建信货币市场基金
2010年年度报告
2010 年 12月 31 日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十八日
建信货币市场基金 2010年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3
月 23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务出具了标准无保留意见的
审计报告。
本报告期自 2010年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................1
§2 基金简介 .............................................................................................................................3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标.........................................................................................4
3.2 基金净值表现.............................................................................................................4
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................6
§4 管理人报告 .........................................................................................................................6
§5 托管人报告 .......................................................................................................................12
§6 审计报告 ...........................................................................................................................13
§7 年度财务报表....................................................................................................................14
7.1 资产负债表...............................................................................................................14
7.2 利润表 ......................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................17
7.4 报表附注 ..................................................................................................................18
§8 投资组合报告....................................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况...........................................................................................39
8.2 债券回购融资情况...................................................................................................39
8.3 基金投资组合平均剩余期限...................................................................................39
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................40
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...........41
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.....................................41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细41
8.8 投资组合报告附注...................................................................................................41
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.......................................42
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................42
§11 重大事件揭示..................................................................................................................43
§12 备查文件目录..................................................................................................................46
建信货币市场基金 2010年年度报告
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 建信货币市场基金
基金简称 建信货币
基金主代码 530002
交易代码
530002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年 4月 25 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,797,069,668.29 份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标
在力保本金安全和基金财产较高流动性的前提下，争取获
得超过投资基准的收益率。
投资策略
综合运用定量分析和定性分析手段，全面评估货币市场的
利率走势、 类属资产和券种的风险收益水平及流动性特征，
在此基础上制订本基金投资策略。
业绩比较基准
本基金投资业绩比较基准为 6 个月银行定期存款税后收益
率。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品
种；预期收益和风险均低于债券基金、混合基金、股票基
金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
建信基金管理有限责任公
司
中国工商银行股份有限公
司
姓名 路彩营 赵会军
联系电话 010-66228888 010—66105799 信息披露负责人
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-81-95533 ，
010-66228000
95588
传真 010-66228001 010—66105798
注册地址
北京市西城区金融大街 7
号英蓝国际金融中心 16 层
北京市西城区复兴门内大
街 55 号
办公地址
北京市西城区金融大街 7
号英蓝国际金融中心 16 层
北京市西城区复兴门内大
街 55 号
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邮政编码 100033 100140
法定代表人 江先周 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事
务所
普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记
机构
建信基金管理有限责任公司
北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际
金融中心 16 层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
本期已实现收益 57,973,612.27103,678,108.47225,498,630.96
本期利润 57,973,612.27103,678,108.47225,498,630.96
本期净值收益率 1.84% 1.62% 3.94%
3.1.2期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末基金资产净值 9,797,069,668.299,801,275,775.6214,342,517,506.83
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
累计净值收益率 12.81% 10.78% 9.02%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和
本期利润的金额相等。
2、本基金的利润分配按日结转基金份额。
3、持有人认购或交易本基金时，不需缴纳任何费用。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－ ④
过去三个月 0.5310% 0.0025% 0.5571% 0.0003% -0.0261% 0.0022%
过去六个月 0.9896% 0.0025% 1.0672% 0.0004% -0.0776% 0.0021%
过去一年 1.8358% 0.0070%2.0784% 0.0003%-0.2426% 0.0067%
过去三年 7.5609% 0.0085%7.8380% 0.0020%-0.2771% 0.0065%
自基金合同
生效起至今
12.8115% 0.0077% 11.8877% 0.0019% 0.9238% 0.0058%
注：本基金基金合同自 2006 年 4 月 25 日生效至今，未满五年。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
建信货币市场基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006年 4月 25 日至 2010 年 12 月 31 日）
注：1、本报告期，本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。
2、2010 年 10 月 20 日和 2010 年 12 月 26 日，中国人民银行上调了金融机构人民币存
款基准利率。 作为本基金业绩比较基准的 6 个月定期存款税后收益率由原先的 1.98%先后上
调至 2.20%和 2.50%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
建信货币市场基金
建信货币市场基金 2010年年度报告
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自基金合同生效以来每年净值增长率图
注：本基金合同自 2006 年 4 月 25 日生效，至 2010 年 12月 31 日未满五年，2006年净
值收益率以实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配合
计
备注
2010 年 57,973,612.27 - - 57,973,612.27 -
2009 年 103,678,108.47 - - 103,678,108.47 -
2008 年 225,498,630.96 - - 225,498,630.96 -
合计 387,150,351.70 - - 387,150,351.70 -
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司
成立于 2005年 9月 19日，注册资本 2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股
份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团公司，其中中国建设银行股份有
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限公司出资额占注册资本的 65%，信安金融服务公司出资额占注册资本的 25%，
中国华电集团公司出资额占注册资本的 10%。
公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研
究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、
基金运营部、信息技术部、风险管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、
北京四家分公司。自成立以来，公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价
值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，
坚持规范运作，致力成为“最可信赖、持续领先的资产管理公司”。
截至 2010 年 12 月 31 日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、
建信货币市场基金、建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证
券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资
基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金
（LOF）、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建信全
球机遇股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金 12 只开放式基
金和建信优势动力股票型证券投资基金一只创新封闭式基金， 管理的基金资产规
模共计为 485.66亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期
限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
汪沛先生
投资管理
部总监，本
基金基金
经理
2006-04-25 2011-02-01 10
硕士。2000年进入中国农业银
行总行资金营运中心，担任债
券交易员。2001 年 3 月，加入
富国基金管理有限公司，历任
宏观与债券研究员、固定收益
主管，2003年 12 月至 2006 年
1 月任富国天利增长债券投资
基金基金经理。2006 年 1 月进
入建信基金管理有限责任公
司。2007 年 3 月 1 日起任建信
优化配置基金的基金经理，
2008 年 6 月 25 日至 2011 年 2
月 1 日任建信稳定增利债券基
金的基金经理。
李菁女士 本基金基2007-11-01- 5 硕士。2002年 7 月进入中国建
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金经理 设银行股份有限公司基金托管
部工作，从事基金托管业务，
任主任科员。2005 年 9月加入
建信基金管理有限责任公司，
先后任债券研究员和基金经理
助理。
高珊女士
本基金的
基金经理
助理
2009-07-03- 4
硕士， 2006 年 7 月至 2007 年 6
月在中信建投证券公司销售交
易部工作，任交易员。2007 年
6 月进入本公司，历任初级交
易员、交易员等职，于 2009 年
7 月任基金经理助理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金
销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管
理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有
人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输
送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内
部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理
公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度，制定和修订
了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办
法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公
平交易模块，一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易
模块进行操作，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过
第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，本基金管理人不存在与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期，未发现本基金存在异常交易行为。
建信货币市场基金 2010年年度报告
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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年政府整体政策整体偏向调结构过程，年初随着各项经济活动指标的
高位运行以及房价在一季度末的短暂飙升，信贷额度控制、清理地方政府融资平
台、抑制房地产泡沫、节能减排政策、取消出口退税以及汇率等政策频出，使得
二季度后经济增速逐步放缓。随着居民物价指数在下半年逐月攀升，欧美经济体
的持续量化宽松政策使得国内面临的物价环境更趋复杂， 下半年货币政策开始全
面趋紧，利率和数量政策频出，以控制信贷并抑制通胀。
综观全年债券市场，上半年在充裕资金和经济增速下滑预期的推动下，债券
市场各品种利率维持低位，但随着 5 月下旬资金面趋紧各品种收益率均有所上
升，且在下半年尤其是四季度加息后，债市经历了大幅调整，收益率较年初大幅
上行。股票市场则经历了上半年大幅下跌、三季度冲高继而回落的震荡行情。
回顾全年的基金管理工作，在去年市场环境变化剧烈的情况下，我们及时跟
踪分析基本面和资金面情况并根据基金本身的申购赎回情况， 在各个不同的阶段
对基金资产进行动态优化调整，在保证流动性的同时提高了组合收益。建信货币
市场基金从年初开始，逐步提高短期融资券等高收益资产的配置，在流动性收紧
后适度增配了央票等无风险资产。 四季度随着货币市场利率的大幅上行而提高了
定期存款和逆回购资产的比例，并降低了债券资产的配置比例，降低了组合的平
均剩余期限。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
2010年本基金净值收益率 1.8358%，波动率 0.0070%，业绩比较基准收益率
2.0784%，波动率 0.0003%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望新年，我们认为全年宏观经济运行仍然将较为平稳，经济增速仍将保持
在相对高位，但通胀水平仍将是市场关注的焦点，而如何控制通胀以及调整居民
通胀预期将至少是上半年政策调控的重心， 而政策调控的力度也将在一定程度上
影响未来经济增长的速度。新年伊始，准备金率和利率政策频出，地产调控政策
进一步从严，显示政府抑制通胀、关注民生、稳定经济政治发展局面的决心。外
围经济的逐步趋好和宽松政策退出的步伐和节奏增加了政府调控政策的复杂性。
建信货币市场基金 2010年年度报告
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我们认为政策层面上，央行仍然会延续数量和利率工具并用的策略，而是否能有
效控制信贷的投放成为后续关注重点。
整体而言，我们认为货币市场方面，随着资金成本的逐步抬升，短端将在较
长时间内都受到压制，积极关注流动性较好的短期融资券和浮息债的投资机会。
未来货币市场基金仍将维持中性的剩余期限，我们在未来需重点关注通胀走势、
信贷节奏和资金情况，在组合投资策略的制定中进行动态调整。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2010 年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份
额持有人合法权益为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，
公司监察稽核部组织牵头制定和修订了相关风险管控制度和业务流程。报告期
内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合规风险，及时与有关业务部门
沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定期向公司董事
会、总经理和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审
计报告，促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期， 本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制
中采取了以下措施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公
司相应管理制度和业务流程重新进行梳理后， 制定和完善了相关管理制度和业务
操作流程，使公司基金投资管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控
制的最主要安全阀门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化
解和控制合规风险，事前制定了明确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系
统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜在合规风险事项，加强事前审
查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核
工作是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督， 业务部门作为合规性
风险防范的第一道防线，需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽
核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由监察稽核部对业务部门的自查结
果进行事先告知或不告知的核查， 以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关
建信货币市场基金 2010年年度报告
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管理制度、业务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2010年
度监察稽核工作计划，实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目（包括反洗钱专
项检查），重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其加强了对容易触
发“三条底线”违规事件的防控检查，对检查中发现的问题均及时要求相关部门
予以整改，并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少
人工干预可能诱发的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大
事件的通报，加强了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监
管部门现场检查的意见反馈， 重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建
议和意见，并按部门一一沟通，认真进行整改、落实。
8、高度重视与公司外方股东就内部风险控制业务所进行的广泛交流，以吸
取其在内控管理方面的成功经验。
9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的
真实、准确、完整和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观，树立并坚
持诚信、规范、专业、创新的经营理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和
有效性，以充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部
控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理
基金的基本估值政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情
况进行审核监督；对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方
法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更。估值委员会由公
司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运
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营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以
上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具
备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及
基金运营人员组成 （具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行
指定）。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、
所属行业、相关市场等产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调整
的相关方案并进行校验； 根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适
用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理， 并负责
与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部
提供模型定价的结果，基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达
对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策
和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重
大利益冲突。
本报告期内，公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲
线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格
对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子
定价（适用货币基金）。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配方式为红利再投资，每日将当日收益结转为基金份额，当日
收益参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户。本年度基金应分
配利润为 57,973,612.27 元，已全部分配，符合法律法规和《基金合同》的相关
规定。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年，本基金托管人在对建信货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证
建信货币市场基金 2010年年度报告
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券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特
别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
2010 年，建信货币市场基金的管理人——建信基金管理有限责任公司在建
信货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7日年化收益率、基金利润分
配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管
理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对建信基金管理有限责任公司编制和披露的建信货币市场基
金 2010 年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2011年 3月 23日
§6审计报告
普华永道中天审字(2011)第 21256号
建信货币市场基金全体基金份额持有人
我们审计了后附的建信货币市场基金的财务报表，包括 2010年 12月 31日
的资产负债表、 2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表
附注。
6.1管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表是建信货币市场基金的基金管理人建信基金管理
有限责任公司管理层的责任。
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2)选择和运用恰当的会计政策；
建信货币市场基金 2010年年度报告
14
(3)作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
6.3审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示
的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 在
所有重大方面公允反映了建信货币市场基金 2010年 12月 31日的财务状况以及
2010年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 许康玮 陈宇
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11 楼
2011年 3月 21日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：建信货币市场基金
报告截止日：2010年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2010 年 12 月 31日
上年度末
2009 年 12 月 31日
建信货币市场基金 2010年年度报告
15
资产：
银行存款 7.4.7.1 1,589,727,397.511,541,549,054.11
结算备付金
9,437,727.2738,995,238.10
存出保证金
--
交易性金融资产 7.4.7.2 949,972,266.213,181,366,667.43
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
949,972,266.213,181,366,667.43
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 7,216,660,552.98 6,248,665,347.99
应收证券清算款
15,619,619.45 -
应收利息 7.4.7.5 18,605,057.857,320,046.96
应收股利
--
应收申购款
200.001,570,119,049.87
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
9,800,022,821.2712,588,015,404.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年 12 月 31日
上年度末
2009 年 12 月 31日
负债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
-1,247,999,176.00
应付证券清算款
-1,534,941,950.54
应付赎回款
164,644.76 428,556.75
应付管理人报酬
1,178,118.70 1,415,959.25
应付托管费
357,005.68 429,078.58
应付销售服务费
892,514.18 1,072,696.39
应付交易费用 7.4.7.7 65,322.16 79,183.14
应交税费
--
应付利息
- 39,526.55
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 295,547.50 333,501.64
建信货币市场基金 2010年年度报告
16
负债合计
2,953,152.982,786,739,628.84
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 9,797,069,668.299,801,275,775.62
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
9,797,069,668.299,801,275,775.62
负债和所有者权益总计
9,800,022,821.2712,588,015,404.46
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
9,797,069,668.29 份。
7.2利润表
会计主体：建信货币市场基金
本报告期：2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31日
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至
2009 年 12 月 31日
一、收入
86,932,330.79 152,851,184.87
1.利息收入
78,958,849.82109,385,455.91
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,504,388.36 1,499,173.42
债券利息收入
37,959,126.52 73,678,403.44
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
38,495,334.94 34,207,879.05
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
7,973,480.97 43,465,728.96
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 7,973,480.97 43,465,728.96
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
28,958,718.52 49,173,076.40
1.管理人报酬
10,846,044.4722,392,169.46
2.托管费
3,286,680.096,785,505.99
建信货币市场基金 2010年年度报告
17
3.销售服务费
8,216,700.5216,963,764.84
4.交易费用 7.4.7.18 - -
5.利息支出
5,987,675.482,466,430.32
其中：卖出回购金融资产支出
5,987,675.48 2,466,430.32
6.其他费用 7.4.7.19 621,617.96 565,205.79
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
57,973,612.27 103,678,108.47
减：所得税费用
--
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
57,973,612.27 103,678,108.47
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：建信货币市场基金
本报告期：2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010年 12月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
9,801,275,775.62 - 9,801,275,775.62
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 57,973,612.27 57,973,612.27
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-4,206,107.33 - -4,206,107.33
其中：1.基金申购款 41,645,415,947.25 -41,645,415,947.25
2.基金赎回款 -41,649,622,054.58 --41,649,622,054.58
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -57,973,612.27 -57,973,612.27
五、期末所有者权益（基金
净值）
9,797,069,668.29 - 9,797,069,668.29
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至 2009年 12月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
14,342,517,506.83 - 14,342,517,506.83
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 103,678,108.47 103,678,108.47
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
-4,541,241,731.21 - -4,541,241,731.21
建信货币市场基金 2010年年度报告
18
少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 62,113,589,865.69 -62,113,589,865.69
2.基金赎回款 -66,654,831,596.90 --66,654,831,596.90
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -103,678,108.47 -103,678,108.47
五、期末所有者权益（基金
净值）
9,801,275,775.62 - 9,801,275,775.62
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：孙志晨，主管会计工作负责人：何斌，会计机构负责
人：秦绪华
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
建信货币市场基金(以下简称“本基金” )经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监基金字[2006]第 56 号《关于同意建信货币市场基金募集
的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《建信货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 7,659,641,315.67 元，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第 48 号验资
报告予以验证。经向中国证监会备案， 《建信货币市场基金基金合同》于 2006年
4月 25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 7,660,614,611.89 份基金
份额，其中认购资金利息折合 973,296.22份基金份额。本基金的基金管理人为建
信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称
“中国工商银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》和
《建信货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存
款；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在 397天(含 397天)
以内的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含一年)的
中央银行票据以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币
市场工具。本基金的业绩比较基准为六个月银行定期存款税后收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2011 年 3
建信货币市场基金 2010年年度报告
19
月 21日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告
[2010]5号 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、
中国证券业协会于 2007年 5月 15日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《建信货币市场基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年
12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融
资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
建信货币市场基金 2010年年度报告
20
可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产
款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关
交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利
率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的
溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公
允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实
际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重
大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一
计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏
离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整
组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
建信货币市场基金 2010年年度报告
21
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易
市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00
元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和
转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算。
7.4.4.9费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.10基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，
而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定
建信货币市场基金 2010年年度报告
22
份额净值交易方式，每日计算当日收益并将当日收益结转至实收基金，当日收益
参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户。
7.4.4.11分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足
下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)
本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21号
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金报告期内未发生会计政策的变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金报告期内未发生会计估计的变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金报告期内未发生会计差错。
7.4.6税项
建信货币市场基金 2010年年度报告
23
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财
税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利
息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
活期存款 289,727,397.51 1,541,549,054.11
定期存款 1,300,000,000.00 -
其中： 存款期限 1-3 个月 1,300,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 1,589,727,397.51 1,541,549,054.11
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年 12 月 31 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
交易所
市场
-- - -
银行间
市场
949,972,266.21 946,567,000.00-3,405,266.21 -0.03
债券
合计 949,972,266.21 946,567,000.00-3,405,266.21 -0.03
上年度末
2009年 12 月 31 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
交易所
市场
-- - - 债券
银行间 3,181,366,667.43 3,184,338,000.00 2,971,332.57 0.03
建信货币市场基金 2010年年度报告
24
市场
合计 3,181,366,667.43 3,184,338,000.002,971,332.57 0.03
注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金至报告期末及上年度末未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2010年 12 月 31 日
项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 3,295,000,000.00 -
银行间买入返售证券 3,921,660,552.98 -
合计 7,216,660,552.98 -
上年度末
2009年 12 月 31 日
项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 3,910,000,000.00 -
银行间买入返售证券 2,338,665,347.99 -
合计 6,248,665,347.99 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购余额，故未存在因此取得的债
券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
应收活期存款利息 78,803.47 33,568.73
应收定期存款利息 1,241,305.63 -
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 3,633.52 15,013.13
应收债券利息 10,239,705.53 6,606,317.79
应收买入返售证券利息 7,041,609.70 665,147.31
建信货币市场基金 2010年年度报告
25
应收申购款利息 --
其他 --
合计 18,605,057.85 7,320,046.96
7.4.7.6其他资产
本基金至报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 --
银行间市场应付交易费用 65,322.16 79,183.14
合计 65,322.16 79,183.14
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 12 月 31 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 --
预提费用 295,547.50 333,501.64
合计 295,547.50 333,501.64
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年 1月 1 日至 2010年 12 月 31 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,801,275,775.62 9,801,275,775.62
本期申购 41,645,415,947.25 41,645,415,947.25
本期赎回（以“-”号填列） -41,649,622,054.58 -41,649,622,054.58
本期末 9,797,069,668.29 9,797,069,668.29
注：1. 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 红利再投资包括本年度收益分配中以红利再投资方式结转入实收基金 57,973,612.27
元(附注 7.4.11)。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
建信货币市场基金 2010年年度报告
26
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 57,973,612.27 -57,973,612.27
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -57,973,612.27 --57,973,612.27
本期末 ---
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年 1月 1 日至 2010年
12月 31 日
上年度可比期间
2009年 1月 1 日至 2009年
12月 31 日
活期存款利息收入 344,801.42 839,389.07
定期存款利息收入 1,889,083.41 -
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 126,037.00 633,355.30
其他 144,466.53 26,429.05
合计 2,504,388.36 1,499,173.42
注：于 2010 年度，本基金未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况(2009 年度：
同)。
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年
12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
8,031,958,174.75 18,938,787,383.56
减：卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成本总额
7,983,754,704.87 18,763,072,687.76
减：应收利息总额 40,229,988.91 132,248,966.84
债券投资收益 7,973,480.97 43,465,728.96
7.4.7.14衍生工具收益
建信货币市场基金 2010年年度报告
27
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.18交易费用
本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
审计费用 77,000.00 124,000.00
信息披露费 301,045.86 298,701.84
债券托管账户维护费 18,120.00 18,000.00
银行划款手续费 225,452.10 124,494.13
其他 -9 . 8 2
合计 621,617.96 565,205.79
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日本基金未存在或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至报表批准报出日本基金未存在资产负债表日后发生的利润分配、 基金拆
分、基金转型等到非调整事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银
行”)
基金托管人、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银 基金管理人的股东、基金代销机构
建信货币市场基金 2010年年度报告
28
行”)
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应
支付的管理费
10,846,044.47 22,392,169.46
其中：支付销售机构
的客户维护费
1,789,126.78 5,004,136.82
注：1、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服
务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从
基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年12月31
日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
3,286,680.09 6,785,505.99
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
建信货币市场基金 2010年年度报告
29
本期
2010年 1月 1 日至 2010年 12 月 31 日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国建设银行 4,513,685.33
中国工商银行 1,382,361.77
建信基金管理有限责任公司 1,152,274.66
合计 7,048,321.76
上年度可比期间
2009年 1月 1 日至 2009年 12 月 31 日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国建设银行 9,549,263.70
中国工商银行 4,638,183.47
建信基金管理有限责任公司 431,708.21
合计 14,619,155.38
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给建信基金管理有限责任公司，再由建信基金管理有限责任公司
计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年 1月 1 日至 2010年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出
交
易
金
额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国工商
银行
10,145,572.19 228,127,780.13 - - - -
上年度可比期间
2009年 1月 1 日至 2009年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出
交
易
金
额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国工商
银行
- 50,862,857.53 - - 401,670,000.00 11,895.51
建信货币市场基金 2010年年度报告
30
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 289,727,397.51 344,801.421,541,549,054.11 839,389.07
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间内本基金未发生承销期内参与关联方承销证券
的情况。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间内本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
57,973,612.27 - - 57,973,612.27 -
注：本基金在本年度累计分配收益 57,973,612.27 元，其中以红利再投资方式结转入实
收基金 57,973,612.27 元(附注 7.4.7.9)。
7.4.12期末（2010年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
报告期末，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
建信货币市场基金 2010年年度报告
31
报告期末，本基金未持有银行间市场债券正回购品种。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购品种。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳
定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立审计与
风险控制委员会，根据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策，并
对其实施情况及效果进行监督和评价，指导公司的风险管理和内控制度建设；对
公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估；监
督公司的财务状况，审计公司的财务报表，评估公司的财务表现，保证公司的财
务运作符合法律的要求和通行的会计标准；在管理层层面设立风险管理委员会，
主要负责制定公司经营管理中的风险控制政策， 组织制定公司经营管理中的内部
风险控制制度；对公司管理层在投资、市场、信用、操作等方面的风险控制情况
进行监督,管理层应如实向风险管理委员会汇报有关风险控制情况；以及对公司
经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期评估。在业务操作层面，风险管理
部负责公司旗下基金及其它受托资产投资中的风险识别、评估和控制；监察稽核
部承担其他风险的管理职责， 负责在各业务部门一线风险控制的基础上实施风险
再控制。
本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、 由风险管理
委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根
据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地
建信货币市场基金 2010年年度报告
32
对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行和信用风险较低的股份制
商业银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金不投资于短期信用
评级在 A-1 级以下或长期信用评级在 AAA 级以下的债券。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行
信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均
投资于具有良好信用等级的证券， 且投资于一家公司发行的短期融资券或短期企
业债券市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》
设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年12月31日
上年末
2009年12月31日
A－1 700,356,984.81 1,247,436,741.01
A－1 以下 --
未评级 --
合计 700,356,984.81 1,247,436,741.01
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
建信货币市场基金 2010年年度报告
33
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非
常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪
和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组
合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180天， 且能够通过出售所持有的银
行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求， 正回购上限一般不超过基金持有的债券投资
的公允价值且正回购余额在每个交易日均不超过基金资产净值的 20%。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
单位：人民币元
本期
末
2010
年 12
月 31
日
1 个月以内
1
-
3
个
月
6
个
月
以
内
3 个月-1 年
6
个
月
-
1
年
1
年
以
内
1-5 年
5
年
以
上
合计
资产
银行
存款
1,595,721,119.73 - - - - - - - 1,595,721,119.73
结算
备付金
9,437,727.27 - - - - - - - 9,437,727.27
交易
性金融
资产
115,576,850.00 - - 859,499,790.00 - - - - 975,076,640.00
买入
返售金
融资产
7,228,887,780.91 - - - - - - - 7,228,887,780.91
应收
证券清
15,619,619.45 - - - - - - - 15,619,619.45
建信货币市场基金 2010年年度报告
34
算款
应收
申购款
200.00 - - - - - - - 200.00
资产
总计
8,965,243,297.36 - - 859,499,790.00 - - - - 9,824,743,087.36
负债
应付
赎回款
164,644.76 - - - - - - - 164,644.76
应付
管理人
报酬
1,178,118.70 - - - - - - - 1,178,118.70
应付
托管费
357,005.68 - - - - - - - 357,005.68
应付
销售服
务费
892,514.18 - - - - - - - 892,514.18
应付
交易费
用
65,322.16 - - - - - - - 65,322.16
其他
负债
295,547.50 - - - - - - - 295,547.50
负债
总计
2,953,152.98 - - - - - - - 2,953,152.98
流动
性净额
8,962,290,144.38 - - 859,499,790.00 - - - - 9,821,789,934.38
上年
度 末
2009年
12月31
日
1个月以内
1
-
3
个
月
6
个
月
以
内
3个月-1年
6
个
月
-
1
年
1
年
以
内
1-5年
5
年
以
上
合计
资产
银行
存款
1,541,549,054.11 - - - - - - - 1,541,549,054.11
结算
备付金
38,995,238.10 - - - - - - - 38,995,238.10
交易
性金融
资产
1,300,228,000.00 - -
1,887,448,400.
00
- - 40,456,000.00 - 3,228,132,400.00
买入
返售金
融资产
6,250,610,022.92 - - - - - - - 6,250,610,022.92
建信货币市场基金 2010年年度报告
35
应收
申购款
1,570,119,049.87 - - - - - - - 1,570,119,049.87
资产
总计
10,701,501,365.0
0
- -
1,887,448,400.
00
- - 40,456,000.00 - 12,629,405,765.00
负债
应付
赎回款
428,556.75 - - - - - - - 428,556.75
应付
管理人
报酬
1,415,959.25 - - - - - - - 1,415,959.25
应付
托管费
429,078.58 - - - - - - - 429,078.58
应付
销售服
务费
1,072,696.39 - - - - - - - 1,072,696.39
应付
交易费
用
79,183.14 - - - - - - - 79,183.14
其他
负债
333,501.64 - - - - - - - 333,501.64
卖出
回购金
融资产
款
1,248,157,282.19 - - - - - - - 1,248,157,282.19
应付
证券清
算款
1,534,941,950.54 - - - - - - - 1,534,941,950.54
负债
总计
2,786,858,208.48 - - - - - - - 2,786,858,208.48
流动
性净额
7,914,643,156.52 - -
1,887,448,400.
00
- - 40,456,000.00 - 9,842,547,556.52
注：表中所示金额为未折现合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
建信货币市场基金 2010年年度报告
36
对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。本基金的基金管理人每日通过影子定价(附注 7.4.4.5)对本基金面临的市
场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年 12
月 31 日
6 个月
以内
6 个月-1 年
1-
5
年
不计息 合计
资产
银行存款 1,589,727,397.51 - - - 1,589,727,397.51
结算备付
金
9,437,727.27 -- - 9,437,727.27
交易性金
融资产
349,673,294.30 600,298,971.91 - - 949,972,266.21
买入返售
金融资产
7,216,660,552.98 -- - 7,216,660,552.98
应收证券
清算款
- --15,619,619.45 15,619,619.45
应收利息 - --18,605,057.85 18,605,057.85
应收申购
款
- -- 200.00 200.00
资产总计 9,165,498,972.06 600,298,971.91 - 34,224,877.30 9,800,022,821.27
负债
应付赎回
款
- --164,644.76 164,644.76
应付管理
人报酬
- --1,178,118.70 1,178,118.70
应付托管
费
- --357,005.68 357,005.68
应付销售
服务费
- --892,514.18 892,514.18
应付交易
费用
- -- 65,322.16 65,322.16
其他负债 - --295,547.50 295,547.50
建信货币市场基金 2010年年度报告
37
负债总计 - --2,953,152.98 2,953,152.98
利率敏感
度缺口
9,165,498,972.06 600,298,971.91 - 31,271,724.32 9,797,069,668.29
上年度末
2009 年 12
月31日
6个月以内 6 个月－1年
1
－
5
年
不计息 合计
银行存款 1,541,549,054.11 - - - 1,541,549,054.11
结算备付
金
38,995,238.10 -- - 38,995,238.10
交易性金
融资产
1,435,680,433.88 1,745,686,233.55 - - 3,181,366,667.43
买入返售
金融资产
6,248,665,347.99 -- - 6,248,665,347.99
应收利息 - --7,320,046.96 7,320,046.96
应收申购
款
100,000,000.00 --1,470,119,049.87 1,570,119,049.87
资产总计 9,364,890,074.08 1,745,686,233.55 - 1,477,439,096.83
12,588,015,404.4
6
负债
应付赎回
款
- --428,556.75 428,556.75
应付管理
人报酬
- --1,415,959.25 1,415,959.25
应付托管
费
- --429,078.58 429,078.58
应付销售
服务费
- --1,072,696.39 1,072,696.39
应付交易
费用
- -- 79,183.14 79,183.14
其他负债 - --333,501.64 333,501.64
卖出回购
金融资产
款
1,247,999,176.00 -- - 1,247,999,176.00
应付证券
清算款
- --1,534,941,950.54 1,534,941,950.54
应付利息 - --39,526.55 39,526.55
负债总计 1,247,999,176.00 - - 1,538,740,452.84 2,786,739,628.84
利率敏感
性缺口
8,116,890,898.08 1,745,686,233.55 - -61,301,356.01 9,801,275,775.62
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
建信货币市场基金 2010年年度报告
38
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，在影子定价机制有效的前提下，若市场利率上升或
下降 25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将不会发生重大变动
(2009年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.2.1其他价格风险的敏感性分析
于 2010 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性权益类投资(2009 年 12 月 31
日：同)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资
产净值无重大影响(2009年 12月 31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允
价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、
除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值(不可观察输入值)。
于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中无属于
第一层级的余额，属于第二层级的余额为 949,972,266.21元，无属于第三层级的
余额(2009年 12月 31日：无第一层级，第二层级 3,181,366,667.43元，无第三层
建信货币市场基金 2010年年度报告
39
级)。于本年度内，本基金持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层
级未发生重大变动(2009年度：同)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 949,972,266.21
9.69
其中：债券 949,972,266.21
9.69
资产支持证券 -
-
2 买入返售金融资产 7,216,660,552.98
73.64
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 1,599,165,124.78
16.32
4 其他各项资产 34,224,877.30
0.35
合计 9,800,022,821.27
100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（%）
报告期内债券回购融资余额 12.16
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（%）
报告期末债券回购融资余额 --
2
其中：买断式回购融资 --
注： 报告期内债券回购融资余额占基金净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资
产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的
20%。
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
建信货币市场基金 2010年年度报告
40
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 27
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 146
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 27
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 180天。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资产
净值的比例（%）
1 30 天以内 88.41 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
2 30 天(含)—60 天 2.14 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
3 60 天(含)—90 天 1.43 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
4 90 天(含)—180 天 1.53 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
5 180 天(含)—397 天（含） 6.33 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
合计 99.84 -
8.4期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 --
2 央行票据 110,210,267.83 1.12
3 金融债券 139,405,013.57 1.42
其中：政策性金融债 139,405,013.57 1.42
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 700,356,984.81 7.15
6 其他 --
7 合计 949,972,266.21 9.70
8 剩余存续期超过 397 天的浮 --
建信货币市场基金 2010年年度报告
41
动利率债券
8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 1081284 10 武钢 CP02 1,000,000 99,826,741.71 1.02
2 1081345
10 包钢集
CP01
700,000 70,197,640.01 0.72
3 1081280
10 石河子
CP01
700,000 70,064,929.82 0.72
4 0801035 08央行票据 35 600,000 60,127,627.67 0.61
5 1081352 10 岱海 CP01 500,000 50,106,362.95 0.51
6 0801026 08央行票据 26 500,000 50,082,640.16 0.51
7 1081147
10 锦州港
CP01
500,000 50,016,831.36 0.51
8 100226 10 国开26 500,00049,960,042.23 0.51
9 100233 10 国开33 500,00049,489,337.25 0.51
10 1081243 10 集通 CP02 400,000 40,043,888.99 0.41
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)－0.5%间的次数 2
报告期内偏离度的最高值 0.26%
报告期内偏离度的最低值 -0.17%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.11%
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提
损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在 1.0000元。
8.8.2本报告期内， 本基金不存在持有剩余期限小于 397天但剩余存续期超过 397
天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或
建信货币市场基金 2010年年度报告
42
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 15,619,619.45
3 应收利息 18,605,057.85
4 应收申购款 200.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 34,224,877.30
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
28,198 347,438.46 5,976,465,811.40 61.00% 3,820,603,856.89 39.00%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
582,142.92 0.01%
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2006年 4月 25日)基金份额
7,660,614,611.89
本报告期期初基金份额总额 9,801,275,775.62
本报告期基金总申购份额 41,645,415,947.25
减：本报告期基金总赎回份额 41,649,622,054.58
本报告期基金拆分变动份额 -
建信货币市场基金 2010年年度报告
43
本报告期期末基金份额总额 9,797,069,668.29
注：上述总申购份额含红利再投资和转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经建信基金管理有限责任公司 2010年度第一次临时股东会会
议决议并备案中国证监会， 殷红军先生当选为建信基金管理有限责任公司董事会
股东董事，王曦先生不再担任公司董事。经建信基金管理有限责任公司第二届董
事会第三次会议审议通过，并报经中国证监会证监许可[2010]567号文核准，公
司决定聘任王新艳为公司副总经理。上述聘任事项已于 2010年 5月 18日公告。
本报告期，经中国证监会核准，本基金托管人聘任晏秋生先生担任资产托管
部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、 基金财产以及基金托管人基金托管业务
的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人
民币 85,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审
计服务至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协
会、证券交易所处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚
的情况。
本报告期内， 本基金托管人以及涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部
门的稽查和处罚。
建信货币市场基金 2010年年度报告
44
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
中金公司 1----
注： 1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基金字[2007]48号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》 ，基金
管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基
金运作高度保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为。
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的
需要。
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、
证券市场、行业、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给
基金管理人，能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
（4）佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，
并报中国证监会备案及通知基金托管人。
3、本报告期内未发生交易单元的变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交
金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交
总额的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
中金公司 - - 17,670,000,000.00 100.00% - -
11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过 0.5%的情况。
建信货币市场基金 2010年年度报告
45
11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于调整在交通银行基金定投申购金额下限的
公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-12-30
2
关于开通工商银行借记卡基金网上交易业务并
实施费率优惠的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-12-29
3
关于建信货币市场基金元旦假期前暂停申购及
基金转换转入业务的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-12-24
4
关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银
行股份有限公司之间发生的关联交易的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-12-21
5
关于开通交通银行借记卡基金网上交易业务并
实施费率优惠的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-12-14
6
关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银
行股份有限公司之间发生的关联交易的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-11-10
7
关于旗下开放式基金通过中投证券开办基金定
投业务暨参加定投申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-09-30
8
关于建信货币市场基金国庆节假期前暂停申购
及基金转换转入业务的公告(
指定报刊和/或
公司网站
2010-09-21
9
关于新增光大银行为旗下部分开放式基金代销
机构暨通过光大银行开办基金转换及基金定投
业务的公告
指定报刊和/或
公司网站 2010-08-13
10
关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银
行股份有限公司之间发生的关联交易的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-08-05
11
关于旗下开放式基金通过信达证券开办基金定
投业务暨参加信达证券网上交易系统定投申购
费率优惠活动的公告
指定报刊和/或
公司网站 2010-08-04
12
关于新增上海证券、红塔证券为旗下开放式基
金代销机构的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-07-01
13
关于提请投资者及时更新非“银联”标识借记
卡的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-06-08
14
建信基金管理有限责任公司关于王新艳女士的
任职公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-05-18
15
关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件
或者身份证明文件的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-05-10
16
建信基金管理有限责任公司关于系统停机维护
的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-04-27
17
关于开通民生银行借记卡基金网上交易业务并
实施费率优惠的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-06-24
18
关于建信货币市场基金端午节假期前暂停申购
及基金转换转入业务的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-06-08
19
关于提请投资者及时更新非“银联”标识借记
卡的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-06-08
20 建信基金管理有限责任公司关于王新艳女士的
指定报刊和/或
2010-05-18
建信货币市场基金 2010年年度报告
46
任职公告 公司网站
21
关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件
或者身份证明文件的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-05-10
22
关于旗下部分开放式基金参加银河证券基金网
上交易费率优惠活动的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-05-08
23
关于旗下开放式基金通过银河证券开办基金定
投业务暨参加定投申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-05-08
24
关于建信货币市场基金劳动节假期前暂停申购
及基金转换转入业务的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-04-28
25
建信基金管理有限责任公司关于系统停机维护
的公告
指定报刊和/或
公司网站
2010-04-27
26
关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银
行股份有限公司之间发生的关联交易的公告
指定媒体和/或
公司网站
2010-04-21
27
关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银
行股份有限公司之间发生的关联交易的公告
指定媒体和/或
公司网站
2010-04-02
28
关于建信货币市场证券投资基金申购业务的公
告
指定媒体和/或
公司网站
2010-03-10
29
关于建信货币市场基金春节假期前暂停申购及
基金转换转入业务的公告
指定媒体和/或
公司网站
2010-02-09
30
关于新增东海证券、平安证券为旗下开放式基
金代销机构的公告
指定媒体和/或
公司网站
2010-01-12
31
关于开通招商银行借记卡基金网上交易业务并
实施费率优惠的公告
指定媒体和/或
公司网站
2010-01-08
32
关于代销机构联合证券更名为华泰联合证券的
公告
指定媒体和/或
公司网站
2010-01-08
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会批准建信货币市场基金设立的文件；
2、 《建信货币市场基金基金合同》 ；
3、 《建信货币市场基金招募说明书》 ；
4、 《建信货币市场基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2存放地点
基金管理人或基金托管人处。
建信货币市场基金 2010年年度报告
47
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上
述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
二〇一一年三月二十八日
