信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2010 年 半 年度 报 告 摘要
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2010 年 8 月 28 日
§1 重 要 提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2010 年 8 月 27 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财 务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定 盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
§2 基 金 简介
2.1 基 金基本 情 况
基金简称 信诚经典优债债券
基金主代码 550006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 3 月11 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 272,075,164.40 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚经典优债债券 A 信诚经典优债债券 B
下属分级基金的交易代码 550006 550007
报告期末 下属 分级基金的份额总额 22,431,733.88 份 249,643,430.52 份
信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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2.2 基 金产品 说 明
投资目标
本基金在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上, 通过主动管理, 追求基金资
产的长期稳定增值, 力争 获得超越业绩比较基准的投资收益率。
投资策略
本基金通过实施稳健的投资策略, 控 制基金的整体风险。 在战略配置上, 主 要通过对利
率 的 预期, 进行 有 效的 久期 管 理, 实现债 券 的整 体期 限 、类 属配 置 。在 战术 配 置上, 采
取跨市场套利、 收益率曲线策略和信用利差策略等对个券进行选择; 并运 用核心- 卫星
投 资 组合 管理 策 略进 行债 券 组合 构建 。 本基 金也 将 适当 参与 一 级市 场的 投 资, 以增强
基金收益。
对于可转债的投资采用公司分析法和价值分析法。
业绩比较基准 9 0%×中信标 普全债指数收益率 +10%× 活期存款利率( 税后)
风险收益特征
本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 其预期风险与收益高于
货币市场基金, 低于混合 型基金和股票型基金。
2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 唐世春 尹东
联系电话 021-68649788 010-67595003
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120890 010-66275853
2.4 信 息披露 方 式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所
§3 主 要 财务 指 标 和 基金 净 值 表现
3.1 主要 会 计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标
报告期(2010 年 1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日)
信诚经典优债债券 A 信诚经典优债债券 B
本期已实现收益 126,682.63 367,869.70
本期利润 253,625.62 927,138.56
加权平均基金份额本期利润 0.0086 0.0034
本期加权平均净值利润率 0.85% 0.34%
本期基金份额净值增长率 0.68% 0.39%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2010 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 311,908.25 1,518,702.90
期末可供分配基金份额利润 0.0139 0.0061
期末基金资产净值 22,743,642.13 251,162,133.42
期末基金份额净值 1.014 1.006 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2010 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 3.40% 2.60%
注：1 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用 后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益 指基金本期 利息收入、 投资收益、 其他收入( 不 含公允价值 变动收益) 扣 除相 关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
信诚经典优债债券 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.29% 0.18% 0.09% 0.04% -0.38% 0.14%
过去三个月 -0.30% 0.18% 1.11% 0.04% -1.41% 0.14%
过去六个月 0.68% 0.16% 2.67% 0.04% -1.99% 0.12%
过去一年 2.07% 0.22% 2.55% 0.05% -0.48% 0.17%
自基金合同
生效起至今
3.40% 0.20% 3.08% 0.04% 0.32% 0.16%
信诚经典优债债券 B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.40% 0.20% 0.09% 0.04% -0.49% 0.16%
过去三个月 -0.40% 0.19% 1.11% 0.04% -1.51% 0.15%
过去六个月 0.39% 0.17% 2.67% 0.04% -2.28% 0.13%
过去一年 1.48% 0.22% 2.55% 0.05% -1.07% 0.17%
自基金合同
生效起至今
2.60% 0.20% 3.08% 0.04% -0.48% 0.16%
3.2.2 自 基金 合 同 生效以 来 基 金累计 净 值 增长率 变 动 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 变 动的比 较
信诚经典优债债券 A 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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信诚经典优债债券 B
注: 本基 金建仓期 自2009 年3 月11 日至2009 年9 月11 日, 建仓期结束 时资产配置比例符合本基 金
基金合同规定。
§4 管 理 人报 告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2010 年 6 月 30 日, 本基金管理 人信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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共管理 7 只 基金, 分别为 信诚四季红混 合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛
世蓝筹股票型证券投资基金、 信诚三得益债券型证券投资基金、 信诚经典优债债券型证券投资基金、 信
诚优胜精选股票型证券投资基金和信诚中小盘股票型 证券投资基金。
4.1.2 基 金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王国强
本基金基金
经理、 信诚三
得益债券的
基金经理
2009 年 3 月
11 日
- 11
浙 江 大学 管理 学 硕士 ，曾 任 职于 浙江 国
际 信 托投 资公 司 投行 业务 部 、健 桥证 券
股 份 有限 公司 债 券业 务部 、 银河 基金 管
理 有 限公 司机 构 理财 部， 长 期从 事固 定
收 益 证券 分析 和 研究 ，精 于 固定 收益 证
券 及 其衍 生品 定 价、 信用 产 品的 风险 分
析等。
王旭巍
本基金基金
经理、 固定收
益总监
2010 年 5 月
25 日
- 16
硕 士 。历 任中 国( 深圳) 物 资 工贸 集团 有
限 公 司大 连期 货 部经 理、 宏 达期 货经 纪
有 限 公司 大连 营 业部 经理 、 中信 证券 资
产 管 理部 投资 经 理、 华宝 兴 业基 金管 理
有限公司基金经理。曾在 2003 年 7 月
15 日至2009 年3 月30 日 期间担任华宝
兴业宝康债券型基金基金经理，2005 年
3 月31 日至2007 年2 月28 日担任华 宝
兴业现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 。
2010 年 3 月 加 入 信 诚基 金 管 理 有限 公
司，担任固定收益总监。
注：1 、 任职 日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日; 若该基金 经理自基金合同生效日起即
任职, 则任职 日期为基金合同生效日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内, 本基金管理 人严格按照 《证券投资 基金法》和 其他相关法 律法规的规 定以及基 金 合 同
和招募说明 书的约定, 本 着诚实信用 、勤勉尽职 的原则管理 和运用基金 财产。本基 金管理人通 过不 断 完
善法人治理结构和内部控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有 发
生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公 平交 易 制 度的执 行 情 况
针对中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 公司采 取了一系 列 行 动
来 落 实 指 导 意 见 中 的 各 项 要 求 。 明 确 了 各 部 门 在 公 平 交 易 执 行 中 的 具 体 责 任, 在 日 常 交 易 中, 严 格 按 照
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的有关规 定对本基金的日常交易行为进行监控。 对于
交易所公开 竞价交易, 在 恒生 交易系 统中执行公 平交易程序, 确保不同基 金在买卖同 一证券时, 按 照时 间
优先, 比例分 配的原则在各基金间公平分配交易量。 对于场外交易, 通过业 务流程的人为控制执行公平交
易程序。 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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4.3.2 本 投资 组 合 与其他 投 资 风格相 似 的 投资组 合 之 间的业 绩 比 较
本基金管理人旗下无与本基金投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3 异 常交 易 行 为的专 项 说 明
本报告期内无异常交易行为。
4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告期 内 基 金投资 策 略 和运作 分 析
上半年, 经 济 增 长 逐 步 回 落, 投 资 低 位 徘 徊, 出 口 高 位 回 落, 消 费 平 稳 增 长, 物 价 上 行 幅 度 较 大, 上半
年央行公开 市场操作总 体上呈净投 放态势, 但是 由于经济趋 冷, 货币乘数 下降等因素 影响, 货币供 应趋 于
下降。上半 年, 银行受信 贷总量控制 影响, 权益市 场持续下跌 推动保险等 机构增加债 券配置, 推动 债券 需
求增加, 中长 期利率出现 小幅下行。 央票短期发 行利率上半 年小幅上行 23BP, 推动其他短期品种 利率 上
行。
上半年, 本基 金在债券投 资方面, 控制 债券组合久 期, 配置较高 比例的浮息 债, 防范利率 风险; 二是 增
加高票息公 司债, 在精选 个券、控制 风险的 基础 上, 增强收益 。由于通胀 呈上行态势, 本基金对国 债、 金
融债中长期利率小幅下行带来的投资机会比较谨慎, 放弃了 这部分投资收益。 新股申购方面, 我们 注重选
择科技、新能源、节能减排、医药、消费品等领域的优质个股进行申购, 申购收益 较好。
4.4.2 报 告期 内 的 基金业 绩 表 现
上半年, 本基 金比较基准收益率为 2.67%, 本基金 A 、B 净值分别 增长 0.68% 和 0.39%, 分 别落后基 准
1.99% 、2.28% 。
4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
展 望 下 半 年, 经 济 增 长 将 继 续 延 续 高 位 回 落 态 势, 宏 观 政 策 方 面 将 以 维 持 经 济 平 稳 较 快 发 展 的 前 提
下, 调整经济 增长结构, 扩 大内需, 稳定 外需, 在此背 景下, 利率和 汇率将维持稳定。 物价方面, 大宗商 品价
格回落减轻物价上行压力, 物价将冲 高回落。 下半年, 欧洲主权 债务将成为拖累全球经济持续复苏步伐的
主 要 风 险 因 素, 美 国 经 济 增 长 将 受 就 业 增 长 缓 慢 等 因 素 影 响 增 长 放 缓, 外 需 仍 然 较 弱; 内需方面, 货 币 供
应仍将回落, 抑 制 需 求 增 长, 房 地 产 政 策 难 有 松 动, 房 地 产 销 售 仍 会 延 续 下 滑 态 势, 将 抑 制 相 关 行 业 的 需
求。 下半年, 随着经济增长趋于回落, 物价上行压力减轻, 加息 可能性较小, 债券市场利率将呈区间震荡 走
势。
4.6 管 理人 对 基 金 估值程 序 等 事项的 说 明
1 、基金估值 程序
为 了 向 基 金 投 资 人 提 供 更 好 的 证 券 投 资 管 理 服 务, 本 基 金 管 理 人 通 过 建 立 估 值 决 策 委 员 会, 对估值
和定价过程进行了最严格的控制。 估值决策委员会成员包括首席运营官( 会议主席) 、 副首席运 营官、 风
险控制总监/ 专员、数量 研究员、交 易总监、运 营总监、基 金会计主管 。本基金管 理人在充分 衡量 市 场
风险、信用 风险、流动 性风险、货 币风险、衍 生工具和结 构性产品等 影响估值和 定价因素的 基础上, 综
合基金运营 部、监察稽 核部、投资 部、风险管 理部和其它 相关部门的 意见, 确定本 基金管理人 采用 的 估
值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行 。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净
值。
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基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协
议中“基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2 、基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经 复核方可生效。
基金份额净 值公告需 经 处理估值的 操作人员、 复核估值的 复核人员和 基金运营总 监三人确认 后, 方
可对外发布。
3 、基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业资格。 本基金 管理
人的估值人员平均拥有 6 年金融从业 经验和 3 年 基金管理公司的基金从业和基金估值经验。
4 、基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值。
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估 值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将通过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用
的估值政策。
5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6 、已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1.由于本基 金A 类基金份额不收取销售服务费,B 类基金份额收取销售服务费, 各基金 份额类别对应的可
分配收益将有所不同, 本 基金同一类别内的每份基金份额 享有同等分配权;
2.收益分配 时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小于一定金额,
不足以支付 银行转账或 其他手续费 用时, 基金注 册登记机构 可将投资人 的现金红利 按除权日的 基金 份 额
净值自动转为基金份额;
3.本基金收 益每年最多分配 12 次, 每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 25%;
4.若基金合 同生 效不满 3 个月则可不 进行收益分配;
5. 本基金收益分配方式分为两种: 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权
日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资; 若 投 资 人 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金
分红。基金份额持有人可对 A 类、B 类基金份额分别选择不同的分红方式;
6.基金投资 当期出现净亏损, 则不进 行收益分配;
7.基金当期 收益应先弥补上期亏损后, 方可进行 当期收益分配;
8.基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值;
9.法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。
本基金本报告期的收益分配情况如下( 单位: 人 民币元):
份
额
级
别
除权除
息日
收益分配
基准日
收益分配
基准日份
额净值
收益分配 基
准日份额 可
分配收益
是否执行
收益分配
机制
是否进行 分红
( 单位分 红额)
收益分配 比例
是否不低 于可
分配收益 的
25%
A 级 2010-1-5 2009-12-22 1.022
0.0220
是 0.010
是
2010-4-9 2010-3-31 1.027
0.0269
是 0.010
是
B 级 2010-1-5 2009-12-22 1.017
0.0168
是 0.010
是
2010-4-9 2010-3-31 1.020
0.0203
是 0.010
是 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制, 本 基 金 本 期 间 的 利 润 分 配 严 格 遵 守 了 上 述 原
则。
§5 托 管 人报 告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本报告期, 中国建设银 行股份有限 公司 按照国 家有关规定 、基金合同 、托管协议 和其他有关 规 定,
对本基金的 基金资产净 值计算、基 金费用开支 等方面进 行 了认真的复 核, 对本基金 的投资运作 方面 进 行
了监督, 未发 现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内， 本基金两次实施利润分配， 金额 为 6,570,183.90 元。 其中 A 类：678,352.85 元，B 类：
5,891,831.05 元。
5.3 托 管人对 本 半 年度报 告 中 财务信 息 等 内容的 真 实 、准确 和 完 整发表 意 见
中国建设银行股份有限公司 复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、投资组合报告等内容, 保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年 度财 务 会 计报 告 （ 未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 信诚经典优债债券型证券投资基金
报告截止日：2010 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2010 年 6 月30 日
上年度末
2009 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 40,593,304.37 55,771,624.97
结算备付金 630,217.02 61,034.84
存出保证金 - 23,778.24
交易性金融资产 251,817,845.08 323,563,497.69
其中：股票投资 12,583,505.88 4,542,280.49
基金 投资 - -
债券投资 239,234,339.20 319,021,217.20
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - - 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
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应收证券清算款 60,872,470.43 -
应收利息 1,084,494.44 2,677,833.07
应收股利 - -
应收申购款 407,328.63 10,000.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 355,405,659.97 382,107,768.81
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2010 年 6 月30 日
上年度末
2009 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 60,000,000.00 -
应付证券清算款 19,910,643.84 -
应付赎回款 316,706.05 1,104,582.16
应付管理人报酬 159,015.54 228,208.18
应付托管费 45,433.01 65,202.33
应付销售服务费 83,176.89 113,599.14
应付交易费用 20,211.86 20,638.13
应交税费 753,731.52 -
应付利息 4,833.33 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 206,132.38 270,083.57
负债合计 81,499,884.42 1,802,313.51
所 有 者 权益：
实收基金 272,075,164.40 371,976,209.03
未分配利润 1,830,611.15 8,329,246.27
所有者权益合计 273,905,775.55 380,305,455.30
负债和所有者权益总计 355,405,659.97 382,107,768.81
注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日, 基金份额总 额 272,075,164.40 份。下 属两级基金: 经典优债 A
的基金份额净值 1.014 元, 基金份额 总额 22,431,733.88 份; 经 典优债 B 的 基金份额净值 1.006 元, 基金
份额总额 249,643,430.52 份。
6.2 利 润表
会计主体： 信诚经典优债债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目
本期
2010 年1 月1 日 至2010 年6
月 30 日
上 年 度 可比期 间
2009 年3 月11 日( 基金 合同 生
效日) 至 2009 年 6 月 30 日
一、收入 3,616,397.29 15,088,211.73 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
10
1.利息收入 3,260,768.09 6,092,678.12
其中：存款利息收入 209,902.48 1,061,263.03
债券利息收入 3,050,865.61 5,031,415.09
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益 （损失以“- ”填列） -346,889.45 -611,979.68
其中：股票投资收益 -583,874.17 2,009.51
基金 投资收益 - -
债券投资收益 231,354.23 -613,989.19
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 5,630.49 -
3. 公允价值变动收益（损失以“- ”
号填列）
686,211.85 9,550,245.45
4.汇兑收益 （损失以“- ”号填列） - -
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 16,306.80 57,267.84
减：二 、费用 2,435,633.11 4,492,178.27
1 ．管理人报 酬 1,059,858.44 2,515,043.26
2 ．托管费 302,816.70 718,583.79
3 ．销售服务 费 546,023.58 1,090,861.91
4 ．交易费用 47,423.79 23,378.42
5 ．利息支出 258,409.25 -
其中：卖出回购金融资产支出 258,409.25 -
6 ．其他费用 221,101.35 144,310.89
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”号
填列）
1,180,764.18 10,596,033.46
6.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 信诚经典优债债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
371,976,209.03 8,329,246.27 380,305,455.30
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 1,180,764.18 1,180,764.18
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
-99,901,044.63 -1,109,215.40 -101,010,260.03 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
11
列）
其中：1. 基 金申购款 167,542,648.27 3,470,198.11 171,012,846.38
2. 基金赎回 款 -267,443,692.90 -4,579,413.51 -272,023,106.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -6,570,183.90 -6,570,183.90
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
272,075,164.40 1,830,611.15 273,905,775.55
项目
上 年 度 可比期 间
2009 年 3 月11 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2009 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
1,563,948,751.36 - 1,563,948,751.36
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 10,596,033.46 10,596,033.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-869,898,967.40 -2,253,742.35 -872,152,709.75
其中：1. 基 金申购款 15,392,864.70 65,500.18 15,458,364.88
2. 基金赎回 款 -885,291,832.10 -2,319,242.53 -887,611,074.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
694,049,783.96 8,342,291.11 702,392,075.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务 报表由下列负责人签署:
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基 金基 本 情 况
信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称“ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2009]39 号文) 和《 关 于 信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 备 案 确 认 的 函 》( 基 金 部 函[2009]143
号文) 批准, 由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信
诚经典优债债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同于2009 年3 月11 日生效。 本基金为契
约型开放式, 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 建
设银行股份有限公司。 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
12
本基金于 2009 年 2 月 9 日至 2009 年 3 月 6 日募集, 募集资金 总额 1,564,491,347.15 元( 其
中A 类312,385,772.12 元,B 类1,252,105,575.03 元), 募集期 间认购手续费869,701.49 元, 利息
转份额 327,105.70 元( 其中 A 类 61,138.15 元 ,B 类 265,967.55 元), 募 集 规 模 为
1,563,948,751.36 份 。 上 述 募 集 资 金 已 由 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证, 并 出 具 了 信 会 师 报 字
(2009) 第10478 号验资报 告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚经典优债债券型证券投资基金
基金合同》 和 《信诚经 典优债债券型证券投资基金招募说明书》 的有 关规定, 本基 金的投资对象 主
要为固定收 益类金融工具, 包括国内 依法公开发行上市的国债、金融债、企业( 公司) 债、次级债、
可转换债券( 含分离交易可转债) 、 资 产支持证券、 央行票据、 短期融资券、 回购, 以 及中国证监会
允 许 基 金 投 资 的 其 他 固 定 收 益 类 金 融 工 具 。 本 基 金 投 资 于 债 券 类 资 产( 含 可 转 换 债 券) 的 比 例 不 低
于基金资产的 80%, 其中 投资于可转换债券的比例不超过基金资 产的 20% 。本基金不 直接在二级市
场买入股票, 但 可 以 参 与 一 级 市 场 的 新 股 申 购 和 新 股 增 发, 并 可 以 将 所 持 有 的 可 转 债 转 换 成 股 票 。
本基金所投资的新股上市流通后持有期不超过 1 个月, 因可 转债转股所形成的股票持有期不超过 3
个月。 本 基 金 不 主 动 参 与 二 级 市 场 权 证 的 投 资, 但 可 以 持 有 股 票 派 发 的 权 证 和 分 离 交 易 可 转 债 所
产生的权证, 权证上市流通后持有期不超过 10 个 交易日。 本 基金投资于权益类资产的比例不超过
基金资产的 20%, 其中所 持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3% 。 本基金投 资于现金或到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%。本 基金的业绩比较基准为 90%× 中信标 普
全债指数收益率 +10% × 活期存款利率( 税后) 。
根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006) 、 中国证券业协会于 2007 年颁布的 《证券投资
基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基
金行业实务操作的规定编制财务报表。
6.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称 “财政部”) 于2006 年2 月15 日颁布的 《 企
业会计准则- 基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 的要 求, 真实、 完 整地反映了本基金的财务
状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的其 他有关规定的要求。
6.4.4 本 报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会 计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估 计无变更, 并且 无会计差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税字
[2002]128 号 文 《关于开 放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于证 券
投资基金税收政策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关于调整证券( 股票) 交 易印花税税率的通知》 、
财税[2005]102 号文《关 于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
13
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财 税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、 财 税[2007]84 号文 《财政部国家税务总局关于调整证券( 股票) 交易印 花税税 率
的通知》 、财 税[2008]1 号 文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其
他相关税务法规和实务操作, 本基金 适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行基 金方式募集资金, 不属于 营业税征收范围, 不征收 营业税。
(2) 基金买卖 股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东 在股权分置 改革过程中 收到由非流 通股股东支 付的股份、 现金对价, 暂免
征收印花税、企业 所得税和个人所得税。
(4) 对基金取 得的股票 的股息、 红利收入, 债券的 利息收入, 由 上市公司、 发行债券的企业在向基 金
支付上述收入时代扣代缴20%的个人 所得税, 自2005 年6 月13 日起, 对个人 投资者从上市公司取得
的股票的股息、红利收入暂减按 50% 计算个人所得税。
(5) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金买卖 A 股、B 股股 权所书立的股权转让书据按照 0.1%的税率征收
证券( 股票) 交易印花税。自 2007 年 5 月30 日起, 该税率上调至 0.3% 。自2008 年 4 月24 日起, 根
据 上 海 证 券 交 易 所 与 深 圳 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 调 整 证 券( 股票) 交 易 印 花 税 税 率, 由 0.3% 降至
0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上 海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 证 券交易印花
税改为单边征收, 即仅对 卖出 A 股、B 股股权按 0.1%的税率征收 。
(6) 对投资者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得
税。
6.4.7 关 联方 关 系
6.4.7.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方较上年度末未发生变化。
6.4.7.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司 (“ 建设 银行 ”) 基金托管人
6.4.8 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
本基金在本报告期及上年度可比期间, 没有通过 关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.2 关联 方 报 酬
6.4.8.2.1 基 金 管 理费
单位：人民 币元
项目
本期
2010 年 1 月1 日 至2010 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2009 年3 月11 日( 基金合 同生效
日) 至 2009 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,059,858.44 2,515,043.26
其中：支付销售机构的客户维护费 65,407.97 371,624.41
注： 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70% 的年 费
率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。 计算公式为: 日基 金管理费= 前 一日基金资产净值 ×0.70 %/信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
14
当年天数。
6.4.8.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2010 年 1 月1 日至2010 年 6 月
30 日
上年度可比期间
2009 年3 月11 日( 基金合 同生效
日) 至 2009 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 302,816.70 718,583.79
注：支付基 金托管人建 设银行的基 金托管费按 前一日基金 资产净值 0.20% 的年费率每日计提,逐日
累计至每月月底, 按月支 付。计算公式为: 日基金 托管费= 前一 日基金资产净值 ×0.20%/当年天数。
6.4.8.2.3
销 售 服 务费
单位：人民币 元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2010 年 1 月1 日至2010 年 6 月30 日
当期发生 的基金应支付的销售服务费
信诚经典优债债券 A 信诚经典优债债券B 合计
建设银行 - 107,728.26 107,728.26
信诚基金管理有限公司 - 421,103.93 421,103.93
合计 - 528,832.19 528,832.19
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2009 年 3 月11 日( 基金合 同生效日) 至2009 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚经典优债债券 A 信诚经典优债债券 B 合计
建设银行 - 762,411.78 762,411.78
信诚基金管理有限公司 - 215,441.68 215,441.68
合计 - 977,853.46 977,853.46
注：本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费,B 类 基金份额的年销售服务费率为 0.4%。
B 类基金份额销售服务费按前一日 B 类基金份额资产净值的 0.4% 年费率每 日计提, 逐日 累计至每月
月底, 按月支 付。计算公式为:B 类基 金日销售服务费=B 类基 金份额前一日资产净值 ×0.4%/ 当年 天数。
6.4.8.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
单位：人民币 元
本期
2010 年 1 月1 日至2010 年 6 月30 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
建设银行 - - - - 180,000,000.00 66,055.12
上年度可比期间
2009 年 3 月11 日( 基金合 同生效日) 至2009 年 6 月30 日
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
建设银行 - 99,561,780.82 - - - - 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
15
注：除上表 所示外, 本基 金在本 报告 期间未与其 他关联方通 过银行间同 业市场进行 债券( 含回购) 交
易。
6.4.8.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
6.4.8.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本基金的基 金管理人运 用固有资金 投资本基金 费率按本基 金基金合同 公布的费率 执行, 本基金 的基
金管理人在本报告期及上年度可比期间未投资过本基金。
6.4.8.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本基金除基金管理人 之外的其他 关联方投资 本基金费率 按本基金基 金合同公布 的费 率执行, 本基金
的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.8.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币 元
关联方
名称
本期
2010 年 1 月1 日至2010 年 6 月30 日
上年度可比期间
2009 年 3 月11 日( 基金合 同生效日) 至
2009 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 40,593,304.37 205,121.85 88,381,616.82 1,060,731.31
注： 本基金通过 “中国建设银行基金托管结算资金专用存款账 户” 转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金, 于 2010 年 6 月 30 日的相关 余额为人民币 630,217.02 元。(2009 年 6 月 30 日余
额为 29,753.59 元)
6.4.8.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间, 均未在承 销期内参与关联方承销证券。
6.4.9 期 末（2010 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.9.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
金额单位：人民币元
受限证券类别：股票
证券代
码
证券
名称
成功认
购日
可流通
日
流通受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末成本总额 期末估值总额
备
注
002422
科伦
药业
2010-05
-26
未知
网下申购
未上市
83.36 93.80 29,945 2,496,215.20 2,808,841.00 -
002415
海康
威视
2010-05
-19
2010-08
-30
网下申购
未上市
68.00 69.30 37,586 2,555,848.00 2,604,709.80 -
300073
当升
科技
2010-04
-16
2010-07
-27
网下申购
未上市
36.00 58.75 29,711 1,069,596.00 1,745,521.25 -
002384
东山
精密
2010-03
-31
2010-07
-09
网下申购
未上市
26.00 57.67 20,691 537,966.00 1,193,249.97 -
300076
宁波
GQY
2010-04
-23
2010-07
-30
网下申购
未上市
65.00 53.96 16,156 1,050,140.00 871,777.76 -
002407 多氟 2010-05 2010-08 网下申购 39.39 41.65 20,610 811,827.90 858,406.50 - 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
16
多 -06 -18 未上市
002400
省广
股份
2010-04
-28
2010-08
-06
网下申购
未上市
39.80 35.26 21,523 856,615.40 758,900.98 -
002383
合众
思壮
2010-03
-26
2010-07
-02
网下申购
未上市
37.00 48.45 13,708 507,196.00 664,152.60 -
300071
华谊
嘉信
2010-04
-12
2010-07
-21
网下申购
未上市
25.00 29.82 18,911 472,775.00 563,926.02 -
002412
汉森
制药
2010-05
-13
2010-08
-25
网下申购
未上市
35.80 32.50 15,816 566,212.80 514,020.00 -
注：除上表所示外, 于 2010 年 6 月 30 日, 本基金未 持有其他因新发/ 增发而 流通受限的证券。 截至
本报告批准报出日, 科伦 药业尚未公告网下申购股份上市日期。
6.4.9.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
于 2010 年6 月 30 日, 本 基金未持有暂时停牌股票。
6.4.9.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
于 2010 年6 月 30 日, 本 基金不存在未到期的正回购交易。
6.4.10 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
本基金本报告期无其他需要说明的事项
§7 投 资 组合 报 告
7.1 期 末基金 资 产 组合情 况
金额单位：人民币 元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 12,583,505.88 3.54
其中：股票 12,583,505.88 3.54
2 固定收益投资 239,234,339.20 67.31
其中：债券 239,234,339.20 67.31
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 41,223,521.39 11.60
6 其他 各项资产 62,364,293.50 17.55
7 合计 355,405,659.97 100.00
7.2 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币 元
代码 行业类别 公允价 值 占基金资产净值比例（％） 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
17
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 9,724,748.52 3.55
C0 食品、饮料
- -
C1
纺织、 服装、 皮毛 - -
C2
木材 、家具 - -
C3
造纸 、印刷 - -
C4
石油、 化学、 塑胶、
塑料
858,406.50 0.31
C5
电子 2,604,709.80 0.95
C6
金属 、非金属 2,938,771.22 1.07
C7
机械、 设备、 仪表 - -
C8
医药 、生物制品 3,322,861.00 1.21
C99
其他 制造业 - -
D
电力、 煤气及水的生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 1,535,930.36 0.56
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 758,900.98 0.28
L 传播与文化产业 563,926.02 0.21
M 综合类 - -
合计 12,583,505.88 4.59
7.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细
金额单位：人民币 元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 002422 科伦药业 29,945 2,808,841.00 1.03
2 002415 海康威视 37,586 2,604,709.80 0.95
3 300073 当升科技 29,711 1,745,521.25 0.64
4 002384 东山精密 20,691 1,193,249.97 0.44
5 300076 宁波 GQY 16,156 871,777.76 0.32
6 002407 多氟多 20,610 858,406.50 0.31
7 002400 省广股份 21,523 758,900.98 0.28
8 002383 合众思壮 13,708 664,152.60 0.24
9 300071 华谊嘉信 18,911 563,926.02 0.21
10 002412 汉森制药 15,816 514,020.00 0.19
信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
18
7.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入 金 额超出 期 初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币 元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600352 浙江龙盛 15,758,426.25 4.14
2 002415 海康威视 2,555,848.00 0.67
3 002422 科伦药业 2,496,215.20 0.66
4 600227 赤天化 1,685,190.00 0.44
5 300059 东方财富 1,435,314.60 0.38
6 300073 当升科技 1,069,596.00 0.28
7 300076 宁波 GQY 1,050,140.00 0.28
8 002400 省广股份 856,615.40 0.23
9 002407 多氟多 811,827.90 0.21
10 002412 汉森制药 566,212.80 0.15
11 002384 东山精密 537,966.00 0.14
12 002383 合众思壮 507,196.00 0.13
13 300071 华谊嘉信 472,775.00 0.12
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期 初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位： 人民币 元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600352 浙江龙盛 13,124,064.50 3.45
2 300059 东方财富 2,304,657.00 0.61
3 600227 赤天化 2,098,794.00 0.55
4 601299 中国北车 2,008,370.00 0.53
5 601888 中国国旅 831,215.40 0.22
6 300036 超图软件 730,647.20 0.19
7 002315 焦点科技 553,065.00 0.15
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额
单位：人民币 元
买入股票成本（成交）总额 29,803,323.15
卖出股票收入（成交）总额 21,650,813.10
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量) 填 列, 不考虑相 关交易费用 。
7.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合
金额单位：人民币 元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 6,078,000.00 2.22
2 央行票据 49,632,000.00 18.12 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
19
3 金融债券 90,099,000.00 32.89
其中：政策性金融债 90,099,000.00 32.89
4 企业债券 82,866,369.20 30.25
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 10,558,970.00 3.85
7 其他 - -
8 合计 239,234,339.20 87.34
7.6 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 债 券 投资明 细
金额单位：人民币 元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 090407 09 农发 07 900,000 90,099,000.00 32.89
2 1001042 10 央行票 据42 300,000 30,000,000.00 10.95
3 126012 08 上港债 300,000 29,589,000.00 10.80
4 122954 09 武进债 246,080 24,642,451.20 9.00
5 0901042 09 央行票 据42 200,000 19,632,000.00 7.17
7.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前十名 资 产 支持证 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 权 证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投 资组合 报 告 附注
7.9.1 本基金投资的前 十名证券的 发行主体本 期未出现被 监管部门立 案调查, 或在 报告编制日 前一 年 内
受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基 金投资的前十名股票中, 没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
7.9.3 期末 其他各项 资产 构 成
单位：人民币 元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 60,872,470.43
3 应收股利 -
4 应收利息 1,084,494.44
5 应收申购款 407,328.63
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 62,364,293.50
7.9.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
20
金额单位：人民币 元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例 （％）
1 110008 王府转债 9,466,500.00 3.46
2 110007 博汇转债 1,092,470.00 0.40
7.9.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 002422 科伦药业 2,808,841.00 1.03 网下申购未上市
2 002415 海康威视 2,604,709.80 0.95 网下申购未上市
3 300073 当升科技 1,745,521.25 0.64 网下申购未上市
4 002384 东山精密 1,193,249.97 0.44 网下申购未上市
5 300076 宁波 GQY 871,777.76 0.32 网下申购未上市
6 002407 多氟多 858,406.50 0.31 网下申购未上市
7 002400 省广股份 758,900.98 0.28 网下申购未上市
8 002383 合众思壮 664,152.60 0.24 网下申购未上市
9 300071 华谊嘉信 563,926.02 0.21 网下申购未上市
10 002412 汉森制药 514,020.00 0.19 网下申购未上市
7.9.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基 金 份额 持 有 人信息
8.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位： 份
份额级别
持有
人户
数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚经典优债债券 A 706 31,772.99 49,701.79 0.22% 22,382,032.09 99.78%
信诚经典优债债券 B 1,022 244,269.50 202,341,536.86 81.05% 47,301,893.66 18.95%
合计 1,728 157,450.91 202,391,238.65 74.39% 69,683,925.75 25.61%
8.2 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
信诚经典优债债券 A - -
信诚经典优债债券 B 62,039.84 0.02%
合计 62,039.84 0.02% 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
21
§9 开 放 式基 金 份 额变动
单位：份
项目 信诚经典优债债券 A 信诚经典优债债券 B
基金合同生效日(2009 年 3 月11 日) 基金份额总 额 311,577,208.78 1,252,371,542.58
本报告期期初基金份额总额 42,046,836.39 329,929,372.64
本报告期 基金总申购份额 3,563,676.87 163,978,971.40
减: 本报告期 基金总赎回份额 23,178,779.38 244,264,913.52
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 22,431,733.88 249,643,430.52
§10 重大 事件 揭 示
10.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
报告期内无基金份额持有 人大会决议。
10.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投资 策 略 的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为 基 金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例 信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
22
中金国际 1 18,062,443.90 83.43% 15,353.15 84.04% -
中银国际 1 3,588,369.20 16.57% 2,915.59 15.96% -
中投证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - 本报告期新增一个席位
中信建投 1 - - - - 本报告期新增席位
海通证券 1 - - - - 本报告期新增席位
招商证券 1 - - - - 本报告期新增席位
华宝证券 1 - - - - 本报告期新增席位
申银万国 1 - - - - 本报告期新增席位
山西证券 1 - - - - 本报告期新增席位
国信证券 1 - - - - 本报告期新增席位
国泰君安 1 - - - - 本报告期新增席位
银河证券 1 - - - - 本报告期新增席位
英大证券 1 - - - - 本报告期新增席位
广发证券 1 - - - - 本报告期新增席位
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
劵商名称
债券交易 债券回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期债券回购成
交总额的比例
中金国际 122,974,420.52 100.00% 280,000,000.00 100.00%
中银国际 - - - -
中投证券 - - - -
联合证券 - - - -
高华证券 - - - -
安信证券 - - - -
中信建投 - - - -
海通证券 - - - -
招商证券 - - - -
华宝证券 - - - -
申银万国 - - - -
山西证券 - - - -
国信证券 - - - -
国泰君安 - - - -
银河证券 - - - -
英大证券 - - - -
广发证券 - - - -
信诚经典优债债券型证券投资基金 2010 年 半年度报告 摘要
23
信诚基金管理有限公司
2010 年 8 月28 日
