华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
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华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金
2010年年度报告
2010 年 12月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十六日
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 23
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010年 1月 1日起至 2010年 12月 31日止。
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1.2目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
3.3
过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................8
§4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................14
§5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................14
§6 审计报告...........................................................................................................................14
§7 年度财务报表...................................................................................................................16
7.1 资产负债表.......................................................................................................................16
7.2 利润表...............................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18
7.4 报表附注...........................................................................................................................20
§8 投资组合报告...................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................38
8.2.1
指数投资期末按行业分类的股票投资组合...................................................................38
8.2.2
积极投资期末按行业分类的股票投资组合...................................................................39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......61
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................61
8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................61
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§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................62
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................63
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................63
§11 重大事件揭示...................................................................................................................63
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................64
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................64
11.8 其他重大事件...................................................................................................................66
§12 备查文件目录...................................................................................................................73
12.1 备查文件目录...................................................................................................................73
12.2 存放地点...........................................................................................................................73
12.3 查阅方式...........................................................................................................................73
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金
基金简称 华安中国A股增强指数
基金主代码 040002
交易代码
040002(前端) 041002(后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2002年11月8日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,111,925,703.93份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
运用增强性指数化投资方法， 通过控制股票
投资组合相对 MSCI 中国 A 股指数有限度的
偏离， 力求基金收益率适度超越本基金比较
基准，并在谋求基金资产长期增值的基础
上，择机实现一定的收益和分配。
投资策略
（1）资产配置：本基金投资于股票的目标
比例为基金资产净值的95%。本基金在目前
中国证券市场缺少规避风险工具的情况下，
可以根据开放式基金运作的实际需求和市
场的实际情况，适当调整基金资产分配比
例。
（2）股票投资：本基金以MSCI中国A股指
数成分股构成及其权重等指标为基础， 通过
复制和有限度的增强管理方法， 构造指数化
投资组合。在投资组合建立后，基金经理定
期检验该组合与比较基准的跟踪偏离度， 适
时对投资组合进行调整， 使跟踪偏离度控制
在限定的范围内。此外，本基金还将积极参
与一级市场的新股申购、股票增发等。
（3）其它投资：本基金将审慎投资于经中
国证监会批准的其它金融工具， 减少基金资
产的风险并提高基金的收益。
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业绩比较基准
95% ×MSCI中国A股指数收益率 + 5%×金
融同业存款利率
风险收益特征
本基金为增强型指数基金， 通过承担证券市
场的系统性风险，来获取市场的平均回报，
属于中等风险、中等收益的投资产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
姓名 冯颖 赵会军
联系电话 021-38969999 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上海市浦东南路360号新上
海国际大厦38楼
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
上海市浦东南路360号新上
海国际大厦2楼、37楼、38
楼
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 李勍 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市浦东南路360号新上海国际大厦38
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限
公司
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市浦东南路360号新上海国际大
厦2楼、37楼、38楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010年 2009年 2008年
本期已实现收益 125,683,843.94 300,087,822.90 -1,432,998,451.59
本期利润 -152,255,361.64 2,845,747,620.13 -4,884,700,075.95
加权平均基金份额本期
利润
-0.0227 0.4465 -2.2131
本期加权平均净值利润
率
-2.70% 55.76% -99.32%
本期基金份额净值增长
率
-6.65% 85.11% -62.45%
3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
期末可供分配利润 1,715,754,495.03 1,459,656,701.54 1,358,410,827.02
期末可供分配基金份额
利润
0.2413 0.2436 0.1935
期末基金资产净值 6,214,275,443.17 5,733,841,768.20 3,627,316,273.50
期末基金份额净值 0.874 0.957 0.517
3.1.3 累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末
基金份额累计净值增长
率
261.89% 287.69% 109.44%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交
易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去3个
月
6.20% 1.65% 6.28% 1.65% -0.08% 0.00%
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过去6个
月
24.86% 1.47% 24.04% 1.46% 0.82% 0.01%
过去1年 -6.65% 1.49% -8.18% 1.49% 1.53% 0.00%
过去3年 -35.13% 2.14% -35.13% 2.18% 0.00% -0.04%
过去5年 264.61% 2.01% 245.32% 2.05% 19.29% -0.04%
自基金成
立起至今
261.89% 1.69% 191.99% 1.72% 69.90% -0.03%
注：业绩比较基准收益率＝95％×MSCI中国 A股指数＋5％×金融同业存款利率，业绩比较
基准在每个交易日实现再平衡。
根据基金合同的规定：本基金将基金资产的 70％-95％投资于股票，现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5％。本基金可以投资于权证，权证的投资比例不高于基
金资产净值的 3％。
截至 2010 年 12月 31 日,本基金投资于股票等权益资产占基金净资产 94.38%，其中权证投资
比例为 0。投资于现金或到期日在一年以内的政府债券占基金净资产为 5.43%。上述各项投资比
例均符合基金合同的规定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2002年11月8日至2010年12月31日）
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金
过去五年净值增长率图
3.3过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2010年 0.200 44,720,683.43 74,245,733.95 118,966,417.38 -
2009年 - - - - -
2008年 - - - - -
合计 0.200 44,720,683.43 74,245,733.95 118,966,417.38 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6
月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公
司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。
截至 2010 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2 只
封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A股增强指数、华安现金富利货币、
华安宝利配置混合、华安上证 180ETF、上证 180ETF 联接基金、华安宏利股票、华
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安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华
安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证龙头 ETF、上证
龙头 ETF 联接基金、华安国际配置、华安香港精选股票、华安稳固收益债券等 19只
开放式基金，管理资产规模达到 825.65亿人民币。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
许之彦
本基
金的
基金
经理，
金融
工程
部总
经理
2008-04-25 - 7年
理学博士，7 年证券、基
金从业经验，CQF(国际数
量金融工程师)。 曾在广发
证券和中山大学经济管理
学院博士后流动站从事金
融工程工作，2005年加入
华安基金管理有限公司，
曾任研究发展部数量策略
分析师，2008年4月起担
任本基金的基金经理，
2009年9月起同时担任上
证 180 交易型开放式指数
证券投资基金及华安上证
180ETF联接基金的基金经
理。2010 年 11 月起担任
华安上证龙头企业交易型
开放式指数证券投资基金
和华安上证龙头企业交易
型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理。
刘璎
本基
金的
基金
经理
2008-04-25 2010-06-25 9年
管理学硕士，9 年证券从
业经历。曾在交通银行工
作，2001年加入华安基金
管理有限公司，历任市场
部高级投资顾问、专户理
财部客户主管、上证 180
交易型开放式指数证券投
资基金经理助理。2007年
3月至2010年6月担任上
证 180 交易型开放式指数
证券投资基金的基金经
理，2008年4月至2010
年 6 月同时担任本基金的
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
10
基金经理。
牛勇
本基
金的
基金
经理
2010-09-02 - 6年
复旦大学经济学硕士， FRM
（金融风险管理师）,6年
证券金融从业经历，曾在
泰康人寿保险股份有限公
司从事研究工作。2008年
5 月加入华安基金管理有
限公司后任风险管理与金
融工程部高级金融工程
师，2009年7月至2010
年 8 月担任本基金的基金
经理助理，2010年6月起
同时担任上证 180 交易型
开放式指数证券投资基金
的基金经理。2010 年 11
月起担任华安上证龙头企
业交易型开放式指数证券
投资基金和华安上证龙头
企业交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基
金经理。2010年9月起同
时担任本基金的基金经
理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安 MSCI 中国 A股指数
增强型证券投资基金合同》 、 《华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金招募说明
书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入《交
易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基金、
账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平
衡” ，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，实现公平
交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端公平交易管理办法-银行间业务》以及《基金
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
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（账户）参与新股询价与申购业务管理办法》等制度对其进行规范，执行情况良好，
未出现异常情况。
公司合规监察稽核部负责对各账户公平交易的事后监察， 分别于每季度和每年度
对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时
间窗口同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为增强型指数基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目
前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年在国内经济结构转型方向确立的背景，以及地产调控政策下，A 股年度
结构行情十分突出，新兴产业、医药、消费等行业表现突出，周期类行业表现受到地
产调控与货币收紧政策压制，不同风格板块之间相对估值达到了历史的高点。本基金
在控制跟踪误差前提下，全年整体低配地产、钢铁、银行等周期类行业，超配医药、
消费、新能源等行业，基金收益相对比较基准获得一定超额收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内华安中国 A 股增强指数基金份额净值增长率为-6.65%，同期业绩比
较基准增长率为-8.18%，基金净值表现领先比较基准 1.53％，截至 2010 年 12 月 31
日，本基金过去 30 个交易日日均跟踪偏离度为 0.09%（按照基金合同和招募说明书
规定） 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从宏观与基本面来看 2011 年相对复杂，CPI 全年呈高位回落态势，但国际上局
部政局不稳定推升国际油价，企业成本的上升为经济增速的回升增加不确定性。在政
策与通胀的博弈中，外部需求是否回暖以转嫁国内生产成本的不确定性下，市场呈现
宽幅震荡的概率较大。但从市场整体估值来看，目前沪深 300 指数 2011 年的市盈率
约为 12 倍，全部 A 股的市盈率也仅为 14.57 倍，在货币政策不断紧缩背景下的下跌
疲态，也证明了 A 股市场已经对通胀所带来的增长减速有了一定的预期。由此，我
们对 A 股市场中期走势并不悲观。作为 MSCI 中国 A 股增强型指数基金的管理人，
我们继续坚持被动投资的原则，在充分拟合指数的前提下，通过适度增强策略，勤勉
尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察工作从保障基金合规运作、维护基金份额持有人利益
出发，对公司后台运行、基金运作、基金销售及员工行为的合规性进行定期和不定期
检查，在强化员工的合规意识的同时，推动公司风险控制机制的完善与优化，保证各
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项法规和管理制度的落实。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）继续深化“主动合规”的管理理念，落实《合规手册》 ，规范公司在业务运
作、道德规范、反洗钱、利益冲突、客户信息保密、市场营销和客户投诉处理、投资
和交易行为等环节的行为；
（2）由公司督察长牵头与基金经理、投资经理一对一进行合规谈话，要求基金
经理和投资经理在投资运作中严格遵守法律法规、基金合同、公司规章制度的各项规
定，严格把握职业操守，坚决不碰“老鼠仓、内幕交易、利益输送”三条底线，并进
行了合规考试；
（3）通过合规培训以强化员工的合规意识和风险控制意识。本报告期内公司组
织的合规培训包括：公司及基金行业违规及操作失误案例的合规培训；投资流程标准
化操作培训；防止内幕交易、违规买卖股票和利用未公开信息交易的培训；基金销售
合规培训等等；
（4）按照中国证监会要求，组织投资研究部门对投资、研究、风险管理、投资
人员管理等方面进行了一次全面性的自查，自查情况良好，基本达到了中国证监会的
监管要求；
（5）除保持投资、交易、核算、销售等相关业务活动进行日常合规性监察同时，
强化了在基金新产品开发过程中的合规支持；
（6）有计划地对公司相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，进一步强化了
对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保
障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1 、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的
描述
（1）公司方面：
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研
究发展部总经理、固定收益部总经理、金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值
方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估
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值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
王国卫, 首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、
投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经
理、华安 180指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理
有限公司首席投资官。
李炳旺先生，研究生学历，24 年基金业工作经验。曾任台湾国际证券投资信托
股份有限公司信息技术部暨注册登记部经理、 台湾摩根富林明证券投资信托股份有限
公司市场部经理、注册登记部协理、信息技术部副总经理、综合规划部副总经理，现
任华安基金管理有限公司副总裁。
尚志民, 基金投资部总经理, 工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大
投资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高
级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、
华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。
宋磊, 研究发展部总经理, 工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所
从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从
事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。
黄勤, 固定收益部总经理, 经济学硕士，13年银行、基金从业经历。曾在上海银
行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任
固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、
固定收益部总经理。
许之彦,金融工程部总经理, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证
券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金
管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、华
安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接、华安上证龙头 ETF 和华安上证龙头 ETF
联接的基金经理，金融工程部总经理。
朱永红，经济学学士， ACCA 英国特许公认会计师公会会员， CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000年 10月加入华安基
金管理有限公司，2010年 11 月 19 日离职前任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司
采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与
确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
14
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金的基金管理人于2011年1月13日宣告分红，向截至2011年1月19日止
在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基金
份额派发红利0.10元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年，本基金托管人在对华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的
托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
2010年，华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金的管理人——华安基金管
理有限公司在华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值
计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期
内， 华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分
配，分配金额为118,966,417.38元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安MSCI中国A股指数增
强型证券投资基金2010年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2011)第 20329号
华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金(以下简称“华安
MSCI 中国 A股指数基金”)的财务报表，包括 2010年 12月 31日的资产负债表、 2010
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
15
年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表是华安 MSCI中国 A股指数基金的基金管理人华安基金管理
有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证
据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表
编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 在所有重大
方面公允反映了华安 MSCI中国 A股指数基金 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010
年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
————————
汪
棣
中国· 上海市
注册会计师
————————
2011年 3月 25日
金
毅
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
16
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金
报告截止日：2010年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
106,386,761.00 215,981,984.63
结算备付金
2,782,743.87 6,464,790.97
存出保证金
669,186.06 1,274,503.49
交易性金融资产
7.4.7.2
6,065,914,845.00 5,521,556,952.13
其中：股票投资
5,865,350,845.00 5,423,216,952.13
基金投资
--
债券投资
200,564,000.00 98,340,000.00
资产支持证券投
资
--
衍生金融资产
7.4.7.3
--
买入返售金融资产
7.4.7.4
--
应收证券清算款
30,514,539.51 12,125,887.19
应收利息
7.4.7.5
6,990,732.86 774,213.86
应收股利
--
应收申购款
21,935,337.48 13,195,975.22
递延所得税资产
--
其他资产
7.4.7.6
--
资产总计
6,235,194,145.78 5,771,374,307.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
7.4.7.3
--
卖出回购金融资产款
--
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
17
应付证券清算款
--
应付赎回款
10,795,610.44 27,872,037.31
应付管理人报酬
5,359,357.62 4,788,139.85
应付托管费
1,071,871.51 957,627.97
应付销售服务费
--
应付交易费用
7.4.7.7
2,777,706.81 3,159,033.26
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债
7.4.7.8
914,156.23 755,700.90
负债合计
20,918,702.61 37,532,539.29
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
2,167,017,577.63 1,825,771,366.07
未分配利润
7.4.7.10
4,047,257,865.54 3,908,070,402.13
所有者权益合计
6,214,275,443.17 5,733,841,768.20
负债和所有者权益总计
6,235,194,145.78 5,771,374,307.49
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.874 元，基金份额总额
7,111,925,703.93 份。
7.2 利润表
会计主体：华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金
本报告期：2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年1月1日至2010年
12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年
12月31日
一、收入
-73,192,187.51 2,931,940,106.62
1.利息收入
5,546,022.69 4,645,782.98
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,764,462.38 2,006,029.45
债券利息收入
3,781,560.31 2,628,749.53
资产支持证券利息
收入
--
买入返售金融资产 - 11,004.00
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
18
收入
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”
填列）
199,184,131.72 381,634,526.41
其中：股票投资收益 7.4.7.12 149,049,701.07 339,390,099.83
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 1,418,865.97 71,051.09
资产支持证券投资
收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 - 2,026,910.05
股利收益 7.4.7.15 48,715,564.68 40,146,465.44
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.16
-277,939,205.58 2,545,659,797.23
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17
16,863.66 -
减：二、费用
79,063,174.13 86,192,486.49
1．管理人报酬
56,343,932.33 50,642,274.74
2．托管费
11,268,786.46 10,128,454.96
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 11,016,464.64 24,929,091.82
5．利息支出
- 60,241.42
其中：卖出回购金融资产
支出
- 60,241.42
6．其他费用 7.4.7.19 433,990.70 432,423.55
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-152,255,361.64 2,845,747,620.13
减：所得税费用
--
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列
-152,255,361.64 2,845,747,620.13
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金
本报告期：2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
19
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
1,825,771,366.07 3,908,070,402.13 5,733,841,768.20
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- -152,255,361.64 -152,255,361.64
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
341,246,211.56 410,409,242.43 751,655,453.99
其中：1.基金申购款 1,990,162,726.26 3,486,980,035.96 5,477,142,762.22
2.基金赎回款 -1,648,916,514.70 -3,076,570,793.53 -4,725,487,308.23
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -118,966,417.38 -118,966,417.38
五、期末所有者权益（基金净
值）
2,167,017,577.63 4,047,257,865.54 6,214,275,443.17
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
2,139,499,094.43 1,487,817,179.07 3,627,316,273.50
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 2,845,747,620.13 2,845,747,620.13
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-313,727,728.36 -425,494,397.07 -739,222,125.43
其中：1.基金申购款 3,099,569,137.02 4,975,508,270.79 8,075,077,407.81
2.基金赎回款 -3,413,296,865.38 -5,401,002,667.86 -8,814,299,533.24
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净
值）
1,825,771,366.07 3,908,070,402.13 5,733,841,768.20
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
20
基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：李炳旺，会计机构负责人：
陈林
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金(2006年 1月 9日前原名为华安上
证 180指数增强型证券投资基金， 以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2002]第 70 号《关于同意华安上证 180 指数增强
型证券投资基金设立的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《证券投资基金管
理暂行办法》及其实施细则、 《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华安
上证 180 指数增强型证券投资基金基金契约》(后变更为《华安上证 180 指数增强型
证券投资基金基金合同》)发起，并于 2002 年 11 月 8 日募集成立。本基金为契约型
开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
3,094,001,258.61 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)
第 126号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托
管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 2006年 1月 14日发布的 《关于华安上证 180指数增强型证券投资基金基金
份额持有人大会表决结果的公告》 ，并经中国证监会证监基金字[2006]8号《关于核准
华安上证 180指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》核准，本基
金自 2006年 1 月 9 日起更名为华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金，跟踪
标的的成份指数由上证 180指数变更为 MSCI 中国 A股指数。
根据《华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金招募说明书》和《关于华安
MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金基金份额拆分比例的公告》的有关规定，本
基金于 2008年 4月 29日进行了基金份额拆分，拆分比例为 3.281806547，并于 2008
年 4月 30日进行了变更登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安 MSCI 中国 A股指数增强型证
券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于由权威机构发布的、代表中国
A股市场的 MSCI 中国 A股指数的成份股。 本基金投资于股票的目标比例为基金资产
净值的 95%，投资标的指数成份股的比重在 50 个交易日内不持续低于股票净值的
80%； 此外， 本基金可参与股票一级市场的市值配售及标的指数成份股的增发和配股，
在成份股之外的股票投资仅限于未售出的配售新股、 预期将调整入指数成份股的个股
以及增强型投资中替代成份股的其他个股。 本基金持有现金或者到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为 MSCI 中国 A 股指数
收益率×95%＋金融同业存款利率×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2011年 3月 25日批
准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券
投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于
2007年 5月 15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华安 MSCI 中国 A股
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
21
指数增强型证券投资基金基金合同》 和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基
金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资
产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付
款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发
生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
22
有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动
加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确
定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权
抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在
资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基
金份额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基
金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除
在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
23
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。具体收益分
配政策请参见本基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用； (2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本基金能够取得该组成部分的财务状
况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济
特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定
以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范
证券投资基金估值业务的指导意见》 ，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小
组关于停牌股票估值的参考方法》 提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊
事项停牌股票估值， 通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停
牌期间对于停牌股票公允价值的影响。 上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指
数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动， 停牌股票的发行者在停牌
期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估
值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
24
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3差错更正的说明
无。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]102
号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号《关于股息红利
有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收
入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照
现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2010年 12月 31日
上年度末
2009年 12月 31日
活期存款 106,386,761.00 215,981,984.63
定期存款 --
其他存款 --
合计 106,386,761.00 215,981,984.63
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,476,546,241.57 5,865,350,845.00 388,804,603.43
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
25
交易所市
场
-- -
银行间市
场
202,412,240.00 200,564,000.00 -1,848,240.00
债券
合计 202,412,240.00 200,564,000.00 -1,848,240.00
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 5,678,958,481.57 6,065,914,845.00 386,956,363.43
上年度末
2009年 12月 31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,758,404,983.12 5,423,216,952.13 664,811,969.01
交易所市
场
-- -
银行间市
场
98,256,400.00 98,340,000.00 83,600.00
债券
合计 98,256,400.00 98,340,000.00 83,600.00
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 4,856,661,383.12 5,521,556,952.13 664,895,569.01
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应收活期存款利息 24,592.48 42,520.12
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 973.90 2,262.60
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
26
应收债券利息 6,961,183.57 713,753.42
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 3,982.91 15,677.72
其他 - -
合计 6,990,732.86 774,213.86
7.4.7.6其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12月 31日
上年度末
2009年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 2,774,825.62 3,155,652.07
银行间市场应付交易费用 2,881.19 3,381.19
合计 2,777,706.81 3,159,033.26
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费 156.23 200.90
预提费用 414,000.00 255,500.00
合计 914,156.23 755,700.90
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,991,712,872.20 1,825,771,366.07
本期申购 6,531,546,469.54 1,990,162,726.26
本期赎回（以“-”号填列） -5,411,333,637.81 -1,648,916,514.70
本期末 7,111,925,703.93 2,167,017,577.63
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
27
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,459,656,701.54 2,448,413,700.59 3,908,070,402.13
本期利润 125,683,843.94 -277,939,205.58 -152,255,361.64
本期基金份额交易
产生的变动数
249,380,366.93 161,028,875.50 410,409,242.43
其中：基金申购款 1,495,353,291.14 1,991,626,744.82 3,486,980,035.96
基金赎回款 -1,245,972,924.21 -1,830,597,869.32 -3,076,570,793.53
本期已分配利润 -118,966,417.38 - -118,966,417.38
本期末 1,715,754,495.03 2,331,503,370.51 4,047,257,865.54
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月
31日
活期存款利息收入 1,445,898.14 1,698,068.41
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 46,067.20 82,464.65
其他 272,497.04 225,496.39
合计 1,764,462.38 2,006,029.45
7.4.7.12股票投资收益-买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
卖出股票成交总额 3,439,705,891.74 8,440,294,915.43
减：卖出股票成本总额 3,290,656,190.67 8,100,904,815.60
买卖股票差价收入 149,049,701.07 339,390,099.83
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年
12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12
月31日
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
28
卖出债券及债券到期兑付成交
总额
372,711,280.34 552,113,005.21
减：卖出债券及债券到期兑付成
本总额
365,704,700.00 541,611,918.01
减：应收利息总额 5,587,714.37 10,430,036.11
债券投资收益 1,418,865.97 71,051.09
7.4.7.14衍生工具收益—买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
卖出权证成交总额 - 2,797,842.04
减：卖出权证成本总额 - 770,931.99
买卖权证差价收入 - 2,026,910.05
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月
31日
股票投资产生的股利收益 48,715,564.68 40,146,465.44
基金投资产生的股利收益 --
合计 48,715,564.68 40,146,465.44
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月
31日
1.交易性金融资产 -277,939,205.58 2,546,872,969.58
——股票投资 -276,007,365.58 2,547,686,169.58
——债券投资 -1,931,840.00 -813,200.00
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 - -1,213,172.35
——权证投资 - -1,213,172.35
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
29
3.其他 --
合计 -277,939,205.58 2,545,659,797.23
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
基金赎回费收入 - -
印花税手续费返还收入 16,863.66 -
合计 16,863.66 -
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 11,014,164.64 24,924,466.82
银行间市场交易费用 2,300.00 4,625.00
合计 11,016,464.64 24,929,091.82
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12
月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
审计费用 114,000.00 111,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 1,990.70 3,423.55
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 433,990.70 432,423.55
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2011年 1月 13日宣告分红，向截至 2011年 1月 19日止
在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基金
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
30
份额派发红利 0.10元。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行
")
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
无。
7.4.10.1.2权证交易
无。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月
31日
当期发生的基金应支付的管
理费
56,343,932.33 50,642,274.74
其中：支付销售机构的客户
维护费
2,177,726.62 1,790,307.45
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
31
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月
31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月
31日
当期发生的基金应支付的托
管费
11,268,786.46 10,128,454.96
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年 1月 1日至 2010年 12月
31日
上年度可比期间
2009年 1月 1日至 2009年 12月
31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 106,386,761.00 1,445,898.14 215,981,984.63 1,698,068.41
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1
2010-01-
14
2010-01-14 0.200
44,720,683.4
3
74,245,733.
95
118,966,4
17.38
-
合计 - - 0.200
44,720,683.4
3
74,245,733.
95
118,966,4
17.38
-
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
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注： 本基金的基金管理人于资产负债表日后， 审计报告日前宣告的利润分配情况，
请参见附注资产负债表日后事项。
7.4.12期末（2010年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002537 海立美达 2010-12-31 2011-01-10
新股网
上认购
40.00 40.00 500 20,000.00 20,000.00 -
300158 振东制药 2010-12-29 2011-01-07
新股网
上认购
38.80 38.80 500 19,400.00 19,400.00 -
002536 西泵股份 2010-12-31 2011-01-11
新股网
上认购
36.00 36.00 500 18,000.00 18,000.00 -
002535 林州重机 2010-12-31 2011-01-11
新股网
上认购
25.00 25.00 500 12,500.00 12,500.00 -
600963 岳阳纸业 2010-12-20 2011-01-06
老股东
配售
7.70 10.09 1,273 9,802.10 12,844.57 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新
股申购。其中基金作为一般法人或者战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所
签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资
者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600664 哈药股份 2010-12-29
资产
重组
22.57 2011-02-16 24.83 723,894
13,036,404.0
2
16,338,287.58 -
600816 安信信托 2010-06-02
公告
重大
事项
13.60 未知 未知 200,0003,460,000.00 2,720,000.00 -
000917 电广传媒 2010-12-27
资产
重组
24.40 未知 未知 572,8288,959,591.25 13,977,003.20 -
000959 首钢股份 2010-10-29
资产
重组
4.42 未知 未知 1,212,5086,323,927.62 5,359,285.36 -
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
33
600518 康美药业 2010-12-28
配股
停牌
19.71 2011-01-06 17.29 1,282,890
17,921,519.9
4
25,285,761.90 -
000652 泰达股份 2010-11-20
公告
重大
事项
7.78 未知 未知 1,236,7548,854,907.47 9,621,946.12 -
000059 辽通化工 2010-12-02
公告
重大
事项
11.59 未知 未知 67,864 682,746.84 786,543.76 -
600315 上海家化 2010-12-04
资产
重组
37.13 未知 未知 318,4026,691,769.28 11,822,266.26 -
注：本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批
准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金无银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金无交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只指数化增强型投资的开放式基金， 通过复制和有限度的增强管理方
法，构造指数化投资组合，属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投
资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理
的主要目标是通过控制股票投资组合相对 MSCI 中国 A股指数有限度的偏离， 力求基
金收益率适度超越本基金比较基准。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为
核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成
的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制
定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控
制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险
管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责，并由督察长分
管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
34
目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月
31日，本基金未持有信用类债券(2009年 12月 31日：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动
的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人
利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指
标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及
流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资
产净值的 10%， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余
亦可在银行间同业市场交易， 因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能
自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
35
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余
大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大
程度上独立于市场利率变化。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺
口进行监控。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年12 月31
日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 106,386,761.00 - - - 106,386,761.00
结算备付金 2,782,743.87 - - - 2,782,743.87
存出保证金 - - -669,186.06 669,186.06
交易性金融资产 200,564,000.00 - -5,865,350,845.00 6,065,914,845.00
应收证券清算款 - - -30,514,539.51 30,514,539.51
应收利息 - - -6,990,732.86 6,990,732.86
应收申购款 4,674,414.36 - -17,260,923.12 21,935,337.48
资产总计 314,407,919.23 - -5,920,786,226.55 6,235,194,145.78
负债
应付赎回款 - - -10,795,610.44 10,795,610.44
应付管理人报酬 - - -5,359,357.62 5,359,357.62
应付托管费 - - -1,071,871.51 1,071,871.51
应付交易费用 - - -2,777,706.81 2,777,706.81
其他负债 - - -914,156.23 914,156.23
负债总计 - - -20,918,702.61 20,918,702.61
利率敏感度缺口 314,407,919.23 - -5,899,867,523.94 6,214,275,443.17
上年度末2009年
12月31日
1年以内 1-5年 5年以上
不计息
合计
资产
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
36
银行存款 215,981,984.63 - - - 215,981,984.63
结算备付金 6,464,790.97 - - - 6,464,790.97
存出保证金 - - -1,274,503.49 1,274,503.49
交易性金融资产 98,340,000.00 - -5,423,216,952.13 5,521,556,952.13
应收证券清算款 - - -12,125,887.19 12,125,887.19
应收利息 - - -774,213.86 774,213.86
应收申购款 2,718,661.91 - -10,477,313.31 13,195,975.22
资产总计 323,505,437.51 - -5,447,868,869.98 5,771,374,307.49
负债
应付赎回款 - - -27,872,037.31 27,872,037.31
应付管理人报酬 - - -4,788,139.85 4,788,139.85
应付托管费 - - -957,627.97 957,627.97
应付交易费用 - - -3,159,033.26 3,159,033.26
其他负债 - - -755,700.90 755,700.90
负债总计 - - -37,532,539.29 37,532,539.29
利率敏感度缺口 323,505,437.51 - -5,410,336,330.69 5,733,841,768.20
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值
的比例为 3.23%(2009 年 12 月 31 日：1.72%)，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金以 MSCI 中国 A股指数成份股构成及其权重等指标为基础， 通过复制和有
限度的增强管理方法，构造指数化投资组合。在投资组合建立后，基金经理定期检验
该组合与比较基准的跟踪偏离度，适时对投资组合进行调整，使跟踪偏离度控制在限
定的范围内。同时，本基金根据股票市场的具体情况，对投资组合的股票仓位、行业
及个股、权重进行适当的调整以达到相对 MSCI 中国 A股指数有限度的偏离。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
37
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于 MSCI 中国
A股指数的成份股，投资组合中股票投资的目标比例为基金资产净值的 95%，投资标
的指数成份股的比重在 50 个交易日内不持续低于股票净值的 80%；现金或者到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时对风险进行跟
踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年 12月 31日
上年度末
2009年 12月 31日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投
资
5,865,350,845.00 94.395,423,216,952.13 94.58
衍生金融资产-权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 5,865,350,845.00 94.395,423,216,952.13 94.58
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其它市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币亿元）
相关风险变量的变动
本期末
2010年 12月 31日
上年度末
2009年 12月 31日
分析
1.业绩比较基准上升
5%
增加约3.09 增加约2.79
2.业绩比较基准下降
5%
减少约3.09 减少约2.79
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级
可分为：
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
38
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层
级的余额为 5,779,439,750.82 元，属于第二层级的余额为 286,475,094.18 元，无属于
第三层级的余额(2009 年 12 月 31 日：第一层级 5,336,614,936.78 元，第二层级
184,942,015.35元，无第三层级)。
对于持有的重大事项停牌股票， 本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间
从第一层级转入第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度：同)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 5,865,350,845.00 94.07
其中：股票 5,865,350,845.00 94.07
2 固定收益投资 200,564,000.00 3.22
其中：债券 200,564,000.00 3.22
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 109,169,504.87 1.75
6 其他各项资产 60,109,795.91 0.96
7 合计 6,235,194,145.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 48,459,484.83 0.78
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
39
B 采掘业 611,321,388.60 9.84
C 制造业 2,651,681,672.57 42.67
C0
食品、饮料 402,032,932.83 6.47
C1
纺织、服装、皮毛 42,461,544.74 0.68
C2
木材、家具 1,998,594.80 0.03
C3
造纸、印刷 16,583,071.51 0.27
C4
石油、化学、塑胶、塑料 205,311,261.11 3.30
C5
电子 91,633,201.79 1.47
C6
金属、非金属 511,883,806.46 8.24
C7
机械、设备、仪表 929,157,163.48 14.95
C8
医药、生物制品 415,046,988.52 6.68
C99
其他制造业 35,573,107.33 0.57
D 电力、煤气及水的生产和供应业 136,704,252.65 2.20
E 建筑业 142,185,563.92 2.29
F 交通运输、仓储业 236,696,563.96 3.81
G 信息技术业 273,591,825.31 4.40
H 批发和零售贸易 264,332,097.69 4.25
I 金融、保险业 1,030,682,159.43 16.59
J 房地产业 244,843,991.70 3.94
K 社会服务业 52,031,428.54 0.84
L 传播与文化产业 32,595,448.86 0.52
M 综合类 140,155,066.94 2.26
合计 5,865,280,945.00 94.38
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 69,900.00 0.00
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
40
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 50,500.00 0.00
C8
医药、生物制品 19,400.00 0.00
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 69,900.00 0.00
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 3,132,607 175,927,209.12 2.83
2 600036 招商银行 10,295,249 131,882,139.69 2.12
3 600519 贵州茅台 462,688 85,097,576.96 1.37
4 600000 浦发银行 6,778,241 83,982,405.99 1.35
5 600016 民生银行 15,571,818 78,170,526.36 1.26
6 600030 中信证券 6,186,554 77,888,714.86 1.25
7 601601 中国太保 3,304,434 75,671,538.60 1.22
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
41
8 000002 万 科Ａ 8,968,280 73,719,261.60 1.19
9 601166 兴业银行 2,744,104 65,995,701.20 1.06
10 002024 苏宁电器 4,864,812 63,729,037.20 1.03
11 000858 五 粮 液 1,713,035 59,322,402.05 0.95
12 601328 交通银行 10,689,702 58,579,566.96 0.94
13 600276 恒瑞医药 831,725 49,537,541.00 0.80
14 600031 三一重工 2,250,639 48,681,321.57 0.78
15 600104 上海汽车 3,274,412 48,068,368.16 0.77
16 000983 西山煤电 1,799,288 48,022,996.72 0.77
17 000423 东阿阿胶 913,595 46,684,704.50 0.75
18 601939 建设银行 9,865,290 45,281,681.10 0.73
19 600050 中国联通 8,141,712 43,558,159.20 0.70
20 600111 包钢稀土 604,306 43,171,620.64 0.69
21 600123 兰花科创 880,782 41,467,216.56 0.67
22 002202 金风科技 1,794,303 40,012,956.90 0.64
23 600362 江西铜业 870,696 39,329,338.32 0.63
24 000063 中兴通讯 1,409,813 38,487,894.90 0.62
25 000157 中联重科 2,700,148 38,180,092.72 0.61
26 601169 北京银行 3,331,608 38,113,595.52 0.61
27 600900 长江电力 4,768,856 36,100,239.92 0.58
28 600348 国阳新能 1,253,304 35,944,758.72 0.58
29 601088 中国神华 1,449,838 35,825,496.98 0.58
30 000630 铜陵有色 1,017,777 35,673,083.85 0.57
31 600547 山东黄金 660,793 34,830,399.03 0.56
32 600837 海通证券 3,593,815 34,644,376.60 0.56
33 601111 中国国航 2,529,678 34,605,995.04 0.56
34 601857 中国石油 3,035,775 34,061,395.50 0.55
35 000568 泸州老窖 819,966 33,536,609.40 0.54
36 000338 潍柴动力 633,704 33,187,078.48 0.53
37 000528 柳 工 884,036 32,709,332.00 0.53
38 600887 伊利股份 849,972 32,519,928.72 0.52
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
42
39 600196 复星医药 2,167,342 29,194,096.74 0.47
40 000425 徐工机械 508,798 29,103,245.60 0.47
41 000651 格力电器 1,585,642 28,747,689.46 0.46
42 600489 中金黄金 695,179 28,043,520.86 0.45
43 601006 大秦铁路 3,582,652 28,016,338.64 0.45
44 600028 中国石化 3,454,906 27,846,542.36 0.45
45 000060 中金岭南 1,219,747 27,444,307.50 0.44
46 600089 特变电工 1,464,739 27,332,029.74 0.44
47 000527 美的电器 1,554,290 27,044,646.00 0.44
48 601766 中国南车 3,580,758 27,034,722.90 0.44
49 000538 云南白药 443,396 26,781,118.40 0.43
50 000001 深发展Ａ 1,683,492 26,582,338.68 0.43
51 000012 南 玻Ａ 1,330,132 26,270,107.00 0.42
52 000895 双汇发展 300,241 26,120,967.00 0.42
53 600690 青岛海尔 908,251 25,621,760.71 0.41
54 600068 葛洲坝 2,187,564 25,375,742.40 0.41
55 600518 康美药业 1,282,890 25,285,761.90 0.41
56 601628 中国人寿 1,179,250 25,118,025.00 0.40
57 600585 海螺水泥 837,745 24,864,271.60 0.40
58 000039 中集集团 1,079,619 24,820,440.81 0.40
59 000792 盐湖钾肥 371,809 24,628,628.16 0.40
60 601168 西部矿业 1,283,860 24,187,922.40 0.39
61 601958 金钼股份 965,455 23,402,629.20 0.38
62 600019 宝钢股份 3,568,645 22,803,641.55 0.37
63 600309 烟台万华 1,171,182 22,474,982.58 0.36
64 601390 中国中铁 5,177,632 22,419,146.56 0.36
65 601106 中国一重 3,772,782 22,410,325.08 0.36
66 600570 恒生电子 1,098,924 22,253,211.00 0.36
67 601009 南京银行 2,216,204 22,029,067.76 0.35
68 600875 东方电气 622,887 21,738,756.30 0.35
69 600256 广汇股份 513,710 21,539,860.30 0.35
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
43
70 600970 中材国际 523,354 21,305,741.34 0.34
71 000581 威孚高科 564,162 20,958,618.30 0.34
72 600100 同方股份 778,994 20,651,130.94 0.33
73 601699 潞安环能 339,888 20,270,920.32 0.33
74 600583 海油工程 2,488,727 20,158,688.70 0.32
75 000401 冀东水泥 845,604 19,981,622.52 0.32
76 600406 国电南瑞 276,326 19,912,051.56 0.32
77 600859 王府井 380,876 19,782,699.44 0.32
78 002007 华兰生物 406,009 19,646,775.51 0.32
79 600582 天地科技 752,384 19,554,460.16 0.31
80 601186 中国铁建 2,861,541 19,401,247.98 0.31
81 601607 上海医药 884,975 19,327,854.00 0.31
82 600739 辽宁成大 640,101 19,279,842.12 0.31
83 600352 浙江龙盛 1,632,949 19,154,491.77 0.31
84 000933 神火股份 763,180 19,117,659.00 0.31
85 002123 荣信股份 395,618 18,791,855.00 0.30
86 601989 中国重工 1,568,442 18,491,931.18 0.30
87 000623 吉林敖东 538,807 18,340,990.28 0.30
88 600383 金地集团 2,934,217 18,133,461.06 0.29
89 000402 金 融 街 2,734,311 18,073,795.71 0.29
90 600029 南方航空 1,853,097 18,049,164.78 0.29
91 000009 中国宝安 1,074,509 18,019,515.93 0.29
92 600866 星湖科技 1,268,322 17,934,073.08 0.29
93 601988 中国银行 5,517,185 17,820,507.55 0.29
94 000937 冀中能源 443,943 17,779,917.15 0.29
95 600546 山煤国际 510,931 17,678,212.60 0.28
96 000878 云南铜业 636,304 17,498,360.00 0.28
97 600132 重庆啤酒 308,569 17,103,979.67 0.28
98 600058 五矿发展 520,531 17,021,363.70 0.27
99 000541 佛山照明 1,020,723 16,933,794.57 0.27
100 601808 中海油服 653,754 16,696,877.16 0.27
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
44
101 600015 华夏银行 1,511,560 16,476,004.00 0.27
102 601666 平煤股份 780,473 16,460,175.57 0.26
103 600664 哈药股份 723,894 16,338,287.58 0.26
104 600415 小商品城 461,737 16,179,264.48 0.26
105 600499 科达机电 673,310 16,051,710.40 0.26
106 600166 福田汽车 661,072 16,050,828.16 0.26
107 601179 中国西电 2,031,488 16,048,755.20 0.26
108 600498 烽火通信 383,109 15,845,388.24 0.25
109 600879 航天电子 1,175,518 15,798,961.92 0.25
110 600535 天士力 387,156 15,780,478.56 0.25
111 601898 中煤能源 1,429,966 15,529,430.76 0.25
112 600497 驰宏锌锗 592,796 15,228,929.24 0.25
113 000768 西飞国际 1,235,544 14,999,504.16 0.24
114 601299 中国北车 2,104,559 14,921,323.31 0.24
115 601717 郑煤机 351,512 14,911,139.04 0.24
116 002106 莱宝高科 224,294 14,859,477.50 0.24
117 000069 华侨城Ａ 1,195,761 14,528,496.15 0.23
118 000758 中色股份 455,377 14,362,590.58 0.23
119 000839 中信国安 1,197,450 14,345,451.00 0.23
120 600177 雅戈尔 1,308,807 14,292,172.44 0.23
121 000422 湖北宜化 752,594 14,186,396.90 0.23
122 600487 亨通光电 348,224 14,137,894.40 0.23
123 600009 上海机场 1,136,143 14,076,811.77 0.23
124 000917 电广传媒 572,828 13,977,003.20 0.22
125 000969 安泰科技 602,448 13,964,744.64 0.22
126 600458 时代新材 218,263 13,929,544.66 0.22
127 600741 华域汽车 1,363,417 13,920,487.57 0.22
128 600208 新湖中宝 2,317,719 13,906,314.00 0.22
129 600298 安琪酵母 310,772 13,760,984.16 0.22
130 000876 新 希 望 649,465 13,606,291.75 0.22
131 600549 厦门钨业 284,838 13,555,440.42 0.22
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
45
132 000778 新兴铸管 1,514,697 13,526,244.21 0.22
133 600550 天威保变 579,456 13,379,639.04 0.22
134 000612 焦作万方 605,889 13,208,380.20 0.21
135 600395 盘江股份 404,648 13,171,292.40 0.21
136 600997 开滦股份 654,307 13,171,199.91 0.21
137 600660 福耀玻璃 1,280,165 13,134,492.90 0.21
138 600525 长园集团 575,447 13,125,946.07 0.21
139 600418 江淮汽车 1,232,935 13,106,099.05 0.21
140 600655 豫园商城 966,210 12,995,524.50 0.21
141 600809 山西汾酒 188,937 12,947,852.61 0.21
142 600598 北大荒 976,491 12,918,975.93 0.21
143 600881 亚泰集团 1,917,213 12,845,327.10 0.21
144 600642 申能股份 1,675,860 12,786,811.80 0.21
145 000061 农 产 品 724,729 12,762,477.69 0.21
146 601866 中海集运 2,845,734 12,748,888.32 0.21
147 600079 人福医药 496,508 12,651,023.84 0.20
148 601919 中国远洋 1,335,542 12,554,094.80 0.20
149 600884 杉杉股份 502,670 12,551,669.90 0.20
150 000898 鞍钢股份 1,619,771 12,520,829.83 0.20
151 601668 中国建筑 3,653,107 12,493,625.94 0.20
152 600720 祁连山 702,618 12,049,898.70 0.19
153 000400 许继电气 360,639 12,002,065.92 0.19
154 002152 广电运通 220,497 11,990,626.86 0.19
155 000800 一汽轿车 738,611 11,854,706.55 0.19
156 600315 上海家化 318,402 11,822,266.26 0.19
157 600537 海通集团 291,419 11,709,215.42 0.19
158 600143 金发科技 725,663 11,690,430.93 0.19
159 600795 国电电力 3,818,151 11,683,542.06 0.19
160 600456 宝钛股份 419,004 11,355,008.40 0.18
161 600631 百联股份 739,282 11,274,050.50 0.18
162 600062 双鹤药业 389,979 11,110,501.71 0.18
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
46
163 002155 辰州矿业 307,967 11,062,174.64 0.18
164 601333 广深铁路 3,188,310 10,999,669.50 0.18
165 000729 燕京啤酒 578,939 10,994,051.61 0.18
166 600703 三安光电 237,343 10,884,549.98 0.18
167 600811 东方集团 1,382,292 10,837,169.28 0.17
168 002038 双鹭药业 182,552 10,770,568.00 0.17
169 600588 用友软件 462,858 10,766,077.08 0.17
170 000550 江铃汽车 385,225 10,609,096.50 0.17
171 000024 招商地产 664,409 10,597,323.55 0.17
172 000680 山推股份 582,347 10,592,891.93 0.17
173 600770 综艺股份 486,518 10,557,440.60 0.17
174 600718 东软集团 651,095 10,443,563.80 0.17
175 600820 隧道股份 949,196 10,412,680.12 0.17
176 600026 中海发展 1,074,938 10,319,404.80 0.17
177 600635 大众公用 1,544,748 10,303,469.16 0.17
178 600812 华北制药 648,068 10,181,148.28 0.16
179 600388 龙净环保 300,869 10,178,398.27 0.16
180 600037 歌华有线 807,417 10,092,712.50 0.16
181 600832 东方明珠 1,177,732 10,022,499.32 0.16
182 601899 紫金矿业 1,211,982 9,950,372.22 0.16
183 600432 吉恩镍业 387,095 9,901,890.10 0.16
184 601001 大同煤业 468,850 9,850,538.50 0.16
185 002001 新 和 成 388,341 9,805,610.25 0.16
186 600500 中化国际 826,190 9,790,351.50 0.16
187 000759 武汉中百 776,088 9,716,621.76 0.16
188 002008 大族激光 432,658 9,691,539.20 0.16
189 600694 大商股份 203,328 9,635,713.92 0.16
190 000652 泰达股份 1,236,754 9,621,946.12 0.15
191 000825 太钢不锈 1,768,577 9,444,201.18 0.15
192 000783 长江证券 830,073 9,379,824.90 0.15
193 600316 洪都航空 346,584 9,274,587.84 0.15
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
47
194 600271 航天信息 334,380 9,198,793.80 0.15
195 600511 国药股份 370,400 9,185,920.00 0.15
196 000999 华润三九 355,635 9,086,474.25 0.15
197 000027 深圳能源 897,791 9,058,711.19 0.15
198 600066 宇通客车 430,184 9,046,769.52 0.15
199 600409 三友化工 1,085,852 8,969,137.52 0.14
200 000960 锡业股份 269,705 8,819,353.50 0.14
201 600085 同仁堂 255,486 8,758,060.08 0.14
202 600118 中国卫星 351,921 8,734,679.22 0.14
203 000559 万向钱潮 626,656 8,679,185.60 0.14
204 600188 兖州煤业 304,098 8,633,342.22 0.14
205 600018 上港集团 2,254,597 8,590,014.57 0.14
206 600261 浙江阳光 201,600 8,529,696.00 0.14
207 000762 西藏矿业 226,837 8,483,703.80 0.14
208 601101 昊华能源 180,000 8,470,800.00 0.14
209 600479 千金药业 458,921 8,430,378.77 0.14
210 600717 天津港 1,004,033 8,373,635.22 0.13
211 600008 首创股份 1,232,388 8,293,971.24 0.13
212 000963 华东医药 251,044 8,251,816.28 0.13
213 600895 张江高科 923,777 8,110,762.06 0.13
214 000625 长安汽车 851,431 8,097,108.81 0.13
215 601618 中国中冶 2,059,146 8,051,260.86 0.13
216 600198 大唐电信 409,441 8,037,326.83 0.13
217 600010 包钢股份 2,117,814 8,026,515.06 0.13
218 600312 平高电气 585,477 7,980,051.51 0.13
219 601998 中信银行 1,516,089 7,959,467.25 0.13
220 600600 青岛啤酒 229,078 7,944,425.04 0.13
221 601688 华泰证券 572,666 7,856,977.52 0.13
222 600584 长电科技 707,840 7,842,867.20 0.13
223 600153 建发股份 1,191,565 7,804,750.75 0.13
224 000807 云铝股份 649,391 7,753,728.54 0.12
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
48
225 002422 科伦药业 48,824 7,690,756.48 0.12
226 600649 城投控股 962,291 7,650,213.45 0.12
227 000826 桑德环境 225,491 7,524,634.67 0.12
228 600308 华泰股份 783,786 7,485,156.30 0.12
229 000869 张 裕Ａ 77,575 7,444,097.00 0.12
230 600737 中粮屯河 469,408 7,440,116.80 0.12
231 000709 河北钢铁 1,992,441 7,431,804.93 0.12
232 600216 浙江医药 227,777 7,418,696.89 0.12
233 000562 宏源证券 440,242 7,369,651.08 0.12
234 002022 科华生物 409,038 7,354,503.24 0.12
235 600150 中国船舶 108,003 7,317,203.25 0.12
236 000962 东方钽业 282,827 7,212,088.50 0.12
237 600750 江中药业 198,496 7,151,810.88 0.12
238 600331 宏达股份 456,531 7,080,795.81 0.11
239 600467 好当家 483,977 6,993,467.65 0.11
240 600108 亚盛集团 1,057,009 6,955,119.22 0.11
241 600528 中铁二局 763,017 6,928,194.36 0.11
242 600220 江苏阳光 1,335,568 6,918,242.24 0.11
243 600596 新安股份 454,096 6,911,341.12 0.11
244 600815 厦工股份 489,018 6,909,824.34 0.11
245 600269 赣粤高速 1,222,990 6,812,054.30 0.11
246 000970 中科三环 239,736 6,707,813.28 0.11
247 600971 恒源煤电 128,637 6,683,978.52 0.11
248 000501 鄂武商Ａ 363,429 6,683,459.31 0.11
249 000488 晨鸣纸业 945,322 6,673,973.32 0.11
250 600872 中炬高新 901,748 6,654,900.24 0.11
251 600880 博瑞传播 338,702 6,631,785.16 0.11
252 600267 海正药业 170,957 6,578,425.36 0.11
253 600581 八一钢铁 574,375 6,513,412.50 0.10
254 600628 新世界 545,490 6,502,240.80 0.10
255 600169 太原重工 303,097 6,462,028.04 0.10
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
49
256 600839 四川长虹 1,736,729 6,425,897.30 0.10
257 600428 中远航运 762,436 6,358,716.24 0.10
258 600320 振华重工 972,459 6,350,157.27 0.10
259 000951 中国重汽 228,723 6,326,478.18 0.10
260 600516 方大炭素 451,510 6,325,655.10 0.10
261 600096 云天化 236,301 6,311,599.71 0.10
262 002065 东华软件 204,656 6,297,265.12 0.10
263 600161 天坛生物 274,908 6,295,393.20 0.10
264 000897 津滨发展 1,206,506 6,285,896.26 0.10
265 600125 铁龙物流 427,123 6,159,113.66 0.10
266 600602 广电电子 797,353 6,139,618.10 0.10
267 600115 东方航空 931,268 6,127,743.44 0.10
268 000021 长城开发 515,528 6,052,298.72 0.10
269 002028 思源电气 229,901 6,039,499.27 0.10
270 000900 现代投资 290,696 5,973,802.80 0.10
271 000930 丰原生化 722,504 5,967,883.04 0.10
272 000848 承德露露 231,577 5,963,107.75 0.10
273 600481 双良节能 358,573 5,952,311.80 0.10
274 600460 士兰微 259,022 5,929,013.58 0.10
275 600311 荣华实业 312,984 5,815,242.72 0.09
276 002249 大洋电机 190,149 5,805,248.97 0.09
277 600674 川投能源 392,805 5,789,945.70 0.09
278 000735 罗 牛 山 715,970 5,785,037.60 0.09
279 600886 国投电力 800,774 5,741,549.58 0.09
280 000968 煤 气 化 220,602 5,729,033.94 0.09
281 601288 农业银行 2,126,784 5,699,781.12 0.09
282 001696 宗申动力 558,733 5,671,139.95 0.09
283 600425 青松建化 279,544 5,660,766.00 0.09
284 600219 南山铝业 582,380 5,649,086.00 0.09
285 600416 湘电股份 189,410 5,633,053.40 0.09
286 002063 远光软件 180,000 5,598,000.00 0.09
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
50
287 600160 巨化股份 245,073 5,558,255.64 0.09
288 000031 中粮地产 874,796 5,449,979.08 0.09
289 600117 西宁特钢 616,666 5,432,827.46 0.09
290 000959 首钢股份 1,212,508 5,359,285.36 0.09
291 600195 中牧股份 224,698 5,359,047.30 0.09
292 601918 国投新集 379,936 5,338,100.80 0.09
293 600060 海信电器 460,756 5,321,731.80 0.09
294 600033 福建高速 1,497,207 5,315,084.85 0.09
295 600595 中孚实业 377,754 5,213,005.20 0.08
296 000997 新 大 陆 263,951 5,205,113.72 0.08
297 000417 合肥百货 266,194 5,164,163.60 0.08
298 600266 北京城建 420,773 5,137,638.33 0.08
299 600557 康缘药业 274,883 5,134,814.44 0.08
300 600597 光明乳业 498,107 5,110,577.82 0.08
301 600858 银座股份 201,678 5,100,436.62 0.08
302 600183 生益科技 445,542 5,074,723.38 0.08
303 600197 伊力特 324,148 5,037,259.92 0.08
304 000786 北新建材 336,484 4,986,692.88 0.08
305 600675 中华企业 720,013 4,982,489.96 0.08
306 000718 苏宁环球 530,679 4,961,848.65 0.08
307 600797 浙大网新 693,703 4,932,228.33 0.08
308 600351 亚宝药业 493,873 4,889,342.70 0.08
309 000860 顺鑫农业 214,586 4,881,831.50 0.08
310 000690 宝新能源 881,934 4,877,095.02 0.08
311 000539 粤电力Ａ 827,391 4,865,059.08 0.08
312 600210 紫江企业 841,265 4,862,511.70 0.08
313 000726 鲁 泰Ａ 518,985 4,842,130.05 0.08
314 600508 上海能源 170,974 4,836,854.46 0.08
315 600893 航空动力 154,484 4,832,259.52 0.08
316 600580 卧龙电气 286,381 4,808,336.99 0.08
317 601991 大唐发电 785,454 4,783,414.86 0.08
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
51
318 000088 盐 田 港 776,818 4,761,894.34 0.08
319 002230 科大讯飞 59,821 4,725,859.00 0.08
320 601117 中国化学 804,442 4,649,674.76 0.07
321 600517 置信电气 278,235 4,613,136.30 0.07
322 600064 南京高科 313,701 4,592,582.64 0.07
323 600616 金枫酒业 352,949 4,588,337.00 0.07
324 600611 大众交通 599,739 4,576,008.57 0.07
325 000667 名流置业 1,512,993 4,554,108.93 0.07
326 000926 福星股份 337,698 4,552,169.04 0.07
327 600804 鹏博士 521,271 4,519,419.57 0.07
328 600098 广州控股 539,101 4,506,884.36 0.07
329 600067 冠城大通 513,951 4,471,373.70 0.07
330 600004 白云机场 506,321 4,465,751.22 0.07
331 600170 上海建工 304,679 4,445,266.61 0.07
332 600575 芜湖港 210,418 4,431,403.08 0.07
333 600251 冠农股份 155,446 4,419,329.78 0.07
334 601788 光大证券 294,541 4,403,387.95 0.07
335 000816 江淮动力 564,699 4,387,711.23 0.07
336 600435 中兵光电 273,578 4,352,625.98 0.07
337 600138 中青旅 298,070 4,274,323.80 0.07
338 000961 中南建设 367,180 4,196,867.40 0.07
339 002069 獐 子 岛 97,623 4,183,145.55 0.07
340 000089 深圳机场 743,769 4,113,042.57 0.07
341 600835 上海机电 388,169 4,110,709.71 0.07
342 000046 泛海建设 457,411 4,107,550.78 0.07
343 601872 招商轮船 999,378 4,107,443.58 0.07
344 601888 中国国旅 131,799 4,081,815.03 0.07
345 600823 世茂股份 296,695 4,008,349.45 0.06
346 000988 华工科技 207,893 3,999,861.32 0.06
347 000685 中山公用 225,269 3,933,196.74 0.06
348 600867 通化东宝 267,280 3,886,251.20 0.06
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
52
349 600325 华发股份 383,216 3,885,810.24 0.06
350 000886 海南高速 617,655 3,878,873.40 0.06
351 000973 佛塑股份 254,661 3,873,393.81 0.06
352 600236 桂冠电力 865,851 3,809,744.40 0.06
353 601588 北辰实业 1,081,549 3,785,421.50 0.06
354 601268 二重重装 300,000 3,753,000.00 0.06
355 000776 广发证券 70,000 3,719,800.00 0.06
356 600006 东风汽车 765,810 3,706,520.40 0.06
357 000597 东北制药 215,557 3,694,646.98 0.06
358 600755 厦门国贸 473,755 3,690,551.45 0.06
359 000877 天山股份 116,662 3,683,019.34 0.06
360 600688 S上石化 430,432 3,650,063.36 0.06
361 600436 片仔癀 50,000 3,640,000.00 0.06
362 600408 安泰集团 633,997 3,601,102.96 0.06
363 002385 大北农 88,180 3,563,353.80 0.06
364 002122 天马股份 267,604 3,548,429.04 0.06
365 600748 上实发展 439,157 3,543,996.99 0.06
366 000028 一致药业 107,344 3,542,352.00 0.06
367 600410 华胜天成 198,131 3,532,675.73 0.06
368 002237 恒邦股份 64,955 3,532,252.90 0.06
369 600366 宁波韵升 135,099 3,513,924.99 0.06
370 002104 恒宝股份 207,267 3,511,102.98 0.06
371 600704 中大股份 216,495 3,492,064.35 0.06
372 600199 金种子酒 166,838 3,481,909.06 0.06
373 600783 鲁信高新 100,000 3,472,000.00 0.06
374 600663 陆家嘴 206,020 3,461,136.00 0.06
375 600779 水井坊 155,592 3,454,142.40 0.06
376 600825 新华传媒 444,465 3,449,048.40 0.06
377 600787 中储股份 432,758 3,418,788.20 0.06
378 600601 方正科技 834,098 3,411,460.82 0.05
379 000823 超声电子 208,890 3,402,818.10 0.05
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
53
380 000677 山东海龙 651,288 3,393,210.48 0.05
381 600729 重庆百货 76,052 3,346,288.00 0.05
382 600643 爱建股份 348,487 3,317,596.24 0.05
383 002092 中泰化学 228,711 3,300,299.73 0.05
384 600231 凌钢股份 375,529 3,270,857.59 0.05
385 600322 天房发展 714,659 3,237,405.27 0.05
386 000616 亿城股份 619,996 3,174,379.52 0.05
387 600808 马钢股份 930,483 3,172,947.03 0.05
388 600005 武钢股份 717,221 3,069,705.88 0.05
389 002091 江苏国泰 112,080 3,048,576.00 0.05
390 600202 哈空调 248,515 3,016,972.10 0.05
391 600380 健康元 271,457 3,005,028.99 0.05
392 600307 酒钢宏兴 316,847 2,994,204.15 0.05
393 000683 远兴能源 326,682 2,976,073.02 0.05
394 000418 小天鹅Ａ 150,111 2,964,692.25 0.05
395 600638 新黄浦 327,246 2,951,758.92 0.05
396 600350 山东高速 616,248 2,877,878.16 0.05
397 600864 哈投股份 331,587 2,848,332.33 0.05
398 600993 马应龙 62,255 2,840,695.65 0.05
399 000725 京东方Ａ 894,898 2,827,877.68 0.05
400 002146 荣盛发展 207,585 2,821,080.15 0.05
401 600072 中船股份 154,175 2,816,777.25 0.05
402 600523 贵航股份 117,755 2,816,699.60 0.05
403 000912 泸 天 化 387,026 2,802,068.24 0.05
404 000655 金岭矿业 116,911 2,736,886.51 0.04
405 600221 海南航空 305,051 2,736,307.47 0.04
406 000513 丽珠集团 62,272 2,728,759.04 0.04
407 600653 申华控股 802,292 2,727,792.80 0.04
408 600816 安信信托 200,000 2,720,000.00 0.04
409 000016 深康佳Ａ 570,537 2,715,756.12 0.04
410 600533 栖霞建设 538,029 2,695,525.29 0.04
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
54
411 600639 浦东金桥 291,566 2,659,081.92 0.04
412 600087 长航油运 546,861 2,657,744.46 0.04
413 002194 武汉凡谷 186,440 2,591,516.00 0.04
414 000570 苏常柴Ａ 257,344 2,586,307.20 0.04
415 000987 广州友谊 98,030 2,571,326.90 0.04
416 002242 九阳股份 169,826 2,559,277.82 0.04
417 600176 中国玻纤 98,984 2,514,193.60 0.04
418 600317 营口港 433,477 2,501,162.29 0.04
419 002073 软控股份 92,309 2,463,727.21 0.04
420 600863 内蒙华电 255,703 2,424,064.44 0.04
421 600888 新疆众和 100,052 2,406,250.60 0.04
422 000932 华菱钢铁 652,442 2,394,462.14 0.04
423 600586 金晶科技 175,794 2,390,798.40 0.04
424 000686 东北证券 104,718 2,334,164.22 0.04
425 600359 新农开发 145,228 2,319,291.16 0.04
426 002191 劲嘉股份 198,673 2,260,898.74 0.04
427 600685 广船国际 85,072 2,203,364.80 0.04
428 600641 万业企业 295,299 2,152,729.71 0.03
429 600052 浙江广厦 424,789 2,068,722.43 0.03
430 000100 TCL 集团 602,762 2,067,473.66 0.03
431 000650 仁和药业 90,000 2,061,000.00 0.03
432 000503 海虹控股 164,731 2,049,253.64 0.03
433 600162 香江控股 412,610 2,042,419.50 0.03
434 600978 宜华木业 322,354 1,998,594.80 0.03
435 000078 海王生物 166,898 1,991,093.14 0.03
436 600810 神马股份 200,786 1,989,789.26 0.03
437 002083 孚日股份 199,868 1,946,714.32 0.03
438 000793 华闻传媒 322,100 1,893,948.00 0.03
439 600983 合肥三洋 152,884 1,885,059.72 0.03
440 002375 亚厦股份 20,000 1,839,600.00 0.03
441 600011 华能国际 318,153 1,832,561.28 0.03
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
55
442 002029 七 匹 狼 55,379 1,829,722.16 0.03
443 600022 济南钢铁 500,209 1,775,741.95 0.03
444 600109 国金证券 114,659 1,676,314.58 0.03
445 000829 天音控股 141,513 1,664,192.88 0.03
446 000608 阳光股份 230,817 1,654,957.89 0.03
447 600020 中原高速 453,166 1,604,207.64 0.03
448 600522 中天科技 51,736 1,596,055.60 0.03
449 600747 大连控股 273,147 1,559,669.37 0.03
450 600246 万通地产 268,350 1,553,746.50 0.03
451 000822 山东海化 226,588 1,549,861.92 0.02
452 600742 一汽富维 50,000 1,510,500.00 0.02
453 000636 风华高科 120,710 1,502,839.50 0.02
454 600270 外运发展 163,353 1,447,307.58 0.02
455 002353 杰瑞股份 10,000 1,428,800.00 0.02
456 601107 四川成渝 210,793 1,397,557.59 0.02
457 600122 宏图高科 100,043 1,392,598.56 0.02
458 000717 韶钢松山 362,213 1,361,920.88 0.02
459 600569 安阳钢铁 398,670 1,347,504.60 0.02
460 000006 深振业Ａ 181,623 1,265,912.31 0.02
461 600048 保利地产 99,279 1,260,843.30 0.02
462 002465 海格通信 30,000 1,222,800.00 0.02
463 600178 东安动力 99,769 1,165,301.92 0.02
464 600282 南钢股份 324,238 1,112,136.34 0.02
465 000927 一汽夏利 132,344 1,078,603.60 0.02
466 000533 万 家 乐 102,257 1,045,066.54 0.02
467 600426 华鲁恒升 67,023 926,928.09 0.01
468 601600 中国铝业 83,540 847,095.60 0.01
469 000537 广宇发展 98,527 813,833.02 0.01
470 000059 辽通化工 67,864 786,543.76 0.01
471 600151 航天机电 57,318 753,731.70 0.01
472 600662 强生控股 75,936 546,739.20 0.01
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
56
473 600300 维维股份 71,554 422,168.60 0.01
474 600054 黄山旅游 18,256 320,210.24 0.01
475 000661 长春高新 4,853 295,062.40 0.00
476 600158 中体产业 38,076 284,427.72 0.00
477 000066 长城电脑 28,554 275,546.10 0.00
478 000522 白云山Ａ 13,495 231,034.40 0.00
479 600239 云南城投 11,271 209,302.47 0.00
480 600059 古越龙山 14,192 193,720.80 0.00
481 000159 国际实业 12,670 191,823.80 0.00
482 600139 西部资源 5,309 190,858.55 0.00
483 002304 洋河股份 784 175,616.00 0.00
484 600707 彩虹股份 8,510 162,711.20 0.00
485 000682 东方电子 30,454 162,319.82 0.00
486 000627 天茂集团 32,240 161,522.40 0.00
487 600785 新华百货 5,336 154,957.44 0.00
488 002294 信立泰 2,117 152,826.23 0.00
489 000540 中天城投 9,360 128,512.80 0.00
490 002048 宁波华翔 9,323 126,699.57 0.00
491 600961 株冶集团 6,322 113,290.24 0.00
492 600110 中科英华 13,499 108,801.94 0.00
493 002081 金 螳 螂 1,574 108,259.72 0.00
494 002078 太阳纸业 9,589 107,396.80 0.00
495 000571 新大洲Ａ 16,255 103,056.70 0.00
496 600521 华海药业 6,553 99,343.48 0.00
497 000830 鲁西化工 15,547 95,458.58 0.00
498 000511 银基发展 27,378 89,526.06 0.00
499 000712 锦龙股份 5,118 89,309.10 0.00
500 000939 凯迪电力 5,582 87,302.48 0.00
501 000828 东莞控股 12,957 85,645.77 0.00
502 000601 韶能股份 15,982 83,106.40 0.00
503 600590 泰豪科技 6,229 74,000.52 0.00
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
57
504 600141 兴发集团 3,663 73,479.78 0.00
505 000428 华天酒店 7,203 67,780.23 0.00
506 002056 横店东磁 1,566 61,481.16 0.00
507 600622 嘉宝集团 5,818 59,285.42 0.00
508 600120 浙江东方 6,663 57,568.32 0.00
509 000158 常山股份 8,508 56,748.36 0.00
510 000572 海马股份 9,558 56,583.36 0.00
511 600963 岳阳纸业 5,515 55,646.35 0.00
512 600877 中国嘉陵 4,916 47,537.72 0.00
513 600491 龙元建设 3,810 47,091.60 0.00
514 600657 信达地产 7,669 46,934.28 0.00
515 600824 益民集团 5,173 35,745.43 0.00
516 002142 宁波银行 2,881 35,724.40 0.00
517 600736 苏州高新 5,310 27,824.40 0.00
518 000410 沈阳机床 2,253 27,261.30 0.00
519 000728 国元证券 1,944 23,833.44 0.00
520 002310 东方园林 154 21,250.46 0.00
521 600157 永泰能源 885 20,549.70 0.00
522 600676 交运股份 2,759 19,450.95 0.00
523 002005 德豪润达 1,018 17,489.24 0.00
524 600724 宁波富达 2,954 17,428.60 0.00
525 600826 兰生股份 541 10,619.83 0.00
526 600295 鄂尔多斯 519 10,089.36 0.00
527 601818 光大银行 2,532 10,026.72 0.00
528 600439 瑞贝卡 754 9,869.86 0.00
529 600999 招商证券 506 9,593.76 0.00
530 600252 中恒集团 255 9,039.75 0.00
531 600651 飞乐音响 676 8,051.16 0.00
532 600509 天富热电 687 7,550.13 0.00
533 600017 日照港 1,704 6,952.32 0.00
534 600790 轻纺城 682 6,806.36 0.00
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
58
535 600038 哈飞股份 213 6,066.24 0.00
536 000780 平庄能源 344 5,273.52 0.00
537 600844 丹化科技 335 5,081.95 0.00
538 000301 东方市场 979 4,992.90 0.00
539 600754 锦江股份 207 4,808.61 0.00
540 600725 云维股份 476 4,498.20 0.00
541 600851 海欣股份 645 4,186.05 0.00
542 600021 上海电力 988 3,932.24 0.00
543 600240 华业地产 486 3,620.70 0.00
544 600289 亿阳信通 283 3,562.97 0.00
545 600186 莲花味精 731 3,545.35 0.00
546 600438 通威股份 358 3,286.44 0.00
547 600339 天利高新 302 2,814.64 0.00
548 600121 郑州煤电 226 2,802.40 0.00
549 601099 太平洋 241 2,617.26 0.00
550 002254 烟台氨纶 76 2,590.84 0.00
551 002244 滨江集团 225 2,538.00 0.00
552 002064 华峰氨纶 212 2,376.52 0.00
553 600726 华电能源 671 2,241.14 0.00
554 601003 柳钢股份 449 2,218.06 0.00
555 600545 新疆城建 204 1,950.24 0.00
556 002097 山河智能 116 1,943.00 0.00
557 000996 中国中期 72 1,884.96 0.00
558 002004 华邦制药 33 1,740.42 0.00
559 600702 沱牌曲酒 75 1,594.50 0.00
560 000911 南宁糖业 50 1,192.50 0.00
561 600510 黑牡丹 88 801.68 0.00
562 000598 兴蓉投资 32 660.16 0.00
563 600482 风帆股份 9 139.23 0.00
564 600805 悦达投资 5 73.15 0.00
565 600326 西藏天路 4 64.76 0.00
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
59
566 600078 澄星股份 7 54.88 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002537 海立美达 500 20,000.00 0.00
2 300158 振东制药 500 19,400.00 0.00
3 002536 西泵股份 500 18,000.00 0.00
4 002535 林州重机 500 12,500.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 118,817,659.65 2.07
2 601601 中国太保 96,110,047.44 1.68
3 601939 建设银行 93,776,486.90 1.64
4 002024 苏宁电器 86,459,252.88 1.51
5 601318 中国平安 81,745,203.29 1.43
6 000858 五 粮 液 72,668,107.97 1.27
7 600000 浦发银行 63,291,256.33 1.10
8 600030 中信证券 62,198,417.18 1.08
9 601166 兴业银行 60,323,007.55 1.05
10 002202 金风科技 54,046,533.69 0.94
11 601088 中国神华 54,036,028.28 0.94
12 600837 海通证券 52,182,724.75 0.91
13 000001 深发展Ａ 48,478,861.59 0.85
14 600887 伊利股份 44,728,407.77 0.78
15 000002 万 科Ａ 43,614,623.07 0.76
16 000983 西山煤电 42,463,127.69 0.74
17 600028 中国石化 41,866,813.82 0.73
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
60
18 000651 格力电器 41,148,552.07 0.72
19 600511 国药股份 39,836,063.40 0.69
20 600519 贵州茅台 39,506,473.10 0.69
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 127,025,627.61 2.22
2 601939 建设银行 94,010,452.10 1.64
3 601318 中国平安 92,167,777.79 1.61
4 002024 苏宁电器 85,517,015.35 1.49
5 600519 贵州茅台 81,320,857.63 1.42
6 600000 浦发银行 77,280,759.22 1.35
7 601088 中国神华 69,953,423.46 1.22
8 600030 中信证券 69,464,761.71 1.21
9 000651 格力电器 66,262,813.31 1.16
10 600048 保利地产 61,676,022.58 1.08
11 600550 天威保变 58,573,920.92 1.02
12 600875 东方电气 57,352,538.08 1.00
13 601166 兴业银行 56,829,156.70 0.99
14 601601 中国太保 54,615,942.89 0.95
15 000983 西山煤电 39,125,615.88 0.68
16 600028 中国石化 38,846,054.15 0.68
17 601328 交通银行 38,331,118.98 0.67
18 600511 国药股份 37,811,091.23 0.66
19 600031 三一重工 37,608,514.07 0.66
20 000002 万 科Ａ 37,547,306.77 0.65
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
61
买入股票的成本（成交）总额 4,008,797,449.12
卖出股票的收入（成交）总额 3,439,705,891.74
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 200,564,000.00 3.23
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 200,564,000.00 3.23
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 0801047 08央票47 1,200,000 120,468,000.00 1.94
2 0801017 08央票17 800,000 80,096,000.00 1.29
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案
调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
62
8.9.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 669,186.06
2 应收证券清算款 30,514,539.51
3 应收股利 -
4 应收利息 6,990,732.86
5 应收申购款 21,935,337.48
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 60,109,795.91
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
流通受限情况说
明
1 002535 林州重机 12,500.00 0.00 新股网上认购
2 002536 西泵股份 18,000.00 0.00 新股网上认购
3 300158 振东制药 19,400.00 0.00 新股网上认购
4 002537 海立美达 20,000.00 0.00 新股网上认购
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构 持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
机构投资者 个人投资者
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
63
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
237,453 29,950.88 2,185,071,103.65 30.72%4,926,854,600.28 69.28%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
2,538,353.84 0.0357%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2002年11月8日)基金份额总额 3,094,001,262.00
本报告期期初基金份额总额 5,991,712,872.20
本报告期基金总申购份额 6,531,546,469.54
减：本报告期基金总赎回份额 5,411,333,637.81
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 7,111,925,703.93
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2010 年 1 月 16 日，关于董事变更的公告，经本公司股东会审议通过，选
举董鑑华先生、王松先生担任本公司董事，徐建国先生不再担任本公司董事。
（2）2010 年 5 月 13 日，关于总经理任职的公告，经本公司董事会会议审议通
过，聘任李勍先生任本公司总经理。董事长俞妙根先生不再兼任总经理职务。
（3）2010 年 6 月 26 日，关于基金经理变更的公告，鉴于刘璎女士因个人原因
提出辞职，经公司董事会审议通过，决定同意刘璎女士辞去华安上证 180交易型开放
式指数证券投资基金（简称：华安上证 180ETF）和华安 MSCI 中国 A股指数增强型
证券投资基金（简称：华安中国 A股增强指数）的基金经理。
（4）2010年 9月 2日，关于增聘基金经理的公告,因工作需要，经华安基金管理
有限公司董事会审议批准， 决定增聘牛勇先生担任华安 MSCI 中国 A股指数增强型证
券投资基金的基金经理职务，与许之彦先生共同管理华安中国 A股增强指数基金。
2、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
64
经证监会审批，晏秋生任资产托管部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及
本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 114,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元数
量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信建投
证券有限
责任公司
1 2,017,233,120.50 27.36% 1,714,648.57 27.70%
-
招商证券
股份有限
公司
1 1,854,199,666.79 25.15% 1,506,550.91 24.34%
-
国泰君安
证券股份
有限公司
1 1,321,415,834.84 17.92% 1,123,199.62 18.15%
-
申银万国
证券股份
有限公司
1 1,100,946,835.26 14.93% 935,803.13 15.12%
-
中国银河
证券股份
1 840,557,324.76 11.40% 714,472.65 11.54%
-
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
65
有限公司
广发证券
股份有限
公司
1 239,353,515.32 3.25% 194,476.11 3.14%
-
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中信建投
证券有限
责任公司
278,043.00 1.39% - - - -
招商证券
股份有限
公司
2,363,545.24 11.79% - - - -
国泰君安
证券股份
有限公司
17,405,851.00 86.82% - - - -
申银万国
证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河
证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券
股份有限
公司
- - - - - -
注：1、本报告期内，本基金无交易单元变更情况。
2、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选
择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
66
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
3、 券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部或基金投资部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元
选择标准和《券商服务评价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行
评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，
择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要
性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单元申
请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于旗下部分基金参加中国邮储银行
网上银行基金申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-01-04
2
关于旗下部分基金参加中国工商银行
“2010 倾心回馈”基金定投优惠活动
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-01-04
3
关于新增广发华福证券有限责任公司
为开放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-01-14
4
关于参加广发华福证券有限责任公司
网上交易费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-01-14
5 关于旗下部分基金参加深圳发展银行 《上海证券报》、 2010-01-18
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
67
定期定额申购费率优惠、 网上银行及电
话银行申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
6
关于电子直销平台开通“华安-交行网
上直销”基金电子交易业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-01-18
7
关于新增万联证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-03-15
8
关于新增第一创业证券有限责任公司
为开放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-03-24
9
关于新增渤海银行股份有限公司为旗
下基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-03-29
10
关于旗下基金在国海证券有限责任公
司开通定期定额投资业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-03-29
11
关于参加华夏银行延长网上银行基金
申购费率优惠及定投申购费率优惠活
动期限的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-04-01
12
关于参加中国工商银行开展个人电子
银行基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-04-01
13
关于新增乌鲁木齐市商业银行为开放
式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-04-09
14
关于新增中天证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-04-13
15 关于新增厦门证券有限公司为开放式 《上海证券报》、 2010-04-20
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
68
基金代销机构的公告 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
16
关于旗下基金持有的“中信证券”股票
估值调整的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-04-27
17
关于新增东莞银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-04-28
18
关于旗下基金持有的“中信证券”股票
恢复按市价估值的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-05-06
19
关于新增西南证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-05-12
20
关于旗下基金持有的“双汇发展”股票
估值调整的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-05-18
21
关于华安创新证券投资基金、华安
MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基
金、 华安策略优选股票型证券投资基金
参加中国农业银行基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-05-26
22
关于新增中国农业银行股份有限公司
为华安创新证券投资基金、华安 MSCI
中国A股指数增强型证券投资基金、 华
安策略优选股票型证券投资基金代销
机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-05-26
23
关于旗下基金参加中信银行股份有限
公司网上银行基金申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-01
24
关于新增大通证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-02
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
69
25
关于旗下基金在申银万国证券股份有
限公司开通定期定额投资业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-04
26 关于北京分公司办公地址变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-18
27
关于旗下部分基金参加中国农业银行
股份有限公司网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-29
28
关于旗下部分基金参加交通银行网上
银行基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-30
29
关于旗下部分基金参加中国邮政储蓄
银行网上银行基金申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-06-30
30
关于旗下基金持有的“中国平安”股票
估值调整的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-07-02
31
关于新增英大证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-07-07
32
关于新增华泰联合证券有限责任公司
为华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券
投资基金代销机构及定期定额、 网上申
购费率优惠的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-07-15
33
关于旗下基金在信达证券股份有限公
司开通定期定额投资业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-07-19
34
关于参加信达证券股份有限公司网上
申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-07-19
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
70
35
关于旗下部分基金参加国泰君安证券
股份有限公司网上申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-08-18
36
关于旗下基金参加中信建投证券定投
申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-08-25
37
关于旗下基金参加中信建投证券有限
责任公司网上申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-08-25
38
关于新增东吴证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-08-26
39
关于新增温州银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-09-06
40
关于旗下基金持有的“中国平安”股票
恢复按市价估值的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-09-06
41
关于旗下基金参加华泰证券股份有限
公司定期定额申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-09-17
42
关于电子直销平台开通“趋势定投”基
金电子交易业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-09-18
43
关于电子直销平台开通“自动停损”基
金电子交易业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-09-18
44
关于旗下部分基金参加中国农业银行
股份有限公司网上银行申购基金费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-10-08
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
71
45
关于新增天风证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-10-22
46
关于新增日信证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-11-01
47
关于旗下基金持有的“威孚高科”股票
估值调整的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-11-16
48
关于旗下基金持有的“威孚高科”股票
恢复按市价估值的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-11-17
49
关于新增新时代证券有限责任公司为
开放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-11-26
50
关于电子直销平台开通“天天盈账户”
第三方支付业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-11-29
51
关于设立华安资产管理（香港）有限公
司的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-12-03
52
关于旗下基金持有的“双汇发展”股票
恢复按市价估值的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-12-03
53 关于广州分公司办公地址变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-12-17
54
关于旗下部分基金参加交通银行股份
有限公司网上银行、 手机银行基金申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-12-31
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
72
55
关于旗下部分基金参加中国工商银行
股份有限公司基金定期定额投资优惠
活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2010-12-31
56
关于参加深圳发展银行股份有限公司
基金定期定额投资、 网上银行及电话银
行申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-01-04
57
关于参加中国邮政储蓄银行有限责任
公司网上申购基金费率优惠活动的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-01-04
58
关于参加温州银行股份有限公司个人
网上银行基金申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-01-31
59
关于新增浙商证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-01-31
60
关于新增财达证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-02-14
61
关于旗下基金持有的“上海汽车”股票
估值调整的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-02-19
62
关于旗下基金在天相投资顾问有限公
司开通定投业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司
网站
2011-03-10
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证
券报》和公司网站 www.huaan.com.cn上披露。
华安 MSCI中国 A股指数增强型证券投资基金 2010年年度报告
73
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 《华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金基金合同》
2、 《华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金招募说明书》及其更新
3、 《华安 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基金托
管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一一年三月二十六日
