诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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诺安增利债券型证券投资基金2010年半年度报告
2010 年6月30 日
基金管理人：诺安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2010年 8 月28 日
诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经全体独立董事签字同意,
并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年 8 月 20 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..........................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ...............................................................................................................................................2
1.2 目录 ......................................................................................................................................................2
§2 基金简介 ......................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................................4
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................................5
§3 主要财务指标和基金净值表现...................................................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标....................................................................................................................5
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................................6
§4 管理人报告 ..................................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................................................8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................................................8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................................................8
4.6 管理人对基金估值程序等事项的说明...............................................................................................8
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...................................................................................9
§5 托管人报告 ..................................................................................................................................................9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................................................................9
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...........................9
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................................9
§6 半年度财务会计报告（未经审计）...........................................................................................................9
6.1 资产负债表 ...........................................................................................................................................9
6.2 利润表 ................................................................................................................................................. 11
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................... 11 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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6.4 报表附注 ............................................................................................................................................12
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................25
7.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................................25
7.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................................26
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................................26
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................................27
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................................28
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.....................................28
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........................28
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................................28
7.9 投资组合报告附注.............................................................................................................................28
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................29
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................................29
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................................29
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................29
§10 重大事件揭示 ..........................................................................................................................................30
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................................30
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................................30
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................................30
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................................30
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................................30
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................................30
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................................30
10.8 其他重大事件 ..................................................................................................................................31
§11 备查文件目录 ..........................................................................................................................................33
11.1 备查文件名称 ..................................................................................................................................33
11.2 备查文件存放地点...........................................................................................................................33
11.3 备查文件查阅方式............................................................................................................................33
诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺安增利债券型证券投资基金
基金简称 诺安增利债券
基金主代码 320008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年5月27日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 122,895,239.73 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B
下属分级基金的交易代码 320008 320009
报告期末下属分级基金的份额总额 119,258,645.03 份 3,636,594.70 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过在核心固定收益类资产上进行增强型配置,力图在获
得稳定收益的同时增加长期资本增值的能力,使基金资产在风险
可控的基础上得到最大化增值。
投资策略
本基金的投资策略分为核心类资产配置策略和增强类资产配置策
略两大部分。
1、核心类资产配置策略
国债、金融债、短期融资券、企业债、公司债、可转债、央行票
据、回购、资产支持证券等较低风险高流动性固定收益类资产为
本基金的核心资产,此部分资产力图在控制组合风险的前提下获
取市场平均收益,而非追逐承受风险溢价下的超额收益。
2、增强类资产配置策略
股票(包括新股申购)、权证等非固定收益类金融工具为本基金的
增强类资产,此部分资产在承担合理风险的基础上追求超越基准
的最大化增值。增强类资产配置策略由股票投资策略和权证投资
策略组成。
业绩比较基准 中信标普全债指数
风险收益特征
本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益低于混合型基
金、股票型基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 陈勇 蒋松云
联系电话 0755-83026688 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-888-8998 95588 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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传真 0755-83026677 010-66105798
注册地址
深圳市深南大道 4013 号兴业银
行大厦19-20 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
深圳市深南大道 4013 号兴业银
行大厦19-20 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 秦维舟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层诺
安基金管理有限公司。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 诺安基金管理有限公司 深圳市深南大道 4013 号兴业
银行大厦 19-20 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期(2010年 1 月1 日-2010年 6月30 日)
3.1.1 期间数据和指标
诺安增利债券 A 诺安增利债券 B
本期已实现收益 12,273,064.70 177,203.20
本期利润 3,918,103.23 201,263.06
加权平均基金份额本期利润 0.0215 0.0288
本期加权平均净值利润率 2.10% 2.83%
本期基金份额净值增长率 1.87% 1.58%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010年 6月 30日)
期末可供分配利润 4,082,116.82 105,601.16
期末可供分配基金份额利润 0.0342 0.0290
期末基金资产净值 123,340,761.85 3,742,195.86
期末基金份额净值 1.034 1.029
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2010年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 3.40% 2.90%
注： ①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
诺安增利债券 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.10% 0.08% 0.09% 0.05% -0.19% 0.03%
过去三个月 0.00% 0.18% 1.22% 0.05% -1.22% 0.13%
过去六个月 1.87% 0.20% 2.95% 0.05% -1.08% 0.15%
过去一年 3.40% 0.22% 2.79% 0.05% 0.61% 0.17%
自基金合同
生效起至今
3.40% 0.21% 2.72% 0.05% 0.68% 0.16%
诺安增利债券 B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.10% 0.08% 0.09% 0.05% -0.19% 0.03%
过去三个月 -0.10% 0.18% 1.22% 0.05% -1.32% 0.13%
过去六个月 1.58% 0.20% 2.95% 0.05% -1.37% 0.15%
自基金合同
生效起至今
2.90% 0.21% 3.18% 0.05% -0.28% 0.16%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
诺安增利债券 A
-2.00%
-1.00%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
09-5-27 09-9-27 10-1-27 10-5-27
诺安增利债券A 业绩比较基准收益率
诺安增利债券 B 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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-1.00%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
09-09-01 09-12-01 10-03-01 10-06-01
诺安增利债券B 业绩比较基准收益率
注：2009 年 5 月 27 日至 2009 年 11 月 26 日为本基金的建仓期。建仓期结束后本基金的各项资产
配置比例均符合基金合同规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字【2003】132 号文批准,公司股东为中国对外经济
贸易信托有限公司、深圳市捷隆投资有限公司、北京中关村科学城建设股份有限公司,公司注册资本为
1.5 亿元人民币。公司建立了完善的内部风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、财务管理制度、
人力资源管理制度、信息披露制度、信息技术管理制度、基金会计核算制度、基金销售管理制度、保密
制度、紧急应变制度、授权管理制度、资料档案管理制度等公司管理制度体系。截至 2010 年 6 月 30
日,公司共管理十只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金,
诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基
金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、
诺安中小盘精选股票型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
卓若伟
本基金基金
经理
2009 年 9 月 16
日
- 3
经济学硕士,具有基金
从业资格。曾任职于厦
门市商业银行资金运营
部、建信基金管理有限
公司专户投资部;2009
年 5 月加入诺安基金管
理有限公司,任基金经
理助理,2009年9月起任
诺安增利债券型证券投
资基金基金经理。
注：①此处的任职日期为公司作出决定并对外公告之日; 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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②证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》等相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安增利债券型证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他有关法律法规,遵守了《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》的规定,遵守了本公司管理制度。
本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,并根据《证券投资基金管理公司公平交易
制度指导意见》制定了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》以及相应的流程,并通过系统和人工等
方式在各环节严格控制,保证了公平交易的严格执行,本报告期内未出现任何违反公平交易制度的行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金不存在异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年,中国经济在国内外异常复杂的环境中运行,国民经济呈快速增长,并有过热苗头,政策方向
及时从经济刺激转向结构调整。从经济数据看,GDP 增速正在放缓,经济趋向软着陆。受经济增速放缓以
及新增信贷大幅下降等因素影响,投资者对高收益率的中长期债券需求强烈,上半年债券市场走出了一
波连续上涨行情。股票市场则受严厉的宏观调控政策和巨大的融资压力等因素影响,整体呈现震荡下行
走势,估值水平逼近历史底部。
报告期内,诺安增利债券基金对短期央行票据、 中长期金融债与国债均衡配置,适度增加信用级别较
高的企业债仓位,提高债券组合收益率。该策略在上半年取得了较好效果。股票投资方面,基于对一季度
经济复苏和流动性趋紧的判断,本基金持有品种偏向中小盘股,规避受宏观调控影响的周期性行业和大
盘股;在二季度,本基金根据市场环境变化,适时调整方向,果断降低股票仓位并减少新股申购频率,维持
了基金净值的相对平稳。
4.4.2 报告期内的基金业绩表现
截至报告期末诺安增利债券A基金份额净值为1.034元,本报告期基金份额净值增长率为1.87%;截
至报告期末诺安增利债券B基金份额净值为1.029元,本报告期基金份额净值增长率为1.58%;同期业绩
比较基准中信标普全债指数的收益率为 2.95%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,我们认为全球经济将呈回落走势,中国也将进入经济放缓的大周期。接下来,政府将致
力于改变多年来过度依靠出口和固定资产投资的增长方式,逐渐转向投资与消费平衡拉动经济的可持续
发展模式。在这个产业结构调整的过渡期,受房地产和一些高耗能、高污染行业调控政策影响,固定资产
投资年内可能出现回落,工业生产相应放缓,经济增速逐季下滑,通胀水平将见顶回落。
金融市场方面,受债券市场资金面重回宽松的影响,目前的收益率曲线可以获得支撑,市场利率水平
何时回升则主要取决于国内外经济复苏的进程。股票市场在前期风险得到大幅释放之后,目前估值水平
相对合理,但仍需要面对经济下滑和企业盈利波动的风险,在流动性充足背景下,股市对政策方向显得更
加敏感,如果宏观调控适度放松,乐观预期就可能带动股市上行。
下半年,本基金将坚持稳健投资策略,将控制风险与提高债券资产收益相结合,顺应市场发展和产业
结构调整的脉络精选个股,力争为基金持有人取得较好的收益。
4.6 管理人对基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国
证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日
常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金
托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进
行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核部和风
险管理人员、固定收益人员及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成
员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、 专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利
益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提
议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进
行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为十二次,每次分配比例不得低
于收益分配基准日可供分配利润的 20%;若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年上半年，本基金托管人在对诺安增利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券
投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完
全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年上半年，诺安增利债券型证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安增利债
券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题
上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内，诺安增利债券型证券投资基金未进行利润分配。
2010 年上半年，诺安增利债券型证券投资基金因证券市场波动发生过不符合基金合同中所规定的
投资比例限制的情况，我行及时向诺安基金管理有限公司发送提示函件，诺安基金管理有限公司在规定
时间内及时对投资组合进行披露或调整，未给基金持有人造成损失。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安增利债券型证券投资基金 2010 年半年度
报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内
容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：诺安增利债券型证券投资基金
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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2010年6 月30 日 2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 12,871,110.11 131,261,603.78
结算备付金 494,381.38 1,724,024.91
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 108,530,966.16 280,827,023.97
其中：股票投资 910,933.76 30,727,415.97
基金投资 - -
债券投资 107,620,032.40 250,099,608.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 7,000,000.00 -
应收证券清算款 - 4,823,457.48
应收利息 6.4.7.5 1,448,073.51 2,846,770.78
应收股利 - -
应收申购款 906,261.85 32,740,674.60
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 131,500,793.01 454,473,555.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 109,599,695.60
应付证券清算款 1,025,339.84 -
应付赎回款 2,819,356.81 51,338,163.58
应付管理人报酬 72,905.52 201,547.11
应付托管费 20,830.16 57,584.87
应付销售服务费 1,102.98 10,353.03
应付交易费用 6.4.7.7 27,921.16 151,388.20
应交税费 - -
应付利息 - 5,844.49
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 450,378.83 101,668.54
负债合计 4,417,835.30 161,466,245.42
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 122,895,239.73 288,745,440.65
未分配利润 6.4.7.10 4,187,717.98 4,261,869.45
所有者权益合计 127,082,957.71 293,007,310.10
负债和所有者权益总计 131,500,793.01 454,473,555.52诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
11
注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日,基金份额总额 122,895,239.73 份。A 级基金份额净值 1.034 元,
基金份额 119,258,645.03份,B 级基金份额净值 1.029 元,基金份额 3,636,594.70 份。
6.2 利润表
会计主体：诺安增利债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年1 月1 日
-2010年 6月 30 日
上年度可比期间
2009年5 月27 日(基金合同
生效日)-2009 年6月 30日
一、收入 5,627,229.92 1,543,094.39
1.利息收入 2,339,980.82 2,061,260.50
其中：存款利息收入 6.4.7.11 93,484.69 586,901.99
债券利息收入 2,240,493.77 1,103,589.31
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,002.36 370,769.20
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 11,580,006.27 -232,931.80
其中：股票投资收益 6.4.7.12 11,267,950.80 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 287,137.65 -232,931.80
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 24,917.82 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
6.4.7.16
-8,330,901.61 -384,100.30
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 38,144.44 98,865.99
减：二、费用 1,507,863.63 1,346,631.43
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 675,556.55 1,028,286.15
2．托管费 6.4.10.2.2 193,016.17 293,796.02
3．销售服务费 6.4.10.2.3 16,862.14 -
4．交易费用 6.4.7.18 184,111.09 23,635.76
5．利息支出 226,398.80 -
其中：卖出回购金融资产支出 226,398.80 -
6．其他费用 6.4.7.19 211,918.88 913.50
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
4,119,366.29 196,462.96
减：所得税费用 --
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,119,366.29 196,462.96
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺安增利债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
12
单位：人民币元
本期
2010年1 月1 日-2010年6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 288,745,440.65 4,261,869.45 293,007,310.10
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- 4,119,366.29 4,119,366.29
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-165,850,200.92 -4,193,517.76 -170,043,718.68
其中：1.基金申购款 40,892,834.49 1,114,933.15 42,007,767.64
2.基金赎回款 -206,743,035.41 -5,308,450.91 -212,051,486.32
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 122,895,239.73 4,187,717.98 127,082,957.71
上年度可比期间
2009年5 月27 日(基金合同生效日)-2009 年6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,612,959,688.01 - 1,612,959,688.01
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- 196,462.96 196,462.96
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-391,072,370.34 - -391,072,370.34
其中：1.基金申购款 338,293.63 - 338,293.63
2.基金赎回款 -391,410,663.97 - -391,410,663.97
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,221,887,317.67 196,462.96 1,222,083,780.63
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
奥成文
薛有为
薛有为
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
诺安增利债券型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证
监会”)证监许可[2009]308 号文《关于核准诺安增利债券型证券投资基金募集的批复》批准,于
2009年4月24日至2009年5月22日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所验资,募集的有
效认购金额为人民币 1,616,359,776.55 元,其中净认购额为人民币 1,612,864,481.46 元,折合
1,612,864,481.46 份基金份额;有效认购金额产生的利息为人民币 95,206.55 元,折合 95,206.55
份基金份额于基金合同生效后归入本基金。基金合同生效日为 2009 年5月 27 日,合同生效日基金
份额为 1,612,959,688.01份基金单位。
自2009年9月1日起,本基金实施份额分级,分级后本基金设两级基金份额:A级基金份额和B
级基金份额。 其中在投资者申购时收取申购费用的,称为A 级基金份额,其基金代码为 320008,基金
简称为“诺安增利债券 A”;不收取申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 B诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
13
级基金份额,其基金代码为 320009,基金简称为“诺安增利债券 B”。
本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。 《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》 、 《诺安增利债券
型证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准
则”)和中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证
券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计
报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》等
通知及其他相关规定和基金合同的规定而编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2010 年6 月30日的财务
状况以及 2010 年1 月1 日至 2010 年6月 30 日的经营成果和净值变动情况。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正。
6.4.6 税项
1、印花税
(1) 基金管理人运用基金买卖股票自 2008 年 9 月 19 日起,调整股票交易印花税为单边征收方
式,卖出股票按 1‰征收,买入股票不征收。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中因非流通股股东向其支付对价而发生的股权
转让,暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
(1) 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,
自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基
金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定,
对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收
入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等
对价,暂免征收企业所得税。
3、个人所得税
(1) 对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向
基金派发股息、 红利收入及债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自2005年6月13日(含
当日)起,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代
缴 10%的个人所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等
对价,暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
14
2010年6月30日
活期存款 12,871,110.11
定期存款 -
其中:存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 12,871,110.11
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,042,536.80 910,933.76 -131,603.04
交易所市场 37,115,659.25 37,521,032.40 405,373.15
银行间市场 69,518,793.97 70,099,000.00 580,206.03 债券
债券合计 106,634,453.22 107,620,032.40 985,579.18
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 107,676,990.02 108,530,966.16 853,976.14
注：本基金本期所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位： 人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
GC001 7,000,000.00 -
合计 7,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应收活期存款利息 2,024.54
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 155.70
应收债券利息 1,445,893.27诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
15
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,448,073.51
6.4.7.6 其他资产
本项其他资产为报表项目,本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
交易所市场应付交易费用 24,419.26
银行间市场应付交易费用 3,501.90
合计 27,921.16
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 2,022.74
预提费用 198,356.09
合计 450,378.83
6.4.7.9 实收基金
诺安增利债券 A
金额单位： 人民币元
本期
2010年1月1日-2010年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 242,004,237.93 242,004,237.93
本期申购 29,673,777.62 29,673,777.62
本期赎回（以“-”号填列） -152,419,370.52 -152,419,370.52
本期末 119,258,645.03 119,258,645.03
诺安增利债券 B
金额单位： 人民币元
本期
2010年1月1日-2010年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 46,741,202.72 46,741,202.72
本期申购 11,219,056.87 11,219,056.87
本期赎回（以“-”号填列） -54,323,664.89 -54,323,664.89诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
16
本期末 3,636,594.70 3,636,594.70
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
诺安增利债券 A
单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -3,088,060.50 6,755,174.69 3,667,114.19
本期利润 12,273,064.70 -8,354,961.47 3,918,103.23
本期基金份额交易产
生的变动数
-2,472,388.45 -1,030,712.15 -3,503,100.60
其中：基金申购款 243,010.35 580,819.38 823,829.73
基金赎回款 -2,715,398.80 -1,611,531.53 -4,326,930.33
本期已分配利润 - - -
本期末 6,712,615.75 -2,630,498.93 4,082,116.82
诺安增利债券 B
单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -705,733.13 1,300,488.39 594,755.26
本期利润 177,203.20 24,059.86 201,263.06
本期基金份额交易产生
的变动数
713,916.97 -1,404,334.13 -690,417.16
其中：基金申购款 36,703.35 254,400.07 291,103.42
基金赎回款
677,213.62 -1,658,734.20 -981,520.58
本期已分配利润 - - -
本期末 185,387.04 -79,785.88 105,601.16
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
活期存款利息收入 87,854.55
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,329.98
其他 300.16
合计 93,484.69
注： “其他”为认申购款利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
17
卖出股票成交总额
71,387,524.97
减：卖出股票成本总额 60,119,574.17
买卖股票差价收入 11,267,950.80
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 442,547,108.15
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 437,651,901.96
减：应收利息总额 4,608,068.54
债券投资收益 287,137.65
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 24,917.82
基金投资产生的股利收益 -
合计 24,917.82
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
1.交易性金融资产 -8,330,901.61
——股票投资 -10,170,837.41
——债券投资 1,839,935.80
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -8,330,901.61
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
基金赎回费收入 38,067.02诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
18
基金转换费收入 77.42
合计 38,144.44
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
交易所市场交易费用 180,211.09
银行间市场交易费用 3,900.00
合计 184,111.09
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 148,767.52
汇划费 4,562.79
账户维护费 9,000.00
合计 211,918.88
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金本报告期无需披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金本报告期无需披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人
中国工商银行股份有限公司 托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
19
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1 日-2010 年6 月
30 日
上年度可比期间
2009年5月27日(基金合同生效
日)-2009 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 675,556.55 1,028,286.15
其中：支付销售机构的客户维护费 141,319.43 113,502.67
注：A. 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×0.70%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日-2010年6月30
日
上年度可比期间
2009年5月27日(基金合同生效
日)-2009 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 193,016.17 293,796.02
注：A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支取。
6.4.10.2.3
销售服务费
单位：人民币元
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 合计
诺安基金管理有限公司(管理人) - 399.99 399.99
中国工商银行股份有限公司(托
管人)
- 16,099.65 16,099.65
合计 - 16,499.64 16,499.64
注：A. B 级基金销售服务费按前一日的 B 级基金资产净值的 0.45%的年费率计提。计算
方法如下:
H=E×0.45%/当年天数
H 为B 级基金份额每日应支付的销售服务费
E 为前一日 B 级基金份额的基金资产净值
B. 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支付给销售机构。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本期及上年度可比期间与基金托管人无银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
20
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日-2010年6月30日
上年度可比期间
2009年 5月27 日(基金合同生效
日)-2009 年6 月30 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
12,871,110.11 87,854.55 258,749,490.17 586,901.99
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2010 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1
受限证券类别：股票
证券代
码
证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位： 股）
期末成本总
额
期末估值总
额
备
注
300075 数字政通 2010-04-16 2010-07-27
新发流
通受限
54.00 47.65 12,000 648,000.00 571,800.00 -
002403 爱仕达 2010-04-30 2010-08-11
新发流
通受限
18.80 16.16 20,986 394,536.80 339,133.76 -
注：①可流通日以公告为准。
②本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限债券和权证。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券
款余额为 0.00 元。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券
款余额 0.00 元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下
转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
21
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理
人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设定适当的投
资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、合规审查与风险控制委员会所
领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会及监察稽核部所监控;第三层次为公司各业务相关部
门对各自部门的风险控制负责。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证
券,并且通过分散化投资以降低信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
A-1 - 20,046,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 20,046,000.00
注：上述债券信用评级未包括国债、央行票据、政策性金融债。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
AAA 10,306,000.00 28,269,810.00
AAA 以下 14,337,960.00 10,188,230.00
未评级 - -
合计 24,643,960.00 38,458,040.00
注：上述债券信用评级未包括国债、央行票据、政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交
易,因此除在附注‘6.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能
及时变现。 此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过
基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约
约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证券的流
动性风险进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
22
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款 12,871,110.11 - - - 12,871,110.11
结算备付金 494,381.38 - - - 494,381.38
存出保证金 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 59,793,000.00 - 11,386,500.00 36,440,532.40 107,620,032.40
买入返售金融资产 7,000,000.00 - - - 7,000,000.00
应收证券清算款 - - - - -
资产总计 80,408,491.49 - 11,386,500.00 36,440,532.40 128,235,523.89
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 1,025,339.84 - - - 1,025,339.84
负债总计 1,025,339.84 - - - 1,025,339.84
流动性净额 79,383,151.65 - 11,386,500.00 36,440,532.40 127,210,184.05
上年度末
2009年12 月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款 131,261,603.78 - - - 131,261,603.78
结算备付金 1,724,024.91 - - - 1,724,024.91
存出保证金 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 181,461,568.00 30,180,000.00 9,204,030.00 29,254,010.00 250,099,608.00
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 4,823,457.48 - - - 4,823,457.48
资产总计 319,520,654.17 30,180,000.00 9,204,030.00 29,254,010.00 388,158,694.17
负债
卖出回购金融资产款 109,599,695.60 - - - 109,599,695.60
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 109,599,695.60 - - - 109,599,695.60
流动性净额 209,920,958.57 30,180,000.00 9,204,030.00 29,254,010.00 278,558,998.57
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
括利率风险、外汇风险和市场价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 除
银行存款、结算备付金外,本基金所持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
23
本期末
2010年6月30日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,871,110.11 - - - - 12,871,110.11
结算备付金 494,381.38 - - - - 494,381.38
存出保证金 - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 59,793,000.00 - 11,386,500.00 36,440,532.40 910,933.76 108,530,966.16
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 7,000,000.00 - - - - 7,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 1,448,073.51 1,448,073.51
应收股利 - - - - - -
应收申购款 - - - - 906,261.85 906,261.85
其他资产 - - - - - -
资产总计 80,158,491.49 - 11,386,500.00 36,440,532.40 3,515,269.12 131,500,793.01
负债
短期借款 - - - - - -
交易性金融负债 - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - - -
应付证券清算款 - - - - 1,025,339.84 1,025,339.84
应付赎回款 - - - - 2,819,356.81 2,819,356.81
应付管理人报酬 - - - - 72,905.52 72,905.52
应付托管费 - - - - 20,830.16 20,830.16
应付销售服务费 - - - - 1,102.98 1,102.98
应付交易费用 - - - - 27,921.16 27,921.16
应交税费 - - - - - -
应付利息 - - - - - -
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 450,378.83 450,378.83
负债总计 - - - - 4,417,835.30 4,417,835.30
利率敏感度缺口 80,158,491.49 - 11,386,500.00 36,440,532.40 -902,566.18 127,082,957.71
上年度末
2009年12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 131,261,603.78 - - - - 131,261,603.78
结算备付金 1,724,024.91 - - - - 1,724,024.91
存出保证金 - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 181,461,568.00 30,180,000.00 9,204,030.00 29,254,010.00 30,727,415.97 280,827,023.97
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - -
应收证券清算款 - - - - 4,823,457.48 4,823,457.48
应收利息 - - - - 2,846,770.78 2,846,770.78诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
24
应收股利 - - - - - -
应收申购款 - - - - 32,740,674.60 32,740,674.60
其他资产 - - - - - -
资产总计 314,447,196.69 30,180,000.00 9,204,030.00 29,254,010.00 71,388,318.83 454,473,555.52
负债
短期借款 - - - - - -
交易性金融负债 - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产
款
109,599,695.60 - - - - 109,599,695.60
应付证券清算款 - - - - - -
应付赎回款 - - - - 51,338,163.58 51,338,163.58
应付管理人报酬 - - - - 201,547.11 201,547.11
应付托管费 - - - - 57,584.87 57,584.87
应付销售服务费 - - - - 10,353.03 10,353.03
应付交易费用 - - - - 151,388.20 151,388.20
应交税费 - - - - - -
应付利息 - - - - 5,844.49 5,844.49
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 101,668.54 101,668.54
负债总计 109,599,695.60 - - - 51,866,549.82 161,466,245.42
利率敏感度缺口 204,847,501.09 30,180,000.00 9,204,030.00 29,254,010.00 19,521,769.01 293,007,310.10
注：各期限分类的标准:按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1.市场利率发生变化
假设
2.其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
相关风险变量的变动
本期末（2010 年6 月30日） 上年度末(2009年12月31日)
1.市场利率下降 27 个基点 839,875.34 682,561.85
分析
2.市场利率上升 27 个基点 -839,875.34 -682,561.85
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金所投资的金融资产可分为两类,核
心类资产和增强类资产。其中,本基金主要投资于核心类资产,主要包括国内依法发行、上市的国债、金
融债、短期融资券、企业债、公司债、可转债、央行票据、回购、资产支持证券等固定收益类金融工具;
而增强类资产主要为股票(包括新股申购)、 权证等中国证监会允许基金投资的其它非固定收益类金融工
具。本基金所面临的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。通过分散化投资,本基金
有效降低了投资组合的其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,非债券类资产的投资比例合计不
超过基金资产的 20%;本基金所持有现金和到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的
5%。于2010年 6 月30 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下: 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
25
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产-股票投资 910,933.76 0.72 30,727,415.97 10.49
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 107,620,032.40 84.68 250,099,608.00 85.36
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 108,530,966.16 85.40 280,827,023.97 95.84
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1.业绩比较基准的公允价值发生变化
假设
2.其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
相关风险变量的变动
本期末 （2010 年6 月30日） 上年度末（2009 年12月31 日）
1.业绩比较基准的公允价
值上升5%
1,370,489.48 11,512,608.30 分析
2. 业绩比较基准的公允价
值下降5%
-1,370,489.48 -11,512,608.30
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在 95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照 Va R 正
态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
1.置信度：95%
假设
2.观察期：一年
风险价值 （单位： 人民币元） 本期末 （2010 年6 月30日） 上年度末（2009 年12月31 日）
基金投资组合的风险价值 155,924.02 1,029,098.08
分析
合计 155,924.02 1,029,098.08
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 910,933.76 0.69
其中：股票 910,933.76 0.69
2 固定收益投资 107,620,032.40 81.84
其中：债券 107,620,032.40 81.84
资产支持证券 - -诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
26
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 7,000,000.00 5.32
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 13,365,491.49 10.16
6 其他各项资产 2,604,335.36 1.98
7 合计 131,500,793.01 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 339,133.76 0.27
C0 食品、饮料
- -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 339,133.76 0.27
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 571,800.00 0.45
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 910,933.76 0.72
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 300075 数字政通 12,000 571,800.00 0.45
2 002403 爱仕达 20,986 339,133.76 0.27
诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
27
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600352 浙江龙盛 5,628,633.57 1.92
2 601166 兴业银行 3,143,355.90 1.07
3 600839 四川长虹 2,850,714.70 0.97
4 601600 中国铝业 2,481,081.45 0.85
5 600068 葛洲坝 2,405,998.09 0.82
6 600869 三普药业 1,959,738.43 0.67
7 000910 大亚科技 1,756,772.26 0.60
8 600176 中国玻纤 1,320,800.00 0.45
9 600362 江西铜业 1,207,189.20 0.41
10 002003 伟星股份 1,090,090.50 0.37
11 601939 建设银行 990,400.00 0.34
12 600015 华夏银行 923,049.30 0.32
13 601919 中国远洋 880,010.00 0.30
14 600595 中孚实业 847,200.00 0.29
15 300043 星辉车模 827,835.54 0.28
16 600037 歌华有线 824,115.00 0.28
17 600809 山西汾酒 792,317.00 0.27
18 000568 泸州老窖 724,620.00 0.25
19 600269 赣粤高速 712,000.00 0.24
20 300048 合康变频 662,225.76 0.23
注：本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600352 浙江龙盛 5,257,696.82 1.79
2 300002 神州泰岳 3,693,370.00 1.26
3 601618 中国中冶 3,639,272.66 1.24
4 601166 兴业银行 3,012,839.90 1.03
5 600839 四川长虹 2,857,016.64 0.98
6 600068 葛洲坝 2,524,000.00 0.86
7 601600 中国铝业 2,358,692.17 0.80
8 600869 三普药业 1,754,754.00 0.60
9 000910 大亚科技 1,695,656.22 0.58
10 002303 美盈森 1,679,023.65 0.57
11 300025 华星创业 1,663,870.00 0.57
12 601888 中国国旅 1,615,039.38 0.55
13 002311 海大集团 1,604,430.46 0.55诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
28
14 002304 洋河股份 1,502,855.35 0.51
15 002317 众生药业 1,490,463.74 0.51
16 002308 威创股份 1,390,608.60 0.47
17 002328 新朋股份 1,179,735.55 0.40
18 600176 中国玻纤 1,178,393.00 0.40
19 600362 江西铜业 1,159,779.74 0.40
20 002003 伟星股份 1,099,383.30 0.38
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 40,473,929.37
卖出股票收入（成交）总额 71,387,524.97
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 23,183,072.40 18.24
2 央行票据 39,699,000.00 31.24
3 金融债券 20,094,000.00 15.81
其中：政策性金融债 20,094,000.00 15.81
4 企业债券 24,643,960.00 19.39
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 107,620,032.40 84.68
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 1001029 10 央行票据29 300,000 29,883,000.00 23.51
2 122033 09 富力债 100,000 10,505,000.00 8.27
3 0980121 09 扬城建债 100,000 10,306,000.00 8.11
4 100204 10国开04 100,000 10,052,000.00 7.91
5 090417 09农发17 100,000 10,042,000.00 7.90
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本期没有出现被监管部门立案调查的情形,也没
有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金本报告期投资的前十名股票中没有超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
29
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,448,073.51
5 应收申购款 906,261.85
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,604,335.36
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明
1 300075 数字政通 571,800.00 0.45 新发流通受限
2 002403 爱仕达 339,133.76 0.27 新发流通受限
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
诺安增利债券 A 2,509 47,532.34 9,887,229.53 8.29% 109,371,415.50 91.71%
诺安增利债券 B 46 79,056.41 160,320.64 4.41% 3,476,274.06 95.59%
合计 2,555 48,099.90 10,047,550.17 8.18% 112,847,689.56 91.82%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
30
项目 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B
基金合同生效日(2009年 5 月27 日)基金份额总额 1,612,959,688.01 -
本报告期期初基金份额总额 242,004,237.93 46,741,202.72
本报告期基金总申购份额 29,673,777.62 11,219,056.87
减:本报告期基金总赎回份额 152,419,370.52 54,323,664.89
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 119,258,645.03 3,636,594.70
注：总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金基金管理人、托管人的专门基金托管部门在本报告期内没有发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备
注
华宝证券有限责任公司 1 40,490,266.47 39.27% 32,898.56 38.20% -
上海证券有限责任公司 1 62,606,670.60 60.73% 53,215.08 61.80% -
注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况：无。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。
(2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订《专用证券交
易单元租用协议》 。 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
31
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易
劵商名称
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成
交总额的比例
华宝证券有限责任公司 8,219,268.50 2.98% - -
上海证券有限责任公司 267,330,361.32 97.02% 397,000,000.00 100.00%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
诺安基金管理有限公司关于开通中国建设银行龙卡(借记卡)
网上直销定投业务并同时进行费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-06
2
诺安基金管理有限公司关于调整中国农业银行金穗卡网上直
销定投业务优惠费率的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-11
3 诺安增利债券型证券投资基金招募说明书(更新)摘要
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-11
4
诺安基金管理有限公司关于直销渠道开通诺安中证 100 指数
证券投资基金转换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-12
5
诺安基金管理有限公司关于增加广发华福证券为旗下基金代
销机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-15
6
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加广发华福证券
开放式基金网上交易费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-15
7 诺安增利债券型证券投资基金 2009年第四季度报告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-21
8
诺安基金管理有限公司关于增加华融证券为旗下基金代销机
构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-29
9
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加江苏银行基金
定投费率优惠推广活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-01-29
10
诺安基金管理有限公司关于在南京证券进一步开通基金转换
业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-02-03
11
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加江海证券网上
基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-02-08 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
32
12
诺安基金管理有限公司关于在江海证券开通旗下部分基金的
定期定额投资业务及转换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-02-08
13
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加齐鲁证券基金
网上申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-02-12
14
诺安基金管理有限公司关于旗下基金在海通证券开通基金转
换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-05
15
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加招商证券网上
申购基金费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-05
16
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加杭州银行基金
网上银行申购与定期定额申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-10
17
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国银河证券
基金定期定额申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-18
18
诺安基金管理有限公司关于增加大通证券为旗下基金代销机
构的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-23
19
诺安基金管理有限公司关于增加方正证券为旗下基金代销机
构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-26
20
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加广州证券网上
申购基金费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-31
21 诺安平衡证券投资基金 2009 年年度报告摘要
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-03-31
22
诺安基金管理有限公司关于旗下基金继续参加中国工商银行
个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-04-01
23
诺安基金管理有限公司关于调整浦发银行基金定投业务起点
金额的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-04-07
24 诺安增利债券型证券投资基金 2010年第一季度报告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-04-20
25
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加南京证券开放
式基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-05-24
26 诺安基金管理有限公司关于在华融证券开通基金定投业务并 《中国证券报》 2010-05-31 诺安增利债券型证券投资基金 2010年半年度报告
33
参加申购费率优惠活动的公告 《上海证券报》
《证券时报》
27
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中信银行个人
网银申购开放式基金费率优惠活动的调整公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-06-01
28
诺安基金管理有限公司关于旗下基金在申银万国证券开通定
期定额投资业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
2010-06-07
§11 备查文件目录
11.1 备查文件名称
① 中国证券监督管理委员会批准诺安增利债券型证券投资基金募集的文件。
②《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》 。
③《诺安增利债券型证券投资基金托管协议》 。
④ 基金管理人业务资格批件、营业执照。
⑤《诺安基金管理有限公司开放式基金业务规则》 。
⑥ 诺安增利债券型证券投资基金 2010 年半年度报告正文。
⑦ 报告期内诺安增利债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
11.2 备查文件存放地点
基金管理人、基金托管人住所
11.3备查文件查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：400-888-8998 或客户
服务中心电话：0755-83026888，亦可登陆基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2010年8月28日
