金元比联宝石动力混合型证券投资基金
（原金元比联宝石动力保本混合型证券投
资基金转型）2010年年度报告摘要
2010年12月31日
基金管理人：金元比联基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十八日
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011年3月25
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正
文。
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金于2010年8月16日保本到期，由于
不符合保本基金存续条件，按照《金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金基金合
同》约定，该基金于2010年10月1日转型为混合型基金，名称相应变更为“金元比
联宝石动力混合型证券投资基金”，基金代码为620001。
本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。
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3
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
金元比联宝石动力混合型证券投资基金
基金简称 金元比联宝石动力混合
基金主代码 620001
交易代码 620001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 8月15 日
基金管理人 金元比联基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 605,834,026.63
基金合同存续期 不定期
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
基金简称 金元比联宝石动力保本
基金主代码 620001
交易代码 620001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 8月15 日
基金管理人 金元比联基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 765,571,227.19
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
金元比联宝石动力混合型证券投资基金
投资目标 本基金主要投资具有稳健基础的中国优质企
业，追求本基金资产的稳定收益与长期资本
增值。
投资策略 在不同的市场阶段，本基金将分别从宏观经
济情景、各类资产收益风险预期等方面进行
深入分析，在股票与债券资产之间进行策略
性资产配置，以使基金在保持总体风险水平
相对稳定的基础上，优化基金资产组合。本
基金股票投资策略由采用自上而下的资产配
置计划与自下而上的选股计划组成。本基金
的债券投资策略主要包括债券投资组合策略
和个券选择策略。本公司将充分考虑权证资
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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产的收益性、流动性及风险性特征，通过资
产配置、品种与类属选择，谨慎进行投资，
追求较稳定的当期收益。
业绩比较基准 中信标普300指数×50%+中信国债指数×50%
风险收益特征 本基金为一只稳健增长型的混合型基金，其
风险收益特征从长期平均及预期来看，低于
股票型基金，高于债券型基金和货币市场型
基金，属于中等预期收益、中等预期风险的
证券投资基金品种。
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
投资目标 本基金为认购并持有到期的投资者提供 1.01
元/基金份额的认购保本底线保证，为申购并
持有到期的投资者提供 1.01 元/基金份额扣
减自保本期初至申购日每一基金份额累计分
红款项的申购保本底线保证，并通过投资于
具有稳健基础的中国优质企业，为投资者带
来稳定的当期收益与长期的资本增值。
投资策略 本基金采用“比利时联合资产管理优化恒定
比例组合保险策略”动态调整风险资产和无
风险资产的配置比例，并通过“自上而下”
与“自下而上”相结合的积极投资方法来获
得资本利得。
业绩比较基准 三年期凭证式国债收益率
风险收益特征 本基金是一只保本型的基金产品，属于证券
投资基金中的低风险品种。本基金力争在严
格控制风险保证保本底线的前提下谋求实现
基金资产长期稳定增长。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金元比联基金管理有限
公司
中国工商银行股份有限公司
姓名 符刃 蒋松云
联系电话 021-68882815 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 id@jykbc.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-68881801 95588
传真 021-68881875 010-66105798
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 www.jykbc.com
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-
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务
所
安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街1号东方广场东
方经贸城安永大楼 16 层
注册登记机
构
金元比联基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗
集团大厦 36楼 3608
基金保证人 首都机场集团公司 北京市机场南路东里
基金保证人指为金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金的保本周期（2007 年 8 月 15 日至
2010 年 8 月 16 日）提供担保的首都机场集团。金元比联宝石动力混合型基金为普通的混合型基
金，没有保证人。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
3.1.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1.1 期间数据和指标 2010年10月 1日（基金运作首日）-2010 年12 月31 日
本期已实现收益 7,890,568.62
本期利润 37,259,625.07
加权平均基金份额本期利润 0.0574
本期基金份额净值增长率 4.88%
3.1.1.2 期末数据和指标 2010年12月 31 日
期末可供分配基金份额利润 0.0123
期末基金资产净值 624,757,313.01
期末基金份额净值 1.0312
注 1：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2：期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数（为期末余额，不是当期发生数） ；
3：表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12月 31 日。
4：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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阶段
净值增长率
①
净值增长率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
最近三个月 4.88% 1.16% 3.07% 0.86% 1.81% 0.30%
从基金转型起至
今
4.88% 1.16% 3.07% 0.86% 1.81% 0.30%
注： （1）本基金自 2010 年 10 月 1 日转型为混合型证券投资基金；转型后的基金业绩比较基准为
中信标普 300 指数*50% + 中信国标普债指数*50%；
（2）最近三个月指 2010年 10 月1 日至 2010 年 12 月31 日；
（3）截至本报告期末，本基金转型不满一年。
3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
金元比联宝石动力混合型证券投资基金
转型后份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 10 月 1 日（基金运作首日）至2010年12月31日）
3.1.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金元比联宝石动力混合型证券投资基金
转型后基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较图
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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注： （1）本基金自 2010 年 10 月 1 日转型为混合型证券投资基金；转型后的基金业绩比较基准
为中信标普 300 指数*50% + 中信国标普债指数*50%；
（2）基金转型未满一年，转型当年累计收益为自转型日起计算的收益。
3.1.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2008 - - - - -
2009 - - - - -
2010 0.500 30,609,752.34 - 30,609,752.34 -
合计 0.500 30,609,752.34 - 30,609,752.34 -
3.2 金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
3.2.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.2.1.1 期间数据和指标
2010年1月1日-2010年
9月30日 （投资转型期结
束日）
2009年 2008年
本期已实现收益 6,282,946.47 229,706,440.52 -145,123,042.40
本期利润 -24,898,851.83 70,834,888.24 -152,541,555.38
加权平均基金份额本期利 -0.0125 0.0227 -0.0369
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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润
本期基金份额净值增长率 -0.71% 1.56% -3.07%
3.2.1.2 期末数据和指标 2010年9 月30 日 2009年末 2008年末
期末可供分配基金份额利
润
0.0297 0.0471 -0.0132
期末基金资产净值 788,300,217.82 2,534,472,018.84 3,829,047,965.21
期末基金份额净值 1.0297 1.0471 1.0310
注 1：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2：期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数（为期末余额，不是当期发生数） ；
3：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
净值增长率
①
净值增长率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.54% 0.11% 0.99% 0.00% -0.45% 0.11%
过去六个月 -0.04% 0.09% 1.98% 0.00% -2.02% 0.09%
过去一年 0.64% 0.17% 3.95% 0.00% -3.31% 0.17%
过去三年 0.30% 0.39% 12.32% 0.00% -12.02% 0.39%
自基金合同生效
起至今
3.97% 0.39% 12.39% 0.00% -8.42% 0.39%
注： （1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字；
（2）业绩比较基准是基金发行阶段三年期凭证式国债（2007 年第三期） ，票面利率为 3.66%，
发行期间因加息调整票面利率为 4.11%，折算复合年增长率为 3.95%，业绩比较基准收益率的计算
公式如下：基金成立前最后发行的一期三年期凭证式国债的复合年化收益率/年度时长*报告期时
长；
（3）本基金从 2010 年 10 月1 日起正式转型为混合型证券投资基金。
3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
转型前份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007年 8月 15 日（基金合同生效日）至 2010年 9 月30 日（投资转型期结束日） ）
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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注： （1） 本基金合同生效日为 2007 年8 月15 日， 基金的建仓期系自 2007年 8 月15 日起至 2008
年 3 月14 日，在建仓期末各项资产市值占基金净值的比率均符合基金合同约定；
（2）本基金从 2010 年 10 月1 日起正式转型为混合型证券投资基金，至本报告期末，本基金
转型不满一年；
（3）本基金转型后业绩比较基准为:中信标普 300 指数*50% + 中信国标普债指数*50%；
（4）本基金投资组合中，股票资产占基金资产的比例为 40%～60%，债券资产占基金资产的
比例为 35%～55%，权证不超过基金资产净值的 3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的 5%；本报告期末各项资产市值占基金净值的比率均符合基金合同约定。
3.2.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
转型前过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较图
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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注： （1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字；
（2） 业绩比较基准是基金发行阶段三年期凭证式国债 （2007 年第三期） ， 票面利率为 3.66%，
发行期间因加息调整票面利率为 4.11%，折算复合年增长率为 3.95%，业绩比较基准收益率的计算
公式如下：基金成立前最后发行的一期三年期凭证式国债的复合年化收益率/年度时长*报告期时
长；
（3）本基金从 2010 年 10 月1 日起正式转型为混合型证券投资基金。
3.2.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2008 - - - - -
2009 - - - - -
2010 0.100 23,976,147.66 - 23,976,147.66 -
合计 0.100 23,976,147.66 - 23,976,147.66 -
§4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
金元比联基金管理有限公司成立于 2006 年11 月， 是由金元证券有限责任公司和比利时联合资
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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产管理公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。公司注册地为上海，注册资本 1.5 亿人民币，
其中金元证券有限责任公司持有 51%的股份，比利时联合资产管理公司持有 49%的股份。2007 年8
月金元证券有限责任公司改制为金元证券股份有限公司。 截至 2010 年 12 月31 日本基金管理人管
理金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金）、金
元比联成长动力灵活配置混合型证券投资基金、金元比联丰利债券型证券投资基金、金元比联价
值增长股票型证券投资基金、金元比联核心动力股票型证券投资基金和金元比联消费主题股票型
证券投资基金共六只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
夏福陆
本基金
基金经
理
2010-12-16 -
5
基金经理。河海大学工学学
士，华东师范大学经济学硕
士。曾任湘财证券研究员，富
邦证券研究员， 兴业证券高级
行业研究员。2009年 12 月加
入金元比联基金管理有限公
司，历任高级行业研究员，金
元比联宝石动力混合型证券
投资基金的基金经理助理和
金元比联丰利债券型证券投
资基金的基金经理助理， 现任
金元比联宝石动力混合型证
券投资基金的基金经理。5 年
证券、 基金等金融行业从业经
历，具有基金从业资格。
何旻
本基金
基金经
理
2007-08-15 2010-12-29
12
基金经理、CFA、FRM。英国伦
敦政治经济学院金融经济学
硕士。1998 年加盟国泰基金
管理有限公司， 先后担任研究
开发部行业研究员、 综合研究
小组 （包括债券研究） 负责人、
基金管理部、 固定收益部基金
经理助理，固定收益部负责
人，曾任国泰金龙债券基金、
国泰金象保本基金和国泰金
鹿保本基金的基金经理。 2006
年加入本公司， 现任金元比联
宝石动力混合型证券投资基
金以及金元比联丰利债券型
证券投资基金的基金经理。 具
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
12
有基金从业资格。
黄奕
本基金
基金经
理
2009-05-05 2010-06-25
15
基金经理。 南京大学经济学学
士，香港大学工商管理硕士。
曾任苏物贸证券（现东吴证
券）证券分析师，国泰君安证
券股份有限公司证券分析师，
广发证券股份有限公司研究
员、投行业务经理。2008年 7
月加入金元比联基金管理有
限公司，历任高级行业研究
员、 金元比联宝石动力保本混
合型证券投资基金基金经理
助理， 现任金元比联价值增长
股票型证券投资基金和金元
比联消费主题股票型证券投
资基金的基金经理。15 年证
券、基金等金融行业从业经
历，具有基金从业资格。
夏福陆
本基金
基金经
理助理
2010-07-27 2010-12-15
5 基金经理助理。简历同上。
注：1、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起即
任职，则任职日期为基金合同生效日； ；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金
运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、《金元比
联宝石动力保本混合型证券投资基金基金合同》、《金元比联宝石动力混合型证券投资基金基金
合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严
格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损
害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同
的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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本报告期内，公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度。投资管理和交易执行相隔离，
实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出现违反公平交易制度的情况，亦
未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，公司旗下无投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在2010年的前三季度为保本基金， 在2010年10月1日由保本基金转为混合基金。 2010
年前三季度，上证指数从年初的 3243 点一路下跌至 9 月底的2655 点，跌幅 18.13%，本基金按照
基金合同并严格遵守ＣＰＰＩ的操作规则，对风险资产及无风险资产进行合理配置，有效为持有
人实现了保本并增值；2010 年第四季度，上在 10 月中下旬经过一波快速上涨，以有色、煤炭为
代表的周期类股票涨幅较大，证综合指数也由国庆节后的 2655 快速上涨到 3186 点，然后回探至
年末的 2808点。板块上看，四季度先是传统周期类有所表现，再是新经济为代表的中小盘远超传
统板块。中期债券收益率略有上升，短期和长期债券收益率都有所下降。在第四季度本基金进入
投资转型关键期，基本上完成了股票与债券的投资布局。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金在2010全年的净值上涨幅度为4.21%， 在2010年10月1日由保本基金转为混合基金，
转为混合基金后至 2010年末净值上涨幅度为 5.82%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2011 年，我们认为股票市场的表现将会优于债券市场。一季度国内信贷相对宽松及美国
再一次量化宽松的政策时期，2011年度投资策略我们紧扣两条线：通胀与经济转型。我们在一季
度的一月份重点看好资源类个股，铜、锡或优质煤炭股；二、三月重点在转型经济板块，如新技
术、新材料及大消费等，选股的核心是成长性。二季度是地产、金融等低估值的传统行业的建仓
机会。债券市场也会先抑后扬，上半年加息预期较高，之后可能收益率逐步下降，长期债券收益
率的波动会比较大，企业债的信用利差有收窄的趋势，但是空间并不大。总体而言，2011 年政策
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
14
与宏观经济走势博弈更加复杂，2011 年股票市场将呈现宽幅震荡的走势，操作难度较 2010 年加
大，要求择股与择机有效结合，才能给持有人创造出超额收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工
4.7.1.1 估值工作小组的职责分工
公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运营总监、基金会计室、投资部、
集中交易室、监察稽核部部门经理组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责：
① 制定估值制度并在必要时修改；
② 确保估值方法符合现行法规；
③ 批准证券估值的步骤和方法；
④ 对异常情况做出决策。
运营总监是估值工作小组的组长，运营总监在基金会计室经理或者其他两个估值小组成员的
建议下，可以提议召集估值工作小组会议。
估值决策由估值工作小组 2/3 或以上多数票通过。
4.7.1.2 基金会计室的职责分工
基金会计室负责日常证券资产估值。该室和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和相关
法规估值后，基金会计室定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。
基金会计室职责：
① 获得独立、完整的证券价格信息；
② 每日证券估值；
③ 检查价格波动并进行一般准确性评估；
④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告；
⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录；
⑥ 对估值调整和人工估值进行记录；
⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
15
基金会计室经理认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。
4.7.1.3 投资部的职责分工
① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯；
② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议；
③ 评价并确认基金会计室提供的估值报告；
④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。
4.7.1.4 集中交易室的职责分工
① 对基金会计室的证券价格信息需求做出即时回应；
② 通知基金会计室关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息；
③ 评价并确认基金会计室提供的估值报告。
4.7.1.5 监察稽核部的职责分工
① 监督证券的整个估值过程；
② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守；
③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求；
④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值的风险；
⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯；
⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。
4.7.2 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内利润分配情况如下：
1.基金管理人计算并由基金托管人中国工商银行股份有限公司复核， 以2009年12月23日已
实现的可分配收益为基准，本基金向基金份额持有人每 10 份基金份额派发红利 0.1000 元。权益
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
16
登记日及除息日：2010年 1 月11 日,红利发放日：2010年 1月 12 日。
2.经本基金管理人计算并由基金托管人中国工商银行股份有限公司复核，以 2010年 11 月 30
日已实现的可分配收益为基准，本基金向基金份额持有人每 10 份基金份额派发红利 0.5000 元。
权益登记日及除息日：2010 年12月15 日,红利发放日：2010年 12 月 16日。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年，本基金托管人在对金元比联宝石动力混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守
《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年，金元比联宝石动力混合型证券投资基金的管理人——金元比联基金管理有限公司在
金元比联宝石动力混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，金元比联宝石动力混合型证券投资基金对基金份
额持有人进行了两次利润分配，分配金额为 54,585,900.00 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对金元比联基金管理有限公司编制和披露的金元比联宝石动力混合型证券投资
基金 2010 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
二○一一年三月二十三日
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
17
§6 审计报告
6.1 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
安永华明(2011)审字第 60657709_B07 号
金元比联宝石动力混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的金元比联宝石动力混合型证券投资基金(以下简称“金元比联宝石动力混合
基金”)财务报表，包括 2010 年 12月 31 日的资产负债表、2010 年 10月 1日（基金运作首日）至
2010年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金元比联宝石动力混合基金的基金管理人金元比联基金管理有限
公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.1.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.1.3审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金元比
联宝石动力混合基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 10 月 1 日（基金运作首日）至
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
18
2010年 12月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
注册会计师 徐艳 方侃
北京市东城区东长安街 1号东方广场
东方经贸城安永大楼 16层
2011-03-25
6.2 金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
安永华明(2011)审字第 60657709_B01 号
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金(以下简称“金元比联宝石动力
保本混合基金”)财务报表，包括 2010 年 9 月 30 日的资产负债表、2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9
月 30 日 （投资转型期结束日） 止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.2.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金元比联宝石动力保本混合基金的基金管理人金元比联基金管理
有限公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映； (2)设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
19
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.2.3审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金元比
联宝石动力保本混合基金 2010 年 9 月 30 日的财务状况以及 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9 月 30
日（投资转型期结束日）止期间的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
注册会计师 徐艳 方侃
北京市东城区东长安街 1号东方广场
东方经贸城安永大楼 16层
2011-03-25
§7 审计报告
7.1 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
7.1.1资产负债表
会计主体：金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
报告截止日：2010年 9月 30 日（投资转型期结束日）
单位：人民币元
资 产 附注号
2010年9 月30 日（投资
转型期结束日）
上年度末
2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.1.4.7.1 220,449,219.77 364,285,259.90
结算备付金
10,000,000.00 1,425,212.99
存出保证金
750,000.00 1,886,425.08
交易性金融资产 7.1.4.7.2 612,568,228.37 2,147,444,881.38
其中：股票投资 7.1.4.7.2 323,112,132.37 332,262,136.98
债券投资 7.1.4.7.2 289,456,096.00 1,815,182,744.40
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.1.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.1.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.1.4.7.5 1,867,742.59 31,913,279.92
应收股利
- -
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
20
应收申购款
- 20,701.28
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
845,635,190.73 2,546,975,760.55
负债和所有者权益
附注号
2010年9 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.1.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
55,749,552.00 -
应付赎回款
- 7,757,517.72
应付管理人报酬
- 2,434,564.71
应付托管费
- 442,648.16
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.1.4.7.6 271,285.27 693,426.69
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.1.4.7.7 1,314,135.64 1,175,584.43
负债合计
57,334,972.91 12,503,741.71
所有者权益：
实收基金 7.1.4.7.8 765,571,227.19 2,420,363,187.76
未分配利润 7.1.4.7.9 22,728,990.63 114,108,831.08
所有者权益合计
788,300,217.82 2,534,472,018.84
负债和所有者权益总计
845,635,190.73 2,546,975,760.55
注：报告截止日 2010 年 9 月 30 日，基金份额净值 1.0297 元，基金份额总额 765,571,227.19
份。
7.1.2利润表
会计主体：金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日至 2010 年9 月30 日（投资转型期结束日）
单位：人民币元
项 目 附注号
2010 年1 月1 日-2010 年9
月30 日（投资转型期结束
日）
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至 2009
年12月31日
一、收入
-4,749,744.60 124,268,891.33
1.利息收入
25,722,346.52 92,077,415.41
其中：存款利息收入 7.1.4.7.10 4,015,266.82 2,354,727.26
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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债券利息收入
17,294,437.48 89,722,688.15
资产支持证券利
息收入
--
买入返售金融资
产收入
4,412,642.22 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-1,147,992.82 184,812,347.74
其中：股票投资收益 7.1.4.7.11 -7,085,385.69 78,393,220.29
债券投资收益 7.1.4.7.12 5,850,628.82 101,732,155.88
资产支持证券投
资收益
--
衍生工具收益 7.1.4.7.13 - 109,787.90
股利收益 7.1.4.7.14 86,764.05 4,577,183.67
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.1.4.7.15
-31,181,798.30 -158,871,552.28
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.1.4.7.16
1,857,700.00 6,250,680.46
减：二、费用
20,149,107.23 53,434,003.09
1．管理人报酬 7.1.4.10.2.1 15,579,310.79 36,184,627.58
2．托管费 7.1.4.10.2.2 2,832,601.99 6,579,023.19
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.1.4.7.17 1,406,862.73 10,314,360.21
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
--
6．其他费用 7.1.4.7.18 330,331.72 355,992.11
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-24,898,851.83 70,834,888.24
减：所得税费用
--
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列
-24,898,851.83 70,834,888.24
7.1.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日至 2010 年9 月30 日（投资转型期结束日）
单位：人民币元
2010年1月1日-2010年9月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
22
一、期初所有者权益（基金净值） 2,420,363,187.76 114,108,831.08 2,534,472,018.84
二、 本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- -24,898,851.83 -24,898,851.83
三、 本期基金份额交易产生的基金净值
变动数
（净值减少以“-”号填列）
-1,654,791,960.57 -42,504,840.96 -1,697,296,801.53
其中：1.基金申购款 5,188,326.76 146,773.44 5,335,100.20
2.基金赎回款 -1,659,980,287.33 -42,651,614.40 -1,702,631,901.73
四、 本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -23,976,147.66 -23,976,147.66
五、期末所有者权益（基金净值） 765,571,227.19 22,728,990.63 788,300,217.82
上年度可比期间
2009年1月1 日至2009年12 月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,713,770,386.27 115,277,578.94 3,829,047,965.21
二、 本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- 70,834,888.24 70,834,888.24
三、 本期基金份额交易产生的基金净值
变动数
（净值减少以“-”号填列）
-1,293,407,198.51 -72,003,636.10 -1,365,410,834.61
其中：1.基金申购款 219,273,925.51 10,282,116.84 229,556,042.35
2.基金赎回款 -1,512,681,124.02 -82,285,752.94 -1,594,966,876.96
四、 本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 2,420,363,187.76 114,108,831.08 2,534,472,018.84
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至7.1.4.13.4.3.2，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：邝晓星，主管会计工作负责人：邝晓星，会计机构负责人：凡乐德
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]213 号文《关于同意金元比联宝石动力保本
混合型证券投资基金募集的批复》的核准，由金元比联基金管理有限公司作为发起人向社会公开
发行募集，基金合同于 2007 年8 月15日正式生效，首次设立募集规模为 4,989,265,191.90 份基
金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金保本周期期限三年，自基金合同生效之
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
23
日（即 2007 年 8 月 15 日）起至三年后对应日止，如该对应日为非工作日，保本期到期日顺延至
下一个工作日（即 2010年 8 月16 日） 。本基金的基金管理人与注册登记机构为金元比联基金管理
有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，基金担保人为首都机场集团公司。
本基金于 2010 年 8 月 16 日保本期到期，由于不符合保本基金存续条件，按照《金元比联宝
石动力保本混合型证券投资基金基金合同》约定，本基金由保本混合型基金转为非保本混合型基
金，相应调整基金投资目标、投资策略、业绩比较基准和费率等，同时修订《基金合同》 ，并更名
为“金元比联宝石动力混合型证券投资基金” 。2010年 8月17 日至 2010年 9 月30 日止为本基金
投资转型期，自 2010 年 10 月 1 日起，按《金元比联宝石动力混合型证券投资基金基金合同》运
作。
本基金为保本混合型基金，投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发
行上市的股票、国债、金融债、企业债、回购、央行票据、可转换债券以及经国家证券监管机构
允许基金投资的权证及其他金融工具。本基金在保本期内的资产配置策略分为两个层次：一层为
对风险资产和无风险资产的保护性资产配置，该层次以比利时联合资产管理优化恒定比例组合保
险策略为依据；另一层为对风险资产的投资策略资产配置。本基金在保本期内的业绩比较基准为：
三年凭证式国债收益率。
7.1.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同
时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信
息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、证监会公告[2010]5
号关于发布《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监
会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年12月 31日的财
务状况以及自 2010 年1月 1 日起至2010 年9 月30 日止期间（投资转型期结束日）的经营成果和
净值变动情况。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
24
7.1.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.1.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制
期间系 2010年 1 月1 日至 2010 年9月 30 日（投资转型期结束日）止。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同；
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债；本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债；
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益；每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
25
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资；债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资；权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
26
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)
股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日
的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按其成本价计算；
C． 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌
的同一证券估值日的估值方法估值；
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本
时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本
时，按中国证监会相关规定处理；
2)
债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定
公允价值；
3)
权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易
日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格
的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价
值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
28
5)
其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示；除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额；由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认；上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金；已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额；未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额；损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认；
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
29
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以使用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.1.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 于 2010 年 8 月 16 日及其之前，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.10%的年费率逐
日计提；于 2010 年8 月17 日至2010年 9 月30 日止期间，本基金不计提管理费；
(2) 于 2010 年 8 月 16 日及其之前，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐
日计提；于 2010 年8 月17 日至2010年 9 月30 日止期间，本基金不计提托管费；
(3) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以使用合同利率)在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当年基金费用；如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.1.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年至多 4 次，全年合计的基金收
益分配比例不得低于本基金该年度可分配净收益的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收
益分配；
(2) 本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；
(3) 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
30
(4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
(5) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(6) 每一基金份额享有同等分配权；
(7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.1.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.1.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.1.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券(股票)
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004年 1 月1 日起，对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人
运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
31
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自 2005 年6 月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.1.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
金元比联基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人\注册登记机构、基金
销售机构
首都机场集团公司 基金管理人股东的母公司
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
金元证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
比利时联合资产管理有限公司 基金管理人的股东
7.1.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.1.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年9月30日（投资
转型期结束日）
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
金元证券股份有限公司 123,994,813.10 13.49%
799,584,389.11
11.72%
7.1.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
32
本期
2010年1月1日至2010年9月30日（投资
转型期结束日）
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
金元证券股份有限公司 43,550,577.42
74.03% 5,627,227.90
4.54%
7.1.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年9月30日 （投资
转型期结束日）
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
金元证券股份有限公司 1,700,000,000.00 8.82% - -
7.1.4.8.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年9月30日（投资转型期结束日）
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金元证券股份有限公司 105,395.17 13.83% 81,736.82
30.47%
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金元证券股份有限公司
679,645.23 11.89% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、
证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等） 。 管理人因此从关联方获取的其他服务主要
包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.1.4.8.2关联方报酬
7.1.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
2010年1月1日-2010年9月
30日（投资转型期结束日）
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年
12月31日
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
33
当期发生的基金应支付的管理费
15,579,310.79
36,184,627.58
其中：支付销售机构的客户维护费
2,668,365.90
6,033,910.71
注：
a. 于 2010 年8月 16 日及其之前，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.10%的年费
率计提。
计算方法如下：H=E×1.10%/当年天数，
H 为每日应支付的基金管理费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
b.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人与基金销售机构在基金销
售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售
机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
c.于 2010 年 8 月 17 日至 2010 年 9 月 30 日（投资转型期结束日）止期间，本基金不计
提管理费。
7.1.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
2010年1月1日-2010年9月
30日（投资转型期结束日）
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费
2,832,601.99
6,579,023.19
注：a. 于 2010年 8月 16日及其之前，基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计
提。
计算方法如下：H=E×0.20%/当年天数,
H 为每日应支付的基金托管费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送
基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇
法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
34
7.1.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年9月30日（投资转型期结束日）
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各关
联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
金元证券股份有限公司
- - - - - -
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
金元证券股份有限公司
20,000,000 - - - - -
7.1.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.1.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9 月 30 日（投资转型期结束日）止期间及 2009 年度均未
有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.1.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9 月 30 日（投资转型期结束日）止期间及 2009 年度均未
有除基金管理人之外的其他管理方投资本基金的情况。
7.1.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1 日至2010年9 月30
日（投资转型期结束日）
上年度可比期间
2009年1月1 日至2009年12
月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司
220,449,219.77
3,917,622.62 364,285,259.90 2,310,380.33
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任
公司，2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9 月 30（投资转型期结束日）日止期间获得的利息收入为人民
币 97,493.01（2009 年度获得的利息收入为人民币 35,807.95 元） ，2010年 9 月30 日结算备付金
余额为人民币 10,000,000.00 元（2009 年末结算备付金余额为人民币 1,425,212.99 元） 。
7.1.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9 月 30 日（投资转型期结束日）止期间及 2009 年度均不
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35
存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。
7.1.4.8.7
其他关联交易事项的说明
本基金为保本混合型基金，担保人首都机场集团公司不可撤销地承诺并保证，于保本期到期
日，当符合条件的本基金持有人持有的基金份额的可赎回金额加上该等基金份额的累计分红金额
低于保本底线的，首都机场集团公司将依照《金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金保函》
的规定通过基金管理人向符合条件的基金份额持有人支付保本差额。
本基金于 2010 年 8 月 16 日保本期到期，在 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 9 月 30 日(投资转型
期结束日)止期间和 2009年度的保本期内，未发生担保人支付保本差额事项。
7.1.4.9 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2010-01-11 2010-01-11 0.1000
23,976,147.66
-
23,976,147.66
合计 - - 0.1000
23,976,147.66
-
23,976,147.66 -
7.1.4.10 期末（2010 年09 月30 日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.1.4.10.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002482 广田股份 2010-9-17 2010-12-29
网下
新股
锁定
51.98 66.06 85,515.00 4,445,069.70
5,649,120.90 -
300123 太阳鸟 2010-9-15 2010-12-29
网下
新股
锁定
28.88 34.90 35,719.00 1,031,564.72 1,246,593.10
601177
杭齿前进 2010-9-29
2010-10-11
网上
新股
发行
8.29 8.29 2,000.00 16,580.00 16,580.00 -
601377
兴业证券 2010-9-29
2010-10-13
网上
新股
10.00 10.00 5,000.00 50,000.00
50,000.00 -
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
36
发行
002486
嘉麟杰 2010-9-29
2010-1-17
网下
新股
锁定
10.90 10.90 86,567.00 943,580.30 943,580.30 -
002487
大金重工 2010-9-29
2010-10-15
网上
新股
发行
38.60 38.60 1,000.00 38,600.00
38,600.00 -
300125
易世达 2010-9-27
2010-1-13
网下
新股
锁定
55.00 55.00 37,672.00 2,071,960.00
2,071,960.00 -
300126
锐奇股份 2010-9-27
2010-10-13
网上
新股
发行
34.00 34.00 500.00 17,000.00 17,000.00 -
注：本基金本报告期末未持有流通受限的债券。
7.1.4.10.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.1.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.1.4.10.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。
7.1.4.10.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购。
7.2 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
7.2.1资产负债表
会计主体：金元比联宝石动力混合型证券投资基金
报告截止日：2010年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.2.4.7.1 2,003,875.49
结算备付金
397,638.80
存出保证金
754,681.59
交易性金融资产 7.2.4.7.2 623,994,826.04
其中：股票投资 7.2.4.7.2 362,939,542.64
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
37
债券投资 7.2.4.7.2 261,055,283.40
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.2.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.2.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.2.4.7.5 2,212,378.39
应收股利
-
应收申购款
32,767.79
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
629,396,168.10
负债和所有者权益 附注号 2010年9 月30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.2.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
1,668,354.32
应付赎回款
485,416.22
应付管理人报酬
821,717.33
应付托管费
136,952.89
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.2.4.7.6 456,356.13
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.2.4.7.7 1,070,058.20
负债合计
4,638,855.09
所有者权益：
实收基金 7.2.4.7.8 605,834,026.63
未分配利润 7.2.4.7.9 18,923,286.38
所有者权益合计
624,757,313.01
负债和所有者权益总计
629,396,168.10
注：报告截止日 2010 年12月 31 日，基金份额净值 1.0312 元，基金份额总额 605,834,026.63
份。
7.2.2利润表
会计主体：金元比联宝石动力混合型证券投资基金
本报告期：2010 年10月1 日（基金运作首日）至 2010 年12月31 日
单位：人民币元
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
38
项 目 附注号
2010年10月1日 （基金运作首日） -2010
年12月31日
一、收入 41,318,898.54
1.利息收入 2,249,733.34
其中：存款利息收入 7.2.4.7.10 105,505.44
债券利息收入 2,144,227.90
资产支持证券利息
收入
-
买入返售金融资产
收入
-
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
9,675,352.25
其中：股票投资收益 7.2.4.7.11 10,330,512.25
债券投资收益 7.2.4.7.12 -655,160.00
资产支持证券投资
收益
-
衍生工具收益 7.2.4.7.13 -
股利收益 7.2.4.7.14 -
3.公允价值变动收益 （损失
以“-”号填列）
7.2.4.7.15
29,369,056.45
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.2.4.7.16
24,756.50
减：二、费用
4,059,273.47
1．管理人报酬 7.2.4.10.2.1 2,647,201.74
2．托管费 7.2.4.10.2.2 441,200.32
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.2.4.7.17 838,167.02
5．利息支出
51,284.03
其中： 卖出回购金融资产支
出
51,284.03
6．其他费用 7.2.4.7.18 81,420.36
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
37,259,625.07
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列
37,259,625.07
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金元比联宝石动力混合型证券投资基金
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
39
本报告期：2010 年10月1 日（基金运作首日）至 2010 年12月31 日
单位：人民币元
2010年10月 1日（基金运作首日）-2010 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 765,571,227.19 22,728,990.63 788,300,217.82
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- 37,259,625.07 37,259,625.07
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数
（净值减少以“-”号填列）
-159,737,200.56 -10,455,576.98 -170,192,777.54
其中：1.基金申购款 6,577,537.07 417,058.41 6,994,595.48
2.基金赎回款 -166,314,737.63 -10,872,635.39 -177,187,373.02
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -30,609,752.34 -30,609,752.34
五、期末所有者权益（基金净值） 605,834,026.63 18,923,286.38 624,757,313.01
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.2 至7.2.4.13.4.3.2，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：邝晓星，主管会计工作负责人：邝晓星，会计机构负责人：凡乐德
7.2.4报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
金元比联宝石动力混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，由金元比联宝石动力保本混
合型证券投资基金转型而成。金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金于 2010 年 8 月 16 日保
本期到期，由于不符合保本基金存续条件，按照《金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金基
金合同》约定，本基金由保本混合型基金转为非保本混合型基金，相应调整基金投资目标、投资
策略、业绩比较基准和费率等，同时修订《基金合同》 ，并更名为“金元比联宝石动力混合型证券
投资基金” 。2010年 8月17 日至 2010年 9 月30 日止为投资转型期，本基金于 2010 年10月 1 日
起始运作。本基金的基金管理人与注册登记机构为金元比联基金管理有限公司，基金托管人为中
国工商银行股份有限公司。
本基金主要投资具有稳健基础的中国优质企业， 追求本基金资产的稳定收益与长期资本增值。
本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券及法律、
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金采用行业配置指导下的个股精选策略。
本基金业绩比较基准为：中信标普 300 指数×50%+中信国债指数×50%。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
40
7.2.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同
时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信
息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、证监会公告[2010]5
号关于发布《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监
会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年12月 31日的财
务状况以及 2010 年10月1 日（基金运作首日）至 2010 年12月31 日止期间的经营成果和净值变
动情况。
7.2.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.2.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制
期间系 2010年 10 月1 日（基金运作首日）至 2010 年12月 31日止。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同；
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
41
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债；本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债；
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益；每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
42
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资；债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资；权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)
股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的打扮最近交易
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
43
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日
的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按其成本价计算；
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌
的同一证券估值日的估值方法估值；
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本
时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本
时，按中国证监会相关规定处理；
2)
债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
44
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定
公允价值；
3)
权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易
日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格
的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价
值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)
其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示；除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额；由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认；上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.2.4.4.8 损益平准金
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
45
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金；已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额；未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额；损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认；
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以使用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.2.4.4.10 费用的确认和计量
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
46
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以使用合同利率)在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当年基金费用；如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.2.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年至多 4 次，全年合计的基金收
益分配比例不得低于本基金该年度可分配净收益的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收
益分配；
(2) 本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；
(3) 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
(5) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(6) 每一基金份额享有同等分配权；
(7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.2.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.2.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券(股票)
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
47
证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004年 1 月1 日起，对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人
运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自 2005 年6 月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.2.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
48
金元比联基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人\注册登记机构、基
金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
金元证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
比利时联合资产管理有限公司 基金管理人的股东
7.2.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金 2010年 10 月1 日（基金运作首日）至 2010 年12月 31日止期间不存在关联方交易。
7.2.4.8.2关联方报酬
7.2.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 2010年10月1日（基金运作首日）-2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,647,201.74
其中：支付销售机构的客户维护费 633,711.73
注： a.基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。
计算方法如下：H=E×1.50%/当年天数，
H 为每日应支付的基金管理费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
b.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人与基金销售机构在基金销售
协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构
支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.2.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目 2010年10月1日（基金运作首日）-2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 441,200.32
注：a.基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。
计算方法如下：H=E×0.25%/当年天数,
H 为每日应支付的基金托管费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送
基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若
遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.2.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期 2010 年10月 1 日（基金运作首日）至 2010年 12 月 31日止期间本基金未与关联方进行
银行间同业市场的债券（含回购）交易。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
49
7.2.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.2.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期 2010 年10月 1 日（基金运作首日）至 2010年 12 月 31日止期间未有基金管理人运用固
有资金投资本基金的情况。
7.2.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期 2010 年10月 1 日（基金运作首日）至 2010年 12 月 31日止期间未有除基金管理人之外
的其他管理方投资本基金的情况。
7.2.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
2010年10月1日（基金运作首日）-2010年12月31日 关联方
名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 2,003,875.49 95,711.40
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公
司，2010 年 10 月 1 日（基金运作首日）至 2010 年 12 月 31 日止期间获得的利息收入为人民币
9,648.16，2010 年末结算备付金余额为人民币 397,638.80 元。
7.2.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金 2010年 10 月1 日（基金运作首日）至 2010年 12 月 31日止期间不存在在承销期内直
接购入关联方所承销证券的情况。
7.2.4.9 利润分配情况单位：
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2010-12-15 2010-12-15 0.500 30,609,752.34 - 30,609,752.34 -
合计 - - 0.500 30,609,752.34 - 30,609,752.34 -
7.2.4.10 期末（2010 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.2.4.10.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002486 嘉麟杰 2010-9-29 2011-1-17
网下新
股锁定
10.90 14.90
86,567.00
943,580.30
1,289,848.30
002492 恒基达鑫 2010-10-22 2011-2-9
网下新
股锁定
16.00 20.95
125,168.00 2,002,688.00
2,622,269.60
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
50
002504 东光微电 2010-11-10 2011-2-18
网下新
股锁定
16.00 26.85
46,110.00
737,760.00
1,238,053.50
300125 易世达 2010-9-27 2011-1-13
网下新
股锁定
55.00 83.49
37,672.00 2,071,960.00
3,145,235.28
300133 华策影视 2010-10-14 2011-1-26
网下新
股锁定
68.00 116.00
34,714.00 2,360,552.00
4,026,824.00
300141 和顺电气 2010-11-3 2011-2-14
网下新
股锁定
31.68 47.28
20,314.00
643,547.52
960,445.92
注：本基金本报告期末未持有流通受限的债券。
7.2.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
7.2.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.2.4.10.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。
7.2.4.10.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购。
§8
投资组合报告
8.1 金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 323,112,132.37 38.21
2 其中：股票 323,112,132.37 38.21
3 固定收益投资 289,456,096.00 34.23
4 其中：债券 289,456,096.00 34.23
5
资产支持证券 - -
6 金融衍生品投资 - -
7 买入返售金融资产 - -
8 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
9 银行存款和结算备付金合计 230,449,219.77 27.25
10 其他各项资产 2,617,742.59 0.31
11 合计 845,635,190.73 100.00
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
51
8.1.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 农、林、牧、渔业 - -
2 采掘业 - -
3 制造业 220,998,299.21 28.03
4
食品、饮料 51,371,741.92 6.52
5
纺织、服装、皮毛 943,580.30 0.12
6
木材、家具 - -
7
造纸、印刷 - -
8
石油、化学、塑胶、塑料 16,991,386.40 2.16
9
电子 40,513,446.00 5.14
10
金属、非金属 - -
11
机械、设备、仪表 80,332,828.14 10.19
12
医药、生物制品 30,845,316.45 3.91
13
其他制造业 - -
14 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
15 建筑业 5,839,175.52 0.74
16 交通运输、仓储业 14,964,350.00 1.90
17 信息技术业 - -
18 批发和零售贸易 33,213,345.28 4.21
19 金融、保险业 9,251,600.00 1.17
20 房地产业 13,859,193.60 1.76
21 社会服务业 2,071,960.00 0.26
22 传播与文化产业 13,971,371.48 1.77
23 综合类 8,942,837.28 1.13
24 合计 323,112,132.37 40.99
8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 000858 五 粮 液 809,923 27,804,656.59 3.53
2 000559 万向钱潮 1,709,870 26,314,899.30 3.34
3 002304 洋河股份 114,967 23,567,085.33 2.99
4 600276 恒瑞医药 471,900 23,024,001.00 2.92
5 002106 莱宝高科 605,916 22,358,300.40 2.84
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
52
6 002249 大洋电机 719,876 22,265,764.68 2.82
7 002091 江苏国泰 639,918 18,442,436.76 2.34
8 600707 彩虹股份 1,019,952 18,155,145.60 2.30
9 000651 格力电器 1,089,867 15,454,314.06 1.96
10 600029 南方航空 1,800,000 14,904,000.00 1.89
11 002024 苏宁电器 924,916 14,770,908.52 1.87
12 002238 天威视讯 582,626 13,971,371.48 1.77
13 000002 万 科Ａ 1,649,904 13,859,193.60 1.76
14 300054 鼎龙股份 181,434 9,556,128.78 1.21
15 600000 浦发银行 710,000 9,201,600.00 1.17
16 600481 双良节能 580,000 8,949,400.00 1.14
17 600157 永泰能源 399,948 8,942,837.28 1.13
18 601607 上海医药 349,947 7,821,315.45 0.99
19 000665 武汉塑料 469,991 7,435,257.62 0.94
20 002482 广田股份 88,392 5,839,175.52 0.74
21 600875 东方电气 120,000 3,739,200.00 0.47
22 300123 太阳鸟 100,949 3,523,120.10 0.45
23 300125 易世达 37,672 2,071,960.00 0.26
24 002486 嘉麟杰 86,567 943,580.30 0.12
25 601018 宁波港 17,000 60,350.00 0.01
26 601377 兴业证券 5,000 50,000.00 0.01
27 002487 大金重工 1,000 38,600.00 0.00
28 300126 锐奇股份 500 17,000.00 0.00
29 601177 杭齿前进 2,000 16,580.00 0.00
30 002483 润邦股份 500 13,950.00 0.00
8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000858 五 粮 液 27,430,370.98 1.08
2 000559 万向钱潮 27,287,934.53 1.08
3 600029 南方航空 23,981,283.26 0.95
4 600276 恒瑞医药 23,122,603.33 0.91
5 002304 洋河股份 22,527,278.20 0.89
6 600707 彩虹股份 22,307,691.20 0.88
7 002249 大洋电机 22,138,367.05 0.87
8 002106 莱宝高科 21,303,062.59 0.84
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
53
9 002024 苏宁电器 20,619,745.17 0.81
10 002091 江苏国泰 18,582,542.69 0.73
11 600481 双良节能 16,940,052.00 0.67
12 000651 格力电器 16,664,634.94 0.66
13 600000 浦发银行 15,110,813.95 0.60
14 002238 天威视讯 14,125,680.69 0.56
15 000002 万 科Ａ 13,225,255.29 0.52
16 002009 天奇股份 9,898,907.55 0.39
17 300054 鼎龙股份 9,635,416.70 0.38
18 600157 永泰能源 8,958,080.14 0.35
19 600036 招商银行 7,706,733.57 0.30
20 601607 上海医药 7,664,952.45 0.30
注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 16,638,724.60 0.66
2 600000 浦发银行 16,254,179.67 0.64
3 601318 中国平安 15,367,023.57 0.61
4 000983 西山煤电 14,828,226.41 0.59
5 000338 潍柴动力 14,347,116.14 0.57
6 600060 海信电器 12,790,648.49 0.50
7 000933 神火股份 12,552,387.78 0.50
8 002241 歌尔声学 12,242,667.97 0.48
9 600104 上海汽车 11,084,330.35 0.44
10 000001 深发展Ａ 10,851,817.91 0.43
11 601601 中国太保 10,848,627.41 0.43
12 600519 贵州茅台 10,490,004.03 0.41
13 600019 宝钢股份 10,427,099.90 0.41
14 600547 山东黄金 9,707,100.98 0.38
15 000858 五 粮 液 9,351,027.02 0.37
16 000422 湖北宜化 9,291,371.35 0.37
17 002009 天奇股份 9,285,320.66 0.37
18 600016 民生银行 9,036,566.27 0.36
19 000878 云南铜业 8,694,366.98 0.34
20 000538 云南白药 8,674,529.08 0.34
注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
54
买入股票的成本（成交）总额 486,429,116.25
卖出股票的收入（成交）总额 467,327,865.39
注：本项的“买入股票的成本” 、 “卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 248,685,000.00 31.55
3 金融债券 - -
4 其中：政策性金融债 - -
5 企业债券 23,534,152.00 2.99
6 企业短期融资券 - -
7 可转债 17,236,944.00 2.19
8 其他 - -
9 合计 289,456,096.00 36.72
8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 001069 10央票69 1,000,000 99,870,000.00 12.67
2 001074 10 央行票据74 1,000,000 99,850,000.00 12.67
3 001085 10央票85 500,000 48,965,000.00 6.21
4 122033 09 富力债 222,440 23,534,152.00 2.99
5 113001 中行转债 120,000 12,631,200.00 1.60
8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.1.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
55
8.1.9投资组合报告附注
8.1.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.1.9.2
报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.1.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 750,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,867,742.59
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,617,742.59
8.1.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.1.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.1.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
8.2 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
8.2.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 362,939,542.64 57.66
其中：股票 362,939,542.64 57.66
2 固定收益投资 261,055,283.40 41.48
其中：债券 261,055,283.40 41.48
资产支持证券 - -
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
56
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,401,514.29 0.38
6 其他各项资产 2,999,827.77 0.48
7 合计 629,396,168.10 100.00
8.2.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 12,791,509.23 2.05
B 采掘业 10,220,674.03 1.64
C 制造业 243,719,124.56 39.01
C0
食品、饮料 33,055,091.49 5.29
C1
纺织、服装、皮毛 1,289,848.30 0.21
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 66,685,292.57 10.67
C5
电子 64,251,214.56 10.28
C6
金属、非金属 46,822,586.30 7.49
C7
机械、设备、仪表 17,803,127.34 2.85
C8
医药、生物制品 13,811,964.00 2.21
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 49,346,945.38 7.90
F 交通运输、仓储业 2,622,269.60 0.42
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 21,485,769.60 3.44
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 3,145,235.28 0.50
L 传播与文化产业 14,965,222.40 2.40
M 综合类 4,642,792.56 0.74
合计 362,939,542.64 58.09
8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
57
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 002106 莱宝高科 620,274 41,093,152.50 6.58
2 002081 金 螳 螂 516,107 35,497,839.46 5.68
3 600362 江西铜业 638,830 28,855,951.10 4.62
4 002091 江苏国泰 789,918 21,485,769.60 3.44
5 300054 鼎龙股份 325,415 21,171,499.90 3.39
6 000936 华 西 村 2,200,000 19,184,000.00 3.07
7 002304 洋河股份 84,967 19,032,608.00 3.05
8 600707 彩虹股份 928,254 17,748,216.48 2.84
9 000858 五 粮 液 404,923 14,022,483.49 2.24
10 000630 铜陵有色 399,904 14,016,635.20 2.24
8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 002081 金 螳 螂 30,257,645.90 3.84
2 000936 华 西 村 28,156,330.98 3.57
3 600362 江西铜业 27,909,991.81 3.54
4 000630 铜陵有色 15,089,866.87 1.91
5 000998 隆平高科 13,758,768.88 1.75
6 601699 潞安环能 13,556,229.82 1.72
7 002238 天威视讯 12,149,543.35 1.54
8 002106 莱宝高科 10,629,871.20 1.35
9 600226 升华拜克 10,302,297.18 1.31
10 300054 鼎龙股份 10,045,135.90 1.27
11 600383 金地集团 9,383,500.00 1.19
12 600096 云天化 8,944,194.02 1.13
13 002211 宏达新材 8,755,260.16 1.11
14 600547 山东黄金 7,602,393.00 0.96
15 002482 广田股份 7,583,243.00 0.96
16 002091 江苏国泰 6,193,260.60 0.79
17 000968 煤 气 化 5,795,886.59 0.74
18 600029 南方航空 5,668,500.00 0.72
19 600432 吉恩镍业 5,191,000.00 0.66
20 000002 万 科Ａ 5,096,626.40 0.65
注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.2.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
58
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 600029 南方航空 22,835,159.20 2.90
2 002249 大洋电机 22,097,278.92 2.80
3 000002 万 科Ａ 19,851,226.96 2.52
4 000651 格力电器 16,660,319.32 2.11
5 002024 苏宁电器 14,723,492.88 1.87
6 000858 五 粮 液 14,423,345.60 1.83
7 601699 潞安环能 14,045,664.05 1.78
8 002238 天威视讯 13,487,724.38 1.71
9 600276 恒瑞医药 11,716,450.00 1.49
10 000559 万向钱潮 11,188,441.87 1.42
11 600481 双良节能 9,490,998.88 1.20
12 600000 浦发银行 9,058,700.00 1.15
13 002106 莱宝高科 9,015,818.12 1.14
14 000936 华 西 村 8,374,493.60 1.06
15 600383 金地集团 7,665,000.00 0.97
16 000665 武汉塑料 7,625,555.38 0.97
17 601607 上海医药 7,206,515.55 0.91
18 002304 洋河股份 6,144,326.00 0.78
19 300123 太阳鸟 6,001,767.80 0.76
20 000630 铜陵有色 5,322,346.48 0.68
注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 276,876,895.68
卖出股票的收入（成交）总额 280,719,626.82
注：本项的“买入股票的成本” 、 “卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 1,006,400.00 0.16
2 央行票据 214,377,000.00 34.31
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
59
4 企业债券 23,289,468.00 3.73
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 22,382,415.40 3.58
7 其他 - -
8 合计 261,055,283.40 41.79
8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 001069 10央票69 900,000 87,849,000.00 14.06
2 001074 10 央行票据74 800,000 78,048,000.00 12.49
3 001085 10央票85 500,000 48,480,000.00 7.76
4 122033 09 富力债 222,440 23,289,468.00 3.73
5 113001 中行转债 160,000 17,577,600.00 2.81
8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.2.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.2.9投资组合报告附注
8.2.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.2.9.2
报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.2.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 754,681.59
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,212,378.39
5 应收申购款 32,767.79
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
60
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,999,827.77
8.2.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元)
占基金资产净值
比例(%)
1 110009 双良转债 4,674,552.00 0.75
2 113001 中行转债 17,577,600.00 2.81
8.2.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.2.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
32,452 18,668.62 2,773,293.48 0.46% 603,060,733.15 99.54%
9.1.2 金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
38,125 20,080.56 2,773,293.48 0.36% 762,797,933.71 99.64%
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
61
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
9.3.1 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
--
9.3.2 金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
--
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日基金份额总额 4,989,265,191.90
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 2,420,363,187.76
基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 11,765,863.83
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份
额
1,826,295,024.96
本报告期期末基金份额总额 605,834,026.63
§11 重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内，未召开基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，基金管理人金元比联基金管理有限公司经董事会决议于 2010 年 3 月 4 日通
过，批准冯辞先生辞去公司董事和董事长职务，并选举任开宇先生为公司拟任董事长；Lode
Vermeersch先生不再担任公司投资总监职务；
2、本报告期内，经工商行政管理部门核准，金元比联基金管理有限公司法定代表人变更为任
开宇先生；
3、本报告期内，经基金管理人金元比联基金管理有限公司研究决定，免去黄奕女士金元比联
宝石动力保本混合型证券投资基金的基金经理职务，该基金由何旻先生继续管理；
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
62
4、本报告期内，经基金管理人金元比联基金管理有限公司研究决定，决定增聘夏福陆先生为
金元比联宝石动力混合型证券投资基金的基金经理，与何旻先生共同管理该只基金；
5、本报告期内，经基金管理人金元比联基金管理有限公司研究决定，同意何旻先生因个人原
因辞去金元比联宝石动力混合型证券投资基金的基金经理职务，该基金由夏福陆先生继续管理；
6、本报告期内，经中国证监会审批，晏秋生先生任资产托管部副总经理。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。本报告期内，应向安永华明会计师事务所支
付报酬人民币 70,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽核或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金
11.7.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中国银河证
券股份有限
公司
1 37,431,841.42 4.07% 30,413.35 3.99%
-
中信证券股
份有限公司
2 128,503,210.12 13.98% 106,857.89 14.02%
-
中国国际金
融有限公司
2 57,087,436.91 6.21% 48,257.14 6.33%
-
金元证券股
份有限公司
1 123,994,813.10 13.49% 105,395.17 13.83%
-
申银万国证
券股份有限
公司
1 142,173,228.22 15.47% 120,847.02 15.86%
-
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
63
国泰君安证
券股份有限
公司
2 156,621,314.26 17.04% 127,255.38 16.70%
-
华泰联合证
券有限责任
公司
1 20,716,912.01 2.25% 17,609.44 2.31%
-
海通证券股
份有限公司
1 12,541,353.01 1.36% 10,660.14 1.40%
-
招商证券股
份有限公司
1 239,816,805.15 26.10% 194,852.22 25.57%
-
长江证券股
份有限公司
1 - - - -
-
光大证券股
份有限公司
1 - - - -
-
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - -
-
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - -
-
注：1：专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）和《关
于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定，我公
司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序：
A.选择标准。
a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较高、报告
出具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯
服务。
b.公司资信状况较好，无重大不良记录。
c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。
d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投资人提供
及时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。
B.选择流程。
公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结果选择交
易单元。
2：截至本报告期末 2010年 9 月30 日止，本基金租用的证券公司交易单元新增中信证券股份有限
公司 1 个上海交易单元，招商证券股份有限公司 1 个深圳交易单元。
11.7.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
成交金额
占当期
回购成
成交金额
占当期
权证成
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
64
交总额
的比例
交总额
的比例
交总额
的比例
中国银河
证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券
股份有限
公司
4,912,728.57 8.35% 2,135,200,000.00 11.08% - -
中国国际
金融有限
公司
3,146,550.00 5.35% 2,500,000,000.00 12.97% - -
金元证券
股份有限
公司
43,550,577.42 74.03% 1,700,000,000.00 8.82% - -
申银万国
证券股份
有限公司
1,602,481.60 2.72% 6,100,000,000.00 31.65% - -
国泰君安
证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰联合
证券有限
责任公司
5,616,503.80 9.55% 6,340,000,000.00 32.89% - -
海通证券
股份有限
公司
- - 500,000,000.00 2.59% - -
招商证券
股份有限
公司
- - - - - -
长江证券
股份有限
公司
- - - - - -
光大证券
股份有限
公司
- - - - - -
北京高华
证券有限
责任公司
- - - - - -
北京高华
证券有限
责任公司
- - - - - -
11.7.2 金元比联宝石动力混合型证券投资基金
11.7.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
65
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中国银河证
券股份有限
公司
1 - - - -
-
中信证券股
份有限公司
2
64,014,442.63
11.62% 52,012.05 11.43%
-
招商证券股
份有限公司
1
30,142,367.69
5.47% 24,490.88 5.38%
-
长江证券股
份有限公司
1
121,588,721.58
22.07% 103,349.42 22.70%
-
光大证券股
份有限公司
1
256,208,138.43
46.50% 208,171.45 45.73%
-
东兴证券股
份有限公司
1
79,085,487.37
14.35% 67,222.33 14.77%
-
中国国际金
融有限公司
2 - - - -
-
金元证券股
份有限公司
1 - - - -
-
申银万国证
券股份有限
公司
1 - - - -
-
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - -
-
华泰联合证
券有限责任
公司
1 - - - -
-
海通证券股
份有限公司
1 - - - -
-
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - -
-
注：1：专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）和《关
于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定，我公
司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序：
A.选择标准。
a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较高、报告
出具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
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服务。
b.公司资信状况较好，无重大不良记录。
c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。
d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投资人提供
及时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。
B.选择流程。
公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结果选择交
易单元。
2：截至本报告期末 2010年 9 月30 日止，本基金租用的证券公司交易单元新增中信证券股份有限
公司 1 个上海交易单元，招商证券股份有限公司 1 个深圳交易单元。
11.7.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
长江证券股
份有限公司
5,441,396.00
100.00%
58,000,000.00
100.00% - -
光大证券股
份有限公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限公司
- - - - - -
中国国际金
融有限公司
- - - - - -
金元证券股
份有限公司
- - - - - -
申银万国证
券股份有限
公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
华泰联合证
券有限责任
- - - - - -
金元比联宝石动力混合型证券投资基金（原金元比联宝石动力保本混合型证券投资基金转型）2010年年度报告
67
公司
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
- - - - - -
§12
影响投资者决策的其他重要信息
金元比联基金管理有限公司
二〇一一年三月二十八日
