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关于 银 华深证 100 指 数分 级 证 券投资 基金
办理 定期 份额 折算 业务的 公告
根据 《银华深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 （简称 “基金合同 ”），
及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定， 银华深证
100 指数 分级证券投资基金（简称 “本基金 ”）将在2011 年1 月4 日办理首次
定期 份额折算业务。相关事项 公告如下：
一、 基金份额折算基准日
根据基金合同的规定， 定期份额折算基准日为 每个会计年度第一个工作日。
本次 定期 份额折算的基准日为 2011 年1 月 4 日。
二、 基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的 银华稳进份额、银华深证 100 份额。
三、 基金份额折算方式
银华稳进份额 和 银华锐进份额按照 《基金合同》 规定的净值计算规则进行净
值计算，对银华稳进份额的应得收益进行定期份额折算，每 2 份银华深证 100
份额将按1 份银华稳进份额获得约定应得收益的新增折算份额。
对于银华稳进份额期末的约定应得收益，即银华稳进份额每个会计年度 12
月31 日份额净值超出本金 1.000 元部分，将折算为场内银华深证 100 份额分配
给银华稳进份额持有人。银华深证 100 份额持有人持有的每 2 份银华深证 100
份额将按1 份银华稳进份额获得新增银华深证 100 份额的分配。 持有场外银华深
证100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华深证100 份额
的分配； 持有场内银华深证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新
增场内银华深证100 份额的分配。 经过上述份额折算， 银华稳进份额和银华深证
100 份额的基金份额净值将相应调整。
每个 会计年度第一个工作日 为基金份额折算基准 日， 本基金将对 银华稳进份
额 和银华深证 100 份额进行应得收益的定期份额折算 。
每个 会计年度第一个工作日进行银华稳进份额上一年度应得收益的定期份
额折算时，有关计算公式如下：
1、 银华稳进份额
2
定期份额折算后银华稳进份额的份额数 = 定期份额折算前银华稳进份额的
份额数
? ?
前
前
后
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末 份 额 的 资 产 净 值 折 算 前 银 华 深 证
100
100
100
2
1.000 - - 100
NUM
NUM
NAV
?
?
银华稳进份额持有人新增的场内银华深证 100 份额的份额数 =
? ?
后
前
稳进
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末
100
1.000 -
NAV
NUM ?
其中：
后
100
NAV
：定期份额折算后银华深证 100 份额净值
前
100
NUM
：定期份额折算前银华深证 100 份额的份额数
前
稳进
NUM
：定期份额折算前银华稳进份额的份额数
银华稳进份额 新增份额折算成银华深证 100 份额的场内份额取整计算 （最小
单位为1 份） ，余额计入基金财产。
2、 银华锐进份额
每个会计年度的定期份额折算不改变银华锐进份额净值及其份额数。
3、 银华深证100 份额
? ?
前
前
后
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末 份 额 的 资 产 净 值 折 算 前 银 华 深 证
100
100
100
2
1.000 - - 100
NUM
NUM
NAV
?
?
银华深证 100 份额持有人新增的银华深证 100 份额 =
后
前
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末
100
100
000 . 1 -
2 NAV
NUM
?
定期份额折算后银华深证 100 份额的份额数 = 定期份额折算前银华深证
100 份额的份额数 + 银华深证 100 份额持有人新增的银华深证 100 份额的份额
数
其中：
后
100
NAV
：定期份额折算后银华深证 100 份额净值
3
前
100
NUM
：定期份额折算前银华深证 100 份额的份额数
银华深证 100 份额的场外份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点
后两位， 由此产生的误差计入基金财产； 银华深证 100 份额的场内份额经折算后
的份额数取整计算（最小单位为 1 份） ，余额计入基金财产。
4、举例
假设 2011 年1 月4 日为定期份额折算基准日，银华深证 100 份额当天折算
前资产净值为7,458,000,000 元。当天场外银华深证 100 份额、场内银华深证
100 份额、银华稳进份额、银华锐进份额的份额数分别为 50 亿份、5 亿份、30
亿份、30 亿份。前一个会计年度末每份银华稳进份额资产净值为 1.058 元，且
未进行不定期份额折算。
（1 ）定期份额折算的对象为基准日登记在册的银华稳进份额和银华深证
100 份额，即 30 亿份和 55 亿份。
（2 ）银华稳进份额持有人
折算后持有银华稳进份额 = 折算前银华稳进份额 = 30 亿份
? ?
前
前
后
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末 份 额 的 资 产 净 值 折 算 前 银 华 深 证
100
100
100
2
1.000 - - 100
NUM
NUM
NAV
?
?
= [7,458,000,000－(1.058-1.000)/2×5,500,000,000]/5,500,000,000 =
1.327 元
新增的场内银华深证 100 份额的份额数 =
? ?
后
前
稳进
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末
100
1.000 -
NAV
NUM ?
= 3,000,000,000 ×(1.058-1.000)/1.327 = 131,122,833.46 份
银华稳进份额新增份额折算成银华深证 100 份额的场内份额取整计算 （最小
单位为1 份） ，余额计入基金财产，因此新增银华深证 100 份额为131,122,833
份；持有的银华稳进份额为 30 亿份。
（3 ）银华深证 100 份额持有人
场外新增的银华深证 100 份额 =
后
前
资 产 净 值 每 份 银 华 稳 进 份 额 期 末
100
100
000 . 1 -
2 NAV
NUM
?
=
5,000,000,000/2 ×(1.058-1.000)/1.327 = 109,269,027.88 份
4
定期份额折算后场外银华深证 100 份额的份额数 = 定期份额折算前场外银
华深证100 份额的份额数+场外新增的银华深证 100 份额 = 5,000,000,000 +
109,269,027.88 = 5,109,269,027.88 份
场内新增的银华深证 100 份额 =
后
期末
稳进
前
100
100
000 . 1 -
2 NAV
NAV NUM
?
= 500,000,000/2
×(1.058-1.000)/1.327 = 10,926,902.79，取整后为 10,926,902 份
定期份额折算后场内银华深证 100 份额的份额数 = 定期份额折算前场内银
华深证100 份额的份额数 + 场内新增的银华深证 100 份额 = 500,000,000 +
10,926,902 = 510,926,902 份
四、 基金份额折算期间的 基金业务办理
（一） 定期份额折算基准日（即 2011 年 1 月4 日） ，本基金暂停办理申购、
赎回、 转托管 （包括场 外转托管、 跨系统转托 管， 下同） 业务； 配对 转换业务及
银华稳进 、 银华锐进 交易正常。 当日晚间， 基 金管理人计算当日基金份额净值及
份额折算比例。
（二） 定期份额折算基准日后的第一个工作日 （即 2011 年1 月 5 日） ， 本基
金暂停办理申购、赎回、转托管、配对转换业务,银华稳进暂停交易。当日，本
基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
（三） 定期份额折算基准日后的第二个工作日 （即 2011 年1 月 6 日） ， 基金
管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日，
本基金恢复办理申购、赎回、转托管、配对转换业务， 银华稳进恢复交易。
（四） 根据深圳证券交易所 《关于分级基金份额折算后复牌首日前收盘价 调
整的通知》 ， 2011 年 1 月6 日银华稳进复牌首日即时行情显示的前收盘价为 2011
年1 月 5 日的银华稳进的份额净值 （四舍五入至 0.001 元） 。由于银华稳进折算
前可能存在折溢价交易情形， 折算前的收盘价扣除 2010 年约定收益后与 2011
年1 月 6 日的前收盘价 可能有较大差异，1 月 6 日当日可能出现交易 价格大幅波
动 的情形 。
五、重要提示
由于 银华稳进份额新增份额折算成银华深证 100 份额的场内份额数和 银华
深证100 份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为 1 份） ，舍去 5
部分 计入基金财产 ， 持有较少银华稳进份额数 或场内银华深证100 份额 数的份额
持有人存在无法获得新增场内银华深证 100 份额的可能性。 因此， 上 述份额持有
人可在 基金 份额折算基准日 之前将原有份额卖出或者增加持有份额的数量来保
证自身权益不受损害。
投资者若希望了解基金 定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站：
www.yhfund.com.cn 或者拨打本公司客服电话：400－678－3333(免长途话费)。
本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基
金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于基金前应认真阅读基金的基金合
同、招募说明书等文件。敬请投资者 注意投资风险。
六、特别提示
本公告对 《银华深证 100 指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的提
示性公告》 中银华锐进 份额的停牌及折算后前收盘价调整的 规定进行了修改 ， 由
于本次折算 不改变银华锐进份额净值及份额数 量， 折算期间银华锐进 份额不实施
停牌处理 ，且折算后前收盘价不进行调整 。 敬请投资者注意。
特此公告
银华基金管理有限公司
2010 年12 月29 日
