -0.0123
项目
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 429,181,998.94 429,281,000.00 99,001.06 0.0115
合计 429,181,998.94 429,281,000.00 99,001.06 0.0115
注：1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本期 末和 上年 度末 的衍生 金融 资产/ 负债 项目 余额为 零。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 245,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 245,000,000.00 -
项目
上年度 末
2009 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
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交易所 市场 340,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 340,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得 的债券
本基金 于本 期末 和上 年度 末无买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年12 月31 日
上年度 末
2009 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 3,632.65 4,768.50
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,328.40 289.70
应收债 券利 息 2,655,307.38 1,210,226.96
应收买 入返 售证 券利 息 110,132.50 11,016.13
应收申 购款 利息 6,501.25 2,000.13
其他 - -
合计 2,776,902.18 1,228,301.42
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末和 上年 度末 的其他 资产 余额 为零 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,692.61 6,234.40
合计 3,692.61 6,234.40
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年12 月31 日
上年度 末
2009 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 3,908.52 -
预提费 用 54,500.00 54,500.00
合计 58,408.52 54,500.00
7.4.7.9 实收基金
景顺长城货币 A
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
28
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 863,343,825.38 863,343,825.38
本期申 购 1,619,640,070.22 1,619,640,070.22
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -2,392,911,842.23 -2,392,911,842.23
本期末 90,072,053.37 90,072,053.37
景顺长城货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 918,472,736.16 918,472,736.16
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -645,302,614.13 -645,302,614.13
本期末 273,170,122.03 273,170,122.03
注：1. 申购 含红利 再投、转 换入及 分级份额 调增份额 ；赎回 含转换出 及分级份 额调减
份额。
2. 本 基金 于 2010 年 4 月 30 日将 基金 份额 分为 A 级和 B 级， 分 级前 所有 份额 均为 A 级
份 额 ， 分 级 当 日 因 分 级 份 额 调 整 调 减 A 级 份 额 107,176,464.90 份 ， 调 增 B 级 份 额
107,176,464.90 份。
7.4.7.10 未分配利润
景顺长城货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,701,928.85 - 1,701,928.85
本期基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,701,928.85 - -1,701,928.85
本期末 - - -
景顺长城货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
29
上年度 末 - - -
本期利 润 943,593.98 - 943,593.98
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -943,593.98 - -943,593.98
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 133,092.13 172,894.80
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 25,637.93 27,684.90
其他 22,405.56 10,132.73
合计 181,135.62 210,712.43
7.4.7.12 股票投资收益
不适用 。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
1,076,804,281.21 4,545,470,901.40
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
1,070,233,729.44 4,506,008,747.91
减：应 收利 息总 额 6,146,592.44 38,260,421.38
债券投 资收 益 423,959.33 1,201,732.11
7.4.7.14 衍生工具收益
不适用 。
7.4.7.15 股利收益
不适用 。
7.4.7.16 公允价值变动收益
不适用 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
30
7.4.7.17 其他收入
本基金 本期 和上 年度 可比 期间的 其他 收入 项目 发生 额为零 。
7.4.7.18 交易费用
本基金 本期 和上 年度 可比 期间的 交易 费用 项目 发生 额为零 。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
银行划 款手 续费 13,951.50 7,322.00
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 181,951.50 175,322.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
2011 年度
宣告 日
分配 收益所 属期 间
第 1 号 收益 支付 公告
2011/01/17
2010/12/15-2011/01/16
第 2 号 收益 支付 公告
2011/02/15
2011/01/17-2011/02/14
第 3 号 收益 支付 公告
2011/03/15
2011/02/15-2011/03/14
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司( “ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦(集团) 有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 债券回购交易
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
31
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 回
购成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
长城证 券 5,426,000,000.00 100.00% 4,811,600,000.00 100.00%
7.4.10.1.2 应支付关联方的 佣金
本基金 本期 和上 年度 可比 期间未 发生 关联 方佣 金支 出。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
814,259.40 3,107,789.31
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
165,352.08 527,497.78
注：支付基金管理人景顺 长城基金管理有限公司的 管理人报酬按前一日基金 资产净值
0.33% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为 ：日 管 理人报 酬＝ 前
一日基 金资 产净 值 X 0.33% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
246,745.35 941,754.50
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.1% 的 年费 率 计提， 逐
日累计 至每 月月 底 ， 按 月支 付。 其计 算公 式为 ： 日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.1% / 当
年天数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
32
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B 合计
景顺长城 基金管 理有
限公司
140,452.20 2,942.02 143,394.22
中国银 行 80,585.14 476.43 81,061.57
长城证 券 20,301.97 471.55 20,773.52
合计 241,339.31 3,890.00 245,229.31
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城货 币A 景顺长 城货 币B 合计
景顺长城 基金管 理有
限公司
916,580.18 - 916,580.18
中国银 行 193,897.99 - 193,897.99
长城证 券 12,980.27 - 12,980.27
合计 1,123,458.44 - 1,123,458.44
注：支付基金销售机构的 销售服务费按前一日对应 级别基金资产净值的约定 年费率计
提， 逐日 累计 至每 月月 底 ， 按 月支 付给 景顺 长城 基 金管理 有限 公司 ， 再由 景 顺长城 基金 管理
有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构。A 级基 金 份额 和 B 级 基金 份额 约定 的销售 服务 费
年费率 分别 为 0.25% 和 0.01% 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日对 应级别 基金 资产 净值 X 对应级 别约 定年 费率 / 当 年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
70,839,597.12 40,685,858.63 - - 240,810,000.00 16,204.69
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
229,486,784.49 749,638,182.14 - - 3,034,480,000.00 88,980.68
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 基金 管理 人于 本期 和上年 度可 比期 间均 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
33
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
景顺长城货币 A
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他 关 联方 于本 期末 和上年 度末 均未 投 资 A 级 基金。
景顺长城货币 B
份额单 位： 份
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 27,525,212.06 133,092.13 222,827,043.61 172,894.80
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 在承 销期 内未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
1、景 顺长 城货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,250,540.29 450,853.30 535.26 1,701,928.85 -
2 、景 顺长 城货 币B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
569,134.23 130,655.07 243,804.68 943,593.98 -
注 ：本基金 的基金管 理人于 资产负债 表日后， 报告批 准报出日 前宣告的 利润分 配
情况， 请参 见附 注7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.12 期末（2010 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
关联方 名称
景顺长 城货 币B 本 期末
2010 年12 月31 日
景顺长 城货 币B 上 年度 末
2009 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
长城证 券 100,000,000.00 36.61% - -
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
34
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 投资 于各 类货 币市 场工具 ， 属于 低风 险合 理 稳定收 益品 种 。 本 基金 的 基金管 理人
从事风 险管 理的 主要 目标 是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使 本基 金 在风险 和收 益
之间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “ 低风 险、 高流 动性 和 持续稳 定收 益 ” 的 风险 收 益目标 ， 并达 到
确保合 法合 规经 营、 防范 和化解 风险 、提 高经 营效 率及保 护投 资者 和股 东合 法权益 的 目 标 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以审 计 与 风险 控制 委员会 为
核心的 、 由风 险管 理委 员 会、 督察 长、 法律 监察 稽 核部 、 相 关职 能部 门和 业 务部门 构成 的风
险管理 架构 体系 。 本基 金 的基金 管理 人在 董事 会下 设立审 计与 风险 控制 委员 会， 负责 对公 司
经营管 理和 基金 投资 业务 进行合 规性 控制 ， 并对 公 司内部 稽核 审计 工作 进行 审核监 督 ； 在 管
理层层 面设 立风 险管 理委 员会 ， 讨 论和 制定 公司 日 常经营 过程 中风 险防 范和 控制措 施 ； 在 业
务操作 层面 风险 管理 职责 主要由 法律 监察 稽核 部负 责， 投 资风 险分 析与 绩效 评 估由独 立的 投
资风险 评估 人员 负责 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析 的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券的 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益 变 化的 风险。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
35
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 银行 ， 与该 银行 存 款相关 的信 用风 险不 重大 。 本 基金 不投 资
于短期 信用 评级 在 A-1 级 以下或 长期 信用 评级 在 AAA 级 以下 的债 券 。 本 基金 在银行 间同 业
市场进行交易前均对 交易 对手进行信用评估并 对证 券交割方式进行限制 以控 制相应的信用
风险； 在证 券交 易所 进行 的 交易均 以中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交
收和款 项清 算， 违约 风险 可能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评 估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。于 2010 年 12 月 31 日， 本基 金
持有的 信用 类债 券占 基金 资产净 值的 比例 为 13.78%(2009 年 12 月 31 日：6.95%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活跃而带来的变 现困 难或因投资集中而无 法在 市场出现剧烈波动的 情况 下以合理的价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对 本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本基 金的 基金 管 理人主 要通 过限 制 、 跟 踪 和控制 基金
投资交 易的 不活 跃品 种( 企 业债或 短期 融资 券) 来 实现 。 本 基金 投资 于一 家公 司 发行的 短期 企
业债券的比 例不超过基金资产净值 的 10% ，且本 基金与由本基 金的基金管理人管理的其 他
基金共同持 有一家公司发行的证 券不 得超过该证券的 10% 。本基金投资组 合的平均剩余 期
限在每 个交 易日 均不 得超 过 180 天， 且能 够通 过出 售 所持有 的银 行间 同业 市场 交易债 券应 对
流动性 需求 。 此外 本基 金 还可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ， 正
回购上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允价 值以及 基金 资产 净值 的 20% 。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计 息， 可 赎回基 金
份额净 值( 所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息 ， 因 此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允 价 值 或 未 来现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类价 格 因 素
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
36
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 主要 投资 于银 行间 同业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 此 外还 持有 银行 存 款、 结算 备
付金等 利率 敏感 性资 产 ， 因此存 在相 应的 利率 风险 。 本 基金 的基 金管 理人 每 日通 过 “ 影子 定
价” 对本 基金 面临 的市 场 风险进 行监 控 ， 定 期对 本 基金面 临的 利率 敏感 性缺 口进行 监控 ， 并
通过调 整投 资组 合的 久期 等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2010 年 12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 27,525,212.06 - - - - - 27,525,212.06
结算备付金 3,795,454.55 - - - - - 3,795,454.55
交易性金融资产 - 90,206,923.92 9,984,915.43 - - - 100,191,839.35
买 入 返 售 金 融 资
产
245,000,000.00 - - - -
-
245,000,000.00
应收利息 - - - - - 2,776,902.18 2,776,902.18
应收申购款 - - - - - 10,181.54 10,181.54
资产总计 276,320,666.61 90,206,923.92 9,984,915.43 - - 2,787,083.72 379,299,589.68
负债
应付证券清算款 - - - - - 14,973,111.10 14,973,111.10
应付赎回款 - - - - - 260,568.10 260,568.10
应付管理人报酬 - - - - - 81,265.59 81,265.59
应付托管费 - - - - - 24,625.93 24,625.93
应付销售服务费 - - - - - 25,484.90 25,484.90
应付交易费用 - - - - - 3,692.61 3,692.61
应交税费 - - - - - 291,458.63 291,458.63
应付利润 - - - - - 338,798.90 338,798.90
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
37
其他负债 - - - - - 58,408.52 58,408.52
负债总计 - - - - - 16,057,414.28 16,057,414.28
利率敏感度缺口 276,320,666.61 90,206,923.92 9,984,915.43 - - - -
上年度末2009 年
12月31 日
1 个月以内 1 －3 个月 3 个月－1 年
1 －5
年
5 年以
上
不计息
合计
银行存款 222,827,043.61 - - - - - 222,827,043.61
结算备付金 827,619.05 - - - - - 827,619.05
交易性金融资产 10,004,970.49 409,189,377.05 9,987,651.40 - - - 429,181,998.94
买 入 返 售 金 融 资
产
340,000,000.00 - - - -
-
340,000,000.00
应收利息 - - - - - 1,228,301.42 1,228,301.42
应收申购款 - - - - - 249,507.71 249,507.71
资产总计 573,659,633.15 409,189,377.05 9,987,651.40 - - 1,477,809.13 994,314,470.73
负债
应付证券清算款 - - - - - 129,989,640.11 129,989,640.11
应付赎回款 - - - - - 441,055.41 441,055.41
应付管理人报酬 - - - - - 74,006.31 74,006.31
应付托管费 - - - - - 22,426.14 22,426.14
应付销售服务费 - - - - - 56,065.39 56,065.39
应付交易费用 - - - - - 6,234.40 6,234.40
应交税费 - - - - - 232,258.63 232,258.63
应付利润 - - - - - 94,458.96 94,458.96
其他负债 - - - - - 54,500.00 54,500.00
负债总计 - - - - - 130,970,645.35 130,970,645.35
利率敏感度缺口 573,659,633.15 409,189,377.05 9,987,651.40 - - - -
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2010 年 12 月 31 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 47,599.37 219,430.58
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
38
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -47,452.88 -218,695.93
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 银行 间同 业市场 交易 的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的、除第一层级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级： 以可观察到的市场数据以 外的变量为基础确定的资 产或负债的输入值(不可
观察输 入值) 。
于 2010 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第二 层级的 余
额为 100,191,839.35 元， 无属于 第一 层级 和第 三层 级的余 额(2009 年 12 月 31 日： 第二 层级
的余额 为 429,181,998.94 元，无 第一 层级 和第 三层 级) 。本 基金 本期 及上 年度 可比期 间持 有
的以公 允价 值计 量的 金融 工具的 公允 价值 所属 层级 未发生 重大 变动 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
39
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 100,191,839.35 26.41
其中： 债券 100,191,839.35 26.41
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 245,000,000.00 64.59
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 31,320,666.61 8.26
4 其他各 项资 产 2,787,083.72 0.73
合计 379,299,589.68 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.41
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额
占资产 净值 比例 的简 单平 均值。
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的 20 ％。
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
40
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
23
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 86
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 18
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 ，本 货币 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 超过 180 天。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 76.07 4.12
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.80 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 11.03 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 2.75 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 103.65 4.12
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 50,141,656.41 13.80
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 50,050,182.94 13.78
6 其他 - -
7 合计 100,191,839.35 27.58
8 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
41
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净 值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 0801023 08 央 行票 据
23
200,000 20,061,248.11 5.52
2 0801026 08 央 行票 据
26
200,000 20,059,013.50 5.52
3 1081044 10 铁道 CP01 200,000 20,042,095.99 5.52
4 0801014 08 央 行票 据
14
100,000 10,021,394.80 2.76
5 1081062 10 中 广核
CP01
100,000 10,020,746.49 2.76
6 1081335 10 长电 CP05 100,000 10,002,425.03 2.75
7 1081234 10 中 广核
CP02
100,000 9,984,915.43 2.75
8.7 “影子定价 ” 与 “ 摊余成本法 ”确定的基金资产净 值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0899%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0394%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0342%
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用 摊余 成本 法计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按票 面利 率或 协 议利率 并考
虑其买 入时 的溢 价和 折价 ， 在 其剩 余存 续期 内摊 销 ， 每 日计 提损 益。 本基 金 采用固 定份 额净
值，基 金账 面份 额净 值 为 1.0000 元。
8.9.2 本报 告期内 ， 本 基金 未持有 剩余 期限 小 于 397 天但剩 余存 续期 超 过 397 天的浮 动
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
42
利率债 券， 也不 存 在 该类 浮动利 率债 券的 摊余 成本 超过基 金资 产净 值 20% 的 情况。
8.9.3 本报告 期内未出现 基 金投资的前十名 证券的发 行主体被监管部 门立案调 查或者在
报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 2,776,902.18
4 应收申 购款 10,181.54
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 2,787,083.72
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持 有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
景顺
长城
货币
A
8,047 11,193.25 7,615,074.95 8.45% 82,456,978.42 91.55%
景顺
长城
货币
B
15 18,211,341.47 208,055,350.34 76.16% 65,114,771.69 23.84%
合计 8,062 45,056.09 215,670,425.29 59.37% 147,571,750.11 40.63%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开 放
式基金
- -
注：截 至本 期末 ，本 基金 管理人 的从 业人 员未 持有 本开放 式基 金。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
43
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B
基金运 作起 始日(2005 年 7 月 15
日) 基金 份额 总额
81,561,919.51 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 863,343,825.38 -
本报告 期基 金总 申 购 份额 1,619,640,070.22 918,472,736.16
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,392,911,842.23 645,302,614.13
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 90,072,053.37 273,170,122.03
注：1. 申购 含红利 再投、转 换入及 分级份额 调增份额 ；赎回 含转换出 及分级份 额调减
份额。
2. 本 基金 于 2010 年 4 月 30 日将 基金 份额 分为 A 级和 B 级， 分 级前 所有 份额 均为 A 级
份 额 ， 分 级 当 日 因 分 级 份 额 调 整 调 减 A 级 份 额 107,176,464.90 份 ， 调 增 B 级 份 额
107,176,464.90 份。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本 报告 期内 ，基 金管 理 人于 2010 年 3 月 12 日发 布公告 ，经 景顺 长城 基金 管理有 限
公司董 事会 表决 通过 ，同 意宋宜 农先 生辞 去本 公司 副总经 理一 职。
2、基 金管 理人 于 2010 年 3 月 30 日发 布公 告， 经景 顺长城 基金 管理 有限 公司 董事会 审
议通过 ， 并 经中 国证 券监 督管理 委员 会证 监许 可 ［2010 ］301 号 文核 准， 聘 任 刘颂先 生担 任
本公司 副总 经理 。
3、 基金 管理 人于 2010 年 5 月 7 日发 布公 告 ， 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会选 举
通过， 并经 中国 证券 监督 管理委 员会 证监 许可[2010]544 号文 核准 ，聘 任赵 如 冰先生 担任 本
公司董 事长 。
4、有 关公 告刊 登在 中国 证 券报、 上海 证券 报、 证券 时报及 基金 管理 人网 站上 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
44
5、本 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金聘请 的普华 永道中 天会计师事 务所有 限公司 已经连续 8 年为 本基金 提 供审计服
务，本 年度 应支 付给 会计 师事务 所的 报酬 为人 民币 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚的 情况
1、本报告 期，中国 证监会 对本公司 原景顺长 城景系 列开放式 证券投资 基金基 金经理 、
原景顺 长城 鼎益 股票 型证 券投资 基金 （LOF ） 基金 经 理涂强 个人 涉嫌 违法 违规 买卖证 券的 行
为进行 了立 案调 查， 并 于 2010 年 7 月 对涂 强发 布行 政处罚 及市 场禁 入决 定书 ，取消 其基 金
从业资 格， 没收 违法 所 得 379,464.40 元， 并处以 200 万元 罚款 ，并 认定 涂强 为市场 禁入 者；
自中国 证监 会宣 布决 定之 日起 ， 终 身不 得从 事证 券 业务或 担任 上市 公司 董事 、 监 事、 高级 管
理人员 职务 。
2、 本公 司已 于 2009 年 8 月 7 日 发布 公告 更换 了景 顺长城 景系 列开 放式 证券 投资基 金 基
金经理 ， 于 2009 年 9 月 19 日发 布公 告更 换了 景顺 长城鼎 益股 票型 证券 投资 基金 （LOF）基
金经理 ，涂 强已 于 2010 年 4 月 自本 公司 离职 。
3、2009 年 8 月、2010 年 1 月深 圳证 监局 对本 公司 进行现 场检 查， 对本 公司 内部控 制、
投资管 理等 方面 的问 题提 出整改 意见 ， 并采 取了 责 令整改 措施 。 本公 司股 东 、 董 事会 及管 理
层对此 高度 重视 ， 并针 对 反馈意 见制 定了 一系 列整 改方案 并予 以全 面落 实 ， 进一步 采取 了一
系列措 施完 善内 控制 度 ， 强化内 控制 度的 执行 力度 ， 加 强投 资管 理， 防范 员 工道德 风险 。 经
努力， 本公 司 于 2010 年 9 月通过 了深 圳证 监局 的检 查验收 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
45
4、本 报告 期内 托管 人及 其 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
长城证券有限
责任公 司
1 - - - -
无变
动
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a 、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c 、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e 、该证券经营机构 具有较 强的研究能力，有 固定的 研究机构和专门的 研究人 员，能及时、
全面 、 定 期向 基金 管理 人 提供高 质量 的咨 询服 务 ， 包括宏 观经 济报 告 、 行 业 报告 、 市 场走 向
分析报 告 、 个 股分 析报 告 及其他 专门 报告 以及 全面 的信息 服务 。 并能 根据 基 金管理 人的 特定
要求， 提供 专门 研究 报告 。
2）选 择程 序
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 ， 确定 证券 经 营机构 的选 择 。 基 金管 理 人与被 选择 的证
券经营 机构 签订 协议 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当
期回
购成
交总
额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
长 城 证 券 有限
责任公 司
- - 5,426,000,000.00
100.0
0%
- -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
46
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
关 于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 元 旦
假日前 暂停 申购 及转 入业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-29
2
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 低 旗 下
基 金 在 交 通 银 行 定 期 定 额 投 资 申 购 金 额 下
限的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-28
3
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-12-15
4
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在兴业 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-25
5
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-15
6
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在华龙 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
7
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 华 龙
证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换
业务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
8
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 国 金
证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换
业务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-11-05
9
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 渤 海
银 行 为 旗 下 部 分 基 金 的 代 销 机 构 并 开 通 基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-10-22
10
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-10-15
11
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 华 泰 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-28
12
关 于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 中 秋
及国庆 节假 前暂 停申 购及 转入业 务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-18
13
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-09-16
14 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 中 国 证 券 报 ， 上 海 证 2010-09-09
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
47
参 加 海 通 证 券 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 申 购
费率优 惠活 动的 公告
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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15
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 华 泰 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-09-02
16
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
华 泰 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券报，证券 时 报 ， 基
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2010-09-02
17
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参加光 大证 券申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-08-31
18
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 海 通 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-08-31
19
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 海 通 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-31
20
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
半年度 报告 的更 正公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-31
21
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 宏 源 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-27
22
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
宏源证 券为 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-27
23
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 光 大 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-08-27
24
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告(2010 年第 8 号)
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-08-17
25
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 信 达 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-08-12
26
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 广 发 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-08-12
27
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
国 信 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-07-19
28
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在 国 信 证 券 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
2010-07-19
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
48
公告 金管理 人网 站
29
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-07-16
30
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放
式基 金 2010 年上 半年 最 后一个 交易 日基 金
资产净 值和 份额 净值 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-07-01
31
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在安信 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-06-18
32
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 安 信 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-06-18
33
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-06-18
34
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 温 州
银 行 为 旗 下 部 分 基 金 的 代 销 机 构 并 开 通 基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-09
35
于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 端 午 节
假前暂 停申 购及 转入 业务 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-09
36
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在申银 万国 证券 开通 基金 “定 期定 额投 资业
务”的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-06-05
37
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-05-18
38
关 于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 五 一
节假前 暂停 申购 及转 入业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-28
39
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 景 顺 长 城
景 系 列 开 放 式 证 券 投 资 基 金 下 设 的 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 实 施 基 金 份 额 分 级 和 变 更
业绩比 较基 准并 修改 相关 基金合 同的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-27
40
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在国泰 君安 证券 开通 基金 “定 期定 额投 资业
务”的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-19
41
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-04-16
42
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
方 正 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
2010-04-06
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
49
的公告 金管理 人网 站
43
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-03-16
44
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 开 通 网 上
直销“ 定期 定额 投资 业务 ”的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-03-10
45
关 于 通 过 银 河 证 券 开 办 景 顺 长 城 旗 下 基 金
“定期 定额 投资 业务 ” 并 参加网 上申 购和 定
期定额 申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-03-04
46
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-02-23
47
关 于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 春 节
长假前 暂停 申购 及转 入业 务的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-02-10
48
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
参 加 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 网 上 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-02-04
49
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-19
50
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
国信证 券为 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2010-01-14
51
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
天 相 投 顾 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-01-08
52
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放
式基 金 2009 年度 最后 一 个交易 日基 金资 产
净值和 份额 净值 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-01-04
53
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在爱建 证券 开通 基金 “定 期定额 投 资 业务 ”
的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
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2010-01-04
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 自 2010 年 4 月 30 日起实 行基 金份 额分 级 。 分级后 本基 金将 设两 级基 金份额 ：A
级基金 份额 和 B 级 基金 份 额。 其中 基金 代 码 260102 作为 A 级基 金代 码， 简称 景顺长 城货 币
A，新增 260202 作为 B 级 基金代 码， 简称 景顺 长城 货币 B ， 两级 基金 份额 单 独公布 基金 每
万份净 收益 和基 金七 日年 化收益 率 。 详 细信 息请 参 见我公 司 2010 年 4 月 27 日发布 的 《景 顺
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年年度报告
50
长城基金管理有限公 司关 于景顺长城景系列开 放式 证券投资基金下 设 的货 币市 场 证 券 投 资
基金实 施基 金份 额分 级和 变更业 绩比 较基 准并 修改 相关基 金合 同的 公告 》内 容。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 景顺 长 城景系 列开 放式 证券 投资 基金设 立的 文件 ；
2、 《景 顺长 城景 系列 开放 式证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3、 《景 顺长 城景 系列 开放 式证券 投资 基金 招募 说明 书》 ；
4、 《景 顺长 城景 系列 开放 式证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
5、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存放地点
以上备 查文 件存 放 在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有限公司
二〇一一年三月二十八日
